837388_2017_虹瑞智能_2017年年度报告_2018-04-25.txt

1、 公告编码：2018-009 1 2017 年度报告 虹瑞智能 NEEQ:837388 广东虹瑞智能设备股份有限公司 Guangdong HongRui Intelligent Equipment Shares Co.,Ltd 公告编码：2018-009 2 公司年度大事记 2017 年公司自主完成龙门式超高速精密自动冲床的研发，超高速精密冲床行程数 1000-1800psm/min，且速度快而精密度稳定及精确，此款冲床申请的发明专利已受理并为此款冲床注册商标“ABSM”，2018年 2 月份已拿到商标注册证。2017 年末，公司已签订超高速冲床订单约 1,500 万元左右。 2017 年公司

2、自主创立品牌“RMADA”并已取得商标注册证书。 2017 年公司已申请发明专利 1 件，实用新型 9 件，外观专利 1 件，高新技术产品 2 件，截止 2017 年 12 月 31 日，已取得实用新型专利证书 5 件，高新技术产品证书 2 件，其中 1 件发明专利及 1 项外观专利已授权，实用新型专利正在申请当中。 2017 年公司的主要控股子公司东莞市诺宇机械设备有限公司 70%股权已全部出售。 公告编码：2018-009 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19

3、 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 公告编码：2018-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、虹瑞智能、虹瑞公司 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司 报告期 指 2017 年度 诺宇机械、子公司 指 东莞市诺宇机械设备有限公司 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限

4、公司董事会 监事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司章程 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公告编码：2018-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性

5、承担个别及连带责任。 公司负责人龚建平、主管会计工作负责人陈斌 及会计机构负责人（会计主管人员）范丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00

6、%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。 市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部专门下发了数控机床专项“十三五”实施计划，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业

7、进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。 资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-24 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。 技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速 公告编码：2018-009 6 精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应

8、用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利影响的风险。 未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞公司，被告均为公司的客户，产生原因均为被告未按照产品购销合同的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不

9、确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险。 存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2017 年存货金额为 1715.40 万元，比上年同期增加 364.06万元。占当期总资产比例为 22.11%，公司存货占比较高 ，因公司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。 主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的

10、专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，钢材价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编码：2018-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东虹瑞智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongHongRuiIntelligentEquipmentSharesCo.,Ltd 证券简称 虹瑞智能 证券代码 837388 法定代表人 龚建平 办公地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范丹 职务 董事会秘书 电话 0769-81152552 传真 0

11、769-85351887 电子邮箱 hong_rui5566 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 523833 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-09-27 挂牌时间 2016-05-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-通用设备制造业 C34-金属加工机械制造 C3422-金属成形机床制造 C34222 主要产品与服务项目 研发、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床下拉式

12、冲床、伺服冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、模具及产品的维修服务；自动化控制系统软、硬件开发、销售；货物进出口、技术进出口。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 龚建锋 实际控制人 龚建锋 公告编码：2018-009 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900666547694M 否 注册地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路53 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 深圳市福

13、田区香梅路 1061 号中投国际中心 A 座 19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周含军、周铁华 会计师事务所办公地址 深圳市福田区联合广场 A 座 1706 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。 公告编码：2018-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 76,779,888.65 50,745,947.64

14、51.30% 毛利率% 22.31% 31.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,906,937.88 4,932,213.04 -0.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,242,737.30 4,616,411.24 -8.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.61% 15.87% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.88% 14.86% - 基本每股收益 0.25 0.25 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 77,568,955.44

15、55,260,374.51 40.37% 负债总计 39,173,748.99 21,675,302.78 80.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,395,206.45 33,540,585.32 14.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.68 14.29% 资产负债率%（母公司） 50.50% 38.47% - 资产负债率%（合并） 50.50% 38.88% - 流动比率 174.24 226.00 - 利息保障倍数 19.36 119.32 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,323,119.21 1,653

16、,198.69 -342.97% 应收账款周转率 2.64 2.24 - 存货周转率 3.89 2.88 - 公告编码：2018-009 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 40.37% 16.71% - 营业收入增长率% 51.30% 18.92% - 净利润增长率% -0.29% 8.73% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务

17、密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 772,370.00 其他 9,042.45 非经常性损益合计 781,412.45 所得税影响数 117,211.87 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 664,200.58 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编码：2018-009 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主要从事研发、设计、加工、生产、销售智能高精冲床、高速冲床、数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手等设备，公司拥有数控冲床核心技

18、术以及自主开发的品牌。目前已经形成 C 型和龙门型、气动冲床三大系列化的标准化高速精密智能的冲床产品。公司的主要客户有木林森、得润电子、长方照明等上市公司，同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。公司主营业务收入主要来自于 C型系列产品与 H 型系列产品的销售业务，在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户的需求，开发、设计出符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的知名度。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有多项专利技术。 报告期内，公司商业模式较上年度末

19、未发生变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度，公司管理层紧紧围绕制定的经营目标，加强团队管理，完善内部结构质量，拓展销售渠道，加大技术研发创新，在确保产品品质管理和生产安全的同时不断提升产品生产效率。 1、 财务业绩情况 报告期内，公司营业收入 767

20、7.99 万元，同比上升 51.30%；实现利润总额 572.95 万元，同比减少5.89%；实现净利润 490.43 万元，同比减少 0.29%，主要原因是 2017 年产品的主要原材料铸件及钢件大幅上涨形势的滞后以及人工成本的增加。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 7,756.90 万元，同比增长 40.37%；净资产为 3,839.52 万元，同比增长 14.47%，整体发展态势稳健。 2、 业务拓展情况 2017 年度，公司通过加快创新，扩大新产品生产线，进一步拓展客户，提高市场占有率。公司拥有优秀稳定的技术研发团队和现场管理团队。2017 年度，公司不断加大新产品的

21、研发力度，实现公司品牌战略，满足市场需求、完善产品结构、提高，公司核心竞争力和市场占有率创造了有利条件，并 公告编码：2018-009 12 为公司未来的可持续发展奠定了良好的基础。 3、 质量管理与技术研发情况 报告期内，公司继续加大自主研发的投入，在技术上取得较大突破，已拥有自主知识产权。公司取得 5 项实用新型，1 项外观专利，2 项高新技术产品及 2 项商标，其中 1 项发明专利已授权。 (二) 行业情况 （1）市场需求稳步提升 工业机床及工具的需求来来自于下游装备制造业的固定资产投资，近年来我国在汽车及其零部件、航空航天设备、国防军工、拨盘、工程机械、模具、电力设备、轨道交通、电子信

22、息设备等领域的扩张，直接带动了高端机床市场的增长。在此背景之下，作为机床配套消耗品的刀具和量具等工具产品市场需求不仅呈现出量的增长，更随着下游产业升级而相应进行着结构的调整和品种的升级。 （2）数控机床产品品种开发不断提速 在市场需求稳步提升的背景下，国家出台了一系列的产业政策以支持机床工具行业的发展。一批国家急需、长期依靠进口、受制于国外的高档数控机床研制取得了新的突破。目前，数控机床品种已达 1,500 多种，并以每年 100 多种的速度增加。国内所需的中低档数控机床基本上可以自给自足，中档和高档数控机床可以部门满足市场。 （3）现代高效工具稳步发展 直到二十世纪末，国内现代高效工具发展仍

23、较缓慢。国内工具行业向制造业提供的产品以传统标准工具为主，相当于发达国家二十世纪 70 年代末到 80 年代初工具行业转型前的水平。进入二十一世纪以来，随着我国制造业现代化补伐的加速，尤其是数控机床的广泛应用，我国现代高效工具也获得了较快的发展，目前已经批量进入了汽车、模具、航空航天、发电装备和通用机械等各个领域。部分工具产品的性能已达到或接近国际先进水平，有效地打破了进口同类产品在一些领域的垄断地位。虽然国产现代高效工具行业起步较晚，但已经取得了长足的发展，现代高效工具的市场占有率逐年增长。然而，在我国工具市场上，以现代高效工具为代表的高端领域，进口产品仍占绝对优势。 （4）数控冲床行业概况

24、 数控冲床是数字控制冲床的简称，是一种装有程序控制系统的自动化机床。其控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序，并将其译码，从而使冲床动作并加工零件。 数控冲床主要是对各种板材如普通钢板、不锈钢及吕板等进行冷压成形或冲孔加工。广泛应用于汽车、航空航天、纺织机械、电气和电子以及开关柜等行业。最近几年，国内钣金加工设备需求出现新变化传统的钣金加工设备和工艺已很难满足部分客户对加工精度、成本、效率、交货期等方面的需求，数控钣金加工设备呈迅速普及的状态。随着我国经济的高速发展，各类数控机床的使用越来越普及，数控冲床具有很大的市场前景。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：

25、元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,611,867.20 3.37% 3,447,445.03 6.24% -24.24% 应收账款 34,199,294.26 44.09% 22,556,850.14 40.82% 51.61% 公告编码：2018-009 13 存货 17,154,040.25 22.11% 13,513,353.14 24.45% 26.94% 长期股权投资 - - 固定资产 8,318,881.22 10.72% 5,767,484.82 10.44% 44.24% 在建工程 - - 短

26、期借款 7,400,000.00 9.54% - 长期借款 - - 应收票据 2,724,219.00 3.51% 531,605.07 9.62% 412.45% 预付账款 10,554,162.17 13.61% 7,977,672.12 14.44% 32.30% 其他应收款 620,741.26 0.8% 480,043.20 0.9% 29.31% 长期待摊费用 1,109,567.42 1.43% 794,128.61 1.44% 39.72% 递延所得税资产 231,641.61 0.3% 152,344.21 0.3% 52.05% 应付账款 17,550,768.01 22.

27、63% 13,578,243.45 24.57% 29.26% 预收账款 7,136,820.52 9.2% 1,741,519.74 3.15% 309.8% 其他应付款 326,710.8 0.42% 851,790.09 1.54% -61.64% 长期应付款 225,220.55 0.29% 189,986.87 0.3% 15.55% 资产总计 77,568,955.44 - 55,260,374.51 - 40.37% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：较上年减少-83.56 万元，减幅为-24.24%，主要系公司 2017 年购买原材料支付的现金相比去年同期有所增加； 2

28、、应收账款：较上年增长 1164.24 万元，增幅为 51.61%，主要系公司业务收入增加，相对应应收账款增加； 3、存货：较上年增长 364.07 万元，增幅为 26.94%，主要系公司 2017 年订单较多，公司备货比较充足； 4、固定资产：较上年增长 255.14 万元，增幅为 44.24%，主要系 1、公司因生产经营需要购买生产设备；2、公司 2017 年因业务需要购买一辆小轿车； 5、应收票据：较上年增长 219.26 万元；增幅为 412.45%，主要系公司收到客户木林森电子承兑200 多万； 6、预付账款：较上年增长 257.65 万元；增幅为 32.30%，主要系公司支付购买模

29、具预付订金款； 7、其他应收款：较上年增加 14.07 万元；增幅为 29.31%，主要系支付租赁厂房的押金； 8、长期待摊费用：较上年增加 31.54 元万；增幅为 39.72%，主要系公司装修 2 号厂房产生的装修费用； 9、应付账款：较上年增加 397.25 万元；增幅为 29.56%，主要系公司存货增加，应付账款相应增加； 10、预收账款：较上年增加 539.53 万元，增幅为 309.80%，主要系公司 2017 年末公司签订 ABSM-50T及 C 型 25T 冲床订单合计金额 2000 多万，客户支付的冲床订金款达到 500 多万； 11、其他应付款：较上年减少-52.51 万元

