1、公告编号：2017-019 1 仪 美 医 科 NEEQ:839643广州市仪美医用家具科技股份有限公司 Guangzhou Yimei Furniture Science and Technology Co.,Ltd 年度报告 2016 年度 公告编号：2017-019 2 公司年度大事记2016 年 3 月 29 日公司参加第 37 届广州国际家具博览会2016 年 9 月 8 日，公司医疗配药柜通用技术条件和诊查床通用技术条件两个项目被列入广东省质量监督局批准发布公告（2016 第 4 号（总第 169 号）的 31 项地方标准内。2016 年 5 月 21 日公司参加合肥全国医院建设大
2、会2016 年 12 月 26 日，公司中标佛山市顺德区第一人民医院家具采购项目 2016 年 8 月 22 日，李勇董事长当选白云区第十一届工商联合会执行委员 2016 年 10 月 25 日，公司取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函，并于 11 月 22 日正式挂牌全国中小企业股份转让系统 公告编号：2017-019 3 目录第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 20 第六节股本变动及股东情况 . 22 第七节融资及分配情况 . 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况. 26
3、第九节公司治理及内部控制 . 29 第十节财务报告. 33 公告编号：2017-019 4 释义释义项目指释义公司、股份公司、仪美医科指广州市仪美医用家具科技股份有限公司仪美有限、有限公司指广州市仪美医用家具科技有限公司及其前身主办券商、安信证券指安信证券股份有限公司会计师事务所指中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所指广东广信君达律师事务所三会指股东大会、董事会、监事会管理层指董事、监事、高级管理人员的统称高级管理人员指公司总经理，副总经理，财务负责人，董事会秘书公司章程指广州市仪美医用家具科技股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法关联关系指公司与控股
4、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系医用家具指适用于医院室内外并符合医务人员操作标准的一系列家具，如候诊椅、护士站等。医用地柜指承载或存放医务人员平常使用的药物品的靠近地面的柜子护士站指护士工作台，又称护士导诊台或导诊台，医院门诊部的护士服务台。治疗室指治疗室主要是护士用来完成对病患配药、配液、换药等的工作区域，属于无菌区。处置室指处置室是医护人员处理医疗垃圾和病患生活垃圾的地方，该工作局域对卫生环保要求较高，要做到防止医院内交叉感染元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本报告期、本年度指 2016 年 1 月 1
5、日至 2016 年 12 月 31 日公告编号：2017-019 5 第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席
6、董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、市场竞争加剧风险我国家具行业发展快速，家具行业生产企业数量不断增加，市场集中度分散，行业竞争激烈，进入门槛低，企业质量良莠不齐。作为家具行业的新兴子行业，医用家具因具有可满足消费者的个性化需求、空间利用率高、服务周全等优势，吸引了越来越多的客户，越来越多厂家因看好医用定制医疗家具市场，纷纷涉足医用定制医疗家具行业，以低价获取客户。然而，医用家具的专业性尚未引起医疗卫生机构足够的重视，行业缺乏统一的质量管控标准，准入门槛低，因此，家装企业、地板企业等其他非专业生产医用家具企业也加入这一细分市
7、场，目前该细分行业鱼龙混杂，良莠不齐，竞争激烈。医用定制医疗家具行业的竞争将可能因家具企业数量的增加而进一步加剧，若公司不能在产品设计、生产效率与成本、定制服务、渠道建设、品牌营销等方面持续保持优势，医用定制医疗家具行业的市场竞争加剧，将可能对公司的盈利水平造成不利影响。2、公司治理的风险公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司制定的各项管理控制制度还需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司
8、未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、税收政策变化的风险2015年10月10日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为GR201544000832的高新技术企业证书，有效期三年。根据2008年1月1日开始实施的企公告编号：2017-019 6 业所得税法和企业所得税法实施条例的规定，公司符合减按15%的税率征收企业所得税的法定条件，适用的企业所得税税率为15%。但如若国家有关政策发生不利变动或公司未能通过高新技术企业资质复审，则将对公司的盈利能力和资金周转情况产生一定的影响。4、实际控制人不当控制
9、的风险公司控股股东及实际控制人之一的莫素林女士直接持有公司 69.69%股份，另一名实际控制人李勇先生（莫素林女士的丈夫）虽然不持有公司股份，但担任公司董事长、总经理。二人对公司的重大决策、日常生产经营、内部管理等方面均可施予重大影响。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制相关行为进行约束，但是二人作为公司实际控制人仍有可能通过所控制的股份行使表决权来对发行人的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。5、产品质量控制的风险随着人们对健康生活品质的重视，消费者对家具产品的甲醛含量等环保指标、定制医疗家具的产品质量要求越来越高。若公司在
10、供应商管理、质量措施执行不到位等方面出现问题，可能出现公司产品质量无法让消费者满意的风险，使得公司品牌和业绩受到不利影响。与此同时，定制医疗家具因满足消费者的个性化需求，需要配备个性化设计、上门量尺、现场安装等服务，若在公司向消费者提供设计、量尺、安装等服务过程中，消费者发生服务投诉等事项，将对公司的品牌造成不利影响，进而可能对公司产品销售和经营业绩造成不利影响。6、公司租赁厂房权利存在瑕疵导致搬迁的风险目前，公司租赁的厂房所在的建筑物仍在办理产权证明，尚未取得房产证，公司生产经营场所所在的建筑物的产权存在相应的瑕疵，并且该瑕疵有可能导致公司生产经营场地被强制拆除、提前收回，公司可能面临厂房搬
11、迁的风险。7、应收账款余额增加的风险报告期内，2015年12月31日和2016年12月31日公司应收账款账面余额分别为6,044,556.80元和21,529,578.42元，占当期营业收入的比例分别为15.58%和39.45%，应收账款余额大幅度增加。虽然公司坏账准备计提比例合理，应收款项收回的可能性较大，但不排除应收款项存在产生坏账的可能性，存在部分应收款项不能收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是公告编号：2017-019 7 第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广州市仪美医用家具科技股份有限公司英文名称及缩写 Guangzhou Yimei Furniture Science
12、and Technology Co.,Ltd 证券简称仪美医科证券代码 839643 法定代表人李勇注册地址广州市白云区北太路 1633 号广州民营科技园科兴西路 13 号自编 B1-B2 栋 1 楼、B1 栋 2楼北侧办公地址广州市白云区北太路 1633 号广州民营科技园科兴西路 13 号自编 B1-B2 栋 1 楼、B1 栋 2楼北侧主办券商安信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 楼 A02 单元会计师事务所中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名林彤、陈凤英会计师事务所办公地址天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋
13、1003 室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人李丽娜电话 13580457274 传真 020-62172808 转 809 电子邮箱 13580457274公司网址 联系地址及邮政编码广州市白云区北太路 1633 号广州民营科技园科兴西路 13 号自编 B1-B2 栋 1楼、B1 栋 2 楼北侧,邮政编码 510640 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地广州市仪美医用家具科技股份有限公司董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间 2016 年 11 月 22 日分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类） C21-家具制造业主要产品与服务项目公司的主
14、营业务为医用家具的研发、生产、销售。其业务范畴包括医用家具的研发设计、生产销售、工程施工、安装调试等，并基于客户的定制化需求提供整体的医用家具解决方案。其中按生产模式的不同，可分为定制医疗家具、配套医疗家具。1、公司的定制医疗家具主要包括以下系列：门急诊系列家具、医技系列家具、住院系列家具。门急诊系列家具主要包括分诊台、诊室家具、等候区家具、输液中心家具、药房家具、治疗区家具。公告编号：2017-019 8 2、配套医疗家具，指按机械化、规模化生产的标准化家具。主要应用于公共区域、办公区域等非专用医疗技术类区域，主要产品包括椅子、沙发茶几等。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股） 21,
15、782,178股做市商数量无控股股东莫素林实际控制人莫素林和李勇四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号 91440111565972843W 否税务登记证号码 91440111565972843W 否组织机构代码 91440111565972843W 否公告编号：2017-019 9 第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入 54,572,242.21 38,790,469.19 40.68% 毛利率% 30.82 27.58 - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,630,649.91 3,565,337.68 1.83% 归属于挂牌公司股
16、东的扣除非经常性损益后的净利润2,313,074.21 3,548,809.88 -34.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.35 24.71 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.14 24.59 - 基本每股收益 0.18 0.22 -18.18% 二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计 44,893,727.27 36,857,008.3621.81% 负债总计 15,350,481.34 20,644,412.34 -25.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,543,245.93 1
17、6,212,596.02 82.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 0.98 38.78% 资产负债率%（母公司） 34.19 56.01 - 资产负债率%（合并） 34.19 56.01 - 流动比率 2.70 1.73 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额 -8,846,369.45 2,915,362.97 - 应收账款周转率 3.96 8.45 - 存货周转率 2.59 1.55 - 四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率% 21.81 10.41 - 营业收入增长率% 40.68 79.89 - 净利润增
18、长率% 1.83 231.14 - 五、股本情况公告编号：2017-019 10 单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本 21,782,178 21,782,178 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益单位：元项目金额非流动性资产处置损益 -49,675.37 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -235.57 非经常性损益合计1,550,089.06 所得税影响数232,513.36 少数股东
19、权益影响额（税后）- 非经常性损益净额1,317,575.70 公告编号：2017-019 11 第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式公司所处行业为家具制造业（C21）。公司的主营业务为医用家具的研发、生产、销售。其业务范畴包括医用家具的研发设计、生产销售、工程施工、安装调试等，并基于客户的定制化需求提供整体的医用家具解决方案。公司的商业模式如下：1、研发模式公司一直重视科技研发与自主创新。公司采取自主研发、合作研发相结合的模式。基于公司的发展规划及产品属性，公司着重产品的功能性研发及材料研发。一方面公司建立并培养自己的科研团队，另一方面，公司积极与相关领域内重要企业及高等院校展开
20、各种形式的紧密合作，如与华南农业大学合作进行材料方面的研发，与军工研究所合作研发值班员钥匙管理、智能化药柜等项目。仪美医科成立了专门的研究部门仪美医用器材研究院，直属总经办，研究院可根据公司指示、国内外市场变化、医院实地调研中了解到的客户需求、公司的发展规划，以及从销售部收集的反馈信息，结合研究院实际，提出立项申请，对现有产品进行改进或进行新产品研发。售后服务部根据服务过程中客户的反馈信息，可要求研究院对产品质量或质保与服务流程、制度进行研究，以保证产品和服务质量。最后由公司组织新产品研发验收。项目验收后将全部材料进行归档。研究过程中形成知识产权，如规程、标准、专利，同时进行专项经费申请以保证
21、后续工作的完成。2、生产模式公司的生产模式可分为自行生产、代工生产、委托加工三种类型。(1)自行生产，是指公司综合客户订单量、订单频率及订单意向等多重信息，结合精益生产的模式，编制生产计划及编制发货计划，同时满足不同客户的个性化需求。定制医疗家具产品一般由仪美医科自行生产。(2)代工生产，是指仪美医科不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。对配套医疗家具等标准化程度较高的产品，公司一般采用代工生产，以提高生产效益，降低单件生产成本和产品的整体成本，提升公司的利润率。公司核算部根据生产计划的安
22、排、产能、客户要求的供货期，向采购部提出代工生产申请，采购部制订相应的采购计划并订购产品，产品供应中心负责产品的生产过程跟进、工程部负责产品质量测试和验收。为实现代工生产的产品品质和成本控制，公司建立了严格的代工生产管理制度。采购部按照公司制定的制度选择代工厂家，代工厂家必须符合相关资质。对代工厂家生产的产品，公司采用“两重审核”对产品进行质量控制：在生产过程中，产品供应中心会安排人员到代工厂家进行视察，跟进生产情况；代工生产完成后，工程部对产品进行质量测试及验收。对于长期合作的代工厂家，公司按月与代工厂家结算，其余按合同约定进行结算，结算费用由双方按市场价格协商确定。(3)委托加工，是指由仪
