838804_2016_恒泰科技_2016年年度报告_2017-04-10.txt

1、公告编号：2017-003 证券代码：838804 证券简称：恒泰科技 主办券商：华创证券 2016 年度报告 惠州市恒泰科技股份有限公司 HUIZHOU EVERPOWER TECHNOLOGY Co.,Ltd 公告编号：2017-003 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月 1 日，公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过了整体变更折股方案，2016 年 3 月 10 日，公司办理了工商登记手续，并领取了企业法人营业执照，公司完成股份制改造。 2、2016 年 7 月 28 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函，2016 年 8 月 17 日，成功挂牌

2、“新三板”。 3、公司于 2016 年 9 月 10 日召开第一届董事会第五次会议、2016年 9 月 27 日召开第六次临时股东大会，审议通过了关于的议案，向曾贤华等 10 名自然人股东定向发行 700 万股，每股价格 1.5 元，融资 1,050 万元，用于偿还借款和补充流动资金，公司股本变更为 3,950 万股。2016 年 11 月 24 日公司股票发行新增股份挂牌并公开转让。 4、2016 年 11 月 10 日，公司被广东省科学技术厅认定为“广东省工程技术研究中心”。 5、2016 年 11 月 30 日，公司被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定

3、为“广东省高新技术企业”。 公告编号：2017- 003 1 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 . 30 第十节 财务报告 . 35 公告编号：2017- 003 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、恒泰科技 指 惠州市恒泰科技股份有限公司 有限公司、恒泰科技有限 指 惠州市恒泰科技有限公司 恒泰创

4、富 指 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙) 恒泰创盈 指 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙) 安徽华米 指 安徽华米信息科技有限公司 和乐电子 指 东莞市和乐电子有限公司 奋达科技 指 深圳市奋达科技股份有限公司 博科能源 指 博科能源系统(深圳)有限公司 VTech 指 VTech Telecommunications Ltd 股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具 CAC 证审字20170238 号审计报告 公司章程 指 惠州市恒泰科技股份有限公司的公司章

5、程 股东大会 指 恒泰科技股东大会 董事/董事会 指 恒泰科技董事/董事会 监事/监事会 指 恒泰科技监事/监事会 报告期 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017- 003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董

6、事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017- 003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)客户集中程度较高且对核心客户存在较大依赖的风险 公司 2016 年度前五大客户的销售额占比为 91.65%,客户集中程度较高;公司 2016 年度第一大客户为安徽华米信息科技有限公司,与其交易额占营业收入的比例为 64.97%,公司对核心客户依赖程度较高。虽然公司与核心客户合

7、作稳定,但如果核心客户在经营上出现较大风险,或因某种原因减少或终止与公司的合作,将对公司的经营业绩产生较大不利影响。对此,公司在维护老客户关系及现有业务的同时,不断拓展新客户,旨在降低对核心客户的依赖程度。报告期内公司开发的新客户东莞市和乐电子有限公司业务快速成长,占公司当期营业收入的比例达 17.84%。 2017 年公司计划导入 2-3 个国际国内品牌客户,进一步降低对单一大客户依赖性较大的风险。 (二)存货跌价风险 公司期末存货为 1,768.53 万元,比期初增加 22.65%。公司产品为聚合物锂离子电池,虽然报告期内市场价格波动较小,但不排除市场变化带来滞销的风险。公司将采取加大销售

8、力度消化库存，尽力与主要客户达成备货耗用协议，以防止库存产品产生滞销。本公司报告期内已计提 271.22 万元的存货跌价准备。 (三)产品安全风险 由于使用环境恶劣等不可控因素,锂电池生产厂家无法做到预防任何安全性事故发生的可能。若下游客户出售的包含公司锂离子电池的产品出现此类事故造成损害,公司有可能面临被追索的风险。公司加强了品质管理部门的人力资源建设和质控体系建设,严把产品出厂关,将预防和控制品质风险作为企业运营管理的头等重要工作。 (四)竞争加剧、市场份额下降风险 公司在智能穿戴产品锂离子电池领域市场保有量位列前茅,而智能穿戴行业快速增长吸引了众多锂电池制造厂家参与竞争,某些公司凭借资金

9、实力不惜低价恶性竞争,如果公司不能做好自身定位,无法持续进行技术创新,可能面临市场份额下降的风险。公司营销部门应对竞争形势,积极拓展新市场新客户,同时公司加强对现有客户的的技术服务和战略合作力度,力保市场份额稳中有升。 (五)产品销售价格下降风险 由于近年智能穿戴行业较高的发展速度,吸引了众多锂电池企业加入竞争,导致本年度第四季度产品销售价格出现一定程度的下滑,公司通过提高制造效率,降低制程消耗,提升产品收成率,使公司保持了合理的盈利水平。未来不排除仍有销售价格下降的可能,公司已着手开发国际大客户,争取进入更高端产品市场,降低售价敏感度,同时跟紧客户新品研发和更新换代,保持产品领先水平。 (六

10、) 锂电池核心材料价格上涨风险 由于动力电池的增长拉动了锂电池核心材料的价格上涨,并且有持续增长的趋势。公司通过提升产品收成率,以定制化、差异化的技术服务营销手段,发展优质客户,使公司产品销售保持优质优价,降低材料涨价对盈利的影响。 (七)应收账款风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款为 3,186.11 万元,占 公告编号：2017- 003 5 资产总额的比重为 34.48%,占比较高。若主要客户的信用状况发生不利变化,则可能导致应收账款不能及时收回或无法收回,将会对公司经营业绩及现金流产生重大影响。未来,随着公司业务规模的不断扩大,应收账款规模可能会持续增长。但公司现

11、有的主要客户信誉度较高,回款信用良好,具有较强的支付能力,产生坏账的可能性较小。公司将加强应收账款管控，降低应收账款坏账风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017- 003 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 惠州市恒泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUIZHOU EVERPOWER TECHLOLOGY Co.,Ltd 证券简称 恒泰科技 证券代码 838804 法定代表人 曾贤华 注册地址 惠州市仲恺高新区 55 号区厂房 2 办公地址 惠州市仲恺高新区 55 号区厂房 2 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦

12、 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李永萍、卢桂凤 会计师事务所办公地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周先云 电话 0752-5855980 传真 0752-5855981 电子邮箱 zhouxy 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省惠州市仲恺高新区惠台工业区和畅东五路 55 号区厂房 2(邮政编码 516008) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司 5 楼办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（

13、证监会规定的行业大类） C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 聚合物锂离子电池产品的研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 39,500,000 做市商数量 0 控股股东 曾贤华 实际控制人 曾贤华 四、注册情况 公告编号：2017- 003 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441300694742251D 否 税务登记证号码 91441300694742251D 否 组织机构代码 91441300694742251D 否 公告编号：2017- 003 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期

14、增减比例 营业收入 89,663,668.07 71,715,217.79 25.03% 毛利率 35.55% 19.90% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,037,253.74 1,155,115.75 682.37% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,993,042.10 234,927.31 3,728.01% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 20.41% 4.96% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.31% 1.01% - 基本每股收益 0.26 0.04 550.00% 二、偿债能力

15、 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 92,393,896.33 70,087,121.12 31.83% 负债总计 35,901,229.97 32,896,008.50 9.14% 归属于挂牌公司股东的净资产 56,492,666.36 37,191,112.62 51.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.14 25.44% 资产负债率 38.86% 46.94% - 流动比率 1.63 1.08 - 利息保障倍数 21.77 3.05 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,680,389.98 8,461,1

16、11.02 - 应收账款周转率 4.22 8.54 - 存货周转率 3.60 3.13 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 31.83% 12.67% - 营业收入增长率 25.03% 67.84% - 净利润增长率 682.37% 113.75% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 39,500,000 32,500,000 21.54% 公告编号：2017- 003 9 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -823,491.44 计入当期损益

17、的政府补助 743,011.00 委托他人投资或管理资产的损益 80,995.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,498.38 非经常性损益合计 52,013.70 所得税影响数 7,802.06 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 44,211.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 - 不适用 公告编号：2017- 003 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1、采购模式 公司通过长期诚信合作，形成了良好的供应链管理系统，与上游主要原材料供应商形成了长期稳定的合作关系，通过大批量的采购获得了较强的议价能力，确保原材料

18、供应充足的同时保证价格相对平稳。公司建立了系统的供应商管理制度，并且不定期对供应商进行审核、考核、评估等、确保原材料质量和供货速度，对主要原材料保证 2 家以上合格供应商，对每种原材料公司选择一家主要的供应商长期合作，确保质量的稳定和价格的最优，同时降低了订单交付风险，节约了采购成本。公司对生产设备及行业新材料的采购采取与供应链上下游联合定制开发，提高了公司生产设备的生产效率，确保了产品技术竞争力及唯一性。 2、生产模式 公司生产的锂离子电池产品是以市场为导向，依据客户需求，采用设立目标库存与依照订单生产相结合的方式。每月由 PMC 部门按照销售计划安排生产计划和采购计划，采取自制研发、设计、

19、生产加工的生产模式来满足客户的需求。根据生产过程控制程序对产品生产的物料、劳动力、设备和生产过程及环节进行控制，确保产品质量，完成产品交付，满足客户要求。当市场需求旺盛，产品订单饱和时，公司为提高生产效率，将一部分 pack 加工和保护板加工委托给其他企业，以便按时、按质、按量满足客户要求。 3、营销模式 公司通过参加展会、网络营销及老客户介绍等方式开发客户，取得潜在客户的需求信息后，公司销售人员通过拜访目标客户、利用邮件、电话等通讯方式与客户交流及目标客户来访等方式，了解客户需求，然后通过终端客户的供应商资格认证，成为其合格供应商。公司销售人员、研发部人员根据客户提供的产品需求进行有效对接，

20、组织设计、研发和生产客户需求的产品，确定客户产品具体需求后，公司商务人员会同公司 PMC 部组织生产部、工程部、品质部、采购部等部门进行产品性能与交货期的各项评审，各部门在充分考虑订单相关事宜后给予汇总回复，得出评审结果，最终生产部按相关工艺文件制造产品，生产完毕后产品通过顺丰等快递公司或公司司机将产品送至客户指定仓库。公司同时会向客户提供售前、售中和售后的技术支持和服务，协助客户解决产品使用中的问题。公司目前大部分以大客户为依托，与其达成战略合作共识，建立长期稳定的战略合作关系，稳定销售量；同时以中小客户辅助，筛选信誉高、有潜力的用户建立稳定关系，保证业务的长期发展。 报告期内，公司商业模式

21、未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 公告编号：2017- 003 11 总体回顾： 1、主营业务经营计划的实现情况 公司专注于聚合物锂离子电芯的研发制造和销售，产品主要应用范畴是智能穿戴产品、蓝牙产品、汽车电子、电子烟等。公司确定技术服务型营销模式，不断提升研发及技术支持团队力量，在打造产品性能差异化竞争优势的同时，不断加大制造设备及技术的投入，

22、使公司得以在激烈的市场竞争中，在智能穿戴行业的电池供应商中取得一定的市场份额，同时在蓝牙耳机电池市场中，获得大幅增长；2016 年公司主营业务收入为 8,966.37 万元，较去年同期增长 25.03%；全年销售各类电芯 2,134 万只，计划达成率为91%；营业收入计划达成率 87%，净利润为 903.73 万元，完成计划达 75%。 2016 年，公司通过加大技术改造，不断提升设备自动化水平，降低了直接人工成本；同时进一步加强质量管理，提升制程控制水平，有效降低了原材料耗用，提高了生产效率与产品性能，从而使单一产品收成率从 2015 年的 75%上升到 88%-90%，有效降低了产品单位成

23、本。同时，公司 2016 年全年产销量相较2015 年增长约 20%，形成了一定的产能规模效应，有效降低了产品固定成本的分摊额。因此，公司在业绩增长的基础上，成本能得以有效控制，致使毛利率较上年同期有大幅增长。 公司积极深化与主要客户安徽华米信息科技有限公司等一线智能穿戴品牌客户的合作，为客户提供优秀的电源解决方案，参与客户的新产品研制过程，使客户的终端产品在能耗、待机、充电等方面形成竞争优势，从而使公司产品美誉度得到提升和认可。智能穿戴行业目前处于快速增长期，公司紧紧把握发展机会，开拓与华为穿戴产品提供商深圳市奋达科技股份有限公司合作业务，报告期内已形成一定销量，同时积极拓展与国际品牌的业务

24、合作。报告期内公司销售智能穿戴产品电池 1,798.6 万只，相比上年增长51%。 基于蓝牙技术的进步，公司预计蓝牙耳机取代有线耳机的速度将加快。公司充分发挥在微型、异型电池方面的研制优势，顺利开展了与电商平台第一品牌东莞市和乐电子有限公司的合作，成为公司第二大客户，为公司提供了新的业绩增长点。公司将继续加大蓝牙产品应用市场的推广和销售，从而降低公司大客户依赖性和业务单一性带来的经营风险。 2、年度内对企业经营有重大影响的事项 2016 年 8 月，公司顺利实现在全国中小企业股权转让系统挂牌，初步建立起公司治理结构，进一步规范了公司财务管理、人力资源管理，同时严格合法合规经营，有利于公司拓展与

25、一流品牌客户的合作。 2016 年 11 月，公司定向增发股份 700 万股，发行价格为 1.50 元/股，共融资 1,050.00 万，发行完后公司股本变更为 3,950.00 万元。本次发行募集资金补充流动资金缓解了公司业务快速发展带来的资金压力，在一定程度上提升了公司的抗风险能力。公司借此扩大了业务规模、增强了公司实力、有利于公司的长期可持续发展。 2016 年，公司迈出了坚实的发展步伐，并取得了较好的盈利水平。2017 年，公司将进一步加大技术改造力度，打造微小型电芯的自动化生产线，强化细分市场竞争优势，导入国际国内优质品牌客户，扩大经营规模，从而使公司提升盈利水平、为股东创造更大价值

26、。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 89,663,668.07 25.03% - 71,715,217.79 67.84% - 营业成本 57,787,776.42 0.59% 64.45% 57,446,203.49 43.30% 80.10% 毛利率 35.55% - - 19.90% - - 管理费用 13,928,488.86 50.08% 15.53% 9,280,947.17 18.09% 12.94% 销售费用 2,511,187.28 70.56% 2.80% 1,4

27、72,317.55 -23.89% 2.05% 公告编号：2017- 003 12 财务费用 344,268.58 -36.29% 0.38% 540,339.25 -31.24% 0.75% 营业利润 10,146,032.08 3,140.73% 11.32% 313,078.53 103.11% 0.44% 营业外收入 794,509.38 -31.43% 0.89% 1,158,609.26 869.66% 1.62% 营业外支出 823,491.44 719.59% 0.92% 100,476.58 89.27% 0.14% 净利润 9,037,253.74 682.37% 10.0

28、8% 1,155,115.75 113.75% 1.61% 项目重大变动原因： 1.营业收入：本期较上年同期增加 1,794.85 万元，增长比例为 25.03%，其主要原因是可穿戴电子产品市场的快速发展带来了公司蓝牙类电池销售额的大幅增长，2016 年公司蓝牙类电池较上年同期增加2,648.31 万元，增长比例为 49.90%。由于可穿戴电子产品市场需求的增加，公司减少了原电子烟市场的产品生产销售，因此圆柱类电池产品较上年同期销售有较大幅度下降。 2.营业成本：虽然公司营业收入较上期增长幅度增大，但营业成本未相应大幅增加，其主要原因是本期公司加大技术改造，不断提升设备自动化水平，降低了直接人

29、工成本；同时进一步加强质量管理，提升制程控制水平，有效降低了原材料耗用，提高了生产效率与产品性能，使得单一产品的大批量订单业务的收成率从上年的 75%提升至 88%-90%，直接材料成本下降，同时，本期较上年同期产销量增长约 20%，规模效应使得公司固定经营成本分摊下降，导致产品单位成本降低，公司营业成本没有大幅增加。 3.管理费用：本期较上年同期增加 464.75 万元，增长比例为 50.06%，其主要原因是公司加大了研发投入导致研发费用较上年同期增加 159.21 万元，以及报告期审计费用、券商推荐挂牌费等中介费用增加139.31 万元所致。 4.销售费用：本期较上年同期增加 103.89

30、 万元 ，增加比例为 70.56%，其主要原因是随着业务的扩大，公司销售人员工资增加所致。 5.财务费用：本期较上年同期减少 19.61 万元 ，减少比例为 36.29%，其主要原因是公司增加了股权融资，减少了借款，从而减少了利息支出所致。 6.营业利润：随着产品结构的调整，公司业绩大幅增加，以及技术改造、规模效应等影响，使得公司产品成本降低，公司毛利率大幅提高，从而使得公司营业利润较上年同期大幅增加。 7.营业外收入：本期较上年同期减少 36.41 万元，减少比例为 31.43%，主要原因是财政补贴下降所致。 8.营业外支出：本期较上年同期增加 72.30 万元，增加比例为 719.59%，

31、其主要原因是清理过期设备产生损失所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 89,530,022.56 57,767,740.79 69,459,123.41 55,337,366.11 其他业务收入 133,645.51 20,035.63 2,256,094.38 2,108,837.38 合计 89,663,668.07 57,787,776.42 71,715,217.79 57,446,203.49 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 蓝牙 79,5

32、53,005.70 88.72% 53,069,930.83 74.00% 小圆柱 2,417,297.35 2.70% 7,786,107.75 10.86% 大圆柱 725,730.68 0.81% 4,377,326.62 6.10% 常规 4,673,217.82 5.21% 3,276,537.07 4.57% 高容 239,857.92 0.27% 949,221.14 1.32% 异形 1,920,913.09 2.14% - - 其他 133,645.51 0.15% 2,256,094.38 3.15% 合计 89,663,668.07 100.00% 71,715,217.

