837389_2018_宇航重工_2018年年度报告_2019-06-05.txt

1、 1 宇 航 重 工 NEEQ:837389 洛阳宇航重工科技股份有限公司 Luoyang Yuhang Heavy Industry Technology Co., Ltd. 年度报告 2018 2 致 投 资 者 的 信 尊敬的各位投资者： 你们好！ 洛阳宇航重工科技股份有限公司自挂牌以来，各项工作稳步发展并取得一定成绩，在此，洛阳宇航重工科技股份有限公司携全体员工向你们发出邀请，希望能够得到你们的支持和帮助。 “不积跬步无以至千里，不积小流无以至江河”。在当前的经济形式下，公司始终坚持扎扎实实做好每一项工作，在市场的磨砺中更加成熟、自信。在可预见的未来，公司经营规模将不断扩大，盈利水平会

2、持续提升，为实现企业在资本市场的蝶变打下坚实的基础。 在千变万化的市场环境中，唯一不变的是宇航重工全体员工的理想与目标，我们真诚希望能得到你们的关注和支持。今后，我们将继续秉承着公司一贯的优良传统，一如既往的做好各项工作，不断完善管理，开拓进取，为客户争取最大的收益，为投资者带去丰厚的回报，实现广大投资者的创富理想。 希望得到各位的信任和支持、我们会永远向前，以更优异的业绩、更务实的行动，创造投资价值，共同成就梦想！ 最后，祝愿衷心祝愿各位投资者工作顺利、身体健康，万事如意！ 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 .

3、8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 39 第七节 融资及利润分配情况 . 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 43 第九节 行业信息 . 46 第十节 公司治理及内部控制 . 47 第十一节 财务报告 . 51 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、宇航重工 指 洛阳宇航重工科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理

4、、财务负责人、董事会秘书、销售总监、行政总监、生产总监的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 洛阳宇航重工科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 有限公司 指 洛阳宇航重工机械有限公司 助拓公司 指 河南助拓电气科技股份有限公司 来可蕾公司 指 洛阳来可蕾电气科技有限公司 研究院 指 洛阳市宇航机电设计研究院 主办券商 指 西南证券 审计机构 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2018 年度 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 5 第

5、一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人岳新立、主管会计工作负责人葛红卫及会计机构负责人（会计主管人员）王鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人

6、员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济风险 有色金属专用设备行业一直是国家重点关注的技术设备制造产业，行业总体规模保持在较高水平。但近年来，随着我国国民经济增速的放缓，有色金属行业也进入整合期，国家开始对有色金属行业结构进行调控，淘汰部分落后产能和部分领域的过剩产能。如果宏观经济发生重大不利变化，或国家行业调控力度过大，则可能给整体行业的发展带来一定的影响。 市场竞争风险 我国有色金属矿山、冶金领域专用设备生产行业市场化程度较

7、高,相关设备生产厂家众多，市场处于充分竞争当中,具有分布分散化和竞争程度激烈等特点。各新型设备产品通用化程度高，其总体结构、相关工艺技术较易被模仿,导致产品的黄金销售周期较短,往往仅有几年。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计划地扩大规模、占领市场,公司的竞争优势将可能被削弱。 行业政策风险 公司属于有色金属行业配套设备生产商，下游行业的重大变化对专用设备制造行业有着直接的影响。现阶段有色金属行业正处于转型升级阶段，目标是提高行业生产效率，提升企业盈利能力和竞争水平，所以专用设备制造仍受多种国家产业政策的扶持。如果下游行业的政策发生不利变化，产业扶持政策力度下降，则可能为公司发展带来不利影响

8、。 人才流失风险 公司从事的机械制造专用设备行业需要大量的成熟技术人才、洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 6 管理人才和具有现代营销理念的营销人才。员工队伍尤其是技术人员队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来越重要的作用。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增。如果公司人员薪资福利未能达到职工预期,该行业很容易出现人才流失的情况。目前公司工资薪酬较行业平均水平较低，容易面临核心技术人员流失的风险。 应收账款回收风险 公司应收账款的欠款客户大多为经济实力较强，商业信誉良好的大型企业和上市公司；公司行业特点决定销售收入回款账期相对较长，公司应收账款

9、账龄以 1-2 年的应收账款为主，但应收账款的坏账风险相对较小；报告期内，公司不断强化对应收账款的管理工作，应收账款规模相对去年有所减少。但由于金额比较大可能会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展，并给公司财务带来相关风险。此外，若欠款客户自身经营陷入困境，将进一步导致公司面临应收账款的坏账风险。随着公司业务规模的发展，公司将通过强化客户服务，加强客户联系，及时了解客户的实际动态。同时加大财务监管，来避免风险的发生。 对外担保风险 截至报告期末公司存在的对外担保事项主要有两项，分别为:洛阳明洋工程机械有限公司，担保额度人民币 720 万元，担保期限为 2017 年 6 月 16 日起至主

10、合同项下债务履行期届满之日后两年止；洛阳兄弟工贸有限公司，担保额度人民币 200 万元，担保期限为 2016 年 9 月 27 日起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止；被担保方与公司并无关联关系。由于公司产品订单的大幅增加，以及研发项目投入的增加，需要资金的支持，实质上被担保方与公司履行了互保的关系。应对措施：公司的融资管控制度相对健全，在履行对外担保义务前，公司会针对被担保单位的资信情况进行评级审核，并提请董事会协商通过后，方能履行其担保责任。经过公司评审小组的评级审核，被担保单位的发展前景与资信情况良好，业务广泛且经营稳定，资产安全性高，可偿还资金充足。此次担保风险可控，符合公司利益，

11、因此不存在到期无法归还借款导致公司承担赔偿责任的可能性，不存在损害公司或股东利益的情形。 公司治理风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：报告期，公司进一步加强规范化制度管理，制订了更加规范的管理体制，严格按照“三会”议事

12、规则及各项管理制度的要求开展工作，同时加强管理风险控制，加大管理人员培训频次，不断创新管理机制，完善“质量、环境、职业健康安全”三体系管理，努力构建更洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 7 加优质高效的现代科学管理体系。 向子公司进行利益输送的风险 公司控股股东、实际控制人岳新立对子公司洛阳宇航机电设计研究院直接出资，持有子公司 40%的股权。股份公司成立以后，股东大会审议通过关联交易管理制度以规范公司的关联交易决策，完善公司内部控制制度，保护全体股东的合法权益，同时，子公司洛阳宇航机电设计研究院出具承诺:“本公司、本公司投资或控制的企业尽可能的与洛阳宇航重工机械股份有限

13、避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害洛阳宇航重工机械股份有限及其股东的合法权益。”虽然公司为防范控股股东岳新立向子公司利益输送制定了较为完备的内控措施，但如果上述制度及承诺未有效执行，依然存在控股股东岳新立向子公司进行利益输送的风险，进而损害股份公司及其股东的合法权益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司

14、中文全称 洛阳宇航重工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Yuhang Heavy Industry Technology Co.,Ltd.; YHZG 证券简称 宇航重工 证券代码 837389 法定代表人 岳新立 办公地址 洛阳市先进制造业集聚区涧西工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 岳鹏 职务 董事、副总经理、行政总监、董事会秘书 电话 0379-62273755 传真 0379-62273755 电子邮箱 1988yuepeng 公司网址 联系地址及邮政编码 洛阳市先进制造业集聚区涧西工业园,471003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地

15、董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C351 专用设备制造 主要产品与服务项目 矿山、冶金等领域重型工业装备的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股） 12,850,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 岳新立 实际控制人及其一致行动人 岳新立、葛红卫 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914103007662116372 否 注册地址 洛阳市先进制造业集聚区涧西工业园

16、 否 注册资本 12,850,000.00 否 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 9 五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 姚俭方、李桂藏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上

17、年同期 增减比例 营业收入 9,169,894.53 21,313,790.57 -56.98% 毛利率% 26.18% 35.59% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,518,487.45 -257,657.73 -1,653.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,293,558.61 -655,304.30 -555.20% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -26.28% -1.32% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -24.81% -3.35% - 基本每股收益 -0.35 -0.