30、，减幅为-61.64%，主要系客户支付的冲床押金。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 公告编码：2018-009 14 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 金额变动比例 营业收入 76,779,888.65 - 50,745,947.64 - 51.30% 营业成本 59,646,866.02 77.69% 34,663,455.00 68.31% 72.07% 毛利率% 22.31% - 31.69% - - 管理费用 7,766,983.64 10.12 7,093,521.51 13.98% 9.49% 销售费用 3,240

31、,639.42 4.22% 1,446,839.49 2.85% 123.98% 财务费用 356,127.44 0.5% 245,855.16 0.48% 44.85% 营业利润 4,948,091.25 7.1% 5,755,791.08 11.34% -5.35% 营业外收入 781,489.64 1.02% 418,544.00 0.82% 86.72% 营业外支出 77.19 86,300.78 0.17% -99.91% 净利润 4,904,325.58 6.39% 4,918,807.38 9.69% -0.29% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年增长 2603.39 万

32、元，增幅为 51.30%，主要系公司业务扩展，订单增加； 2、营业成本：较上年增长 2498.34 万元，增幅为 72.07%，主要系 1、公司营业收入增加，相对应成本增加；2、2017 年产品的主要材料铸件及钢件价格上涨； 3、管理费用：较上年增长 67.35 万元，增幅为 9.94%，主要系公司研发费用的增加； 4、销售费用：较上年增长 179.38 万元；增幅为 123.98%，主要系 1、公司售后维修领用的维修材料及机台调试成本的增加；2、销售人员的工资增加； 5、财务费用：较上年增长 11.03 万元；增幅为 44.85%，主要系 1、公司购买生产设备及公司小汽车融资租赁发生的利息；

33、2、公司向建行借款产生的借款利息； 6、营业利润：较上年减少-30.77 万元；减幅为-5.35%，主要系公司营业成本及销售费用的增加，导致营业利润减少； 7、营业外收入：较上年增加 36.29 元万；增幅为 86.72%，主要系公司 2017 年的收到的政府补助款项增加； 8、净利润：较上年减少-1.45 万元，减幅为-0.29%，主要系 1、原材料成本增加，导致主营业务成本增加；2、销售费用的增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 75,824,188.30 50,432,399.80 50.35% 其他业务收入 955,700.35 313,

34、547.84 204.80% 主营业务成本 59,613,279.07 34,344,931.95 73.57% 其他业务成本 33,586.95 31,823.05 5.54% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% H 型高速冲床 29,164,768.76 37.98% 25,874,928.24 50.99% 公告编码：2018-009 15 C 型高速冲床 28,580,009.61 37.22% 19,653,615.38 38.73% 高精冲床 18,079,409.93 23.55% 4,703,418.80 9.

35、27% 维修服务收入 673,338.38 0.88% 200,437.38 0.39% 其他业务收入 282,361.97 0.37% 313,547.84 0.62% 合计 76,779,888.65 100.00% 50,745,947.64 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，在公司管理层带领下，继续巩固客户关系，努力拓展新客户，并严把质量关，继续保持优质供应商地位，在全体公司员工的共同努力下营业收入获得大幅增长，2017 年公司主推高精冲床，2017 年公司高精冲床签订订单较多，生产周期比较短，产能增长也比较快，相比 2016 年同期销售收入

36、增加了 1338 万元；H 型高速冲床因生产周期比较长，产能增长幅度较小，截止 2017 年 12 月 31 日，2017 年签订 H 型高速冲床约有 1500 万未交货订单。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江西省木林森照明有限公司 5,115,384.62 6.66% 否 2 江西省木林森光电科技有限公司 4,391,452.99 5.72% 否 3 乐清市晟晓机电设备有限公司 3,295,455.93 4.29% 否 4 浙江超吉好电气有限公司 2,276,923.08 2.97% 否 5 中山市志得机械设备有限公司 2,251,

37、282.05 2.09% 否 合计 17,330,498.67 21.73% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 宁波钰晰机械有限公司 6,581,353.26 11.72% 否 2 湖南巨人机床集团有限公司 3,881,774.66 6.92% 否 3 嘉禾县宏盛铸造有限公司 3,789,515.65 6.76% 否 4 东莞市耐锐机械有限公司 3,058,335.69 5.45% 否 5 浙江灿根智能科技有限公司 3,010,213.27 5.37% 否 合计 20,321,192.53 36.22% - 3. 现金流量状况 单

38、位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,323,119.21 1,653,198.69 -342.97% 投资活动产生的现金流量净额 -413,250.56 -824,197.74 49.86% 筹资活动产生的现金流量净额 6,900,791.94 -1,040,900.90 762.96% 公告编码：2018-009 16 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比上期减少 897.63 万元，主要系 2017 年公司预收账款比去年同期增加 500 万元；2017 年存货比去年同期增加 360 万元； 2、投资活动产生的现金流量净额同比上期减少

39、41.09 万元，主要系以银行存款支付购买固定资产款项比去年同期有增加； 3、筹资活动产生的现金流净额同比上期增加 741.17 万元，主要系 2017 年 2 月份公司向建设银行借款 300 万元，2017 年 9 月公司向珠海华润银行借款 480 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司的主要控股子公司东莞市诺宇机械设备有限公司已出售全部股份。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企

40、业会计准则第16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。 该项变更对公司财务报表没有影响。 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 该项变更对公司财务报表没有影响。 财政部于 2017 年修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的

41、政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 该项变更对公司财务报表没有影响。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表 2017 年度列示持续经营净利润金额 4,854,622.76 元，列示终止经营净利润金额 49,702.82 元；2016 年度列示持续经营净利润金额 4,918,807.38 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司的主要控股子公司东莞市诺宇机械设备有限公司 70%股份已全部出售，本次交易 公告编码

42、：2018-009 17 依据公司章程和对外投资管理制度，不构成重大交易，不需要经董事会及股东大会审议，本次转让后，需到诺宇机械所在地工商管理部门办理工商变更登记，无需其他政府有关部门批准。 本次交易的定价依据为亚太（集团）会计师事务所（普通特殊合伙）出具的亚会 B 审字（2017）1744 号审计报告，诺宇机械 2016 年未经审计净资产为 148,288.04 元，其 70%的股权所对应的净资产额为 103,801.63 元。经双方友好协商确定诺宇机械 70%股权的转让价格为 10.38 万元。 (八) 企业社会责任 公司的成长离不开政府和社会各界的支持，社会责任是每个企业及个人应有的使命

43、，公司将与大家携手共同承担，在有需要的地方贡献一份力量。公司通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公司诚信经营、照章纳税、安全生产、注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。 三、 持续经营评价 公司拥有稳定的管理团队和专业的技术团队以及稳定的客户。挂牌后，公司更注重制度的建设及完善，致力于打造更专业的团队，涉及到生产、销售、财务等各部门的职业水平的培养，使之更有效的服务于各部门。公司坚持高端产品路线，继续贯彻质量为本、客户至上的宗旨，产销紧密结合，使公司长足发展。不存在对持续经营产生重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否

44、 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司股份公司设立后已建立健全公司治理机制，公司将严格履行“三会制度”、内控制度及信息披露制度等相关制度，以此减少实际控制人可能会给公司经营和其他固定带来的风险。 2、市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲

45、压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，精密冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部专门下发了数控机床专项“十三五”实施计划，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。 随着新的竞争者尤其是具备资金实力和行业上下游产业背景的竞争者加入，行业面临市场竞争加剧的风险。虽然公司在精密冲压机床行业方面有一定的自主研发及专利技术，在行业内竞争有着较大 公告编码：2018-009 18 的优势，

46、但公司仍存在因不能持续保持现有的市场竞争优势而对公司经营状况和经营业绩造成不利影响的风险。 针对上述风险，公司拟采取的应对措施如下： 随时捕捉行业发展动态，关注同行业先进技术。必要时派遣相关技术人员进行学习，鼓励公司员工不断创新，适时对高尖端设备进行补充。 3、资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-24 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公

47、司将优选下游客户，建立赊销客户分类管理制度，对不同信用等级的客户给予不同的销售回款政策，始终保持与客户沟通，加快货款回笼速度；公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由公司副总经理督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工绩效考核中。 4、技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利影响的风险。 针对上述风

48、险，公司拟采取的对应措施如下： 在把握行业和市场发展趋势的基础上，不断加大研发投入和人才引进培养，保持公司整体竞争力。 5、未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞有限，被告均为公司的客户，产生原因均为被告未按照产品购销合同的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的不利影响

49、。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将面临着一定的财产损失风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 以上诉讼事项均是买卖合同货款纠纷，公司聘请专业律师，认真研究分析案情，积极应诉，依法维护公司合法权益。 6、存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2017 年存货金额为 1715.40万元，比上年同期增加 364.06 万元，占当期总资产比例为 22.11%，公司存货占比较高 ，因公司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成库存周转率进一步下降、

50、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司建立完善存货管理系统，加强企业内部会计控制，详细掌握企业各种存货的数量成本，避免后面盲目购进带来新的压力。 7、主要原材料价格波动风险 公告编码：2018-009 19 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，钢材价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司一直坚持与多家供应商保持购货关系，采用比价、审批相结合的方式，使原材

51、料供应不致受制于某一供应商，尽可能减少因价格波动给公司造成的不利影响。另一方面，公司不断加大改造力度在不影响产品性能、质量的前提下，通过优化结构设计以及采用新工艺等举措进一步降低材料价格波动对公司盈利能力的负面影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购

52、、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 是 否 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 公告编码：2018-009 20 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 东

53、莞市兆利实业投资有限公司 公司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号物业共 8,016平米以及宿舍 24 间，月租金合计 138,052元，租期为 5 年，兆利实业为公司实际控制人、控股股东龚建锋、公司股东龚建平实际控制的企业，属于公司实际控制人同一控制下的其他企业 2,758,630.94 是 2016-6-24 2016-007 总计 - 2,758,630.94 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、为适应公司快速发展的需要以及生产经营规模的逐步扩大，2016 年 6 月 23 日，公司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮

54、岭冚村莲峰新路 53 号 1 号厂房一、二楼，2 号厂房一楼、3 号厂房一楼、办公楼、厨房、宿舍楼等物业，物业共 8,016 平米以及宿舍 24 间，月租金合计 138,052 元，租期为 5 年。该关联交易为必要的经营生产厂房等物业，价格公允，不存在损害挂牌公司利益的情形。 (三) 承诺事项的履行情况 公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项： （1）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 根据公司法及全国中小企业股份转让系统业务规则的规定：“发起人持有的公司股份，自公司设立之日起 1 年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任

55、职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为本次挂牌之日、本次挂牌期满一年和两年。” （2）控股股东及实际控制人同业竞争情况及其承诺 2016 年 1 月 9 日，公司控股股东、实际控制人龚建锋出具了避免同业竞争承诺函，承诺其本人未从事或参与和虹瑞智能存在同业竞争的活动，与虹瑞智能不存在同业竞争。公司其他董事、监事、高级管理人也出具了关于竞业禁止的相关承诺，承诺其本人未自营

56、或者为他人经营与虹瑞智能同类的业务，也不存在与虹瑞智能有利益冲突的对外投资。 报告期内，公司全体股东未有违反该承诺事项之情形。 公告编码：2018-009 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 6,198,620 30.99% 372,330 6,570,950 32.85% 其中：控股股东、实际控制人 2,550,000 12.75% - 2,550,000 12.75% 董事、监事、高管 1,554,020 7.77% 372,330 1,926,