33、79 100.00% 公告编号：2017- 003 13 收入构成变动的原因： 本期公司蓝牙电池占营业收入比例为 88.72%，相较上年同期占营业收入比例增加了 14.72%；小圆柱电池收入占营业收入比例为 2.70%，相较上年同期占营业收入比例减少了 8.16%；大圆柱电池收入占营业收入比例为 0.81%，相较上年同期占营业收入比例减少了 5.29%，其主要原因是本年度公司着重致力于智能穿戴和蓝牙产品电池应用市场，逐步淡出大圆柱、小圆柱产品应用电子烟市场，从而导致圆柱型电池销售额相应的下降，蓝牙电池销售大幅增加。 本期公司新产品异型电池收入占营业收入比例为 2.14%。公司将进一步向智能穿戴

34、和蓝牙产品电池应用市场转型，充分发挥研发技术优势，为客户提供异形电池定制服务。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,680,389.98 8,461,111.02 投资活动产生的现金流量净额 -10,233,046.91 -7,539,737.27 筹资活动产生的现金流量净额 9,186,344.22 -897,176.13 现金流量分析： 1.本期经营活动产生的现金流量净额相较上年同期减少了 678.07 万元，其主要原因是公司第一大客户华米科技延长了货款支付周期,导致公司销售回款略有放缓，以及人员工资、税费等付现费用增加所致。 2 本期投

35、资活动产生的现金流量净支出较上年同期增加 269.33 万元，其主要原因是公司扩大生产，加大了设备自动化改造投入所致。 3.本期筹资活动产生的现金流量净额相较上年同期增加了 1,008.35 万元，其主要原因是公司定向发行股票 700 万股本，融资 1,050.00 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 安徽华米信息科技有限公司 58,258,624.27 64.97% 否 2 东莞市和乐电子有限公司 15,996,782.56 17.84% 否 3 深圳市奋达科技股份有限公司 3,451,397.35 3.85% 否 4 博科

36、能源系统(深圳)有限公司 2,690,289.06 3.00% 否 5 VTech Telecommunications Ltd 1,782,739.31 1.99% 否 合计 82,179,832.55 91.65% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市讯万达网络科技有限公司 5,613,170.00 13.17% 否 2 湖南杉杉能源科技股份有限公司 5,403,450.00 12.68% 否 3 深圳达人高科电子有限公司 3,671,173.23 8.61% 否 4 惠州市华沃科技有限公司 3,063,471.76 7

37、.19% 否 5 深圳市天时伟业新能源有限公司 2,500,221.18 5.87% 是 合计 20,251,486.17 47.52% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 公告编号：2017- 003 14 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,282,379.24 3,690,254.21 研发投入占营业收入的比例 5.89% 5.15% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 16 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期公司持续加大研发投入，重点在小微锂电芯工艺技术和制程控制方面下功夫，制造效率和产品收成率显著提升。报告期内公司提交了 6 项发明专利、9 项

38、实用新型专利，目前均处已受理阶段。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 1,201,154.78 -69.98% 1.30% 4,000,855.25 -17.42% 5.71% -4.41% 应收账款 31,861,097.44 198.89% 34.48% 10,659,668.22 73.59% 15.21% 19.27% 存货 17,685,298.56 22.65% 19.14% 14,419,027.71 -35.38% 20.57% -1.43% 长期股权投资

39、- - - - - - - 固定资产 29,794,964.80 2.95% 32.25% 28,940,550.41 40.58% 41.29% -9.04% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 92,393,896.33 31.83% - 70,087,121.12 12.67% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：本期期末余额较期初减少 279.97 万元，变动比例为-69.98%，其主要原因是公司利用闲置资金购买了银行理财产品，该银行理财产品期限较短，赎回方便，对公司资金的流动性无较大

40、影响，还可为公司带来一定经济利益。 2.应收账款：本期期末较期初增加 2,120.14 万元，变动比例为 198.89%，其主要原因是本年度销售收入增加，应收账款也随之增加，同时第一大客户华米科技延长付款期限所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年度，公司利用闲置资金通过银行网银购买“中银日积月累-日计划产品”以及中国农业银行“本利丰.181 天”人民币理财产品，累计投资收益 8.10 万元。 （三）外部环境的分析 一、宏观环境及行业发展： 1、动力市场快速增长，企业格局基本形成国内动力电池已形成了以比亚迪、CATL、沃特

41、玛、国轩和 公告编号：2017- 003 15 力神等五家企业组成的第一梯队，其产能均在位于第二梯队电池企业一倍以上，2016 年这五家动力电池企业出货量合计超过 20GWH，占据中国动力锂电池市场的 75%以上。第二梯队或新进入者只有通过各种方式引入资金来扩充自身实力，在价格、技术、安全等方面形成综合竞争优势，方能参与第一梯队的市场竞争。汽车动力电池行业规范条件(2017 年)(征求意见稿)的出现，则加速了对三四线动力电池企业的淘汰进程，预见 2017 年动力电池企业大范围的行业洗牌将会到来，行业强者恒强局面将进一步加剧。 2、3C 市场稳步发展，新型电子产品快速增长 移动终端设备市场发展迅

42、猛，产品更新加快，笔记本电脑、手机以及平板电脑三大电子产品的市场达到一定渗透率后逐渐趋于饱和，增长动力不足。与之相对应的是可穿戴设备、电子烟、无线蓝牙音箱及无人机等新兴电子产品市场前景可观。随着智能化进程，预计 2017 年 3C 锂电池市场需求将会持续增长。对于锂电池企业来说，应把握市场发展趋势，充分挖掘新兴电子产品市场需求，研发出高安全、高倍率的3C 锂离子电池。 2016 年中国锂电池行业发展白皮书数据显示，除智能手机维持较快增长趋势，笔记本电脑、平板电脑等传统 3C 产品出货量均已呈现负增长态势。与传统数码市场相比，预计无线蓝牙和可穿戴设备锂电池市场增长率达到 150%。未来，可穿戴设

43、备数量预计会呈爆炸性增长，体积更小、续航能力更长的电池需求将会大幅增加。 无人机市场正处于导入期，未来可能成为数码电池领域新的增长点。无人机的出货量从 2013 年到2015 年呈现快速的增长态势，随着市场的逐步渗透以及技术的不断成熟，预计到 2018 年，全球无人机的出货量将达到 310 万台，将拉动锂电池的需求约 13 万 KWh。 二、市场竞争现状： 目前全球智能穿戴领导品牌 GARMIN、 FITBIT 稳居出货量前 2 名，公司客户安徽华米出品的小米手环 2016 年出货量稳步增长，位居国内第一，全球前三。一线品牌智能穿戴产品的电池供应商竞争激烈，以天津力神、ATL 为代表的企业以大

44、资金大投入占据高端市场，部分二线公司低价参与竞争，而众多三线锂电芯企业则由于产品性能和技术服务无优势，无法进入主流产品市场，只能分食众多低端、山寨品牌的市场份额。 三、行业发展趋势： 锂电池材料成本回归理性，正极材料和电解液仍将有所增长。受钴酸锂、铜箔等上游材料涨价的影响，2016 年电解液、正负极材料等核心原材料都出现了不同程度的价格波动，特别是上半年延续了 2015年供需失衡局面，下半年虽有所回落，但仍保持高位，给下游的锂电企业带来了极大的压力。预计 2017年锂电池核心原材料仍将处于稳中有涨的状态。 随着传感技术的革新，芯片国产化进展，智能穿戴市场仍将保持高速增长，预计未来三年将保持 3

45、0%以上的增长速度。 随着蓝牙耳机芯片技术的革新，蓝牙耳机的性能得到大幅提升，而成本则将进一步下降。预计蓝牙耳机锂电池需求将呈快速增长趋势。 四、重大事件对公司影响： 公司在“新三板”挂牌，进一步规范治理，有利于恒泰科技电池品牌宣传以及拓展与一线终端消费者品牌合作。 公司“高新技术企业”复审通过，将延续 15%所得税率三年期。 （四）竞争优势分析 公司经过几年的耕耘，已经积累了一些智能穿戴优质客户。据 IDC 统计，小米手环 2016 年国际市场份额约为 15.2%，而公司是小米手环的最主要电池供应商，预计全年公司智能穿戴电池出货量占国际市场份额 10%左右。公司研发技术团队为客户量身定制、快

46、速响应，深受客户产品研发人员信赖，使公司能够不断拓展智能穿戴领域新的优质客户。 报告期公司不断投入资金进行制程自动化改造，技术人员深入钻研解决导致产品收成率降低的问题， 公告编号：2017- 003 16 使公司在降低人工成本的同时，产品收成率大幅度提高，进一步增强了产品成本优势。 由于公司融资渠道有限，资金不足是制约公司发展的一大劣势，面对资金雄厚的公司低价竞争策略，公司唯有提升产品差异化优势、提升技术服务水平，使客户真正体会高性价比的产品和服务，巩固和扩大市场规模。 （五）持续经营评价 公司目前专注于主营业务，目标细分市场明确，财务状况良好，团队稳定士气高昂。2017 年将持续投入资金进行

47、制程自动化改造，扩大自动化设备覆盖面，为未来 3-5 年导入国际大客户创造条件。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 报告期内公司安排多名残疾人员入职，并提供优惠待遇和生活条件。公司积极参加惠州市植树活动，积极配合惠州市仲恺高新区反毒品活动。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 据 IDC 对整个智能可穿戴行业的分析报告，智能穿戴行业一直在向前发展，2016 全年出货量较 2015 年增长 2050 万只，增长幅度超过 25%，而小米和三星的手环增长均超过 30%。未来整个智能穿戴产业将会趋于理性，产业发展将从之前的无序

48、进入有序化发展阶段。对于智能手表、智能手环类产品，主要将朝着垂直化方向演变与挖掘，其中应用场景的拓展将会是未来的一个重点发展方向。2017 年将会有更多类似于VR 的新智能穿戴载体产品出现，并成为关注的焦点。公司将紧跟智能穿戴行业发展趋势，关注客户新产品新技术动态，适时拓展公司小微锂电芯的应用范围，扩大业务规模。 蓝牙耳机随着技术的革新，将迎来一个爆发增长期，汽车电子对锂离子电池需求也将是一个增长可期的市场，公司将紧紧抓住发展机会，努力拓展客户，形成另一个支柱业务，使公司改变单一业务依赖性较强的现状。 由于国家大力支持动力电池的发展，以及智能数码产品的持续高速发展，锂电池行业近年景气度较高，导

49、致上游核心材料持续涨价，对公司利润形成侵蚀。预期 2017 年核心材料价格将会延续稳中有升的局面，公司将积极应对，采取多种措施降低材料涨价对利润的影响程度。 （二）公司发展战略 公司聚焦于小微电池、异形电池的个性化、定制化开发与研制，力求在细分市场形成和加大差异化竞争优势，同时以快速、全面、有效地技术服务支持团队为客户主要感知界面，形成用户黏度和产品美誉度。 持续加大制程自动化改造的投入，进一步提升公司产品的可靠性、一致性和稳定性，为客户提供安全、可靠的电芯产品。2017 年公司拟将投入约 1000 万元自有资金进行设备自动化改造。 以强大的技术服务支持团队以及令人信赖的高效制造体系为竞争基础

50、，依托于目前公司在智能穿戴电池市场的地位，公司将引进 2-3 个一线品牌的智能穿戴或蓝牙产品客户，进一步优化公司客户结构，确保公司未来三年持续保持 50%以上的增长速度。 公司以预防控制品质风险、存货风险、应收账款风险为运营管理的要点，持续优化企业运营管理水平，保证公司健康、安全、高速发展。 建立多层次员工回报机制，将员工短期收入和长期激励相结合，形成具同行业竞争力的薪酬体系，加 公告编号：2017- 003 17 大技术人才、营销人才的引进力度，为企业发展打造具有活力的、充满创业激情的团队。 （三）经营计划或目标 公司 2017 年经营计划主要指标：各类电池销量 2900 万只，营业收入 1

51、.5 亿元，净利润 2000 万元，固定资产投资 1000 万元（自有资金）。 （该经营计划不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。） （四）不确定性因素 锂电池核心材料的价格涨幅不能准确预计，对公司盈利水平存在不确定影响。 国际大客户导入的时期不确定，可能导致公司销售收入规模不能达到预期。 蓝牙耳机市场增长幅度不确定，可能导致公司在蓝牙耳机市场电池销售难以达到计划目标。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.客户集中程度较高且对核心客户存在较大依赖的风险 公司 2016 年度前五大客户的销售额占比为 91.65%，客户集中程度

52、较高；公司 2016 年度第一大客户为安徽华米信息科技有限公司，与其交易额占营业收入的比例为 64.97%，公司对核心客户依赖程度较高。虽然公司与核心客户合作稳定，但如果核心客户在经营上出现较大风险，或因某种原因减少或终止与公司的合作，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。因此，公司在维护老客户关系及现有业务的同时，不断拓展新客户，旨在降低对核心客户的依赖程度。报告期内公司开发的新客户东莞市和乐电子有限公司业务快速成长，占公司营业收入的比例达 17.84%。 2017 年公司计划导入 2-3 个国际国内品牌客户，降低单一大客户依赖性较大的风险。 2.存货跌价风险 公司期末存货为 1,768.53

53、 万元，比上年同期增加 22.65%。公司产品为聚合物锂离子电池，虽然报告期内市场价格波动较小，但不排除市场变化带来滞销的风险。公司将采取加大销售力度消化库存，尽力与主要客户达成备货耗用协议，以防止库存产品产生滞销。本公司报告期内已计提 271.22 万元的存货跌价准备。 3. 产品安全风险 由于使用环境恶劣等不可控因素，锂电池生产厂家无法做到预防任何安全性事故发生的可能。若下游客户出售的包含公司锂离子电池的产品出现此类事故造成损害，公司有可能面临被追索的风险。公司加了品质管理部门的人力资源建设和质控体系建设，严把产品出厂关，将预防和控制品质风险作为企业运营管理的头等重要工作。 4.竞争加剧市

54、场份额下降风险 公司在智能穿戴产品锂离子电池领域市场保有量位列前茅，而智能穿戴行业快速增长吸引了众多锂电池制造厂家参与竞争，某些公司凭借资金实力不惜低价恶性竞争，如果公司不能做好自身定位，无法持续进行技术创新，可能面临市场份额下降的风险。公司营销部门应对竞争形势，积极拓展新市场新客户，同时公司加强对现有客户的的技术服务和战略合作力度，力保市场分额稳中有升。 （二） 报告期内新增的风险因素 1.产品销售价格下降风险 由于近年智能穿戴行业较高的发展速度，吸引了众多二、三线锂电池企业加入竞争行列，导致本年 公告编号：2017- 003 18 度第四季度销售价格在出现一定程度的下滑，公司通过提高制造效

55、率，降低制程消耗，提升产品收成率，使公司保持了合理的盈利水平。未来不排除仍有销售价格下降的可能，公司已着手开发国际大客户，争取进入更高端产品市场，降低售价敏感度，同时跟紧客户新品研发和更新换代，保持产品领先水平。 2.锂电池核心材料价格上涨风险 由于动力电池的增长拉动了锂电池核心材料的价格上涨，并且有持续增长的趋势。公司通过提升产 品收成率，以定制化、差异化的技术服务营销手段，发展优质客户，使公司产品销售保持优质优价，降低材料涨价对盈利的影响。 3.应收账款风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款为 3,186.11 万元,占资产总额的比重为 34.48%,占比较高。若公司主