18、02 -1,650.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 51,896,869.15 66,463,345.66 -21.92% 负债总计 36,969,217.34 44,982,869.62 -17.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,935,205.21 19,453,692.66 -23.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.51 -23.23% 资产负债率%（母公司） 68.07% 65.61% - 资产负债率%（合并） 71.24% 67.68% - 流动比率 124.90% 132.82% - 利息保障倍数 -1.25 0

19、.92 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 458,051.67 3,110,077.64 -85.27% 应收账款周转率 94.00% 118.00% - 存货周转率 21.00% 44.00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -21.92% 12.86% - 营业收入增长率% -56.98% 49.01% - 净利润增长率% -1,653.68% -74.59% - 五、 股本情况 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,850,

20、000 12,850,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -236,167.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,034.00 除上述各项之外的其他营业收入和支出 6,390.71 非经常性损益合计 -224,742.43 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 186.41 非经常性损益净额 -224,928.84 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

21、 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 7,594,256.70 - - - 应收票据 11,770,184.44 - - - 应 收 票 据 及应收账款 - 19,364,441.14 - - 应付账款 2,331,810.00 - - - 应付票据 7,141,128.96 - - - 应 付 账 款 及应付票据 - 9,472,938.96 - - 管理费用 5,011,522.02 3,284,921.83 - - 研发费用 - 1,726,600.19 - - 由于

22、财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，规定执行企业会计准则的非金融企业应当按 照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 本公司是处于专用设备制造业中定位为一家集技术研发、产品设计、生产制造、安装调试、技术服务为一体的供应商。公司自成立以来一直专注于有色金属行业矿山、冶金等领域的专用设备制造，具备完善的市场运作体系和研发能力。公司的商业模式是围绕客户需求进行相

23、关产品的定制、研发和生产，并进行后续跟踪服务，从而获得收入、利润和现金流。 （一）采购模式 本公司主要采取以产定采的采购模式，营销中心根据生产中心向其出具的采购需求单确定采购计划并及时执行，以保证及时有效地完成订单需求，即公司根据生产情况决定采购情况，同时参考市场供需情况、价格趋势、定制周期、运输时间长短等相关因素决定最大、一般、最小的采购量，进行大宗采购时由营销中心同公司管理层集体分析行情趋势后再进行决策。 公司在基于客户需求的产品设计方面，可以在满足客户对产品的功能技术要求的前提下，通过自身的产品设计体系，从源头有效控制产品成本；公司通过与原材料供应商建立战略合作关系，运用长期优惠采购等策

24、略，有效的降低了采购成本。 （二）生产模式 公司采用自身生产及外协加工的生产模式，以及“订单和常用品种合理备货”相结合的方式制定生产作业计划并安排生产。 公司外协生产的产品主要是各类机械配件和电气部件，属于公司系统产品的子件。这类外协产品如果由公司直接生产，其毛利率较低，还要增加相关固定资产投入。对于外协加工的产品，公司目前负责原理设计和图纸绘制，交由专业生产商生产后，由公司人员进行检验以确保加工要求合乎相关图纸文件技术要求，交付生产人员进行系统调试和组装。 公司的营销中心接到经客户确认的订单或与客户签订协议后，将订单送达技术中心。技术中心依据客户要求设计相应产品并将制造图纸交给生产中心，生产

25、中心据此分类编制各个品种生产计划下达单，需要外协加工的部分，交由营销中心寻找合格生产商进行外协加工，并对生产延误交货进行分析，督促发货，把延迟发货情况降到最低，保证用户满意度。 （三）研发模式 公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，主要任务是根据公司生产和发展需要，进行新产品、新技术研发、技术服务、技术引进等。公司在与国内外科研院所广泛合作的基础上，聘请相关专业人才作为公司的技术专家，共同开发新产品，形成高效紧密的产学研一洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 13 体的研发战略格局。 公司的技术研发工作由公司的技术中心负责。技术中心在公司主管领导

26、下，实行项目负责人制度，是公司的核心部门之一，负责公司新产品开发、工艺研究、中试、标准制定、研发项目管理、新技术成果鉴定、专利管理以及技术资料的管理存档等工作。 （四）销售模式 公司销售模式主要以直销为主，这主要由于公司产品专业性较强的性质决定，主要方式为参与竞标。公司销售业务主要由营销中心完成，技术中心根据目标客户需求，为营销中心提供售前技术支持。营销中心负责原有客户维护、新客户开发、新产品推广、新区域和新客户的拓展。公司经过多年的发展，构筑了覆盖全国的销售网络，并提供高效的售后服务，实现了物流、资金流、信息流的健康、有序、高效的运转。 （五）盈利模式 公司具备成套自动化设备供应能力，可以为

27、客户提供自动化生产线解决方案；同时公司主要产品技术水平较高，具备良好的经济运营能力。公司与国内有色金属领域多个厂商都有密切合作，以产品质量和服务能力赢得了客户的认可，在此过程中，公司通过收取设备销售费用实现盈利。同时，公司还通过签订支持维护服务合同为客户提供日常故障检测排除的技术服务和易损件供应等产品支持，实现较长期的稳定收入。 公司近年加大了新产品研发力度和技术品牌建设的投入，已将产品业务拓展至全国各地有色金属生产行业相关企业。公司将加强与客户的合作，赢得更多长期合作的机会，确保公司业务的发展。未来公司将在原有盈利模式中增加系统集成方案设计类等附加值较高的技术服务比重，满足市场对专业服务的需

28、求，提升技术力量，保证公司在竞争中提高盈利能力。 报告期初至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 14 （一） 经营计划 公司具备完善的市场运作体系和研发能力，发展战略明确，核心团队稳定。结合自身技术优势和研 发能力研制新产品、开

29、发新技术，并不断将内在与引进的科技成果转化为产品优势，使企业保持旺盛的 竞争力。 报告期内，公司实现营业收入 916.99 万元，较上年同期减少 56.98%。公司净利润-510.13 万元，归属于挂牌公司股东的净利润-451.85 万元。2018 年公司机械装备系统业务实现销售收入 910.35 万元，较上年同期减少 57.23%，公司 2018 年度收入减少较多主要是受有色金属冶金及矿山行业整体不景气，市场需求持续低迷影响。报告期内发生亏损的原因最主要是收入的减少，其次是毛利率的降低，报告期内毛利率 26.18%，较上年同期下降 9.41%，主要原因是竞争加剧销售价格有所降低，同时生产成本

30、略有增加。 为改善公司经营状况，公司推行节约、压减各项费用开支，2018 年公司管理费用、销售费用、财务费用等 3 项费用开支 634.52 万元，较上年同期减少 24.05%。同时公司努力开发与优质的供应商和客户进行合作，预计 2019 年公司将持续开发新产品增加公司在市场的技术竞争力，继续优化现有产品，增加技术含量，降低成本，努力实现扭亏为盈。 截止本期末公司总资产 5,189.69 万元，比较上年度期末减少 21.92%，总资产总额减少主要原因为处置助拓公司股权，处置影响总资产减少 982.43 万元。 截止本期末总负债 3,696.92 元，比较上年度期末减少 17.81%，总负债减少