23、美医科提供原料和主要材料，受托方只代垫部分辅助材料，按照仪美医科的要求加工货物并收取加工费。公司结合客户要求的供货期及产能等生产安排的考虑，把一部分供货时间较紧迫的货物交给外部厂家进行加工，并制定相关制度对委托加工产品的质量进行验收控制。报告期内，公司没有发生委托加工的情形。3、采购模式公司在采购环节制订了严格的规章制度，建立了价格资料库，以统计和核定产品所需材料、及对应供应商提供的报价。做出供应商决策时需至少三家材料供应商进行价格对比，并做出相应的成本分析表。技术人员在与客户沟通后确认产品的材料、颜色、形状等参数。当具备下单生产条件后，生产部会根据产品所需工艺技术和客户的需求水平来进行下单；
24、而后通过核算部核算产品所需材料规格和数量，并预核算出材料成本和运输成本；采购部与供应商进行沟通，综合考虑价格、质量、货期、付款条件以及供应商信用度后进行采购谈判流程；之后由副总经理签订合同，财务部安排付款。4、销售模式仪美医科销售由营销运营中心负责。公司订单主要有以下几种来源：第一，通过参与公开招投标取得的订单；第二，公告编号：2017-019 12 公司或者全国各销售代理经销商的主动开发、联系取得的订单；第三，因公司品牌、技术、服务的知名度，以及全国医用家具示范工程的宣传效应，下游客户主动联系或介绍客户给公司取得的订单。销售部在了解市场动态、搜集各大医疗体系的建设信息后，根据市场和客户需求变
25、化、可用资金，研究并提出各项目的陈列方式、工期时间、不同造型不同材质的产品报价方案；之后通过推广部积极组织和推广等销售活动，促成客户的购买行为。仪美医科还在全国范围建立销售代理经销网点，并建设华南各省的三甲医院示范工程，以拓展客户，获取订单。公司自2015年12月开始发展经销商。公司与经销商所采用的经销模式实质为买断式销售。公司首先通过与经销商签订授权书确定合作意向，经销商再根据项目实际需要向公司下采购订单并签订采购合同，公司根据合同约定进行生产、送货。经销商的销售价格以直销价格为基础，综合考虑合同金额、供应商信誉、公司发展战略等因素，再进行一定的折扣。产品出售后，除非出现质量问题，否则一律不
26、予退货。报告期内，公司已发展的经销商仅有珠海凯泓科技发展有限公司一家。报告期内，公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾总体回顾：报告期内，公司经营业绩得到了快速、持续增长，在技术产品开发方面，公司持续加大创新力度。报告期内，公司的技术创新能力、销售水平、客户服务质量都得到了提升，收入大幅提升，盈利能力增强，取得了好的经营业绩。一、经营业绩情况报告期内，公司实现营业收入54,5
27、72,242.21元，较上年同期增长40.68%；净利润3,630,649.91元，同比增长1.83%。截至2016年12月31日，公司总资产为44,893,727.27元，净资产29,543,245.93元。分别较年初增长21.81%和82.22%。二、制度建设情况报告期内，公司不断完善科学合理的薪酬体系、人才晋升机制、人才培训机制；建立各部门合理的管理激励机制，强化多劳、多得的薪酬获得制，充分调动员工的能动性。其次，通过聘请专业的会计审计事务所、法律顾问的管理模式，依托专业机构的专业技能，保证了公司各项管理制度和内部控制制度的建立及日常执行。这些管理制度已在公司的运行过程中呈现良好的效果，
28、报告期内公司管理层及核心技术人员无变动，人员稳定。三、产品研发情况报告期内，公司为维持技术上的优势，针对产品功能、设计及材料等方面持续投入研发，不断创新；2016 年度共投入研发资金 2,534,780.21 元，比上年同期增幅 147.51%，研发投入占营业收入的比例为 4.64%。四、市场的拓展情况本年度公司将目标市场重心放在广东省外市场，省外客户数量不断增加，销售收入持续增长。1、主营业务分析（1）利润构成单位：元公告编号：2017-019 13 项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入 54,572,242.21 40.68% - 38,790,
29、469.19 79.89% - 营业成本 37,752,296.71 34.39% 69.18% 28,091,227.90 65.24% 72.42% 毛利率 30.82% 11.75% - 27.58% 30.35% - 管理费用 7,190,215.26 138.64% 13.18% 3,012,992.81 91.01% 7.77% 销售费用 5,743,164.54 84.56% 10.52% 3,111,779.75 118.09% 8.02% 财务费用 -7,633.28 - -0.01% -1,925.63 -66.63% 0.00% 营业利润 2,624,432.57 -38
30、.85% 4.81% 4,291,644.91 187.54% 11.06% 营业外收入 1,600,000.01 7,899.99% 2.93% 20,000.02 1,369,764.38% 0.05% 营业外支出 49,910.95 8,884.06% 0.09% 555.55 -85.11% 0.00% 净利润 3,630,649.91 1.83% 6.65% 3,565,337.68 231.14% 9.19% 项目重大变动原因：1、营业收入2016 年度公司营业收入较上年同期增加 15,781,773.02 元，增幅 40.68%,主要原因是：（1）自 2016 年起，公司将目标市
31、场重心放在广东省外市场，省外客户数量不断增加，销售收入持续增长；（2）因公司前期的市场推广和公司的品牌效应及近年随着下游行业对医用专业家具认知的不断深入，公司所生产销售的专业医用家具受到的认可程度提高，使公司的投标中标率进一步提高，也使销售收入有较大增长。2、营业成本2016 年公司营业成本较上年同期增加 9,661,068.81，增幅 34.39%，主要原因是：随着主营业务收入增加，公司在原材料和人工成本等成本方面均有一定幅度的增加。3、管理费用2016 年公司管理费用较上年同期 4,177,22.45 元，增幅 138.64%，主要原因是：（1）公司因挂牌新三板，所支付的中介机构费用增加了
32、 1,694,072.63 元；（2）本年度因管理需要增加了员工人数，从而使工资、社保、福利等费用增加；（3）公司本年度加大了研发的投入，本期研发投入费用增加 1,510,652.43 元，导致管理费用大幅增长。4、销售费用2016 年公司销售费用较上年同期增幅 84.56%，主要原因是：（1）2016 年公司销售部门在人员的数量及薪资提成上均有所增加，而销售人员人数的增加也使差旅费等相关费用增加；（2）广告宣传费较上年同期大幅增加，主要原因是：2016年公司加大了营销推广的力度，参加了家具行业展、中国医院建设展等多场专业展会，并在一些医疗行业的专业报刊刊物上刊登广告进行推广；（3）由于公司营
33、业收入的大幅增长导致业务招待费也相应增加；（4）展厅的租金、水电及物业费增加，主要原因是：公司新租下广州市白云区北太路1633号民营科技园厂房作为公司新设厂房。2016年3月将其中部分规划为展厅，按其所占面积的比例分摊租金作为销售费用所致。5、营业利润2016 年公司营业利润为 2,624,432.57 元，较去年同期降低 38.85%，主要原因是 2016 年公司管理费用增加 138.64%，销售费用增加 84.56%，这两大费用的大幅度增加，造成营业利润下降。6、营业外收入2016 年公司营业外收入 1,600,000.01 元，较去年同期增加 7,899.99%，主要原因是 2016 年
34、公司收到的政府补贴比去年同期增加 1,580,000.00 元，其中广州市工业和信息化委员会小升规奖励基金 100,000.00 元，市、区、园区对高新企业补贴共 1,500,000.00 元。公告编号：2017-019 14 7、营业外支出2016 年公司营业外支出较上年同期增幅 8,884.06%，主要原因是公司进行设备更新，处置了陈旧的不适用的生产设备。8、净利润2016 年公司净利润 3,630,649.91 元，较上年同期增幅 1.83%，主要原因：公司 2016 年营业收入较去年同期增加 40.68%，营业外收入较去年增加 7,899.99%，但是营业成本、管理费用、销售费用分别较
35、去年同期增加 34.39%、138.64%、84.56%，收入增长幅度高于成本、费用增长幅度，因此净利润略有增长。（2）收入构成单位：元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入 54,572,242.21 37,752,296.71 38,790,469.19 28,091,227.90 其他业务收入 - - - - 合计54,572,242.21 37,752,296.71 38,790,469.19 28,091,227.90 产品或区域分类分析：单位：元类别/项目本期收入金额占营业收入比例% 上期收入金额占营业收入比例% 定制医用家具 39,643,331.55
36、72.64 29,916,823.77 77.12 配套医用家具 14,928,910.66 27.36 8,873,645.42 22.88 收入构成变动的原因：2016 年度定制医用家具收入 39,643,331.55 元，比上年同期增长 32.51%，占营业收入的比例为 72.64 %；配套医用家具收入 14,928,910.66 元，比上年同期增长 68.24%，占营业收入的比例为 27.36 %。报告期内，公司收入构成无重大变动。（3）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额 -8,846,369.45 2,915,362.97 投资活动产生的现金流量净额
37、-1,240,683.68 -262,742.92 筹资活动产生的现金流量净额 9,700,000.00- 现金流量分析：1、经营活动现金流量报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 11,761,732.41 元。主要原因是：随着营业收入的增长，公司购买商品、接受劳务支付的现金、支付各项税款、为职工支付的现金以及本期支付其他与经营活动有关的现金比上年同期均有一定幅度的增加。公司本期支付其他与经营活动有关的现金增加了 12,181,397.33 元，其中公司本期支付定金、押金、往来款等比上年增加了 6,194,946.84 元，投标费用、保证金、代理费等增加了 1,777,727.
38、46 元，咨询、认证、中介服务费比上年增加 3,367,141.32元。2、投资活动现金流量报告期内，投资活动产生的现金净额较上年同期减少了 977,940.76 元。主要原因是公司本期购置了大量固定资产。3、筹资活动现金流量报告期内，筹资活动产生的现金净额较上年同期增加了 9,700,000.00 元，原因是 2016 年公司本期收到投资款共计9,700,000.00 元。其中：广州市尓蒙投资管理合伙企业（有限合伙）出资 5,700,000.00 元、广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙）出资 3,000,000.00 元、哈尔滨创星客投资企业（有限合伙）出资 1,000,000.00
39、元。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1 汉中市铁路中心医院 11,190,211.05 20.51% 否公告编号：2017-019 15 2 武穴市第一人民医院 6,225,303.10 11.41% 否3 青海红十字医院6,089,981.2011.16%否4 江门市中心医院5,128,497.809.40% 否5 邢台市第三医院3,174,445.305.82% 否合计31,808,438.45 58.29% - (5）主要供应商情况单位：元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1 陕西省安康市兴康家俱有限公司 2,752,241.88
40、 7.70% 否2 临沂市兰山区荣信木材包装厂 2,572,649.59 7.20% 否3 山东天亿化工有限公司 2,563,760.67 7.17% 否4 费县财源木业有限公司 2,068,376.11 5.79% 否5 广东慧合电子商务有限公司1,949,511.10 5.46% 否合计11,906,539.35 33.32% - （6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额 2,534,780.21 1,024,127.78 研发投入占营业收入的比例 4.64% 2.64% 专利情况：项目数量公司拥有的专利数量 12 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况：公司以
41、自主研发的专利技术为核心，将发展成熟的核心技术应用到大批量的生产中，提升了产品的功能和质量，在行业内获得良好的口碑，具有深远的影响力。公司为维持技术上的优势，针对产品功能、设计及材料等方面持续投入研发，不断创新，2016 年度公司共投入研发资金 2,534,780.21 元，比上年同期增幅 147.51%，研发投入占营业收入的比例为 4.64%。2、资产负债结构分析单位：元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金 4,275,005.43 -8.3% 9.52% 4,662,058.56 132.01 12.65% -3.13% 应收账
42、款 20,196,799.96 259.21% 44.99% 5,622,552.61 91.27% 15.26% 29.73% 存货 13,588,299.72 -12.91% 30.27% 15,603,001.46 -24.2% 42.33% -12.06% 长期股权投资 - - - - - - 固定资产 1,756,041.91 83.92% 3.91% 954,808.53 -7.91% 2.59% 1.32% 在建工程 575,525.27 - 1.28% - - - 1.28% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 44,893,7
43、27.27 21.81% - 36,857,008.36 10.41% 72.83% - 公告编号：2017-019 16 资产负债项目重大变动原因：1、应收账款:2016 年末比 2015 年末增幅 259.21%，主要原因：公司的客户主要为全国的各大医院，2016 年公司营业收入大幅增加，但完工验收的项目集中在第四季度，尚未结算，因此造成年末应收账款较大。2、存货：2016 年末比 2015 年末减少了 2,014,701.74 元，降幅 12.91 %，主要原因：第一、公司加强了对生产及库存商品的管理，针对不同客户不同工期的安装安排，合理作出生产计划，在确保按时出货的基础上减少库存商品的
44、库存量及占用库存时间，有效控制库存商品规模；第二、公司针对标准化配套产品大量外购，该部分外购的配套家具产品，从供应商处直接发货至客户处，也大幅降低了库存商品。3、固定资产：2016 年末比 2015 年末增加了 801,233.38 元，增幅 83.92%，主要原因是 2016 年公司增加了对生产设备和办公设备的投入。4、在建工程：2016 年末比 2015 年末增加了 575,525.27 元，主要原因是公司为了配合营销，将新租的厂房的一部分划为展厅进行装修。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况无（2）委托理财及衍生品投资情况无（三）外部环境的分析1、有利因素（1）国家政策支持
45、我国的医疗改革方向将由过去以治病为中心转向以人民健康为中心，更加注重体制机制的创新，更加注重预防为主和健康促进，更加注重提高基本医疗服务的质量和水平，更加注重医疗资源重心下移、资源下沉。可以预见的是，除了大量的医疗资源将下沉到基层以外，未来的医疗领域将发生几种转变：一是民众层面，将由被动治疗变成主动管理自己的健康；二是医院层面，将注重收治数量变成注重疗愈质量；三是治疗过程，将从短期治疗痊愈前后延伸为日常预防和院后康复与保健。我国医用家具行业发展受到国家的重点支持，国家政府还大力支持和鼓励医用家具上游行业发展，稳定医用家具相关行业的市场供应和需求。医用家具下游行业市场需求量大，需求发展迅速，近年