56、要客户的信用状况发生不利变化,则可能导致应收账款不能及时收回或无法收回,将会对公司经营业绩及现金流产生重大影响。未来，随着公司业务规模的不断扩大，应收账款规模可能会持续增长。但公司现有的主要客户信誉度较高,回款信用良好,具有较强的支付能力,产生坏账的可能性较小。公司将加强应收账款管控，降低应收账款坏账风险。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017- 003 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否

57、 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交

58、易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,950,000.00 2,994,964.30 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 7,900,000.00 1,364,770.26 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 2,000.00 2,004.30 总计 11,852,000.00 4,361,738.86 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序

59、 曾贤华 借款本金及利息 4,876,032.49 是 刘惠 借款本金及利息 1,172,145.84 是 刘秋明 借款本金及利息 977,582.82 是 艾建杰 借款本金及利息 2,325,918.57 是 蒋凌帆 借款本金及利息 325,918.57 是 张健 借款本金及利息 345,668.39 是 张志刚 借款本金及利息 855,260.47 是 邱翼云 借款本金及利息 500,763.28 是 公告编号：2017- 003 20 黄小娟 借款 4,275,000.00 是 张林 借款 494,416.50 是 苏奕光 借款 8,390,174.00 是 吕海燕 借款 307,078

60、.50 是 刘志伟 借款 300,000.00 是 望斌 借款 200,000.00 是 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业 借款 470,769.00 是 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业 借款 1,356,922.50 是 总计 - 27,173,650.93 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司由于经营规模的扩大需要补充流动资金，报告期内向以上关联方借款均经相应的审批程序审议通过，以上借款全部用于公司扩大生产经营，对公司发展和盈利有良好的促进作用。 报告期内公司盈利水平上升，随着公司现金流的改善，截止至本报告出具日，上述借款大部分已还完。 （八）承诺事项的履行情况

61、 1、公司实际控制人曾贤华出具了关于避免同业竞争的承诺明确了： “一、本人将尽职、勤勉地履行公司法、公司章程所规定的股东职责，不利用公司实际控制人地位损害公司或公司其他股东、债权人的合法权益。 二、在本承诺书签署之日，本人或本人控制的其他企业均未生产、开发任何与公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与公司生产、开发的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的公司、企业或其他组织、机构。 三、本承诺书有效期间内，本人或本人控制的其他企业将不生产、开发任何与公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品；

62、不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的公司、企业或其他组织、机构。 四、本承诺书有效期间内，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或公司进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控制的其他企业将不与公司现有或拓展后的产品或业务相竞争。” 报告期内及截至本报告出具之日，曾贤华未发生违反该承诺的情形。 2、为规范和减少公司与关联方的关联交易，以及对外担保行为，公司股东、董事、监事、高级管理人员签署了关于规范及减少关联交易的承诺函，承诺如下： “一、本人/企业将尽可能的避免和减少本人/企业或本人/企

63、业控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下简称为“本人/企业控制的其他企业”）与公司之间的关联交易； 二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/企业或本人/企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程和相关规定的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护公司及公司其他股东的利益； 三、本人/企业保证不利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损害公司或公司其他股东的合法权益。本人/企业或本人/企业控制的其他企业保证不利用在公司中的地位和影响，违规占用或转移公司

64、的资金、资产及其他资源，或要求公司违规提供担保； 四、本承诺书自本人/企业签字之日起生效并不可撤销，并在本人/企业依照中国证监会或全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定被认定为公司的关联方期间内有效。” 报告期内及截至本报告出具之日，上述人员未发生违反该承诺的情形。 公告编号：2017- 003 21 3、公司除曾贤华以外的全体自然人股东分别签署了关于非一致行动的声明及承诺，声明及承诺如下：“自本人成为公司股东截止本声明出具日，本人一直独立行使股东权利，公司召开股东大会的表决事项，本人均是根据自己的意愿和判断行使表决权。本人不存在通过协议或其他安排与其他股东建立一致行动关系，或者因与其

65、他股东共同或相互之间在事实上发生的行为或事件而被认定存在一致行动关系的情形，本人不拥有对公司的控制权，且以后也将不以任何方式谋求控制地位。本人承诺，自出具本声明与承诺之日起 5 年内，本人不会通过协议或其他安排与其他股东建立一致行动关系。” 报告期内及截至本报告出具之日，上述人员未发生违反该承诺的情形。 4、公司实际控制人曾贤华于 2016 年 6 月 6 日出具关于规范公司劳动用工的承诺，承诺“公司将不再通过中介机构安排学生顶岗实习；若今后公司继续与职校直接合作安排学生实习，所安排实习学生人数亦不超过职工总数的 10%”。 报告期内及截至本报告出具之日，曾贤华未发生违反该承诺的情形。 5、公

66、司股东、董事、监事、高级管理人员签署 2016 年 3 月 25 日签署了关于不占用公司资金的声明和承诺，承诺“截止本函出具日，本人或本人控制的其他企业不存在以任何方式占用公司资金、资产或其他资源且未予以规范的情形。本人承诺本人或本人控制的其他企业（如有）未来将不以任何形式、任何理由占用公司的资金。若本人声明不实或本人、本人控制的其他企业（如有）违反上述承诺，本人将赔偿由此给公司造成的一切损失。” 报告期内及截至本报告出具之日，上述人员未发生违反该承诺的情形。 6、公司股东、董事、监事、高级管理人员签署关于避免资金占用及违规担保的承诺。 报告期内及截至本报告出具之日，上述人员未发生违反该承诺的

67、情形。 公告编号：2017- 003 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 2,354,394 2,354,394 5.96% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 752,810 752,810 1.91% 董事、监事、高管 0 0.00% 795,723 795,723 2.01% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 32,500,000 100.00% 4,645,606 37,145,60

68、6 94.04% 其中：控股股东、实际控制人 7,380,761 22.71% 2,258,430 9,639,191 24.40% 董事、监事、高管 14,777,741 45.47% 2,387,176 17,164,917 43.46% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 32,500,000 - 7,000,000 39,500,000 - 普通股股东人数 12 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 曾贤华 7,380,761 3,011,240 10,

69、392,001 26.31% 9,639,191 752,810 2 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙) 4,900,000 0 4,900,000 12.41% 4,900,000 0 3 刘惠 4,194,822 903,500 5,098,322 12.91% 4,872,447 225,875 4 刘秋明 3,460,575 745,355 4,205,930 10.65% 4,019,592 186,338 5 张志刚 3,029,492 652,506 3,681,998 9.32% 3,518,872 163,126 6 张林 1,785,394 384,546 2,16

70、9,940 5.49% 2,073,804 96,136 7 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙) 1,700,000 0 1,700,000 4.30% 1,700,000 0 8 苏奕光 1,408,959 303,468 1,712,427 4.34% 1,408,959 303,468 9 张健 1,223,642 263,554 1,487,196 3.77% 1,223,642 263,554 10 艾建杰 1,153,729 248,496 1,402,225 3.55% 1,340,101 62,124 10 蒋凌帆 1,153,729 248,496 1,402,225

71、 3.55% 1,340,101 62,124 合计 31,391,103 6,761,161 38,152,264 96.60% 36,036,709 2,115,555 前十名股东间相互关系说明： 曾贤华持有惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙)0.89%的股份，持有惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙)8.82%的股份，为两个合伙企业的普通合伙人兼执行事务合伙人，刘惠持有惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙)5.88%的股份，为有限合伙人，除此之外，公司股东之间无关联关系。 公告编号：2017- 003 23 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期

72、末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股权较为分散，无股东持有公司股份超过 50%，亦无依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东，因此根据公司法之规定，认定公司无控股股东。 （二）实际控制人情况 曾贤华直接持有公司 26.31%的股份，是公司第一大股东，同时曾贤华为公司股东惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙)和惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙)的普通合伙人，并担任执行事务合伙人，惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙)和惠州市恒

73、泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙)分别持公司 12.41%和 4.30%的股份，根据合伙协议，曾贤华可代惠州市恒泰创富资产管理合伙企业(有限合伙)和惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业(有限合伙)执行合伙事务，行使表决权，因此曾贤华共持有公司 43.02%的表决权，能对公司股东大会的决议产生重大影响。此外，曾贤华担任公司董事长兼总经理，对公司的人事任免、财务政策、经营管理等能施加重大影响，因此，公司的实际控制人为曾贤华。 曾贤华，男，1970 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年 8 月至 1993 年 10月，任市无线电八厂开发工程师；1994 年 11 月至 1998

74、 年 10 月，就职于 TCL 集团旗下皇牌电信有限公司，历任工程师、质量部部长兼 IS09000 办主任；1998 年 11 月至 2008 年 10 月，就职于 TCL 金能电池有限公司，历任生产部长、制造总监；2008 年 10 月至 2010 年 3 月，任惠州市恒晔科技有限公司常务副总经理。2010 年 3 月至 2016 年 3 月，历任有限公司总经理、执行董事兼总经理。现任公司董事长兼总经理，任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2017- 003 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元、股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转

75、让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 9 月12 日 2016 年 11月 24 日 1.50 700000 10500000 7 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 一、募集资金的存放、使用及余额情况 1、募集资金的基本情况 公司于 2016 年 9 月 10 日召开第一届董事会第五次会议、2016 年 9 月 27 日召开第六次临时股东大会，审议通过了关于的议案、关于提请股东大会授权董事会办理本次定向增发相关事宜的

76、议案、关于本次股票发行后修改公司章程相关条款的议案、关于的议案、关于公司在册股东无本次股票发行股份的优先认购权的议案等议案。本次股票发行数量为 7,000,000股，占发行后总股本比例为 17.72%，募集资金总额为 10,500,000 元。本次发行所募集的资金经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 CHW 证验字20160097 号验资报告验证已全部到账。 2016 年 11 月 4 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的“股转系统函20168168 号”关于惠州市恒泰科技股份有限公司股票发行股份登记的函，确认恒泰科技本次股票发行 7,000,000 股，其中限售 4,645

77、,606 股，不予限售 2,354,394 股。 2016 年 11 月 24 日，本次股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 2、募集资金管理情况 公司根据公司法、证券法、监督管理办法、业务规则、股票发行业务细则等相关规定管理募集资金存放及使用。2016 年 9 月 10 日召开第一届董事会第五次会议审议通过关于的议案，本次发行募集资金主要用于偿还银行贷款、股东及高级管理人员借款、补充公司流动资金。2016 年 9 月 30 日，恒泰科技与募集资金专户开户银行、主办券商签订了募集资金三方监管协议。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金的存放、使用及管理不存

78、在违反上述有关法律、法规、规则之相关规定的情形。 3、募集资金的存放、使用及余额 募集资金总额：10,500,000 已累计使用募集资金总额：10,500,000 变更用途的募集资金总额：0 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：0% 2016 年：10,500,000 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序号 承诺投 实际 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 实际投 公告编号：2017- 003 25 资项目 投资项目 投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额 资金额与募集后承诺投资金额的差额 1 偿还借款 偿还借款

79、 不超过10,587,000 不超过10,587,000 9,263,581 不超过10,587,000 不超过10,587,000 9,263,581 0 2 补充流动资金 补充流动资金 不超过2,163,000 不超过2,163,000 1,236,419 不超过2,163,000 不超过2,163,000 1,236,419 0 公司此次募集资金已于 2016 年 9 月 30 日存入募集资金专项账户内（开户银行：中国银行惠州惠台工业园支行；账号 704267884709）。 截至 2016 年 12 月 31 日，本次股票发行所募集资金专项账户余额 16,228.49 元（全部为利息收

80、入），累计使用 10,500,000 元，募集资金已全部使用完毕。 二、变更募集资金用途的情况 2016 年度，公司不存在变更募集资金用途的情况。 三、募集资金使用及披露中存在的问题 2016 年度，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 融资租赁 富银融资租赁(深圳)有限公司 9,000,000.00 9.44% 2014.4.22

81、-2016.09.21 否 合计 - 9,000,000.00 - - - 违约情况: 公告编号：2017- 003 26 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.23 - - 公告编号：2017- 003 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年

82、龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 曾贤华 董事长/总经理 男 47 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 刘惠 董事 女 48 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 张林 董事 男 41 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 刘秋明 董事 男 40 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 艾建杰 董事 男 51 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 张志刚 监事会主席 男 42 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 李路强 职工监事 男 36 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 蒋

83、凌帆 监事 男 36 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 望斌 副总经理 男 49 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 黄小娟 财务总监 女 59 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 刘志伟 研发总监 男 40 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 周先云 董事会秘书 女 31 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人无关联关系。

84、（二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 曾贤华 董事长/总经理 7,380,761 3,011,240 10,392,001 26.31% 0 刘惠 董事 4,194,822 903,500 5,098,322 12.91% 0 张林 董事 1,785,394 384,546 2,169,940 5.49% 0 刘秋明 董事 3,460,575 745,355 4,205,930 10.65% 0 公告编号：2017- 003 28 艾建杰 董事 1,153,729 248,496 1,402,225 3.5

85、5% 0 张志刚 监事会主席 3,029,492 652,506 3,681,998 9.32% 0 李路强 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 蒋凌帆 监事 1,153,729 248,496 1,402,225 3.55% 0 望斌 副总经理 0 0 0 0.00% 0 刘志伟 研发总监 0 0 0 0.00% 0 黄小娟 财务总监 0 0 0 0.00% 0 周先云 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 22,158,502 6,194,139 28,352,641 71.78% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是

86、否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产及辅助生产人员 263 465 技术人员 31 45 销售人员 8 9 财务人员 4 5 行政管理人员 14 12 采购人员 2 3 员工总计 322 532 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 17

87、21 专科 30 32 专科以下 274 478 员工总计 322 532 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 虽然公司本年度投入部分自动化生产设备，但大量生产工作仍需人工操作，因第四季度订单量增加， 公告编号：2017- 003 29 产品交货期为次年一季度，为能按期交货，公司做了相应的人力储备，致使公司人员大幅增加。 报告期内公司主要引进了研发和工程技术人员，以增强公司技术实力。 报告期内公司组织了多层次的管理人员培训课程，以加强管理团队专业化和职业化程度。 公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工

88、数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员的基本情况如下： 1、曾贤华，男，1970 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年 8 月至 1993 年10 月，任市无线电八厂开发工程师；1994 年 11 月至 1998 年 10 月，就职于 TCL 集团旗下皇牌电信有限公司，历任工程师、质量部部长兼 IS09000 办主任；1998 年 11 月至 2008 年 10 月，就职于 TCL 金能电池有限公司，历任生产部长、制造总监；2008 年 10 月至 2010 年 3

89、 月，任惠州市恒晔科技有限公司常务副总经理。2010 年 3 月至 2016 年 3 月，历任有限公司总经理、执行董事兼总经理。现任公司董事长兼总经理，任期三年。 2、刘志伟，男，1976 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 7 月至 2005 年 1月，任 TCL 金能电池有限公司工程师；2005 年 1 月至 2005 年 11 月，深圳市能弈科技有限公司总工程师；2005 年 12 月至 2006 年 7 月，任惠州市德赛电池有限公司品质工程师；2006 年 8 月至 2012 年 11 月，任惠州市德赛聚能电池有限公司技术部经理。2012 年 12 月至今

90、，任有限公司研发总监。现任公司技术负责人（研发总监），任期三年。 3、李路强，男，1980 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2002 年 3 月至 2003 年 3月，任东莞宇阳科技有限公司工艺员；2003 年 4 月至 2004 年 4 月，任广州梁氏通讯设备有限公司 IE 工程师；2004 年 5 月至 2006 年 6 月任广州摩登王电讯有限公司工程部经理；2006 年 7 至 2010 年 4 月，就职于TCL 金能电池有限公司，历任生产技术课长、研发课长；2010 年 5 月至今，就职于有限公司，历任生产技术部经理、PACK 经理、副总工程师。现任公司职工代表监事

91、，任期三年。 4、沈立强，男，1979 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 7 月至 2006 年12 月，任广州市虎头电池集团有限公司工艺工程师；2007 年 2 月至 2009 年 12 月，任东莞市瀚巍五金机械有限公司技术工程师；2009 年 4 月至 2014 年 1 月，任广东精进能源有限公司设计工程师；2014 年 2 月至今，任公司研发部副经理。 5、童焰，男，1982 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，电子信息工程师。2011 年6 月至 2013 年 11 月，任德赛聚能电池股份有限公司研发工程师；2013 年 12 月至 20

92、14 年 2 月，任惠州亿纬锂能股份有限公司产品工程师。2014 年 3 月至今，任公司高级工程师。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动，核心技术团队稳定。 公告编号：2017- 003 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况

93、 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。报告期内，公司进一步修订完善公司章程；同时根据全国中小企业股份转让系统的相关规定，制定公司的募集资金管理制度等规章制度，不断完善公司的规章制度以及内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东