31、主要原因是处置助拓公司股权。 截止本期末净资产 1,492.77 万元，比较上年度期末减少 30.51%，主要是本期出现较大净亏损，和年末助拓不再纳入合并报表范围。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 45.81 万元，较上年同期减少 85.27%，主要原因是本期营业收入减少所致；本期筹资活动产生的现金流净流出 119.02 万元，上期净流出为 235.95 万元，主要原因是公司本期偿还贷款支付的现金和利息支出比上年同期略有减少；本期投资活动产生的现金流量为-1.80 万元。 报告期内，公司主要经济指标基本均出现下降，需加强市场营销策划，客户结构调整。需提升产品研发、技术改造 紧密结合自

32、动化、智能化的市场需求，需强化内部管理，企业综合管理水平、企业市场地位有待提高。 （二） 行业情况 报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。公司主洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 15 营业务、商业模式没有发生重大变化，公司所处行业也没有发生重大变化。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 30,008.30 0.06% 1,812,291.92 2.73% -98.34% 应收票据与应收账款 7,648,0

33、06.00 14.74% 19,364,441.14 29.14% -60.50% 存货 31,293,613.41 60.30% 33,751,466.73 50.78% -7.28% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 5,280,203.28 10.17% 6,378,378.14 9.60% -17.22% 在建工程 - - - - - 短期借款 16,454,059.17 31.71% 25,046,000.00 37.68% -34.30% 长期借款 - - - - - 其他应收款 6,145,361.11 11.84% 3,639,116

34、.82 5.48% 68.87% 应付票据及应付账款 6,448,887.67 12.43% 9,472,938.96 14.25% -31.92% 应付账款 5,982,367.67 11.53% 7,141,128.96 10.74% -16.23% 预收款项 7,925,648.80 15.27% 6,411,900.00 9.65% 23.61% 其他应付款 5,603,964.07 10.80% 3,705,606.07 5.58% 51.23% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期末货币资金3.00万元，比较上期减少了178.23万元，减幅98.34%，主要是公司资金紧张、周转速度

35、快，期末银行存款减少了70.72万元；其他货币资金减少103.21万元，主要是18年内公司银行承兑到期保证金账户划转，本期末公司无未到期的银行承兑票据。 2、本期末应收票据与应收账款较上期减少1,171.64万元，减幅60.50%，其中助拓公司不纳入合并影响减幅为214.65万元，其中应收票据减少459.43万元，主要为期初持有的银行承兑汇票和商业承兑汇票均已付出；应收账款减少412.22万元，变动主要原因为销售收入的大幅度减少。 3、本期末其他应收款614.54万元，比较上期增加了250.62万元，增幅68.87%，主要是助拓公司不纳入合并后公司的其他应收款不再进行内部抵消。 4、本期末短期

36、借款1,645.41万元，比较上期减少了859.19万元，减幅34.30%，主要是助拓公司不纳入合并后减少400万元，光大银行逾期贷款445.60万元被处理给华融资产河南分公司，短期借款转入其他应付款科目。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 16 5、本期末应付票据与应付账款644.89万元，比较上期减少了302.41万元，减幅31.92%，主要是助拓公司不纳入合并影响减幅102.46万元，公司对外开出的商业承兑到期减少影响177.06万元。 6、本期末其他应付款560.40万元，比较上期增加了189.84万元，增幅51.23%，主要是光大银行逾期贷款445.60万元被

37、处理给华融资产河南分公司，短期借款转入其他应付款科目。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 9,169,894.53 - 21,313,790.57 - -56.98% 营业成本 6,768,853.78 73.82% 13,727,469.63 64.41% -50.69% 毛利率 26.18% - 35.59% - - 管理费用 2,519,558.22 27.48% 3,284,921.83 15.41% -23.30% 研发费用 1,093,132.65 11.92%

38、1,726,600.19 8.10% -36.69% 销售费用 399,132.57 4.35% 353,469.18 1.66% 12.92% 财务费用 2,333,410.33 25.45% 2,989,075.32 14.02% -21.94% 资产减值损失 933,351.29 10.18% -104,327.92 -0.49% 994.63% 其他收益 4,809.00 0.05% 7,900.00 0.04% -39.13% 投资收益 -236,167.14 -2.58% - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - -

39、- 营业利润 -5,248,541.20 -57.24% -871,038.92 -4.09% -502.56% 营业外收入 9,647.52 0.11% 460,024.00 2.16% -97.90% 营业外支出 3,031.81 0.03% 104.50 0.00% 2,801.25% 净利润 -5,101,334.41 -55.63% -417,901.32 -1.96% -1,120.70% 项目重大变动原因： 1、报告期内公司营业收入 916.99 万元，比上年度减少 1,218.15 万元，减幅 56.98%。2018 年公司破碎系统实现收入 189.66 万元，较上年同期减少

40、567.61 万元，减幅 74.96%，配件及配套业务收入116.74 万元，较上年同期减少 446.91 万元，减幅 79.29%。主要产品收入减少的主要原因是行业竞争加剧公司取得的合同订单大幅度减少。 2、报告期内营业成本 676.89 万元，比上一年度减少 50.69%，成本减少的主要原因是公司主要产品的合同订单减少。 3、公司 2018 年度管理费用 251.96 万元，比上一年度减少 23.30%，减少的主要原因是员工减少洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 17 导致工资薪金减少了 40.07 万元，中介费减少 11.84 万元。 4、公司 2018 年度研发费

41、用 109.31 万元，比上一 年度减少 36.69%，减少的主要原因是助拓公司不再合并和研发机构精简使工资薪金减少了 64.41 万。 5、公司 2018 年度财务费用 233.34 万元，比上一年度减少了 21.94%，减少的主要原因是利息支出减少了 65.90 万元。 6、公司 2018 年度计提资产减值损失 93.34 万元，上一年度为-10.43 万元，应收款项账龄增加致使提取的坏账准备大幅度增加。 7、本年度投资收益为-23.62 万元，主要为公司处理控股子公司助拓所产生的投资损失。 8、公司 2018 年度营业利润-524.85 万元，比上一年度亏损增加 502.56%，2018

42、 年净利润-510.13万元，比上一年度亏损增加 1,120.70%，亏损大幅度增加的主要原因是收入的大幅度减少，毛利率有小幅度下降，导致 2018 年亏损额较大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 9,103,463.69 21,284,917.92 -57.23% 其他业务收入 66,430.84 28,872.65 130.08% 主营业务成本 6,733,399.17 13,717,207.87 -50.91% 其他业务成本 35,454.61 10,261.76 245.50% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入

43、比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电气设备 931,034.47 10.23% 1,684,956.35 7.92% 控制系统 - 0.00% 1,983,760.70 9.32% 配件 1,167,442.19 12.82% 5,636,560.08 26.48% 破碎机 3,333,582.85 36.62% 2,120,512.84 9.96% 破碎系统 1,896,551.73 20.83% 7,572,649.38 35.58% 液压 1,422,304.77 15.62% 1,916,735.00 9.01% 其他 352,547.68 3.87% 369,743.57 1.

