838813_2017_招金膜天_2017年公司年度报告_2018-04-01.txt

1、 2017 年度报告 招金膜天 NEEQ : 838813 山东招金膜天股份有限公司 Shandong Zhaojin Motian Co., Ltd. 1 公司年度大事记 2017 年 8 月 公司参与的国家重点研发计划“高性能海水淡化混合基质反渗透膜产品开发与应用示范”项目“混合基质反渗透膜产品化与应用示范” 课题（课题编号：2017YFC0403904）获得国家科技部立项。 2017 年 10 月 公司被 E20 环境平台、中国水网授予 2016-2017 年度中国最具环保装备品牌水处理膜产品类全品类膜领跑品牌。 2017 年 11 月 公司承担的国家“十二五”科技支撑计划项目“面向突发

2、事件的应急饮用水处理装备研发”课题在济南顺利通过专家验收。 2017 年 12 月 公司承担的海洋经济创新发展城市产业链协同创新类项目“海水淡化膜关键技术突破及海水淡化系统装备产业化项目”获得立项。 2017 年 12 月 招金膜天在 2017 高工膜材料金球奖年度评选上被评为行业最受欢迎十大品牌奖。 2017 年 12 月 公司与青岛海尔健康科技有限公司、孙寿成共同出资设立控股子公司青岛金海顺净水设备有限公司。 2017 年 1 月 公司最新设计开发的一体化应急保障饮用水集装箱设备投入使用，并进入国家应急救援物资保障目录，对公司参与国家应急救援和下步业务拓展具有重要意义。 2 目 录 第一节

3、 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 34 第十节 公司治理及内部控制 . 34 第十一节 财务报告 . 39 3 释义 释义项目 释义 招金膜天、公司 指 山东招金膜天股份有限公司 招金集团 指 山东招金集团有限公司 中国水务 指 中国水务投资有限公司 股东大会 指 山东招金膜天股份有限公司股东大会 董事会 指 山东招金膜天股份有

4、限公司董事会 监事会 指 山东招金膜天股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东招金膜天股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位，人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 中天会会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商 指 招商证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股份公司股东大

5、会议事规则、董事会议事规、监事会议事规 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人栾文敬、主管会计工作负责人杨光炜及会计机构负责人（会计主管人员）祝昌龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真

6、实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司于 2015 年 10 月 28 日整体变更为股份公司。整体变更为股份公司后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但由于股份公司成立时间短，且股权结构比较集中，可能会存在影响公司治理的情况。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险。 非经常性损益对公

7、司业绩影响较大的风险 报告期内，公司 2017 年净利润为 6,293,685.19 元，非经常性损益净额为 2,483,842.33 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3,809,842.86 元，非经常性损益主要为政府补助 2,777,323.25 元，对公司的经营业绩影响较大。 应收账款不能及时收回的风险 报告期内,公司应收账款余额逐年大幅增加, 2017 年末应收账款余额 104,209,684.32 元。主要由于公司水处理设备、膜工程、钢结构项目金额较大，客户付款受到项目施工进展情况、季节性、客户资金充裕程度等多种因素影响，公司应收账款存在不能及时收回的风险。 膜工

8、程竞争激烈的风险 尽管公司膜制备和应用技术较为成熟，但是膜工程业务刚刚起步，经验较少，且膜工程属于资本密集型业务，资金要求较高，面对实力雄厚、经验丰富的竞争对手，公司在膜5 工程领域面临着市场竞争激烈的风险。 关联交易依赖的风险 报告期内，公司与关联方之间存在关联方租赁、关联方担保、出售商品及提供劳务，关联方资金拆借业务，以及少量的采购商品、接受劳务交易，在关联方担保交易、关联方资金拆借、全资子公司招远寰靖工程有限公司与关联方之间的出售商品、提供劳务交易三个方面，公司存在关联交易依赖的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内，以下风险已经解除： （一）膜工程毛利下降的风险 公司 2

9、015 年度、2016 年度膜工程毛利率分别为 19.75%、16.09%，毛利率下降幅度较大。虽然公司制定了以“膜工程带动膜产品销售”的经营思路，但由于激烈的市场竞争，公司膜工程毛利率面临着下降的风险。 报告期内，公司通过技术研发，逐步推出纳滤、反渗透等膜产品，提高了膜产品的技术含量，加快膜产品的升级换代，从而在膜工程领域获取更多的产品附加值，提高公司的市场竞争力，2017 年度膜工程毛利率为 26%。 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山东招金膜天股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Zhaojin Motian Co., Ltd. 证券简称 招金膜天 证券代码

10、 838813 法定代表人 栾文敬 办公地址 山东省招远市膜天路 23 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨光炜 职务 董事会秘书 电话 0535-8112279 传真 0535-8112404 电子邮箱 mt8112279 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省招远市膜天路 23 号邮编：265400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省招远市膜天路 23 号资本运营部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-01-08 挂牌时间 2016-08-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(C)-专

11、用设备制造业(C35)-环保、社会公共服务及其他专用设备制造(C359)-水资源专用机械制造(C3597) 主要产品与服务项目 公司主要从事各种分离膜、膜组件、膜分离设备的研发与生产销售及各类水处理工程整体解决方案的提供。公司致力于将膜分离技术应用于解决各类水资源问题，业务范围包括饮用水净化、市政给排水处理、工业给水处理、工业废水处理、中水回用、海水淡化、物料的分离与浓缩等领域。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 80,370,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 山东招金集团有限公司 实际控制人 招远市人民政府 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否

12、变更 统一社会信用代码 913706001652519757 否 注册地址 山东省招远市膜天路 23 号 否 注册资本 80,370,000 否 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张志良、张月敏 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 8 第三节 会

13、计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 149,663,714.63 110,637,404.87 35.27% 毛利率% 36.15% 32.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,293,685.19 13,066,346.93 -51.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,809,842.86 -2,032,999.62 287.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.96% 13.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.61% -

14、2.12% - 基本每股收益 0.08 0.16 -50.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 244,320,267.06 224,444,552.75 8.86% 负债总计 135,680,436.13 122,189,909.35 11.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 108,745,701.24 102,452,016.05 6.14% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.27 6.30% 资产负债率%（母公司） 54.91% 53.58% - 资产负债率%（合并） 55.53% 54.44% - 流动比率 158.99% 155.07

15、% - 利息保障倍数 4.84 6.26 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,094,765.09 -15,875,956.25 55.31% 应收账款周转率 156.05% 136.23% - 存货周转率 325.87% 273.31% - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.86% -8.31% - 营业收入增长率% 35.27% -12.90% - 净利润增长率% -51.85% 16.73% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 80,370,000 80,370,0

16、00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 6,535.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,777,323.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,387.55 非经常性损益合计 2,922,246.00 所得税影响数 438,403.67 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,483,842.33 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上

17、年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 12,093,654.09 营业外收入 17,801,422.61 5,707,768.52 10 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，本公司编制 2017 年度报表执行该通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所在行业为膜法水资源化行业，拥有分

18、离膜制备的核心技术和规模化生产能力，主要从事膜产品的研发、制造和专业水处理工程服务，为各领域企业的污废水处理、工业给排水、中水回用、饮用水等需求提供工艺设计、设备供应、安装调试及技术支持。主要收入来源为膜组件、膜设备的销售及为客户提供水处理工程综合解决方案。 公司坚持以分离膜技术为核心，根据市场需求不断研发产品、创新工艺，实现企业的技术创新与发展。公司多年来通过承担国家专项重大课题和示范工程，对分离膜产品进行研发与应用，为水处理领域的科技发展提供技术支撑。与此同时，多年的课题研究培养了一批年轻的技术人才，形成一支集膜材料开发、工程设计与运营、产业化制造和应用开发的专业化技术研发与工程应用队伍，

19、为公司储备了创新技术人才。 公司坚持工业和民用领域并行发展，针对复杂的来水情况和出水要求提供膜组件产品和整体解决方案，全方位地满足客户需求，主要承接电力、电子行业领域高纯水、印染、电镀、制药及食品饮料行业用水、锅炉补给水、工业用冷却水以及海水淡化和废水处理、回收再利用等方面的工程。公司产品销售覆盖全国 30 个省、市、自治区，并远销至日本、韩国、印度尼西亚、俄罗斯、南非等国家和地区。公司借助直营与经销结合的方式，建立了有效的营销渠道，以工程项目承揽带动膜产品销售。公司运用品牌影响力、公开招标网和现有客户推荐等方式获取项目信息，通过前期方案推广，组织投标方案的设计与制定，参与项目的竞争性谈判和公

20、开招投标。 报告期内、报告期末至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司在业务经营、技术创新、营销战略等方面按照经营计划有序开展，全体员工锐意进取，在本年度取得较好业绩。 1、业务经营情况 （1）2017 年实现营业收入 14,966.37 万元，较上年同期 11,0

21、63.74 万元上升 35.27%。2017 年环保风暴影响市场需求增加，销售方面取得了大幅度的提升。 12 （2）2017 年毛利率为 36.15%，比上年同期 32.25%增加了 3.9%，保持了稳定的盈利能力。 （3）2017 年实现净利润 629.11 万元，较上年同期 1,306.63 万元减少了 51.85%。主要是 2016 年处置招远开发区北外环南河东路东的土地使用权及地面附着物增加收益 1,209.36 万元，扣除此项收益，2017年公司销售收入增加，毛利率提升，净利润同比增加 531.84 万元。 （3）截止 2017 年末，公司总资产为 24,432.03 万元，同比增长

22、 8.86%。主要是公司销售规模扩大，公司应收账款、存货备货等都相应增加。 （4）截止 2017 年末，公司净资产为 10,863.98 万元，同比增长 6.24%。主要是净利润增加导致的相应增加。 2、技术创新情况 报告期内，公司加大科研开发力度，增强自主创新能力，为公司的持续健康发展增加了动力，先后开展了龙骨膜的研发、环保型 PVDF 膜的研发、低温热致相分离 PVDF 膜研发、新静浇工艺研发等。公司 2017 年度研发费用投入达 753.80 万元，保持了公司产品的国内领先优势。 3、营销战略方面 报告期内，公司实施“一体两翼”营销战略，开辟营销新格局，企业市场占有率不断扩大。公司确立了

23、以核心超滤膜产品在渠道和终端市场的精耕细作为发展主体，以大客户开发和优质水处理工程承揽为腾飞两翼的“一体两翼”营销新战略，显现出了良好的发展局面。膜产品销售达到 4846.90 万元，同比增加 21.59%。水处理设备及膜工程销售达到 7,039.37 万元，同比增加 16.09%。 截止 2017 年 12 月，公司各项管理工作平稳推进，资产结构合理，收入大幅增长，盈利能力稳步提升，经营发展状况良好。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务未发生重大变化。 (二) 行业情况 1、水污染防治行动计划带来的庞大市场需求。 十三五期间是实现我国膜产业发展的重要机遇时期。水污染防治行动计划指出，到 2

24、020 年，全国水环境质量得到阶段性改善，污染严重水体较大幅度减少，饮用水安全保障水平持续提升，地下水超采得到严格控制，地下水污染加剧趋势得到初步遏制，近岸海域环境质量稳中趋好，京津冀、长三角、珠三角等区域水生态环境状况有所好转。到 2030 年，力争全国水环境质量总体改善，水生态系统功能初步恢复。到本世纪中叶，生态环境质量全面改善，生态系统实现良性循环。集中治理工业集聚区水污染。强化经济技术开发区、高新技术产业开发区、出口加工区等工业集聚区污染治理。集聚区内工业废水必须经预处理达到集中处理要求，方可进入污水集中处理设施。新建、升级工业集聚区应同步规划、建设污水、垃圾集中处理等污染治理设施。2

25、017 年底前，工业集聚区应按规定建成污水集中处理设施，并安装自动在线监控装置，京津冀、长三角、珠三角等区域提前一年完成；逾期未完成的，一律暂停审批和核准其增加水污染物排放的建设项目，并依照有关规定撤销其园区资格。加快城镇污水处理设施建设与改造。现有城镇污水处理设施，要因地制宜进行改造，2020 年底前达到相应排放标准或再生利用要求。敏感区域（重点湖泊、重点水库、近岸海域汇水区域）城镇污水处理设施应于 2017 年底前全面达到一级 A 排放标准。建成区水体水质达不到地表水类标准的城市，新建城镇污水处理设施要执行一级A 排放标准。按照国家新型城镇化规划要求，到 2020 年，全国所有县城和重点镇

26、具备污水收集处理能力，县城、城市污水处理率分别达到 85%、95%左右。京津冀、长三角、珠三角等区域提前一年完成。加强工业水循环利用。推进矿井水综合利用，煤炭矿区的补充用水、周边地区生产和生态用水应优先使用矿井水，加强洗煤废水循环利用。鼓励钢铁、纺织印染、造纸、石油石化、化工、制革等高耗水企业废水深度处理回用。推动海水利用。在沿海地区电力、化工、石化等行业，推行直接利用海水作为循环冷却等工业用水。在有条件的城市，加快推进淡化海水作为生活用水补充水源。 2、环保监查趋严，政策利好，市场需求增加，订单难度加大。 13 2017 年，多项利好政策持续加码，国家陆续出台了环境保护行政执法与刑事司法衔接

27、工作办法、国家环境保护标准“十三五”发展规划、水污染防治法（修正）。全国环保督查行动、环保整治专项行动等监管执行措施保驾护航，各细分领域政策立法化进程加快，环保治理效果与地方政府官员考核绩效挂钩，顶层政策+配套政策+执行及监管措施，监管趋严、立法加快、执行力增强，带来订单持续释放，整个环保行业增速维持在 20%以上，其中 PPP 订单为主流，占比约 60%，但 PPP 订单体量和难度变大，环保企业承接的 PPP 项目已由单一项目变为群体打包项目，治理难度、总量和种类都在增大，对承接企业的综合治理能力、技术、资金要求更高。 3、“一带一路”战略带来开拓国际市场的机遇 技术、市场和资本是产业发展的

28、三大基本驱动力，“一带一路”战略给我国膜产业“走出去”带来了技术创新机遇、巨大的潜在市场和资本保障。“一带一路”沿线大多是新兴经济体和发展中国家，普遍面临工业化和全球产业转移带来的环境污染等多种挑战，加快转型、推动绿色发展的呼声不断增强。“一带一路”愿景和行动计划将加强生态环境保护合作列为积极推动务实合作的重要领域之一，这为我国膜产业“走出去”，打开国际市场提供了政策规范的市场基础。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 23,886,559.28 9.78% 40,9

29、15,727.73 18.23% -41.62% 应收账款 91,152,798.90 37.31% 79,557,333.31 35.45% 14.57% 存货 32,525,091.96 13.31% 25,855,612.46 11.52% 25.80% 长期股权投资 - 固定资产 48,673,663.26 19.92% 47,810,804.76 21.3% 1.81% 在建工程 294,000.00 0.12% - 100% 短期借款 45,000,000.00 18.42% 55,000,000.00 24.50% -18.18% 长期借款 - - 资产总计 244,320,26

30、7.06 - 224,444,552.75 - 8.86% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金报告期末余额为 2,388.66 万元，比去年同期 4,091.57 万元减少 1,702.91 万元，降低 41.62%，主要原因是本期支付货款等经营性活动货币资金减少 709.48 万元，购建固定资产等货币资金减少 453.75万元，偿还银行借款及支付利息筹资活动货币资金减少 650.76 万元。 应收账款报告期末余额为 9,115.28 万元，比去年同期 7,955.73 万元增加 1,159.55 万元，增加 14.58%，主要原因是营业收入增加，相应的应收账款增加。 存货报告期末余额为 3

31、,252.51 万元，比去年同期 2,585.56 万元增加 666.95 万元，增加 25.80%，主要原因是未结算的工程项目成本增加 614.86 万元。 固定资产报告期末余额为 4,867.37 万元，比去年同期 4,781.08 万元增加 86.29 万元，增加 1.80%，主要原因是增加了二车间仓库及 MBR 车间、污水池建造。 在建工程报告期末余额为 29.40 万元，去年同期在建工程期末余额为 0 元，主要原因是报告期新增设备未安装完毕故未转入固定资产。 短期借款报告期末余额为 4,500.00 万元，比去年同期 5,500.00 万元减少 1,000.00 万元，减少 18.1

32、8%，14 主要原因是归还了银行借款 1,000.00 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 149,663,714.63 - 110,637,404.87 - 35.27% 营业成本 95,564,326.99 63.85% 74,957,936.52 67.75% 27.49% 毛利率% 36.15% - 32.25% - - 管理费用 29,323,230.77 19.59% 23,976,041.31 21.67% 22.30% 销售费用 11,844,744.

33、22 7.91% 8,785,854.58 7.94% 34.82% 财务费用 2,007,464.95 1.34% 3,181,157.30 2.88% -36.90% 营业利润 3,699,655.15 2.47% 8,388,910.19 7.58% -55.90% 营业外收入 2,919,610.80 1.95% 5,707,768.52 5.16% -48.85% 营业外支出 3,900.00 0.003% 37,167.66 0.03% -89.51% 净利润 6,291,107.53 4.20% 13,066,346.93 11.81% -51.85% 项目重大变动原因： 营业收

34、入：报告期内公司营业收入为 149,663,714.63 元，比去年同期 110,637,404.87 元增加39,026,309.76 元，增加 35.27%，主要原因是 2017 年环保风暴影响市场需求增加，销售方面取得了大幅度的提升。 销售费用：报告期内公司销售费用为 11,844,744.22 元，比去年同期 8,785,854.58 元增加 3,058,889.64元，增加 34.82%，主要原因是销售收入增加使职工薪酬、差旅费、运输费等相应增加。 管理费用：报告期内管理费用为 29,323,230.77 元，比去年同期 23,976,041.3 元增加 5,347,189.46 元

35、，增加 22.30%，主要原因是工资政策调整及新三板挂牌奖励使薪酬增加，膜天路 23 号资产租赁费增加。 财务费用：报告期内公司财务费用为 2,007,464.95 元，比去年同期 3,181,157.30 元减少 1,173,692.35元，降低 36.90%，主要原因是银行借款减少，利息支出减少。 营业利润：报告期内公司营业利润为 3,699,655.15 元，比去年同期 8,388,910.19 元减少 4,689,255.04元，降低 55.90%，主要原因是去年同期的营业利润中包括处置招远开发区北外环南河东路东的土地及地面附着物产生的收益。 营业外收入：报告期内公司营业外收入为 2,

36、919,610.80 元，比去年同期 5,707,768.52 元减少2,788,157.72 元，降低 48.85%，主要原因是报告期内收到政府补助列入营业外收入的金额减少。 净利润：报告期内净利润为 6,291,107.53 元，比去年同期 13,066,346.93 元减少 6,775,239.40 元，降低 51.85%，主要原因是 2016 年处置招远开发区北外环南河东路东的土地使用权及地面附着物增加收益12,093,654.09 元，扣除此项收益，2017 年公司销售收入增加，毛利率提升，净利润同比增加 5,318,414.69元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期

37、金额 变动比例 主营业务收入 145,868,784.42 107,591,171.57 35.58% 其他业务收入 3,794,930.21 3,046,233.30 24.58% 15 主营业务成本 93,354,852.99 73,189,592.31 27.55% 其他业务成本 2,209,474.00 1,768,344.21 24.95% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 膜产品 48,469,017.32 32.39% 39,864,125.44 36.03% 水处理设备 47,866,297.26 31.98

38、% 38,170,234.77 34.50% 膜工程 22,527,414.77 15.05% 22,468,176.87 20.31% 钢结构 27,006,055.06 18.04% 7,088,634.49 6.41% 其他业务收入 3,794,930.21 2.54% 3,046,233.30 2.75% 合计 149,663,714.63 100.00% 110,637,404.87 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 东北 4,282,797.83 2.86% 6,198,940.16

39、5.60% 华北 39,284,882.83 26.25% 32,932,040.89 29.77% 华东 83,627,047.18 55.88% 57,568,519.90 52.03% 华南 7,611,389.77 5.09% 2,260,717.96 2.04% 华中 2,230,548.73 1.49% 924,957.27 0.84% 西北 3,933,515.67 2.63% 856,649.59 0.77% 西南 2,551,801.68 1.71% 2,549,495.71 2.30% 国际 2,346,800.73 1.57% 4,299,850.09 3.89% 其他业

40、务收入 3,794,930.21 2.54% 3,046,233.30 2.75% 合 计 149,663,714.63 100.00% 110,637,404.87 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内膜产品收入 48,469,017.32 元,比去年同期 39,864,125.44 元增加 8,604,891.88 元,增加 21.59%,占营业收入的 32.39%，主要因为本年新增采购大量 MBR 膜的客户如：内蒙古东源水利市政工程有限责任公司和鄂尔多斯市万金汇水务建设有限责任公司。报告期内水处理设备收入是 47,866,297.26 元，比去年同期 38,170,234.77

41、 元增加了 9,696,062.49 元,增加了 25.40%,占营业收入的 31.98%，主要因为新客户山东毅康科技股份有限公司采购多套水处理设备,取得收入 7,854,700.76 元，使水处理设备收入增加。 报告期内钢结构收入 27,006,055.06 元，比去年同期 7,088,634.49 元增加 19,917,420.57 元，增加280.97%，主要因为 2017 年钢结构装配式建筑市场需求旺盛，环保改造用钢结构工程增多。 报告期内华南地区产品收入 7,611,389.77 元，比去年同期 2260717.96 元增加 5,350,671.81 元，增加236.68%，主要因为

42、华南地区销售人员紧抓当地大力治理环保的商机，在稳固发展老客户的基础上，努力发展了一批新客户如：深圳翰唐环保科技有限公司采购 1620000 元 MBR2000 膜片，广州昌硕环保设备有限公司采购 1443076.92 元 PVDFOA225L 超滤器，深圳纯水一号水处理科技有限公司采购 768119.66元 PVDFOA200 超滤器，广州汉智力文环保科技有限公司采购 UF3OA225 超滤器 378461.54 元。 16 报告期内华中地区产品收入 2,230,548.73 元，比去年同期 924,957.27 元增加 1,305,591.46 元，主要因为今年新开发客户中国石油化工股份有限

43、公司洛阳分公司采购 MBR 设备一套，金额为 1585232.48 元。 报告期内西北地区收入 3,933,515.67 元，比去年同期 856,649.59 元增加 359%，主要因为 2017 年环保形势促进了市场需求的增加。 报告期内华东地区收入 83,627,047.18 元，比去年同期 57,568,519.90 元增加 26,058,527.28 元，主要因为本年新增莱州鲁通特种纸业有限公司工程收入 4547008.52 元，山东毅康科技股份有限公司工程收入7854700.76 元，环保需求、新客户的增加拉动了华东地区收入的增加。 报告期内国际收入 2,346,800.73，比去年

44、同期 4,299,850.09 元减少 1,953,049.36 元，降低 45.42%，主要因为是公司主要的出口地俄罗斯市场经济不景气，市场需求减少，致使国际收入降低。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 山东招金集团有限公司及其控股公司 24,453,803.12 16.34% 是 2 内蒙古东源水利市政工程有限责任公司 15,072,452.87 10.07% 否 3 鄂尔多斯市万金汇水务建设有限责任公司 10,769,230.74 7.20% 否 4 山东毅康科技股份有限公司 7,854,700.76 5.25% 否 5 莱州鲁通特