46、来，国内医用家具市场一直是处于供不应求的状态，随着国民经济的快速发展，医用家具下游行业发展形势看好，医用家具市场需求形势比较好。医用家具行业发展与投资面临新的机遇期。（2）市场需求增加医用家具行业的下游是医疗卫生机构。医用家具的需求受到医疗卫生机构投资的直接拉动，从长远看则由我国居民对医疗服务的需求所决定。从医疗卫生机构投资方面来看，受政策的推动，民营医院和基层医疗机构数量在未来几年内将会快速增长，卫生部对各级各类医院科室的设备配置规定将拉动相关医用家具的需求，升级改造也为高端医用家具产品留下广阔的空间；从我国居民的医疗服务需求方面来看，人均可支配收入、医疗保险的覆盖率和报销比例的提高，都增强
47、了就医人群的支付能力。社会老龄化和居民保健意识的增强都使医疗支出不断提升。2、不利因素（1）竞争日趋激烈，市场集中度低目前，国内绝大多数家具企业仍为中小型企业，各自“取暖”、行业集中度低，较难形成规模效应。随着市场的日益成长，我国品牌家具企业竞争日趋激烈，行业龙头企业规模优势尚不突出，难以主导和影响整个行业秩序；部分厂商追求短期利益，在产品创新和品牌建设上投入不足，通过价格战等手段进行恶性竞争，干扰市场秩序。（2）行业竞争不规范、标准不完善医用家具行业进入门槛较低，且目前行业集中度较低，存在较多规模较小的企业。部分企业为夺取市场份额，采用以次充好、低价竞争的策略，扰乱了正常的竞争秩序，对行业利
48、润水平产生了不利影响。医用家具行业作为家具行业的新兴子行业，目前行业标准尚待完善。医院定制化产品的多样性导致医用家具行业企业在产品原料选择、工艺流程选择等方面存在多样性，从而导致最终产品规格各异。由于行业标准不完善，部分企业在产品公告编号：2017-019 17 的质量控制方面不甚严格，节省了一定成本，从而使其相对于质量控制较为严格的企业存在价格优势。（3）研发能力不足、创新能力薄弱目前国内绝大部分的家具生产企业缺乏技术创新能力，研究设备和基础条件差、研发投入不足、科技成果转化能力薄弱，在各高端家具领域，没有技术和实力去超越跨国企业及国内主流企业，大量中小型企业产品同质化严重，款式冗余或是对品
49、牌厂商的产品进行仿制，这使得行业内缺乏创新的动力，对行业吸引人才造成一定不利影响。（四）竞争优势分析一、公司的竞争优势（1）定制产品满足多样化需求传统的家具行业门槛低，产品同质化严重，以低价吸引客户，已不能满足消费者日益增长的多样化、个性化、追求高质量产品的需求。仪美医科长期在医疗机构做调研，及时跟踪客户的使用反馈，深刻了解客户需求，在功能、材料、尺寸、外形等方面为医疗机构提供定制化的产品。产品易于清洁消毒，设计符合医护人员的使用习惯，有利于营造安全便捷的医疗环境。产品可帮助使用者最大化利用空间、结合人体工程学帮助使用者减免肌肉劳损等。仪美医科提供的定制化产品能同时满足使用者的多样化需求，提供
50、令使用者满意的产品，提升企业的竞争力，赢得更多的市场份额。（2）优秀的研发能力医用家具行业是家具制造业的细分市场，但是由于涉及到医疗使用，工艺技术水平上要求比传统家庭家具和普通办公家具更为严格，同时也有了防感染、易清洁等功能要求。仪美医科拥有医用家具制造从业经历丰富的技术人员，并建立起了专业化的研发团队。研发团队对本行业有一定的研究成果，并对行业发展具备一定的前瞻能力。公司拥有完整的知识产权，已获得12项专利，并参与制定了医用家具许多相关行业标准。公司在医用家具领域优秀的研发能力是其核心竞争力之一。（3）销售渠道优势仪美医科是中国市场上最先进入医用家具细分领域的企业之一。公司已掌握稳定的销售渠
51、道，同时在广东、山东、湖南、广西等9个省区搭建了医院家具示范工程，有着广泛的市场认可度和接受度，企业的品牌推广、售后服务及客户维护服务也在搭建销售渠道中配套完成。销售渠道的铺设并非一蹴而就，需要较高的资金投入和较长的时间积累，行业新进入者尝试铺设销售渠道至少需要3至5年才能初具规模，而仪美医科已经拥有稳定、完善销售网络，这使得其可以充分受益于自身的渠道优势。二、公司竞争劣势公司虽已在行业的细分领域中居于领先地位，且处于快速发展期，但规模仍相对较小，竞争对手相比，公司在规模和资金实力等方面处于劣势，公司需要抓住发展机遇，积极进行市场开拓，尽快把规模做大，从而提高公司的行业地位，增强抗风险能力与竞
52、争力。（五）持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司拥有完善的治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业未发生重大变化。公司现金流充足，公司经营保持稳步健康的发展，主营业务稳定，整体盈利能力较强。公司管理层及核心技术团队稳定，技术研发及市场开拓能力显著增强。公司持续发展能力较好。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。（六)扶贫与社会责任报告期内，公司没有扶贫事项。公司诚信经营、按时依法纳税、保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。二、风险因素（一）持续到本年度的风险因素1、公司控股股东及实际控制人之一的莫素林女士直接持有公司 69.
53、69%股份，另一名实际控制人李勇先生（莫素林女士的丈夫）虽然不持有公司股份，但担任公司董事长、总经理。二人对公司的重大决策、日常生产经营、内部管理等方面均可施予重大影响。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制相关行为进行约束，但是二人作为公司实际控制人仍有可能通过所控制的股份行使表决权来对发行人的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。公告编号：2017-019 18 应对措施：针对上述风险，公司将强化“三会”职能，完善内部控制管理制度。确保股东大会和董事会规范地行使相应权利；充分发挥监事会的监督职能；在涉及公司发展的重大事项决策过
54、程中，充分考虑中小股东利益。通过系统的法规培训不断增强控股股东和管理层的诚信及规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。2、公司治理的风险公司整体变更为股份公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司制定的各项管理控制制度还需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：针对上述风险，公司将按照相关法律规定及全国中小
55、企业股份转让系统的相关细则和规定，不断健全和完善公司治理结构和内部控制制度。通过系统培训等手段实现公司管理层对相关法律法规的熟知，贯彻实施公司的内部控制制度，不断完善三会的运作机制与信息披露机制。3、市场竞争加剧风险我国家具行业发展快速，家具行业生产企业数量不断增加，市场集中度分散，行业竞争激烈，进入门槛低，企业质量良莠不齐。作为家具行业的新兴子行业，医用家具因具有可满足消费者的个性化需求、空间利用率高、服务周全等优势，吸引了越来越多的客户，越来越多厂家因看好医用定制医疗家具市场，纷纷涉足医用定制医疗家具行业，以低价获取客户。然而，医用家具的专业性尚未引起医疗卫生机构足够的重视，行业缺乏统一的
56、质量管控标准，准入门槛低，因此，家装企业、地板企业等其他非专业生产医用家具企业也加入这一细分市场，目前该细分行业鱼龙混杂，良莠不齐，竞争激烈。医用定制医疗家具行业的竞争将可能因家具企业数量的增加而进一步加剧，若公司不能在产品设计、生产效率与成本、定制服务、渠道建设、品牌营销等方面持续保持优势，医用定制医疗家具行业的市场竞争加剧，将可能对公司的盈利水平造成不利影响。应对措施：针对上述风险，公司将采取如下措施：1）开展信息化技术在医用家具领域的应用研究，提升信息系统在业务管控、数据分析、设计等方面的实操应用效果；2）拓展网络营销渠道，选择符合有利于公司区域市场布局的战略伙伴，加强对省外市场的布局；
57、3）结合十多年医疗机构的服务经验，在保持现有医用家具行业的优势外进军医疗设备领域。4、税收政策变化的风险2015年10月10日，公司取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为GR201544000832的高新技术企业证书，有效期三年。根据2008年1月1日开始实施的企业所得税法和企业所得税法实施条例的规定，公司符合减按15%的税率征收企业所得税的法定条件，适用的企业所得税税率为15%。但如若国家有关政策发生不利变动或公司未能通过高新技术企业资质复审，则将对公司的盈利能力和资金周转情况产生一定的影响。应对措施：针对上述风险，公司采取的措施为：第一，公
58、司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大市场份额和收入规模，同时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力；第二，公司将严格按照高新技术企业认定管理办法的规定，在研发、生产、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件进而能够持续享受现行的优惠政策。5、公司租赁厂房权利存在瑕疵导致搬迁的风险目前，公司租赁的厂房所在的建筑物仍在办理产权证明，尚未取得房产证，公司生产经营场所所在的建筑物的产权存在相应的瑕疵，并且该瑕疵有可能导致公司生产经营场地被强制拆除、提前收回，公司可能面临厂房搬迁的风险。应对措施：针对上述风险，出租方已与公司在广州市白云区住房和建设水务局办理了房屋租赁登记备
59、案手续，取得了房屋租赁登记备案证明。厂房所在地产权所有人及出租方明确在该厂房剩余租赁期限内该地段不存在厂房拆迁的预期。公司若将来面临搬迁，因公司的生产经营活动对地理环境没有特殊要求而且经营本身也不会造成不利的环境污染，所以寻找替代的经营场地并不困难。公司搬迁厂房的时间较短，不会对公司经营产生较大影响。同时，公司控股股东已承诺将对厂房搬迁所可能遭受的经济损失给予足额补偿。6、产品质量控制的风险随着人们对健康生活品质的重视，消费者对家具产品的甲醛含量等环保指标、定制医疗家具的产品质量要求越来越高。若公司在供应商管理、质量措施执行不到位等方面出现问题，可能出现公司产品质量无法让消费者满意的风险，使得
60、公司公告编号：2017-019 19 品牌和业绩受到不利影响。与此同时，定制医疗家具因满足消费者的个性化需求，需要配备个性化设计、上门量尺、现场安装等服务，若在公司向消费者提供设计、量尺、安装等服务过程中，消费者发生服务投诉等事项，将对公司的品牌造成不利影响，进而可能对公司产品销售和经营业绩造成不利影响。应对措施：针对上述风险，公司对板材等原料供应商进行严格筛选，并在板材原料入库、成品出库等环节对各项指标进行抽样检测，确保产品质量符合国家及行业标准。此外，公司将制订相关的服务标准，加强对服务团队素质的培养，以提高服务水平，降低被客户投诉的风险。（二）报告期内新增的风险因素应收账款余额增加的风险
61、：报告期内，2015 年12 月31 日和2016 年12 月31 日公司应收账款账面余额分别为6,044,556.80元和 21,529,578.42 元，占当期营业收入的比例分别为 15.58%和 39.45%，应收账款余额大幅度增加。虽然公司坏账准备计提比例合理，应收款项收回的可能性较大，但不排除应收款项存在产生坏账的可能性，存在部分应收款项不能收回的风险。针对上述风险，公司拟采取以下措施：公司通过加大对应收账款的催收力度、及时回访客户和了解客户信息变化，加强与客户的沟通等措施，降低公司因客户因素导致无法及时收回货款的风险。三、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：是否被出具“
62、非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：无（二）关键事项审计说明：无公告编号：2017-019 20 第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是五二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是五二（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项否
63、是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情（一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序李延琴资金拆出8,770,313.00 否莫素林资金拆入2,000,000.00 否总计10,770,313.00 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：1、该关联方向公司拆借资金是发生于公司挂牌前的有限公司阶段，上述资金拆借未签订合同、未支付利息，亦未履行相应的审批程序，存在一定瑕疵。截至挂牌前，关联方向公司的资金拆借款项已经全额清偿完毕，公司已不存在关联方占用公司资金的情形。股份公司成立后，公司未发生新的关联交易，不存
64、在侵害公司及中小股东利益的情形。2、公司向关联方拆借资金是发生于公司挂牌前的有限公司阶段，上述资金拆借未签订合同、未支付利息，亦未履行相应的审批程序，存在一定瑕疵。公司从关联方拆借资金，关联方未收入任何费用，本次关联交易有利于公司日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形，公司的独立性没有因为本次关联交易受到影响。（二）承诺事项的履行情况1、公司实际控制人、控股股东、5%以上股东、董事、监事、高级管理人员承诺避免同业竞争，在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。2、持有公司 5%以上股份的股东、公司的董事、监事及高级管理人员作出的关于避免及规范关联交易的承诺，在报公告编号：2
65、017-019 21 告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。3、公司的控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员承诺“将尽力减少与公司之间的关联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易均应严格遵守有关法律、法规及公司章程、公司关联交易决策制度等规定”，在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。4、公司实际控制人李勇和莫素林作出承诺：“如应有关部门要求或根据其决定，认为仪美医科需要为其员工补缴社保或住房公积金，或者仪美医科因未为员工缴纳住房公积金而受到任何罚款或其他损失，本人承诺全额支付，不会给仪美医科造成任何损失。”，在报告期内严格履行上述承诺，未
66、有违背承诺事项。公告编号：2017-019 22 第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例% 数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人- - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份有限售股份总数 21,782,178 100.00 - 21,782,178 100.00 其中：控股股东、实际控制人 15,180,000 69.69 - 15,180,000 69.69 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - -
67、 - 总股本21,782,178 100.00 - 21,782,178 100.00 普通股股东人数6 （二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1 莫素林 15,180,000 - 15,180,000 69.69 15,180,000 - 2 李延琴 660,000 - 660,000 3.03 660,000 - 3 广州开林家具制造有限公司660,000 - 660,000 3.03 660,000 - 4 广州市尓蒙投资管理合伙企业（有限合伙）3,103,960 - 3,103,960 14.