44、74% 合计 9,103,463.69 100.00% 21,284,917.92 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内公司生产的主要产品有系统集成产品、分系统产品以及零部件产品三大类，其中系统集 成产品主要有破碎机、破碎系统等重型机械装备；分系统产品主要有液压系统、电气设备、控制系统 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 18 等；零部件产品主要有重型机械配件、铸件等。公司设有独立的销售部门管理面向市场的直接销售活 动。 2018 年主营业务收入910.35万元，2017 年主营业务收入2,128.49万元，相比减少1,214.3

45、9 万元，减幅56.98%。其中系统集成产品收入总额 523.01万元，较上年同期减少46.06%；零部件产品收入总额116.74万元，较上年同期减少79.29%；分系统产品收入总额235.33万元，较上年同期减少57.86% 。 2018 年行业发展及行业政策等各项规划的出台，同时国家加大对环保的查处力度，行业不景气、竞争加剧，公司取得的合同订单大幅度减少，公司各项收入构成均出现大幅度下降。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 鄂尔多斯市蒙泰铝业有限责任公司 2,854,379.36 31.35% 否 2 抚顺铝业有限公司 2,386,50

46、1.62 26.22% 否 3 洛阳宁水精工技术有限公司 1,203,103.48 13.22% 否 4 黄河鑫业有限公司 368,426.74 4.05% 否 5 洛阳涧光特种装备股份有限公司 181,034.48 1.99% 否 合计 6,993,445.68 76.83% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 洛阳专艺科技工业有限公司 2,684,787.39 24.89% 否 2 河南助拓电气科技股份有限公司 1,177,000.00 10.91% 是 3 滕州市汇金重型机械有限公司 584,000.00 5.41% 否 4 偃

47、师市国信机械制造有限责任公司 479,512.00 4.45% 否 5 新乡市诚信振动设备有限公司 378,000.00 3.50% 否 合计 5,303,299.39 49.16% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 458,051.67 3,110,077.64 -85.27% 投资活动产生的现金流量净额 -18,026.60 -27,550.00 -34.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,190,198.69 -2,359,481.06 49.56% 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 45.8

48、1 万元，比上一年度减少 85.27%，减少的主要洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 19 原因是收入下降使经营活动产生的现金流入合计减少了所致。 2、本期投资活动产生的现金流量净额-1.80 万元，比上一年度减少了 34.57%，减少的主要原因是购买固定资产的投入减少。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额-119.02 万元，上期未-235.95 万元，比上一年度减少 49.56%，主要原因是公司资金紧张，融资困难，本期取得借款和偿还贷款的金额均比上年同期大幅度减少。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 （一）报告期内，公司子公司情况如下： 1、控

49、股子公司：洛阳来可蕾电气科技有限公司 注册资本：人民币 100 万元；经营范围：工业设备的研发、销售；销售：环保设备、消防设备、电动工具、仪器仪表、通讯器材、音响设备及器材、电子产品、五金工具、制冷设备及配件、轴承、管道配件、阀门、金属材料、汽摩配件；电脑软硬件及配件、包装材料、照相器材、印刷机械、办公用品、文体用品；家具、木材、装潢材料、建筑材料、化工原料及产品、陶瓷制品、皮革制品、橡胶制品、保健品、健身器材；日用百货、卫生洁具、针纺织品、化妆品、装饰品、工艺品、玉器、玩具、花木、珠宝首饰；货物进出口、技术进出口等。 公司持股比例：99.00%。主要从事钢材、电气元件销售。 2018 年实现

50、收入 337,013.70 元，净利润-444,895.06 元。 2、控股子公司：洛阳市宇航机电设计研究院 注册资本：人民币 30 万元；经营范围：机电行业技术开发、转让、咨询、服务与培训； 公司持股比例：60.00%。主要从事机电行业技术服务、咨询。 2018 实现收入 15,533.98 元，净利润-115,419.94 元。 （二）报告期内，公司对子公司河南助拓电气科技股份有限公司的投资进行了处置，处置后公司不再持有该公司股权，并对其丧失控制权。 2018 年 8 月 27 日公司通过股权转让协议，处置了子公司河南助拓电气股份有限公司 55%股权，股权处置款 78.61 万元，处置价款

51、与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额-23.62 万元。 2、 委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （五） 非标准审计意见说明 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 20 适用 不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 会计政策变更情况 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 将应收账款

52、与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示。 “应收票据及应收账款”期末列示金额 7,648,006.00 元； “应收票据及应收账款”期初列示金额 19,364,441.14 元。 将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示。 “其他应收款”期末列示金额 6,145,361.11 元； “其他应收款”期初列示金额 3,639,116.82 元。 将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示。 无影响。 将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示。 “固定资产”期末列示金额 5,280,203.28 元； “固定资产”期初列示金额 6,378,378.14 元。 将应付账款与应

53、付票据合并为“应付票据及应付账款”列示。 “应付票据及应付账款”期末列示金额 6,448,887.67 元； “应付票据及应付账款”期初列示金额 9,472,938.96 元。 将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示。 “其他应付款”期末列示金额 5,603,964.07 元； “其他应付款”期初列示金额 3,705,606.07 元。 将长期应付款、专项应付款合并为“长期应付款”列示。 无影响。 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算。 本期增加研发费用 1,093,132.65 元，减少管理费用1,093,132.65 元 上期增加研发费用 1,726,60

54、0.19 元，减少管理费用1,726,600.19 元 代扣个人所得税手续费返还从原营业外收入调整到其他收益 无影响。 财务费用科目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项 本期增列示利息费用 2,329,934.09 元，列示利息收入2,941.11 元； 上期列示利息费用 2,988,981.06 元，列示利息收入63,522.71 元。 所有者权益变动表新增“设定收益计划变动额结转留存收益” 无影响。 （二）会计估计的变更 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 21 报告期内，公司无重大会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 报告期内，公司无重大前期会计差错更正事项

55、。 （七） 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司 2018 年 8 月 27 日通过股权转让协议，处置了子公司河南助拓电气股份有限公司 55%股权，处置后公司不再持有该公司股权并丧失对该公司的控制权，本期河南助拓电气股份有限公司财务报表不再纳入合并报表范围。 （八） 企业社会责任 报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，主动承担社会责任。 1、公司秉承以人为本的人才理念，配合公司战略制定企业人才战略并落地人力资源规划，严格遵守劳动法、合同法等相关法律法规，积极做好员工的职业技能培训和未来规划管理工作，定期举行知识培训。 2、公司与相关部门负责人签订安全生产责任书，明确安全管理目标，广泛开展

56、安全生产宣传教育，组织职工学习安全警示教育和安全事故案例，传播安全生产知识。 3、公司加强耗能设备日常监管，淘汰高耗能设备，优化能耗管理。 4、公司严格按照公司法、证券法等相关法律法规要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露。 三、持续经营评价 报告期内，公司主要经济指标基本均出现下降，公司受到宏观经济形势波动的较大影响，下游市场需求出现景气度下降，企业成本上升幅度高于销售，价格降幅比例也逐步扩大。未来公司将逐步调整客户结构及营销策略，并与高端客户建立起良好的沟通机制，通过了解潜在客户的需求，在产品研制成功后高效率的转化为业务合同；通过满足客户个性化需求，不断进行技术创新，从而挖掘更多细分市

57、场中潜在的业务机会，并形成独特的技术和管理优势；建立从产品前期的方案沟通、产品生产、调试、检验到后期的售后服务等全套的项目管理机制，使得公司的产品和服务质量得到了客户的高度认可和良好口碑。同时加强市场营销策划，紧密结合自动化、智能化的市场需求。并强化公司内部管理，提高和规范综合管理水平、风险控制能力。稳固公司经营管理团队、核心技术团队；加强新产品洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 22 研发力度，稳定资源要素。 综上，公司具有一定的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险与事项。 四、未来展望 是否自愿披露 是 否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素

58、（一）宏观经济风险 有色金属专用设备行业一直是国家重点关注的技术设备制造产业，行业总体规模保持在较高水平。 但近年来，随着我国国民经济增速的放缓，有色金属行业也进入整合期，国家开始对有色金属行业结构 进行调控，淘汰部分落后产能和部分领域的过剩产能。如果宏观经济发生重大不利变化，或国家行业调 控力度过大，则可能给整体行业的发展带来一定的影响。 应对措施：公司努力优化自身产品结构地同时密切关注国家相关政策，根据宏观政策的变化及时作 出商业模式的调整，做到与时俱进。 (二)市场竞争风险 我国有色金属矿山、冶金领域专用设备生产行业市场化程度较高，相关设备生产厂家众多，市场处 于充分竞争当中，具有分布分