45、种纸业有限公司 4,547,008.52 3.04% 否 合计 62,697,196.01 41.90% - 1、山东招金集团有限公司及其控股公司报告期内增加销售金额 24,453,803.12 元，收回本期及前期货款 20,357,656.36 元，年末应收账款 5,817,174.19 元，占应收账款 5.58%。 关联方名称 销售金额（元） 年末应收账款（元） 山东招金集团有限公司 111.12 65 招金矿业股份有限公司 555.56 0 山东招金投资股份有限公司 115.4 0 金都招远黄金珠宝首饰城有限公司 1,307.69 80 山东招金银楼有限公司 33,709.40 2,44

46、0.00 山东招金金银精炼有限公司 97,108.98 38,720.00 永兴招金贵金属加工制造有限公司 42,478.63 2,350.00 招远市招金大秦家矿业有限公司 17,094.02 2,000.00 招远市招金金合科技有限公司 10,035,408.38 146,314.47 伽师县铜辉矿业有限责任公司 2,051.28 0.00 山东招金舜和国际饭店有限公司 31,361.54 3,300.00 辽宁招金白云黄金矿业有限公司 46,709.39 2,040.00 夏河县冰华矿业有限责任公司 29,914.52 0.00 拜城县滴水铜矿开发有限责任公司 329,914.53 27

47、0,200.00 招远市黄金物资供应中心有限公司 324.79 0.00 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 118,389.00 15,745.00 17 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 24,273.50 19,800.00 招金矿业股份有限公司蚕庄金矿 341.88 0.00 招金矿业股份有限公司金翅岭金矿 1,357,768.92 429,387.72 招远市金亭岭矿业有限公司 4,625,668.47 2,742,432.00 烟台黄金职业学院 3,067,683.07 1,500,000.00 山东招金教育发展产业有限公司 85,470.09 0.00 招金励福贵金属股份有限公司 1,

48、538.46 0.00 山东鲁鑫机械装备制造有限公司 4,504,504.50 0.00 招金矿业股份有限公司夏甸金矿 380,300.00 新疆招金冶炼有限公司 262,000.00 小计 24,453,803.12 5,817,174.19 2、内蒙古东源水利市政工程有限责任公司报告期内增加销售金额 15,072,452.87 元，收回本期及前期货款 18,114,993.00 元，年末应收账款 3,452,777.00 元,占应收账款 3.31%。 3、鄂尔多斯市万金汇水务建设有限责任公司报告期内增加销售金额 10,769,230.74 元，收回本期货款 10,970,000.00，年末

49、应收账款 1,630,000.00 元，占应收账款 1.56%。 4、山东毅康科技股份有限公司报告期内增加销售金额 7,854,700.76 元，收回本期货款 5,457,000.00元，年末应收账款 3,733,000.00 元，占应收账款 3.58%。 5、莱州鲁通特种纸业有限公司报告期内增加销售金额 4,547,008.52 元，收回本期货款 3,400,000.00元，年末应收账款 1,920,000.00 元，占应收账款 1.84%。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海汉华水处理工程有限公司北京分公司 6,002,410

50、.26 6.80% 否 2 烟台市诚利不锈钢有限公司 5,138,888.20 5.82% 否 3 杭州沃德塑胶有限公司 4,473,223.50 5.07% 否 4 济南市中光明电器厂 3,714,341.88 4.21% 否 5 安徽省宁国昊泰新材料科技有限公司 3,640,273.85 4.12% 否 合计 22,969,137.69 26.02% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,094,765.09 -15,875,956.25 55.31% 投资活动产生的现金流量净额 -4,537,478.14 35,926,9

51、93.59 -112.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,507,619.95 -20,850,572.61 68.79% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-7,094,765.09 元，比去年同期-15,875,956.25 元增加18 8,781,191.16 元，主要原因是销售商品收到的现金比去年同期增加及收入增加支付的各项税费比去年同期增加所致。 报告期内投资活动产生的现金流量净额为-4,537,478.14 元，比去年同期 35,926,993.59 元减少40,464,471.73 元，主要原因是去年同期转让招远开发区北外环南河东路东的土地及房产，增加现金

52、流入49，980,596.74 元。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-6,507,619.95 元，比去年同期-20,850,572.61 元增加14,342,952.66 元，主要原因是报告期内取得银行借款比去年同期减少 10,000,000.00 元，偿还银行借款比去年同期减少 25,000,000.00 元，银行借款还款影响筹资活动现金净流量减少 15,000,000.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司的全资子公司有 3 个，控股子公司 2 个，其中： 1、招远寰靖工程有限公司主要产品与服务：水处理工程设计、制造、安装、调试；彩色金属

53、压型板制造；工业建设项目的设备、线路、管道、电器、仪表的安装；非标准钢构件的制作、安装和一般公用、民用建设项目的设备安装。成立于 1998 年 1 月 12 日，是公司的全资子公司。报告期内，经审计招远寰靖工程有限公司营业收入为 2927.75 万元，净利润为 263.27 万元。 2、北京招金膜天科技有限公司主要产品与服务：技术推广服务；专业承包；工程勘察设计；代理进出口；技术进出口；货物进出口；销售机械设备、水处理设备及配件等。成立于 2011 年 4 月，是公司的全资子公司。 3、烟台海威斯特膜科技有限公司主要产品与服务：平板膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备及相关产品制造销售；水处理工

54、程、污水及中水回用工程的设计安装。成立于 2012 年 12 月 12 日，是公司的全资子公司。 4、烟台膜天帕托赛膜技术有限公司主要产品与服务：生产中空纤维膜组件、膜分离设备，并销售公司上述所列自产产品。成立于 2005 年 11 月 7 日，是公司的控股子公司，公司占股 70%。 5、青岛金海顺净水设备有限公司主要产品与服务：环保科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务；环保仪器、环保设备、净水设备、机械设备、环保工程的设计、生产、销售及安装；膜、膜组件的生产及销售；货物进出口、技术进出口。成立于 2017 年 12 月 19 日，是公司的控股子公司。 报告期内，上述单个子公司的

55、净利润或单个参股公司的投资收益除招远寰靖工程有限公司外，均未对公司净利润影响达 10%以上。 报告期内，招金膜天与青岛海尔健康科技有限公司、孙寿成共同出资设立控股子公司青岛金海顺净水设备有限公司，公司注册资本 588 万元，其中山东招金膜天股份有限公司以货币出资 393.96 万元，持股占比 67%；青岛海尔健康科技有限公司以货币出资 99.96 万元，持股占比 17%；自然人股东孙寿成以货币出资 94.08 万元，持股占比 16%。 报告期内，公司未处置子公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 19 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

56、 适用 不适用 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 （2）2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理；对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 （3）2017 年 12 月 25 日，财

57、政部发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，本公司编制 2017 年度报表执行该通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容与原因 受影响的报表项目名称 影响金额 2017年度 2016年度 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 6,290,571.34 13,066,346.93 （2）自 2017 年 1 月 1

58、日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外收入 资产处置收益 6,535.20 12,093,654.09 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内增加控股子公司青岛金海顺净水设备有限公司纳入合并范围。 按照公司非日常经营交易事项决策制度中交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产低于 10%的对外投资由总理批准”的规定，2017 年 12 月 15 日本次对外投资

59、事项由公司经理办公会审议通过，本次投资无需经董事会、股东大会批准，不构成关联交易。2017 年 12 月 18 日，公司就此投资事项在全国中小企业股份转让系统网站发布了对外投资的公告予以披露，临时公告编号为 2017-022。 20 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在企业发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，重视并积极履行社会责任，力求经济效益与社会效益、短期效益与长期效益、自身发展与社会发展相协调，以科技创新振兴环保产业，支持环境保护。 公司加强运营管理，恪守诚信经营、按时纳税。注重保护股东特别是中小股东的权益，真诚对待供应商、客户和消费者，同时注重环境保护和节能降耗，全

60、力降低能源消耗与污染物排放，积极履行企业社会责任。 实施“帮贫救困”工程，关爱职工，建立健全困难职工档案，深化三级帮扶救助力度，依托招金职工互助会，多渠道做好困难职工的救助工作。根据公司实际情况建立和完善困难职工档案，充分发挥三级帮扶优势，积极争取“金秋助学”、招远市储金会、山东省大病救助基金、中央财政等上级帮扶政策，真正做到为困难职工“雪中送炭”。 公司的愿景目标为“愿世界每一滴水都纯净”，让天更蓝，山更绿，水更清。在发展实践中，公司持续倡导环保、高端、蓝色和可持续发展理念，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 公司具备较强的持续经营能力： 1、财

61、务方面：公司报告期内不存在逾期未缴税金，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。 2、经营方面：实施“一体两翼”营销战略，开辟营销新格局，企业市场占有率不断扩大；加大科研开发力度，增强自主创新能力，为公司的持续健康发展增加动力；公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才的培养、引进，技术团队力量不断提升，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。 3、管理方面：公司不断完善内部的管理机制，提高管理水平；多措并举挖潜增效，节支降耗，全面提升企业经营管控水平；推行人性化管理，创造良好发展氛围，建设文明和谐美丽企业。 2018 年，公司将紧紧抓住环保水处理市场蓬勃发展的市场机遇，突出核心主业

62、，推动企业健康、快速、持续发展。 1、聚焦核心产品，加强对外合作，打造业内膜专家 聚焦核心膜组件产品，从研发设计上下功夫，通过与国内外先进企业、科研院所合作，从产品设计理念、外观改进、工艺改善入手，提高产品的品质、性能，逐步将公司产品打造成为具有国际市场竞争力的产品，提升产品品牌影响力。 2、继续推进“一体两翼”营销战略，夯实团队建设，构建大营销格局 重点实施技术人才前移，切实增强营销团队力量；对现行区域重新调整，聚焦大区域、重点区域；实施大客户开发策略，稳健推进承揽优质工程项目；围绕客户服务，完善市场服务机制，通过大数据管理，加大客户维护及开发力度。 3、以技术创新为突破口，加强信息化建设，

63、促进膜技术突破发展。 不断强化膜法水资源化核心技术创新，突破核心关键技术特别是膜法工业给水处理、含盐废水处理、中水回用水处理、市政自来水升级改造处理、MBR 污水处理、海水淡化和苦咸水处理核心技术创新。加快四化建设进程，利用物联网技术、设备监控技术等加强信息管理和服务，逐步打造智能化工厂。 4、强化基础管理，加强成本管控，推进企业管理上新台阶 实施目标管理，落实目标责任制；实施精细化管理，推行阿米巴经营，强化成本控制，培养员工经营意识，实现公司盈利及员工成长；开展对标管理，持续优化公司基础管理水平；加强财务、投资、经营管理及法律风险防范，提升公司可持续稳健发展能力。 综上所述，公司整体经营状况

64、稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 21 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理风险 公司于 2015 年 10 月 28 日整体变更为股份公司。整体变更为股份公司后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但由于股份公司成立时间短，且股权结构比较集中，可能会存在影响公司治理的情况。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，给公司持续、稳定经营带来不利影响的风险。 应对措施：（1）加强

65、内部内控治理，建立完善现代企业制度。（2）提高决策机构（股东大会、董事会）的效率和效果，建立监事会的监督机制并使之有效履行职能，规范公司治理结构中各治理机关的权利制衡机制，严格执行董事会、监事会、股东大会制度，提高公司经营稳定性。（3）公司董事、监事、高级管理人员需要不断加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，特别是要加强对相关法律法规及规章制度的有效执行性。 （二）非经常性损益对公司业绩影响较大的风险 报告期内，公司 2017 年净利润为 6,291,107.53 元，非经常性损益净额为 2,483,842.33 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3,809,842.86

66、元，非经常性损益主要为政府补助 2,777,323.25元，对公司的经营业绩影响较大。 应对措施：随着国家环境保护标准“十三五”发展规划、水污染防治法（修正）政策的推出，国家积极推进水污染防治、水生态保护和水资源管理，全国环保督查趋严，极大促进了水资源相关行业的发展，公司膜产品、水处理设备、膜工程等符合行业发展的需求。公司计划通过品牌推介、参加展会等方式，扩大公司及产品知名度，努力扩大公司经营规模，减少非经常性损益对公司业绩的影响。 （三）应收账款不能及时收回的风险 报告期内,公司应收账款余额逐年大幅增加, 2017 年末应收账款余额为 104,209,684.32 元，主要由于公司水处理设备

67、、膜工程、钢结构项目金额较大，客户付款受到项目施工进展情况、季节性、客户资金充裕程度等多种因素影响，公司应收账款存在不能及时收回的风险。 应对措施：公司非常重视应收账款的回款情况，已成立专门的清欠工作小组，制订下发新的应收账款回收制度，加大对应收账款回款的考核，与客户及时沟通，采取多种措施，协商确定回款时间或签订还款协议，降低应收账款不能及时收回的风险。 （四）膜工程竞争激烈的风险 尽管公司膜制备和应用技术较为成熟，但是膜工程业务刚刚起步，经验较少，且膜工程属于资本密集型业务，资金要求较高，面对实力雄厚、经验丰富的竞争对手，公司在膜工程领域面临着市场竞争激烈的风险。 应对措施：（1）严格控制成

68、本费用支出，降低工程成本提高市场竞争力。（2）细分市场，制定市场定位策略。 （五）关联交易依赖的风险 报告期内，公司与关联方之间存在关联方租赁、关联方担保、出售商品及提供劳务，关联方资金拆借业务，以及少量的采购商品、接受劳务交易，在关联方担保交易、关联方资金拆借、全资子公司招远22 寰靖工程有限公司与关联方之间的出售商品、提供劳务交易三个方面，公司存在关联交易依赖的风险。 应对措施：（1）公司将拓宽融资渠道，通过新三板的资本市场进行多方面融资。（2）公司在未来的经营活动中，将通过扩充销售渠道，积极拓展业务，进一步降低关联交易的比重。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重要事项

69、一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况

70、是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 640,000 272,542.09 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 64,205,000 24,453,803.12 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 7,700,000 1,177,229.01 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 700,000 553,697.16 总计 73,245,000.

71、00 26,457,271.38 公司日常关联交易的预计已经通过公司 2017 年 4 月 18 日 2016 年度股东大会审议，具体包括销售产品预计 642,050,00.00 元、购买原材料 640,000.00 元、财务资助 7,700,000.00 元、其他关联交易 700,000.00 元。 其中预计的购买原材料、燃料、动力包括：预计 2017 年与山东招金集团有限公司及其关联方购买原材料金额为 640,000 元。 其中预计的销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售包括：预计 2017 年与山东招金集团有限公司及其关联方的关联销售金额为 42,205,000 元，预计

72、 2017 年与中国水务投资有限公司及其关联方的关联销售金额为 2,200,000 万元。 其中预计的财务资助包括：山东招金集团有限公司向公司提供担保额度 380,000,000.00 元，担保服务费 3,800,000.00 元；山东招金集团财务有限公司向公司提供借款额度 90,000,000.00 元，资金24 占用费 3,900,000.00 元。 其中预计的其他关联交易包括：预计 2017 年与山东招金集团有限公司及其关联方发生房屋租赁520,000.00 元、培训教育 10,000.00 元、酒店服务 170,000.00 元。 （上述日常性关联交易的具体发生明细情况可见财务报表附注

73、八、4） (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 山东招金集团有限公司 租赁公司的控股股东山东招金集团有限公司位于山东省招远市膜天路23 号的房屋作为办公/生产场所，建筑面积 29,931平方米 4,214,347.55 是 2017 年 1 月 16日 2017-003 总计 - 4,214,347.55 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017 年 1 月 15 日第一届董事会第八次会议、2017 年 2 月 9 日 2017 年第一次临时股东会审议通过了

74、关于土地、房屋租赁暨构成偶发性关联交易的议案。公司的新建厂区位于招远市国大路 280号，目前尚未达到投产使用的条件，作为过渡，公司需租赁上述土地、厂房作为公司暂时的经营场所。本次交易有利于公司的正常生产经营，对公司本期和未来财务状况和经营成果无重大不利影响。本次租金按照市场价格确定为 4,214,347.55 元，租赁期为 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日,折合每月租金为 324,180.58 元。本次关联交易的金额包括 2016 年发生的租赁费用 324,180.58 元和2017 年发生的租赁费用 3,890,166.97 元。 (三) 承诺事项的履行情况

75、 1、公司独立性声明与承诺 招金膜天签署了关于公司独立性声明与承诺，在规范公司治理，独立经营管理等方面做出承诺。 2、减少和规范关联交易的承诺 为规范招金膜天关联交易，规范公司资金管理，控股股东山东招金集团有限公司及全体董监高出具承诺，承诺尽量避免本公司及其控制的其他企业与招金膜天发生关联交易，保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使招金膜天及其子公司承担任何不正当的义务。报告期内，未出现违反上述承诺的情况且本承诺仍有效。 3、避免资金和其他资产占用的承诺 控股股东山东招金集团有限公司及全体董监高出具承诺，承诺不以借款、代偿债务、垫款或其他方式占用招金膜天资金，也不要求招金膜天及其子公司为其

76、提供违规担保。严格避免向招金膜天拆借、占用招金膜天资金或采取由招金膜天代垫款、代偿债务等方式侵占招金膜天资金。报告期内，未出现违反25 上述承诺的情况且本承诺仍有效。 4、避免同业竞争的承诺 为避免今后再产生同业竞争，公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员，已出具避免同业竞争的承诺，承诺为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实

77、体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 5、控股股东就公司土地使用权、职工住宅楼权属及三处建筑未取得房屋所有权证问题的承诺 就招金膜天招国用（98）字第 0106 号土地使用权以及其地上的职工住宅楼的权属问题、招金膜天三处建筑未取得房屋所有权证的问题，控股股东山东招金集团有限公司出具承诺，招金膜天与招远市国有资产监督管理局及上述职工住宅楼的购房者不存在争议或纠纷，承诺由此导致招金膜天受到行政处罚或产生其他纠纷造成损失的控股股东将承担全部赔偿责

78、任。报告期内控股股东对三处建筑未取得房屋所有权证问题进行了解决，以合理的价格收购了未取得房屋所有权证的三处建筑的土地及房屋。关于其他两项就公司土地使用权、职工住宅楼权属问题的承诺，控股股东严格遵守承诺且本承诺仍有效。 6、控股股东就公司相关增资、股权转让及职工委托持股事项的承诺 就 2005 年北京国华化工新材料公司股权转让及国投创业投资公司增资、2008 年 12 月国投资产管理公司股权转让、招金膜天职工股东委托持股事宜，控股股东山东招金集团有限公司出具承诺，承诺由此导致招金膜天遭受的损失，控股股东招金集团将承担赔偿责任。报告期内严格遵守以上承诺且本承诺仍有效。 7、控股股东就公司未取得环保

79、工程资质及委托相关银行开具无真实交易背景银行承兑汇票事宜的承诺 就招金膜天在 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间未取得环保工程资质及招金膜天委托相关银行开具无真实交易背景银行承兑汇票的事宜山东招金集团有限公司出具承诺，承诺招金膜天由此事项造成的损失及处罚，由招金集团承担全部赔偿责任。报告期内严格遵守以上承诺且本承诺仍有效。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 890,256.39 0.36% 银行承兑汇票保证金 货币资金 冻结 225,100.00 0.09%

80、银行保函保证金 总计 - 1,115,356.39 0.45% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 26 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 50,903,333 50,903,333 63.34% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 14,733,333 14,733,333 18.33% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 80,370,000 100.00% -5

81、0,903,333 29,466,667 36.66% 其中：控股股东、实际控制人 44,200,000 55.00% -14,733,333 29,466,667 36.66% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 80,370,000 - 0 80,370,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 山东招 金集 团有限公司 44,200,000 0 44,

82、200,000 55.00% 29,466,667 14,733,333 2 中国水 务投资有限公司 16,070,000 0 16,070,000 20.00% 0 16,070,000 3 青岛引 黄济靑水务有 限责任公司 12,060,000 0 12,060,000 15.00% 0 12,060,000 4 青岛利 安水务投资有限公司 8,040,000 0 8,040,000 10.00% 0 8,040,000 合计 80,370,000 0 80,370,000 100.00% 29,466,667 50,903,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 除

83、中国水务投资有限公司持有青岛引黄济青水务有限责任公司 51%的股权外，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为山东招金集团有限公司，山东招金集团有限公司直接持有招金膜天 44,200,000 股份，持股比例为 55%。 山东招金集团有限公司，成立于 1992 年 6 月 28 日，注册号 91370685165236898M，注册资本 80,000.00万元，法定代表人翁占斌，主要经营场所为山东省招远市盛泰路北埠后东路东，经营范围为金矿勘探(有效期限以许可证为准)。以自有资产进行投资矿山机械

84、制修；经济林苗种植、销售；果树种植；果品收购、销售；塑料制品、浮选用黄药、石材、矿山机电设备、电线、电缆的生产、销售；黄金、白银的购销及加工；货物及技术的进出口业务；(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。是一家集聚“黄金矿业、非金矿业、黄金交易及深加工业、高新技术产业、房地产业和金融业”六大产业的大型综合性集团公司。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为招远市人民政府。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况

85、 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国民生银行烟台招远支行 15,000,000.00 4.35% 2016.8.15-2017.8.15 否 短期借款 烟台银行招远支行 10,000,000.00 4.35% 2016.3.2-2017.2.27 否 短期借款 中国平安银行烟台分行 100,000.00 4.35% 2017.2.22-2017.3.24 否 短期借款 山东招金集团财务有限公司 2

86、0,000,000.00 4.35% 2017.6.12-2018.6.11 否 短期借款 山东招金集团财务有限公司 15,000,000.00 4.35% 2017.8.14-2018.7.23 否 短期借款 山东招金集团财务有限公司 10,000,000.00 4.35% 2017.11.6-2018.11.5 否 合计 - 70,100,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 29 (二) 利润分配预案 适用 不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基

87、本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 栾文敬 董事长 男 44 本科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 王乐译 董事兼总经理 男 45 本科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 是 李宜三 董事 女 46 硕士 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 吕福才 董事 男 54 本科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 张萍 董事 女 33 本科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 吕君为 董事 男

88、32 硕士 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 杨光炜 董事兼董秘、副总经理、财务总监 女 40 硕士 2018 年 3 月 23 日-2018 年 10 月 25 日 是 冯向阳 监事会主席 男 44 专科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 邵东平 职工监事 男 49 专科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 是 赖腾月 监事 女 39 本科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 否 高升雷 常务副总经理 男 52 专科 2017 年 3 月 27 日-20

89、18 年 10 月 25 日 是 张伟政 副总经理 男 43 本科 2015 年 10 月 26 日-2018 年 10 月 25 日 是 王克乾 副总经理 男 40 本科 2016 年 8 月 25 日-2018 年 10 月 25 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长栾文敬先生在控股股东山东招金集团有限公司任董事、副总经理；董事李宜三女士在控股股东山东招金集团有限公司任董事、副总经理；监事会主席冯向阳先生在控股股东山东招金集团有限公司任审计部经理。除此之外，董事、监事、高级管理人员相互

90、间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 栾文敬 董事长 0 0 0 0% 0 王乐译 董事兼总经理 0 0 0 0% 0 李宜三 董事 0 0 0 0% 0 吕福才 董事 0 0 0 0% 0 张萍 董事 0 0 0 0% 0 31 吕君为 董事 0 0 0 0% 0 杨光炜 董事兼董秘、副总经理、财务总监 0 0 0 0% 0 冯向阳 监事会主席 0 0 0 0% 0 邵东平 职工监事 0 0 0 0% 0 赖腾月 监事 0 0 0 0% 0 高升雷 常务副总

91、经理 0 0 0 0% 0 张伟政 副总经理 0 0 0 0% 0 王克乾 副总经理 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 高升雷 无 新任 常务副总经理 公司发展需要 陈明星 董事 离任 无 个人原因 杨光炜 副总经理兼董事会秘书、财务总监 新任 董事兼副总经理、董事会秘书、财务总监 公司发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 高升雷先生，1967