68、25 3,103,960 - 5 广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙）1,633,664 - 1,633,664 7.50 1,633,664 - 6 哈尔滨创星客投资企业（有限合伙）544,554 - 544,554 2.50 544,554 - 合计21,782,178 - 21,782,178 100 21,782,178 - 前十名股东间相互关系说明：股东莫素林的丈夫李勇系股东李延琴的弟弟。除上述情况外，其他股东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦不存在其他任何关联关系。公告编号：2017-019 23 二、优先股股本基本情况单位：股项目期初股份数量数量变动期
69、末股份数量计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本- - - 三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况莫素林持有公司股份 15,180,000 股，占公司总股本的 69.69%，是公司的控股股东。报告期内公司的控股股东未发生变化。莫素林，女，1973 年 8 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华南农业大学木材加工专业，本科学历。1996 年 7 月至 1998 年 8 月，任新广州家具厂工程师；1998 年 9 月至 2000 年 12 月，任广东省中山四海家具制造有限公司设计师；2001 年 1 月至 2003 年 10 月，任广东省农垦局
70、木业发展有限公司家具设计部经理；2003 年 11 月至 2005 年 7 月，自由职业；2005 年 8 月至 2009 年 10 月，任广州市东方仪美家具有限公司副总经理；2009 年 11 月至 2010 年 11 月，任广州市仪美木业装饰有限公司（后更名为“广州康馨医院装饰设计有限公司”）副总经理；2010 年12 月至 2016 年 5 月，任仪美有限监事；2016 年 6 月至今，任仪美医科董事、副总经理、技术总监。（二）实际控制人情况莫素林，女，1973 年 8 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华南农业大学木材加工专业，本科学历。1996 年 7 月至 1998
71、年 8 月，任新广州家具厂工程师；1998 年 9 月至 2000 年 12 月，任广东省中山四海家具制造有限公司设计师；2001 年 1 月至 2003 年 10 月，任广东省农垦局木业发展有限公司家具设计部经理；2003 年 11 月至 2005 年 7 月，自由职业；2005 年 8 月至 2009 年 10 月，任广州市东方仪美家具有限公司副总经理；2009 年 11 月至 2010 年 11 月，任广州市仪美木业装饰有限公司（后更名为“广州康馨医院装饰设计有限公司”）副总经理；2010 年12 月至 2016 年 5 月，任仪美有限监事；2016 年 6 月至今，任仪美医科董事、副总
72、经理、技术总监。李勇，男，1972 年 11 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华南农业大学木材加工专业，本科学历。1996 年 8 月至 1999 年 2 月，任广东省农垦局工业发展公司职员；1999 年 3 月至 2001 年 3 月，任广东省农垦局工业发展公司下属广东省双谊木制品厂厂长；2001 年 4 月至 2003 年 10 月，任广东省农垦局木业发展公司副总经理；2003 年 11 月至 2005 年 7 月，自由职业；2005 年 8 月至 2009 年 10 月，任广州市东方仪美家具有限公司总经理；2009年 10 月至 2010 年 11 月，任广州市仪美木业装
73、饰有限公司（后更名为“广州康馨医院装饰设计有限公司”）总经理；2010 年 12 月至 2016 年 5 月，任仪美有限副总经理；2016 年 6 月至今，任仪美医科董事长、总经理。莫素林为公司的控股股东，持有公司股份 15,180,000 股，占公司总股本的 69.69%。公司的实际控制人为莫素林和李勇，认定的主要依据如下：（1）李勇、莫素林夫妇所持公司股份，系夫妻共有财产，夫妻双方对其拥有平等的处理权。中华人民共和国民法通则第七十八条规定：“财产可以由两个以上的公民、法人共有。共有分为按份共有和共同共有。按份共有人按照各自的份额，对共有财产分享权利，分担义务。共同共有人对共有财产享有权利，
74、承担义务。” 中华人民共和国婚姻法第十七条规定：“夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：（一）工资、奖金；二）生产、经营的收益；三）知识产权的收益；（四）继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；（五）其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。” 李勇、莫素林于1997年11月13日建立合法夫妻关系，因此，李勇、莫素林夫妇所获得公司股份，均系双方在婚姻关系存续期间所得。上述股份应为李勇、莫素林夫妻共有财产，二人对其拥有平等的处理权。（2）李勇、莫素林夫妇对公司具有重大影响公告编号：2017-019 24 在报告期内，莫素林一直持有公司50%以上
75、的股权/股份，并参与仪美有限实际经营与管理，在仪美有限整体变更为股份公司后，担任公司董事兼副总经理、技术负责人；仪美有限存在期间李勇一直担任副总经理，参与实际经营管理，在仪美有限整体变更为股份公司后担任公司董事长兼总经理。为保持仪美医科重大决策的一致性，2016年6月14日李勇、莫素林签署一致行动协议，主要内容包括：一方向股东大会、临时股东大会、董事会提案时应事先与另一方协商一致；在股东大会、董事会召开日两日前，就股东大会、董事会审议事项的表决情况协调一致，并严格按协调一致的立场行使其表决权；一方需要委托他方出席公司股东大会、董事会及行使表决权的，除经另一方同意外，只能委托另一方作为其代理人等
76、。（3）李勇、莫素林夫妇为共同实际控制人符合证券期货法律适用意见2007第1号第三条的规定。正如第（1）点论述，莫素林所持有的公司股份实质上是李勇、莫素林夫妻共有财产，对李勇、莫素林夫妇共同控制公司的情况并没有实质性的影响，符合证券期货法律适用意见2007第1号第三条第一项的规定。公司治理结构健全，建立了较为完善的内部控制制度，运行情况良好。李勇、莫素林作为合法夫妻由莫素林直接持有公司69.69%的股份，共同控制公司的经营决策、人事任免等事宜。共同拥有公司控制权的情况，并不影响公司的规范运作，符合证券期货法律适用意见2007第1号第三条第二项的规定。李勇、莫素林夫妇作为合法夫妻，其夫妻关系受中
77、华人民共和国婚姻法的保护，二人基于该等法律关系共同控制公司是合理、稳定的；与此同时，为了保持仪美医科重大决策的一致性，二人签署了一致行动协议，上述情形符合证券期货法律适用意见2007第1号第三条第三项的规定。综上所述，认定公司的共同实际控制人为李勇、莫素林夫妇，符合相关法律法规的规定实际控制人在报告期及在报告期后的可预期期限内是稳定的，不会出现重大变更，是真实、合理、稳定的，不影响公司的规范运作。报告期内公司的控股投东及实际控制人未发生变化。公告编号：2017-019 25 第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况截止至报告期末，公司未发行普通股股票。二、债券融资情况报告期内公司无发
78、生债券融资。三、间接融资情况报告期内无发生间接融资情况。四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况单位：元/股股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数合计- - - （二）利润分配预案单位：元/股项目每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数年度分配预案 - - - 公告编号：2017-019 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬李勇董事长、总经理男 44 本科 2016.6.14-2019.6.13 是莫素林董事、副总经理、技术总监女 43
79、 本科 2016.6.14-2019.6.13 是李强董事男 46 研究生 2016.6.14-2019.6.13 否高振忠董事男 53 研究生 2016.6.14-2019.6.13 否张庆生董事男 33 本科 2016.6.14-2019.6.13 否潘琪清监事女 28 本科 2016.6.14-2019.6.13 是吴建武监事男 48 本科 2016.6.14-2019.6.13 否柏文朝监事男 49 研究生 2016.6.14-2019.6.13 否綦长根副总经理、销售总监男 41 高中 2016.6.14-2019.6.13 是李丽娜董事会秘书女 28 本科 2016.6.14-20
80、19.6.13 是曾艳莺财务负责人女 43 大专 2016.6.14-2019.6.13 是董事会人数：5 监事会人数：3 高级管理人员人数：5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：本公司现有董事、监事、高级管理人员中,除公司董事长、高级管理人员李勇与莫素林系夫妻关系外；不存在其他关系。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量莫素林董事、副总经理、技术总监15,180,000 - 15,180,000 69.69 - 合计 15,180,000 - 15,180,000 69.69 - （三）
81、变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因- - - - - - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公告编号：2017-019 27 二、员工情况（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员 8 13 生产人员 11 12 销售人员 9 20 技术人员 8 9 财务人员 3 3 工程人员 4 4 员工总计43 61 按教育程度分类期初人数期末人数博士 0 0 硕士 0 0 本科 11 13 专科 13 2
82、7 专科以下 19 21 员工总计 43 61 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：1、人员变动：本年度，公司在职人员数量增加较多，主要是公司根据业务需求，增加了销售部门人员、研发中心人员、生产及行政人员。2、人才引进与招聘：着国家医疗改革方向的调整，行业发展形势不断变化，为公司的发展带来了更多的机遇。公司新业务的增加和新产品研发的投入，对人才的吸引力进一步凸显。公司通过人才市场、招聘网络引进了一批高素质的研发人才和技术、业务人才，从而提高公司从业人员的整体素质。3、人员培训:本年度公司组织各部门开展培训，根据各部门实际情况，对工作流程缺失项及人员综
83、合素质方面进行具体的排查，将培训具体落实到个人，执行优化提升，从而提高了员工的岗位技能及执行力，增强了员工的归属感和凝聚力。4、薪酬政策：公司的发展必须依靠人才的优势。因此，公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范文件，与所有员工签订劳动合同，向员工支付的薪酬包括固定工资、绩效工资及奖金。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳社会保险。5、本年度没有需公司承担费用的离退休人员。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 15,180,000 核心技术团队或关键技术人员的基本
84、情况及变动情况：公告编号：2017-019 28 公司共有2名核心技术人员，分别为莫素林、黄帆。报告期内，公司核心技术团队稳定，未发生变动。核心技术人员的具体情况如下：莫素林，女，1973 年 8 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于华南农业大学木材加工专业，本科学历。1996 年 7 月至 1998 年 8 月，任新广州家具厂工程师；1998 年 9 月至 2000 年 12 月，任广东省中山四海家具制造有限公司设计师；2001 年 1 月至 2003 年 10 月，任广东省农垦局木业发展有限公司家具设计部经理；2003 年 11 月至 2005 年 7 月，自由职业；2005
85、年 8 月至 2009 年 10 月，任广州市东方仪美家具有限公司副总经理；2009 年 11 月至 2010 年 11 月，任广州市仪美木业装饰有限公司（后更名为“广州康馨医院装饰设计有限公司”）副总经理；2010 年 12 月至 2016 年 5 月，任仪美有限监事；2016 年 6 月至今，任仪美医科董事、副总经理、技术总监。黄帆，男，1970 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华南农业大学林学院木材加工专业，本科学历。1994年 7 月至 2001 年 3 月，任东莞粤龙木业发展有限公司技术员、副厂长；2001 年 3 月至 2003 年 3 月，任中山红古轩家具有限公
86、司技术部主管；2003 年 3 月至 2007 年 8 月，任中山腾龙体育器材有限公司技术部主管；2007 年 8 月至 2009 年 8 月任中山市伟豪家具有限公司工艺部主管；2009 年 8 月至 2011 年 7 月，任中山腾龙体育器材有限公司技术部主管；2011 年 7 月至2016 年 5 月，任有限公司材料工艺部总监；2016 年 6 月至今，任公司材料工艺部总监。公告编号：2017-019 29 第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入
87、职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况公司一直把严格规范运作作为公司发展的基础与根本，并按照公司法、证券法、公司内部控制基本规范、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的治理结构，并严格按照公司章程
88、、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则
89、（试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见董事会充分讨论了现有公司治理机制，并对公司治理机制执行情况进行了评估，董事会认为：公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等规定制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、公司董事会秘书工作细则、公司对外投资管理制度、公司投资者关系管理制度、公司对外担保管理制度等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善
90、。公司设立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。在公司章程中明确了纠纷解决机制，关联股东和董事回避制度等。公司还制定了公司信息披露事务管理制度、公司对外担保管理办法、公司关联交易决策制度、公司备用金和员工借款管理制度、防止控股股东或实际控制人及其关联方占公司资金的管理制度等与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司董事会认为公司的规章制度完善、治理机构健全、治理机构运作规范。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程等有关内控制度规定的程序和规则进
91、行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。4、公司章程的修改情况公告编号：2017-019 30 报告期内公司对公司章程进行了如下修改：2016 年 3 月 18 日有限公司召开临时股东会，审议通过：（1） 增加公司注册资本；（2） 吸收了广州市尓蒙投资管理合伙企业（有限合伙）、广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙）、哈尔滨创星客投资企业（有限合伙）为公
92、司股东的议案，根据以上内容重新修订公司章程，自审议通过之日起实施，同时废除公司原有的公司章程。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）董事会 3 1、2016 年 6 月 14 日召开的第一届董事会第一次会议审议通过了（1）关于公司选举李勇为公司董事长兼法定代表人的议案（2）关于聘任高级管理人员的议案（3）关于审议公司总经理工作细则的议案（4）关于审议公司董事会秘书工作细则的议案（5）关于审议公司投资者关系管理制度的议案（6）关于公司董事会对公司治理机制执行情况评估意见的议案（7）关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司
93、股票采取协议转让方式的议案（8）关于指定李勇办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式相关事宜的议案。2、2016 年 7 月 1 日召开的第一届董事会第二次会议审议通过了（1）关于公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案（2）关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案（3）关于申请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式相关事宜的议案（4）关于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。3、2016 年 12 月 27 日召开的第一届董事会第
94、三次会议审议通过了关于公司向华夏银行广州分行申请授信额度的议案。监事会 1 2016 年 6 月 14 日召开了第一届监事会第一次会议审议了关于选举监事会主席的议案。股东大会 2 1、2016 年 6 月 14 日召开的 2016 年第一次股东大会审议通过了（1）关于公司筹建工作情况的报告（2）关于公司筹建费用有关情况的说明（3）关于各发起人出资情况及折股比例的说明（4）关于设立广州市仪美医用家具科技股份有限公司的议案（5）关于审议公司章程的议案（6）关于授权董事会办理公司设立登记事项的议案（7）关于选举公司第一届董事会成员（8）关于选举第一届监事会成员（9）关于审议公司股东大会议事规则的议案
95、（10）关于审议公司董事会议事规则的议案（11）关于审议公司监事会议事规则的议案（12）公告编号：2017-019 31 关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式的议案（13）授权公司董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式相关事宜的议案(14)关于确认公司报告期内关联交易情况及审议公司关联交易决策制度的议案(15)关于审议公司对外担保管理制度的议案（16）关于审议公司对外投资管理制度的议案(17)关于审议公司信息披露事务管理制度的议案(18)关于审议公司备用金和员工借款管理制度的议案(19)关于防止
96、控股股东或实际控制人及其关联方占公司资金的管理制度的议案(20)关于审议变更公司注册地址的议案。2、2016 年 7 月 16 日召开的第一次临时股东大会审议通过了(1)关于公司股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案(2)关于公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案(3)授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票采取协议转让方式相关事宜的议案。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据公司章程所规定的权力、职责履行权力控制、管理
97、决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。报告期内，公司各项内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合公司法、公司章程及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，没有发现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。（三）公司治理改进情况报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内
98、控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。（四）投资者关系管理情况报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有
99、投资者享有知情权及其他合法权益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。公司为加强与投资者和潜在投资者管理，组织对投资者进行了公司法、证券法及相关法律法规的培训。同时，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。接待了很多来公司考察的投资机构及人员，加强了与投资者的沟通，增强了投资者对公司的了解。二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监公告编号：2017-019 32 督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说