59、散化和竞争程度激烈等特点。各新型设备产品通用化程度高，其总体结构、相关工艺技术较易被模仿，导致产品的黄金销售周期较短，往往仅有几年。如果公司不能持续提高产品 技术含量并有计划地扩大规模、占领市场，公司的竞争优势将可能被削弱。 应对措施：为应对市场竞争风险，公司近年来加大对产品研发的投入，不断创新，研发出更多新的 技术，以保证公司在行业中的技术优势，做到以产品优势扩大市场。 （三）行业政策风险 公司属于有色金属行业配套设备生产商，下游行业的重大变化对专用设备制造行业有着直接的影 响。现阶段有色金属行业正处于转型升级阶段，目标是提高行业生产效率，提升企业盈利能力和竞争水 平，所以专用设备制造仍受多

60、种国家产业政策的扶持。如果下游行业的政策发生不利变化，产业扶持政 策力度下降，则可能为公司发展带来不利影响。 应对措施：为了减少下游行业政策重大变化对公司的冲击，公司将扩大业务范围，在与长期客户建 立稳定关系的同时不断挖掘潜在客户，保证公司业务持续稳定开展。 (四）人才流失风险 公司从事的机械制造专用设备行业需要大量的成熟技术人才、管理人才和具有现代营销理念的洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 23 营销 人才。员工队伍尤其是技术人员队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来越重要的作用。随着中国经 济的快速发展, 城市生活成本的上升, 社会平均工资逐年递增。如果公司人员薪资

61、福利未能达到职工预 期，该行业很容易出现人才流失的情况。目前公司工资薪酬较行业平均水平较低，容易面临核心技术人 员流失的风险。 应对措施：企业发展与人才激励相结合，公司设立了合理、透明的薪酬体系，核心技术人员及各 业务部门关键人员的薪酬都设有基本工资、绩效工资、岗位工资、通讯和交通补贴、年终奖金、项目奖 金等，有一套完备的激励措施和晋升制度。公司以酷泊通信技术有限公司为持股平台，在核心技术人员 和有突出贡献的业务部门关键员工实施股权激励措施，以保证团队的稳定和工作积极性。 （五）对外担保风险 截至报告期末公司存在的对外担保事项主要有两项，分别为：洛阳明洋工程机械有限公司，担保额度人民币 720

62、 万元，担保期限为 2017 年 6 月 16 日起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止；洛阳兄弟工贸有限公司，担保额度人民币 200 万元，担保期限为 2016 年 09 月 27 日起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止。被担保方与公司并无关联关系。由于公司产品订单的增加，以及研发项目投入的增加，需要资金的支持，实质上被担保方与公司履行了互保的关系。 应对措施：公司的融资管控制度相对健全，在履行对外担保义务前，公司会针对被担保单位的资信 情况进行评级审核，并提请董事会协商通过后，方能履行其担保责任。经过公司评审小组的评级审核， 被担保单位的发展前景与资信情况良好，业务广泛且经营稳定，资

63、产安全性高，可偿还资金充足。而在为被担保方洛阳明洋工程机械有限公司提供担保前，公司已与洛阳明洋工程机械有限公司达成协议，以 人民币肆佰万元整作为担保质押，质押的保证金已在履行担保义务前汇入公司指定账户。此次担保风险 可控，符合公司利益，因此不存在到期无法归还借款导致公司承担赔偿责任的可能性，不存在损害公司 或股东利益的情形。 （六）应收账款风险 截止本期末，公司应收票据及应收账款余额 764.80 万元，占期末总资产的 14.74%，较上年期末减少， 应收账款的规模基本稳定。 公司应收账款的欠款客户大多为经济实力较强，商业信誉良好的大型企业和上市公司；公司行业特 点决定销售收入回款账期相对较长

64、，公司应收账款账龄以 1-2 年的应收账款为主，但应收账款的坏账风 险相对较小；报告期内，公司不断强化对应收账款的管理工作，应收账款规模相对去年有所减少。但由 于金额比较大可能会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展，并给公司财务带来相关风险。此外，若欠款客户自身经营陷入困境，将进一步导致公司面临应收账款的坏账风险。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 24 应对措施：随着公司业务规模的发展，公司将通过强化客户服务，加强客户联系，及时了解客户的 实际动态。同时加大财务监管，来避免风险的发生。 （七）公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控

65、制制度，但未制定“三会”议事规 则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体 系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份 公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和 内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增 加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控 制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：为防范可能存在的治理风险，公司将严格依照公司

66、法、公司章程及三会议事规则 的相关规定，明确股东大会、董事会、监事会的各项职权，按时召开股东大会、董事会和监事会。同时， 公司管理层将加深规范运作的意识，不断学习新的法律法规，执行公司法、公司章程及相关细则 的规定，保障股东各项权利。 （八）向子公司进行利益输送的风险 公司控股股东、实际控制人岳新立对子公司洛阳宇航机电设计研究院直接出资，持有子公司 40%的股权。可能存在控股股东岳新立向子公司进行利益输送的风险，进而损害股份公司及其股东的合法权益。 应对措施：股份公司成立以后，股东大会审议通过关联交易管理制度以规范公司的关联交易决 策，完善公司内部控制制度，保护全体股东的合法权益，同时，子公司

67、洛阳宇航机电设计研究院出具承 诺:“本公司、本公司投资或控制的企业尽可能的与洛阳宇航重工机械股份有限避免或减少关联交易；对 于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议， 履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手 续，保证不通过关联交易损害洛阳宇航重工机械股份有限及其股东的合法权益。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否

68、 第五节、二、(一) 是否存在对外担保事项 是 否 第五节、二、(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 - 是否对外提供借款 是 否 第五节、二、(三) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 第五节、二、(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 第五节、二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 第五节、二、(六) 是否存在股权激励事项 是 否 - 是否存在股份回购事项 是 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 否 第五节、二、(七) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 - 是否

69、存在被调查处罚的事项 是 否 第五节、二、(八) 是否存在失信情况 是 否 第五节、二、(九) 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 - 二、重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 5,746,400.00 2,000,000.00 7,746,400.00 51.87% 原告/申请人 被

70、告/被申请人 案由 涉及金额 占期末净资产比例% 是否形成预计负债 临时公告披露时间 师琳周放贷的理财客户 师林周、洛阳宝安房地产开发有限公司、洛阳宇航重工科技股份有限公司 借 款 担 保 合同纠纷 11,439,529.00 76.59% 否 2018 年 7 月13 日 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 26 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 以上未结案件诉讼尚未最终判决,公司各项业务未受到影响。在此期间,我公司正在积极采取合法途径向上级法院及主管机关反映该案件,并通过民事和刑事法律途径妥善处理本次诉讼,依法主张自己的合法权益,避免使公司承担虚

71、假的担保责任,给公司造成损失。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 洛阳宇航重工科技股份有限公司 营口忠旺铝业有限公司 买 卖 合 同 纠纷 1,490,400.00 9.98% 否 2019 年 6 月 6日 总计 - - 12,929,929.00 86.57% - - 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告披露时间 洛阳宇航重工科技股份有限公司 洛阳兄弟工贸有限公司、陈长河、薛俊学、马福军、马银玲 追偿权纠纷 3,200,000.00 1、洛阳兄弟工贸有限公司于本判决生效之日起十日内支付洛阳宇航重工科技股份