92、年出生，大学专科学历，中国国籍，无境外居留权。1988 年至 2004 年，在青岛海尔冷柜总公司，历任售后主任、分厂厂长、销售公司总经理；2004 年至 2011 年，任青岛海立美达股份有限公司董事，常务副总经理；2012 年至 2016 年，任青岛亳古商贸有限公司董事长。2017 年 3 月 27日至今担任山东招金膜天股份有限公司常务副总经理 杨光炜女士，1977 年出生，硕士研究生学历，高级经济师，中国国籍，无境外居留权。2000 年 7月至 2015 年 1 月任职于山东招金集团有限公司，历任市场运营部经理、高科技事业部经理、战略品牌部经理、投资部经理；2015 年 1 月至 4 月任职

93、于山东招金置业发展有限公司，担任副总经理；2015 年 5月至 10 月担任山东招金膜天有限责任公司副总经理；2015 年 10 月至 2016 年 3 月 24 日担任董事会秘书、副总经理；2016 年 3 月 25 至 2018 年 3 月 22 日担任山东招金膜天股份有限公司董事会秘书、副总经理、财务总监。2018 年 3 月 23 日至今担任山东招金膜天股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理、财务总监。 32 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 50 52 销售人员 51 55 技术人员 48 51 生产人员

94、159 154 财务人员 18 18 员工总计 326 330 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 36 42 专科 120 124 专科以下 166 159 员工总计 326 330 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司员工薪酬包括薪金、津贴、奖金、绩效等。公司与员工签订劳动合同书及保密协议。公司重视内部员工培养，致力于从内部提拔品行优秀、有培养潜力的技术及营销人员。针对这部分人员，根据进步程度以及承担的具体职责，给予调薪及晋升机会。公司制订了严谨的薪酬管理制度，对员工的工作能力和工作态度进行定期绩效考核，

95、依据员工的绩效考核结果来评定相应的薪资级别，实现公平、公正、公开，有效激发员工潜能。 2、人员培训情况 公司十分重视员工的培训，包括新员工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率。 3、公司没有需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 王兵厚 核心技术人员，总工程师 0 赵岳轩 核心技术人员，研发总监 0 33 核心人员的变动情况：

96、 报告期内，公司核心技术人员无变动。 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小

97、企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，按照公司已建立的内控管理体系，规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则等法律、法规的要求，建立了规范的法人治理结构，从而保护股东利益

98、。在召开股东大会前，均按照 公司法、公司章程的规定履行了通知义务并进行了信息披露，股东及股东代理人均予以出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了股东权利，严格履行了股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保障，并保证股东充分行使其知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、融资、关联交易等重大事项均按照公司治理制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的事项，如在全国中小企业股份转让系统挂牌等均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会

99、议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司制35 订治理制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。报告其内新增投资设立控股子公司青岛金海顺净水设备有限公司并纳入合并范围。按照公司非日常经营交易事项决策制度中交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产低于 10%的对外投资由总理批准”的规定，2017 年 12 月 15 日本次对外投资事项由公司经理办公会审议通过，本次投资无需经董事会、股东大会批准，不构成关联交易。2017

100、 年 12 月 18 日，公司就此投资事项在全国中小企业股份转让系统网站发布了对外投资的公告予以披露，临时公告编号为2017-022。报告期内无对外担保等事项的发生。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第八次会议：审议通过了关于公司 2017 年度向银行申请综合授信额度的议案、关于审议 2017 年度公司日常性关联交易预计的议案、关于土地、房屋租赁暨构成偶发性关联交易的议案、关于提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案； 2、第一届董事会第九次会议：审议通

101、过了关于审议公司 2016 年度董事会工作报告的议案、关于审议公司 2016 年度总经理工作报告的议案、关于审议公司 2016 年度不进行利润分配的议案、关于审议公司 2016 年度财务决算及 2017 年度财务预算方案的议案、关于审议公司 2016 年审计报告的议案、关于审议公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明的议案、关于聘任高升雷先生为公司高级管理人员的议案、关于审议山东招金膜天股份有限公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于修订公司章程的议案、关于修订山东招金膜天股份有限公司关联交易管理制度的议案、关于制定山东招金膜天股份有限公司非日常经营交易事项决策制度的议案、关于续聘中天

102、运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年财务审计机构的议案、关于提请召开公司 2016 年度股东大会的议案； 3、第一届董事会第十次会议：审议通过了关于审议的议案、关于审议公司 2016 年经营层年薪兑现意见的议案、关于审议公司 2017 年经营层年薪制管理办法的议案； 4、第一届董事会第十一次会议：审议通过了关于拟购置土地使用权及固定资产的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议：审议通过了关于审议公司 2016 年度监事会工作报告的议案、关于审议公司 2016 年度不进行利润分配的议案、关于审议公司 2016 年度财务决算及 2017 年度财务预算方案的议案、关于审议公司

103、2016 年审计报告的议案、关于审议公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明的议案、关于审议山东招金膜天股份有限公司 2016 年年度报告及摘要的议案； 36 2、第一届监事会第六次会议：审议通过了关于审议的议案。 股东大会 2 1、2017 年第一次临时股东会议：审议通过关于公司 2017 年度向银行及相关金融机构申请综合授信额度的议案、关于审议 2017 年度公司日常性关联交易预计的议案、关于土地、厂房租赁暨构成偶发性关联交易的议案； 2、2016 年度股东大会议：会议审议通过了关于审议公司 2016 年度董事会工作报告的议案、关于审议公司 2016 年度监事会工作报告的议案、关于审议

104、公司 2016 年度不进行利润分配的议案、关于审议公司 2016 年度财务决算及 2017 年度财务预算方案的议案、关于审议公司 2016 年审计报告的议案、关于审议公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明的议案、关于审议山东招金膜天股份有限公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于修订公司章程的议案、关于修订山东招金膜天股份有限公司关联交易管理制度的议案、关于制定山东招金膜天股份有限公司非日常经营交易事项决策制度的议案、关于续聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年财务审计机构的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会

105、、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议严格按公司法、公司章程、三会议事规则规定执行，会议的召集、召开、表决符合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据公司法、证劵法、非上市公众公司监督管理办法以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照相关法律法规要求履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及公司有关治理制度规定的程序和规则进行。公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求，能充分满足公司管理的要求和公司的发

106、展需求。 股份公司在今后的实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件及公司信息披露管理制度的要求，履行信息披露义务，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1. 严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2. 确保对外联系畅通，在保证符合信息披露规定的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议

107、和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。 37 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等

108、方面相互独立，能保持自主经营能力。 1.业务的独立性 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，具有完整的业务体系；公司拥有独立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立的对外签署合同，独立研发，独立销售；公司具有面向市场的自主经营能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业之间不存在依赖关系。 2.人员的独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举、聘任产生，不存在控股股东、实际控制人超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司的高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务或领薪，公司

109、的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3.资产的独立性 公司独立拥有全部有形资产产权，公司的资产与股东的资产权属关系界定明确，公司对其所有资产具有控制支配权。公司不存在资金、资产被控股股东及实际控制人占用而损害公司利益的情况，公司不存在以资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情形。 4.机构的独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5.财

110、务的独立性 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报，履行纳税义务。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司按照公司法、证券法和有关监管要求及本公司的公司章程的规定，设立了股东大会、董事会、监事会。根据所处行业的业务特点及公司近期战略的内容，建立了与目前规模相匹配的组织架构及管理架构，建立了一套符合经营管理需要的会计核算

111、体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够有效执行，满足公司当前发展的需要。 报告期内未发现上述管理制度存在重大缺陷。同时，公司将根据企业发展需求，不断更新和完善相关制度，保障公司经营健康平衡运行。 38 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司将进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。为提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，公司将尽快建立年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 39 第十一节 财务

112、报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中天运【2018】审字第 90465 号 审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 审计报告日期 2018-03-30 注册会计师姓名 张志良、张月敏 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中天运【2018】审字第 90465 号 山东招金膜天股份有限公司全体股东： 一 、审计意见 我们审计了山东招金膜天股份有限公司（以下简称招金膜天）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的

113、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了招金膜天2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于招金膜天，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意

114、见提供了基础。 三、其他信息 招金膜天管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括招金膜天 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 招金膜天管理层负责按照企业会计准则的规

115、定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估招金膜天的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算招金膜天、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督招金膜天的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 40 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财

116、务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计

117、及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对招金膜天持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致招金膜天不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通

118、我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张志良 中国注册会计师：张月敏 中国北京 二一八年三月三十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 23,886,559.28 40,915,727.73 结算备付金 拆出资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 五、2 5,472,000.00 10,172,500.00 41 应收账款 五、3 91,152,798.90 79,557,333.31 预付款项 五、4 18,6

119、43,315.03 1,312,597.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 4,746,082.26 1,821,877.85 买入返售金融资产 存货 五、6 32,525,091.96 25,855,612.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 639,704.99 流动资产合计 177,065,552.42 159,635,649.24 非流动资产： - 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 - 固定资产 五、8 48,673,663.26 47,810,8

120、04.76 在建工程 五、9 294,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 12,000,365.62 12,224,720.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 265,188.69 递延所得税资产 五、12 6,286,685.76 4,508,189.62 其他非流动资产 非流动资产合计 67,254,714.64 64,808,903.51 资产总计 244,320,267.06 224,444,552.75 流动负债： 短期借款 五、13 45,000,000.00 55,000,000.00 42 向中央银行借款 吸收存款及同业

121、存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、14 6,709,256.38 747,489.02 应付账款 五、15 25,339,974.17 30,066,065.63 预收款项 五、16 19,102,814.06 1,472,364.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,371,704.01 2,270,729.03 应交税费 五、17 4,017,047.77 6,520,799.69 应付利息 五、18 59,812.50 73,104.17 应付股利 其他应付款 五、20 8,769,134.41 6,795,

122、900.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 111,369,743.30 102,946,452.27 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、21 24,310,692.83 19,243,457.08 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 24,310,692.83 19,243,457.08 负债合计 135,680,436.13 122,189,909.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 五

123、、22 80,370,000.00 80,370,000.00 其他权益工具 43 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 6,606,091.07 6,606,091.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、24 2,141,901.82 1,939,235.69 一般风险准备 未分配利润 五、25 19,627,708.35 13,536,689.29 归属于母公司所有者权益合计 108,745,701.24 102,452,016.05 少数股东权益 -105,870.31 -197,372.65 所有者权益合计 108,639,830.93 102,254,643.4

124、0 负债和所有者权益总计 244,320,267.06 224,444,552.75 法定代表人：栾文敬 主管会计工作负责人：杨光炜 会计机构负责人：祝昌龙 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 19,341,820.87 40,114,358.42 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,672,000.00 10,172,500.00 应收账款 十四、1 74,067,682.07 73,755,219.17 预付款项 14,983,821.11 1,091,721.34 应收利息 应收股利 其他应收款

125、十四、2 19,298,628.44 3,827,888.26 存货 30,613,608.77 25,434,126.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 162,977,561.26 154,395,813.34 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 7,393,960.00 7,000,000.00 投资性房地产 44 固定资产 48,598,686.99 47,601,814.18 在建工程 294,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,000,365.62 12,

126、224,720.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 265,188.69 递延所得税资产 5,960,564.89 4,599,466.71 其他非流动资产 非流动资产合计 74,247,577.5 71,691,190.02 资产总计 237,225,138.76 226,087,003.36 流动负债： 短期借款 45,000,000.00 55,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 6,709,256.38 747,489.02 应付账款 24,526,538.21 29,698,881.31 预收款项 17,758,214.06 1

127、,471,764.66 应付职工薪酬 1,854,636.75 1,725,894.80 应交税费 2,723,044.90 6,463,798.56 应付利息 59,812.5 73,104.17 应付股利 其他应付款 8,900,973.16 6,720,805.07 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 107,532,475.96 101,901,737.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 22,724,192.83 19,243,457.08 递延所得税负债 其他非流动

128、负债 45 非流动负债合计 22,724,192.83 19,243,457.08 负债合计 130,256,668.79 121,145,194.67 所有者权益： 股本 80,370,000.00 80,370,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,606,091.07 6,606,091.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,141,901.82 1,939,235.69 一般风险准备 未分配利润 17,850,477.08 16,026,481.93 所有者权益合计 106,968,469.97 104,941,808.69 负债和所有者权益

129、合计 237,225,138.76 226,087,003.36 (三) 合并利润表 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 149,663,714.63 110,637,404.87 其中：营业收入 五、26 149,663,714.63 110,637,404.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 145,970,594.68 114,342,148.77 其中：营业成本 五、26 95,564,326.99 74,957,936.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、27 1,

130、722,116.30 2,250,378.72 销售费用 五、28 11,844,744.22 8,785,854.58 管理费用 五、29 29,323,230.77 23,976,041.31 财务费用 五、30 2,007,464.95 3,181,157.30 资产减值损失 五、31 5,508,711.45 1,190,780.34 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 46 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、32 6,535.20 12,093,654.09 其他收益 三、

131、营业利润（亏损以“”号填列） 3,699,655.15 8,388,910.19 加：营业外收入 五、33 2,919,610.80 5,707,768.52 减：营业外支出 五、34 3,900.00 37,167.66 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,615,365.95 14,059,511.05 减：所得税费用 五、35 324,258.42 993,164.12 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,291,107.53 13,066,346.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 6,291,107.53 13,

132、066,346.93 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -2,577.66 2.归属于母公司所有者的净利润 6,293,685.19 13,066,346.93 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重

133、分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,291,107.53 13,066,346.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,293,685.19 13,066,346.93 归属于少数股东的综合收益总额 -2,577.66 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.16 （二）稀释每股收益 0.08 0.16 单位：元 法定代表人：栾文敬 主管会计工作负责人：杨光炜 会计机构负责人：祝昌龙 47 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营

134、业收入 十四、4 121,955,519.99 102,636,964.68 减：营业成本 十四、4 77,632,413.93 68,745,792.41 税金及附加 1,589,625.72 2,076,160.93 销售费用 11,045,522.58 7,975,103.98 管理费用 25,707,219.70 21,325,595.41 财务费用 1,676,652.53 3,075,484.26 资产减值损失 5,690,547.44 1,427,570.56 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收

135、益（损失以“-”号填列） 6,535.20 12,093,654.09 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -1,379,926.71 10,104,911.22 加：营业外收入 2,918,943.10 5,706,775.35 减：营业外支出 3,900.00 37,167.66 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,535,116.39 15,774,518.91 减：所得税费用 -491,544.89 904,312.46 四、净利润（净亏损以“”号填列） 2,026,661.28 14,870,206.45 （一）持续经营净利润 2,026,661.28 14,870,2

136、06.45 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,026,661.28 14,870,206.45 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.03

137、0.19 48 （二）稀释每股收益 0.03 0.19 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,992,916.43 86,631,506.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、37（1） 2

138、4,023,663.63 9,564,859.36 经营活动现金流入小计 222,016,580.06 96,196,365.53 购买商品、接受劳务支付的现金 141,864,997.22 59,388,991.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,633,695.61 26,475,666.18 支付的各项税费 14,919,464.36 11,470,413.35 支付其他与经营活动有关的现金 五、37（2） 45,693,187.96 14,73

139、7,250.67 经营活动现金流出小计 229,111,345.15 112,072,321.78 经营活动产生的现金流量净额 五、37（5） -7,094,765.09 -15,875,956.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,489.8 49,980,596.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 14,489.8 49,980,596.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,551,967.94 14,053,603

140、.15 49 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,551,967.94 14,053,603.15 投资活动产生的现金流量净额 -4,537,478.14 35,926,993.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 94,080.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,100,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、37（3） 5,500,300.00 7,600,000.00 筹资活动现

141、金流入小计 60,694,380.00 87,600,000.00 偿还债务支付的现金 65,100,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,736,770.95 2,674,987.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37（4） 365,229.00 775,585.57 筹资活动现金流出小计 67,201,999.95 108,450,572.61 筹资活动产生的现金流量净额 -6,507,619.95 -20,850,572.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,661.66 -4,335

142、.88 五、现金及现金等价物净增加额 -18,144,524.84 -803,871.15 加：期初现金及现金等价物余额 40,915,727.73 41,719,598.88 六、期末现金及现金等价物余额 22,771,202.89 40,915,727.73 法定代表人：栾文敬 主管会计工作负责人：杨光炜 会计机构负责人：祝昌龙 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 167,678,613.38 77,304,533.74 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,814,690.06 14

143、,341,319.04 经营活动现金流入小计 181,493,303.44 91,645,852.78 购买商品、接受劳务支付的现金 115,174,774.19 59,739,869.85 支付给职工以及为职工支付的现金 21,425,591.12 20,332,555.53 支付的各项税费 13,743,010.96 9,693,835.82 支付其他与经营活动有关的现金 41,506,672.65 14,958,265.54 经营活动现金流出小计 191,850,048.92 104,724,526.74 经营活动产生的现金流量净额 十四、5 -10,356,745.48 -13,078

144、,673.96 二、投资活动产生的现金流量： 50 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,489.80 49,980,596.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 14,489.80 49,980,596.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,545,316.65 14,027,777.50 投资支付的现金 393,960.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,939,276.65 14,

145、027,777.50 投资活动产生的现金流量净额 -4,924,786.85 35,952,819.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 55,100,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,500,300.00 7,600,000.00 筹资活动现金流入小计 60,600,300.00 87,600,000.00 偿还债务支付的现金 65,100,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,736,770.95 2,550,541.21 支付其他与筹资活动有关

146、的现金 365,229.00 775,585.57 筹资活动现金流出小计 67,201,999.95 108,326,126.78 筹资活动产生的现金流量净额 -6,601,699.95 -20,726,126.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,661.66 -4,335.88 五、现金及现金等价物净增加额 -21,887,893.94 2,143,682.62 加：期初现金及现金等价物余额 40,114,358.42 37,970,675.80 六、期末现金及现金等价物余额 十四、5 18,226,464.48 40,114,358.42 51 (七) 合并股东权益变动表 项

147、目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,370,000.00 6,606,091.07 1,939,235.69 13,536,689.29 -197,372.65 102,254,643.40 加：会计政策变更 前 期 差 错更正 同 一 控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 80,370,000.00 6,606,091.07 1,939,235.69 13,536,689.29 -197,372.65 102,2

148、54,643.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 202,666.13 6,091,019.06 91,502.34 6,385,187.53 （一）综合收益总额 6,293,685.19 -2,577.66 6,291,107.53 （二）所有者投入和减少资本 94,080.00 94,080.00 1股东投入的普通股 94,080.00 94,080.00 2其他权益工具持有者投入 52 资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 202,666.13 -202,666.13 1提取盈余公积 202,666.13 -202,666.13 2提取一般风险准备 3

149、 对 所 有 者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末80,370,000.00 6,606,091.07 2,141,901.82 19,627,708.35 -105,870108,639,830.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,370,0

150、00.00 6,606,091.07 452,215.04 1,957,363.01 -197,372.65 89,188,296.47 加：会计政策变更 前 期 差 错更正 同 一 控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 80,370,000.00 6,606,091.07 452,215.04 1,957,363.01 -197,372.65 89,188,296.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,487,020.65 11,579,326.28 13,066,346.93 （一）综合收益总额 13,066,346.93 13,066,346.93 （二）所有者投入和减

151、少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具 持 有 者 投 入资本 余额 .31 93 54 3股份支付计入 所 有 者 权 益的金额 4其他 （三）利润分配 1,487,020.65 -1,487,020.65 1提取盈余公积 1,487,020.65 -1,487,020.65 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增 资 本 （ 或 股本） 2盈余公积转增 资 本 （ 或 股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 80,370,000.00 6,606,091.07 1

152、,939,235.69 13,536,689.29 -197,372.65 102,254,643.4 法定代表人：栾文敬 主管会计工作负责人：杨光炜 会计机构负责人：祝昌龙 55 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,370,000.00 6,606,091.07 1,939,235.69 16,026,481.93 104,941,808.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 80,370,

153、000.00 6,606,091.07 1,939,235.69 16,026,481.93 104,941,808.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 202,666.13 1,823,995.15 2,026,661.28 （一）综合收益总额 2,026,661.28 2,026,661.28 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 202,666.13 -202,666.13 1提取盈余公积 202,666.13 -202,666.13 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配

154、 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 56 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 80,370,000.00 6,606,091.07 2,141,901.82 17,850,477.08 106,968,469.97 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,370,000.00 6,606,091.07 452,215.04 2,643,29

155、6.13 90,071,602.24 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 80,370,000.00 6,606,091.07 452,215.04 2,643,296.13 90,071,602.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,487,020.65 13,383,185.80 14,870,206.45 （一）综合收益总额 14,870,206.45 14,870,206.45 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,487,020.65 -1,487,0

156、20.65 1提取盈余公积 1,487,020.65 -1,487,020.65 2提取一般风险准备 57 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 80,370,000.00 6,606,091.07 1,939,235.69 16,026,481.93 104,941,808.69 法定代表人：栾文敬 主管会计工作负责人：杨光炜 会计机构负责人：祝昌龙 58 山东招金膜天股份有限公司 合并财务报表附注 （2017-

157、1-1 至 2017-12-31） 单位：人民币元 一、公司基本情况 山东招金膜天股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系由山东招金膜天有限责任公司（以下简称“招金膜天”）整体变更设立。招金膜天的前身系原招远市膜工程设备厂改制成立的山东招远膜天有限公司（下称“招远膜天”），成立于1998 年 1 月，实收资本 236.80 万元，其中北京国华化工新材料公司出资 20 万元，占注册资本的 8.45%；王生春、温建志、刘春华等 25 名自然人股东出资 216.80万元，占注册资本的 91.55%。招远膜天于 1998 年 1 月 8 日在招远市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 370685

158、018027596 的企业法人营业执照。 1998 年 1 月 14 日，根据招远膜天第一届股东会决议，招远膜天名称变更为山东招远膜天集团有限公司（下称“膜天集团”）。 2002 年 12 月 12 日，根据膜天集团股东会决议，追加注册资本 963.20 万元，其中王生春追加出资 263.20 万元，徐学平追加出资 200 万元，温建志追加出资200 万元，赵尔良追加出资 150 万元，王兴斌追加出资 150 万元。追加出资后注册资本由原来的 236.80 万元变更为 1200 万元，其中：北京国华化工新材料公司出资 20 万元，占注册资本的 1.67%；王生春、王洪友、徐学平等 25 名自然

159、人股东出资 1,180 万元，占注册资本的 98.33%。 2005 年 1 月 18 日，根据膜天集团股东会决议，追加注册资本 400 万元，由国投创业投资有限公司出资 400 万元，占注册资本的 25.00%；王生春出资收购北京国华化工新材料公司与其他自然人股东股权后，出资额为 785.60 万元，占注册资本的 49.10%；温建志出资收购其他自然人股东股权后，出资额为 224 万元，占注册资本的 14.00%；刘春华出资收购其他自然人股东股权后，出资额为190.40 万元，占注册资本的 11.90%。此次增资以及股权转让后膜天集团注册资本变更为 1600 万元。 2006 年 5 月 2

160、6 日，根据膜天集团股东会决议以及修改后章程，追加注册资本 2400 万元，由山东招金集团有限公司出资 2,400 万元。此次增资后膜天集团59 注册资本由 1,600 万元增加到 4,000 万元，其中山东招金集团有限公司出资 2,400万元，占注册资本的 60.00%；王生春出资 785.60 万元，占注册资本的 19.64%；国投创业投资有限公司出资 400 万元，占注册资本的 10.00%；温建志出资 224万元，占注册资本的 5.60%；刘春华出资 190.40 万元，占注册资本的 4.76%。同时名称变更为“山东招金膜天有限责任公司”。 2006 年 8 月，股东国投创业投资有限公