94、提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、证券法和有关监管要求及公司章程，设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合公司章程的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序，公司董事会设置了董事 5 名，其中持有公司股份 5%以下董事 1 名，能够确保中小股东的话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、

95、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行。截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对章程进行了三次修改，详情如下： 一、2016 年 8 月 24 日,公司召开了第一届董事会第四次会议,审议通过了关于修改公司章程第一百零六条的议案，议案内容为：将公司章程第一百零六条 原为“董事会应当建立严格的交易审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。 董事

96、会的交易批准权限如下： 公告编号：2017- 003 31 （一）交易涉及的资产总额不超过公司最近一期经审计总资产的 50%，交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入不超过公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 50%； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润不超过公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）不超过公司最近一期经审计净资产的 50%； （五）交易产生的利润不超过公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，

97、取其绝对值计算。 超过以上标准的，由董事会审议批准后交股东大会审议。 涉及关联交易的事项根据有关规定执行，不适用本条。” 修改为“第一百零六条 董事会应当建立严格的交易审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。 董事会的交易批准权限如下： （一）不超过公司最近一期经审计净资产 50%的资产处置（收购、出售、置换）； （二）不超过公司最近一期经审计净资产 50%的资产抵押； （三）不超过公司最近一期经审计净资产 50%的借贷、委托贷款、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁； （四）不超过公司最近一期经审计净资产 50%的对外投资； 上述对外投资事项涉及金额

98、超过最近一期经审计净资产绝对值 50%以上的，视为重大事项，应当组织专家、专业人士进行评审，并报经股东大会批准。 董事会授权董事长交易批准权限如下：董事会授权董事长在 12 个月内单笔或对同一事项累计交易成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以下的范围内对交易有审核的权限。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 超过以上标准的，由董事会审议批准后交股东大会审议。 涉及关联交易的事项根据有关规定执行，不适用本条。” 二、2016 年 9 月 27 日第六次临时股东大会审议通过修改公司章程，具体如下： （一）公司章程第五条 原条款： “第五条 公司注册资本为

99、人民币 3250 万元。 ” 修改为： “第五条 公司注册资本为人民币 3950 万元。 ” （二）公司章程第十五条 原条款： “第十五条 公司股份总数为 3250 万股，均为普通股。 ” 修改为： “第十五条 公司股份总数为 3950 万股，均为普通股。 ” 三、2016 年 11 月 25 日,公司召开了第一届董事会议第六次会议,审议通过了关于关于变更公司经营范围及修订公司章程相关条款的议案，议案内容：公司因业务发展需要，拟对公司经营范围作如下变更：变更前经营范围：“生产、销售：电池、锂离子电芯、电子产品；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）”；拟变更后经

100、营范围：“生产、销售：电池、锂离子电芯、电子产品；货物进出口；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）”（具体以工商行政管理部门核准登记的经营范围为准）据此修订公司章程相关条款。此次公司经营范围变更作为公司业务发展需要，不会对公司经营产生重大影响。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017- 003 32 董事会 6 1、2016 年 3 月 1 日,公司召开了第一届董事会第一次会议,审议通过了关于选举董事会成员、高管及其相关配套制度、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开

101、转让的议案等。 2、2016 年 3 月20 日,公司召开了第一届董事会第二次会议,审议通过了关于公司向曾贤华等人借款补充流动资金等议案。 3、2016 年 6 月 17日,公司召开了第一届董事会第三次会议,审议通过了关于公司向公司 12 名在册股东借款补充流动资金的议案。 4、2016 年 8月 24 日,公司召开了第一届董事会第四次会议,审议通过了 2016 年半年度报告相关议案、关于同意关联方为公司提供借款的议案、关于修改公司章程的议案。 5、2016年9月10日,公司召开了第一届董事会议第五次会议,审议通过了关于公司发行股票的相关议案。 6、2016 年 11 月 25 日,公司召开了

102、第一届董事会议第六次会议,审议通过了关于公司向关联方借款的议案、关于修改公司章程的议案。 监事会 2 1、2016 年 3 月 1 日,公司召开了第一届监事会第一次会议,审议通过了关于选举第一届监事会监事会主席的议案。 2、2016 年 8月 24 日,公司召开了第一届监事会第二次会议,审议通过了 2016 年半年度报告相关议案。 股东大会 7 1、2016 年 3 月 1 日,公司召开了 2016 年第一次临时股东大会,审议通过了关于股份制公司成立相关议案。 2、2016 年 3 月 20 日,公司召开了 2016 年第二次临时股东大会,审议通过了关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂

103、牌并公开转让的相关议案。 3、2016 年 4 月 6 日,公司召开了 2016年第三次临时股东大会,审议通过了关于公司向曾贤华等人借款补充流动资金等议案。 4、2016 年 7 月 2 日,公司召开了 2016 年第四次临时股东大会,审议通过了关于向公司12 名在册股东借款补充流动资金的议案。 5、2016 年 9 月 9 日,公司召开了 2016 年第五次临时股东大会,审议通过了 2016 年半年度报告相关议案、关于同意关联方为公司提供借款的议案、关于修改公司章程等议案。 6、2016 年 9 月 27 日,公司召开了 2016 公告编号：2017- 003 33 年第六次临时股东大会,审

104、议通过了关于公司发行股票的相关议案。 7、2016 年 12 月13 日,公司召开了 2016 年第七次临时股东大会,审议通过了关于公司向关联方借款的议案、关于修改公司章程的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司共召集召开 7 次股东大会，6 次董事会，2 次监事会。公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，决议的内容和程序符合公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等规定，并按有关信息披露管理制度要求进行了披露。 （三）公司治理改进情况 公司已严格按照公司法

105、、证券法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。 （四）投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，已制定了投资者关系管理制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。公司章程及股东大会议事规则对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做出明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；报告期内，公司以公司章程、投资者关系管理

106、制度、信息披露管理制度、募集资金管理制度等相关文件为指导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项

107、的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 1.公司依法运作情况 公司监事会根据公司法、证券法、公司章程及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2016 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事、高级管理人员认真执行公司职

108、务，无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 公告编号：2017- 003 34 监事会对公司 2016 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2016 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3.公司关联交易情况 通过对公司 2016 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内公司发生的关联交易遵循公平、公正、公开的原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东（实际控制人）在业务、人员、资产、机

109、构、财务等方面相互独立，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项长期和持续 的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内

110、，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大

111、会计差错更正情况，存在更正公告的情形，但不属于重大信息遗漏。 公司于 2017 年 4 月 10 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了关于的议案，待公司 2016 年度股东大会审议通过后公司将建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2017- 003 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字20170238 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 审计报告日期 2017 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 李永萍、卢桂凤 会计师事务所是否变更

112、否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 编号：CAC 证审字20170238 号 惠州市恒泰科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的惠州市恒泰科技股份有限公司（以下简称“恒泰科技”）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表、2016 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是恒泰科技管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任

113、我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

114、体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，恒泰科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了惠州市恒泰科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 李永萍、卢桂凤 2017 年 4 月 10 日 二、 财务报表 公告编号：2017- 003 36 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 附注五、(一) 1,201,154.78 4,000,855.25 结算备付金 - -

115、 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 附注五、(二) 31,861,097.44 10,659,668.22 预付款项 附注五、(三) 397,483.52 1,057,784.61 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 附注五、(四) 684,742.61 1,335,967.50 买入返售金融资产 - - 存货 附注五、(五) 17,685,298.56 14,419,027.71 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流

116、动资产 - - 其他流动资产 附注五、(六) 6,859,327.99 4,070,777.82 流动资产合计 58,689,104.90 35,544,081.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 附注五、(七) 29,794,964.80 28,940,550.41 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 附注五、(八) 218,495.63 203,654.09 开发支出 - - 商誉 -

117、- 长期待摊费用 附注五、(九) 2,457,869.21 3,025,499.65 递延所得税资产 附注五、(十) 943,170.03 1,425,487.45 公告编号：2017- 003 37 其他非流动资产 附注五、(十二) 290,291.76 947,848.41 非流动资产合计 33,704,791.43 34,543,040.01 资产总计 92,393,896.33 70,087,121.12 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票

118、据 附注五、(十三) 6,808,504.53 5,555,825.18 应付账款 附注五、(十四) 15,054,195.51 14,393,678.25 预收款项 附注五、(十五) 496,912.50 59,317.05 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 附注五、(十六) 3,908,153.33 1,395,813.72 应交税费 附注五、(十七) 2,264,388.73 866,808.70 应付利息 附注五、(十八) - 18,685.23 应付股利 - - 其他应付款 附注五、(十九) 7,369,075.37 3,950,994.00 应付分

119、保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 附注五、(二十) - 6,654,886.37 其他流动负债 - - 流动负债合计 35,901,229.97 32,896,008.50 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 35,901,229.97 32,896,00

120、8.50 公告编号：2017- 003 38 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、(二十一) 39,500,000.00 32,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 附注五、(二十二) 7,955,412.62 14,539,487.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 附注五、(二十三) 903,725.37 - 一般风险准备 - - 未分配利润 附注五、(二十四) 8,133,528.37 -9,848,374.38 归属于母公司所有者权益合计 56,492,666.36 37,191,112

121、.62 少数股东权益 - - 所有者权益总计 56,492,666.36 37,191,112.62 负债和所有者权益总计 92,393,896.33 70,087,121.12 法定代表人：曾贤华 主管会计工作负责人：黄小娟 会计机构负责人：黄小娟 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 附注五、(二十五) 89,663,668.07 71,715,217.79 其中：营业收入 89,663,668.07 71,715,217.79 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 附注五、(二十五) 79,598,631.75

122、 71,426,581.21 其中：营业成本 57,787,776.42 57,446,203.49 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 附注五、(二十六) 1,069,455.42 682,546.46 销售费用 附注五、(二十七) 2,511,187.28 1,472,317.55 管理费用 附注五、(二十八) 13,928,488.86 9,280,947.17 财务费用 附注五、(二十九) 344,268.58 540,339.25 资产减值损失 附注五

123、、(三十) 3,957,455.19 2,004,227.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 附注五、(三十一) 80,995.76 24,441.95 公告编号：2017- 003 39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 10,146,032.08 313,078.53 加：营业外收入 附注五、(三十二) 794,509.38 1,158,609.26 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 附注五、(三十三) 823,491.44 100,476

124、.58 其中：非流动资产处置损失 823,491.44 30,823.40 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 10,117,050.02 1,371,211.21 减：所得税费用 附注五、(三十四) 1,079,796.28 216,095.46 五、净利润（净亏损以“”号填列） 9,037,253.74 1,155,115.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 9,037,253.74 1,155,115.75 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其

125、他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 9,037,253.74 1,155,115.75 归属于母公司所有者的综合收益总

126、额 9,037,253.74 1,155,115.75 公告编号：2017- 003 40 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 附注九、(三) 0.26 0.04 （二）稀释每股收益 附注九、(三) 0.26 0.04 法定代表人：曾贤华 主管会计工作负责人：黄小娟 会计机构负责人：黄小娟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 80,829,852.68 78,667,374.12 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入

127、资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 24,495.75 11,526.49 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、(三十五) 4,778,220.20 1,439,268.96 经营活动现金流入小计 85,632,568.63 80,118,169.57 购买商品、接受劳务支付的现金 36,599,531.99 42,595,581

128、.53 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 31,685,460.48 19,015,356.76 支付的各项税费 9,219,018.79 5,466,701.66 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、(三十五) 6,448,167.39 4,579,418.60 经营活动现金流出小计 83,952,178.65 71,657,058.55 经营活动产生的现金流量净额 1,680,389.98 8,461,111.02

129、二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,991,110.91 30,900,000.00 取得投资收益收到的现金 80,995.76 24,441.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 314,000.00 177,744.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 公告编号：2017- 003 41 投资活动现金流入小计 11,386,106.67 31,102,186.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,770,046.91 3,676,923.72 投资支付的现金 13,849,10

130、6.67 34,965,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 21,619,153.58 38,641,923.72 投资活动产生的现金流量净额 -10,233,046.91 -7,539,737.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,500,000.00 5,440,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 29,207,450.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 12,357,000

131、.00 筹资活动现金流入小计 39,707,450.00 17,797,000.00 偿还债务支付的现金 29,807,768.71 5,382,972.30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 477,637.07 688,995.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、(三十五) 235,700.00 12,622,208.00 筹资活动现金流出小计 30,521,105.78 18,694,176.13 筹资活动产生的现金流量净额 9,186,344.22 -897,176.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,656.82

132、0.23 五、现金及现金等价物净增加额 635,344.11 24,197.85 加：期初现金及现金等价物余额 554,538.97 530,341.12 六、期末现金及现金等价物余额 1,189,883.08 554,538.97 法定代表人：曾贤华主管会计工作负责人：黄小娟会计机构负责人：黄小娟 公告编号：2017- 003 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,500,000.00

133、 - - - 14,539,487.00 - - - - - -9,848,374.38 - 37,191,112.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 32,500,000.00 - - - 14,539,487.00 - - - - - -9,848,374.38 - 37,191,112.62 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,

134、000,000.00 - - - -6,584,074.38 - - - 903,725.37 17,981,902.75 19,301,553.74 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,037,253.74 9,037,253.74 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - 3,500,000.00 - - - - - - - 10,500,000.00 1股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - 3,500,000.00 - - - - - - - 10,500,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - -

135、 - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 903,725.37 -903,725.37 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 903,725.37 -903,725.37 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017- 003 43 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -

136、 - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -9,848,374.38 - - - - - 9,848,374.38 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -9,848,374.38 - - - - - 9,848,374.38 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 123.00 1本期提取 - - - - - - - -

137、 - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -235,700.00 - - - - - - - -235,700.00 四、本年期末余额 39,500,000.00 - - - 7,955,412.62 - - - 903,725.37 - 8,133,528.37 - 56,492,666.36 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,500,000.00

138、 - - - - - - - - - -11,003,490.13 - 21,496,509.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017- 003 44 二、本年期初余额 32,500,000.00 - - - - - - - - - -11,003,490.13 - 21,496,509.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - -

139、- 14,539,487.00 - - - - - 1,155,115.75 - 15,694,602.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,155,115.75 - 1,155,115.75 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 14,539,487.00 - - - - - - - 14,539,487.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他

140、- - - - 14,539,487.00 - - - - - - - 14,539,487.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

141、- - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017- 003 45 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 32,500,000.00 - - - 14,539,487.0

142、0 - - - - - -9,848,374.38 - 37,191,112.62 法定代表人：曾贤华 主管会计工作负责人：黄小娟 会计机构负责人：黄小娟 公告编号：2017- 003 46 惠州市恒泰科技股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：惠州市恒泰科技股份有限公司 注册地址：惠州市仲恺高新区55号区厂房2 股本：人民币3,950.00万元 法定代表人：曾贤华 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：电气机械和器材制造业 公司经营范围：生产、销售：电池、锂离子电芯、

143、电子产品；货物进出口；房屋租赁。（法律、行政法规禁止的项目不得经营，限制的项目须取得许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）公司历史沿革 惠州市恒泰科技股份有限公司（以下简称本公司）是经文批准，由有限公司整体变更设立。于年月日在市工商行政管理局登记注册，领取企业法人营业执照。 1、公司成立时股权结构 惠州市恒泰科技有限公司系由叶仕廉、张林、周定红共同出资组建的有限公司，于2009年9月14日取得惠州市工商行政管理局核发的注册号为441300000089069号企业法人营业执照。公司成立时注册资本350.00万元，其中：叶仕廉以货币出资人民币84.00万元

144、，占注册资本的24%；张林以货币出资人民币105.00万元，占注册资本的30%；周定红以货币出资161.00万元，占注册资本的46%，法定代表人为周定红，经营范围为“一般经营项目：生产、销售：电子产品；销售：电池、锂离子电芯。（不含商场经营）”，注册地址为惠州市仲恺工业区中星小区航天科技工业区3号。公司成立时股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴注册资本 持股比例（%） 本期出资额 累计出资额 出资方式 叶仕廉 840,000.00 840,000.00 840,000.00 货币 24.00 张林 1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00 货币 30.0

145、0 周定红 1,610,000.00 1,610,000.00 1,610,000.00 货币 46.00 合计 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 以上实收资本经惠州市东方会计师事务所有限公司验证。（东会验字【2009】第1662号） 2、第一次股权变更 2010 年 7 月 8 日，根据公司股东会决议和修正后章程，同意变更经营范围为“生产、销售：电池、锂离子电芯、电子产品。一般经营项目：进出口贸易。同意增加新股东肖琅辉和曾贤华。同意注册资本由 350.00 公告编号：2017- 003 47 万元增加至1000.00万元，此次新增注册