57、350 9.63% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 13,801,380 69.01% -372,330 13,429,050 67.15% 其中：控股股东、实际控制人 7,650,000 38.25% - 7,650,000 38.25% 董事、监事、高管 6,151,380 30.76% -372,330 5,779,050 28.90% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数

58、期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 龚建锋 10,200,000 - 10,200,000 51.00% 7,650,000 2,550,000 2 龚建平 7,503,560 -900,000 6,603,560 33.02% 5,627,670 975,890 3 深圳前海金盈谷资产管理有限 公 司 - 阿 拉山口市正德盈谷股权投资有限合伙企业 - 900,000 900,000 4.50% - 900,000 4 艾爱民 869,560 - 869,560 4.35% - 869,560 5 深圳市前海龙腾实业投资有限公司 730,000 - 730,00

59、0 3.65% - 730,000 合计 19,303,120 0 19,303,120 96.52% 13,277,670 6,025,450 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：股东龚建平与实际控制人龚建锋为兄弟关系，其他董监高人员之间不存在关联关系。 公告编码：2018-009 22 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股东龚建锋持有虹瑞智能 10,200,000 股股份，占公司股份总数的 51%，为虹瑞智能的控股股东及实际控制人，现任虹瑞智能公司董事长，对公司决策产生重大影响，龚建锋先生简历如下： 龚建锋，男

60、，1976 年生，中国籍，无境外永久居留权大专学历。2001 年 5 月至 2007 年 3 月，自主经营；2007 年 7 月至 2015 年 12 月任职于东莞市虹瑞机械五金有限公司，担任总经理一职；2015年 12 月至今任职于广东虹瑞智能设备股份有限公司，担任董事长一职，任期自 2015 年 11 月 10 日至2018 年 11 月 10 日。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司股东龚建锋持有虹瑞智能 10,200,000 股股份，占公司股份总数的 51%，为虹瑞智能的控股股东及实际控制人，现任虹瑞智能公司董事长，对公司决策产生重大影响，龚建

61、锋先生简历如下： 龚建锋，男，1976 年生，中国籍，无境外永久居留权大专学历。2001 年 5 月至 2007 年 3 月，自主经营；2007 年 7 月至 2015 年 12 月任职于东莞市虹瑞机械五金有限公司，担任总经理一职；2015年 12 月至今任职于广东虹瑞智能设备股份有限公司，担任董事长一职，任期自 2015 年 11 月 10 日至2018 年 11 月 10 日。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 公告编码：2018-009 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不

62、适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 虹瑞智能 3,000,000.00 6.20% 2017 年 2 月-2018 年 2 月 否 银行贷款 虹瑞智能 4,800,000.00 8.00% 2017 年 9 月-2018 年 9 月 否 合计 - 7,800,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 公

63、告编码：2018-009 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 龚建锋 董事及董事长 男 42 高中 2015.11.10-2018.11.10 是 龚建平 董事及总经理 男 44 高中 2015.11.10-2018.11.10 是 陈斌 董事、财务总监 男 45 大专 2015.11.10-2018.11.10 是 黄乐安 董事 男 33 高中 2015.11.10-2018.11.10 是 舒燕 董事 女 25 高中 2015.11.10-2018.11.10 是 吕

64、用军 监事会主席 男 41 本科 2015.11.10-2018.11.10 是 刘清松 监事、生产主管 男 42 高中 2015.11.10-2018.11.10 是 陈国根 监事、质检主管 男 58 高中 2015.11.10-2018.11.10 是 范丹 董事会秘书 女 28 大专 2015.11.10-2018.11.10 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 龚建锋与龚建平系兄弟关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例

65、% 期末持有股票期权数量 龚建锋 董事长 10,200,000 0 10,200,000 51.00% 0 龚建平 副董事长、总经理 7,503,560 372,330 5,627,670 33.02% 0 陈斌 董事、财务总监 201,840 0 201,840 1.01% 0 合计 - 17,905,400 372,330 16,029,510 85.03% 0 公告编码：2018-009 25 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末

66、职务 变动原因 - - - - - - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 16 生产人员 51 66 销售人员 4 7 技术人员 17 22 财务人员 6 7 员工总计 88 118 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 1 3 专科 2 6 专科以下 85 109 员工总计 88 118 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司整体人员变动较为平稳，核心技术

67、人员保持稳定，没有变动。 2、人才引进 报告期内，公司为引进研发或高级技术人员，现阶段的人员配置暂时符合公司发展的需求。 3、人员培训 公司建立了完善的培训体系，公司一直很重视员工的培训和发展，包括：面向新员工、技术人员，公司建立了以师傅带徒弟为主培训体系；面向中高级管理人员，公司提供技术，管理能力培训机会。 公告编码：2018-009 26 4、薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、岗位工资、绩效工资、津贴等，公司实行劳务合同制，公司与员工签订劳动合同，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险，另为生产人员购买一份工伤团体保险。 5、需公司承担

68、费用的离退休职工人数 报告期内没有需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编码：2018-009 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编码：2018-009 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否

69、会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司按照公司法等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立了规范的公司治理结构。同时，根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等有关法律法规的规定，制定了公司章程、股东大会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度和关联交易管理制度等制度，对股东大会、董事会和监事会权利范围、成员资格、召开、表

70、决程序等事项进行了进一步的规定，明确了经理层的权责范围和工作程序。股份公司成立后，公司严格按照公司法和公司章程的规定，召开股东大会、董事会和监事会。股份公司股东大会、董事会和监事会能够按照议事规则等制度规范运行，会议的通知、召开、表决和决策内容合法合规，三会制度运作规范。本年度公司未建立新的公司治理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、表决内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与

71、权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺失，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无。 公告编码：2018-009 29 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 关于关联方为公司购买生产设备提供担保保证暨关联交易的

72、议案、关于关联方为公司提供担保的议案、关于提请召开广东虹瑞智能设备股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会的议案、关于关联方为公司购买生产设备提供担保保证暨关联交易的议案、关于提请召开广东虹瑞智能设备股份有限公司 2017年第三次临时股东大会的议案、关于公司2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司2016 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度审计报告的议案、关于公司2016 年度财务决算报告的议案、关于公司2017 年度财务预算报告的议案、关于公司2016 年度资金占用专项报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配的议案、关于

73、公司续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于 2016 年度单项计提应收账款坏账准备的议案、关于提请广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年年度股东大会的议案、关于关联方为公司购买生产设备提供担保保证暨关联交易的议案、关于关联方为公司向银行贷款提供保证担保暨关联交易的议案、关于公司 2017 年半年度报告的议案 监事会 2 关于公司 2017 年半年度报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016 年

74、度审计报告的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017 年度财务预算报告的议案、关于公司 2016 年度资金占用专项报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配的议案、关于公司续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案、 股东大会 5 关于公司股东龚建锋为公司购车提供担保 公告编码：2018-009 30 保证暨关联交易的议案、关于关联方为公司购买生产设备提供担保保证暨关联交易的议案、关于关联方为公司提供担保的议案、关于关联方为公司购买生产设备提供担保保证暨关联交易的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司 2016

75、 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2016年度监事会工作报告的议案、关于公司2016 年度审计报告的议案、关于公司 2016年度财务决算报告的议案、关于公司 2017年度财务预算报告的议案、关于公司 2016年度资金占用专项报告的议案、关于公司2016 年度利润分配的议案、关于公司续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于关联方为公司购买生产设备提供担保保证暨关联交易的议案、关于关联方为公司向银行贷款提供保证担保暨关联交易的议案、 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、

76、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司“三会”的相人员能够严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定勤勉尽职的履行职责及义务，全面提高了公司治理水平。未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员的培训、学习，进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，维护股东权益。 (四) 投资者关系管理情况 公司自挂牌

77、以来，公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，畅通投资者沟通联系。公司及时发布相关公告与信息，依照投资者关系管理制度，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 公告编码：2018-009 31 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内履行监督义务过程中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情

78、况 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作。公司具有独立对外签订合同、采购、生产管理、财务管理、行政管理等体系，拥有独立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场自主经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事的主营业务均不相同。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用相关生产经营资质和许可的情形。公司业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，公司业务独立。 （二）资产独立情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司由东莞市虹瑞机械五金有限责任公司整体变更设立，继承了虹瑞

79、有限的全部资产，公司现有的全部房产已完成变更手续。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，主要资产权利不存在产权归属纠纷或潜在相关纠纷。同时，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其所控制的企业资产，资产权属关系界定明确。 （三）人员独立情况 公司已与员工签订了书面劳动合同，股份公司的董事、监事及高级管理人员的任免均根据公司法和公司章程的规定，通过合法程序进行，相应人员也具备任职资格；股份公司的总经理、副总经理、财务负责人没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中任职或领薪，股份公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事管理体系。 公司员工的劳动

80、、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立情况 公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了专门的财务人员，财务人员专职在公司任职并领取薪酬。公司依法办理并取得了开户许可证，公司拥有独立的银行账户；公司不存在与其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业或关联企业共用银行账户的情形。公司拥有独立的税务登记证，依法独立进行纳税申报和缴纳。公司具有严格的资金管理制度，独立运营资金。 （五）机构独立情况 公司建立健全了企业法人治理结构和内部组织机构，公司在生产经营及管理上独立运作，股份公司与关

81、联方不存在显失公平的关联交易。 有限公司整体变更为股份公司后，公司已根据公司法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规的规定设立了股东大会、董事会、监事会、公司管理层并制定了各机构的议事规则，形成了权力机构、决策机构、监督机构、经营管理机构相互配合且相互制衡的公司法人治理结构。公司内部经营管理机构健全，并能够独立作出经营决策，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间机构混同的情形。不存在受控股股东、实际控制人干预、控制的情形。 公告编码：2018-009 32 综上，公司资产完整，在人员、财务、机构、业务等方面独立，具有完整的业务体系和直接面向

82、市场独立经营的能力及风险承受能力。公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营中，内部控制制度都能够得到贯彻执行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体

83、系，根据公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按要求进行独立核算。 2、关于财务管理系统 报告期内，公司从会计人员、财务人员、财务管理制度和会计政策这四个方面进一步完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制系统 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的提前下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理，严格遵守了公司制定的信息披露

84、管理制度，执行情况良好。截止报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编码：2018-009 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字（2018）1058 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 1706 审计报告日期 2018-4-25 注册会计师姓名 周含军、周铁华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2018）1058 号 广东虹瑞智能设备股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我

85、们审计了广东虹瑞智能设备股份有限公司（以下简称广东虹瑞）合并财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及合并财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东虹瑞 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则

86、下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广东虹瑞，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）其他信息 广东虹瑞管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括企业年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 公告编码：2018-009 34 结论。 结合我们队审计报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行

87、的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 广东虹瑞管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广东虹瑞的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广东虹瑞、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督广东虹瑞的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

88、舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，

89、未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广东虹瑞持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 公告编码：2018-009 35 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论

90、基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广东虹瑞不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国会计注册师：周铁华 中国 北京 中国会计注册师：周含军 2018 年 4 月 25 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 2,611,867.20 3,447,445.0

91、3 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 2,724,219.00 531,605.07 应收账款 六、3 34,199,294.26 22,556,850.14 预付款项 六、4 10,554,162.17 7,977,672.12 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 620,741.26 480,043.20 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 17,154,040.25 13,513,353.14 持有待

92、售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 公告编码：2018-009 36 其他流动资产 - - 流动资产合计 67,864,324.14 48,506,968.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 8,318,881.22 5,767,484.82 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、8 44,541.05 39,448.17 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用