161、司更名为国投高科技投资有限公司。2008 年 12 月 1 日，国投高科技投资有限公司将持有的 400 万元股权无偿划转给国投资产管理公司。 2008 年 12 月 11 日，根据招金膜天股东会决议和修改后章程，山东招金集团有限公司收购国投资产管理公司 200 万元股权，出资变更为 2,600 万元，占注册资本的 65.00%；股东王生春收购国投资产管理公司 200 万元股权，出资变更为985.60万元，占注册资本的24.64%；温建志出资224万元，占注册资本的5.60%；刘春华出资 190.40 万元，占注册资本的 4.76%。此次股权转让招金膜天注册资本总额 4,000 万元没有变化。

162、2010 年 1 月 20 日，根据招金膜天股东会决议和修改后章程以及山东招金集团有限公司、王生春、温建志、刘春华与招远市玲珑镇吕格庄村委签署的增资扩股协议，吕格庄村委以土地向招金膜天出资 732.60 万元。增资后，招金膜天注册资本变更为 4,732.60 万元，其中：山东招金集团有限公司出资 2600 万元，占注册资本的 54.94%；王生春出资 985.60 万元，占注册资本的 20.83%；招远市玲珑镇吕格庄村委出资 732.60 万元，占注册资本的 15.48%；温建志出资 224 万元，占注册资本的 4.73%；刘春华出资 190.40 万元，占注册资本的 4.02%。 2010

163、年 5 月 20 日，根据股东会议和修改后章程以及招远市玲珑镇吕格庄村委与山东招金集团有限公司签订的股权转让协议，招远市玲珑镇吕格庄村委将其持有的招金膜天 15.48%股权转让给山东招金集团有限公司。变更后，山东招金集团有限公司出资 3,332.60 万元，占注册资本的 70.42%；王生春出资 985.60万元，占注册资本的 20.83%；温建志出资 224 万元，占注册资本的 4.73%；刘春华出资 190.40 万元，占注册资本的 4.02%。 2010 年 7 月 30 日，根据招金膜天股东会议和修改后章程，王生春出资分别收购温建志 224 万元和刘春华 190.40 万元的股权。变更

164、后，山东招金集团有限公司出资 3,332.60 万元，占注册资本的 70.42%；王生春出资 1,400 万元，占注册60 资本的 29.58%。 2010 年 8 月 25 日，根据王生春与山东招金集团有限公司签署的股权转让协议，王生春将其持有的招金膜天 1,400 万元股权协议转让给山东招金集团有限公司。变更后，山东招金集团有限公司出资 4,732.60 万元，持有招金膜天 100%股权。 2010 年 9 月 16 日，根据招金膜天股东会决议和修改后章程，山东招金集团有限公司对招金膜天进行增资 4000 万元，增资完成后注册资本变更为 8,732.60万元。 2012 年 2 月 27

165、日，根据招金膜天股东会决议和修改后章程，注册资本减少4,312.6 万元，注册资本由原来的 8,732.6 万元变更为 4,420 万元。变更后，山东招金集团有限公司持有招金膜天 100%股权。 2012 年 3 月 23 日，根据招金膜天股东会决议和修改后章程，中国水务投资有限公司、青岛引黄济青水务有限责任公司、北京中水金水脱盐技术应用研究有限公司分别以货币资金出资 1,607 万元、1,206 万元、804 万元，合计增加注册资本 3,617 万元。增资后注册资本变更为 8,037 万元。 2015 年 7 月 20 日，山东省烟台市中级人民法院下达（2015）烟商初字第 45号民事判决书

166、，确认北京中水金水脱盐技术有限公司持有的招金膜天 10%的股权为青岛利安水务投资有限公司所有。2015 年 9 月 1 日，招金膜天就本次股权转让办妥工商变更登记，转让后，原北京中水金水脱盐技术有限公司持有的招金膜天 10%的股权变更为青岛利安水务投资有限公司所有。 根据 2015 年 9 月 27 日招金膜天股东会决议以及公司章程规定，全体股东以截止 2015 年 6 月 30 日经审计后的净资产 86,976,091.07 元折股 8037 万股，每股面值 1 元，由原股东按原比例持有，余额 6,606,091.07 元计入资本公积，将招金膜天整体变更为股份有限公司，变更后公司股本为人民币

167、 80,370,000.00 元，其中：山东招金集团有限公司 44,200,000.00 元，占股本的 55.00%；中国水务投资有限公司 16,070,000.00 元，占股本的 20.00%；青岛引黄济青水务有限责任公司12,060,000.00 元，占股本的 15.00%；青岛利安水务投资有限公司 8,040,000.00元，占股本的 10.00%。公司已经于 2015 年 10 月 28 日取得由烟台市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码 913706001652519757、注册号为 370685018027596的营业执照。 61 公司现任法定代表人：栾文敬 公司注册地：山东省招远

168、市膜天路23号 本公司行业属于：专业设备制造业 本公司经营范围为：膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备及相关产品制造销售；水处理工程、污水及中水回用工程的设计、安装；技术推广服务；从事环保工程专业和机电设备安装工程专业承包业务；销售机械设备；工程勘察设计；工程技术咨询；塑料制品制造；钢架结构制作；海水淡化、土壤修复、生态修复、流域治理的技术开发服务；提供环境污染治理设施运营管理服务；货物及技术的进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司及各子公司主营业务以膜产品、水处理设备及钢结构的研发、生产和销售。 本公司的母公司为山东招金集团有限公司。 本财务报表业经公司董事会

169、于2018年3月30日批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形

170、资产摊销、收入确认、研发支出等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告62 期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司营业周期为12个月。 （四）记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价

171、值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 2非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益

172、。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （六）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企63 业会计准则第33号一一合并财务报表编制。 （七

173、）合营安排分类及共同经营会计处理方法 1合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有

174、的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照企业会计准则第2号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 （八）现金及等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

175、时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （九）外币业务和外币报表折算 1外币业务 公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与64 符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。 2外币

176、财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 （十）金融工具 1金融工具的分类、确认依据和计量方法 （1）金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负

177、债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债依据： 此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 计量方法： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

178、或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公65 允价值变动损益。 持有至到期投资 确认依据：指公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率

179、与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化 对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款

180、方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 应收款项 确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 确认依据：指公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资以及公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的

181、金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 66 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 2金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产转移的确认依据：公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险

182、和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 （2）金融资产转移的计量方法 整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动

183、累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 3金融负债终止确认条件 公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 4金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技67 术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： （1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负

184、债在活跃市场上未经调整的报价； （2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； （3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。 5金融资产（不含应收款项）减值测试方法 公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生

185、减值的，计提减值准备。 （1）持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 （2）可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务

186、工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 （十一）应收款项 68 1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 公司将在资产负债表日单个客户欠款余额为100万元及以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的

187、计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 2按组合计提坏账准备的应收款项 信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。结合现实情况确定本年度以账龄为信用特征划分应收款项组合。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 按照账龄分析法计提坏账。 风险组合中，采用账龄分析法确定计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

188、 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账帐准备的理由 单项金额不重大的 100 万元以下的应收款项且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应超过假定不计提

189、减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 对预付账款和长期应收款，公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 （十二）存货 1存货的分类 69 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、工程施工、委托加工物资等。 2发出存货的计价方法 （1）原材料、在产品、库存商品等存货发出时按加权平均计价法计价。 （2）建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接

190、费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”，在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 3存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提方法及可变现净值的确

191、定依据：在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备、对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4存货的

192、盘存制度 采用永续盘存制。 （十三）长期股权投资 1共同控制、重要影响的判断 70 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或

193、发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并

194、对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他

195、综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益71 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合受益除外。 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第12号一一债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第7号一一非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4通过多次交易分步处置对子公司投

196、资至丧失控制权的的处理方法 （1）个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。 （2）合并财务报表 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按

197、照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 72 （

198、十四）投资性房地产 公司投资性房地产按照成本模式计量 1投资性房地产的确认条件 公司投资性房产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产在满足下列条件时予以确认： （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； （2）该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 2投资性房地产的初始和后续计量 公司投资性房地产按照成本模式进行初始和后续计量 3折旧或摊销方法 公司采用与固定资产、无形资产相同或同类的折旧政策或摊销方法。 （十五）固定资产 1固定资产的确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件

199、的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5-10 5 9.

200、50-19 电子设备 5 5 19 办公设备及其他 5 5 19 公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 73 （十六）在建工程 1在建工程核算方法 公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 2在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调

201、整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务

202、形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 74 3借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资

203、金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。 （十八）无形资产 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包

204、括土地使用权、专利权、商标、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。内部开发活动形成的无形资产，其成本由可直接归属于该资产的创造、生产并使该资产能够以管理层预定的方式运作的所有必要支出组成。内部开发无形资产的成本仅包括在满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总和，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。 对于公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段核算。

205、其中，研究是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，如本公司膜技术应用系统的研究、评价和最终选择；材料、设备、淡化系统的研究。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如本公司使用前的原型和模型的设计、建造和测试。 研究阶段的有关支出在发生时应当费用化计入当期损益。开发阶段的支出，若满足如下条件，所发生的开发支出可资本化，确认为无形资产的成本：完成该75 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品；有

206、足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命（年） 摊销方法 摊销依据 土地使用权 50 直线法 法定年限 专利权 10 直线法 法定或受益年限 非专利技术 10 直线法 受益年限 商标 10 直线法 法定或受益年限 软

207、件 10 直线法 受益年限 其他无形资产 合理年限 直线法 受益年限 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （十九）长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值

208、的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （二十）长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值76 全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 1短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服

209、务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： （1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； （2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

210、 （3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 3辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞

211、退福利的重组相关的成本或费用时。 4其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划77 的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： 1该义务是公司承担的现时义务； 2该义务的履行很可能导致经济利益流出

212、企业； 3该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 （二十三）收入 1销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。 （1）膜产品： 公司生产的

213、膜产品，分为国内销售和国际销售。 国内销售，一般在款到发货或者货到付款，公司发货后不需要提供后续服务，收入确认的原则为公司将产品发给购货方，对方签收确认且产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方时确认收入。 国际销售，全部为膜产品，公司采取大部分采用FOB的方式成交，少部分采用CIF方式成交。对于FOB方式成交的国际销售，以装船日作为确认收入的时间；对于CIF方式成交的国际销售，以到港日作为确认收入的时间。 （2）膜工程、水处理设备、钢结构： 78 对于工期较短，报告期内完工的项目，公司按完工时一次结转收入和成本；完工以是否进行竣工验收为依据进行判断。 对于工期较长的项目，公司业务收入与成本

214、的确认执行建造合同的一般原则，按完工百分比法单个确认合同收入和合同费用，即按照合同总收入乘以合同完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额确认当期合同收入，同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额确认当期合同费用。资产负债表日，确定完工进度的依据系取得竣工验收单或完工进度表。 如果合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同的结果能够可靠估计是指同时满足：总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如果

215、合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的解决方案合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 （3）BT业务收入确认：本公司采用建设移交方式（BT）参与的公共基础设施建设业务，将基础设施建造发包给其他方但未提供实际建造服务的，本公司不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等，确认金融资产，待项目建设完工并审

216、价后转入收入。若同时提供建造服务的，对于其所提供的建造服务，应当按照建造合同准则确认相关收入和费用；建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，建造过程中发生的借款利息，应当按照借款费用的准则规定处理。 （4）技术服务收入 技术服务主要指根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括系统维护、技术应用与支持、产品升级等。公司签订的服务合同对服务内容、服务期限、收入总79 额、收款条件及期限均有明确约定的，根据合同规定在服务期间内分期确认收入，跨年度的，按完工百分比法确认收入。 2对外提供劳务收入按以下方法确认 劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工程度

217、能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 3让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十四）政府补助 政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。 本公司取得的、

218、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本公司将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，本公司将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本；如果用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，则直接计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本。 （二十五）股份支付 公司以权益结算的股份支付换取职工提

219、供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 80 在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 （二十六）递延所得税资产/递延所得税负债 公司根据资产或负债于资产负债

220、表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 1递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： （1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，

221、同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： （1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认； 同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （二十七）经营租赁、融资租赁

222、 1经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计81 入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用

223、时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2融资租赁会计处理 融资租入资产会计处理：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务 费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （二十八）重要会计政策和会计估计的变更 1会计政策变更 （1）2017年4月28日，财政部印发了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自2017年5月28日起施行，对于

224、该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 （2）2017年5月10日，财政部颁布了企业会计准则第16号政府补助（修订），该准则自2017年6月12日起施行，本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理；对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 （3）2017年12月25日，财政部发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，本公司编制 2017 年度报表执行该通知要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处

225、置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 82 会计政策变更的内容与原因 受影响的报表项目名称 影响金额 2017年度 2016年度 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 6,291,107.53 13,066,346.93 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入 其他收益 0 0 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重

226、分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外收入 资产处置收益 6,535.20 12,093,654.09 2会计估计变更 本公司报告期内主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种、税率 税 种 计税依据 税率 备注 企业所得税 应纳税所得额 15% （1） 增值税 应税收入增值额 17%、11% 技术服务收入 6% 城市维护建设税 应纳流转税税额 7% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税税额 2% 地方水利建设基金 应纳流转税税额 1%、0.5% （2） （1）本公司各期间执行企业所得税率情况如下表： 单位 税率 年度 2017年度 2016年度

227、 山东招金膜天股份有限公司 15% 15% 招远寰靖工程有限公司 25% 25% 北京招金膜天科技有限公司 25% 25% 烟台膜天帕托赛膜技术有限公司 25% 25% 83 单位 税率 年度 2017年度 2016年度 烟台海威斯特膜科技有限公司 25% 25% 青岛金海顺净水设备有限公司【注】 25% 注：青岛金海顺净水设备有限公司为本期新成立纳入合并的子公司，具体情况描述见“六、合并范围变更”中说明。 （2）2017年5月22日，山东省人民政府办公厅下发鲁政办字201783号关于进一步清理规范政府性基金和行政事业性收费的通知规定，自2017年6月1日起至2020年12月31日，减半征收地

228、方水利建设基金，即对本省行政区域内缴纳增值税、消费税的企事业单位和个体经营者，其地方水利建设基金征收比例，由按照增值税、消费税实际缴纳额的1%调整为0.5%。 （3）其他税项及附加按国家和地方有关规定计缴。 （二）税收优惠 （1）增值税 公司产品国内销售按营业收入的17%计提销项税额，出口销售实行“免、抵、退”政策，产品及配件出口退税率0%-17%不等。 （2）企业所得税 公司于 2008 年 12 月被认定为高新技术企业，之后顺利通过复审。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2017 年 12 月 28 日公示的关于公示山东省 2017 年拟认定高新技术企业名单的通知，公示期为

229、10 个工作日。 本公司自 2017 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。 五、财务报表附注 1、货币资金 （1）分项目列示 项 目 2017-12-31 2016-12-31 库存现金 18,404.26 97,055.63 银行存款 22,752,319.28 40,818,672.10 其他货币资金 1,115,835.74 84 项 目 2017-12-31 2016-12-31 合 计 23,886,559.28 40,915,727.73 其中：存放在境外的款项总额 （2）其中受限制的货币资金： 项 目 2017-12-31 2016

230、-12-31 其他货币资金 其中：银行承兑汇票保证金 890,256.39 保函保证金 225,100.00 合 计 1,115,356.39 货币资金期末余额除上述（2）之外，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。 2、应收票据 （1）应收票据分类 种 类 2017-12-31 2016-12-31 银行承兑汇票 4,672,000.00 9,972,500.00 商业承兑汇票 800,000.00 200,000.00 合 计 5,472,000.00 10,172,500.00 （2）期末应收票据余额中无票据质押事项。 （3）期末应收票据无因出票人无力履约而

231、将票据转为应收账款的票据。 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 种 类 2017 年 12 月 31 日终止确认金额 2017 年 12 月 31 日未终止确认金额 银行承兑汇票 35,055,154.67 商业承兑汇票 合 计 35,055,154.67 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 类 别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 85 类 别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 按组合计提坏账准备应收账款 104,209,684.32 100

232、.00 13,056,885.42 12.53 91,152,798.90 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 104,209,684.32 100.00 13,056,885.42 12.53 91,152,798.90 （续表） 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备应收账款 87,603,364.06 100.00 8,046,030.75 9.18 79,557,333.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 87,603,36

233、4.06 100.00 8,046,030.75 9.18 79,557,333.31 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 48,846,804.17 2,442,340.20 5.00 1-2 年 39,046,322.77 3,904,632.28 10.00 2-3 年 13,387,544.70 4,016,263.41 30.00 3-4 年 253,203.65 126,601.82 50.00 4-5 年 543,806.60 435,045.28 80.00 5 年以上 2

234、,132,002.43 2,132,002.43 100.00 合 计 104,209,684.32 13,056,885.42 （续表） 账 龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 64,811,491.52 3,240,574.58 5.00 1-2 年 19,070,572.36 1,907,057.24 10.00 86 账 龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 2-3 年 315,906.00 94,771.80 30.00 3-4 年 1,173,251.75 586,625.88 50.00 4-5

235、 年 75,705.85 60,564.68 80.00 5 年以上 2,156,436.58 2,156,436.57 100.00 合 计 87,603,364.06 8,046,030.75 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 5,024,884.67 元。 （4）本期实际核销的应收账款如下： 公司名称 核销金额 核销原因 核销文件、程序 山东绿泉环保科技股份有限公司 14,030.00 无法收回 相关协议及公司批复文件 合 计 14,030.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单 位 名 称 与本公司关系 2017-12-31 占应收账

236、款总额的比例(%) 坏账准备 沧州绿源水处理有限公司 非关联方 11,041,150.00 10.60 1,908,345.00 北京安国水道自控工程技术有限公司 非关联方 9,340,000.00 8.96 1,858,403.53 上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司 非关联方 6,912,000.00 6.63 691,200.00 沧州市南大港管理区自来水公司 非关联方 5,986,064.44 5.74 598,606.44 山东金都建筑集团有限公司 非关联方 4,500,000.00 4.32 225,000.00 合 计 37,779,214.44 36.25 5,281,5

237、54.97 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 17,700,151.30 94.94 1,300,726.24 99.10 1-2 年 943,163.73 5.06 11,871.65 0.90 合 计 18,643,315.03 100.00 1,312,597.89 100.00 （2）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 单位名称 2017-12-31 年限 未结算原因 佛山中科鼎新膜科技有限公司 865,029.73 1-2 年 货、票均未到 87 单位名称 2017-12-31

238、 年限 未结算原因 合 计 865,029.73 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 2017-12-31 年限 未结算原因 占预付账 款总额的 比例(%) 无锡爱德旺斯科技有限公司 非关联方 7,257,000.00 1 年以内 货、票均未到 38.93 龙口市信达钢结构有限责任公司 非关联方 1,463,940.82 1 年以内 货、票均未到 7.85 北京共创富来节能环保科技有限公司 非关联方 1,314,000.00 1 年以内 货、票均未到 7.05 佛山中科鼎新膜科技有限公司 非关联方 1,000,498.56 1 年以内/1-2 年 货、票均

239、未到 5.37 Campbell Membrane Technologies,Inc. 非关联方 934,636.83 1 年以内 货、票均未到 5.01 合 计 11,970,076.21 64.21 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 类 别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备其他应收款 5,407,869.96 70.50 661,787.70 12.24 4,746,082.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 2,262,937.44 29

240、.50 2,262,937.44 100.00 合 计 7,670,807.40 100.00 2,924,725.14 38.13 4,746,082.26 （续表） 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 88 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备其他应收款 2,271,813.71 50.10 449,935.86 19.81 1,821,877.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 2,262,937.44 49.90 2,2

241、62,937.44 100.00 合 计 4,534,751.15 100.00 2,712,873.30 59.82 1,821,877.85 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,150,124.10 207,506.21 5.00 1-2 年 747,524.84 74,752.48 10.00 2-3 年 172,355.56 51,706.67 30.00 3-4 年 7,607.27 3,803.64 50.00 4-5 年 31,197.41 24,957.93 80.