100、明公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并承担相应的责任与风险。（一）业务独立公司具有独立法人资格，其经营活动在其经核准的经营范围内进行，并已取得相关资质或经营许可。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。（二）资产独立公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立于其他关联方的经营系统、配套设施、租赁房屋、办公设备等的所有权或使用权，不依赖于其控股股东、实际控制人或其控制的其他企业。公司资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在资产、资金被主
101、要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形，不存在公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。（三）人员独立公司与员工签署了劳动合同，独立发放员工工资薪酬，公司的行政管理（包括劳动、人事、工资管理等）均独立于控股股东。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法、公司章程的规定产生。公司的高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务；公司的上述管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪或者兼职的情形；公司的主要财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。（四）财务独立公司已设立了独立的财务部门，配备了专职的财
102、务人员，按照有关会计制度的要求建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，拥有规范的财务管理和内部控制体系。公司依法独立纳税，与股东单位及其他关联企业无混合纳税现象。公司在银行独立开设账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账号，对所发生的业务进行独立结算。（五）机构独立公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，且公司已聘请总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。综上，公司的业务、资产、人员、机构、财务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场自主经营的能
103、力。（三）对重大内部管理制度的评价1、内部控制制度建设情况根据股转系统相关要求，公司在报告期内严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。（1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常
104、开展会计核算工作。（2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。（3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况
105、，公司已制定了信息披露管理制度和年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公告编号：2017-019 33 第十节财务报告一、审计报告 是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号 CAC 证审字（2017）0391 号审计机构名称中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室审计报告日期 2017 年 4 月 25 日注册会计师姓名林彤、陈凤英会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限 1 年审计报告CAC 证审字（201
106、7）0391 号广州市仪美医用家具科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的广州市仪美医用家具科技股份有限公司（以下简称“仪美公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是仪美公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
107、准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。公告编号
108、：2017-019 34 三、审计意见我们认为，仪美公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仪美公司 2016 年 12 月 31日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。中审华会计师事务所中国注册会计师：林彤（特殊普通合伙）中国天津中国注册会计师：陈凤英二一七年四月二十五日二、财务报表 （一）资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金五（一）之 1 4,275,005.43 4,662,058.56 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产- - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款五
109、（一）之 2 20,196,799.96 5,622,552.61 预付款项五（一）之 3 1,422,533.89 5,517,761.38 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款五（一）之 4 1,900,808.27 3,386,569.10 买入返售金融资产 - - 公告编号：2017-019 35 存货五（一）之 5 13,588,299.72 15,603,001.46 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产五（一）之 6 123.12 958,493.00 流动资产合计
110、41,383,570.39 35,750,436.11 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款- - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产五（一）之 7 1,756,041.91 954,808.53 在建工程五（一）之 8 575,525.27 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产五（一）之 9 96,816.05 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用五（一）之 10 756,574.80 - 递延所得税资产五（一）之 11 325,198
111、.85 151,763.72 其他非流动资产 - - 非流动资产合计3,510,156.88 1,106,572.25 资产总计44,893,727.27 36,857,008.36 流动负债：短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款五（一）之 12 3,752,410.10 6,624,217.19 预收款项五（一）之 13 8,229,332.37 13,056,802.12 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬
112、五（一）之 14 619,443.40 482,315.19 应交税费五（一）之 15 2,543,717.12 443,077.84 应付利息 - - 公告编号：2017-019 36 应付股利 - - 其他应付款五（一）之 16 205,578.35 38,000.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计15,350,481.34 20,644,412.34 非流动负债：长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债
113、- - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计- - 负债合计15,350,481.34 20,644,412.34 所有者权益（或股东权益）：股本五（一）之 17 21,782,178.00 16,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积五（一）之 18 4,576,349.73 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积五（一）之 19 318,471.82 15,868.30 一般风险
114、准备 - - 未分配利润五（一）之 20 2,866,246.38 -303,272.28 归属于母公司所有者权益合计 29,543,245.93 16,212,596.02 少数股东权益 - - 所有者权益合计29,543,245.93 16,212,596.02 负债和所有者权益总计44,893,727.27 36,857,008.36 法定代表人：李勇主管会计工作负责人：陈红艳会计机构负责人：曾艳莺公告编号：2017-019 37 （二）利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入54,572,242.21 38,790,469.19 其中：营业收入五（一）之 21 54,572
115、,242.21 38,790,469.19 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本51,947,809.64 34,498,824.28 其中：营业成本五（一）之 21 37,752,296.71 28,091,227.90 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加五（一）之 22 327,454.56 106,025.27 销售费用五（一）之 23 5,743,164.54 3,111,779.75 管理费用五（一）之 24 7,1
116、90,215.26 3,012,992.81 财务费用五（一）之 25 -7,633.28 -1,925.63 资产减值损失五（一）之 26 942,311.85 178,724.18 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列）2,624,432.61 4,291,644.91 加：营业外收入五（一）之 27 1,600,000.01 20,000.02 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出五（一）之 28 49,910
117、.95 555.55 其中：非流动资产处置损失 49,675.37 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）4,174,521.63 4,311,089.38 减：所得税费用五（一）之 29 543,871.72 745,751.70 五、净利润（净亏损以“”号填列）3,630,649.91 3,565,337.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 3,630,649.91 3,565,337.68 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -
118、- 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 公告编号：2017-019 38 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额3,630,649.91 3,565,337.6
119、8 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,630,649.91 3,565,337.68 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.18 0.22 （二）稀释每股收益 0.18 0.22 法定代表人：李勇主管会计工作负责人：陈红艳会计机构负责人：曾艳莺（三）现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 43,537,032.07 48,134,091.77 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金
120、- - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金五（一）之 30 21,253,633.82 9,170,640.80 经营活动现金流入小计64,790,665.89 57,304,732.57 购买商品、接受劳务支付的现金 41,696,205.92 35,858,472.57 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 公告编号
121、：2017-019 39 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,393,868.89 3,253,582.20 支付的各项税费 1,369,428.71 1,281,180.34 支付其他与经营活动有关的现金五（一）之 30 26,177,531.82 13,996,134.49 经营活动现金流出小计73,637,035.34 54,389,369.60 经营活动产生的现金流量净额-8,846,369.45 2,915,362.97 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 - - 取得
122、投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 108,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计108,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,348,683.68 262,742.92 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计1,348,683.68 262,742.92 投资活动产生的现金流量净额-1,240,683.68 -262,7
123、42.92 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 9,700,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计9,700,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计- - 筹资活动产生的现金流量净额9,700,000.00- 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -
124、387,053.13 2,652,620.05 加：期初现金及现金等价物余额 4,662,058.56 2,009,438.51 六、期末现金及现金等价物余额 4,275,005.43 4,662,058.56 法定代表人：李勇主管会计工作负责人：陈红艳会计机构负责人：曾艳莺公告编号：2017-019 40 （四）股东权益变动表单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额16,500,000.00 - - - - - -15,868.30 - -303,272.2
125、8 - 16,212,596.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - - 二、本年期初余额16,500,000.00 - - - - - -15,868.30 - -303,272.28 - 16,212,596.02 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）5,282,178.00 - - -4,576,349.73 - - -302,603.52 - 3,169,518.66 - 13,330,649
126、.91（一）综合收益总额 - - - - - - - - 3,630,649.91 - 3,630,649.91 （二）所有者投入和减少资本 5,282,178.00 - - -4,417,822.00 - - - - - - 9,700,000.00 1股东投入的普通股5,282,178.00 - - -4,417,822.00 - - - - - - 9,700,000.00 2其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - - - - 公告编号：2017-019 41 4其他- - - - - - - -
127、 - - - （三）利润分配 - - - - - - -332,737.76 - -332,737.76 - 1提取盈余公积- - - - - - -332,737.76 - -332,737.76 - - 2提取一般风险准备- - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 4其他- - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转- - - -158,527.73 -30,134.34 -128,393.49 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（
128、或股本）- - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他- - - -158,527.73 - - -30,134.34 - -128,393.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取- - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额21,782,178.00 - - -4,576,349.73 - - -318,471.82 - 2,866,246.38 - 29
129、,543,245.93 项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额16,500,000.00 - - - - - - - 15,868.30 - -3,868,609.96 - 12,647,258.34 公告编号：2017-019 42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他- - - - - -
130、- - - - - - - 二、本年期初余额16,500,000.00 - - - - - - - 15,868.30 - -3,868,609.96 - 12,647,258.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）- - - - - - - - - - 3,565,337.68 - 3,565,337.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,565,337.68 - 3,565,337.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股- - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具
131、持有者投入资本- - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - - - - - - 4其他- - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积- - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备- - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他- - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转- - - - - - -
132、- - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他- - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-019 43 1本期提取- - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - -
133、- - 四、本年期末余额16,500,000.00 - - - - - - - 15,868.30 - -303,272.28 - 16,212,596.02 法定代表人：李勇主管会计工作负责人：陈红艳会计机构负责人：曾艳莺公告编号：2017-019 44 财务报表附注2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币）一、 公司基本情况1、公司简介广州市仪美医用家具科技股份有限公司（以下简称本公司）是一家在广东省注册的有限公司，由李延琴和莫素林共同发起设立，并经广州市工商行政管理局白云分局核准登记，统一社会信用代码：91440111565972843W。本公司位于广州市白云区北太路 1633 号