146、资本650.00万元，由叶仕廉认缴156.00万元，占此次新增注册资本的24.00%；由张林认缴45.00万元，占此次新增注册资本的6.92%；由周定红认缴99.00万元，占此次新增注册资本的15.23%；由曾贤华认缴250.00万元，占此次新增注册资本的38.47%；由肖琅辉认缴100.00万元，占比新增注册资本15.38%。本次注册资本变更后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴注册资本 持股比例（%） 本期出资额 累计出资额 出资方式 周定红 2,600,000.00 990,000.00 2,600,000.00 货币 26.00 曾贤华 2,500,000.00 2,500,

147、000.00 2,500,000.00 货币 25.00 叶仕廉 2,400,000.00 1,560,000.00 2,400,000.00 货币 24.00 张林 1,500,000.00 450,000.00 1,500,000.00 货币 15.00 肖琅辉 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 货币 10.00 合计 10,000,000.00 6,500,000.00 10,000,000.00 100.00 本次新增实收资本经惠州市东方会计师事务所有限公司验证。（东会验字【2010】第1882号） 3、第二次股权变更 2011年12月21日

148、，根据公司股东会决议和修正后章程，同意公司法人代表由“周定红”变更为“曾贤华”。同意肖琅辉将所持的公司10%的股权转让给刘涛；同意张林将所持公司2%的股权，转让给刘涛；同意张林将所持公司3%的股权转让给曾贤华；同意周定红将所持公司1%的股权,转让给曾贤华；同意周定红将所持公司12%的股权转让给惠州市吉瑞科技有限公司。同时注册资本由1,000.00万元增至1,500.00万元，其中本次新增加的注册资本500.00万元由惠州市吉瑞科技有限公司认缴180.00万元，占此次新增注册的36.00%；由曾贤华认缴180.00万元，占此次新增注册的36.00%；由叶仕廉认缴80.00万元，占此次新增注册的1

149、6.00%；由刘涛认缴60.00万元, 占此次新增注册的12.00%。本次注册资本变更后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴注册资本 持股比例（%） 本期出资额 累计出资额 出资方式 曾贤华 4,700,000.00 1,800,000.00 4,700,000.00 货币 31.33 叶仕廉 3,200,000.00 800,000.00 3,200,000.00 货币 21.33 惠州市吉瑞科技有限公司 3,000,000.00 1,800,000.00 3,000,000.00 货币 20.00 刘涛 1,800,000.00 600,000.00 1,800,000.00 货

150、币 12.00 周定红 1,300,000.00 1,300,000.00 货币 8.67 张林 1,000,000.00 1,000,000.00 货币 6.67 合计 15,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00 100.00 公告编号：2017- 003 48 本次新增实收资本经广东中信会计师事务所验证。（中信验字【2011】第1074号验资报告审验） 4、第三次股权变更 2012年11月9日, 根据公司股东会决议和修正后章程，同意周定红将其所持有的本公司8.67%股权转让给张志刚。本次股权转让后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股

151、比例（%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 4,700,000.00 4,700,000.00 货币 31.33 叶仕廉 3,200,000.00 3,200,000.00 货币 21.33 惠州市吉瑞科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 货币 20.00 刘涛 1,800,000.00 1,800,000.00 货币 12.00 张志刚 1,300,000.00 1,300,000.00 货币 8.67 张林 1,000,000.00 1,000,000.00 货币 6.67 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 5、第四次股权

152、变更 2013年2月2日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，同意公司注册资本由1,500.00万元增至2,500.00万元。此次新增注册资本1,000.00万元，由曾贤华认缴524.14万元，占此次新增注册资本的52.41%；由叶仕廉认缴147.84万元，占此次新增注册资本的14.78%；由惠州市吉瑞科技有限公司认缴138.60万元，占此次新增注册资本的13.86%；由刘涛认缴83.16万元，占此次新增注册资本的8.32%；由张志刚认缴60.06万元，占此次新增注册资本的6.01%；由张林认缴46.20万元，占此次新增注册资本的4.62%。本次新增注册资本变更后的公司的股权结构如下： 股东

153、认缴注册资本 实缴注册资本 持股比例（%） 本期出资额 累计出资额 出资方式 曾贤华 9,941,400.00 5,241,400.00 9,941,400.00 货币 39.77 叶仕廉 4,678,400.00 1,478,400.00 4,678,400.00 货币 18.71 惠州市吉瑞科技有限公司 4,386,000.00 1,386,000.00 4,386,000.00 货币 17.54 刘涛 2,631,600.00 831,600.00 2,631,600.00 货币 10.53 张志刚 1,900,600.00 600,600.00 1,900,600.00 货币 7.60

154、 张林 1,462,000.00 462,000.00 1,462,000.00 货币 5.85 合计 25,000,000.00 10,000,000.00 25,000,000.00 100.00 本次新增实收资本经惠州市安信会计师事务所有限公司验证。（惠安信验字【2013】第044号） 6、第五次股权变更 2013年6月18日，根据公司股东会决议和修正后章程，同意叶仕廉将其所持有的本公司6.036%股权转让 公告编号：2017- 003 49 给曾贤华；同意叶仕廉将其所持有的本公司5.357%股权转让给惠州市吉瑞科技有限公司；同意叶仕廉将其所持有的本公司3.214%股权转让给刘涛；同意叶

155、仕廉将其所持有的本公司2.321%股权转让给张志刚；同意叶仕廉将其所持有的本公司1.786%股权转让给邱翼云。本次股权转让完成后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 11,450,400.00 11,450,400.00 货币 45.80 惠州市吉瑞科技有限公司 5,725,250.00 5,725,250.00 货币 22.90 刘涛 3,435,100.00 3,435,100.00 货币 13.74 张志刚 2,480,850.00 2,480,850.00 货币 9.92 张林 1,462,000.00 1,462,000.0

156、0 货币 5.85 邱翼云 446,400.00 446,400.00 货币 1.79 合计 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00 7、第六次股权变更 2013年9月30日，根据公司股东会决议和修正后章程，同意惠州市吉瑞科技有限公司将其所持有的本公司4.008%股权转让给张健；同意惠州市吉瑞科技有限公司将其所持有的本公司3.779%股权转让给艾建杰；同意惠州市吉瑞科技有限公司将其所持有的本公司3.779%股权转让给蒋凌帆；同意惠州市吉瑞科技有限公司将其所持有的本公司11.335%股权转让给刘秋明；同意刘涛将其所持有的本公司13.74%股权转让给刘惠。本次股权转让

157、完成后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例 （%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 11,450,400.00 11,450,400.00 货币 45.80 张健 1,002,000.00 1,002,000.00 货币 4.01 艾建杰 944,750.00 944,750.00 货币 3.78 蒋凌帆 944,750.00 944,750.00 货币 3.78 刘秋明 2,833,750.00 2,833,750.00 货币 11.33 刘惠 3,435,100.00 3,435,100.00 货币 13.74 张志刚 2,480,850.00 2,480,850.0

158、0 货币 9.92 张林 1,462,000.00 1,462,000.00 货币 5.85 邱翼云 446,400.00 446,400.00 货币 1.79 合计 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00 8、第七次股权变更 2014年3月12日，根据公司股东会决议和修正后章程，同意注册资本由2,500.00万元增至3,250.00万元。此次新增注册资本750.00万元，由曾贤华认缴343.525万元，占此次新增注册资本的45.802%；刘惠认缴103.04万元，占此次新增注册资本的13.740%；刘秋明认缴85.0125万元，占此次新增注册资本的11.355%

159、； 公告编号：2017- 003 50 张志刚认缴74.4125万元，占此次新增注册资本的9.923%；张林认缴43.86万元，占此次新增注册资本的5.848%；张健认缴30.06万元，占此次新增注册资本的4.008%；艾建杰认缴28.3425万元，占此次新增注册资本的3.779%；蒋凌帆认缴28.3425万元，占此次新增注册资本的3.779%；邱翼云认缴13.4050万元，占此次新增注册资本的1.786%。本次注册资本变更后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴注册资本 持股比例（%） 本期出资额 累计出资额 出资方式 曾贤华 14,885,650.00 3,435,250.00 1

160、4,885,650.00 货币 45.80 刘惠 4,465,500.00 1,030,400.00 4,465,500.00 货币 13.74 刘秋明 3,683,875.00 850,125.00 3,683,875.00 货币 11.34 张志刚 3,224,975.00 744,125.00 3,224,975.00 货币 9.92 张林 1,900,600.00 438,600.00 1,900,600.00 货币 5.85 张健 1,302,600.00 300,600.00 1,302,600.00 货币 4.01 艾建杰 1,228,175.00 283,425.00 1,22

161、8,175.00 货币 3.78 蒋凌帆 1,228,175.00 283,425.00 1,228,175.00 货币 3.78 邱翼云 580,450.00 134,050.00 580,450.00 货币 1.78 合计 32,500,000.00 7,500,000.00 32,500,000.00 100.00 本次新增实收资本经惠州市安信会计师事务所有限公司验证。（惠安信验字【2014】第022号） 2014年6月30日，根据公司股东会决议和修正后章程，同意选举曾贤华、艾建杰、刘秋明、涂天强、张林为公司第一届董事会董事，曾贤华为董事长。免去曾贤华执行董事职务。 2014年7月2日，

162、根据公司股东会决议和修正后章程，同意公司变更住所，经营地址原为广东省惠州市仲恺工业区中星小区航天科技工业区3号。现变更为惠州市仲恺高新区55号区厂房2。 9、第八次股权变更 2015年2月6日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，同意曾贤华将其所持有的本公司4.615%股权转让给苏奕光。本次股权转让完成后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 13,385,775.00 13,385,775.00 货币 41.19 刘惠 4,465,500.00 4,465,500.00 货币 13.74 刘秋明 3,683,875.00 3,683,

163、875.00 货币 11.34 张志刚 3,224,975.00 3,224,975.00 货币 9.92 张林 1,900,600.00 1,900,600.00 货币 5.85 公告编号：2017- 003 51 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方式 苏奕光 1,499,875.00 1,499,875.00 货币 4.62 张健 1,302,600.00 1,302,600.00 货币 4.01 艾建杰 1,228,175.00 1,228,175.00 货币 3.77 蒋凌帆 1,228,175.00 1,228,175.00 货币 3.77 邱翼云 58

164、0,450.00 580,450.00 货币 1.79 合计 32,500,000.00 32,500,000.00 货币 100.00 10、第九次股权变更 2015年4月1日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，同意曾贤华将其所持有的本公司1.846%股权转让给邱翼云。本次股权转让完成后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 12,785,775.00 12,785,775.00 货币 39.33 刘惠 4,465,500.00 4,465,500.00 货币 13.74 刘秋明 3,683,875.00 3,683,875.00

165、货币 11.34 张志刚 3,224,975.00 3,224,975.00 货币 9.92 张林 1,900,600.00 1,900,600.00 货币 5.85 苏奕光 1,499,875.00 1,499,875.00 货币 4.62 张健 1,302,600.00 1,302,600.00 货币 4.01 艾建杰 1,228,175.00 1,228,175.00 货币 3.78 蒋凌帆 1,228,175.00 1,228,175.00 货币 3.78 邱翼云 1,180,450.00 1,180,450.00 货币 3.63 合计 32,500,000.00 32,500,000

166、.00 货币 100.00 11、第10次股权变更 2015年7月9日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，同意曾贤华将其所持有的本公司15.0769%股权转让给惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 7,885,775.00 7,885,775.00 货币 24.25 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 4,900,000.00 15.08 公告编号：2017- 003 52 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方

167、式 刘惠 4,465,500.00 4,465,500.00 货币 13.74 刘秋明 3,683,875.00 3,683,875.00 货币 11.34 张志刚 3,224,975.00 3,224,975.00 货币 9.92 张林 1,900,600.00 1,900,600.00 货币 5.85 苏奕光 1,499,875.00 1,499,875.00 货币 4.62 张健 1,302,600.00 1,302,600.00 货币 4.01 艾建杰 1,228,175.00 1,228,175.00 货币 3.78 蒋凌帆 1,228,175.00 1,228,175.00 货币

168、3.78 邱翼云 1,180,450.00 1,180,450.00 货币 3.63 合计 32,500,000.00 32,500,000.00 货币 100.00 12、第11次股权变更 2015年11月6日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，同意邱翼云将其所持有的本公司3.632%股权转让给吕海燕。本次股权转让完成后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额 出资方式 曾贤华 7,885,775.00 7,885,775.00 货币 24.25 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 4,900,000.00 货币 15

169、.08 刘惠 4,465,500.00 4,465,500.00 货币 13.74 刘秋明 3,683,875.00 3,683,875.00 货币 11.34 张志刚 3,224,975.00 3,224,975.00 货币 9.92 张林 1,900,600.00 1,900,600.00 货币 5.85 苏奕光 1,499,875.00 1,499,875.00 货币 4.62 张健 1,302,600.00 1,302,600.00 货币 4.01 艾建杰 1,228,175.00 1,228,175.00 货币 3.78 蒋凌帆 1,228,175.00 1,228,175.00 货

170、币 3.78 吕海燕 1,180,450.00 1,180,450.00 货币 3.63 合计 32,500,000.00 32,500,000.00 货币 100.00 13、第12次股权变更 2015年12月18日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，公司股东以货币资金对本公司进行增资， 公告编号：2017- 003 53 新增的资本全部计入资本公积，本次新增资本公积的情况如下： 股东 认缴资本公积 实缴情况 缴纳比例（%） 实缴资本公积 出资方式 曾贤华 955,999.00 955,999.00 货币 17.56 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 594,030.00 594

171、,030.00 货币 10.92 刘惠 541,356.00 541,356.00 货币 9.95 刘秋明 446,599.00 446,599.00 货币 8.21 张志刚 390,966.00 390,966.00 货币 7.19 张林 230,411.00 230,411.00 货币 4.24 苏奕光 1,681,831.00 1,681,831.00 货币 30.92 张健 157,915.00 157,915.00 货币 2.90 艾建杰 148,893.00 148,893.00 货币 2.74 蒋凌帆 148,893.00 148,893.00 货币 2.74 吕海燕 143,1

172、07.00 143,107.00 货币 2.63 合计 5,440,000.00 5,440,000.00 货币 100.00 本次新增资本公积经惠州市安信会计师事务所有限公司验证。（惠安信验字【2015】第056号） 14、第13次股权变更 2015年12月18日，根据公司股东会决议和公司修正后章程，公司股东以实物对本公司进行增资，新增的资本全部计入资本公积，本次新增资本公积的情况如下： 股东 认缴资本公积 实缴情况 缴纳比例（%） 实缴资本公积 出资方式 曾贤华 9,099,487.00 9,099,487.00 实物 100.00 合计 9,099,487.00 9,099,487.00

173、 实物 100.00 本次新增资本公积主要是实物资产，上述资产业经广东中广信资产评估有限公司评估后的价值为9,099,487.00元。（中广信评报字【2015】第559号）。 同时，根据公司股东会决议和公司修正后章程，公司现有股东将其持有公司的部分股权转让给惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙），本次股权变更后公司的股权结构如下： 股东 认缴注册资本（元） 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额（元） 其中：实收资本 资本公积 出资 方式 公告编号：2017- 003 54 股东 认缴注册资本（元） 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额（元） 其中：实收资本 资本公积 出资 方式 曾贤华 7

174、,380,761.00 17,436,247.00 7,380,761.00 10,055,500.00 货币实物 22.71 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 5,494,030.00 4,900,000.00 594,030.00 15.08 刘惠 4,194,822.00 4,736,178.00 4,194,822.00 541,356.00 货币 12.91 刘秋明 3,460,575.00 3,907,174.00 3,460,575.00 446,599.00 货币 10.65 张志刚 3,029,492.00 3,420,458.00 3,0

175、29,492.00 390,966.00 货币 9.32 张林 1,785,394.00 2,015,805.00 1,785,394.00 230,411.00 货币 5.49 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙） 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 货币 5.23 苏奕光 1,408,959.00 3,090,790.00 1,408,959.00 1,681,831.00 货币 4.34 张健 1,223,642.00 1,381,557.00 1,223,642.00 157,915.00 货币 3.77 艾建杰 1,153,729.00

176、 1,302,622.00 1,153,729.00 148,893.00 货币 3.55 蒋凌帆 1,153,729.00 1,302,622.00 1,153,729.00 148,893.00 货币 3.55 吕海燕 1,108,897.00 1,252,004.00 1,108,897.00 143,107.00 货3.41 公告编号：2017- 003 55 股东 认缴注册资本（元） 实缴情况 持股比例（%） 实缴出资额（元） 其中：实收资本 资本公积 出资 方式 币 合计 32,500,000.00 47,039,487.00 32,500,000.00 14,539,487.00