242、00 5 年以上 299,060.78 299,060.78 100.00 合 计 5,407,869.96 661,787.70 （续表） 账 龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,640,328.19 82,016.41 5.00 1-2 年 247,620.06 24,762.01 10.00 2-3 年 12,607.27 3,782.18 30.00 3-4 年 31,197.41 15,598.71 50.00 4-5 年 81,421.11 65,136.89 80.00 5 年以上 258,639.67 258,639.66

243、 100.00 合 计 2,271,813.71 449,935.86 （3）单项金额虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提坏账准备如下： 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 远东国际(张家港)贸易公司无责任人（02年） 290,000.00 290,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 89 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 上海通用机械集团烟台分公司无责任人（03 年） 178,000.00 178,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济宁港宁工程塑料公司无责任人（01 年前） 15

244、8,097.68 158,097.68 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江通用机械泵伐厂无责任人（01年前） 149,137.00 149,137.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 朱范化工厂形式发票户 140,000.00 140,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 辽阳耐腐蚀合金泵厂无责任人（01 年前） 127,755.00 127,755.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 锡山陆通机械厂无责任人（01 年前） 125,500.00 125,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 泰安宏达金属结构制

245、造公司无责任人（01 年前） 91,340.00 91,340.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区齐华工贸公司无责任人（01年前） 84,720.00 84,720.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昌邑塔耳堡镇风东弹簧厂无责任人（01年前） 73,217.00 73,217.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊市安次区有机玻璃公司无责任人（01 年） 52,492.58 52,492.58 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华丰防腐设备公司无责任人（05年） 48,369.96 48,369.96 100 账龄 10

246、年以上，收回可能性极低 北京洁明天地环保公司无责任人（05年） 40,100.00 40,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东机电设备招标中心无责任人（03年） 40,000.00 40,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海恒星泵伐制造公司无责任人（04年） 39,600.00 39,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临安千秋水处理公司无责任人（03 年） 33,680.00 33,680.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台新飞特测器有限公司无责任人（04年） 30,595.00 30,595.00

247、 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台高达给水设备公司无责任人（05年） 27,200.00 27,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 90 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 青岛华永商贸公司无责任人（06 年） 26,750.00 26,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 诸暨市金宝电子包装材料厂无责任人（01 年前） 25,603.85 25,603.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华健机电设备公司无责任人（01 年前） 16,527.00 16,527.00 100 账龄 10

248、年以上，收回可能性极低 淄博开发区北五金机电供应站无责任人（01 年前） 16,270.00 16,270.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊海洁环保设备公司无责任人（04年） 15,860.00 15,860.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东邹平电焊条厂无责任人（04 年） 14,400.00 14,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 绍兴市四维塑胶工程公司无责任人（06年） 14,300.00 14,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台芝罘化轻津材供应站无责任人（01年前） 13,769.46 13,

249、769.46 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津中环不锈钢泵厂无责任人（01 年前） 13,000.00 13,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津市西青区鑫成仪表厂无责任人（04年） 12,150.00 12,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 广东金鹏科技公司无责任人（01 年前） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 温州东方食品成套设备厂无责任人（01年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 西安志成自动化设备公司无责任人（04年）

250、 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏利工集团化工机电公司无责任人（01 年前） 10,400.00 10,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海勤地贸易有限公司无责任人（03年） 10,233.35 10,233.35 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 金利工业物资公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 秦少国无责任人（01年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 招远岩土工程勘察咨询公

251、司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 91 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 杭州临安有机化工厂无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江恒盛机电泵伐公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 章丘明水镇候家第三模具厂无责任人（04 年） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡蓝图经济发展公司无责任人（

252、01 年前） 9,900.00 9,900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 舒民工贸公司无责任人（01 年） 9,600.00 9,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东中原实业公司无责任人（01 年前） 9,500.00 9,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京利大加技术开发公司无责任人（01年） 9,400.00 9,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 余姚金泰仪表公司无责任人（03 年） 9,370.00 9,370.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 杭州富阳美怡水处理公司无责任人（

253、04年） 9,150.00 9,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口北马兴隆冲压件厂无责任人（01 年前） 9,133.89 9,133.89 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海绿膜渗透技术公司无责任人（06年） 9,000.00 9,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新风五交化无责任人（01 年前） 8,915.74 8,915.74 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 慈溪市菲富利铝塑公司无责任人（03年） 8,200.00 8,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东山大威德焊业有限公司无责任人

254、（04 年） 8,000.00 8,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博金轩机床厂无责任人（06 年） 7,400.00 7,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡市通江滤布公司无责任人（01 年前） 7,000.00 7,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 高密王恩宝无责任人（01 年前） 6,986.00 6,986.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛益青印刷包装公司无责任人（01 年前） 6,750.00 6,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 92 单位名称 2017-12

255、-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 天津天宝集团电磁伐分公司无责任人（01 年前） 5,770.00 5,770.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京仁佳科技有限公司无责任人（01 年前） 5,400.00 5,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江乐清华龙管道工程塑料厂无责任人（01 年） 5,378.75 5,378.75 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博兴田工业搪瓷厂无责任人（04 年） 5,300.00 5,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济南华强半导体元件公司无责任人（01年前） 5,100.0

256、0 5,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 萧山坝山电器配件厂无责任人（01 年前） 5,000.00 5,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博利华通风设备公司无责任人（04年） 4,500.00 4,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江阴市马镇永丰密封件厂无责任人（04年） 4,199.20 4,199.20 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 石家庄科达仪器仪表公司无责任人（04年） 3,960.00 3,960.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江经纬集团有限公司无责任人（01 年前） 3,

257、928.96 3,928.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京保利通达技术公司无责任人（01年） 3,500.00 3,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 威海市环翠区五金标准件经营部无责任人（01 年前） 3,220.00 3,220.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江菊山荣新实业公司无责任人（01 年前） 3,004.40 3,004.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛科技风险投资公司无责任人（02年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江金海机械有限公司无责任人

258、（05年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海凯昕工贸有限公司无责任人（06年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊不锈钢材料公司无责任人（01 年 2,956.18 2,956.18 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 93 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 前） 青岛中通臭氧科技公司无责任人（06年） 2,400.00 2,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛亮马电子有限公司无责任人（04年） 2,185.08 2,185.0

259、8 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华方达信息咨询公司无责任人（01年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 河北沧州新华水处理设备厂无责任人（01 年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京世博鸿业会展公司无责任人（05年） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 衡水华洋环保设备公司无责任人（06年） 1,790.00 1,790.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州远西光明塑料厂无责任人（01 年前） 1,773.90

260、1,773.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛中大铜材厂无责任人（03 年） 1,768.00 1,768.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连第一塑料厂无责任人（01 年前） 1,632.04 1,632.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊格瑞玻璃棉品公司无责任人（04年） 1,614.44 1,614.44 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 百富(湖北)环保工程有限公司无责任人（03 年） 1,600.00 1,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东汉华水处理工程公司无责任人（04年） 1,574.

261、00 1,574.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 郑卜取无责任人（06年） 1,500.00 1,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青州宝达化工公司无责任人（03 年） 1,200.00 1,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新泰超越塑胶助剂厂无责任人（06 年） 1,144.50 1,144.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛城阳华兴塑料厂无责任人（01 年前） 1,069.04 1,069.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海自动化仪表厂无责任人（01 年前） 1,050.00 1,05

262、0.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海东复贸易有限公司无责任人（04 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 94 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 年） 海城金昌滑石粉公司无责任人（05 年） 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台金麒麟电器公司无责任人（05 年） 979.85 979.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区不锈钢公司无责任人（05年） 943.65 943.65 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 张家港钟

263、新五金工具公司无责任人（01年前） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台有信商贸有限公司无责任人（05年） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福信物资公司无责任人（01 年前） 839.08 839.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 常州科特焊割设备公司无责任人（04年） 810.00 810.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津华泰不锈钢容器公司无责任人（01年前） 796.00 796.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园天华不锈钢公司无责任人（01

264、年前） 794.43 794.43 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州开发区新羽水处理公司无责任人（04 年） 765.00 765.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昆山深蓝水处理设备公司无责任人（03年） 740.00 740.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 深圳汇百川实业公司无责任人（06 年） 728.00 728.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临沂正达板材公司无责任人（02 年） 700.00 700.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福山中联经贸公司无责任人（01 年前） 691.01 691.

265、01 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海潘高化工有限公司无责任人（06年） 650.00 650.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连文路塑料科诚公司无责任人（03年） 641.25 641.25 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台德威机电设备公司无责任人（06年） 571.72 571.72 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 95 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 常熟市电子复合材料厂无责任人（04年） 560.00 560.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 福建宏利工贸公司无责任人（01

266、 年前） 552.00 552.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 旅顺第二耐腐蚀泵厂无责任人（05 年） 540.00 540.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华玉电子有限公司无责任人（01 年前） 536.00 536.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛汇达创业科技公司无责任人（03年） 480.00 480.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛鑫光正钢材料有限公司无责任人（01 年前） 479.55 479.55 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台伟事达新型建材公司无责任人（04年） 470.40 4

267、70.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 东海塑胶管道有限公司无责任人（01 年前） 417.00 417.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台盛达金属材料公司无责任人（06年） 379.33 379.33 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 中国科技报研究会无责任人（06 年） 358.00 358.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海南福五金公司无责任人（01 年前） 351.00 351.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津陇昌电子公司无责任人（01 年前） 305.90 305.90 100 账龄 10 年以上

268、，收回可能性极低 芜湖华泰实业公司无责任人（01 年） 300.00 300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口东方钢材经销处无责任人（06 年） 253.30 253.30 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连锦隆化工有限公司无责任人（04年） 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博淄川黄家铺镇金轩剪折机床厂无责任人（06 年） 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 03 年审计调整余额无责任人（01 年前） 165.23 165.23 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 莱州津莱

269、泡沫厂无责任人（01 年前） 26.24 26.24 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园塑料助剂厂无责任人（01 年前） 18.50 18.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 96 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 航星国际自动控制工程公司无责任人（01 年前） 3.00 3.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 合 计 2,262,937.44 2,262,937.44 (续表) 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 远东国际(张家港)贸易公司无责任人（02年） 290,000.00 2

270、90,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海通用机械集团烟台分公司无责任人（03 年） 178,000.00 178,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济宁港宁工程塑料公司无责任人（01 年前） 158,097.68 158,097.68 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江通用机械泵伐厂无责任人（01年前） 149,137.00 149,137.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 朱范化工厂形式发票户 140,000.00 140,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 辽阳耐腐蚀合金泵厂无责任人

271、（01 年前） 127,755.00 127,755.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 锡山陆通机械厂无责任人（01 年前） 125,500.00 125,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 泰安宏达金属结构制造公司无责任人（01 年前） 91,340.00 91,340.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区齐华工贸公司无责任人（01年前） 84,720.00 84,720.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昌邑塔耳堡镇风东弹簧厂无责任人（01年前） 73,217.00 73,217.00 100 账龄 10 年以上

272、，收回可能性极低 廊坊市安次区有机玻璃公司无责任人（01 年） 52,492.58 52,492.58 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华丰防腐设备公司无责任人（05年） 48,369.96 48,369.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京洁明天地环保公司无责任人（05年） 40,100.00 40,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东机电设备招标中心无责任人（03年） 40,000.00 40,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 97 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 上海恒星

273、泵伐制造公司无责任人（04年） 39,600.00 39,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临安千秋水处理公司无责任人（03 年） 33,680.00 33,680.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台新飞特测器有限公司无责任人（04年） 30,595.00 30,595.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台高达给水设备公司无责任人（05年） 27,200.00 27,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛华永商贸公司无责任人（06 年） 26,750.00 26,750.00 100 账龄 10 年以上，收回

274、可能性极低 诸暨市金宝电子包装材料厂无责任人（01 年前） 25,603.85 25,603.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华健机电设备公司无责任人（01 年前） 16,527.00 16,527.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博开发区北五金机电供应站无责任人（01 年前） 16,270.00 16,270.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊海洁环保设备公司无责任人（04年） 15,860.00 15,860.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东邹平电焊条厂无责任人（04 年） 14,400.00 14,400

275、.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 绍兴市四维塑胶工程公司无责任人（06年） 14,300.00 14,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台芝罘化轻津材供应站无责任人（01年前） 13,769.46 13,769.46 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津中环不锈钢泵厂无责任人（01 年前） 13,000.00 13,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津市西青区鑫成仪表厂无责任人（04年） 12,150.00 12,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 广东金鹏科技公司无责任人（01 年前） 1

276、2,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 温州东方食品成套设备厂无责任人（01年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 西安志成自动化设备公司无责任人（04年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏利工集团化工机电公司无责任人 10,400.00 10,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 98 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 （01 年前） 上海勤地贸易有限公司无责任人（03年） 10,233.35

277、10,233.35 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 金利工业物资公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 秦少国无责任人（01年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 招远岩土工程勘察咨询公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 杭州临安有机化工厂无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江恒盛机电泵伐公司无责任人（01 年

278、前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 章丘明水镇候家第三模具厂无责任人（04 年） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡蓝图经济发展公司无责任人（01 年前） 9,900.00 9,900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 舒民工贸公司无责任人（01 年） 9,600.00 9,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东中原实业公司无责任人（01 年前） 9,500.00 9,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京利大加技术开发公司

279、无责任人（01年） 9,400.00 9,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 余姚金泰仪表公司无责任人（03 年） 9,370.00 9,370.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 杭州富阳美怡水处理公司无责任人（04年） 9,150.00 9,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口北马兴隆冲压件厂无责任人（01 年前） 9,133.89 9,133.89 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海绿膜渗透技术公司无责任人（06年） 9,000.00 9,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新风五交化无责任

280、人（01 年前） 8,915.74 8,915.74 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 慈溪市菲富利铝塑公司无责任人（03年） 8,200.00 8,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东山大威德焊业有限公司无责任人 8,000.00 8,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 99 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 （04 年） 淄博金轩机床厂无责任人（06 年） 7,400.00 7,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡市通江滤布公司无责任人（01 年前） 7,000.00 7,0

281、00.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 高密王恩宝无责任人（01 年前） 6,986.00 6,986.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛益青印刷包装公司无责任人（01 年前） 6,750.00 6,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津天宝集团电磁伐分公司无责任人（01 年前） 5,770.00 5,770.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京仁佳科技有限公司无责任人（01 年前） 5,400.00 5,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江乐清华龙管道工程塑料厂无责任人（01 年） 5,3

282、78.75 5,378.75 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博兴田工业搪瓷厂无责任人（04 年） 5,300.00 5,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济南华强半导体元件公司无责任人（01年前） 5,100.00 5,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 萧山坝山电器配件厂无责任人（01 年前） 5,000.00 5,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博利华通风设备公司无责任人（04年） 4,500.00 4,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江阴市马镇永丰密封件厂无责任人（04年）

283、 4,199.20 4,199.20 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 石家庄科达仪器仪表公司无责任人（04年） 3,960.00 3,960.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江经纬集团有限公司无责任人（01 年前） 3,928.96 3,928.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京保利通达技术公司无责任人（01年） 3,500.00 3,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 威海市环翠区五金标准件经营部无责任人（01 年前） 3,220.00 3,220.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江菊山荣新实业公司

284、无责任人（01 年 3,004.40 3,004.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 100 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 前） 青岛科技风险投资公司无责任人（02年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江金海机械有限公司无责任人（05年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海凯昕工贸有限公司无责任人（06年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊不锈钢材料公司无责任人（01 年前） 2,956.18

285、2,956.18 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛中通臭氧科技公司无责任人（06年） 2,400.00 2,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛亮马电子有限公司无责任人（04年） 2,185.08 2,185.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华方达信息咨询公司无责任人（01年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 河北沧州新华水处理设备厂无责任人（01 年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京世博鸿业会展公司无责任人（05年） 2,0

286、00.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 衡水华洋环保设备公司无责任人（06年） 1,790.00 1,790.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州远西光明塑料厂无责任人（01 年前） 1,773.90 1,773.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛中大铜材厂无责任人（03 年） 1,768.00 1,768.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连第一塑料厂无责任人（01 年前） 1,632.04 1,632.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊格瑞玻璃棉品公司无责任人（04年） 1,614

287、.44 1,614.44 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 百富(湖北)环保工程有限公司无责任人（03 年） 1,600.00 1,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东汉华水处理工程公司无责任人（04年） 1,574.00 1,574.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 101 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 郑卜取无责任人（06年） 1,500.00 1,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青州宝达化工公司无责任人（03 年） 1,200.00 1,200.00 100 账龄 10 年以

288、上，收回可能性极低 新泰超越塑胶助剂厂无责任人（06 年） 1,144.50 1,144.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛城阳华兴塑料厂无责任人（01 年前） 1,069.04 1,069.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海自动化仪表厂无责任人（01 年前） 1,050.00 1,050.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海东复贸易有限公司无责任人（04年） 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 海城金昌滑石粉公司无责任人（05 年） 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年

289、以上，收回可能性极低 烟台金麒麟电器公司无责任人（05 年） 979.85 979.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区不锈钢公司无责任人（05年） 943.65 943.65 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 张家港钟新五金工具公司无责任人（01年前） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台有信商贸有限公司无责任人（05年） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福信物资公司无责任人（01 年前） 839.08 839.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 常州科特焊割设

290、备公司无责任人（04年） 810.00 810.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津华泰不锈钢容器公司无责任人（01年前） 796.00 796.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园天华不锈钢公司无责任人（01 年前） 794.43 794.43 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州开发区新羽水处理公司无责任人（04 年） 765.00 765.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昆山深蓝水处理设备公司无责任人（03年） 740.00 740.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 深圳汇百川实业公司无责任人（06

291、年） 728.00 728.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临沂正达板材公司无责任人（02 年） 700.00 700.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 102 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 烟台福山中联经贸公司无责任人（01 年前） 691.01 691.01 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海潘高化工有限公司无责任人（06年） 650.00 650.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连文路塑料科诚公司无责任人（03年） 641.25 641.25 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低

292、 烟台德威机电设备公司无责任人（06年） 571.72 571.72 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 常熟市电子复合材料厂无责任人（04年） 560.00 560.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 福建宏利工贸公司无责任人（01 年前） 552.00 552.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 旅顺第二耐腐蚀泵厂无责任人（05 年） 540.00 540.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华玉电子有限公司无责任人（01 年前） 536.00 536.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛汇达创业科技公司无责任人（03

293、年） 480.00 480.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛鑫光正钢材料有限公司无责任人（01 年前） 479.55 479.55 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台伟事达新型建材公司无责任人（04年） 470.40 470.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 东海塑胶管道有限公司无责任人（01 年前） 417.00 417.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台盛达金属材料公司无责任人（06年） 379.33 379.33 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 中国科技报研究会无责任人（06 年） 358.00 358.

294、00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海南福五金公司无责任人（01 年前） 351.00 351.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津陇昌电子公司无责任人（01 年前） 305.90 305.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 芜湖华泰实业公司无责任人（01 年） 300.00 300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口东方钢材经销处无责任人（06 年） 253.30 253.30 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连锦隆化工有限公司无责任人（04 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极

295、低 103 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 年） 淄博淄川黄家铺镇金轩剪折机床厂无责任人（06 年） 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 03 年审计调整余额无责任人（01 年前） 165.23 165.23 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 莱州津莱泡沫厂无责任人（01 年前） 26.24 26.24 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园塑料助剂厂无责任人（01 年前） 18.50 18.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 航星国际自动控制工程公司无责任人（01 年前） 3.00

296、3.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 合 计 2,262,937.44 2,262,937.44 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 211,851.84 元。 （5）本期无实际核销的其他应收款情况。 （6）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017-12-31 2016-12-31 押金及保证金 5,006,974.83 1,596,718.22 预付款转入 2,262,937.44 2,262,937.44 员工借款及备用金 367,395.13 617,896.55 其他 33,500.00 57,198.94 合 计 7,670,80

297、7.40 4,534,751.15 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单 位 名 称 款项性质 与本公司关系 2017-12-31 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备 招远经济技术开发区管理委员会 押金及保证金 非关联方 2,451,755.00 1 年以内 31.96 122,587.75 张家港华兴电力有限公司 押金及保证金 非关联方 500,000.00 1 年以内 6.52 25,000.00 广汇建设集团有限公司 押金及保证金 非关联方 320,000.00 1-2 年 4.17 32,000.00 云南国鼎节能科技有限公司 押金及保证金 非关联方 438

298、,000.00 1 年以内 5.71 21,900.00 104 单 位 名 称 款项性质 与本公司关系 2017-12-31 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备 莱阳鲁花浓香花生油有限公司 押金及保证金 非关联方 20,000.00 1 年以内 0.26 1,000.00 合 计 3,729,755.00 48.62 202,487.75 （8） 公司期末余额中无涉及政府补助的其他应收款。 （9） 公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （10） 公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 6、存货 （1）存货分类 项 目 2017-12-31 账面余额 跌价准备 账面

299、价值 原材料 7,064,627.14 7,064,627.14 库存商品 6,734,920.07 271,974.94 6,462,945.13 在产品 1,431,121.10 1,431,121.10 建造合同形成的已完工未结算资产 17,566,398.59 17,566,398.59 合 计 32,797,066.90 271,974.94 32,525,091.96 （续表） 项 目 2016-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,516,738.49 4,516,738.49 库存商品 8,715,696.57 8,715,696.57 在产品 1,205,41

300、3.81 1,205,413.81 建造合同形成的已完工未结算资产 11,417,763.59 11,417,763.59 合 计 25,855,612.46 25,855,612.46 （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 2017-12-31 累计实际发生成本 17,566,398.59 累计已经确认的毛利 减：已经办理结算金额 建造合同形成的已经完工未结算的资产 17,566,398.59 105 （续表） 项目 2016-12-31 累计实际发生成本 11,445,564.04 累计已经确认的毛利 4,399.55 减：已经办理结算金额 32,200.00 建造合同形成的

301、已经完工未结算的资产 11,417,763.59 （3）存货跌价准备 存货种类 2016 年 12 月31 日 本期计提额 本期减少 2017 年 12 月31 日 转回 转销 库存商品 271,974.94 271,974.94 合 计 271,974.94 271,974.94 （4）存货跌价准备情况 项 目 2017 年计提存货跌价准备的依据 2017 年转销存货跌价准备的原因 库存商品 成本高于可变现净值 无 （5）本公司期末存货无用于抵押、担保的情形，也无借款费用资本化的情况。 7、其他流动资产 项 目 2017-12-31 2016-12-31 待抵扣进项税额 639,704.99

302、 合 计 639,704.99 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 一、账面原值： 1.2016 年 12 月 31日 37,924,525.80 24,698,735.84 2,902,249.21 1,949,468.26 945,317.99 68,420,297.10 2.本期增加金额 2,005,714.64 1,812,017.88 248,970.94 54,512.34 4,121,215.80 （1）购置 729,864.95 1,812,017.88 248,970.94 54,512.34 2,845,3

303、66.11 （2）在建工程转入 1,275,849.69 1,275,849.69 3.本期减少金额 114,794.71 107,830.00 8,670.00 231,294.71 （1）处置或报废 114,794.71 107,830.00 8,670.00 231,294.71 4.2017 年 12 月 31日 39,930,240.44 26,395,959.01 2,902,249.21 2,090,609.20 991,160.33 72,310,218.19 二、累计折旧 1.2016 年 12 月 31日 72,309.92 17,403,166.13 1,225,155.

304、48 1,261,355.59 647,505.22 20,609,492.34 2.本期增加金额 1,530,113.53 1,144,426.05 266,545.98 211,125.15 91,656.80 3,243,867.51 106 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 （1）计提 1,530,113.53 1,144,426.05 266,545.98 211,125.15 91,656.80 3,243,867.51 3.本期减少金额 104,035.27 105,364.00 7,405.65 216,804.92 （1）处置或报废 104

305、,035.27 105,364.00 7,405.65 216,804.92 4.2017 年 12 月 31日 1,602,423.45 18,443,556.91 1,491,701.46 1,367,116.74 731,756.37 23,636,554.93 三、减值准备 1.2016 年 12 月 31日 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2017 年 12 月 31日 四、账面价值 1.2017 年 12 月 31日 38,327,816.99 7,952,402.10 1,410,547.75 723,492.46 259,403.96 48

306、,673,663.26 2.2016 年 12 月 31日 37,852,215.88 7,295,569.71 1,677,093.73 688,112.67 297,812.77 47,810,804.76 （2）公司固定资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。 （3）公司固定资产不存在抵押情况。 9、在建工程 （1）在建工程情况： 项 目 2016-12-31 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 2017-12-31 新工业园配电室建设项目 137,245.95 137,245.95 新工业园给水消防设施建设项目 364,716.98 364,716.98 新工业园污水池改造项目 7

307、73,886.76 773,886.76 海水淡化专项设备光纤激光切割机建设项目 294,000.00 294,000.00 合 计 1,569,849.69 1,275,849.69 294,000.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项 目 2016-12-31 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 2017-12-31 工程进度（%） 新工业园污水池改造项目 773,886.76 773,886.76 100.00 10、无形资产 （1）无形资产情况 107 项 目 土地使用权 商标 软件 非专利技术 合 计 一、账面原值 1.2016 年 12 月 31 日 12,677,2

308、56.01 172,400.00 64,150.94 710,826.68 13,624,633.63 2.本期增加金额 136,752.14 136,752.14 3.本期减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 12,677,256.01 172,400.00 200,903.08 710,826.68 13,761,385.77 二、累计摊销 - 1.2016 年 12 月 31 日 756,896.88 137,920.08 6,415.08 498,681.15 1,399,913.19 2.本期增加金额 254,973.24 17,240.04 17,811.08 71,08

309、2.60 361,106.96 计提 254,973.24 17,240.04 17,811.08 71,082.60 361,106.96 3.本期减少金额 - 4.2017 年 12 月 31 日 1,011,870.12 155,160.12 24,226.16 569,763.75 1,761,020.15 三、减值准备 1.2016 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 四、账面价值 - 1.2017 年 12 月 31 日账面价值 11,665,385.89 17,239.88 176,676.92 141,062.93

310、12,000,365.62 2.2016 年 12 月 31 日账面价值 11,920,359.13 34,479.92 57,735.86 212,145.53 12,224,720.44 （2）截止 2017 年 12 月 31 日公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。 （3）截止 2017 年 12 月 31 日公司无通过公司内部研发形成的无形资产。 11、长期待摊费用 项 目 2016-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2017-12-31 装修费 238,283.18 238,283.18 信息化系统建设费 26,905.51 26,905.51 合 计 265,188

311、.69 265,188.69 12、递延所得税资产 （1）已经确认的递延所得税资产 项 目 2017-12-31 2016-12-31 递延所得税资产： 资产减值准备 2,510,086.62 1,602,253.79 计提未支付工资 83,520.00 143,102.98 递延收益 3,693,079.14 2,762,832.85 合 计 6,286,685.76 4,508,189.62 （2）引起暂时性差异的资产、负债项目对应的暂时性差异： 项 目 2017-12-31 2016-12-31 108 项 目 2017-12-31 2016-12-31 应收账款 12,980,824.