134、广州民营科技园科兴西路 13 号自编 B1-B2 栋 1 楼、B1 栋2 楼北侧。本公司主要从事医院使用家具的设计、定制生产及销售。经营期限自2010 年 12 月 08 日至长期。经营范围：计算机批发;电视设备及其配件批发；电子产品批发；家居饰品批发；计算机零售；家用视听设备零售；电子产品零售；纺织品及针织品零售；标识、标志牌制造；销售标识牌、指示牌；窗帘、布艺类产品制造；医学研究和试验发展；材料科学研究、技术开发；自然科学研究和试验发展；工程和技术研究和试验发展；塑料家具制造；其他家具制造；木质家具制造；竹、藤家具制造；金属家具制造；家具零售；家具批发；工业设计服务；饰物装饰设计服务；(依
135、法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2、公司历史沿革（1）整体股改变更：根据 2016 年 5 月 29 日临时股东会决议，公司拟整体变更为股份有限公司。2016 年 5 月 29 日原公司全体股东签署了发起人协议书，并于 2016 年 6 月 14 日召开了股份公司创立大会暨第一次临时股东大会。根据股份公司发起人协议书和创立大会暨第一次临时股东大会决议的规定，原公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日，整体变更为广州市仪美医用家具科技股份有限公司，原公司的全体股东作为股份公司发起人，整体变更设立股份公司前后各股东的持股比例不变。根据发起人协议书、创立大会暨第一次临时股
136、东大会决议以及股份公司章程的规定，整体变更设立的股份公司股份总额为 21,782,178.00 股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币 21,782,178.00 元，注册资本为人民币21,782,178.00 元。发起人以其持有的广州市仪美医用家具科技有限公司的股权比例所对应的经审计的截止 2016 年 3 月 31 日的净资产人民币 26,358,527.73元按 1：0.8264 的比例折股投入，其中人民币 21,782,178.00 元计入股份公司的股本账户，人民币 4,576,349.73 元计入股份公司的资本公积账户。截止 2016 年公告编号：2017-019 45
137、6 月 14 日变更登记的股本已经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了中喜验字2016第 0300 号验资报告。本次变更后，公司的股权结构为：序号股东出资方式出资金额（万元） 出资比例（%）1 莫素林货币出资1,518.00 69.69 2 李延琴货币出资66.00 3.03 3 广州开林家具制造有限公司货币出资66.00 3.03 4 广州市尔蒙投资管理合伙企业货币出资310.396 14.25 5 广州创星客文化产业投资合伙企业货币出资163.3664 7.5 6 哈尔滨创星客投资企业货币出资54.4554 2.5 合计2,178.2178 100.00 2016 年 6 月 3
138、0 日，经广州市工商行政管理局穗工商（市局）内变字（2016）第 01201606280169 号准予变更登记（备案）通知书，取得广州市工商行政管理局换发的注册号为 91440111565972843W 的营业执照，法定代表人由李延琴变更为李勇。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司股票于 2016 年 11月 22 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：仪美医科；证券代码：839643；转让方式：协议转让。（2）经营地址变化：2016 年 6 月 30 日取得广州市工商行政管理局白云分局发放的穗工商（市局）内变字（2016）第 01201606280169 号准予
139、变更登记（备案）通知书，公司经营地址由广州市白云区北太路 1633 号广州民营科技园科盛路 8 号变更为广州市白云区北太路 1633 号广州民营科技园科兴西路 13 号自编 B1-B2 栋 1 楼、B1 栋 2 楼北侧。（3）公司结构情况：本公司按公司法规定有关要求建立了法人治理结构，股东会为最高权力机构，董事会为股东大会的常设权力机构，监事会为股东大会的派出监督机构。部门设置为总经办、产品供应部、财务部、人事行政部、营销运营中心、产品研发部、材料工艺部、标准信息部。二、财务报表的编制基础公告编号：2017-019 46 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项
140、，按照财政部发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2、持续经营公司自报告期末 12 个月不存在使持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会
141、计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。2、会计期间本公司的会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3、营业周期本公司营业周期为 12 个月。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。6、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法：本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期
142、汇率（通常指中国人公告编号：2017-019 47 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法：资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
143、额，计入当期损益。7、应收款项坏账准备应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准余额为 500 万元以上的应收账款、余额为 50 万元以上除关联方外的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。（2）按信用风险
144、组合计提坏账准备的应收款项：本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。A不同组合的确定依据：项目确定组合的依据组合 1 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备组合 2 对合并范围内企业应收账款、其
145、他应收款中企业内部职工的往来，关联方企业及股东的往来B不同组合计提坏账准备的计提方法：公告编号：2017-019 48 项目计提方法组合 1 账龄分析法组合 2 不计提坏账准备a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：账龄应收账款计提比例（%）其他应收计提比例（%）1 年以内（含 1 年，下同）5.00 5.00 1 至 2 年10.00 10.00 2 至 3 年20.00 20.00 3 至 4 年50.00 50.00 4 至 5 年80.00 80.00 5 年以上100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：单项计提坏账准备的理由有客观
146、证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应进行单独减值测试坏账准备的计提方法结合实际情况分析确认坏账准备计提的比例（4）坏账准备的转回：如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。（5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。8、存货（1）存货的分类：本公司存货分为发出商品、库存商品、原材料、在产品。（2）存货取得和发出的计价方法：本公司存货盘存制度采用
147、永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。公告编号：2017-019 49 （3）存货跌价准备计提方法：本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货可变现净值的确认方法：存货可变现净值是按存货的估计售价减去估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。9、固定资产及其累计折旧（1）固定资产的确认条件：本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
148、有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。（2）固定资产分类及折旧政策：本公司采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别使用年限（年）残值率% 年折旧率% 机器设备 5 至 10 年5.00 19.00-9.50 运输设备 10 年5.00 9.50 办公家具 5
149、 年5.00 19.00 电子设备及其他 3 年5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。公告编号：2017-019 50 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（3）大修理
150、费用：本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。10、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。11、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用
151、或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
152、达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。12、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有公告编号：2017-019 51 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方
153、法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。13、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源
154、和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。14、长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。15、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在
155、减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
156、资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金公告编号：2017-019 52 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失
157、金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。16、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后
158、福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
159、内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。17、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：公告编号：2017-019 53 A、该义务是本公司承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；C、该义务的金额能够可靠地计量。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。1
160、8、股份支付（1）股份支付的种类：本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法：本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。19、优先股、永续债等其他金融工具（1）永续债和优先股等的区分：本公司发行的永续债和优先
161、股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。公告编号：2017-019 54 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额
162、扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。（2）永续债和优先股等的会计处理方法：归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动20
163、、收入的确认原则（1）对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务：对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。（3）让渡资产使用权：与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。21、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按
164、照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入公告编号：2017-019 55 当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。22、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、
165、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认
166、其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
167、损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。23、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。当期所得税是按照当期应纳税所得额计算
168、的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。公告编号：2017-019 56 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
169、会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
170、的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。24、租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。经营租赁的租金在
171、租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。公告编号：2017-019 57 25、其他重要的会计政策和会计估计（1）终止经营：终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。26、重要会计政策和会计估计变更（1）会计政策变更：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：报告期内，本公司未发生会计政策变更事项。其他会计政策变更：无其他重要的会计政策变更（2）会
172、计估计变更：无其他重要的会计估计变四、 税项1、主要税种及税率税 种计税依据税率% 增值税销售货物或者提供应税劳务17.00/6.00 教育附加费应纳流转税额3.00 地方教育附加费应纳流转税额2.00 城市维护建设税应纳流转税额7.00 企业所得税应纳税所得额15.00 说明：依照企业所得税法及其实施条例、中华人民共和国税收征收管理法（以下称税收征管法）及中华人民共和国税收征收管理法实施细则（以下称实施细则）等有关规定，申报享受税收优惠政策，2015-2017 年享受企业所得税减按 15%征收的优惠政策。2、优惠税负及批文公告编号：2017-019 58 （1）国科发火【2016】32 号财
173、政部 国家税务总局 科学技术部关于修订印发高新技术企业认定管理办法的通知第四条：依据本办法认定的高新技术企业，可依照企业所得税法及其实施条例、中华人民共和国税收征收管理法(以下称税收征管法)及中华人民共和国税收征收管理法实施细则(以下称实施细则)等有关规定，申报享受税收优惠政策。（2）广东省科学技术厅，粤科公示【2015】27 号广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于公示广东省 2015 年第二批拟认定高新技术企业名单的通知：广州市仪美医用家具科技股份有限公司认定为 2015 年高新技术企业。五、财务报表项目注释1、货币资金项目年末余额年初余额库存现金47,100.27 42,963
174、.19 银行存款 4,227,905.16 4,619,095.37 其他货币资金合计4,275,005.43 4,662,058.56 其中：存放在境外的款项总额说明：期末本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金受到限制的款项。2、应收账款（1）应收账款按风险分类：类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项21,529,578.42 100.00%1,332,778.46 6.1920,196,799.96 其中：组合 1 21,529,578.42 100.00%
175、1,332,778.46 6.1920,196,799.96 组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项公告编号：2017-019 59 类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）合计21,529,578.42 100.00%1,332,778.46 6.1920,196,799.96 类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项6,044,556.80 100.00422,004.19 6.985,622,552.61其中：组合 1 6,044,556.
176、80100.00422,004.19 6.985,622,552.61组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计6,044,556.80 100.00422,004.19 6.985,622,552.61组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账 龄年末余额金 额比例（%）坏账准备计提比例（%）1 年以内 18,155,734.31 84.33 907,786.72 5.00 1 至 2 年 3,050,565.81 14.17 305,056.58 10.00 2 至 3 年 139,013.30 0.64 27,802.66 20.00 3 至 4 年 184,26
177、5.00 0.86 92,132.50 50.00 4 至 5 年5 年以上合 计 21,529,578.42 100.00 1,332,778.46 6.19 账 龄年初余额金 额比例（%）坏账准备计提比例（%）公告编号：2017-019 60 1 年以内 5,134,595.80 84.94 256,729.79 5.00 1 至 2 年 167,178.00 2.77 16,717.80 10.00 2 至 3 年 742,783.00 12.29 148,556.60 20.00 3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合 计6,044,556.80 100.00 422,004.19
178、6.98 （2）坏账准备：项 目年初余额本期增加本期减少年末余额转回转销金 额422,004.19910,774.271,332,778.46说明：不存在已核销的坏账损失。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：单位名称金额账 龄占应收账款总额的比例（%）坏账准备武穴市第一人民医院 5,822,034.71 1 年以内27.04 291,101.74 山东省妇幼保健院 2,581,883.20 1 年以内11.99 129,094.16 东明县人民医院2,115,130.82 1 年以内9.82 105,756.54 荆门市第一人民医院 1,650,583.13 2 年以内7.67