177、 货币 100.00 本次新增资本公积经惠州市安信会计师事务所有限公司验证。（惠安信验字【2015】第057号） 15、第14次股权变更 2016年3月10日，根据公司股东会决议和修正后章程，有限公司整体变更为股份公司，以经审计确认的2015年12月31日净资产人民币37,191,112.62元为基础进行整体变更，其中人民币32,500,000.00元折合为公司股本，股份总额32,500,000股，每股面值人民币1元，缴纳注册资本人民币32,500,000.00元，余额人民币4,691,112.62元作为“资本公积”， 本次股改业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具（CHW验字【20

178、16】0011号）验资报告进行审验。 本次变更后公司的股权结构如下： 股东 注册资本（股本） 实缴情况 出资方式 持股比例 其中：实收股本 资本公积 曾贤华 7,380,761.00 7,380,761.00 3,245,780.81 货币、实物 22.71 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 4,900,000.00 191,866.51 货币 15.08 刘 惠 4,194,822.00 4,194,822.00 174,509.39 货币 12.91 刘秋明 3,460,575.00 3,460,575.00 144,017.16 货币 10.65 张志

179、刚 3,029,492.00 3,029,492.00 126,190.93 货币 9.32 张 林 1,785,394.00 1,785,394.00 74,119.58 货币 5.49 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙） 1,700,000.00 1,700,000.00 货币 5.23 苏奕光 1,408,959.00 1,408,959.00 542,761.73 货币 4.34 张 健 1,223,642.00 1,223,642.00 50,194.91 货币 3.77 艾建杰 1,153,729.00 1,153,729.00 47,849.35 货币 3.55 公告编号

180、：2017- 003 56 蒋凌帆 1,153,729.00 1,153,729.00 47,849.35 货币 3.55 吕海燕 1,108,897.00 1,108,897.00 45,972.90 货币 3.41 合计 32,500,000.00 32,500,000.00 4,691,112.62 100.00 16、第15次股权变更 2016年9月27日，根据公司股东会决议和修正后章程，公司决定对公司股份定向增发。本次新增注册资本及股份，曾贤华认缴3,011,240.00元（股），资本公积1,404,227.26元；张健认缴263,554.00元（股），资本公积122,902.76元

181、；苏奕光认缴303,468.00元（股），资本公积141,515.80元；吕海燕认缴238,839.00元（股），资本公积111,377.45元；张林认缴384,546.00元（股），资本公积179,324.79元；张志刚认缴652,506.00元（股），资本公积304,282.19元；刘惠认缴903,500.00元（股），资本公积421,327.86元；刘秋明认缴745,355.00元（股），资本公积 347,580.33元；蒋凌帆认缴248,496.00元（股），资本公积115,880.78元；艾建杰认缴248,496.00元（股），资本公积115,880.78元，截至2016年9月30日

182、，本次出资已全部到位，业经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具CHW证验字【2016】0097号验资报告进行审验。 本次股份发行后公司的股权结构如下： 股东 注册资本（股本） 实缴情况 出资 方式 持股比例（%） 其中：实收股本 资本公积 曾贤华 10,392,001.00 10,392,001.00 4,650,008.07 货币、实物 26.31 刘 惠 5,098,322.00 5,098,322.00 595,837.25 货币 12.91 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 4,900,000.00 191,866.51 货币 12.40 刘秋明

183、4,205,930.00 4,205,930.00 491,597.49 货币 10.65 张志刚 3,681,998.00 3,681,998.00 430,473.12 货币 9.32 张 林 2,169,940.00 2,169,940.00 253,444.37 货币 5.49 苏奕光 1,712,427.00 1,712,427.00 684,277.53 货币 4.34 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙） 1,700,000.00 1,700,000.00 货币 4.30 张 健 1,487,196.00 1,487,196.00 173,097.67 货币 3.77 艾建

184、杰 1,402,225.00 1,402,225.00 163,730.13 货币 3.55 蒋凌帆 1,402,225.00 1,402,225.00 163,730.13 货币 3.55 吕海燕 1,347,736.00 1,347,736.00 157,350.35 货币 3.41 公告编号：2017- 003 57 合计 39,500,000.00 39,500,000.00 7,955,412.62 100.00 17、2016年12月13日，根据公司股东会决议和修正后章程，公司变更经营范围，增加经营内容“房屋租赁”，变更后的公司经营范围为“生产、销售：电池、锂离子电芯、电子产品；货

185、物进出口；房屋租赁”。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会【2017】年【4】月【10】日批准报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和41项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持

186、续经营为基础编制本公司截至2016年12月31日止的财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （四）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （五）记账本位币 以人民币作为记账本位币。 （六）编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支

187、付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具的确认和计量 1、金融工具的分类： 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、应收款项； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债。 公告编号：2017- 003 58 2、金融工具的确认依据和计量标准 （1）以公允价值计量且其变动计入当期

188、损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面

189、价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价

190、值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下

191、列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转 公告编号：2017- 003 59 移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用

192、实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉

193、及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。 持有至到期投

194、资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 公司权益类可供出售金融资产，公允价值发生严重下跌，是指公允价值相对于成本而言下跌超过 50%，持续下跌的期间是连续不间断 12 个月。 （八）应收款项坏账准备 本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务

195、人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提 公告编号：2017- 003 60 取的坏账准备。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 1

196、、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应收账款和金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据 组合名称 组合确定依

197、据 组合 1 账龄组合 组合 2 合并关联方以及其他应收款中公司公司借款的保证金及厂房租赁的押金、待抵扣的进项税等应收款项 （2）组合坏账计提方法 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他组合 期末对合并关联方以及其他应收款中公司公司借款的保证金及厂房租赁的押金、待抵扣的进项税等应收款项进行单独测试，除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项，通常不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 50.00 50.00

198、3 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的， 公告编号：2017- 003 61 如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。 外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民

199、币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表的折算 将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间

200、和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率（即平均汇率）折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。 （十）存货核算方法 1、存货的分类： 本公司存货分为：委托加工材料、原材料、低值易耗品、库存商品、半成品、

201、发出商品、在产品等种类； 2、存货的计价方法： 存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法； 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 公告编号：2017- 003 6

202、2 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。

203、 （十一）固定资产 1、固定资产的确认条件： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的计价方法： a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； b、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； d、固定资产的后续支出，根据这些后续支出是

204、否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化； e、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； f、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 3、固定资产折旧采用直线法计算，残值率 5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的

205、使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 公告编号：2017- 003 63 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-10 4.75-9.50 机器设备 10 9.50 运输设备 4-5 23.75-19.00 电子设备及其他 3-5 31.67-19.00 4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方

206、法： 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）在建工程 1、在建工程核

207、算原则： 在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点： 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法： 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括： 长期停建并

208、且预计在未来年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已发生减值的情形； 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再

209、转回。 公告编号：2017- 003 64 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转

210、移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件

211、的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法： 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购

212、建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用， 公告编号：2017- 003 65 计入当期损益。 （十四）无形资产计价和摊销方法 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换

213、具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的

214、，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。 2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计： 项目 预计使用寿命(年) 依据 软件 5 按照合同约定 3、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

215、使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4、无形资产减值准备原则： 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形： 公告编号：2017- 003 66 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用

216、价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产减值损失一经

217、确认，在以后会计期间不得转回。 （十五）长期待摊费用 1、长期待摊费用的定义和计价方法： 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。 2、摊销方法： 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 3、摊销年限： 项目 摊销年限 依据 租入资产装修费 10 预计使用年限 （十六）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离

218、职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；因利润

219、分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属 公告编号：2017- 003 67 于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。 本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以

220、折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时。本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的

221、职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其

222、他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本。其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 （十七）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准： 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： a该义务是本公司承担的现时义务； b履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法： 公告编号：2017- 003 68

223、 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （十八）股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积

224、。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相

225、关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他

226、不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： 公告编号：2

227、017- 003 69 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受

228、服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 （十九）收入确认原则 1、销售商品收入确认和计量原则： 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入本公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 具体内销在公司将商品交付经客户检验合格并经双方核对无误时确认销售收入。外销公司采取 FOB 结算，在货物办完报关手续装船离岸时确认收入。 2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则： 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，

229、在完成劳务时确认收入； 本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确

230、认收入。 （二十）政府补助的会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 公告编号：2017- 003 70 如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期

231、损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：政府文件明确规定的补助对象。 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：自相关长期资产可供使用时起，在相关资产计提折旧或摊销时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 政府补助的确认时点：企业在日常活动中按照固定的定额标准取得的政府补助，应当按照应收金额计量；不确定的或者在非日常活动中取得的政府补助，应当按照实际收到的金额计量；与资产相关的政府补助通常为货币性资产形式，企业应当在实际收到款项时，按照到账的实际金额计入“递延收益”。 （二十一）递延所得税资产和递

232、延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

233、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十二）经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用

234、。 本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 公告编号：2017- 003 71 2、融资租赁的会计处理 融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧

235、政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。 融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十三）公允价值计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按

236、公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值

237、。 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 （二十四）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 1、 本公司的母公司； 2、 本公司的子公司； 3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 4、 对本公司实施共同控制的投资方； 5、 对本公司施加重大影响的投资方； 6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

238、 7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 公告编号：2017- 003 72 10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （二十五）主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 根据财会【2016】22号文增值税会计处理规定：“全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花

239、税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”公司根据文件规定变更会计政策，将利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目、将文件规定的相关税费通过“税金及附加”科目核算。 本公司于2016年5月1日开始执行前述规定，在编制2016年年度财务报告根据要求进行了调整。本次会计政策变更，对公司2016年12月末资产总额、负债总额和净资产以及2016年5-12月净利润未产生影响。 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （二十六）前期会计差错更正 本报告期公司未发生前期会计差错更正。 三、利润分配 本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分

240、配： A、弥补亏损 B、按 10%提取盈余公积金 C、支付股利 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、5% 消费税 电池销售额 4% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 5% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15% 2、税收优惠及批文 公司属于高新技术企业（备案号：高新技术企业 GR201344000259，本次备案已于 2016 年 7 月 1 日到期，最新高新技术证书

241、尚未获取，但申请已经批准，本公司于 2016 年 月 日取得高新技术企业证书，证书编号 ，有效期三年，满足国科发文【2008】172 号文及 362 号文的要求。企业所得税率自备案通过之后按照 15%的优惠税率进行计征。 公告编号：2017- 003 73 公司生产的锂电池产品符合财政部、国家税务局的财税201516 号文的相关规定，免征消费税。 根据财税2006139 号五部门联手调整出口退税和加工贸易税收政策，公司出口产品的退税率为 17%。 五、财务报表项目附注 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 17,063.16 26,541.

242、91 银行存款 1,172,819.92 527,997.06 其他货币资金 11,271.70 3,446,316.28 合计 1,201,154.78 4,000,855.25 注：其他货币资金系银行承兑汇票保证金。 （二）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 33,537,997.31 100.00 1,676,899.87 5.00 31,861,097.44 其中：账龄组合 33,537,997.31 100.00 1,6

243、76,899.87 5.00 31,861,097.44 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 33,537,997.31 100.00 1,676,899.87 5.00 31,861,097.44 续前表： 类别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2017- 003 74 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,221,645.50 100.00 561,977.28 5.01 10,659,668.22 其中：账龄组合 11,221,645.50 100.00 5

244、61,977.28 5.01 10,659,668.22 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 11,221,645.50 100.00 561,977.28 5.01 10,659,668.22 2、应收账款种类说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款。 （2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 3、应收账款金额前五名单位情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总额的比例 安徽华米信息科技有限公司 货款 21,699,012.20 1 年以内 64.70 东莞市和乐电子有

245、限公司 货款 8,499,279.47 1 年以内 25.34 深圳市奋达科技股份有限公司 货款 1,219,911.00 1 年以内 3.64 东莞市宝博电子有限公司 货款 549,684.00 1 年以内 1.64 VTech Telecommunications Ltd 货款 461,196.46 1 年以内 1.38 合计 32,429,083.13 96.70 4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,244,515.79 元，无收回或转回的坏账。 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3

246、3,537,997.31 100.00 1,676,899.87 11,203,745.50 99.84 560,187.28 1 至 2 年 17,900.00 0.16 1,790.00 2 至 3 年 合计 33,537,997.31 100.00 1,676,899.87 11,221,645.50 100.00 561,977.28 公告编号：2017- 003 75 5、应收账款变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 6、应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况： 债务人名称 与本公司关系 金额

247、占应收账款总额的比例(%) 吉盛科技（惠州）有限公司 股东关联 41,629.00 0.12 深圳市天时伟业新能源有限公司 股东关联 16,073.00 0.05 合计 57,702.00 0.17 7、本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 8、本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。 9、本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。 10、本期实际核销的应收账款： 项 目 核销金额 深圳市凯仕宸电子有限公司 106,343.20 佳也瑞吉科技(深圳)有限公司 17,900.00 深圳市琨士达科技有限公司 5,350.00 合 计 129,593.20 （三）预付款项 1、预付款项

248、按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 397,483.52 100.00 1,057,784.61 100.00 1 至 2 年 合计 397,483.52 100.00 1,057,784.61 100.00 注：预付帐款变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 2、本公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因情况。 3、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 金额 款项性质 发生时间 广东电网公司惠州供电局 201,105.36 电费 2016.12 北京博朗威国际会展有限公司 85,

249、500.00 参展费 2016.12 珠海市鹏辉电池有限公司 33,764.85 材料款 2016.12 深圳市格新贸易有限公司 26,208.00 材料款 2016.12 广东嘉元科技股份有限公司 21,823.93 材料款 2016.12 公告编号：2017- 003 76 合计 368,402.14 4、本报告期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他

250、应收款 687,939.59 100.00 3,196.98 0.46 684,742.61 其中：账龄组合 63,939.59 9.29 3,196.98 5.00 60,742.61 其他组合 624,000.00 90.71 624,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 687,939.59 100.00 3,196.98 0.46 684,742.61 续前表： 类别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计 提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,341,010.0

251、0 100.00 5,042.50 0.38 1,335,967.50 其中：账龄组合 41,010.00 3.06 5,042.50 12.30 35,967.50 其他组合 1,300,000.00 96.94 1,300,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,341,010.00 100 5,042.50 0.38 1,335,967.50 2、其他应收款种类说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位。 公告编号：2017- 003 77 （2）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 （3）报告期组合中其他组合不计提

252、坏账准备的其他应收款情况： （4）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 624,000.00 1,300,000.00 其他往来 63,939.59 41,010.00 合计 687,939.59 1,341,010.00 4、其他应收款金额前五名单位情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 是否关联方 惠州市普乐置业有限公司 保证金 350,000.00 2 至 3 年 50.88 否 东莞市和乐电子有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 29.07 否 应收职工社保

253、社保 58,772.80 1 年以内 8.54 否 吉盛科技（惠州）有限公司 保证金 50,000.00 1 至 2 年 7.27 是 债务人名称 账面余额 款项性质 账龄 吉盛科技（惠州）有限公司 50,000.00 保证金 1 至 2 年 东莞市和乐电子有限公司 200,000.00 保证金 1 年以内 惠州市普乐置业有限公司 350,000.00 保证金 2 至 3 年 惠州市惠城区得劳诗租售商行 24,000.00 保证金 2 至 3 年 合计 624,000.00 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 63,939

254、.59 100.00 3,196.98 14,450.00 35.24 722.50 1 至 2 年 24,000.00 58.52 2,400.00 2 至 3 年 1,280.00 3.12 640.00 3 至 4 年 1,280.00 3.12 1,280.00 合计 63,939.59 100.00 3,196.98 41,010.00 100.00 5,042.50 公告编号：2017- 003 78 惠州市惠城区得劳诗租售商行 保证金 24,000.00 2 至 3 年 3.49 否 合计 682,772.80 99.25 5、本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准

255、备金额 714.48 元。 6、本期末持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况： 债务人名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 吉盛科技（惠州）有限公司 股东关联 50,000.00 7.27 合计 50,000.00 7.27 7、本期末无涉及政府补助的应收款项。 8、本期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9、本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。 10、本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额。 11、本期实际核销的其他应收款情况: 项 目 核销金额 惠深煤气公司 2,560.00 合 计 2,560.00 （五）存货 1、

256、存货明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,431,111.45 131,229.79 2,299,881.66 1,550,831.96 1,550,831.96 库存商品 3,683,020.32 877,048.02 2,805,972.30 3,346,355.23 717,087.11 2,629,268.12 在产品 2,809,390.35 2,809,390.35 1,010,603.35 1,010,603.35 委托加工材料 404,953.53 404,953.53 413,758.90 413,758