72、有 限 公 司 欠 款2980000 元及利息(利息以 2980000元为本金,按银行同期贷款利率自2016 年 12 月 20日至实际清偿之日);2、被告陈长河、薛俊学、马福军、马银玲在被告洛阳兄弟工贸有限公司不能清偿范围内,各自承担七分之一的责任。 2019 年 6 月6 日 洛阳农村商业银行股份有限公司 洛阳宇航重工科技股份有限公司、洛阳美焕建筑装饰工程有限公司、洛阳亿博贸易有限公司、陈长河、薛俊学、借款合同纠纷 2,000,000.00 1、被告兄弟工贸有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告洛阳农村商业银行股份有限公司借款本金 200 万、利息 155923.99 元2019 年 6

73、 月6 日 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 27 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 以上已结案件，公司收回来长期欠款，有利于公司的经营与发展。 （二） 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 是否关联担保 洛阳明洋工程机械7,200,000.00 2017.6.16 起至主合同项下债务履行期届满之保证 连带 是 否 马福军、马银玲、岳新立、葛红卫、袁建萍、王莹莹 及罚息;2、洛阳宇航重工

74、科技股份有限公司、洛阳美焕建筑装饰工程有限公司、洛阳亿博贸易有限公司、陈长河、薛俊学、马福军、马银玲、岳新立、葛红卫、袁建萍、王莹莹对兄弟工贸有限公司的还款义务承担 连 带 清 偿 责任;3、洛阳宇航重工科技股份有限公司、洛阳美焕建筑装饰工程有限公司、洛阳亿博贸易有限公司、陈长河、薛俊学、马福军、马银玲、岳新立、葛红卫、袁建萍、王莹莹承担保证责任后,有权向洛阳兄弟工贸有限公司追偿。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 营口忠旺铝业有限公司 买卖合同纠纷 1,056,000.00 驳回要求营口忠旺铝业有限公司支付货款的请求 2019 年 6 月6 日 总计 - - 6,256,000.00 - - 洛

75、阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 28 有限公司 日后两年止 洛阳兄弟工贸有限公司 2,000,000.00 2016.9.27 起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止 保证 连带 是 否 新安县鹏翔牧业有限公司 3,000,000.00 2015.11.26 起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止 保证 连带 是 否 总计 12,200,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 12,200,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直

76、接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 4,532,397.40 清偿和违规担保情况： 对于未到期担保合同，没有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。 （三） 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人 借款期间 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 借款利率 是否履行审议程序 是否存在抵质押 债务人与公司的关联关系 洛阳兄弟工贸有限公司（注1） 2016年-2018年 2,980,000.00 0.00 0.00 2,980,000.00 1.14

77、% 已事后补充履行 否 无 河南助拓电气科技股份有限公司（注2） 2018年 0 489,000.00 147,962.31 341,037.69 - 已事后补充履行 否 是 总计 - 2,980,000.00 489,000.00 147,962.31 3,321,037.69 - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 29 注 1：债务人洛阳兄弟工贸有限公司为我公司 2015 年期间为其提供银行借款担保,履行担保义务为其代为偿还此笔银行借款所形成的款项。 注 2：2018 年公司处置了持有的河南助拓电气科技股份有限公司

78、股权，该款项为这里是处置股权，公司与河南助拓新增的资金拆借。 以上款项尚未对公司业务造成影响，预计 2019 年可收回。 （四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 25,000,000.00 1,783,800.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 30,000,000.00 10,100,000.00 1、为补充公司及子公司流动资金，保障公

79、司及子公司经营的持续健康发展，公司股东葛红卫为公司无偿提供资金短期拆借。报告期内公司向葛红卫借入资金共 178.38 万元。公司第一届董事会第十五次会议及 2018 年第一次临时股东大会已审议通过关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（公告编号：2018-007）。 2、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2018 年 03 月 30 日，公司向洛阳银行长江路支行申请人民币流动资金贷款 320 万元，期限 6 个月，贷款年利率 7.83%， 担保方式为：贷款金额 320 万元由洛阳明洋工程机械有限公司、洛阳明洋工程机械有限公司法定代表人王玉德、实际控制人王亚平、公司法定代表人

80、岳新立及其配偶葛红卫提供连带责任保证担保。公司第一届董事会第十五次会议及 2018 年第一次临时股东大会已审议通过关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（公告编号：2018-007）。 3、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2018 年 04 月 11 日，公司向新安融兴村镇银行有限责任公司申请人民币流动资金贷款 90 万元，期限 12 个月，贷款年利率 11.48%， 担保方式为：贷款金额 90 万元由岳新立及其配偶葛红卫及子女岳鹏提供房产抵押及连带责任保证担保。公司第一届董事会第十五次会议及 2018 年第一次临时股东大会已审议通过关于预计 2018 年度日常性关联交易

81、的议案（公告编号：2018-007）。 4、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2018 年 04 月 11 日，公司向新安融兴村镇银行有限责任公司申请人民币流动资金贷款 200 万元，期限 12 个月，贷款年利率 11.48%， 担保方式为：贷款金额 200 万元由洛阳爱纳卓工程技术有限公司，洛阳爱纳卓工程技术有限公司法定代表人庄敬华，公司法定代表人岳新立及其配偶葛红卫及子女岳鹏、股东袁建萍提供连带责任保证担保。公司第一届董事会第十五次会议及 2018 年第一次临时股东大会已审议通过关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（公告编号：2018-007）。 洛阳宇航重工科技股份

82、有限公司 公告编号：2019-008 30 5、为补充子公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2018 年 04 月 28 日，子公司河南助拓电气科技股份有限公司向洛阳农村商业银行股份有限公司道北支行申请人民币流动资金贷款 400 万元，期限 12 个月，贷款年利率 13.32%，担保方式为：贷款金额 400 万元由河南助拓电气科技股份有限公司法人周军及其配偶岳新英、和岳新立及其配偶葛红卫提供连带责任保证担保。公司第一届董事会第十五次会议及 2018 年第一次临时股东大会已审议通过关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（公告编号：2018-007）。 （五） 报告期内公司发生的偶发性

83、关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 河南助拓电气科技股份有限公司 提供借款 341,037.69 已事后补充履行 2019 年 6 月 6日 2019-018 河南助拓电气科技股份有限公司 出售股权 786,100.00 已事前及时履行 2018 年 9 月 30日 2018-026 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 此笔关联交易为报告期内新增往来资金拆借，未对公司业务造成影响。 （六） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 根据公司发展需要，公司将持有的河南助拓

84、 55%的股权中的 12.99%（129.90 万股），按账面价值作价 78.61 万元，抵偿所欠洛阳专艺科技工业有限公司的货款 78.61 万元；剩余的 42.01%股权（420.10万股），按协商价值 0 元，转让给深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司。根据非上市公众公司重大资产重组管理办法规定，本次交易不构成重大资产重组。由于深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司的公司法人代表是岳鹏，岳鹏担任公司的董事、副总经理、董事会秘书，与公司存在关联关系，本次交易构成关联交易。本次出售部分股权符合公司发展战略的需要，能有效解决营运资金的压力，更好地促进公司主业发展。 （七） 承诺事项的履行情况 1.关于减少与规范关

85、联交易的承诺函 （1）子公司洛阳宇航机电设计研究院出具承诺:“本公司、本公司投资或控制的企业尽可能的与洛阳宇航重工机械股份有限避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害洛阳宇航重工机械股份有洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 31 限及其股东的合法权益。” （2）公司控股股东及持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员均签订了关于减少与规范关联交易的承诺函，内容如下：“本人承诺不利用

86、作为洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称“宇航重工”）关联方的身份，影响宇航重工的独立性。本人、本公司投资或控制的企业尽可能的与宇航重工避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害宇航重工及其股东的合法权益”。 2.消防承诺 公司控股股东岳新立针对公司的消防问题出具了不可撤销的承诺与保证：本人承诺宇航重工厂房按消防要求配备了各项消防设备、设施，如因消防问题导致宇航重工需承担任何责任及受到行政处罚的，本人按受损