179、110,204.16 汉中市铁路中心医院 1,491,177.82 1 年以内6.93 74,558.89 合计13,660,809.68 63.45710,715.48 说明：荆门市第一人民医院应收账款 1 年以内 1,097,083.13 元，1 至 2 年553,500.00 元。3、预付款项（1）账龄分析及百分比：公告编号：2017-019 61 账 龄年末余额年初余额金额比例% 金额比例% 1 年以内 1,274,596.17 89.60 5,500,338.38 99.68 1 至 2 年 147,937.72 10.40 2 至 3 年 17,423.00 0.32 3 至 4
180、年4 至 5 年5 年以上合 计 1,422,533.89 100.00 5,517,761.38 100.00 说明：本期账龄超过 1 年的预付账款为：单位名称年末余额未结算原因佛山市益濠医疗设备有限公司14,500.00 未交货广州市科上家具有限公司27,860.00 未交货广州市拓尔家具有限公司0.54 结算差额款广州翔特钢艺办公设备有限公司22,323.00 未交货广州市神木家具安装有限公司41,963.00 未交货广州扬轩广告有限公司791.18 未交货广州环尚广告有限公司40,500.00 未交货按预付对象归集的 2016 年 12 月末余额前五名的预付款情况：单位名称与本公司关系
181、金额占预付账款总额的比例（%）账龄未结算原因广州亿豪家具有限公司供应商210,900.50 14.83 1 年以内未交货广东三维家信息科技有限公司供应商 167,990.00 11.81 1 年以内未交货广州市帝邦家具制造有限公司供应商 117,090.00 8.23 1 年以内未交货广州荣坤家具有限公司供应商 108,239.92 7.61 1 年以内未交货广州市银田金属制品有限公司供应商 107,993.00 7.59 1 年以内未交货合计 712,213.42 50.07 公告编号：2017-019 62 4、其他应收款（1）其他应收款按风险分类：类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额
182、比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项2,053,023.28 100.00152,215.01 7.41 1,900,808.27 其中：组合 1 2,053,023.28 100.00152,215.01 7.41 1,900,808.27 组合 2 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计2,053,023.28 100.00152,215.01 7.41 1,900,808.27 类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计
183、提坏账准备的应收款项3,507,246.53100.00120,677.433.44 3,386,569.10其中：组合 1 1,527,559.53 43.55120,677.43 7.90 1,406,882.10组合 2 1,979,687.00 56.451,979,687.00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计3,507,246.53100.00120,677.433.44 3,386,569.10组合中，组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账 龄年末余额金 额比例% 坏账准备计提比例% 1 年以内 1,568,184.28 76.39 78,409.21 5
184、.00 1 至 2 年 231,620.00 11.28 23,162.00 10.00 公告编号：2017-019 63 2 至 3 年 253,219.00 12.33 50,643.80 20.00 3 至 4 年 - -4 至 5 年 - -5 年以上 - -合 计 2,053,023.28 100.00 152,215.01 7.41 账 龄年初余额金 额比例% 坏账准备计提比例% 1 年以内 641,570.53 42.00 32,078.53 5.00 1 至 2 年 885,989.00 58.00 88,598.90 10.00 2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5
185、年以上合 计1,527,559.53 100.00 120,677.43 7.90 组合中，组合 2 按无风险组合计提坏账准备的其他应收款：款项性质年末余额年初余额股东与公司往来款1,979,687.00合计1,979,687.00（2）坏账准备：项 目年初余额本期增加本期减少年末余额转回转销金 额120,677.4331,537.58 152,215.01注：本期不存在准备转回的坏账准备。（3）其他应收款按款项性质分类情况：款项性质年末余额年初余额公告编号：2017-019 64 款项性质年末余额年初余额往来款 1,979,687.00押金 220,800.00200,150.00投标保证金
186、 1,371,142.00641,975.00质保金 223,219.00223,219.00暂付耗材费51,829.52暂付租金6,049.92代扣个人社保费 5,394.53905.99暂付定金 1,000.00337,940.10备用金 7,500.00其他 58,863.2565,490.00合计2,053,023.283,507,246.53（4）截止 2016 年 12 月 31 日其他应收款期末余额前五名单位情况：单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%）坏账准备年末余额山东省省级机关政府采购中心投标保证金368,992.00 1 年以内17.97 18,
187、449.60 韶关市曲江区人民医院押金223,219.00 2 至 3 年10.87 21,015.00 广州联炬科技企业孵化器有限公司往来款220,150.00 2 年以内10.72 44,643.80 广州市家具协会投标保证金165,104.50 1 年以内8.04 8,255.23 浙江科佳工程咨询有限公司投标保证金160,000.00 1 年以内7.79 8,000.00 合计1,137,465.50 55.40 100,363.63 说明：广州联炬科技企业孵化器有限公司其他应收款 1 年以内 20,000.00 元，1 至 2 年 200,150.00 元。5、存货（1）存货分类：项
188、目年末余额公告编号：2017-019 65 账面余额跌价准备账面价值库存商品1,701,316.38 0.00 1,701,316.38 在产品295,866.10 0.00 295,866.10 发出商品6,999,553.38 0.00 6,999,553.38 原材料4,591,563.860.00 4,591,563.86合计 13,588,299.72 0.00 13,588,299.72 项目年初余额账面余额跌价准备账面价值库存商品881,951.03 0.00 881,951.03 在产品3,701,333.79 0.00 3,701,333.79 发出商品8,462,079.6
189、4 0.00 8,462,079.64 原材料2,557,637.00 0.00 2,557,637.00 合计 15,603,001.46 0.00 15,603,001.46 （2）存货跌价准备：期末不存在存货跌价准备。6、其他流动资产项目年末余额年初余额预缴增值税958,493.00待确认进项税额123.12 合计123.12958,493.00 7、固定资产及累计折旧（1）截止 2016 年 12 月 31 日固定资产情况：项目办公家具生产设备电子设备运输设备合计一、账面原值1、年初余额61,286.16 1,154,705.10 171,959.44 732,000.00 2,119
190、,950.70 2、本年增加金额0.00 779,272.31 482,612.66 0.00 1,261,884.97 （1）购置及存货转入0.00 779,272.31 482,612.66 0.00 1,261,884.97 公告编号：2017-019 66 项目办公家具生产设备电子设备运输设备合计（2）在建工程转入（3）企业合并增加3、本年减少金额0.00 735,042.72 9,747.00 0.00 744,789.72 （1）处置或报废735,042.72 9,747.00 0.00 744,789.72 4、年末余额61,286.16 1,198,934.69 644,825
191、.10 732,000.00 2,637,045.95 二、累计折旧1、年初余额23,721.02 725,628.19 137,632.96 278,160.00 1,165,142.17 2、本年增加金额14,172.24 147,522.99 87,433.30 69,540.00 318,668.53 （1）计提14,172.24 147,522.99 87,433.30 69,540.00 318,668.53 3、本年减少金额593,547.01 9,259.65 0.00 602,806.66 （1）处置或报废0.00 593,547.01 9,259.65 0.00 602,8
192、06.66 4、年末余额37,893.26 279,604.17 215,806.61 347,700.00 881,004.04 三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额（1）计提3、本年减少金额（1）处置或报废4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值23,392.90 919,330.52 429,018.49 384,300.00 1,756,041.91 2、年初账面价值37,565.14 429,076.91 34,326.48 453,840.00 954,808.53 说明：无闲置的固定资产情况，无通过融资租赁租入的固定资产情况。8、在建工程项目年末余额账面余额减值准备账面净值展
193、厅装修575,525.27575,525.27合计575,525.27575,525.27公告编号：2017-019 67 说明： 2015 年无在建工程项目。工程名称年初余额本期增加本期减少年末余额转入固定资产其他减少余 额其中：利息资本化金额展厅装修1,443,621.27868,096.00575,525.27合计1,443,621.27868,096.00575,525.27说明：装修费的在建工程完工后转入长期待摊费用，未计提在建工程减值准备。9、无形资产（1）无形资产情况：项目 软件 专利 合计 一、账面原值 1、年初余额2、本年增加金额56,603.80 47,169.81 103
194、,773.61 （1）购置 56,603.80 47,169.81 103,773.61 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额（1）处置 4、年末余额56,603.80 47,169.81 103,773.61 二、累计摊销 1、年初余额2、本年增加金额5,188.68 1,768.88 6,957.56 （1）计提 5,188.68 1,768.88 6,957.56 3、本年减少金额（1）处置 4、年末余额5,188.68 1,768.88 6,957.56 公告编号：2017-019 68 三、减值准备 1、年初余额2、本年增加金额（1）计提 3、本年减少金额（1）处置
195、4、年末余额四、账面价值 1、年末账面价值51,415.12 45,400.94 96,816.05 2、年初账面价值10、长期待摊费用项目期初额本期增加额本期摊销额期末额办公室装修 121,738.25 2,536.21 119,202.04 车间装修 138,291.30 26,701.88 111,589.42 展厅装修 608,066.45 82,283.11 525,783.34 合计 868,096.00 111,521.20 756,574.80 11、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产：项目年末余额年初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性
196、差异坏账准备222,749.02 1,484,993.47 81,402.24 542,681.62 固定资产账63,020.91 420,139.40 54,422.13 362,814.17 公告编号：2017-019 69 税差异免租期租金39,428.92 262859.5 15,939.35 106,262.35 合计325,198.85 2,167,992.37 151,763.72 1,011,758.14 12、应付账款（1）应付账款列示：项目年末余额年初余额采购商品款3,752,410.10 6,624,217.19 合计3,752,410.10 6,624,217.19 （
197、2）账龄分析及百分比：账 龄年末余额年初余额金额比例% 金额比例% 1 年以内3,752,410.10 100.00 6,624,217.19 100.00 1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合 计3,752,410.10 100.00 6,624,217.19 100.00 （3）按应付对象归集的 2016 年 12 月末余额前五名的应付款情况：单位名称与本公司关系金额占应付账款总额的比例（%）账龄未结算原因西安市明康信息工程有限公司供应商 1,202,022.84 32.03 1 年以内未结算陕西省安康市兴康家俱有限公司供应商 502,002.56 13.3
198、8 1 年以内未结算广州市圣伯尔建材有限公司供应商 443,705.32 11.82 1 年以内未结算广州市鑫吉达办公设备制造有限公司供应商 243,874.22 0.06 1 年以内未结算佛山市澳舒健家具制造有限公司供应商 222,863.25 5.94 1 年以内未结算合计 2,614,468.19 69.67 公告编号：2017-019 70 （4）账龄超过 1 年的重要应付账款：无。13、预收款项（1）预收款项列示：项目年末余额年初余额预收商品款8,229,332.37 13,056,802.12 合计 8,229,332.37 13,056,802.12 （2）账龄分析及百分比：账
199、龄年末余额年初余额金额比例% 金额比例% 1 年以内 8,229,332.37 100.00 11,192,974.53 85.73 1 至 2 年 1,863,827.59 14.27 2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合 计 8,229,332.37 100.00 13,056,802.12 100.00 （3）按预收对象归集的 2016 年 12 月末余额前五名的预收款情况：单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例（%）账龄未结算原因佛山市顺德区桂洲医院客户 2,037,536.80 24.76 1 年以内未验收佛山市顺德区第一人民医院客户1,586,795.80
200、19.28 1 年以内未验收中山大学附属第六医院客户 902,955.12 10.97 1 年以内未验收安康市中心医院客户 900,000.00 10.94 1 年以内未验收中山大学中山眼科中心客户752,703.90 9.15 1 年以内未验收合计 6,179,991.62 75.10 公告编号：2017-019 71 14、应付职工薪酬（1）截止 2016 年 12 月 31 日应付职工薪酬列示：项目年初余额本期增加本期减少年末余额一、短期薪酬 482,315.194,375,809.704,238,681.49619,443.40二、离职后福利-设定提存计划155,187.40155,1
201、87.40三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计482,315.194,530,997.104,393,868.89619,443.40（2）截止 2016 年 12 月 31 日短期薪酬列示：项目年初余额本期增加本期减少年末余额1、工资、奖金、津贴和补贴482,315.193,993,658.183,856,529.97619,443.402、职工福利费163,960.92163,960.920.003、社会保险费150,488.19 150,488.19 0.00其中：医疗保险费132,292.45132,292.450.00工伤保险费4,339.674,339.670.00生育保险费1
202、3,856.0713,856.070.004、住房公积金8,960.008,960.000.005、工会经费和职工教育经费58,742.4158,742.416、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划合计 482,315.194,375,809.704,238,681.49619,443.40（3）截止 2016 年 12 月 31 日设定提存计划列示：项目年初余额本年增加本年减少年末余额1、基本养老保险149,503.20149,503.202、失业保险费5,684.205,684.203、企业年金缴费公告编号：2017-019 72 项目年初余额本年增加本年减少年末余额合计155,187.401
203、55,187.4015、应交税费税项年末余额年初余额企业所得税965,884.71393,619.35个人所得税22,201.924,689.98增值税1,339,312.18城市维护建设税126,185.6416,992.39教育附加费54,079.607,282.49地方教育附加费36,053.074,855.00印花税15,638.63合计2,543,717.12443,077.8416、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款：项目年末余额年初余额租金83,191.57 咨询费66,792.78 股东代垫款38,000.00 38,000.00 服务费8,000.00 往来款5,000
204、.00 退回保证金1,929.00 运输费1,638.00 车辆修理费1,027.00 合计205,578.35 38,000.00 （2）账龄分析及百分比：账 龄年末余额年初余额金额比例% 金额比例% 公告编号：2017-019 73 1 年以内167,578.35 81.52 38,000.00 100.00 1 至 2 年38,000.00 18.48 2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合 计205,578.35 100.00 38,000.00 100.00 （3）按其他应付对象归集的 2016 年 12 月末余额前五名的其他应付款情况：单位名称款项性质金额占其他应付
205、款总额的比例（%）账龄是否关联方广州联炬科技企业孵化器有限公司 往来款 83,191.57 40.47 1 年以内否广州智行企业管理咨询有限公司 往来款 66,792.78 32.49 1 年以内否莫素林 往来款 38,000.00 18.48 1 至 2 年是广州市天河区科技金品图文经营部 往来款 8,000.00 3.89 1 年以内否刘小莉 往来款 5,000.00 2.43 1 年以内否合计200,984.35 97.77 （4）账龄超过 1 年的重要其他应付款：公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款项目。17、股本股本年初余额本期增加本期减少年末余额广州开林家具制造有限公司 660,
206、000.00 660,000.00 莫素林 15,180,000.00 15,180,000.00 李延琴 660,000.00 660,000.00 广州市尔蒙投资管理合伙企业（有限合伙） 3,103,960.00 3,103,960.00 广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙） 1,633,664.00 1,633,664.00 哈尔滨创星客投资企业（有限合伙） 544,554.00 544,554.00 公告编号：2017-019 74 股本年初余额本期增加本期减少年末余额合计16,500,000.00 5,282,178.00 21,782,178.00 说明：1、根据 2016
207、年 03 月 18 日公司股东会决议和修改后的章程规定，同意接纳广州市尔蒙投资管理合伙企业（有限合伙）、广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙）、哈尔滨创星客投资企业（有限合伙）为新股东、同意将注册资本由人民币 1,650.00 万元增加至 2,178.2178 万元。2016 年 03 月 30 日取得广州市工商行政管理局白云分局发放的穗工商（云）内变字【2016】第 11201603280688号准予变更登记（备案）通知书。本次出资业经广东泽信会计师事务所验资，并出具了粤泽信验字【2016】第 80061 号验资报告，并于 2016 年 03 月 30 日办理了工商变更登记，新换发的企业
208、法人营业执照原注册号 440111000228627 变更为统一社会信用代码 9144011565972843W。2、经北京中和谊资产评估有限公司 2016 年 5 月 21 日评估“中和谊评报字201651009 号”广州市仪美医用家具科技有限公司拟变更设立股份有限公司评估报告的广州市仪美医用家具科技有限公司 2016 年 3 月 31 日（评估基准日）的净资产为 2,910.58 万元。2016 年 6 月 14 日由中喜会计师事务所出具中喜验字2016第 0300 号整体股改变更报告，2016 年 3 月 31 日净资产为人民币 26,358,527.73 元，按照 1：0.8264 的