93、1,109,567.42 794,128.61 递延所得税资产 六、9 231,641.61 152,344.21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 9,704,631.30 6,753,405.81 资产总计 77,568,955.44 55,260,374.51 流动负债： 短期借款 六、10 7,400,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、11 17,550,768.01 13,578,243.45 预收款项 六、12 7,

94、136,820.52 1,741,519.74 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、13 730,342.32 469,262.59 应交税费 六、14 5,423,195.79 4,618,767.31 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、15 326,710.80 851,790.09 应付分保账款 - - 公告编码：2018-009 37 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 六、16 380,691.00 225,732.73 其他流动负债 流动负债合计

95、38,948,528.44 21,485,315.91 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 六、16 225,220.55 189,986.87 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 225,220.55 189,986.87 负债合计 39,173,748.99 21,675,302.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股

96、 - - 永续债 - - 资本公积 六、18 6,175,848.02 6,228,164.77 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、19 1,221,935.84 741,861.89 一般风险准备 - - 未分配利润 六、20 10,997,422.59 6,570,558.66 归属于母公司所有者权益合计 38,395,206.45 33,540,585.32 少数股东权益 - 44,486.41 所有者权益合计 38,395,206.45 33,585,071.73 负债和所有者权益总计 77,568,955.44 55,260,374.51 法定

97、代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 公告编码：2018-009 38 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,611,867.20 3,332,004.06 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 2,724,219.00 531,605.07 应收账款 十四、1 34,199,294.26 22,556,850.14 预付款项 10,554,162.17 7,277,672.12 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十四 、2 620,741.26 48

98、0,038.36 存货 17,154,040.25 13,513,353.14 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 67,864,324.14 47,691,522.89 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十四、3 - 157,683.25 投资性房地产 固定资产 8,318,881.22 5,767,484.82 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 44,541.05 39,448.17 开发支出 -

99、- 商誉 - - 长期待摊费用 1,109,567.42 794,128.61 递延所得税资产 231,641.61 152,344.21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 9,704,631.30 6,911,089.06 资产总计 77,568,955.44 54,602,611.95 流动负债： 短期借款 7,400,000.00 - 公告编码：2018-009 39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 17,550,768.01 13,578,243.45 预收款项 7,136,820.52 1,721,519.

100、74 应付职工薪酬 730,342.32 456,286.19 应交税费 5,423,195.79 4,618,566.12 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 326,710.80 217,809.91 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 38,567,837.44 20,592,425.41 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 605,911.55 415,719.60 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税

101、负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 605,911.55 415,719.60 负债合计 39,173,748.99 21,008,145.01 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 6,175,848.02 6,175,848.02 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 1,221,935.84 741,861.89 一般风险准备 - - 未分配利润 10,997,422.59 6,676,757.03 所有者权益合计 38,395,2

102、06.45 33,594,466.94 公告编码：2018-009 40 负债和所有者权益合计 77,568,955.44 54,602,611.95 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 76,779,888.65 50,745,947.64 其中：营业收入 六、21 76,779,888.65 50,745,947.64 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 71,890,207.87 44,990,156.56 其中：营业成本 六、21 59,646,866.02 34,663,455.00 利息支出 - -

103、 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 350,942.01 374,975.69 销售费用 六、23 3,240,639.42 1,446,839.49 管理费用 六、24 7,766,983.64 7,093,521.51 财务费用 六、25 356,127.44 245,855.16 资产减值损失 六、26 528,649.34 1,165,509.71 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、27 58,410.47 其中：对联营企业

104、和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 4,948,091.25 5,755,791.08 加：营业外收入 六、28 781,489.64 418,544.00 减：营业外支出 六、29 77.19 86,300.78 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,729,503.70 6,088,034.30 减：所得税费用 六、30 825,178.12 1,169,226.92 五、净利润（净亏损以“”号填列） 4,904,325.58 4,918,807.38 其中

105、：被合并方在合并前实现的净利润 - - 公告编码：2018-009 41 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 4,854,622.76 4,918,807.38 2.终止经营净利润 49,702.82 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -2,612.30 -13,405.66 2.归属于母公司所有者的净利润 4,906,937.88 4,932,213.04 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2

106、.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 4,904,325.58 4,918,807.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 4,906,937.88 4,932,213.04 归

107、属于少数股东的综合收益总额 -2,612.30 -13,405.56 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.25 0.25 （二）稀释每股收益 0.2452 0.2466 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 76,698,448.65 50,545,510.26 减：营业成本 十四、4 59,646,866.02 34,538,414.32 税金及附加 350,942.01 374,759.19 销售费用 3,217,639.42 1,446,839.49 公告编码

108、：2018-009 42 管理费用 7,699,959.21 6,968,839.33 财务费用 356,004.22 245,669.67 资产减值损失 528,649.34 1,165,509.71 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 -53,883.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 4,844,505.18 5,805,478.55 加：营业外收入 781,489.64 413,339.46 减：营业外支出 77.19 8

109、6,152.47 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,625,917.63 6,132,665.54 减：所得税费用 825,178.12 1,169,172.62 四、净利润（净亏损以“”号填列） 4,800,739.51 4,963,492.92 （一）持续经营净利润 4,854,622.76 - （二）终止经营净利润 -53,883.52 - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的

110、其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 4,800,739.51 4,963,492.92 七、每股收益： - - （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 公告编码：2018-009 43 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现

111、金 74,870,532.34 27,001,445.69 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、31（1） 1,928,031.43 531,412.66 经营活动现金流入小计 76,798,563.7

112、7 27,532,858.35 购买商品、接受劳务支付的现金 65,984,152.06 11,305,540.48 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 8,149,223.29 6,018,372.87 支付的各项税费 4,466,943.36 5,070,685.84 支付其他与经营活动有关的现金 六、32（2） 5,521,364.27 3,485,060.47 经营活动现金流出小计 84,121,682.98 25,

113、879,659.66 经营活动产生的现金流量净额 -7,323,119.21 1,653,198.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 41,393.72 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 41,393.72 - 公告编码：2018-009 44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 454,644.28 824,197.74 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单

114、位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 454,644.28 824,197.74 投资活动产生的现金流量净额 -413,250.56 -824,197.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 7,800,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 7,800,000.00 - 偿还债务支付的现金 400,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股

115、利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、32（3） 499,208.06 1,040,900.90 筹资活动现金流出小计 899,208.06 1,040,900.90 筹资活动产生的现金流量净额 6,900,791.94 -1,040,900.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -835,577.83 -211,899.95 加：期初现金及现金等价物余额 3,447,445.03 3,659,344.98 六、期末现金及现金等价物余额 2,611,867.20 3,447,445.03 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会

116、计机构负责人：范丹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,789,092.34 26,794,995.19 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,227,932.65 416,509.24 经营活动现金流入小计 76,017,024.99 27,211,504.43 购买商品、接受劳务支付的现金 65,905,810.06 11,305,540.48 支付给职工以及为职工支付的现金 8,070,380.71 5,839,460.32 支付的各项税费 4,466,762.68 5,

117、069,590.41 支付其他与经营活动有关的现金 4,844,156.06 3,290,665.72 经营活动现金流出小计 83,287,109.51 25,505,256.93 公告编码：2018-009 45 经营活动产生的现金流量净额 -7,270,084.52 1,706,247.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 103,800.00 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 103,800.00 -

118、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 454,644.28 824,197.74 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 454,644.28 824,197.74 投资活动产生的现金流量净额 -350,844.28 -824,197.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 7,800,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 7,800,000.00 - 偿还债务支付的现金 400,0

119、00.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 499,208.06 1,040,900.90 筹资活动现金流出小计 899,208.06 1,040,900.90 筹资活动产生的现金流量净额 6,900,791.94 -1,040,900.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -720,136.86 -158,851.14 加：期初现金及现金等价物余额 3,332,004.06 3,490,855.20 六、期末现金及现金等价物余额 2,611,867.20 3,332,004.06 公告编码：2018-0

120、09 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,228,164.77 - - - 741,861.89 - 6,570,558.66 44,486.41 33,585,071.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - -

121、 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,228,164.77 - - - 741,861.89 - 6,570,558.66 44,486.41 33,585,071.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -52,316.75 - - - 480,073.95 - 4,426,863.93 -44,486.41 4,810,134.72 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,906,937.88 -2,612.30 4

122、,904,325.58 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编码：2018-009 47 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 480,073.95 - -480,073.95 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 480,073

123、.95 - -480,073.95 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - -

124、 - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -52,316.75 - - - - - - -41,874.11 -94,190.86 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 1,221,935.84 - 10,997,422.59 - 38,395,206.45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权

125、益工具 资本 减：其他专项 盈余 一未分配利润 公告编码：2018-009 48 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 般风险准备 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,228,164.77 - - - 245,512.60 - 2,134,694.91 57,892.07 28,666,264.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - -

126、 - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,228,164.77 - - - 245,512.60 - 2,134,694.91 57,892.07 28,666,264.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 496,349.29 - 4,435,863.75 -13,405.66 4,918,807.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,932,213.04 -13,405.66 4,918,807.38 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东

127、投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 496,349.29 - -496,349.29 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 496,349.29 - -496,349.29 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分

128、- - - - - - - - - - - - - 公告编码：2018-009 49 配 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提

129、取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,228,164.77 - - - 741,861.89 - 6,570,558.66 44,486.41 33,585,071.73 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

130、 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 741,861.89 - 6,676,757.03 33,594,466.94 公告编码：2018-009 50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 741,861.89 - 6,676,757.03 33,594,466

131、.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 480,073.95 - 4,320,665.56 4,800,739.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,800,739.51 4,800,739.51 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - -

132、 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 480,073.95 - -480,073.95 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 480,073.95 - -480,073.95 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 公告编码：2018

133、-009 51 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 1,221,935.84 - 10,997,4

134、22.59 38,395,206.45 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - 6,175,848.02 - - - 245,512.60 - 2,209,613.40 28,630,974.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - -

135、- 6,175,848.02 - - - 245,512.60 - 2,209,613.40 28,630,974.02 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 496,349.29 - 4,467,143.63 4,963,492.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,963,492.92 4,963,492.92 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 公告编码：2018-009 52 2其他权益工具持有者投入资本 - -

136、 - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 496,349.29 - -496,349.29 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 496,349.29 - -496,349.29 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结

137、转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,00

138、0,000.00 - - - 6,175,848.02 - - - 741,861.89 - 6,676,757.03 33,594,466.94 公告编码：2018-009 53 财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）公司简介 广东虹瑞智能设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为东莞市虹瑞机械五金有限公司，最初是由龚建锋、龚建平 2 位股东共同出资投资设立。于 2007 年 9 月 27日，在东莞市工商行政管理局登记注册，注册号：441900000091639。2015 年 11 月 12 日变更为股份有限公司，在东莞市工商行政管理局登记注册成立，并核发统一社会信用代码为91

139、441900666547694M 的营业执照。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司股本为人民币 2000 万元；股东为龚建锋、龚建平、艾爱民、李长龙、陈斌、深圳市前海龙腾实业投资有限公司、肖桂娥；法定代表人：龚建平；住所：东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号。企业类型：非上市股份有限公司。 经营范围：研发、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、五金模具及产品的维修服务；自动化控制系统软、硬件开发、销售；货物进出口、技术进出口。 （二）公司历史沿革 1、公司设立 广东虹瑞智能设备股份有限公司设立时登记