312、52 7,773,416.55 其他应收款 2,901,415.41 2,711,403.39 存货跌价准备 271,974.94 应付职工薪酬 556,800.00 859,133.85 递延收益 21,976,360.91 18,418,885.65 合 计 38,687,375.78 29,762,839.44 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣的暂时性差异： 项 目 2017-12-31 2016-12-31 应收账款 76,060.90 272,614.20 其他应收款 23,309.73 1,469.91 应付职工薪酬 15,471.56 29,468.00 合 计 114,842

313、.19 303,552.11 13、短期借款 种 类 2017-12-31 2016-12-31 信用借款 保证借款 45,000,000.00 55,000,000.00 抵押借款 质押借款 合 计 45,000,000.00 55,000,000.00 14、应付票据 种 类 2017-12-31 2016-12-31 银行承兑汇票 1,780,512.77 商业承兑汇票 4,928,743.61 747,489.02 合 计 6,709,256.38 747,489.02 说明：期末不存在已到期未支付的应付票据。 15、应付账款 （1）按款项性质列示的应付账款 种 类 2017-12-3

314、1 2016-12-31 应付设备采购款 17,207,330.65 22,227,649.56 应付材料采购款 7,929,189.88 7,631,231.75 其他 203,453.64 207,184.32 合 计 25,339,974.17 30,066,065.63 （2）应付账款按账龄列示 109 种 类 2017-12-31 2016-12-31 1 年以内 11,997,524.09 24,161,229.71 1-2 年 9,200,976.20 2,902,162.13 2-3 年 1,151,284.81 111,807.77 3 年以上 2,990,189.07 2,

315、890,866.02 合 计 25,339,974.17 30,066,065.63 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，公司账龄超过 1 年的重要应付账款。 项 目 2017 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 威海龙升精密机械有限公司 426,000.00 未到结算期 山东天维膜技术有限公司 374,600.00 未到结算期 赵玉梅 295,672.00 未到结算期 上海凯泉泵业集团有限公司 247,577.20 未到结算期 济宁康华机电科技有限公司 246,000.00 未到结算期 合 计 1,589,849.20 （4）应付账款前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系

316、 2017-12-31 占应付款项期末余额合计数的比例（%） 杭州沃德塑胶有限公司 非关联方 1,063,441.04 4.20 无锡市联合恒洲化工有限公司 非关联方 860,000.00 3.39 威海龙升精密机械有限公司 非关联方 426,000.00 1.68 山东天维膜技术有限公司 非关联方 374,600.00 1.48 济南市中光明电器厂 非关联方 349,290.00 1.38 合 计 3,073,331.04 12.13 16、预收款项 （1）按款项性质列示的预收款项： 种 类 2017-12-31 2016-12-31 预收货款 19,102,814.06 1,472,364

317、.66 合 计 19,102,814.06 1,472,364.66 （2）按账龄列示的预收款项： 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 18,306,219.40 95.83 1,247,190.27 84.71 110 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 1-2 年 582,295.54 3.05 172,565.03 11.72 2-3 年 161,689.76 0.85 3 年以上 52,609.36 0.27 52,609.36 3.57 合 计 19,102,814.06 100.00 1,472,364

318、.66 100.00 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，公司账龄超过 1 年的重要预收账款。 项 目 2017 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 招远市东润置业有限公司 240,000.00 货物暂未发出 加 拿 大 帕 托 赛PETRO SEP CORPORATION 177,183.03 货物暂未发出 武汉水怡环保科技工程有限公司 150,000.00 货物暂未发出 上海一鸣过滤技术有限公司 57,500.00 货物暂未发出 合 计 624,683.03 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31

319、 一、短期薪酬 2,270,729.03 23,148,876.82 23,047,901.84 2,371,704.01 二、离职后福利-设定提存计划 3,300,761.56 3,300,761.56 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 五、其他 合 计 2,270,729.03 26,449,638.38 26,348,663.40 2,371,704.01 （2）短期薪酬列示 项 目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 888,601.85 19,600,939.69 19,917,269.98 572,271.56 二、职工

320、福利费 1,037,841.16 1,037,841.16 三、社会保险费 3,161.27 1,267,689.96 1,263,729.54 7,121.69 其中：医疗保险费 3,161.27 1,101,730.09 1,097,769.67 7,121.69 工伤保险费 150,809.77 150,809.77 生育保险费 12,187.67 12,187.67 其他 2,962.43 2,962.43 四、住房公积金 544,733.22 542,081.82 2,651.40 五、工会经费和职工教育经费 1,378,965.91 697,672.79 286,979.34 1,

321、789,659.36 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 111 项 目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 八、其他短期薪酬 合 计 2,270,729.03 23,148,876.82 23,047,901.84 2,371,704.01 （3）设定提存计划列示 项 目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、基本养老保险 2,931,286.36 2,931,286.36 二、失业保险费 369,475.20 369,475.20 三、企业年金缴费 合 计 3,300,761.56 3,300,761.56 （4）应付职工薪酬余

322、额中无拖欠性质的款项。 18、应交税费 项 目 2017-12-31 2016-12-31 增值税 910,743.23 1,049,020.80 城市维护建设税 222,797.79 233,418.30 教育费附加 94,585.93 99,094.68 地方教育费附加 65,154.58 68,160.42 地方水利建设基金 28,658.36 34,953.18 房产税 97,937.81 77,897.90 土地使用税 63,222.52 127,855.86 个人所得税 654,190.82 107,261.45 企业所得税 1,879,756.73 4,723,137.10 合

323、计 4,017,047.77 6,520,799.69 19、应付利息 种 类 2017-12-31 2016-12-31 短期借款 59,812.50 73,104.17 合 计 59,812.50 73,104.17 20、其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 种 类 2017-12-31 2016-12-31 往来款 5,740,959.50 6,065,140.08 验收专家费、科研费用 1,913,200.00 保证金、押金 772,547.56 83,547.56 房租 27,964.40 272,035.60 其他 314,462.95 375,176.83 合 计 8,

324、769,134.41 6,795,900.07 （2）按账龄列示的其他应付款 112 种 类 2017-12-31 2016-12-31 1 年以内 8,192,556.49 1,239,668.25 1 至 2 年 502,221.24 583,954.92 2 至 3 年 3,954.92 27,500.00 3 年以上 70,401.76 4,944,776.90 合 计 8,769,134.41 6,795,900.07 （3）账龄超过 1 年的重要其他应付款： 项 目 2017 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 山东招金集团有限公司 273,707.16 还有业务往来，款项

325、未付 招远市城镇职工医疗保险事业处 59,745.53 还有业务往来，款项未付 青岛膜天泉净水设备有限公司 27,600.00 保证金 招远市财政局 18,446.40 还有业务往来，款项未付 招远鸿运装饰公司 5,000.00 保证金 合 计 384,499.09 21、递延收益 （1）2017 年 12 月 31 日递延收益： 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 政府补助 19,243,457.08 7,276,800.00 2,209,564.25 24,310,692.83 合 计 19,243,457.08 7,276,800.00 2,209,56

326、4.25 24,310,692.83 涉及政府补助的项目： 项目名称 2016-12-31 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 2017-12-31 与资产相关/与收益相关 山东省微孔膜制备技术及应用工程实验室 200,000.00 40,000.00 160,000.00 与资产相关 工业废水处理回收项目 624,571.42 36,739.50 587,831.92 与资产相关 海水淡化成套装备产业化建设项目（新兴产业和重点行业发展专项补助） 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 海水淡化成套装备产业化项目（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划）

327、15,200,000.00 2,000,000.00 852,050.21 16,347,949.79 与资产相关 人才建设（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划） 66,585.66 66,585.66 与收益相关 高性能膜与膜工程技术国家地方1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 113 项目名称 2016-12-31 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 2017-12-31 与资产相关/与收益相关 联合工程实验室 先进膜材料与膜集成工艺处理高浓度废水技术开发与应用示范 1,152,300.00 1,152,300.00 与收益相关 海水淡化高性能反

328、渗透膜研发（省） 100,000.00 55,860.00 44,140.00 与收益相关 高性能海水淡化混合基质反渗透膜产品开发与应用示范（国家） 90,000.00 6,028.88 83,971.12 与收益相关 海水淡化关键技术突破资金 5,086,800.00 5,086,800.00 与资产相关 合 计 19,243,457.08 7,276,800.00 2,209,564.25 24,310,692.83 注：（1）烟台市财政局关于下达 2016 年人才计划资金（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划项目中期扶持资金）预算指标的通知，烟财教指2016116 号文规定，本期拨付 2

329、,000,000.00 元用于海水淡化成套装备产业化项目（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划）。 （2）烟台市科学技术局、烟台市财政局关于下达山东省 2016 年重点研发计划（第一批）烟台市部分的通知烟科（2016）38 号文规定，本期拨付 100,000.00 元用于海水淡化高性能反渗透膜研发项目。 （3）关于国家重点研发计划“水资源高效开发利用”重点专项 2017 年度项目立项的通知，国科议程办字（2017）9 号文规定，本期拨付 90,000.00元用于高性能海水淡化混合基质反渗透膜产品开发与应用示范（国家）项目。 （4）烟台市财政局关于下达 2016 年战略性新兴产业发展资金（海洋经

330、济发展创新示范城市启动资金）预算指标的通知烟财建指201763 号文规定，本期拨付 5,086,800.00 元用于海水淡化膜关键技术突破及海水淡化系统装备产业化项目。 22、股本 投资者名称 2016-12-31 本年 增加 本年 减少 2017-12-31 投资金额 比例（%） 投资金额 比例（%） 山东招金集团有限公司 44,200,000.00 55.00 44,200,000.00 55.00 中国水务投资有限公司 16,070,000.00 20.00 16,070,000.00 20.00 114 投资者名称 2016-12-31 本年 增加 本年 减少 2017-12-31 投

331、资金额 比例（%） 投资金额 比例（%） 青岛引黄济青水务有限公司 12,060,000.00 15.00 12,060,000.00 15.00 青岛利安水务投资有限公司 8,040,000.00 10.00 8,040,000.00 10.00 合 计 80,370,000.00 100.00 80,370,000.00 100.00 （续表） 投资者名称 2015-12-31 本年 增加 本年 减少 2016-12-31 投资金额 比例（%） 投资金额 比例（%） 山东招金集团有限公司 44,200,000.00 55.00 44,200,000.00 55.00 中国水务投资有限公司

332、16,070,000.00 20.00 16,070,000.00 20.00 青岛引黄济青水务有限公司 12,060,000.00 15.00 12,060,000.00 15.00 青岛利安水务投资有限公司 8,040,000.00 10.00 8,040,000.00 10.00 合 计 80,370,000.00 100.00 80,370,000.00 100.00 23、资本公积 项 目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 资本溢价 6,606,091.07 6,606,091.07 其他资本公积 合 计 6,606,091.07 6,606,091.0

333、7 （续表） 项 目 2015-12-31 本年增加 本年减少 2016-12-31 资本溢价 6,606,091.07 6,606,091.07 其他资本公积 合 计 6,606,091.07 6,606,091.07 24、盈余公积 项 目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 法定盈余公积 1,939,235.69 202,666.13 2,141,901.82 任意盈余公积 合 计 1,939,235.69 202,666.13 2,141,901.82 （续表） 项 目 2015-12-31 本年增加 本年减少 2016-12-31 115 项 目 2015

334、-12-31 本年增加 本年减少 2016-12-31 法定盈余公积 452,215.04 1,487,020.65 1,939,235.69 任意盈余公积 合 计 452,215.04 1,487,020.65 1,939,235.69 注：本期增加的原因是公司每年末按照本年净利润的 10%计提法定盈余公积形成。 25、未分配利润 项 目 2017-12-31 2016-12-31 调整前上年末未分配利润 13,536,689.29 1,957,363.01 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 13,536,689.29 1,957,363.01 加：本期归属于

335、母公司所有者的净利润 6,293,685.19 13,066,346.93 减：提取法定盈余公积 202,666.13 1,487,020.65 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 19,627,708.35 13,536,689.29 26、营业收入、营业成本 项 目 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 145,868,784.42 107,591,171.57 其他业务收入 3,794,930.21 3,046,233.30 合 计 149,663,714.63 110,637,404.87 主营业务成本 93,354,

336、852.99 73,189,592.31 其他业务成本 2,209,474.00 1,768,344.21 合 计 95,564,326.99 74,957,936.52 27、税金及附加 项目名称 2017 年度 2016 年度 营业税 340,200.00 城市维护建设税 576,279.97 587,007.32 教育费附加 246,977.13 254,392.66 地方教育费附加 164,651.45 171,692.43 116 项目名称 2017 年度 2016 年度 地方水利建设基金 48,404.77 93,111.88 印花税 51,409.90 50,579.68 房产税

337、 376,514.48 298,693.86 土地使用税 252,890.08 448,200.89 车船使用税 4,988.52 6,500.00 合 计 1,722,116.30 2,250,378.72 28、销售费用 项目名称 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 5,986,996.94 4,514,822.18 差旅费 1,672,297.85 1,327,622.49 业务招待费 315,982.44 243,332.17 车辆及运输费 1,137,201.68 650,974.02 广告及业务宣传费 668,914.78 819,098.06 办公及水电气费 9,574.2

338、5 11,309.00 维修费 791,289.37 386,431.60 租赁费 195,871.75 229,285.01 折旧费 147,178.98 96.59 其他 919,436.18 602,883.46 合 计 11,844,744.22 8,785,854.58 29、管理费用 项目名称 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 11,074,945.72 6,186,200.26 研究开发费 7,537,973.25 8,405,435.60 折旧及摊销费 2,090,282.05 2,502,353.00 税金 298,068.20 业务招待费 597,586.20 47

339、7,479.30 租赁费 3,472,528.92 876,412.83 车辆及运输费 883,422.15 744,055.32 物料消耗及修理费 149,982.55 339,268.46 办公、水电费 671,290.19 775,818.45 差旅费 442,681.16 728,153.32 中介机构费 771,842.00 438,031.43 会务费 29,628.83 67,743.00 保险费 65,593.23 130,470.88 咨询费 204,340.33 704,378.10 其他 1,331,134.19 1,302,173.16 合 计 29,323,230.7

340、7 23,976,041.31 117 30、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息净支出 1,539,451.29 2,409,995.93 其中：利息收入 184,027.99 263,989.73 利息支出 1,723,479.28 2,674,987.04 手续费 23,237.52 21,429.68 汇兑损益 79,547.14 -26,855.26 其他 365,229.00 775,585.57 合 计 2,007,464.95 3,181,157.30 31、资产减值损失 项目名称 2017 年度 2016 年度 坏账损失 5,236,736.51 1,190

341、,780.34 存货跌价准备 271,974.94 合 计 5,508,711.45 1,190,780.34 32、资产处置收益 项 目 2017 年度 2016 年度 处置固定资产收益 6,535.20 5,318,302.76 处置无形资产收益 6,775,351.33 合 计 6,535.20 12,093,654.09 33、营业外收入 （1）分类 项 目 2017 年度 2016 年度 政府补助 2,777,323.25 5,621,490.41 罚没收入 134,177.00 60,499.35 其他 8,110.55 25,778.76 合 计 2,919,610.80 5,7

342、07,768.52 （2）政府补助明细 项 目 计入当期损益的金额（2017 年度） 列报项目 人才建设（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划） 66,585.66 营业外收入 山东省微孔膜制备技术及应用工程实验室 40,000.00 营业外收入 工业废水处理回收项目 36,739.50 营业外收入 先进膜材料与膜集成工艺处理高浓度废水技术开发与应用示范 1,152,300.00 营业外收入 海水淡化成套装备产业化项目（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划） 852,050.21 营业外收入 海水淡化高性能反渗透膜研发（省） 55,860.00 营业外收入 118 项 目 计入当期损益的金额（

343、2017 年度） 列报项目 高性能海水淡化混合基质反渗透膜产品开发与应用示范（国家） 6,028.88 营业外收入 招远市财政局 2016 年度中央外经拨款奖励 34,200.00 营业外收入 招远市财政局 2016 年中央外经贸奖励 40,167.00 营业外收入 招远市科技局专利补助（专利大户 5000，其他专利明细 22000） 27,000.00 营业外收入 招远市科技局专利创造资助资金 12,000.00 营业外收入 招远市科技局 2016 年科技进步奖 20,000.00 营业外收入 财政局拨付 2017 年新型墙体材料专项资金 124,992.00 营业外收入 烟台市财政局企业研

344、究开发补助资金 309,400.00 营业外收入 合 计 2,777,323.25 （续） 项 目 计入当期损益的金额（2016 年度） 列报项目 用于应急救灾的饮用水净化的高性能膜技术及产品研发课题 836,792.28 营业外收入 人才建设（泰山学者蓝色产业领军人才团队支撑计划） 2,499,368.83 营业外收入 山东省微孔膜制备技术及应用工程实验室 40,000.00 营业外收入 工业废水处理回收项目 36,739.50 营业外收入 先进膜材料与膜集成工艺处理高浓度废水技术开发与应用示范 1,152,300.00 营业外收入 专利工作奖励 4,500.00 营业外收入 资本市场发展奖

345、励 1,000,000.00 营业外收入 职工失业保险社保补贴（稳岗补贴） 51,789.80 营业外收入 合 计 5,621,490.41 34、营业外支出 项目名称 2017 年度 2016 年度 罚款、滞纳金支出 1,801.06 赔偿支出 1,500.00 30,000.00 其他 2,400.00 5,366.60 合 计 3,900.00 37,167.66 35、所得税费用 （1）所得税费用分类 项 目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 2,102,754.56 1,892,129.29 递延所得税费用 -1,778,496.14 -898,965.17 合 计 3

346、24,258.42 993,164.12 119 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 2017 年度 2016 年度 利润总额 6,615,365.95 14,059,511.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 992,304.89 2,108,926.66 子公司适用不同税率的影响 442,881.41 -189,525.75 调整以前期间所得税的影响 125,709.54 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50,608.60 54,227.59 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 28,

347、710.55 75,888.03 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,315,956.58 -1,056,352.40 其他 所得税费用 324,258.42 993,164.12 36、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 收到的政府补助 567,759.00 3,304,600.00 收到的往来款 23,232,959.60 5,914,201.42 收到的利息收入 184,027.99 263,989.73 收到的其他 38,917.04 82,068.21 合 计 24,023,663.63 9,564,859

348、.36 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 支付的管理费用 8,620,029.75 10,791,408.01 支付的销售费用 5,710,568.30 2,623,776.46 支付的手续费 23,237.52 21,429.68 支付的往来款 31,320,572.23 1,293,468.86 支付的其他 18,780.16 7,167.66 合 计 45,693,187.96 14,737,250.67 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 与资产相关的政府补助 5,500,300.00 7,600,0

349、00.00 合 计 5,500,300.00 7,600,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 支付的关联借款利息 365,229.00 775,585.57 合 计 365,229.00 775,585.57 120 （5）将净利润调节为经营活动现金流量 补 充 资 料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,291,107.53 13,066,346.93 加：资产减值准备 5,508,711.45 1,190,780.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,243,867.5

350、1 2,925,976.37 无形资产摊销 361,106.96 465,249.22 长期待摊费用摊销 265,188.69 458,104.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -6,535.20 -12,093,654.09 固定资产报废损失（减收益） 公允价值变动损失（减收益） 财务费用 1,723,479.28 2,674,987.04 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） -1,778,496.14 -898,965.17 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -6,941,454.44 3,140,123.67 经营性应收项

351、目的减少（减：增加） -33,012,298.64 -18,556,270.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 17,250,557.91 -8,248,634.88 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,094,765.09 -15,875,956.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 22,771,202.89 40,915,727.73 减：现金的期初余额 40,915,727.73 41,719,598.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及

352、现金等价物净增加额 -18,144,524.84 -803,871.15 （6）现金和现金等价物的构成 项 目 2017-12-31 2016-12-31 一、现金 22,771,202.89 40,915,727.73 其中：库存现金 18,404.26 97,055.63 可随时用于支付的银行存款 22,752,319.28 40,818,672.10 可随时用于支付的其他货币资金 479.35 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 22,771,202.89 40,915,727.73 六、合并范围变更 121 2017 年 12 月 15 日，公司

353、经理办公会审议通过了“合资设立控股子公司青岛金海顺净水设备有限公司的议案”。设立的青岛金海顺净水设备有限公司共 3个股东，其中本公司出资 3,939,600.00 元，持股比例为 67%；另 2 个股东为：青岛海尔健康科技有限公司出资 999,600.00 元，持股比例为 17.00%；自然人股东孙寿成出资 940,800.00 元，持股比例为 16.00%。本公司持股比例与表决权比例一致，能控制该子公司，纳入合并范围。 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 烟台膜天帕托赛膜技术有限公司 招远市 招远市 生产中空纤维膜组件、膜分

354、离设备，并销售公司上述所列自产产品 70.03 设立 招远寰靖工程有限公司 招远市 招远市 水处理工程设计、制造、安装、调试；彩色金属压型板制造；工业建设项目的设备、线路、管道、电器、仪表的安装；非标准钢构件的制作、安装和一般公用、民用建设项目的设备安装 100.00 设立 烟台海威斯特膜科技有限公司 招远市 招远市 平板膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备及相关产品制造销售；水处理工程、污水及中水回用工程的设计安装。 100.00 设立 北京招金膜天科技有限公司 北京市 北京市 技术推广服务；专业承包；工程勘察设计；代理进出口；技术进出口；货物进出口；销售机械设备、水处理设备及配件、建筑材料、

355、五金交电。 100.00 设立 青岛金海顺净水设备有限公司 即墨市 即墨市 环保科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务；环保仪器、净水设备、机械设备、环保工程的设计、生产、销售及安装；膜、膜组件的生产及销售；国际贸易。 67.00 设立 八、金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的经营活动

356、会面临各种金融风险，导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 122 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按照组合分类进行管理，信用风险主要产生于银行存款、应收款项。 1银行存款 本公司银行存款主要存放于工商银行、农业银行、恒丰银行、烟台银行等或财务公司，存款银行系国内大型银行或者实力雄厚财务公司，公司认为不会存在重大的信用风险，不会产生因对方违约而导致的任何重大损失。 2应收账款 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账

357、款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应收账款前 5 名占应收账款余额的 36.25%，本公司认为，应收款占比较高，但都在合同约定范围之内且皆为老客户，不存在重大的信用风险。 3其他应收款 本公司的其他应收款主要系质量保证金、押金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 (二）流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 管理

358、流动风险时，本公司负责自身的现金流量预测，持续监控短期和长期的资金需求，以确保充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司金融工具主要为应付账款，按剩余到期日分类如下： 项目 2017 年 12 月 31 日 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债： 123 应付账款 25,339,974.17 11,997,524.09 10,352,261.01 2,990,189.07 （续表） 项目 2016 年 12 月 31 日 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债： 应付账款 30

359、,066,065.63 24,161,229.71 3,013,969.90 2,890,866.02 （三）市场风险 市场风险，主要包括利率风险和外汇风险。 1利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司存在银行借款，故存在借款利率风险。另由于银行存款为短期存款，存款的利息收入随着市场利率的变化而波动，目前的市场利率变化并不大，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。 2外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司存在出口业务，故存在外汇风险。 九、关联方关系及交易 1、本公司的母公司情况 母公司全称 注册地 注册资本（万元） 持股比例（%）