209、比例，折成股本 21,782,178.00 元。18、资本公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额资本溢价4,576,349.734,576,349.73其他资本公积合计4,576,349.734,576,349.73说明：1、2016 年 03 月 18 日本公司召开股东会 2016 年第一次临时会议决议通过广州市尔蒙投资管理合伙企业（有限合伙）出资人民币 570.0000 万元，其中人民币 310.3960 万元计入公司注册资本，剩余人民币 259.6040 万元计入公司资本公积金；广州创星客文化产业投资合伙企业（有限合伙）出资人民币 300.0000 万元，其中人民币 163.3664
210、万元计入公司注册资本，剩余人民币 136.6336 万元计入公司资本公积金；哈尔滨创星客投资企业（有限合伙）出资人民币 100.0000 万元，其中人民币 54.4554 万元计入公司注册资本，剩余人民币 45.5446 万元计入公司资本公积金。本次增资新增认缴注册资本为人民币 528.2178 万元，新增资本公积金（股本溢价）为 441.7822 万元，2、2016 年 3 月 31 日为基准日公司整体变更为股份有限公司时，发起人股东以其 持 有 的 所 对 应 的 经 审 计 的 截止 2016 年 6 月 30 日的净资产人民币26,358,527.73 元按按照 1：0.8264 的比
211、例折股投入，其中人民币 21,782,178.00公告编号：2017-019 75 元计入股份公司的股本账户，人民币 4,576,349.73 元计入股份公司的资本公积科目。 19、盈余公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额法定盈余公积15,868.30 332,737.76 30,134.24 318,471.82 合计 15,868.30 332,737.76 30,134.24 318,471.82 说明：2016 年弥补完成以前年度亏损，期后利润提取法定盈余公积，提取比例为10.00%，其中 2016 年 3 月 31 日为基础，进行整体股改变更，截止日盈余公积额为 30,134.2
212、4 元。20、未分配利润截止 2016 年 12 月 31 日未分配利润：项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润-303,272.28 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润 -303,272.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,630,649.91 股改权益内部结转其中：其他减：提取法定盈余公积 332,737.76 10% 提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利 128,393.49 期末未分配利润2,866,246.38 截止 2015 年 12 月 31 日未分配利润：项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润-3
213、,868,609.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）公告编号：2017-019 76 项目金额提取或分配比例调整后期初未分配利润-3,868,609.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润3,565,337.68 股改权益内部结转其中：其他减：提取法定盈余公积 10.00% 提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-303,272.28 21、营业收入和营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本定制医用家具39,643,331.55 28,515,469.38 29,916,823.77 23,143,895.71 配套医用家具1
214、4,928,910.66 9,236,827.33 8,873,645.42 4,947,332.19 合计54,572,242.21 37,752,296.71 38,790,469.19 28,091,227.90 本年度公司前五名客户营业收入占全部营业收入的比例为 58.29%。单位名称营业收入金额比例（%）是否关联方汉中市铁路中心医院11,190,211.05 20.51否武穴市第一人民医院6,225,303.10 11.41否青海红十字医院6,089,981.20 11.16否江门市中心医院5,128,497.80 9.40否邢台市第三医院3,174,445.30 5.82否合计31
215、,808,438.45 58.2922、税金及附加公告编号：2017-019 77 项目本年发生额上年发生额城市维护建设税184,744.85 61,848.04 地方教育费附加52,784.25 17,670.90 教育费附加79,176.36 26,506.33 印花税7,749.10 车辆使用税3,000.00 合计327,454.56 106,025.27 说明：根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）规定，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目， “营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，2016 年 5 月 1 日起，将原在管理费用科目核算的
216、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至本科目核算。23、销售费用项目本年发生额上年发生额差旅费285,444.70225,144.78工资、社保、福利费1,482,703.021,056,701.92广告宣传费1,793,258.58532,049.57检验费63,207.54172,029.67设计费161,735.4915,132.56投标费用76,711.38270,232.93维修费13,745.68样品费5,460.00660.00业务招待费595,184.30260,279.71运输、安装费665,089.26555,623.16折旧费73,427.6710,179
217、.77租金、水电费、物业管理费263,826.57车辆使用费19,643.74会议费、办公费97,036.00技术服务费、售后维修服务费74,648.68摊销费85,787.61合计5,743,164.543,111,779.7524、管理费用公告编号：2017-019 78 项目本年发生额上年发生额工资、社保、福利费1,334,027.26 1,044,051.03 咨询、中介、服务费1,877,145.61 183,072.98 办公、招聘、培训费215,920.13 95,294.96 差旅费94,807.86 64,208.30 车辆使用费450,378.16 219,495.45 电
218、话、网络、租金、水电费81,910.26 129,481.89 各项税费、认证费56,663.14 22,996.87 会议费22,901.00 71,792.45 快递费11,903.59 13,263.00 维修、维护、检测费72,259.41 17,527.00 协会会费0 550.00 业务招待费266,748.43 1,630.00 折旧、摊销110,687.70 125,486.10 参展费、项目考察培训费54,410.86 研发费用2,534,780.21 1,024,127.78 其它费用5,671.64 15.00 合计7,190,215.26 3,012,992.81 研发
219、费用明细： 项目本年发生额上年发生额办公、招待、差旅费63,673.36 29,791.20 车辆使用费4,662.02 工资、社保、福利费1,144,385.63 445,098.44 耗材费1,235,028.27 526,438.14 考察培训费58,311.21 快递费1,913.56 折旧费25,206.16 知识产权代理费1,600.00 22,800.00 合计2,534,780.21 1,024,127.78 公告编号：2017-019 79 25、财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出减：利息收入10,469.768,729.36 利息净支出-10,469.76-8,729
220、.36 手续费2,836.486,803.73 合计 -7,633.28 -1,925.63 26、资产减值损失项 目本年发生额上年发生额坏账计提 942,311.85178,724.18合计942,311.85178,724.1827、营业外收入项目本年发生额计入当期非经常性损益上年发生额计入当期非经常性损益非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得政府补贴收入1,600,000.00 1,600,000.00 20,000.00 20,000.00 其他0.01 0.01 0.02 0.02 合计1,600,000.01 1,600,000
221、.01 20,000.02 20,000.02 说明:其中广州市工业和信息化委员会小升规奖励基金 100,000.00 元，高新企业补贴 1,500,000.00 元。28、营业外支出公告编号：2017-019 80 项目本年发生额计入当期非经常性损益上年发生额计入当期非经常性损益非流动资产处置损失合计49,675.37 49,675.37 其中：固定资产处置损失49,675.37 49,675.37 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失其他罚金或滞纳金支出235.58 235.58 555.55 555.55 合计49,910.95 49,910.95 555.55 555.55
222、 29、所得税费用（1）所得税费用表：项目本年发生额上年发生额当期所得税717,306.85678,245.54递延所得税-173,435.1367,506.16合计543,871.72 745,751.70（2）会计利润与所得税费用调整过程：项目本年发生额上年发生额利润总额4,174,521.634,311,089.38按法定/适用税率计算的所得税费用626,178.25646,663.41子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响-82,306.5311,380.34使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产
223、的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债87,707.95公告编号：2017-019 81 项目本年发生额上年发生额余额的变化所得税费用543,871.72745,751.7030、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金：项目本年发生额上年发生额补贴收入1,600,000.00 20,000.00 采购酒退回18,890.00 保险费、车险赔偿13,738.00 3,584.00 费用退回400,117.78 加油卡充值退回40,000.00 往来款16,731,500.00 6,968,110.90 利息收入10,469.76 8,729.36 测
224、试款1.07 生育补贴14,016.21 26,284.52 投标保证金、定金2,483,791.00 2,066,105.00 尾数差异0.02 运输费退回18,937.00 合 计21,253,633.82 9,170,640.80 （2）支付的其他与经营活动有关的现金：项目本年发生额上年发生额办公、招聘282,541.97 90,728.92 差旅、住宿费414,485.32 289,353.08 车辆使用费278,311.22 153,789.93 暂付柴油费0.00 482,905.98 电话、网络、租金、水电费895,898.00 707,719.46 定金、押金、往来款14,78
225、3,583.00 8,588,636.16 罚金及滞纳金150.00 525.55 公告编号：2017-019 82 项目本年发生额上年发生额费用中的进项税费0.00 44,944.95 购酒款0.00 110,054.00 广告宣传费648,884.55 304,937.86 耗材及摊销2,229.50 158,448.80 会费0.00 71,792.45 检测、检验、维修费0.00 190,748.95 快递运输费512,026.31 684,519.54 培训费、保险费及其他166,204.77 13,690.00 软件开发费0.00 20,000.00 生育补贴14,016.21 2
226、5,805.70 手续费2,836.48 6,803.73 投标费用、保证金、代理费3,212,953.96 1,435,226.50 研发费用77,840.88 33,696.20 业务招待费902,426.11 234,049.88 咨询、认证、中介服务费3,714,898.17 347,756.85 代扣个人社保费4,822.25 进项税额121,537.29 检测费141,884.77 测试款1.06 合计 26,177,531.82 13,996,134.49 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金：无（4）支付的其他与筹资活动有关的现金：无31、现金流量表补充资料及现金和现金等价物的
227、构成（1）现金流量表补充资料：公告编号：2017-019 83 补充资料本年发生额上年发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润3,630,649.91 3,565,337.68 加：资产减值准备942,311.85 178,724.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧318,668.53 310,731.85 无形资产摊销6,957.56 长期待摊费用摊销111,521.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）49,675.47 固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益
228、以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -178,366.05 67,506.16 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -存货的减少（增加以“”号填列）2,014,701.74 4,981,984.25 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,453,489.58 -5,737,837.45 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -5,293,931.00 -451,083.70 其他 -经营活动产生的现金流量净额 -8,846,369.45 2,915,362.97 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
229、3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额4,275,005.43 4,662,058.56 减：现金的期初余额4,662,058.56 2,009,438.51 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -387,053.13 2,652,620.05 公告编号：2017-019 84 （2）本年支付的取得子公司的现金净额：无（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无（4）现金和现金等价物的构成：项目年末余额年初余额一、现金 4,275,005.43 4,662,058.56 其中：库存现金 47,100.27 42,963.19 可随时用于支付的银行存款
230、4,227,905.16 4,619,095.37 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 4,275,005.43 4,662,058.56 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、关联方及其交易1、本公司的控股股东情况：控股股东名称对本公司的持股比例% 与本公司关系莫素林69.69 控股股东说明：本公司的最终控制方为莫素林、李勇，莫素林和李勇系夫妻关系，李勇担任公司董事长、总经理，莫素林担任公司董事、副总经理、技术总监，其对公司经营决策能够产生实质重大影响
231、。2、本公司的子公司情况：无3、本公司的合营和联营企业情况：公告编号：2017-019 85 本公司无重要的合营和联营企业。4、其他关联方情况：其他关联方名称其他关联方与本公司关系广州市东方仪美家具有限公司股东程万逵为仪美医科股东李延琴之丈夫，股东莫福荣为仪美医科股东莫素林之妹妹GAP BIOTECHNOLOGY CO. PTE.LTD. 仪美医科董事李强持有 70%的股份，同时担任该公司的董事息县信大置业有限责任公司仪美医科董事李强持有 45%的股权广州公允信用征信有限公司仪美医科监事柏文朝持有 90%的股权李强董事高振忠董事张庆生董事潘琪清监事吴建武监事柏文朝监事李丽娜高级管理人员李延琴仪
232、美医科现任董事关系密切的家庭成员5、关联方交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况：未发生向关联方采购商品或者接受劳务的情况出售商品/提供劳务情况：无。（2）其他关联交易：未发生其他关联交易。（3）关联方资金拆借1）公司在报告期内向关联方拆出资金的情况：公告编号：2017-019 86 关联方期初余额拆出收回期末余额李延琴1,979,687.00 8,770,313.00 10,750,000.00 0.00 2）公司存在向关联方拆借资金的情况：关联方期初余额拆入归还期末余额莫素林38,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 38,000
233、.00 6、关联方应收应付款项（1）应收应付项目：项目名称关联方年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款李延琴1,979,687.00 其他应付款莫素林38,000.00 38,000.00 合计 38,000.00 2,017,687.00 七、或有事项截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。八、承诺事项截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。九、 资产负债表日后事项截至财务报表及附注批准报出日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。(1) 定向增发2017 年 2 月 22 日，根据公
234、司第一届董事会第六次会议决议规定，公司拟定向发行 2,997,275.00 股人民币普通股，募集资金总额不超过 10,999,999.25，本次定向增发后，公司注册资本将由 21,782,178.00 元增加为 24,779,453.00 元。十、其他重要事项截止至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。公告编号：2017-019 87 十一、补充资料1、当期非经常性损益明细表：项目本年发生额上年发生额说明非流动性资产处置损益 -49,675.37 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政
235、策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,600,000.00 20,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费. 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
236、金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期公告编号：2017-019 88 项目本年发生额上年发生额说明损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-235.57 -555.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额 1,550,089.06 19,444.47 减：非经常性损益的所得税影响数232,5
237、13.36 2,916.67 非经常性损益净额 1,317,575.70 16,527.80 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益1,317,575.70 16,527.80 2、净资产收益率及每股收益：报告期利润 时间 加权平均净资产收益率（%）每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2015 年度24.71 0.22 0.22 2016 年度14.350.18 0.18 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2015 年度24.59 0.22 0.22 2016 年度9.140.11 0.11 广州市仪美医用家具科技股份有限公司2017 年 04 月 25 日公告编号：2017-019 89 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州市仪美医用家具科技股份有限公司信息披露人办公室