140、名为东莞市虹瑞机械五金有限公司，系由自然人龚建锋、龚建平共同出资组建，于 2007 年 9 月 27 日成立的有限责任公司，设立时注册资本为人民币 20 万元。由东莞市同诚会计师事务所于 2007 年 9 月 24 日出具同诚内验字（2007）第 1097 号验资报告验证。公司股权结构如下： 股 东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 10.00 50% 龚建平 10.00 50% 合 计 20.00 100% 2、2008 年 8 月有限公司第一次增资 2008 年 8 月 10 日，有限公司召开股东会并通过决议，同意有限公司注册资本由人民币 20万元增加至人民币 50 万元，有限公司

141、增加注册资本人民币 30 万元，其中股东龚建平认缴15 万元，股东龚建锋认缴 15 万元。此次变更已经广东诚安信会计师事务所有限公司东莞分所于 2008 年 8 月 19 日，出具粤诚验字（2008）第 08198 号验资报告验证。 变更后的公司股权结构如下： 股 东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 25.00 50% 龚建平 25.00 50% 合 计 50.00 100% 公告编码：2018-009 54 3、2015 年 5 月有限公司第二次增资 2015 年 4 月 30 日，有限公司召开股东会并作出决议，股东一致同意有限公司注册资本由人民币 50 万元增加至人民币 1,00

142、0 万元，有限公司增加注册资本人民币 950 万元，其中股东龚建锋认缴 475 万元，股东龚建平认缴 475 万元。同日，有限公司通过章程修正案。此次变更已经东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 7 月 14 日出具淡然验字2015第023 号验资报告、东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 8 月 11 日出具淡然验字2015第 037 号验资报告、东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 9 月10 日出具淡然验字2015第 044 号验资报告以及东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 9 月 15 日出具淡然验字2015第 048 号验资报

143、告验证。 变更后的公司股权结构如下： 股 东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 500.00 50% 龚建平 500.00 50% 合 计 1,000.00 100% 4、2015 年 9 月有限公司第三次增资 2015 年 9 月 29 日，有限公司召开股东会并作出决议，股东一致同意有限公司注册资本由人民币 1,000 万元增加至人民币 1,200 万元，有限公司增加注册资本人民币 200 万元，其中股东龚建锋认缴 100 万元，股东龚建平认缴 100 万元。同日，有限公司通过章程修正案。此次变更已经东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 9 月 30 日，出具淡然验字2

144、015第 50 号验资报告验证。 变更后的公司股权结构如下： 股 东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 600.00 50% 龚建平 600.00 50% 合 计 1,200.00 100% 5、有限公司整体变更为股份公司 2015 年 10 月 26 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意虹瑞有限整体变更为股份有限公司，并确定以 2015 年 9 月 30 日为虹瑞有限变更为股份有限公司的基准日。2015 年 10月 26 日，虹瑞有限的 2 名股东签订关于东莞市虹瑞机械五金有限公司整体变更设立为广东虹瑞智能设备股份有限公司之发起人协议，同意以虹瑞有限截至 2015 年 9 月 3

145、0 日为基准日，经为虹瑞有限出具了东莞市虹瑞机械五金有限公司审计报告亚会 B 审字（2015）650 号审计报告的净资产为账面价值人民币 14,975,848.02 元，按照 1.247987335:1 的比例折合为 1,200 万股股份（每股面值人民币 1 元），剩余部分计入股份有限公司的资本公积，将有限公司整体变更为股份有限公司。此次变更经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所于 2015 年 11 月 12 日，出具了验资报告亚会深验字（2015）059 号验证。 公告编码：2018-009 55 变更后的公司股权结构如下： 股 东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 6

146、00.00 50% 龚建平 600.00 50% 合 计 1,200.00 100% 6、2015 年 12 月股份公司第一次增资 2015 年 12 月 7 日，股份公司召开第二次临时股东大会，全体股东一致同意将公司注册资本变更为 2,000 万元，公司新增股东艾爱民、李长龙、陈斌、陈海成、肖桂娥，并通过了公司章程修正案。同日，各方签署增资协议，协议约定：本次新增股份 800 万股，每股认购价格为人民币 1.4 元，龚建锋认购 420 万股、龚建平认购 150.3560 万股、艾爱民认购 86.9560万股、李长龙认购 29.5040 万股、陈斌认购 20.1840 万股、陈海成认购 73

147、万股、肖桂娥认购 20 万股。本次认购出资总额为人民币 1,120 万元，其中 800 万元计入注册资本，320 万元计入广东虹瑞智能设备股份有限公司的资本公积。此次股权变更已经东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2016 年 1 月 5 日出具淡然验字2016第 002 号验资报告验证。截止 2017 年 12 月 31 日公司股权结构如下： 股 东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 1,020.0000 51.0000% 龚建平 660.3560 33.0179% 深圳前海金盈谷资产管理有限公司阿拉山口市正德盈谷股权投资有限合伙企业 90.0000 4.50000% 艾爱民 86

148、.9560 4.3478% 深圳市前海龙腾实业投资有限公司 73.0000 3.6500% 李长龙 29.5040 1.4752% 陈斌 20.1840 1.0092% 肖桂娥 20.0000 1.0000% 合 计 2,000.00 100.00% 二、 合并财务报表范围 报告期内纳入合并财务报表范围的主体共 0 户，本期期末不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体如下： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 变更原因 东莞市诺宇机械设备有限公司 有限责任公司 70% 出售持有该公司 70%股权，丧失控制权 本公司及子公司以下统称“本集团”。本集

149、团合并财务报表范围情况，详见本附注“七、合并范围的变更”相关内容。 三、财务报表的编制基础 公告编码：2018-009 56 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本申报财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 四、公司重要会

150、计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本申报财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2017 年度的公司经营成果和公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企

151、业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、

152、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 公告编码：2018-009 57 誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 6、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有

153、关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自比较报表最早期初将该子公司纳入合并范围；因非同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自购买日起将该子公司纳入合并范围。因处置而减少的子公司，本公司自处置之日起不再将该子公司纳入合并范围。 子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该

154、子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定

155、日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同

156、的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 公告编码：2018-009 58 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定

157、为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、8）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、

158、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

159、益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 公告编码：2018

160、-009 59 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当

161、前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资

162、产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对

163、以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后

164、发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 公告编码：2018-009 60 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风

165、险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的应收账款和期末余额达到 50 万元（含 50 万元）

166、以上的其他应收款为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重

167、大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1（账龄组合） 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 账龄分析法 组合 2（关联方组合） 以应收款项性质为信用风险特征划分组合 按确认的无法收回金额计提坏账准备 公告编码：2018-009 61 组合 3（保证金、押金等组合） 以应收款项内容为信用风险特征划分组合 按确认的无法收回金额计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 6 个月以内 0.00 0.00 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.

168、00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在库存商品发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后

169、事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大

170、影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最 公告编码：2018-009 62 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本（资本）溢价；资本公积中的股本（资本）溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并

171、方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权

172、投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原 持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他

173、综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也

174、计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和

175、合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被 公告编码：2018-009 63 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别

176、确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司

177、确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面

178、价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

179、同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的

180、剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 （3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响 公告编码：2018-009 64 的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业

181、，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （4

182、）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注二、15。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类

183、固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公设备及其他 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、15。 公告编码：2018-009 65 （4）融资租入固定

184、资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最

185、低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先

186、估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 14、无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 专利权 5 年 直线法 电脑软件 5 年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿

187、命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 公告编码：2018-009 66 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 无形资产计提资产减值方法见附注二、15。 15、资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、

188、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

189、的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不

190、包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 17、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬

191、短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 公告编码：2018-009 67 支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接

192、受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损

193、益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （4）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工福利，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 18、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）收入确认的具体方法 商品销售收入 公告编码：2018-009 68 本

194、公司销售商品在发货后并取得客户签字确认的送货单时确认收入，部分签订有试用期的在试用期到期后确认收入。 提供劳务收入 本公司对外提供加工与修理修配劳务，并在劳务已经完成、发票开具时确认收入。 19、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理

195、、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： 财政将贴息资金

196、拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 20、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应

197、纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 公告编码：2018-009 69 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交

198、易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价

199、值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、主要会计政策、会计估计的变更 （1）主要会计政策变更说明 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日

200、起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的主要内容 主要影响 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 2017 年度列示持续经营净利润金额 4,854,622.76元，列示终止经营净利润金额 49,702.82 元

201、；2016年度列示持续经营净利润金额 4,918,807.38 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 该项变更对公司财务报表没有影响。 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 该项变更对公司财务报表没有影响。 公告编码：2018-009 70 （2）会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。 五、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳

202、流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、税收优惠 中华人民共和国企业所得税法第二十八条 （第二款）规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率征收企业所得税。本公司于 2015 年 10 月 10 日，获得高新技术企业证，证书编号：GR201544000722，有效期为三年，符合国家对高新技术企业的规定，享受企业所得税减按 15%税率征收的税收优惠。 六、财务报表项目注释 1、 货币资金 项 目 2017.12.31 2016.12.31 现金 79,548.44 183,993.62 银行存款 2,532,3

203、18.76 3,263,451.41 其他货币资金 - 合 计 2,611,867.20 3,447,445.03 其中：存放在境外的款项总额 - - 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票保证金 - - 合 计 - - 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示 公告编码：2018-009 71 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 - - 商业承兑票据 2,724,219.00 531,605.07 合 计 2,724,219.00 531,605.07 （2）期末公司无质押的应收票据情况 （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表

204、日尚未到期的应收票据 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的情况 3、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,273,590.00 3.44 1,273,590.00 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 35,743,571.69 96.56 1,544,277.43 4.32 34,199,294.26 其中：账龄组合 35,743,571.69 96.56 1,544,277.43 4.32 34,199,294.26 保证金、押金等

205、组合 信用风险特征组合小计 35,743,571.69 96.56 1,544,277.43 4.32 34,199,294.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 37,017,161.69 100.00 2,817,867.43 7.61 34,199,294.26 应收账款按种类披露（续） 种 类 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,273,590.00 5.13 1,273,590.00 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 23,572,478.

206、23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 保证金、押金等组合 公告编码：2018-009 72 信用风险特征组合小计 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 24,846,068.23 100.00 2,289,218.09 9.21 22,556,850.14 说明：组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 坏账准备 比例% 金额 坏账准备 比例% 6 个月以内 23,698

207、,586.03 - 15,510,506.21 - - 7-12 个月 6,133,304.61 306,665.23 5.00 4,406,735.51 220,336.78 5.00 1-2 年 4,190,216.69 419,021.67 10.00 1,665,977.16 166,597.72 10.00 2-3 年 140,472.18 28,094.44 20.00 1,219,786.95 243,957.39 20.00 3 年以上 1,580,992.18 790,496.09 50.00 769,472.40 384,736.20 50.00 合 计 35,743,57

208、1.69 1,544,277.43 4.32 23,572,478.23 1,015,628.09 4.31 （2）本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在报告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的应收账款情况。 （3）本报告期内应收账款余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （4）本报告期内应收账款余额中无应收其他关联公司款项。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 2017年12月31日金额 账龄 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有限公司 1,242,583.44 0-6 月 3

209、34,739.72 3.36 2,333,100.00 7-12 月 6.30 2,180,847.17 1-2 年 5.89 中山市迅驰智能科技有限公司 1,889,701.00 0-6 个月 5.10 东莞市石碣辉达五金制品厂 1,620,000.00 0-6 个月 4.38 瑞勤智能设备（昆山）有限公司 1,438,780.00 0-6 个月 3.89 台州华越电子有限公司 625,000.00 0-6 个月 1.69 695,000.00 7-12 个月 34,750.00 1.88 合 计 12,025,011.61 369,489.72 32.48 续 公告编码：2018-009