360、 表决权比例(%) 山东招金集团有限公司 山东省招远市 80,000.00 55.00 55.00 2、本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本财务报表附注“其他主体中的权益”之说明。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 招金矿业股份有限公司 同一控制人 山东招金投资股份有限公司 同一控制人 金都招远黄金珠宝首饰城有限公司 同一控制人 山东招金银楼有限公司 同一控制人 山东招金金银精炼有限公司 同一控制人 永兴招金贵金属加工制造有限公司 同一控制人 招金矿业股份有限公司金翅岭金矿 同一控制人 招远市招金大秦家矿业有限公司 同一控制人 124 关联方名称 与本公司的关系

361、招远市招金金合科技有限公司 同一控制人 伽师县铜辉矿业有限责任公司 同一控制人 山东招金舜和国际饭店有限公司 同一控制人 辽宁招金白云黄金矿业有限公司 同一控制人 夏河县冰华矿业有限责任公司 同一控制人 拜城县滴水铜矿开发有限责任公司 同一控制人 招远市黄金物资供应中心有限公司 同一控制人 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 同一控制人 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 同一控制人 招金矿业股份有限公司蚕庄金矿 同一控制人 招远市金亭岭矿业有限公司 同一控制人 烟台黄金职业学院 同一控制人 山东招金教育发展产业有限公司 同一控制人 招金励福贵金属股份有限公司 同一控制人 山东鲁鑫机械装备制造有限公司

362、 同一控制人 招远市黄金物资供应中心 同一控制人 山东金软科技股份有限公司 同一控制人 招远市趸金黄金珠宝有限公司 同一控制人 山东招金集团财务有限公司 同一控制人 北京鹭金科技发展有限公司 同一控制人 山东招金置业发展有限公司 同一控制人 丰宁金龙黄金工业有限公司 同一控制人 山东国大黄金股份有限公司 同一控制人 合作早子沟金矿股份有限公司 同一控制人 招远市欣源黄金大酒店有限公司 同一控制人 阿勒泰市招金昆合矿业有限公司 同一控制人 招远招金光电子科技有限公司 同一控制人 金都招远珠宝首饰城有限公司 同一控制人 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 同一控制人 招金矿业股份有限公司夏甸金矿 同

363、一控制人 甘肃招金贵金属冶炼有限公司 同一控制人 山东招金地质勘查有限公司 同一控制人 招金矿业股份有限公司河东金矿 同一控制人 4、关联交易情况 （1）存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间的交125 易及母子公司交易已作抵销。 （2）向关联方销售商品 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2017 年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 山东招金集团有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 111.12 0.00 合 计 111.12 招金矿业股份有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 555.56 0.01 合 计

364、555.56 山东招金投资股份有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 115.40 0.00 合 计 115.40 金都招远黄金珠宝首饰城有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 1,307.69 0.03 合 计 1,307.69 山东招金银楼有限公司 膜产品 谈判定价 25,641.02 0.05 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 8,068.38 0.21 合 计 33,709.40 山东招金金银精炼有限公司 膜产品 水处理设备 谈判定价 88,324.79 0.18 钢结构 其他业务收入 谈判定价 8,784.19 0.23 合 计

365、97,108.98 永兴招金贵金属加工制造有限公司 膜产品 水处理设备 谈判定价 42,307.69 0.09 钢结构 其他业务收入 谈判定价 170.94 0.00 合 计 42,478.63 招远市招金大秦家矿业有限公司 膜产品 谈判定价 17,094.02 0.04 水处理设备 126 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2017 年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 钢结构 其他业务收入 合 计 17,094.02 招远市招金金合科技有限公司 膜产品 谈判定价 136,410.26 0.28 水处理设备 谈判定价 9,354,979.00 19.54 钢结构 谈判定价

366、525,408.01 1.95 其他业务收入 谈判定价 18,611.11 0.49 合 计 10,035,408.38 伽师县铜辉矿业有限责任公司 膜产品 2,051.28 0.00 水处理设备 钢结构 其他业务收入 合 计 2,051.28 山东招金舜和国际饭店有限公司 膜产品 谈判定价 29,470.09 0.06 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 1,891.45 0.05 合 计 31,361.54 辽宁招金白云黄金矿业有限公司 膜产品 谈判定价 34,871.79 0.07 水处理设备 11,837.60 0.02 钢结构 其他业务收入 合 计 46,709.39 夏河县

367、冰华矿业有限责任公司 膜产品 水处理设备 谈判定价 29,914.52 0.06 钢结构 其他业务收入 合 计 29,914.52 拜城县滴水铜矿开发有限责任公司 膜产品 谈判定价 水处理设备 谈判定价 329,914.53 0.69 钢结构 其他业务收入 合 计 329,914.53 招远市黄金物资供应中心有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 324.79 0.01 合 计 324.79 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 膜产品 谈判定价 40,170.94 0.08 水处理设备 127 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2017 年度 金额 占同类交易金

368、额的比例(%) 钢结构 谈判定价 44,585.59 0.17 其他业务收入 谈判定价 33,632.48 0.89 合 计 118,389.00 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 膜产品 谈判定价 24,273.50 0.05 水处理设备 钢结构 其他业务收入 合 计 24,273.50 招金矿业股份有限公司蚕庄金矿 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 341.88 0.01 合 计 341.88 招金矿业股份有限公司金翅岭金矿 膜产品 水处理设备 钢结构 谈判定价 1,357,768.92 5.03 其他业务收入 合 计 1,357,768.92 招远市金亭岭矿业有限公司

369、膜产品 水处理设备 钢结构 谈判定价 4,625,668.47 17.13 其他业务收入 合 计 4,625,668.47 烟台黄金职业学院 膜产品 水处理设备 钢结构 谈判定价 3,067,683.07 11.36 其他业务收入 合 计 3,067,683.07 山东招金教育发展产业有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 谈判定价 85,470.09 0.32 其他业务收入 合 计 85,470.09 招金励福贵金属股份有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 谈判定价 1,538.46 0.01 其他业务收入 合 计 1,538.46 山东鲁鑫机械装备制造有限公司 膜产品 水处理设备 128 关

370、联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2017 年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 钢结构 谈判定价 4,504,504.50 16.68 其他业务收入 合 计 4,504,504.50 合计 24,453,803.12 (续表) 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 山东招金集团有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 1,196.58 0.04 合 计 1,196.58 山东国大黄金股份有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 17,435.89 0.57 合 计 17,43

371、5.89 山东招金投资股份有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 1,888.89 0.06 合 计 1,888.89 招远市金亭岭矿业有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 5,170.93 0.17 合 计 5,170.93 合作早子沟金矿股份有限公司 膜产品 谈判定价 141,401.71 0.35 水处理设备 谈判定价 272,478.63 0.71 钢结构 其他业务收入 谈判定价 78,632.48 2.58 合 计 492,512.81 山东招金金银精炼有限公司 膜产品 谈判定价 658.12 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价

372、37,114.55 1.22 合 计 37,772.67 招远市欣源黄金大酒店有限公司 膜产品 水处理设备 谈判定价 4,529.91 0.01 129 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 钢结构 其他业务收入 合 计 4,529.91 招金矿业股份有限公司金翅岭金矿 膜产品 水处理设备 谈判定价 124,786.32 0.33 钢结构 其他业务收入 合 计 124,786.32 阿勒泰市招金昆合矿业有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 6,837.61 0.22 合 计 6,837.61 招远市招金金合科

373、技有限公司 膜产品 水处理设备 谈判定价 680,341.88 1.78 钢结构 其他业务收入 谈判定价 13,410.26 0.44 合 计 693,752.14 招远招金光电子科技有限公司 膜产品 谈判定价 18,027.35 0.05 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 1,145.30 0.04 合 计 19,172.65 金都招远珠宝首饰城有限公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 128.21 合 计 128.21 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 膜产品 谈判定价 15,384.62 0.04 水处理设备 谈判定价 8,376.07 0.02 钢结构 其

374、他业务收入 合 计 23,760.69 伽师县铜辉矿业有限责任公司 膜产品 水处理设备 钢结构 其他业务收入 51,709.40 1.70 合 计 51,709.40 山东招金舜和国际饭店有限公司 膜产品 谈判定价 59,777.78 0.15 水处理设备 130 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 钢结构 其他业务收入 谈判定价 4,273.50 0.14 合 计 64,051.28 烟台黄金职业学院 膜产品 谈判定价 水处理设备 12,820.51 0.03 钢结构 其他业务收入 谈判定价 23,987.18 0.79 合 计

375、 36,807.69 招金矿业股份有限公司夏甸金矿 膜产品 谈判定价 1,025.64 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 205.13 0.01 合 计 1,230.77 招金矿业股份有限公司蚕庄金矿 膜产品 谈判定价 水处理设备 谈判定价 9,025.64 0.02 钢结构 其他业务收入 合 计 9,025.64 甘肃招金贵金属冶炼有限公司 膜产品 谈判定价 9,863.25 0.02 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 747.86 0.02 合 计 10,611.11 山东招金地质勘查有限公司 膜产品 谈判定价 769.23 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价

376、1,350.44 0.04 合 计 2,119.67 招金矿业股份有限公司河东金矿 膜产品 谈判定价 29,401.71 0.07 水处理设备 钢结构 其他业务收入 合 计 29,401.71 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 膜产品 谈判定价 65,470.08 0.16 水处理设备 钢结构 其他业务收入 谈判定价 4,444.44 0.15 合 计 69,914.52 合计 1,703,817.09 （3）向关联方采购商品、劳务 131 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式以及决策程序 2017 年度 占同类交易金额的比例（%） 烟台黄金职业学院 培训费 谈判定价 7,443.39 0.

377、03 山东招金舜和国际饭店有限公司 住宿费 谈判定价 346,230.95 1.18 山东金软科技股份有限公司 监控设备款 谈判定价 144,094.02 0.18 山东招金银楼有限公司 原材料 谈判定价 24,603.00 0.03 招远市黄金物资供应中心 原材料 谈判定价 11,801.09 0.01 招远市趸金黄金珠宝有限公司 原材料 谈判定价 236,138.00 0.29 合 计 770,310.45 （续） 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式以及决策程序 2016 年度 占同类交易金额的比例（%） 山东金软科技股份有限公司 监控设备款 谈判定价 73,931.62 0.09

378、 烟台黄金职业学院 培训费 谈判定价 3,500.00 0.00 招远市黄金物资供应中心有限公司 原料款 谈判定价 179,991.45 0.22 山东招金银楼有限公司 原料款 谈判定价 21,650.90 0.03 合 计 279,073.97 （4）关联租赁 1）按照与北京鹭金科技发展有限公司签订的办公楼租赁补充协议，本公司承租其位于北京市顺义区国门商务区机场东路 2 号 1A-8 招金大厦三楼部分房间（面积 32.366 平方米）作为办公用房，租金每年共计 55,928.80 元，租赁期间为2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。本公司报告期租赁费情况如下： 关

379、联方名称 交易内容 2017 年度 2016 年度 北京鹭金科技发展有限公司 房租 55,928.80 672,472.00 2）按照与山东招金集团有限公司签订的租赁协议，本公司承租招远市开发区北外环南，河东路东的土地使用权（土地使用权证号：招国用（2010）第 0544号，面积：48,475 平方米）及其地上建筑物（总面积合计：29,931 平方米）作为办公用房，租赁期为 2016 年 12 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，租金共计4,214,347.55 元。本公司报告期租赁费情况如下： 关联方名称 交易内容 2017 年度 2016 年度 山东招金集团有限公司 房租

380、3,890,166.97 324,180.58 （5）关联担保情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保方式 担保是否已履行完毕 132 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保方式 担保是否已履行完毕 山东招金集团有限公司 10,000,000.00 2016.3.2 2017.2.27 保证 是 山东招金集团有限公司 100,000.00 2017.2.22 2017.3.24 保证 是 山东招金集团有限公司 15,000,000.00 2016.8.15 2017.8.15 保证 是 山东招金集团有限公司 468,600.00 2017.12.1 2017.12.31 保

381、证 是 山东招金集团有限公司 1,311,912.77 2017.8.1 2018.2.1 保证 否 山东招金集团有限公司 20,000,000.00 2017.6.12 2018.6.11 保证 否 山东招金集团有限公司 15,000,000.00 2017.7.24 2018.7.23 保证 否 山东招金集团有限公司 10,000,000.00 2017.11.6 2018.11.5 保证 否 合 计 71,880,512.77 关联担保情况说明： 根据招金发201455 号山东招金集团有限公司资金管理补充规定：山东招金集团有限公司为本公司提供的借款担保，按照担保合同金额 1%收取担保服务

382、费，本公司担保费情况如下： 关联方名称 交易内容 2017 年度 2016 年度 山东招金集团有限公司 担保服务费 365,229.00 775,555.57 （6）关联方资金借款 借款人 借款金额 借款日 借款归还日 山东招金集团财务有限公司 20,000,000.00 2017.6.12 2018.6.11 山东招金集团财务有限公司 15,000,000.00 2017.7.24 2018.7.23 山东招金集团财务有限公司 10,000,000.00 2017.11.6 2018.11.5 公司报告期内于 2017 年 6 月 12 日从山东招金集团财务有限公司借入 2000万元，7 月

383、 24 日借入 1500 万元，11 月 6 日借入 1000 万元。山东招金集团财务有限公司按照借款合同签订日同期人民银行贷款基准利率收取利息。本公司报告期利息情况如下： 关联方名称 交易内容 2017 年度 2016 年度 山东招金集团财务有限公司 利息 812,000.01 775,585.57 合 计 812,000.01 775,585.57 5、关联方往来款项 133 项目及关联方名称 经济内容 2017-12-31 金额 比例（） 银行存款 山东招金集团财务有限公司 存款 14,493,363.41 63.70 应付账款 山东金软科技股份有限公司 软件费 8,350.00 0.0

384、3 预收账款 招远市招金金合科技有限公司 货款 1,001,760.00 5.24 丰宁金龙黄金工业有限公司 货款 249,880.00 1.31 山东招金置业发展有限公司 货款 45,000.00 0.24 其他应付款 山东招金集团有限公司 往来款、租赁费 5,740,959.50 65.47 北京鹭金科技发展有限公司 租赁费 27,964.40 0.32 （续） 项目及关联方名称 经济内容 2017-12-31 金额 比例（） 坏账准备 应收账款 招远市金亭岭矿业有限公司 货款 2,742,432.00 2.63 139,106.60 烟台黄金职业学院 货款 1,500,000.00 1.

385、44 75,000.00 招金矿业股份有限公司金翅岭金矿 货款 429,387.72 0.41 21,809.39 招金矿业股份有限公司夏甸金矿 货款 380,300.00 0.36 113,802.00 拜城县滴水铜矿开发有限责任公司 货款 270,200.00 0.26 13,510.00 新疆招金冶炼有限公司 货款 262,000.00 0.25 209,600.00 招远市招金金合科技有限公司 货款 146,314.47 0.14 7,315.73 山东招金金银精炼有限公司 货款 38,720.00 0.04 1,936.00 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 货款 19,800.00

386、 0.02 1,080.00 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 货款 15,745.00 0.02 787.25 山东招金舜和国际饭店有限公司 货款 3,300.00 0.00 165.00 山东招金银楼有限公司 货款 2,440.00 0.00 122.00 永兴招金贵金属加工制造有限公司 货款 2,350.00 0.00 117.50 辽宁招金白云黄金矿业有限公司 货款 2,040.00 0.00 102.00 招远市招金大秦家矿业有限公司 货款 2,000.00 0.00 100.00 金都招远黄金珠宝首饰城有限公司 货款 80.00 0.00 4.00 山东招金集团有限公司 货款 65.0

387、0 0.00 3.25 其他应收款 烟台黄金职业学院 押金 12,000.00 0.16 1,200.00 （续表） 项目及关联方名称 经济内容 2016-12-31 金额 比例（） 银行存款 山东招金集团财务有限公司 存款 499,908.41 1.22 应付账款 招远市黄金物资供应中心 货款 101,986.30 0.34 山东金软科技股份有限公司 软件费 8,000.00 0.03 其他应付款 山东招金集团有限公司 往来款、租赁费 6,065,140.08 89.25 134 （续） 项目及关联方名称 经济内容 2016-12-31 金额 比例（） 坏账准备 应收账款 招远市招金金合科技

388、有限公司 货款 324,640.00 0.37 16,232.00 招远市金亭岭矿业有限公司 货款 13,990.00 0.02 1,096.50 招金矿业股份有限公司金翅岭金矿 货款 75,800.00 0.09 3,790.00 招金矿业股份有限公司河东金矿 货款 34,400.00 0.04 1,720.00 新疆招金冶炼有限公司 货款 524,000.00 0.60 262,000.00 夏河县冰华矿业有限责任公司 货款 14,520.00 0.02 726.00 招金矿业股份有限公司夏甸金矿 货款 380,300.00 0.43 37,958.00 肃北县金鹰黄金有限责任公司 货款

389、420,000.00 0.48 42,000.00 山东招金金银精炼有限公司 货款 5,390.00 0.01 269.50 甘肃招金贵金属冶炼有限公司 货款 12,415.00 0.01 620.75 合作早子沟金矿股份有限公司 货款 314,940.00 0.36 15,747.00 额济纳旗圆通矿业有限责任公司 货款 4,900.00 0.01 245.00 招金矿业股份有限公司大尹格庄金矿 货款 11,600.00 0.01 660.00 招远市招金大秦家矿业有限公司 货款 9,000.00 0.01 900.00 招金矿业股份有限公司蚕庄金矿 货款 10,560.00 0.01 52

390、8.00 其他应收款 烟台黄金职业学院 押金 12,000.00 0.01 600.00 十、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十一、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、分部信息 1、报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 13

391、5 （3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 2、报告分部的财务信息 （1）分地区 地 区 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 东北 4,282,797.83 2,797,542.61 华北 39,284,882.83 25,343,525.39 华东 83,627,047.18 55,111,644.40 华南 7,611,389.77 3,278,004.46 华中 2,230,548.73 1,196,556.33 西北 3,933,515.67 2,712,732.49 西南 2,551,801.68 2,043,268.39 国际 2,3

392、46,800.73 871,578.92 合 计 145,868,784.42 93,354,852.99 地 区 2016 年度 主营业务收入 主营业务成本 东北 6,198,940.16 3,684,459.06 华北 32,932,040.89 24,374,050.30 华东 57,568,519.90 39,382,877.32 华南 2,260,717.96 1,240,140.72 华中 924,957.27 506,496.60 西北 856,649.59 486,537.52 西南 2,549,495.71 1,427,427.13 国际 4,299,850.09 2,087

393、,603.67 合 计 107,591,171.57 73,189,592.31 （2）分产品 产品分类 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 膜产品 48,469,017.32 24,103,510.70 水处理设备 47,866,297.26 31,539,561.53 膜工程 22,527,414.77 16,461,367.00 钢结构 27,006,055.06 21,250,413.76 合 计 145,868,784.42 93,354,852.99 136 （续表） 产品分类 2016 年度 主营业务收入 主营业务成本 膜产品 39,864,125.44 20,820,9

394、88.58 水处理设备 38,170,234.77 27,235,587.84 膜工程 22,468,176.87 18,852,790.24 钢结构 7,088,634.49 6,280,225.65 合 计 107,591,171.57 73,189,592.31 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 类 别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备应收账款 86,186,535.88 100.00 12,118,853.81 14.06 7

395、4,067,682.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 86,186,535.88 100.00 12,118,853.81 14.06 74,067,682.07 （续表） 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备应收账款 81,391,127.73 100.00 7,635,908.56 9.38 73,755,219.17 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 137 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 合 计

396、81,391,127.73 100.00 7,635,908.56 9.38 73,755,219.17 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 31,561,139.73 1,578,056.99 5.00 1-2 年 38,308,838.77 3,830,883.88 10.00 2-3 年 13,387,544.70 4,016,263.41 30.00 3-4 年 253,203.65 126,601.83 50.00 4-5 年 543,806.60 435,045.28 80.0

397、0 5 年以上 2,132,002.43 2,132,002.43 100.00 合 计 86,186,535.88 12,118,853.81 （续表） 账 龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 60,589,462.64 3,029,473.13 5.00 1-2 年 17,080,364.91 1,708,036.49 10.00 2-3 年 315,906.00 94,771.80 30.00 3-4 年 1,173,251.75 586,625.88 50.00 4-5 年 75,705.85 60,564.68 80.00 5 年以上

398、 2,156,436.58 2,156,436.58 100.00 合 计 81,391,127.73 7,635,908.56 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 4,496,975.25 元。 （4）本期实际核销的应收账款如下： 公司名称 核销金额 核销原因 核销文件、程序 山东绿泉环保科技股份有限公司 14,030.00 无法收回 相关协议及公司批复文件 合 计 14,030.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单 位 名 称 与本公司关系 2017-12-31 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 沧州绿源水处理有限公司 非关联方 11

399、,041,150.00 12.81 1,908,345.00 138 单 位 名 称 与本公司关系 2017-12-31 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 北京安国水道自控工程技术有限公司 非关联方 9,340,000.00 10.84 1,858,403.53 上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司 非关联方 6,912,000.00 8.02 691,200.00 沧州市南大港管理区自来水公司 非关联方 5,986,064.44 6.95 598,606.44 滨州市沾化区汇宏新材料有限公司 非关联方 4,320,400.00 5.01 432,040.00 合 计 37,599,6

400、14.44 43.63 5,488,594.97 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 类 别 2017-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备其他应收款 21,854,158.20 90.62 2,555,529.76 11.69 19,298,628.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 2,262,937.44 9.38 2,262,937.44 100.00 合 计 24,117,095.64 100.00 4,818,467.20 19.98 19,298

401、,628.44 （续表） 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备其他应收款 5,456,463.13 70.69 1,628,574.87 29.85 3,827,888.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 2,262,937.44 29.31 2,262,937.44 100.00 139 类 别 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 合 计 7,719,400.57 100.00 3,891,512.31 50.41 3,827,888

402、.26 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,556,881.42 927,844.07 5.00 1-2 年 1,713,542.72 171,354.27 10.00 2-3 年 167,656.46 50,296.94 30.00 3-4 年 7,607.27 3,803.64 50.00 4-5 年 31,197.41 24,957.93 80.00 5 年以上 1,377,272.92 1,377,272.92 100.00 合 计 21,854,158.20 2,555

403、,529.76 （续表） 账 龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,690,005.65 184,500.28 5.00 1-2 年 312,972.08 31,297.21 10.00 2-3 年 12,607.27 3,782.18 30.00 3-4 年 31,197.41 15,598.71 50.00 4-5 年 81,421.11 65,136.89 80.00 5 年以上 1,328,259.61 1,328,259.61 100.00 合 计 5,456,463.13 1,628,574.87 （3）单项金额虽不重大但单独进

404、行减值测试的其他应收款计提坏账准备如下： 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 远东国际(张家港)贸易公司无责任人（02年） 290,000.00 290,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海通用机械集团烟台分公司无责任人（03 年） 178,000.00 178,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济宁港宁工程塑料公司无责任人（01 年前） 158,097.68 158,097.68 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江通用机械泵伐厂无责任人（01年前） 149,137.00 149,137.00 1

405、00 账龄 10 年以上，收回可能性极低 140 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 朱范化工厂形式发票户 140,000.00 140,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 辽阳耐腐蚀合金泵厂无责任人（01 年前） 127,755.00 127,755.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 锡山陆通机械厂无责任人（01 年前） 125,500.00 125,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 泰安宏达金属结构制造公司无责任人（01 年前） 91,340.00 91,340.00 100 账龄 10 年以上，收

406、回可能性极低 烟台开发区齐华工贸公司无责任人（01年前） 84,720.00 84,720.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昌邑塔耳堡镇风东弹簧厂无责任人（01年前） 73,217.00 73,217.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊市安次区有机玻璃公司无责任人（01 年） 52,492.58 52,492.58 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华丰防腐设备公司无责任人（05年） 48,369.96 48,369.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京洁明天地环保公司无责任人（05年） 40,100.00 40,100.0

407、0 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东机电设备招标中心无责任人（03年） 40,000.00 40,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海恒星泵伐制造公司无责任人（04年） 39,600.00 39,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临安千秋水处理公司无责任人（03 年） 33,680.00 33,680.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台新飞特测器有限公司无责任人（04年） 30,595.00 30,595.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台高达给水设备公司无责任人（05年） 27,200.