87、金额向宇航重工进行全额补偿；如宇航重工因消防问题被责令停产停业或其他影响宇航重工正常经营的，本人将承担宇航重工因搬迁生产经营场所而产生的一切费用及损失。 3.避免同业竞争的承诺函 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的自然人股东、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员均出具了避免同业竞争的承诺函。内容如下： 1、本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公司相同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东的地位损害公司及其他股

88、东的合法权益，保证不利用董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺。 2、本人在持有公司股份期间，以及转让公司股份后六个月内，本承诺为有效承诺。 3、如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。4、本承诺为不可撤销的承诺。 4.关于不占用公司资金的承诺函 为避免公司资金被占用的风险，公司股东岳新立、葛红卫、袁建萍出具了关于不占用公司资金的承诺函，承诺：本人及本人所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及宇航重工相关

89、规章制度的规定，坚决预防和杜绝本人及本人所控制的其他企业占用宇航重工资金情况发生，不以任何方式违规占用或使用宇航重工的资金或其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害宇航重工其他股东利益的行为。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 32 5.社保承诺 公司控股股东岳新立出具承诺，公司如有因未依法为员工缴纳社会保险问题被社保主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，控股股东将无偿代为补缴，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。 未发现承诺人出现违反其他承诺的事项。 （八） 调查处罚事项 洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称“公司”、“宇航重工”）于 201

90、8 年 2 月 12 收到全国中小企业股份转让系统（以下简称“股转 公司”）关于对洛阳宇航重工科技股份有限公司及相关责任主体采 取自律监管措施的决定（股转系统发2018138 号），相关情况如下： 一、被采取自律监管措施事项 宇航重工于 2014 年 11 月至 2016 年 6 月期间，为洛阳兄弟工贸有限公司、洛阳明洋工程机械有限公司和新安县鹏翔牧业有限公司等累计提供担保 3 笔，涉及担保金额 1,300 万元，占挂牌公司 2015 年末经审计净资产的 63.07%。 宇航重工的上述对外担保均未及时经内部程序审议并披露，构成全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）（以下简称“信息

91、披露细则（试行）”）第四十八条第（十）项所述的违规对外担保情形，违反了非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款第七条、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（以下简称“业务规则”）第 4.1.2 条、信息披露细则（试行）四十六条的规定。宇航重工的控股股东、实际控制人、时任董事长、总经理岳新立、时任信息披露负责人岳鹏对上述违规对外担保负有责任。 二、被采取的监管措施 鉴于上述违规事实和情节，根据业务规则第 6.1 条的规定，我司做出如下决定：对洛阳宇航重工科技股份有限公司采取出具警示函的自律监管措施。对洛阳宇航重工科技股份有限公司控股股东、实际控制人、时任董事长、总经理岳新立，时任信息披露

92、负责人岳鹏采取出具警示函的自律监管措施。 三、公司说明及整改情况 公司承诺将进一步加强法人治理结构，提高规范运作水平，增强规范运作意识；加强学习与严格执行董事会议事规则、股东大会议事规则、董事会秘书工作细则等一系列公司治理规章制度，增强全体人员合法合规观念，牢牢把握规范发展的原则，提高履行职责的能力和水平。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 33 针对本次违规行为，公司向投资者致以诚挚的歉意。公司以及相关责任人将以此为戒，加强公司董事、监事、高级管理人员和相关人员对公司法、股转系统相关业务规则以及其他相关法律法规的学习，提高全员合规意识和风险意识，诚实守信，规范运作，坚

93、决杜绝此类违规行为的发生。 （九） 失信情况 纳入失信被执行人名单的情况： （一）基本情况 案件一： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2016）豫 0306 民初 220 号民事判决书 立案时间：2017/7/28 案号：（2017）豫 0306 执 330 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件二： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工科技股份有限公司 是否

94、为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2016）豫 0306 民初 217 号民事判决书 立案时间：2017/7/28 案号：（2017）豫 0306 执 329 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件三： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市西工区人民法院 执行依据文号：（2017）豫 0303 民初 4182 号 立案时间：2018/5/

95、10 案号：（2018）豫 0303 执 1135 号 做出执行依据单位：洛阳市西工区人民法院 失信被执行人行为具体情形：其他规避执行 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 34 信息来源：中国执行信息公开网 案件四： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市涧西区人民法院 执行依据文号：2015 涧民初三初字第 321 号 立案时间：2018/5/10 案号：（2018）豫 0305 执 1508 号 做出执行依据单位：涧西区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效

96、法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件五： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2016）豫 0306 民初 747 号民事判决书；（2018）豫 03 民初终 6839 号民事判决书 立案时间：2019/5/13 案号：（2019）豫 0306 执 223 号 做出执行依据单位：洛阳市中级人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件六： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工工科技股份有

97、限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2017）豫 0306 民初 586 号民事判决书；（2018）豫 03 民终 6860 号民事判决书 立案时间：2019/5/15 案号：（2019）豫 0306 执 231 号 做出执行依据单位：洛阳市中级人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件七： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（201

98、6）豫 0306 民初 810 号 立案时间：2019/5/20 案号：（2019）豫 0306 执 241 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 35 信息来源：中国执行信息公开网 案件八： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2017）豫 0306 民初 584 号 立案时间：2019/5/20 案号：（2019）豫 0306 执 243

99、 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件九： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2017）豫 0306 民初 42 号 立案时间：2019/5/22 案号：（2019）豫 0306 执 253 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件十： 失信被执行人（姓名/

100、名称）：洛阳宇航重工工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2016）豫 0306 民初 896 号民事判决书；（2018）豫 03 民终 6824 号民事判决书 立案时间：2019/5/23 案号：（2019）豫 0306 执 261 号 做出执行依据单位：洛阳市中级人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件十一： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工工科技股份有限公司 是否为控股股东或实际控制人： 否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉

101、利区人民法院 执行依据文号：（2016）豫 0306 民初 809 号民事判决书；（2018）豫 03 民终 6834 号民事判决书 立案时间：2019/5/23 案号：（2019）豫 0306 执 263 号 做出执行依据单位：洛阳市中级人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 36 信息来源：中国执行信息公开 案件十二： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工机械有限公司 是否为控股股东或实际控制人：否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2017）豫 0306 民

102、初 589 号 立案时间：2019/5/13 案号：（2019）豫 0306 执 221 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 案件十三： 失信被执行人（姓名/名称）：洛阳宇航重工机械有限公司 是否为控股股东或实际控制人：否 公司任职：不适用 执行法院：洛阳市吉利区人民法院 执行依据文号：（2017）豫 0306 民初 583 号 立案时间：2019/5/15 案号：（2019）豫 0306 执 233 号 做出执行依据单位：洛阳市吉利区人民法院 失信被执行人行为具体情形：有履行能力而拒不履

103、行生效法律文书确定义务 信息来源：中国执行信息公开网 （二）生效法律文书确定的义务 案件一： 一、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司在本判决生效后三日内偿还原告苗吉红借款本金 118200 元及利息（按照月利率 1.3%自 2015 年 2 月 1 日起计算至本判决确定的履行期间届满之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向借款人师琳周追偿。三、驳回原告苗吉红的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 3132 元，由洛阳宇航重工科技股份有限公司承担 3000

104、 元，原告苗吉红承担 132 元。 案件二： 一、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司在本判决生效后三日内偿还原告赵国宝借款本金 176760 元及利息（按照月利率 1.3%自 2014 年 12 月 27 日起计算至本判决确定的履行期间届满之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向借款人师琳周追偿。三、驳回原告赵国宝的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 4583 元，由洛阳宇航重工科技股份有限公司承担 4300 元，原告苗吉红承担 283 元。 案件三：