210、73 单位名称 2016年12月31日金额 账龄 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有限公司 3,774,000.00 6 个月以内 45,437.01 15.19 908,740.17 7-12 个月 3.66 东莞市华宇精密机械有限公司 1,306,901.00 6 个月以内 - 5.26 广州市巨亮光电科技股份有限公司 1,273,590.00 3 年以上 1,273,590.00 5.13 惠州市方能精密电子有限公司 1,145,077.22 6 个月以内 - 4.61 东莞市国正精密电子科技有限公司 390,000.00 6 个月以内 - 1.57 410,

211、000.00 1-2 年 41,000.00 1.65 合 计 9,208,308.39 - 1,360,027.01 37.06 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 10,530,162.17 99.77 5,901,315.12 73.97 1 至 2 年 - - 2,076,357.00 26.03 2 至 3 年 24,000.00 0.23 - - 3 年以上 - - - - 合 计 10,554,162.17 100.00 7,977,672.12 100.00 （2）本报告期内预

212、付账款余额中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （3）本报告期内预付账款余额中无预付其他关联公司款项。 （4）预付账款年末余额较大单位列示如下： 单位名称 与本公司关系 2017 年 12 月 31日金额 年限 款项性质 东莞市国正精密电子科技有限公司 非关联方 3,100,000.00 1 年以内 预付货款 博罗县巨人机械配件铸造有限公司 非关联方 1,386,844.20 1 年以内 预付货款 沈机集团昆明机床股份有限公司 非关联方 978,000.10 1 年以内 预付货款 东莞市旭川自动化设备有限公司 非关联方 862,940.30 1 年以内 预付货款 东

213、莞市南钢实业投资有限公司 非关联方 367,377.50 1 年以内 预付货款 公告编码：2018-009 74 合 计 - 6,695,162.10 - - （续） 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31日金额 年限 款项性质 东莞市巨矿起重设备有限公司 非关联方 437,061.00 1 年以内 预付货款 50,000.00 1-2 年 预付货款 博罗县巨人机械配件铸造有限公司 非关联方 481,250.76 1 年以内 预付货款 东莞市广记吊装搬运有限公司 非关联方 362,900.00 1 年以内 预付运费 92,950.00 1-2 年 预付运费 东莞市诚和数控机械制造

214、有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 预付货款 344,000.00 1-2 年 预付货款 东莞市南钢实业投资有限公司 非关联方 67,377.50 1 年以内 预付货款 300,000.00 1-2 年 预付货款 合 计 - 2,235,539.26 - - 5、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 2017.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 保证金、押金等组合 620,741.26 100.00 - - 620,741.26 信用

215、风险特征组合小计 620,741.26 100.00 - - 620,741.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 620,741.26 100.00 - - 620,741.26 其他应收款按种类披露（续） 种 类 2016.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 公告编码：2018-009 75 种 类 2016.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 保证金、押金等组合 480,043.20 100.00 - -

216、480,043.20 信用风险特征组合小计 480,043.20 100.00 - - 480,043.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 480,043.20 100.00 - - 480,043.20 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 保证金、押金等组合 2017.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 备用金 155,002.77 - - 往来款 175,487.33 - - 押金 276,104.00 - 代垫员工社保 14,147.16 - - 合 计 620,741.26 - - （续） 保证金、押金等组合 2016.12.31 金额 坏账准备

217、 计提比例% 备用金 39,944.00 - - 往来款 63,363.00 - - 待抵扣进项税 90,085.47 押金 276,104.00 - 代垫员工社保 10,546.73 - - 合 计 480,043.20 - - （2）本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在报告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的其他应收款情况。 （3）本报告期无其他应收款余额中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位。 （4）本报告期内其他应收款余额中应收其他关联公司东莞市兆利实业投资有限公司款项304,752.00 元。 （5）按欠款方归集的期末余额前五

218、名的其他应收款情况 公告编码：2018-009 76 单位名称 款项性质 2017年12月31日余额 账龄 占总额的比例% 坏账准备期末余额 东莞市兆利实业投资有限公司 押金 276,104.00 1-2 年 44.48 - 往来款 28,648.00 0-6 个月 4.62 - 黄乐安 备用金 62,615.77 0-6 个月 10.09 - 郭念中 备用金 30,540.00 0-6 个月 4.92 - 东莞市米克广告有限公司 往来款 26,350.00 0-6 个月 4.24 - 东莞市盈安企业事务代理有限公司 往来款 24,120.00 0-6 个月 3.89 - 合 计 448,37

219、7.77 72.23 - （续） 单位名称 款项性质 2016年12月31日余额 账龄 占总额的比例% 坏账准备期末余额 东莞市兆利实业投资有限公司 押金 276,104.00 1 年以内 57.52 - 待抵扣进项税 留抵税费 90,085.47 1 年以内 18.77 黄乐安 备用金 25,191.00 1 年以内 5.25 中国人民财产保险股分有限公司东莞市分公司 预付保险费 18,424.00 1 年以内 3.84 深圳市中旭实效企业管理咨询有限公司 预付咨询费 16,000.00 1 年以内 3.33 - 合 计 - 425,804.47 - 88.70 - 6、 存货 （1）存货分

220、类 存货种类 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,950,362.77 - 13,950,362.77 在产品 811,009.64 - 811,009.64 库存商品 1,908,692.08 - 1,908,692.08 发出商品 483,975.76 - 483,975.76 合 计 17,154,040.25 - 17,154,040.25 公告编码：2018-009 77 （续） 存货种类 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,221,149.42 - 8,221,149.42 在产品 96,057.63 - 96,057.63

221、 库存商品 4,941,761.84 - 4,941,761.84 发出商品 254,384.25 - 254,384.25 合 计 13,513,353.14 - 13,513,353.14 （2）报告期内未发现存货存在减值迹象，故未计提存货跌价准备。 7、 固定资产 （1）2017 年度固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值合计 1 期初余额 7,956,797.43 234,174.50 8,190,971.93 2 本 期 增 加 金额 购置 2,788,290.54 108,807.54 2,897,098.08 融资租入 769,545.30

222、769,545.30 3 本 期 减 少 金额 处置或报废 其他转出 4 期末余额 10,745,087.97 769,545.30 342,982.04 11,857,615.31 二、累计折旧 1 期初余额 2,377,628.57 45,858.54 2,423,487.11 2 本 期 增 加 金额 计提 930,362.15 134,674.43 50,210.40 1,115,246.98 3 本 期 减 少 金额 处置或报废 其他转出 4 期末余额 3,307,990.72 134,674.43 96,068.94 3,538,734.09 三、减值准备 1 期初余额 公告编码：

223、2018-009 78 项 目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 2 本 期 增 加 金额 计提 3 本 期 减 少 金额 处置或报废 4 期末余额 四、账面价值合计 1 期 末 账 面 价值 7,437,097.25 634,870.87 246,913.10 8,318,881.22 2 期 初 账 面 价值 5,579,168.86 188,315.96 5,767,484.82 说明：本年度计提折旧 1,115,246.98 元。 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 5,247,863.17 2,206,228.

224、10 3,041,635.07 运输设备 769,545.30 134,674.43 634,870.87 合 计 6,017,408.47 2,340,902.53 3,676,505.94 - （3）报告期内未发现固定资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 8、 无形资产 （1）2017 年度无形资产情况 项目 专利权 电脑软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,800.00 55,493.93 62,293.93 2.本期增加金额 (1)购置 2,912.62 17,800.00 20,712.62 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 9,712

225、.62 73,293.93 83,006.55 二、累计摊销 1.期初余额 3,039.97 19,805.79 22,845.76 2.本期增加金额 (1)计提 1,554.17 14,065.57 15,619.74 3.本期减少金额 公告编码：2018-009 79 项目 专利权 电脑软件 合计 (1)处置 4.期末余额 4,594.14 33,871.36 38,465.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,118.48 39,422.57 44,541.05 2.期初账面价值 3

226、,760.03 35,688.14 39,448.17 9、 递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 1,544,277.43 231,641.61 1,015,628.09 152,344.21 合 计 1,544,277.43 231,641.61 1,015,628.09 152,344.21 （2）本年度无未经抵销的递延所得税负债 10、 短期借款 （1）短期借款分类 项 目 2017.12.31 2016.12.31 抵押借款 -

227、- 质押借款 - 保证借款 7,400,000.00 - 信用借款 - - 合 计 7,400,000.00 - （2）本期无已逾期未偿还的短期借款。 11、 应付账款 （1）按款项性质列示的应付帐款情况 项 目 2017.12.31 2016.12.31 货款 17,550,768.01 13,139,596.45 公告编码：2018-009 80 其他 - 438,647.00 合 计 17,550,768.01 13,578,243.45 （2）本年度无账龄超过 1 年的重要应付账款 （3）按债权方归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 2017 年 12 月 31日

228、金额 占总额比% 款项性质 乐清市立祥机械设备有限公司 供应商 1,091,581.57 6.22 货款 浙江灿根智能科技有限公司 供应商 1,038,949.10 5.92 货款 嘉禾县宏盛铸造有限公司 供应商 1,582,788.53 9.02 货款 惠州市俊亿五金制品有限公司 供应商 934,223.06 5.32 货款 宁波恒利金丰机械有限公司 供应商 873,077.96 4.97 货款 合 计 5,520,620.22 31.45 - （续） 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31日金额 占总额比% 款项性质 东莞市耐锐机械有限公司 供应商 2,357,184.36

229、17.36 货款 嘉禾县龙威机械铸造有限公司 供应商 1,680,080.16 12.37 货款 惠州市俊亿五金制品有限公司 供应商 1,037,269.93 7.64 货款 浙江灿根智能科技有限公司 供应商 768,221.12 5.66 货款 浙江东雄机械有限公司 供应商 728,376.03 5.36 货款 合 计 - 6,571,131.60 48.39 - 12、预收款项 项 目 2017.12.31 2016.12.31 货款 7,136,820.52 1,741,519.74 合 计 7,136,820.52 1,741,519.74 说明：本年度无账龄超过一年的重要预收款项 1

230、3、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 短期薪酬 469,262.59 8,348,716.60 8,074,660.47 730,342.32 离职后福利-设定提存计划 - 239,861.70 239,861.70 公告编码：2018-009 81 短期辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 469,262.59 8,588,578.30 8,314,522.17 730,342.32 （2）短期薪酬 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 469,262

231、.59 7,817,005.43 7,542,949.30 730,342.32 （2）职工福利费 - 453,708.12 453,708.12 （3）社会保险费 - 65,319.05 65,319.05 其中：医疗保险费 - 41,137.51 41,137.51 工伤保险费 - 15,281.83 15,281.83 生育保险费 - 8,899.71 8,899.71 （4）住房公积金 12,684.00 12,684.00 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 （8）其他短期薪酬 合 计 469,262.59 8,348,716.60 8,348,

232、716.60 730,342.32 （3）设定提存计划 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 基本养老保险费 - 231,491.26 231,491.26 - 失业保险费 - 8,370.44 8,370.44 - 合 计 - 239,861.70 239,861.70 - 14、应交税费 税 项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 4,445,302.46 3,490,069.63 企业所得税 556,784.15 725,376.59 城市维护建设税 177,062.46 177,128.14 教育费附加 106,240.12 99,86

233、1.91 地方教育费附加 70,106.76 70,131.25 个人所得税 12,802.39 其他（印花税、堤围费） 54,897.45 56,199.79 合 计 5,423,195.79 4,618,767.31 公告编码：2018-009 82 15、其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款情况 项 目 2017.12.31 2016.12.31 关联方往来款 773,483.98 往来款 326,710.80 78,306.11 合 计 326,710.80 851,790.09 其中账龄超过一年重要其他应付款： 。 16、长期应付款 项目 2017.12.31 2016.12