408、00 27,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛华永商贸公司无责任人（06 年） 26,750.00 26,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 诸暨市金宝电子包装材料厂无责任人（01 年前） 25,603.85 25,603.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华健机电设备公司无责任人（01 年前） 16,527.00 16,527.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博开发区北五金机电供应站无责任 16,270.00 16,270.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 141 单位名称 2017-1

409、2-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 人（01 年前） 潍坊海洁环保设备公司无责任人（04年） 15,860.00 15,860.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东邹平电焊条厂无责任人（04 年） 14,400.00 14,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 绍兴市四维塑胶工程公司无责任人（06年） 14,300.00 14,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台芝罘化轻津材供应站无责任人（01年前） 13,769.46 13,769.46 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津中环不锈钢泵厂无责任人（01 年前

410、） 13,000.00 13,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津市西青区鑫成仪表厂无责任人（04年） 12,150.00 12,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 广东金鹏科技公司无责任人（01 年前） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 温州东方食品成套设备厂无责任人（01年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 西安志成自动化设备公司无责任人（04年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏利工集

411、团化工机电公司无责任人（01 年前） 10,400.00 10,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海勤地贸易有限公司无责任人（03年） 10,233.35 10,233.35 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 金利工业物资公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 秦少国无责任人（01年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 招远岩土工程勘察咨询公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收

412、回可能性极低 杭州临安有机化工厂无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江恒盛机电泵伐公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 章丘明水镇候家第三模具厂无责任人（04 年） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 142 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 无锡蓝图经济发展公司无责任人（01 年前） 9,900.00 9,900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低

413、舒民工贸公司无责任人（01 年） 9,600.00 9,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东中原实业公司无责任人（01 年前） 9,500.00 9,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京利大加技术开发公司无责任人（01年） 9,400.00 9,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 余姚金泰仪表公司无责任人（03 年） 9,370.00 9,370.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 杭州富阳美怡水处理公司无责任人（04年） 9,150.00 9,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口

414、北马兴隆冲压件厂无责任人（01 年前） 9,133.89 9,133.89 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海绿膜渗透技术公司无责任人（06年） 9,000.00 9,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新风五交化无责任人（01 年前） 8,915.74 8,915.74 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 慈溪市菲富利铝塑公司无责任人（03年） 8,200.00 8,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东山大威德焊业有限公司无责任人（04 年） 8,000.00 8,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低

415、淄博金轩机床厂无责任人（06 年） 7,400.00 7,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡市通江滤布公司无责任人（01 年前） 7,000.00 7,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 高密王恩宝无责任人（01 年前） 6,986.00 6,986.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛益青印刷包装公司无责任人（01 年前） 6,750.00 6,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津天宝集团电磁伐分公司无责任人（01 年前） 5,770.00 5,770.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极

416、低 北京仁佳科技有限公司无责任人（01 年前） 5,400.00 5,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江乐清华龙管道工程塑料厂无责任人（01 年） 5,378.75 5,378.75 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 143 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 淄博兴田工业搪瓷厂无责任人（04 年） 5,300.00 5,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济南华强半导体元件公司无责任人（01年前） 5,100.00 5,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 萧山坝山电器配件厂无责任人

417、（01 年前） 5,000.00 5,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博利华通风设备公司无责任人（04年） 4,500.00 4,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江阴市马镇永丰密封件厂无责任人（04年） 4,199.20 4,199.20 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 石家庄科达仪器仪表公司无责任人（04年） 3,960.00 3,960.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江经纬集团有限公司无责任人（01 年前） 3,928.96 3,928.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京保利通达技术

418、公司无责任人（01年） 3,500.00 3,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 威海市环翠区五金标准件经营部无责任人（01 年前） 3,220.00 3,220.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江菊山荣新实业公司无责任人（01 年前） 3,004.40 3,004.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛科技风险投资公司无责任人（02年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江金海机械有限公司无责任人（05年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低

419、上海凯昕工贸有限公司无责任人（06年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊不锈钢材料公司无责任人（01 年前） 2,956.18 2,956.18 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛中通臭氧科技公司无责任人（06年） 2,400.00 2,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛亮马电子有限公司无责任人（04年） 2,185.08 2,185.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华方达信息咨询公司无责任人（01 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低

420、144 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 年前） 河北沧州新华水处理设备厂无责任人（01 年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京世博鸿业会展公司无责任人（05年） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 衡水华洋环保设备公司无责任人（06年） 1,790.00 1,790.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州远西光明塑料厂无责任人（01 年前） 1,773.90 1,773.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛中大铜材厂无责任人（03

421、 年） 1,768.00 1,768.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连第一塑料厂无责任人（01 年前） 1,632.04 1,632.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊格瑞玻璃棉品公司无责任人（04年） 1,614.44 1,614.44 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 百富(湖北)环保工程有限公司无责任人（03 年） 1,600.00 1,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东汉华水处理工程公司无责任人（04年） 1,574.00 1,574.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 郑卜取无责任人（06年

422、） 1,500.00 1,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青州宝达化工公司无责任人（03 年） 1,200.00 1,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新泰超越塑胶助剂厂无责任人（06 年） 1,144.50 1,144.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛城阳华兴塑料厂无责任人（01 年前） 1,069.04 1,069.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海自动化仪表厂无责任人（01 年前） 1,050.00 1,050.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海东复贸易有限公司无责任人（04年

423、） 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 海城金昌滑石粉公司无责任人（05 年） 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台金麒麟电器公司无责任人（05 年） 979.85 979.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区不锈钢公司无责任人（05年） 943.65 943.65 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 145 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 张家港钟新五金工具公司无责任人（01年前） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上

424、，收回可能性极低 烟台有信商贸有限公司无责任人（05年） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福信物资公司无责任人（01 年前） 839.08 839.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 常州科特焊割设备公司无责任人（04年） 810.00 810.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津华泰不锈钢容器公司无责任人（01年前） 796.00 796.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园天华不锈钢公司无责任人（01 年前） 794.43 794.43 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州开发区

425、新羽水处理公司无责任人（04 年） 765.00 765.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昆山深蓝水处理设备公司无责任人（03年） 740.00 740.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 深圳汇百川实业公司无责任人（06 年） 728.00 728.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临沂正达板材公司无责任人（02 年） 700.00 700.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福山中联经贸公司无责任人（01 年前） 691.01 691.01 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海潘高化工有限公司无责任人（06年）

426、650.00 650.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连文路塑料科诚公司无责任人（03年） 641.25 641.25 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台德威机电设备公司无责任人（06年） 571.72 571.72 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 常熟市电子复合材料厂无责任人（04年） 560.00 560.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 福建宏利工贸公司无责任人（01 年前） 552.00 552.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 旅顺第二耐腐蚀泵厂无责任人（05 年） 540.00 540.00 100 账龄

427、 10 年以上，收回可能性极低 北京华玉电子有限公司无责任人（01 年前） 536.00 536.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 146 单位名称 2017-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 青岛汇达创业科技公司无责任人（03年） 480.00 480.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛鑫光正钢材料有限公司无责任人（01 年前） 479.55 479.55 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台伟事达新型建材公司无责任人（04年） 470.40 470.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 东海塑胶管道有限公司无责任人（0

428、1 年前） 417.00 417.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台盛达金属材料公司无责任人（06年） 379.33 379.33 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 中国科技报研究会无责任人（06 年） 358.00 358.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海南福五金公司无责任人（01 年前） 351.00 351.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津陇昌电子公司无责任人（01 年前） 305.90 305.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 芜湖华泰实业公司无责任人（01 年） 300.00 300.00 10

429、0 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口东方钢材经销处无责任人（06 年） 253.30 253.30 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连锦隆化工有限公司无责任人（04年） 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博淄川黄家铺镇金轩剪折机床厂无责任人（06 年） 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 03 年审计调整余额无责任人（01 年前） 165.23 165.23 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 莱州津莱泡沫厂无责任人（01 年前） 26.24 26.24 100 账龄 10 年以上，收回可

430、能性极低 青岛高科园塑料助剂厂无责任人（01 年前） 18.50 18.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 航星国际自动控制工程公司无责任人（01 年前） 3.00 3.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 合 计 2,262,937.44 2,262,937.44 (续表) 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 远东国际(张家港)贸易公司无责任人（02年） 290,000.00 290,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 147 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 上海通用机械集团烟台分

431、公司无责任人（03 年） 178,000.00 178,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济宁港宁工程塑料公司无责任人（01 年前） 158,097.68 158,097.68 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江通用机械泵伐厂无责任人（01年前） 149,137.00 149,137.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 朱范化工厂形式发票户 140,000.00 140,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 辽阳耐腐蚀合金泵厂无责任人（01 年前） 127,755.00 127,755.00 100 账龄 10 年以上

432、，收回可能性极低 锡山陆通机械厂无责任人（01 年前） 125,500.00 125,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 泰安宏达金属结构制造公司无责任人（01 年前） 91,340.00 91,340.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区齐华工贸公司无责任人（01年前） 84,720.00 84,720.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昌邑塔耳堡镇风东弹簧厂无责任人（01年前） 73,217.00 73,217.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊市安次区有机玻璃公司无责任人（01 年） 52,492.58 5

433、2,492.58 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华丰防腐设备公司无责任人（05年） 48,369.96 48,369.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京洁明天地环保公司无责任人（05年） 40,100.00 40,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东机电设备招标中心无责任人（03年） 40,000.00 40,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海恒星泵伐制造公司无责任人（04年） 39,600.00 39,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临安千秋水处理公司无责任人（03 年） 3

434、3,680.00 33,680.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台新飞特测器有限公司无责任人（04年） 30,595.00 30,595.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台高达给水设备公司无责任人（05年） 27,200.00 27,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 148 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 青岛华永商贸公司无责任人（06 年） 26,750.00 26,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 诸暨市金宝电子包装材料厂无责任人（01 年前） 25,603.85 25

435、,603.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台华健机电设备公司无责任人（01 年前） 16,527.00 16,527.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博开发区北五金机电供应站无责任人（01 年前） 16,270.00 16,270.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊海洁环保设备公司无责任人（04年） 15,860.00 15,860.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东邹平电焊条厂无责任人（04 年） 14,400.00 14,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 绍兴市四维塑胶工程公司无责任人（

436、06年） 14,300.00 14,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台芝罘化轻津材供应站无责任人（01年前） 13,769.46 13,769.46 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津中环不锈钢泵厂无责任人（01 年前） 13,000.00 13,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津市西青区鑫成仪表厂无责任人（04年） 12,150.00 12,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 广东金鹏科技公司无责任人（01 年前） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 温

437、州东方食品成套设备厂无责任人（01年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 西安志成自动化设备公司无责任人（04年） 12,000.00 12,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏利工集团化工机电公司无责任人（01 年前） 10,400.00 10,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海勤地贸易有限公司无责任人（03年） 10,233.35 10,233.35 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 金利工业物资公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄

438、10 年以上，收回可能性极低 秦少国无责任人（01年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 招远岩土工程勘察咨询公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 149 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 杭州临安有机化工厂无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江苏靖江恒盛机电泵伐公司无责任人（01 年前） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性

439、极低 章丘明水镇候家第三模具厂无责任人（04 年） 10,000.00 10,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡蓝图经济发展公司无责任人（01 年前） 9,900.00 9,900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 舒民工贸公司无责任人（01 年） 9,600.00 9,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东中原实业公司无责任人（01 年前） 9,500.00 9,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京利大加技术开发公司无责任人（01年） 9,400.00 9,400.00 100 账龄 10 年以上，

440、收回可能性极低 余姚金泰仪表公司无责任人（03 年） 9,370.00 9,370.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 杭州富阳美怡水处理公司无责任人（04年） 9,150.00 9,150.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口北马兴隆冲压件厂无责任人（01 年前） 9,133.89 9,133.89 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海绿膜渗透技术公司无责任人（06年） 9,000.00 9,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新风五交化无责任人（01 年前） 8,915.74 8,915.74 100 账龄 10 年以上，收

441、回可能性极低 慈溪市菲富利铝塑公司无责任人（03年） 8,200.00 8,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东山大威德焊业有限公司无责任人（04 年） 8,000.00 8,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博金轩机床厂无责任人（06 年） 7,400.00 7,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 无锡市通江滤布公司无责任人（01 年前） 7,000.00 7,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 高密王恩宝无责任人（01 年前） 6,986.00 6,986.00 100 账龄 10 年以上，收回

442、可能性极低 青岛益青印刷包装公司无责任人（01 年前） 6,750.00 6,750.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 150 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 天津天宝集团电磁伐分公司无责任人（01 年前） 5,770.00 5,770.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京仁佳科技有限公司无责任人（01 年前） 5,400.00 5,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江乐清华龙管道工程塑料厂无责任人（01 年） 5,378.75 5,378.75 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博兴田工

443、业搪瓷厂无责任人（04 年） 5,300.00 5,300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 济南华强半导体元件公司无责任人（01年前） 5,100.00 5,100.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 萧山坝山电器配件厂无责任人（01 年前） 5,000.00 5,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博利华通风设备公司无责任人（04年） 4,500.00 4,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 江阴市马镇永丰密封件厂无责任人（04年） 4,199.20 4,199.20 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 石

444、家庄科达仪器仪表公司无责任人（04年） 3,960.00 3,960.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江经纬集团有限公司无责任人（01 年前） 3,928.96 3,928.96 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京保利通达技术公司无责任人（01年） 3,500.00 3,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 威海市环翠区五金标准件经营部无责任人（01 年前） 3,220.00 3,220.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江菊山荣新实业公司无责任人（01 年前） 3,004.40 3,004.40 100 账龄 10 年以

445、上，收回可能性极低 青岛科技风险投资公司无责任人（02年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 浙江金海机械有限公司无责任人（05年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海凯昕工贸有限公司无责任人（06年） 3,000.00 3,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 潍坊不锈钢材料公司无责任人（01 年 2,956.18 2,956.18 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 151 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 前） 青岛中通臭氧科技公司无

446、责任人（06年） 2,400.00 2,400.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛亮马电子有限公司无责任人（04年） 2,185.08 2,185.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华方达信息咨询公司无责任人（01年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 河北沧州新华水处理设备厂无责任人（01 年前） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京世博鸿业会展公司无责任人（05年） 2,000.00 2,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 衡水华洋环

447、保设备公司无责任人（06年） 1,790.00 1,790.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州远西光明塑料厂无责任人（01 年前） 1,773.90 1,773.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛中大铜材厂无责任人（03 年） 1,768.00 1,768.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连第一塑料厂无责任人（01 年前） 1,632.04 1,632.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 廊坊格瑞玻璃棉品公司无责任人（04年） 1,614.44 1,614.44 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 百富(湖北)环

448、保工程有限公司无责任人（03 年） 1,600.00 1,600.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 山东汉华水处理工程公司无责任人（04年） 1,574.00 1,574.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 郑卜取无责任人（06年） 1,500.00 1,500.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青州宝达化工公司无责任人（03 年） 1,200.00 1,200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 新泰超越塑胶助剂厂无责任人（06 年） 1,144.50 1,144.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛城阳华兴塑料厂

449、无责任人（01 年前） 1,069.04 1,069.04 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海自动化仪表厂无责任人（01 年前） 1,050.00 1,050.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海东复贸易有限公司无责任人（04 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 152 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 年） 海城金昌滑石粉公司无责任人（05 年） 1,000.00 1,000.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台金麒麟电器公司无责任人（05 年） 979.85 979

450、.85 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台开发区不锈钢公司无责任人（05年） 943.65 943.65 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 张家港钟新五金工具公司无责任人（01年前） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台有信商贸有限公司无责任人（05年） 900.00 900.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福信物资公司无责任人（01 年前） 839.08 839.08 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 常州科特焊割设备公司无责任人（04年） 810.00 810.00 100 账龄 10 年以上，

451、收回可能性极低 天津华泰不锈钢容器公司无责任人（01年前） 796.00 796.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园天华不锈钢公司无责任人（01 年前） 794.43 794.43 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 沧州开发区新羽水处理公司无责任人（04 年） 765.00 765.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 昆山深蓝水处理设备公司无责任人（03年） 740.00 740.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 深圳汇百川实业公司无责任人（06 年） 728.00 728.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 临沂

452、正达板材公司无责任人（02 年） 700.00 700.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台福山中联经贸公司无责任人（01 年前） 691.01 691.01 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海潘高化工有限公司无责任人（06年） 650.00 650.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连文路塑料科诚公司无责任人（03年） 641.25 641.25 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台德威机电设备公司无责任人（06年） 571.72 571.72 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 153 单位名称 2016-12-31 坏

453、账准备 计提比例(%) 理 由 常熟市电子复合材料厂无责任人（04年） 560.00 560.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 福建宏利工贸公司无责任人（01 年前） 552.00 552.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 旅顺第二耐腐蚀泵厂无责任人（05 年） 540.00 540.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 北京华玉电子有限公司无责任人（01 年前） 536.00 536.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛汇达创业科技公司无责任人（03年） 480.00 480.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛

454、鑫光正钢材料有限公司无责任人（01 年前） 479.55 479.55 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台伟事达新型建材公司无责任人（04年） 470.40 470.40 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 东海塑胶管道有限公司无责任人（01 年前） 417.00 417.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 烟台盛达金属材料公司无责任人（06年） 379.33 379.33 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 中国科技报研究会无责任人（06 年） 358.00 358.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 上海南福五金公司无责任人（01

455、年前） 351.00 351.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 天津陇昌电子公司无责任人（01 年前） 305.90 305.90 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 芜湖华泰实业公司无责任人（01 年） 300.00 300.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 龙口东方钢材经销处无责任人（06 年） 253.30 253.30 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 大连锦隆化工有限公司无责任人（04年） 200.00 200.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 淄博淄川黄家铺镇金轩剪折机床厂无责任人（06 年） 200.00 200.

456、00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 03 年审计调整余额无责任人（01 年前） 165.23 165.23 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 莱州津莱泡沫厂无责任人（01 年前） 26.24 26.24 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 青岛高科园塑料助剂厂无责任人（01 年前） 18.50 18.50 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 154 单位名称 2016-12-31 坏账准备 计提比例(%) 理 由 航星国际自动控制工程公司无责任人（01 年前） 3.00 3.00 100 账龄 10 年以上，收回可能性极低 合 计 2,262,937.4

457、4 2,262,937.44 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 926,954.89 元。 （5）本期无实际核销的其他应收款情况。 （6）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017-12-31 2016-12-31 代垫及往来款 16,896,022.94 3,189,348.52 押金及保证金 4,576,939.23 1,596,718.22 预付款转入 2,262,937.44 2,262,937.44 员工借款及备用金 347,696.03 613,197.45 其他 33,500.00 57,198.94 合 计 24,117,095.64 7,

458、719,400.57 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单 位 名 称 款项性质 与本公司关系 2017-12-31 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备 招远寰靖工程有限公司 代垫及往来款 关联方 15,778,148.87 1 年以内/1-2年 65.42 845,370.92 招远经济技术开发区管理委员会 押金及保证金 非关联方 2,451,755.00 1 年以内 10.17 122,587.75 烟台膜天帕托赛膜技术有限公司 代垫及往来款 关联方 1,078,212.14 5 年以上 4.47 1,078,212.14 张家港华兴电力有限公司 押金及保证金

459、非关联方 500,000.00 1 年以内 2.07 25,000.00 广汇建设集团有限公司 押金及保证金 非关联方 320,000.00 1-2 年 1.33 32,000.00 合 计 20,128,116.01 83.46 2,103,170.81 （8） 公司期末余额中无涉及政府补助的其他应收款。 155 （9） 公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （10） 公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 被投资单位 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 减值准备 烟台膜天帕托赛膜技术有限公司 12,033,800.00 12,

460、033,800.00 12,033,800.00 招远寰靖工程有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 北京招金膜天科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 烟台海威斯特膜科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青岛金海顺净水设备有限公司 393,960.00 393,960.00 合计 19,033,800.00 393,960.00 19,427,760.00 12,033,800.00 4、营业收入、营业成本 项 目 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 116,862,937.02 99,163,598.75

461、 其他业务收入 5,092,582.97 3,473,365.93 合 计 121,955,519.99 102,636,964.68 主营业务成本 75,629,388.09 66,977,448.20 其他业务成本 2,003,025.84 1,768,344.21 合 计 77,632,413.93 68,745,792.41 5、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量 补 充 资 料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,026,661.28 14,870,206.45 加：资产减值准备 5,690,547.44 1,427

462、,570.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,103,201.90 2,782,871.81 无形资产摊销 361,106.96 465,249.22 长期待摊费用摊销 265,188.69 458,104.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -6,535.20 -12,093,654.09 固定资产报废损失（减收益） 公允价值变动损失（减收益） 财务费用 1,723,479.28 2,550,541.21 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） -1,361,098.18 -987,816.83 递延所得税负债增加（减：减少） 15

463、6 补 充 资 料 2017 年度 2016 年度 存货的减少（减：增加） -5,446,099.92 3,193,574.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,584,702.99 -15,290,365.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,871,505.26 -10,454,955.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,356,745.48 -13,078,673.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 18,226,464.48 40,114,3

464、58.42 减：现金的期初余额 40,114,358.42 37,970,675.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,887,893.94 2,143,682.62 （6）现金和现金等价物的构成 项 目 2017-12-31 2016-12-31 一、现金 18,226,464.48 40,114,358.42 其中：库存现金 14,871.19 91,997.13 可随时用于支付的银行存款 18,211,113.94 40,022,361.29 可随时用于支付的其他货币资金 479.35 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三

465、、期末现金及现金等价物余额 18,226,464.48 40,114,358.42 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 序号 非经常性损益项目 2017 年度 2016 年度 1 非流动资产处置损益 6,535.20 12,093,654.09 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,777,323.25 5,621,490.41 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的

466、收益 6 非货币性资产交换损益 7 委托他人投资或管理资产的损益 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 157 序号 非经常性损益项目 2017 年度 2016 年度 9 债务重组损益 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

467、投资收益 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16 对外委托贷款取得的损益 17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19 受托经营取得的托管费收入 20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,387.55 49,110.45 21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22 小 计 2,922,246.00 17,764,254.95 23 减：所得税影响数 438,403.67 2,664,908.40 24 非经常性损益净额 2,483,842.33 15,099

468、,346.55 25 归属于少数股东的非经常性损益净额 26 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 2,483,842.33 15,099,346.55 27 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3,809,842.86 -2,032,999.62 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 2017 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.96 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.61 0.05 0.05 报告期利润 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收

469、益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净13.62 0.16 0.16 158 利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.12 -0.02 -0.02 山东招金膜天股份有限公司（盖章）： 二 O 一八年三月三十日 159 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山东省招远市膜天路 23 号资本运营部 山东招金膜天股份有限公司 2018 年 4 月 2 日