257、.90 自制半成品 9,564,104.16 3,599,425.51 5,964,678.65 8,335,919.05 1,178,391.29 7,157,527.76 低值易耗品 232,260.39 232,260.39 178,980.83 178,980.83 公告编号：2017- 003 79 发出商品 3,168,161.68 3,168,161.68 1,478,056.79 1,478,056.79 合计 22,293,001.88 4,607,703.32 17,685,298.56 16,314,506.11 1,895,478.40 14,419,027.71 2、

258、存货跌价准备变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期转回数 本期转销数 库存商品 717,087.11 159,960.91 877,048.02 自制半成品 1,178,391.29 2,421,034.22 3,599,425.51 原材料 131,229.79 131,229.79 合计 1,895,478.40 2,712,224.92 - - 4,607,703.32 3、存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准备的原因 本期转销金额占该项存货期末余额的比例 库存商品 预计可变现净值低于其账面价值 可变现净值低于期账面价值 23.8

259、1% 自制半成品 预计可变现净值低于其账面价值 可变现净值低于期账面价值 37.63% 原材料 预计可变现净值低于其账面价值 呆滞材料，可变现净值为 0 5.40% 合计 4、本账户期末余额中无借款费用资本化金额。 （六）其他流动资产 项目 期末数 期初数 中银日积月累-日计划产品 - 2,200,000.00 农行-本利丰 181 天人民币理财产品 6,842,000.00 1,865,000.00 待抵扣的进项税 17,327.99 5,777.82 合计 6,859,327.99 4,070,777.82 注：公司持有的 6,842,000.00 元的其他流动资产-本利丰 181 天人民

260、币理财产品中 6,778,000.00 已为银行承兑汇票提供质押。 （七）固定资产 1、固定资产情况 公告编号：2017- 003 80 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 9,099,487.00 24,046,935.01 72,905.98 2,122,962.23 35,342,290.22 2.本期增加金额 5,356,468.64 208,642.55 5,565,111.19 （1）购置 5,356,468.64 208,642.55 5,565,111.19 （2）在建工程改扩建转入 （3）企业合并增加 （4）股东投入增加

261、 3.本期减少金额 1,435,897.43 29,430.00 1,465,327.43 （1）处置或报废 1,435,897.43 29,430.00 1,465,327.43 （2）改扩建转出 4.期末余额 9,099,487.00 27,967,506.22 72,905.98 2,302,174.78 39,442,073.98 二、累计折旧 1.期初余额 72,037.61 4,927,748.45 43,865.10 1,358,088.65 6,401,739.81 2.本期增加金额 864,450.80 2,423,362.32 13,852.14 317,164.03 3,

262、618,829.29 （1）计提 864,450.80 2,423,362.32 13,852.14 317,164.03 3,618,829.29 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 345,501.42 27,958.50 373,459.92 （1）处置或报废 345,501.42 27,958.50 373,459.92 （2）改扩建转出 4.期末余额 936,488.41 7,005,609.35 57,717.24 1,647,294.18 9,647,109.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废

263、4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 8,162,998.59 20,961,896.87 15,188.74 654,880.60 29,794,964.80 公告编号：2017- 003 81 2.期初账面价值 9,027,449.39 19,119,186.56 29,040.88 764,873.58 28,940,550.41 2、公司本期无暂时闲置的固定资产。 3、公司本期末无通过融资租赁租入的固定资产。 4、公司本期无通过经营租赁租出的固定资产。 5、公司报告期末不存在固定资产被抵押情况。 （八）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 3

264、13,818.55 313,818.55 2.本期增加金额 85,833.11 85,833.11 (1)购置 85,833.11 85,833.11 (2)内部研发 (3)企业合并增加 (4)股东投入增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 399,651.66 399,651.66 二、累计摊销 1.期初余额 110,164.46 110,164.46 2.本期增加金额 70,991.57 70,991.57 （1）计提 70,991.57 70,991.57 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 181,156.03 181,15

265、6.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 公告编号：2017- 003 82 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 218,495.63 218,495.63 2.期初账面价值 203,654.09 203,654.09 2、本公司期末不存在无形资产用于抵押的情况。 3、本期公司无内部研发形成的无形资产。 （九）长期待摊费用 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 惠台厂区装修 3,025,499.65 394,630.44 173,000.00 2,457,869.21 实际

266、结算金额低于预算 合计 3,025,499.65 394,630.44 173,000.00 2,457,869.21 （十）递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 坏账准备 1,680,096.85 252,014.53 567,019.78 85,052.97 存货跌价准备 4,607,703.32 691,155.50 1,895,478.39 284,321.76 可抵扣亏损 7,040,751.50 1,056,112.73 合计 6,287,800.17 943,170.03

267、9,503,249.67 1,425,487.45 注：递延所得税资产变动情况见本附注【“七、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （十一）资产减值准备明细 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 一、坏账准备 567,019.78 1,245,230.27 132,153.20 1,680,096.85 公告编号：2017- 003 83 二、存货跌价准备 1,895,478.40 2,712,224.92 4,607,703.32 合计 2,462,498.18 3,957,455.19 132,153.20 6,287,800.17 （十二）其

268、他非流动资产 项目 期末数 期初数 预付设备款项 290,291.76 947,848.41 合计 290,291.76 947,848.41 （十三）应付票据 （1）应付票据分类： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,808,504.53 5,555,825.18 商业承兑汇票 合计 6,808,504.53 5,555,825.18 注：银行承兑汇票中有 6,778,000.00 元系以公司持有的 6,778,000.00 元的其他流动资产-本利丰 181天人民币理财产品作为质押，剩余的银行承兑汇票保证金公司均以货币资金形式缴纳。 （2）本期末无已到期未支付的应付票据。 （十四）应付账

269、款 1、应付账款列示： 项目 期末数 期初数 材料款 11,048,403.80 11,935,213.42 设备款 3,100,305.18 2,239,950.91 其他 905,486.53 218,513.92 合计 15,054,195.51 14,393,678.25 2、本账户期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总额的比例(%) 款项性质 深圳市天时伟业新能源有限公司 股东关联 1,255,444.10 8.34 材料款 合计 1,255,444.10 8.34 3、本报告期末应付账款中无欠其他关联方款项

270、。 4、本账户期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 公告编号：2017- 003 84 （十五）预收款项 1、预收款项列示： 项目 期末数 期初数 预收货款 496,912.50 59,317.05 合计 496,912.50 59,317.05 2、本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 3、本报告期末预收账款中无预收其他关联方款项。 4、本账户期末无账龄超过 1 年的大额预收账款。 5、预收账款变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （十六）应付职工薪酬 项目 期初数 本年增加 本年减

271、少 期末数 一、短期薪酬 1,395,813.72 33,310,360.97 30,798,021.36 3,908,153.33 二、离职后福利-设定提存计划 887,439.12 887,439.12 合计 1,395,813.72 34,197,800.09 31,685,460.48 3,908,153.33 1、短期薪酬 短期薪酬项目 期初应付未付金额 本期应付 本期支付 期末应付未付金额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,366,913.72 31,213,787.57 28,691,847.96 3,888,853.33 二、职工福利费 1,507,178.25 1,507,17

272、8.25 三、社会保险费 356,645.67 356,645.67 其中：1医疗保险费 323,138.18 323,138.18 2工伤保险费 33,507.49 33,507.49 3生育保险费 四、住房公积金 28,900.00 202,700.00 212,300.00 19,300.00 五、工会经费和职工教育经费 30,049.48 30,049.48 合计 1,395,813.72 33,310,360.97 30,798,021.36 3,908,153.33 2、离职后福利 （1）设定提存计划 本公司参与的设定提存计划情况如下： 设定提存计划项目 期初应付未付金额 本期应缴

273、 本期缴付 期末应付未付金额 一、基本养老保险费 882,270.08 882,270.08 公告编号：2017- 003 85 二、失业保险费 5,169.04 5,169.04 三、企业年金缴费 合计 887,439.12 887,439.12 续前表： 设定提存计划项目 性质 计算缴费金额的公式或依据 一、基本养老保险费 按照惠市人社函【2015】364 号计缴 二、失业保险费 合计 注：应付职工薪酬变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （十七）应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 1,440,322.94 757,135.69 地

274、方教育费附加 30,074.91 15,859.52 城市维护建设税 105,262.15 55,508.32 教育附加 45,112.35 23,789.28 代扣代缴个人所得税 46,137.52 14,515.89 企业所得税 597,478.86 合计 2,264,388.73 866,808.70 注：应交税费变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （十八）应付利息 1、应付利息明细列示如下： 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 - 5,561.11 长期应付款应计利息 - 13,124.12 合计 - 18,68

275、5.23 2、本公司不存在逾期应付利息。 （十九）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末数 期初数 关联方借款 5,003,245.13 2,730,744.00 非关联借款 2,034,779.61 1,100,000.00 公告编号：2017- 003 86 工程押金 75,000.00 88,550.00 其他往来 256,050.63 31,700.00 合计 7,369,075.37 3,950,994.00 2、本账户期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应付款总额的比例(%) 款项性质 刘惠 公司

276、股东 689.41 0.01 代扣个税 刘秋明 公司股东 1,264.97 0.02 代扣个税 合计 1,954.38 0.03 3、本报告期末其他应付款中欠其他关联方款项： 单位名称 期末数 期初数 苏奕光 3,000,000.00 黄小娟 2,000,000.00 艾建杰 421.73 蒋凌帆 421.73 张健 447.29 合计 5,001,290.75 4、期末其他应付款大额明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 经济内容 账龄超过一年未偿还或结转的原因 苏奕光 3,000,000.00 1 年以内 借款 惠州市普乐置业有限公司 2,034,779.61 1 年以内 2,000,000

277、.00为借款，34,779.61 为物业费 黄小娟 2,000,000.00 1 年以内 借款 惠州市永烨回收公司 75,000.00 1 至 2 年 押金 业务尚未完成 惠州市达航装饰工程有限公司 64,588.25 1 年以内 工程款 合计 7,174,367.86 公告编号：2017- 003 87 5、其他应付款变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （二十）一年内到期的非流动负债 1、一年内到期的非流动负债明细： 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 - 3,640,000.00 一年内到期的长期应付款 - 3,014,886

278、.37 其中：应付融资租赁款 - 3,134,700.00 未确认融资费用 - -119,813.63 合计 - 6,654,886.37 2、公司本期末无一年内到期的非流动负债。 （二十一）股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%) 曾贤华 7,380,761.00 3,011,240.00 10,392,001.00 26.31 张健 1,223,642.00 263,554.00 1,487,196.00 3.77 艾建杰 1,153,729.00 248,496.00 1,402,225.00 3.55 蒋凌帆 1,153,729.00 248,496.00 1

279、,402,225.00 3.55 刘秋明 3,460,575.00 745,355.00 4,205,930.00 10.65 刘惠 4,194,822.00 903,500.00 5,098,322.00 12.91 张志刚 3,029,492.00 652,506.00 3,681,998.00 9.32 张林 1,785,394.00 384,546.000 2,169,940.00 5.49 苏奕光 1,408,959.00 303,468.00 1,712,427.00 4.34 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 4,900,000.00 4,900,000.00 12.4

280、0 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙） 1,700,000.00 1,700,000.00 4.30 吕海燕 1,108,897.00 238,839.00 1,347,736.00 3.41 合计 32,500,000.00 7,000,000.00 39,500,000.00 100.00 注：公司实收资本验资及股权变动情况详见本附注“一、公司基本情况”之“（三）、公司历史沿革”。 公告编号：2017- 003 88 （二十二）资本公积 1、明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、资本溢价（股本溢价） 14,539,487.00 3,264,300.00 9,848

281、,374.38 7,955,412.62 合计 14,539,487.00 3,500,000.00 10,084,074.38 7,955,412.62 注：公司实收资本验资及股权变动情况详见本附注“一、公司基本情况”之“（三）、公司历史沿革”。 （二十三）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 903,725.37 903,725.37 合计 903,725.37 903,725.37 本公司本期法定盈余公积因按税后利润的 10%提取而增加。 （二十四）未分配利润 项目 金额 调整前上年末未分配利润 -9,848,374.38 调整年初未分配利润合计数（调增+，调

282、减-） 调整后年初未分配利润 -9,848,374.38 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,037,253.74 减：提取法定盈余公积 903,725.37 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 净资产转股 -9,848,374.38 期末未分配利润 8,133,528.37 （二十五）营业收入及营业成本 1、营业收入及营业成本按照类别列示： 项目 本期数 上期数 一、营业收入 1、主营业务收入 89,530,022.56 69,459,123.41 2、其他业务收入 133,645.51 2,256,094.38 合计 89,663,668.07 71,715,217.7

283、9 二、营业成本 1、主营业务成本 57,767,740.79 55,337,366.11 2、其他业务成本 20,035.63 2,108,837.38 公告编号：2017- 003 89 合计 57,787,776.42 57,446,203.49 三、营业毛利 1、主营业务毛利 31,762,281.77 14,121,757.30 2、其他业务毛利 113,609.88 147,257.00 合计 31,875,891.65 14,269,014.30 2、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类） 项目 本期数 收入 成本 毛利 一.主营业务 大圆柱 725,730.68 7

284、78,963.32 -53,232.64 小圆柱 2,417,297.35 1,972,359.52 444,937.83 异形 1,920,913.09 1,242,904.66 678,008.43 高容 239,857.92 221,901.84 17,956.08 常规 4,673,217.82 3,245,838.05 1,427,379.77 蓝牙 79,553,005.70 50,305,773.40 29,247,232.30 小计 89,530,022.56 57,767,740.79 31,762,281.77 二其他业务 模具销售 131,641.21 20,035.63

285、 111,605.58 房租收入 2,004.30 2,004.30 小计 133,645.51 20,035.63 113,609.88 合计 89,663,668.07 57,787,776.42 31,875,891.65 项目 上期数 收入 成本 毛利 一.主营业务 大圆柱 4,377,326.62 4,891,800.00 -514,473.38 小圆柱 7,786,107.75 7,694,506.84 91,600.91 高容 949,221.14 909,514.32 39,706.82 常规 3,276,537.07 3,143,119.57 133,417.50 蓝牙 53

286、,069,930.83 38,698,425.37 14,371,505.46 小计 69,459,123.41 55,337,366.11 14,121,757.30 二其他业务 材料销售 2,252,675.58 2,106,537.22 146,138.36 加工业务 3,418.80 2,300.16 1,118.64 公告编号：2017- 003 90 小计 2,256,094.38 2,108,837.38 147,257.00 合计 71,715,217.79 57,446,203.49 14,269,014.30 3、本公司本期前五名客户收入 单位名称 金额 占公司全部营业收入

287、的比例% 安徽华米信息科技有限公司 58,258,624.27 64.97 东莞市和乐电子有限公司 15,996,782.56 17.84 深圳市奋达科技股份有限公司 3,451,397.35 3.85 博科能源系统（深圳）有限公司 2,690,289.06 3.00 VTech Telecommunications Ltd 1,782,739.31 1.99 合计 82,179,832.55 91.65 4、营业收入变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （二十六）税金及附加 项目 本期数 上期数 地方教育费附加 177,659.25 11

288、3,757.74 城市维护建设税 621,807.33 398,152.12 教育费附加 266,488.84 170,636.60 印花税 3,500.00 合计 1,069,455.42 682,546.46 （二十七）销售费用 项目 本期数 上期数 职工薪酬 1,689,356.98 601,810.00 运输费 409,464.53 392,289.54 差旅费 192,805.42 130,518.70 业务经费 175,098.86 163,461.55 办公费 7,010.12 59,424.14 低值易耗品摊销 5,941.19 34,778.01 物料消耗 10,119.44

289、 14,307.08 出口报关费 14,576.69 12,752.35 修理费 1,123.00 8,376.00 保险费 3,496.25 4,072.00 其他 - 47,899.06 折旧费 2,194.80 2,629.12 公告编号：2017- 003 91 合计 2,511,187.28 1,472,317.55 注：销售费用变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （二十八）管理费用 项目 本期数 上期数 研究与开发费 5,282,379.24 3,690,254.21 职工薪酬 4,856,580.4 3,541,979.46

290、 长期待摊费用摊销 486,882.87 393,190.39 物业费（租金） 365,439.25 486,813.19 修理费 64,143.88 222,477.15 折旧费 227,040.50 177,537.63 咨询费 1,540,974.92 147,823.17 低值易耗品摊销 77,978.29 129,928.70 存货损耗 1,880.07 92,409.40 业务招待费 173,881.40 86,009.90 办公费 202,804.86 122,238.92 无形资产摊销 70,991.57 62,763.71 保险费 243,261.16 30,236.13 检