234、.31 应付融资租赁款 605,911.55 415,719.60 减：一年内到期的应付融资租赁款 380,691.00 225,732.73 长期应付款余额 225,220.55 189,986.87 17、实收资本 股东名称 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 出资额 比例% 出资额 比例% 龚建锋 10,200,000.00 51.0000 - - 10,200,000.00 51.0000 龚建平 7,503,560.00 37.5178 - 900,000.00 6,603,560.00 33.0178 阿拉山口市正德盈谷股权投资有限合伙企业 - - 90

235、0,000.00 - 900,000.00 4.5000 艾爱民 869,560.00 4.3478 - - 869,560.00 4.3478 李长龙 295,040.00 1.4752 - - 295,040.00 1.4752 深圳市前海龙腾实业投资有限公司 730,000.00 3.6500 - - 730,000.00 3.6500 肖桂娥 200,000.00 1.0000 - - 200,000.00 1.0000 陈斌 201,840.00 1.0092 - - 201,840.00 1.0092 合 计 20,000,000.00 100.0000 900,000.00 90

236、0,000.00 20,000,000.00 100.0000 18、资本公积 项 目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 公告编码：2018-009 83 股本溢价 6,175,848.02 - - 6,175,848.02 同一控制下企业合并的影响 52,316.75 - 52,316.75 - 合 计 6,228,164.77 - - 6,175,848.02 19、盈余公积 项 目 2017.12.31 2016.12.31 法定盈余公积 1,221,935.84 741,861.89 合 计 1,221,935.84 741,861.89 20、未分配利润

237、 项 目 2017 年度 2016 年度 上期末未分配利润 6,570,558.66 2,134,694.91 加：期初未分配利润调整数（调减-） 期初未分配利润 6,570,558.66 2,134,694.91 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,906,937.88 4,932,213.04 减：提取法定盈余公积 480,073.95 496,349.29 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 其他 - 期末未分配利润 10,997,422.59 6,570,558.66 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入

238、和营业成本分类情况 项 目 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 75,708,012.92 59,613,279.07 50,432,399.80 34,469,972.63 其他业务 1,071,875.73 33,586.95 313,547.84 193,482.37 合 计 76,779,888.65 59,646,866.02 50,745,947.64 34,663,455.00 （2）主营业务（分行业） 行业名称 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 公告编码：2018-009 84 行业名称 2017年度 2016年度 收入 成本 收入

239、成本 制造业 76,779,888.65 59,646,866.02 50,432,399.80 34,469,972.63 合 计 76,779,888.65 59,646,866.02 50,432,399.80 34,469,972.63 （3）主营业务（分产品） 产品类别 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 高速冲床 75,708,012.92 59,613,279.07 50,432,399.80 34,469,972.63 维修收入 754,778.38 33,586.95 废料收入 317,097.35 - 合 计 76,779,888.65 59,646,866

240、.02 50,432,399.80 34,469,972.63 （4）金额前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2017年度营业收入总额 占同期营业收入的比例（%） 江西省木林森照明有限公司 5,115,384.62 6.66 江西省木林森光电科技有限公司 4,391,452.99 5.72 乐清市晟晓机电设备有限公司 3,295,455.93 4.29 浙江超吉好电气有限公司 2,276,923.08 2.97 中山市志得机械设备有限公司 2,251,282.05 2.93 合 计 17,330,498.67 22.57 （续） 客户名称 2016年度营业收入总额 占同期营业收入的比例（%）

241、 木林森股份有限公司 5,591,452.99 11.02 乐清市晟晓机电设备有限公司 4,951,282.05 9.76 惠州市方能精密电子有限公司 1,572,649.57 3.10 四川新力光源股份有限公司 1,495,726.50 2.95 深圳市虹鑫铜业有限公司 1,179,487.18 2.32 合 计 14,790,598.29 29.15 22、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 154,005.21 171,140.36 教育费附加 92,403.12 102,667.85 公告编码：2018-009 85 地方教育费附加 61,602.08

242、67,698.42 印花税 42,931.60 26,215.17 其他 - 7,253.89 合 计 350,942.01 374,975.69 23、销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 装卸费 1,121,332.03 250,776.69 运输费 824,054.61 163,656.26 职工薪酬 510,843.44 103,075.92 修理修配 294,410.44 496,232.27 汽车费 114,961.80 108,831.34 业务费 113,378.59 212,073.18 差旅费 61,710.50 41,408.00 广告费和业务宣传费 51,7

243、25.03 17,880.19 福利费 17,178.04 9,463.25 汽车维修费 12,548.71 26,417.03 其他 118,496.23 17,025.36 合 计 3,240,639.42 1,446,839.49 23、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 研究费用 3,996,254.86 3,224,693.15 职工薪酬 1,300,462.72 784,374.55 咨询费 688,271.35 188,610.95 中介机构费 370,446.97 1,080,577.73 办公费 278,283.59 104,728.12 福利费 181,165

244、.02 108,392.32 折旧费与摊销 167,718.66 10,314.74 装修费 105,364.80 3,333.35 水电费 85,013.40 397,316.71 房租费 84,676.71 291,715.00 社保 77,205.69 215,923.72 诉讼费 20,754.72 116,784.00 公告编码：2018-009 86 其他 411,365.15 566,757.17 合 计 7,766,983.64 7,093,521.51 25、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 339,934.30 51,454.60 减：利息收入 6

245、,745.78 3,432.13 承兑汇票贴息 14,291.67 190,791.00 汇兑损益 - 手续费及其他 8,647.25 7,041.69 合 计 356,127.44 245,855.16 26、资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 528,649.34 1,165,509.71 合 计 528,649.34 1,165,509.71 27、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 58,410.47 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 合计 58,410.47 - 28、营业外收入

246、 项 目 2017 年度 2016 年度 债务重组利得 非货币性资产交换利得 政府补助 772,370.00 385,400.00 其他 9,119.64 33,144.00 合 计 781,489.64 418,544.00 公告编码：2018-009 87 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 政府补助 772,370.00 385,400.00 其他 9,119.64 33,144.00 合 计 781,489.64 418,544.00 说明：政府补助明细如下 项 目 2017 年度 2016 年度 与资产/收益相关 财政补助(专利款) 259,

247、100.00 12,000.00 与收益相关 高新技术培育专项补贴款 500,000.00 50,000.00 与收益相关 财政补贴-专利资助 13,270.00 3,400.00 与收益相关 到高新技术企业专项补贴款 300,000.00 与收益相关 高新技术补贴款 20,000.00 与收益相关 合 计 772,370.00 385,400.00 29、营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 其他 77.19 86,300.78 合 计 77.19 86,300.78 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 其他 77.19 86,300.

248、78 合 计 77.19 86,300.78 30、所得税费用 项 目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 929,748.44 1,124,251.29 递延所得税费用 -104,570.32 44,921.33 合 计 825,178.12 1,169,172.62 31、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 公告编码：2018-009 88 项 目 2017 年度 2016 年度 关联方往来款 99,641.07 往来款 1,139,796.01 利息收入 6,745.78 3,432.13 政府补贴 772,370.00 385,400.00 其他 9,

249、119.64 42,939.46 合 计 1,928,031.43 531,412.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 关联方往来款 870,640.04 427,423.82 管理费用、销售费用、财务费用 4,650,724.23 3,057,636.65 合 计 5,521,364.27 3,485,060.47 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 融资租赁款 499,208.06 850,109.90 票据贴现利息 190,791.00 合 计 499,208.06 1,040,900.90 32、

250、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,904,325.58 4,918,807.38 加：资产减值准备 528,649.34 1,165,509.71 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,115,246.98 706,713.45 无形资产摊销 15,619.74 11,839.14 长期待摊费用摊销 222,477.88 14,519.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（

251、收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 339,934.30 242,245.60 投资损失（收益以“”号填列） -58,410.47 公告编码：2018-009 89 补充资料 2017 年度 2016 年度 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -79,297.40 16,212.05 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -3,640,687.11 -2,973,640.61 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -16,552,246.16 -5,340,392.55 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,881,268.11

252、2,891,385.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,323,119.21 1,653,198.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,611,867.20 3,447,445.03 减：现金的期初余额 3,447,445.03 3,659,344.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -835,577.83 -211,899.95 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 2017 年度 2016 年度 一、现金 2,

253、611,867.20 3,447,445.03 其中：库存现金 79,548.44 79,422.53 可随时用于支付的银行存款 2,532,318.76 3,368,022.50 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,611,867.20 3,447,445.03 七、合并范围的变更 处置子公司：单次处置对子公司投资并丧失控制权 公告编码：2018-009 90 子公司名称 股权处置 价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司

254、净资产份额的差额 东 莞 市 诺 宇 机械 设 备 有 限 公司 10.38 (万元) 70.00 转让股权 2017.6.19 股权过户，并办理工商变更登记 58,410.47 续： 子公司名称 丧 失 控制 权 之日 剩 余股 权 的比例(%) 丧 失 控制 权 之日 剩 余股 权 的账 面 价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 东 莞 市 诺 宇 机械 设 备 有 限 公司 - - - - - - 说明：本次交易依据公司章程和对外投资

255、管理制度，不构成重大交易，不需要经董事会及股东大会审议，本次转让完成后，需到诺宇机械所在地工商管理部门办理工商变更登记，无须其他政府有关部门批准。 本次交易的定价依据为根据亚太（集团）会计师事务所（普通特殊合伙）出具的亚会 B 审字（2017）1058 号审计报告，诺宇机械 2016 年末经审计净资产为 148,288.04 元，其 70%的股权所对应的净资产额为 103,801.63 元。经双方友好协商确定诺宇机械 70%股权的转让价格为 10.38 万元。 八、在其他主体中的权益 无 九、关联方及关联交易 1、存在控制关系的关联方 股东名称 关联关系 类型 对本公司的持股比例（%） 对本公

256、司的表决权比例（%） 龚建锋 股东 自然人 51.0000% 51.0000% 龚建锋为本公司实际控制人及控股股东。 2、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 梅风琴 股东龚建平配偶 东莞市兆利实业投资有限公司 实际控制人龚建锋、龚建平所控制的企业 公告编码：2018-009 91 3、关联交易情况 公司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号物业共 8,016.00平方米以及宿舍 24 间，押金 276,104.00 元，月租金合计 138,052.00 元。 4、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 2017.12.31 201

257、6.12.31 其他应收款 东莞市兆利实业投资有限公司 304,752.00 276,104.00 龚建锋 813.00 梅风琴 387.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 2017.12.31 2016.12.31 其他应付款 梅风琴 - 633,862.02 龚建锋 - 118.16 东莞市兆利实业投资有限公司 - 139,503.80 十、或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 十一、承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 1、修改公司章程 广东虹瑞智能设备股份有限公司

258、（以下简称“公司”）于 2018 年 3 月 12 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于修改的议案。原公司章程第二章第十二条为：“经依法登记，公司的经营范围：研发、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、五金模具及产品的维修服务；自动化控制系统软件、硬件开发、销售；货物进出口、技术进出口”修改为“经依法登记，公司的经营范围：研发、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数控冲床、下拉式冲床、伺服冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、模具及产品的维修服务；自动化控制

259、系统软件、硬件的 公告编码：2018-009 92 开发、销售；货物进出口、技术进出口”。 2、关联方交易 为补充公司流动资金，拟向公司控股股东、实际控制人龚建锋及公司股东龚建平借款合计人民币不超过 990 万元用于资金周转，借款期限不超过 36 个月，公司将按照借款具体时间的人民银行贷款同期基准利率向股东龚建平、龚建锋支付利息。 3、应收票据期后背书 本期期末应收票据余额 2,724,219.00 元，已在期后转让。其中应收票据 2,350,000.00 元（出票日：2017-9-15，到期日：2018-9-15）背书转让给东莞耐锐机械有限公司，174,219.00元（出票日：2017-10

260、-9，到期日：2018-3-5）背书转让给胜德机电科技有限公司，200,000.00元（出票日：2017-11-23，到期日：2018-5-23）背书转让给东莞翔安物流有限公司。 十三、其他重要事项 1、根据双方协商 2015 年 7 月 14 日，公司与世纪经典达成执行和解协议：世纪经典在2015 年 7 月 30 日前向公司支付货款 40,000.00 元；2015 年 8 月 5 日前向公司支付货款160,000.00 元，本案执行费 2807 元由世纪经典负责缴纳。截止至报告期末，世纪经典已偿还 129,800.00 元货款，尚未全额偿还，中山市第一人民法院 2015 年 7 月 15

261、 日作出（2015）中一法执字第 4190-2 号执行裁定书，如被执行人不按执行和解协议履行，申请人可以向人民法院申请恢复强制执行。 2、2015 年 9 月 11 日，公司向深圳市宝安区人民法院起诉深圳市蓝科电子有限公司（以下简称“蓝科电子”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 11 月 3 日作出（2015）深宝法福民初字第 376 号民事判决书：蓝科电子于判决生效之日起 5 日内支付公司货款358,000.00 元并承担案件受理费。2015 年 11 月 18 日，根据博罗县杰汇电镀有限公司的申请，深圳市中级人民法院裁定受理蓝科电子重整案。同日，深圳市中级人民法院向公司发出（20

262、15）深中法破字第 110-2 号通知书：公司应于 2016 年 1 月 20 日前向蓝科电子管理人申报债权；第一次债权人会议定于 2016 年 1 月 28 日在深圳市中级人民法院召开，2016年 9 月 18 日在深圳市中级人民法院召开第二次债权人会议，第二次债权人会议决议形成表决未通蓝科公司重整计划草案，蓝科公司第二次债权人会议符合中华人民共和国企业破产法第八十四条、八十六条的规定，合法有效。 3、2015 年 6 月 17 日，公司向东莞市第二人民法院起诉东莞市雅笋电子有限公司（以下简称“雅笋电子”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 11 月 19 日作出（2015）东二法民

263、二初字第 618 号民事判决书：雅笋电子应于判决生效之日起立即向公司支付货款144,010.00 元、逾期付款利息 144,010.00 元、律师费 8,000.00 元；雅笋电子承担本案受理费和保全费中的 6,807.00 元，公司承担 1,80.00 元。根据该判决书，雅笋电子应向公司支付款项共计人民币 302,827.00 元。在本案审理期间，根据公司申请，东莞市第二人民法 公告编码：2018-009 93 院于 2015 年 10 月 30 日作出（2015）东二法民二初字第 618-2 号民事裁定书：查封、扣押或冻结雅笋电子价值 140,000.00 元的财产。其后，法院根据该裁定书

264、，查封了雅笋电子公司的部分机器设备。 4、2015 年 4 月 23 日，公司向东莞市第二人民法院起诉厦门喻凌机械设备有限公司（以下简称“喻凌机械”）、卢晓辉、彭育锦买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 10 月 22 日作出（2015）东二法民二初字第 428 号民事判决书：喻凌机械应于判决书生效之日起 5 日内向公司支付货款 393,719.78 元、利息 118,115.93 元，赔偿律师费 20,000.00 元，承担受理费 9,118.00 元；卢晓辉、彭育锦承担连带责任。2015 年 11 月 19 日，喻凌机械、卢晓辉、彭育锦向东莞市中级人民法院提起上诉，2016 年 7

265、月 18 日广东省东莞市中级人民法院作出（2016）粤 19 民终 2317 号民事判决书驳回上诉，维持原判，二审诉讼费 3,062.00 元由上诉人喻凌公司、卢晓辉、彭育锦共同负担，为终审判决。 5、2016 年 3 月 31 日公司向东莞市第二人民法院起诉深圳市贤冲科技有限公司（以下简称“贤冲科技”）及黄以荣买卖合同纠纷案，于 2016 年 5 月 17 日收到广东省东莞市第二人民法院出具的（2016）粤 1972 民初 5101 号受理案件通知书，诉讼货款本金金额为 325,000.00元，违约金为 120,250.00 元，货款本金和逾期付款违约金合计人民币 445,250.00 元。

266、案件受理后东莞市第二人民法院于 2016 年 7 月 21 日作出（2016）粤 1972 民初 5101 号民事裁定书，裁定为本案转为适用普通程序审理。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,273,590.00 3.44 1,273,590.00 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 35,743,571.69 96.56 1,544,277.43 4.32 34,199,294.26 其中：账龄组合 35,

267、743,571.69 96.56 1,544,277.43 4.32 34,199,294.26 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 35,743,571.69 96.56 1,544,277.43 4.32 34,199,294.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公告编码：2018-009 94 种 类 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 合 计 37,017,161.69 100.00 2,817,867.43 7.61 34,199,294.26 应收账款按种类披露（续） 种 类 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 比例%

268、 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,273,590.00 5.13 1,273,590.00 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 24,846,068.23 100.00 2,289,218.09 9.21 22,556,850

269、.14 说明：组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 坏账准备 比例% 金额 坏账准备 比例% 6 个月以内 23,698,586.03 - 15,510,506.21 - - 7-12 个月 6,133,304.61 306,665.23 5.00 4,406,735.51 220,336.78 5.00 1-2 年 4,190,216.69 419,021.67 10.00 1,665,977.16 166,597.72 10.0 2-3 年 140,472.18 28,094.44 20.00 1,219,786.95 24

270、3,957.39 20.00 3 年以上 1,580,992.18 790,496.09 50.00 769,472.40 384,736.20 50.00 合 计 35,743,571.69 1,544,277.43 4.32 23,572,478.23 1,015,628.09 4.31 （2）本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在报告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的应收账款情况。 （3）本报告期内应收账款余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （4）本报告期内应收账款余额中无应收其他关联公司款项。 （5）按欠款方归集

271、的期末余额前五名应收账款情况 公告编码：2018-009 95 单位名称 2017年12月31日金额 账龄 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有限公司 1,242,583.44 0-6 月 334,739.72 3.36 2,333,100.00 7-12 月 6.30 2,180,847.17 1-2 年 5.89 中山市迅驰智能科技有限公司 1,889,701.00 0-6 个月 5.10 东莞市石碣辉达五金制品厂 1,620,000.00 0-6 个月 4.38 瑞勤智能设备（昆山）有限公司 1,438,780.00 0-6 个月 3.89 台州华越电子有限公司

272、 625,000.00 0-6 个月 1.69 695,000.00 7-12 个月 34,750.00 1.88 合 计 12,025,011.61 369,489.72 32.48 续 单位名称 2016年12月31日金额 账龄 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有限公司 3,774,000.00 6 个月以内 45,437.01 15.19 908,740.17 7-12 个月 3.66 东莞市华宇精密机械有限公司 1,306,901.00 6 个月以内 - 5.26 广州市巨亮光电科技股份有限公司 1,273,590.00 3 年以上 1,273,590.00

273、 5.13 惠州市方能精密电子有限公司 1,145,077.22 6 个月以内 - 4.61 东莞市国正精密电子科技有限公司 390,000.00 6 个月以内 - 1.57 410,000.00 1-2 年 41,000.00 1.65 合 计 9,208,308.39 - 1,360,027.01 37.06 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 2017.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 保证金、押金等组合 620,741.26 100.00

274、 - - 620,741.26 公告编码：2018-009 96 种 类 2017.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 信用风险特征组合小计 620,741.26 100.00 - - 620,741.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 620,741.26 100.00 - - 620,741.26 其他应收款按种类披露（续） 种 类 2016.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 保证金、押金等组合 480,

275、043.20 100.00 - - 480,043.20 信用风险特征组合小计 480,043.20 100.00 - - 480,043.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 480,043.20 100.00 - - 480,043.20 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 保证金、押金等组合 2017.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 备用金 155,002.77 - - 往来款 175,487.33 - - 押金 276,104.00 - 代垫员工社保 14,147.16 - - 合 计 620,741.26 - - （续上表） 保证金、押金等组

276、合 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 备用金 39,944.00 - - 往来款 63,363.00 - - 待抵扣进项税 90,085.47 押金 276,104.00 - 公告编码：2018-009 97 代垫员工社保 10,546.73 - - 合 计 480,043.20 - - （2）本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在报告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的其他应收款情况。 （3）本报告期无其他应收款余额中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位。 （4）本报告期内其他应收款余额中应收其他关联公司东莞市兆利实业投

277、资有限公司款项304,752.00 元。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2017年12月31日余额 账龄 占总额的比例% 坏账准备期末余额 东莞市兆利实业投资有限公司 押金 276,104.00 1-2 年 44.48 - 往来款 28,648.00 0-6 个月 4.62 黄乐安 备用金 62,615.77 0-6 个月 10.09 郭念中 备用金 30,540.00 0-6 个月 4.92 东莞市米克广告有限公司 往来款 26,350.00 0-6 个月 4.24 东莞市盈安企业事务代理有限公司 往来款 24,120.00 0-6 个月 3.89

278、- 合 计 448,377.77 72.23 - （续上表） 单位名称 款项性质 2016年12月31日余额 账龄 占总额的比例% 坏账准备期末余额 东莞市兆利实业投资有限公司 押金 276,104.00 1 年以内 57.52 - 待抵扣进项税 留抵税费 90,085.47 1 年以内 18.77 黄乐安 备用金 25,191.00 1 年以内 5.25 中国人民财产保险股分有限公司东莞市分公司 预付保险费 18,424.00 1 年以内 3.84 深圳市中旭实效企业管理咨询有限公司 预付咨询费 16,000.00 1 年以内 3.33 - 合 计 - 425,804.47 - 88.70

279、- 公告编码：2018-009 98 3、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 2016.12.31 2017.12.31 持股比例（%） 表决 权比例 （%） 减值准备 东莞市诺宇机械设备有限公司 成本法 210,000.00 157,683.25 - - - - 合 计 - 210,000.00 157,683.25 - - - - 4、营业收入和营业成本 项 目 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 75,708,012.92 59,613,279.07 50,231,962.42 34,344,931.95 其他业务 990,435.73 33,58

280、6.95 313,547.84 193,482.37 合 计 76,698,448.65 59,646,866.02 50,545,510.26 34,538,414.32 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 -53,883.25 - 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - - 合计 -53,883.25 - 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 2017 年度 2016 年度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，

281、符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 772,370.00 385,400.00 对非金融企业收取的资金占用费 公告编码：2018-009 99 项 目 2017 年度 2016 年度 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常

282、经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,042.45 -13,868.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 781,412.45 371

283、,531.53 减：非经常性损益的所得税影响数 117,211.87 55,729.73 非经常性损益净额 664,200.58 315,801.80 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 合计 664,200.58 315,801.80 2、净资产收益率 公告编码：2018-009 100 项 目 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 2017年度 2016年度 2017年度 2016年度 归属于公司普通股股东的净利润 13.61% 15.87% 0.2452 0.2466 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.88% 14.86% 0.2120 0.2308 广东虹瑞智能设备股份有限公司 董 事 会 2018 年 4 月 26 日 公告编码：2018-009 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室