291、测费 82,369.06 29,267.43 差旅费 129,109.46 26,014.76 通讯费 16,857.61 18,151.70 其他 83,735.39 23,851.32 电费 22,178.93 合计 13,928,488.86 9,280,947.17 注：管理费用变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （二十九）财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 487,175.88 668,092.83 公告编号：2017- 003 92 减：利息收入 141,118.35 97,891.61 汇兑损失 减：汇兑收益 33,6

292、40.80 35,050.27 手续费 31,851.85 5,188.30 其他 合计 344,268.58 540,339.25 （三十）资产减值损失 项目 本期数 上期数 一、坏账损失 1,245,230.27 239,647.52 二、存货跌价损失 2,712,224.92 1,764,579.77 合计 3,957,455.19 2,004,227.29 注：资产减值损失变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （三十一）投资收益 项目 本期数 上期数 理财产品持有期间的投资收益 80,995.76 24,441.95 合计 80,9

293、95.76 24,441.95 （三十二）营业外收入 1、营业外收入分项目列示： 项目 本期数 计入当期非经常性损益的金额 上期数 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 743,011.00 743,011.00 1,117,100.00 1,117,100.00 无法支付的款项 23,041.00 23,041.00 其他 51,498.38 51,498.38 18,468.26 18,468.26 合计 794,509.38 794,509.38 1,158,609.26 1,158,609.26 2、计入当期损益的政府补助明细： 补助项目 本期数 上期数 与资产相关/与收益相关 外经贸

294、发展资金 64,911.00 61,000.00 与收益相关 科技专项资金 200,000.00 150,000.00 与收益相关 科技专项资金 600,000.00 与收益相关 新兴产业扶持资金 300,000.00 与收益相关 外观专利奖 1,600.00 与收益相关 收财政局专利奖励金 2,000.00 与收益相关 公告编号：2017- 003 93 收科技局高新专利奖 50,000.00 2,500.00 与收益相关 股改上市专项资金 200,000.00 与收益相关 收财政局技改奖金 228,100.00 与收益相关 合计 743,011.00 1,117,100.00 （三十三）营

295、业外支出 项目 本期数 计入当期非经常性损益的金额 上期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 823,491.44 823,491.44 30,823.40 30,823.40 其中：固定资产处置损失 823,491.44 823,491.44 30,823.40 30,823.40 违约金、赔偿金及支出 69,653.18 69,653.18 罚款、滞纳金支出 其他 合计 823,491.44 823,491.44 100,476.58 100,476.58 注：营业外支出变动情况见本附注【“九、补充资料”项下“（四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明”】 （三十四）

296、所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期数 上期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 597,478.86 递延所得税调整 482,317.42 216,095.46 合计 1,079,796.28 216,095.46 （三十五）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 利息收入 222,172.83 97,891.61 政府补助 743,011.00 1,117,100.00 其他往来款 377,991.79 224,277.35 保证金收回 3,435,044.58 合计 4,778,220.20 1,439,268.96 2、支付的其他与经营活动有关

297、的现金 项目 本期数 上期数 公告编号：2017- 003 94 销售费用、管理费用中付现部分 5,944,893.13 4,253,844.55 其他往来款 466,430.82 320,385.75 应付手续费及汇兑损失 36,843.44 5,188.30 合计 6,448,167.39 4,579,418.60 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 归还非银行机构的借款 12,622,208.00 定增服务费 235,700.00 合计 235,700.00 12,622,208.00 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上期数

298、1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,037,253.74 1,155,115.75 加：资产减值准备 3,957,455.19 2,004,227.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,618,829.29 2,524,487.68 无形资产摊销 70,991.57 62,763.71 长期待摊费用摊销 394,630.44 393,190.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 823,491.44 30,823.40 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 487

299、,175.88 668,092.83 投资损失（收益以“”号填列） -80,995.76 -24,441.95 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 482,317.42 216,095.46 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -5,978,495.77 6,131,505.50 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -20,831,419.89 -6,121,611.38 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 9,699,156.43 1,420,862.34 经营活动产生的现金流量净额 1,680,389.98 8,461,111.02 2不

300、涉及现金收支的重大经营、投资和筹资活动： 销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 公告编号：2017- 003 95 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,189,883.08 554,538.97 减：现金的期初余额 554,538.97 530,341.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 635,344.11 24,197.85 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 1,189,883.08 554,538.97 其中：库存现金 17,063.16

301、26,541.91 可随时用于支付的银行存款 1,172,819.92 527,997.06 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 1,189,883.08 554,538.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：期末现金及现金等价物余额与货币资金余额差额 11,271.70，差异原因系票据保证金形成。 （三十七）所有权或使用权受限制的资产 项目 期末数 受限原因 其他流动资产 6,778,000.00 为银行承兑汇票提供质押担保 合计 （三十八）外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折

302、算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 40,213.98 6.9370 278,964.38 其中：美元 40,213.98 6.9370 278,964.38 应收账款 67,002.21 6.9370 464,794.34 其中：美元 67,002.21 6.9370 464,794.34 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 公告编号：2017- 003 96 1、本公司控股股东情况 姓名 关联关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 直接持股 间接持股 曾贤华 控股股东 26.31 0.49 26.80 公司实际控制人为曾贤华，曾贤华除直接持有本公司 26.31%

303、的股权以外，还通过持有惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙）、惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 0.49%的股权。 2、本公司其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业（有限合伙） 控股股东为公司法人代表 91441300MA4UKE7388 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业（有限合伙） 控股股东为公司法人代表 9144130033799432X5 刘惠 持股比例超过 5%的股东 自然人 刘秋明 持股比例超过 5%的股东 自然人 张志刚 持股比例超过 5%的股东 自然人 张健 持股比例超过 5%的股东 自然人 蒋凌帆

304、 持股比例超过 5%的股东 自然人 艾建杰 持股比例超过 5%的股东 自然人 张林 公司股东 自然人 涂天强 企业董事 自然人 邱翼云 企业企管总监 自然人 黄小娟 公司高管 自然人 苏奕光 公司股东 自然人 望斌 公司高管 自然人 刘志伟 公司高管 自然人 周先云 公司高管 自然人 张瑞花 控股股东之妻 自然人 侯桃丽 高管刘志伟之妻 自然人 刘胜祥 高管黄小娟配偶 自然人 韩钱 高管周先云配偶 自然人 张凯迎 股东艾建杰之妻 自然人 余美英 股东刘秋明之妻 自然人 公告编号：2017- 003 97 涂天强 股东刘惠之配偶 自然人 何映霞 股东张林之妻 自然人 朱仪涵 股东蒋凌帆之妻 自然

305、人 骆许桃 股东张志刚之妻 自然人 深圳沃德威电子科技有限公司（以下简称沃德威） 公司股东张林 100%投资的企业 440307103775473 深圳市天时伟业新能源有限公司（以下简称天时伟业） 公司股东刘惠任法人代表人的企业 440307107501779 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司（以下简称惠德瑞） 公司股东艾建杰任法定代表人的企业 441300000183196 吉盛科技（惠州）有限公司（以下简称吉盛科技） 公司股东刘秋明任法定代表人的企业 914413003105424707 惠州市吉瑞科技有限公司（以下简称吉瑞科技） 公司股东刘秋明任执行董事的企业 4413810000398

306、43 吉康科技（惠州）有限公司（以下简称吉康科技） 公司股东刘秋明任董事长的企业 441300400051796 惠州新恒光照明科技有限公司 公司股东艾建杰任法定代表人的企业 441300000137463 惠州市森洋科技有限公司 公司股东张志刚之妻任法人代表 91441300584672053F （二）关联方交易情况 1、购买商品、接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期数 上期数 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 天时伟业 采购 原材料 市场价 2,500,963.98 6.37 1,972,413.29

307、 8.40 沃德威 采购 原材料 市场价 10,120.00 0.03 678,881.13 2.89 天时伟业 提 供 劳务 代加工 市场价 483,880.32 11.54 564,825.32 10.27 沃德威 提 供 劳务 代加工 市场价 2,788,646.21 50.70 2、销售商品、提供劳务的关联交易 公告编号：2017- 003 98 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期数 上期数 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 吉康科技 销售 电池 市场价 3,500.00 低于0.01 沃德威 销售 电池 市场价

308、433,605.94 0.60 吉盛科技 销售 电池 市场价 1,308,956.58 1.46 2,831,466.24 3.95 天时伟业 销售 电池 市场价 30,172.65 0.03 246,480.09 0.34 惠州市森洋科技有限公司 销售 电池 市场价 25,641.03 0.03 3、关联方担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否依据履行完毕 张志刚 惠州市恒泰科技股份有限公司 7,000,000.00 2013.12.6 2016.12.5 是 张林 邱翼云 曾贤华 曾贤华 惠州市恒泰科技股份有限公司 9,000,000.00 2014.4.1

309、4 2016.9.15 是 刘惠 刘秋华 张林 邱翼云 张志刚 艾建杰 4、关联方租赁 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 本期确认的租赁收益 惠州市恒泰科技惠 州 市 恒 泰 创房屋租赁 2016.3.1 2018.9.30 协议定价 793.65 公告编号：2017- 003 99 股份有限公司 富 资 产 管 理 合伙企业 惠州市恒泰科技股份有限公司 惠 州 市 恒 泰 创盈 投 资 管 理 合伙企业 房屋租赁 2015.11.1 2018.9.30 协议定价 1,210.65 5、关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

310、 拆入 曾贤华 288,550.00 4,876,032.49 5,164,582.49 刘惠 380,000.00 1,172,145.84 1,551,456.43 689.41 刘秋明 697,245.32 977,582.82 1,673,563.17 1,264.97 艾建杰 232,456.06 2,325,918.57 2,557,952.90 421.73 蒋凌帆 232,456.12 325,918.57 557,952.96 421.73 张健 246,542.50 345,668.39 591,763.60 447.29 张志刚 610,414.00 855,260.47

311、 1,465,674.47 邱翼云 43,080.00 500,763.28 543,843.28 黄小娟 4,275,000.00 2,275,000.00 2,000,000.00 张林 494,416.50 494,416.50 苏奕光 8,390,174.00 5,390,174.00 3,000,000.00 吕海燕 307,078.50 307,078.50 刘志伟 300,000.00 300,000.00 望斌 200,000.00 200,000.00 惠州市恒泰创盈资产管理合伙企业 470,769.00 470,769.00 惠州市恒泰创富资产管理合伙企业 1,356,92

312、2.50 1,356,922.50 合计 2,730,744.00 27,173,650.93 24,901,149.80 5,003,245.13 （三）关联方应收应付款项 公司应收关联方款项： 报表项目 关联方 期末 期初 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 其他应收款 吉盛科技 50,000.00 50,000.00 公告编号：2017- 003 100 应收账款 吉盛科技 41,629.00 2,081.45 2.00 0.10 应收账款 沃德威 166,010.40 8,300.52 应收账款 天时伟业 16,073.00 803.65 公司应付关联方款项： 报表项目 关联方 期

313、末数 期初数 其他应付款 曾贤华 288,550.00 其他应付款 刘惠 689.41 380,000.00 其他应付款 刘秋明 1,264.97 697,245.32 其他应付款 艾建杰 421.73 232,456.06 其他应付款 蒋凌帆 421.73 232,456.12 其他应付款 张健 447.29 246,542.50 其他应付款 张志刚 610,414.00 其他应付款 黄小娟 2,000,000.00 其他应付款 苏奕光 3,000,000.00 其他应付款 邱翼云 43,080.00 应付账款 天时伟业 1,255,444.10 1,265,525.88 应付账款 沃德威

314、669,241.00 七、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 期末数 期初数 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 2,303,796.00 2,146,719.00 资产负债表日后第 2 年 2,303,796.00 2,303,796.00 资产负债表日后第 3 年 2,303,796.00 2,303,796.00 以后年度 10,943,031.00 13,246,827.00 合计 17,854,419.00 20,001,138.00 2013 年 9 月 26 日，

315、公司与惠州市普乐置业有限公司签订房租租赁协议，公司租赁惠州市普乐置业有限公司持有的惠州市仲恺高新区 55 号小区厂房 2 及宿舍及配套设施用于公司生产业务。每月租金为174,530.00 元（含税），2016 年 10 月 1 日调整为 191,983.00 元（含税），2015 年 12 月 23 日，公司与惠 公告编号：2017- 003 101 州市普乐置业有限公司签订补充协议，将房屋租赁期间延长到 2023 年 9 月 30 日。 （2）其他承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无

316、需要披露的重大或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 九、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -823,491.44 固定资产清理损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 743,011.00 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人

317、投资或管理资产的损益 80,995.76 投资收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 公告编号：2017- 003 102 对外委托贷款取得的损益 采用

318、公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,498.38 其他 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 52,013.70 减：非经常性损益的所得税影响数 7,802.06 非经常性损益净额 44,211.64 （二）净资产收益率及每股收益 净利润 报告期 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 本期 20.41 0.2639 0.2639 上期 4.96 0.0

319、355 0.0355 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 本期 20.31 0.2626 0.2626 上期 1.01 0.0072 0.0072 （三）加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 归属于公司普通股股东的净利润 A 9,037,253.74 非经常性损益 B 44,211.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 8,993,042.10 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 37,191,112.62 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增

320、的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 10,264,300.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 3 股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I1 公告编号：2017- 003 103 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J1 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+EF/K-GH/KIJ/K 44,275,814.49 加权平均净资产

321、收益率 M=A/L 20.41% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 20.31% 期初股份总数 N 32,500,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P 7,000,000.00 新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 3 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 加权平均股份数 W=N+O+PQ/K-R-ST/K 34,250,000.00 基本每股收益 X=A/W

322、0.2639 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 0.2626 稀释每股收益 Z=A/(W+UV/K) 0.2639 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1= C/(W+UV/K) 0.2626 （四）公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明 报表项目 期末数/ 本期数 期初数/ 上期数 本期增减变动额 变动幅度% 变动原因 应收账款 31,861,097.44 10,659,668.22 21,201,429.22 198.89 注 1 预付账款 397,483.52 1,057,784.61 -660,301.09 -62.42 注 2 递延所得税资产 943,170.03 1,42

323、5,487.45 -482,317.42 -33.84 注 3 预收账款 496,912.50 59,317.05 437,595.45 737.72 注 4 应付职工薪酬 3,908,153.33 1,395,813.72 2,512,339.61 179.99 注 5 应交税费 2,264,388.73 866,808.70 1,355,231.75 156.35 注 6 其他应付款 7,369,075.37 3,950,994.00 3,418,081.37 86.51 注 7 资本公积 7,955,412.62 14,539,487.00 -6,584,074.38 -45.28 注

324、8 营业收入 89,663,668.07 71,715,217.79 17,948,450.28 25.03 注 9 税金及附加 1,069,455.42 682,546.46 386,908.96 56.69 注 10 销售费用 2,511,187.28 1,472,317.55 1,038,869.73 70.56 注 11 公告编号：2017- 003 104 管理费用 13,928,488.86 9,280,947.17 4,647,541.69 50.08 注 12 资产减值损失 3,957,455.19 2,004,227.29 1,953,227.90 97.46 注 13 营业

325、外支出 1,091,867.51 100,476.58 991,390.93 986.69 注 14 注 1：本科目增加系收入较上年同期有所增长，而客户信用结算期一般为 2 个月左右，期末应收款尚在信用期内。 注 2：本科目减少系预付材料款减少所致。 注 3：本科目减少系本年利润弥补以前年度亏损减少递延资产所致。 注 4：本科目增加主要系北京晨宇华冠与上海昂泰实业公司预收货款增加所致。 注 5：本科目余额主要由本年 12 月应发未发放工资形成，系收入增加，生产产能提高，本年 12 月生产入库产量远高于上年 12 月产量，相应人工成本提高所致。 注 6：本科目增加系本年利润增加，应交企业所得税增

326、加，同时 12 月收入相比去年同期有所增长，需缴纳的增值税及附加税形成所致。 注 7：本科目增加系个人往来借款增加所致。 注 8：本科目减少系净资产转股减少本科目以及股份增发增加本科目形成的差额所致。 注 9：本科目增加系企业调整市场定位，扩大销售渠道所致。 注 10：本科目增加系本年收入增加，应交增值税金额导致附加税增加所致。 注 11：本科目增加系销售规模扩大所致。 注 12：本科目增加系研发费用、职工薪酬以及年审、券商督导费等咨询服务费增加所致。 注 13：本科目增加系本期存货减值测试形成的跌价所致。 注 14：本科目增加系固定资产清理损失所致。 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管

327、会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 惠州市仲恺高新区和畅东 5 路 55 号小区厂房 2，惠州市恒泰科技股份有限公司 5 楼办公室 公告编号：2017- 003 105 公告编号：2017- 003 106 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 惠州市仲恺高新区和畅东 5 路 55 号小区厂房 2，惠州市恒泰科技股份有限公司 5 楼办公室