105、 详见卷宗。 案件四： 偿还借款本金 157280 元及利息，受理费、保全费 5363 元。 案件五： 请求被执行人洛阳宇航重工科技股份有限公司、师琳周偿还申请人借款 10 万元及案件受理费 3056 元。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 37 案件六： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告孙基武、王丽借款本金 78800 元，并向原告孙基武、王丽支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被

106、告师琳周追偿。四、驳回原告孙基武、王丽的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 2232 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 2199 元，原告孙基武、王丽共同负担 33 元。 案件七： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告李英借款本金 108020 元，并向原告李英支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履

107、行保证责任后，有权向被告师琳周追偿。四、驳回原告李英的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 3292 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 3233 元，原告李英负担 59 元。 案件八： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告郑丽娟借款本金 19900 元，并向原告郑丽娟支付借款利息 400 元，共计 20300 元。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被告师琳周追偿。四

108、、驳回原告郑丽娟的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 310 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 308 元，原告郑丽娟负担 2 元。 案件九： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告赵爽借款本金 98500 元，并向原告赵爽支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被告师琳周追偿。四、

109、驳回原告赵爽的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 2990 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 2945 元，原告赵爽负担 45 元。 案件十： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告尹艾立借款本金 147300 元，并向原告尹艾立支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被告师琳周追偿

110、。四、驳回原告尹艾立的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 4482 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担4401 元，原告尹艾立负担 81 元。 案件十一： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告秦玉英借款本金 49100 元，并向原告秦玉英支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被告师

111、琳周追偿。四、驳回原告秦玉英的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 38 履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 1545 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 1517元，原告秦玉英负担 28 元。 案件十二： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告王丽借款本金 68740 元，并向原告王丽支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责

112、任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被告师琳周追偿。四、驳回原告王丽的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 1928 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 1893 元，原告王丽负担 35 元。 案件十三： 一、被告师琳周在本判决生效后十日内偿还原告黄延光、郭莉借款本金 193160 元，并向原告黄延光、郭莉支付借款利息（按照月利率 13自 2015 年 1 月 20 日起计算至实际履行之日止）。二、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司对上述借

113、款本息承担连带清偿责任。三、被告洛阳宇航重工科技股份有限公司履行保证责任后，有权向被告师琳周追偿。四、驳回原告黄延光、郭莉的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 4948 元，由被告师琳周、洛阳宇航重工科技股份有限公司负担 4779 元，原告黄延光、郭莉共同负担 169 元。 （三）被执行人履行情况 全部未履行。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 39 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期

114、变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 12,850,000 100.00% 0 12,850,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 9,200,000 71.60% 0 9,200,000 71.60% 董事、监事、高管 10,000,000 77.82% 0 10,000,000 77.82% 核心员工 0 0.00

115、% 0 0 0.00% 总股本 12,850,000 - 0 12,850,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 岳新立 8,200,000 0 8,200,000 63.81% 8,200,000 0 2 洛 阳 酷 泊 通 信技术有限公司 2,850,000 0 2,850,000 22.18% 2,850,000 0 3 葛红卫 1,000,000 0 1,000,000 7.78% 1,000,000 0 4 袁建萍

116、800,000 0 800,000 6.23% 800,000 0 合计 12,850,000 0 12,850,000 100.00% 12,850,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 截至本年报签署之日,岳新立与葛红卫为夫妻关系,洛阳酷泊通信有限公司持有 22.18%股权,岳鹏持有洛阳酷泊通信技术有限公司 24.18%股权,岳鹏为岳新立与葛红卫之子,其他股东无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 （一） 控股股东情况 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 40 岳新立持有

117、公司 8,200,000 股股份，占公司股本总额的 63.81%，为公司控股股东。 岳新立，男，1958 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理专业硕士学历。1975年 11 月至 1977 年 10 月，涧西区重庆办事处任职员；1977 年 11 月至 1979 年 2 月，洛阳矿山机器厂五金工车间工人；1979 年 3 月至 1982 年 7 月，在洛阳矿山机器厂职工大学就读；1982 年 8 月至 1987年 8 月，在洛阳矿山机械设计院工作，任技术设计职务；1987 年 9 月至 2004 年 7 月，在中国矿山机械成套制造有限公司工作，任副总经理；2004 年 8

118、月至 2015 年 11 月，在洛阳宇航重工机械有限公司工作，任执行董事。2015 年 11 至今，在洛阳宇航重工科技股份有限公司工作，任董事长、总经理。 报告期内控股股东情况无变动。 （二） 实际控制人情况 岳新立持有公司 8,200,000 股股份，占公司总股本总额的 63.81%，历任公司执行董事、董事长、总经理；葛红卫持有公司 1,000,000 股股份，占公司总股本总额的 7.78%，现任公司董事、财务负责人。岳新立、葛红卫系夫妻关系且互为一致行动人，二人合计持股 71.59%。因此，岳新立、葛红卫共同为公司实际控制人。岳新立，见（一）控股股东情况。 葛红卫，女，1961 年 11

119、月生，中国籍，无境外永久居留权，河南大学企业管理专业本科学历。1979 年 10 月至 1980 年 11 月，待业；1980 年 11 月至 2004 年 7 月，在洛阳市第一商业局华侨友谊公司工作，历任文化部经理、进口烟酒部经理、公司团委书记等职务；1992 年 9 月至 1995 年 12 月，在河南大学读国民经济管理专业，职称助理经济师；2004 年 8 月至 2015 年 11 月，在洛阳宇航重工机械有限公司工作，历任公司办公室主任、财务负责人、总经理助理、副总经理职务；2015 年 11 月至今，任洛阳宇航重工科技股份有限公司董事、财务总监。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。

120、洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 41 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况： 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 洛阳农村商业银行股份有限公司涧西支行 8,980,000.00 12.78% 2017.06.26-2019.06.16 否 银行借款 洛阳银行长江路支行 3,200,000.0

121、0 7.83% 2018.03.30-2018.09.30 是 银行借款 新安融兴村镇银行有限责任公司 900,000.00 11.48% 2018.04.11-2019.04.10 否 银行借款 新安融兴村镇银行有限责任公司 2,000,000.00 11.48% 2018.04.11-2019.04.10 否 银行借款 新安融兴村镇银行有限责任公司 1,400,000.00 11.48% 2017.07.27-2018.07.26 是 合计 - 16,480,000.00 - - - 违约情况： 适用 不适用 1、2018 年 03 月 30 日，公司向洛阳银行长江路支行申请人民币流动资金

122、贷款 320 万元，期限 6个月，贷款年利率 7.83%， 担保方式为：贷款金额 320 万元由洛阳明洋工程机械有限公司、洛阳明洋工程机械有限公司法定代表人王玉德、实际控制人王亚平、公司法定代表人岳新立及其配偶葛红卫提供连带责任保证担保。截至报告期末此笔贷款已逾期 90 天，逾期利率 11.745%，期间公司已偿还部分贷款，余额为 319.91 万元。 2、2017 年 07 月 27 日，子公司洛阳来可蕾电气科技有限公司向新安融兴村镇银行有限责任公司申请人民币流动资金贷款 140 万元，期限 12 个月，贷款年利率 11.48%， 担保方式为：贷款金额140 万元由洛阳宇航重工科技股份有限公

123、司、洛阳来可蕾电气科技有限公司法定代表人赵永翔、岳新洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 42 立及其配偶葛红卫提供连带责任保证担保。截至报告期此笔贷款已逾期 154 天，逾期利率 17.22%，期间公司已偿还贷款 2.50 万元，余额为 173.50 万元。 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 43 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性

124、别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 岳新立 董事长、总经理 男 1958/09/28 硕 士 研究生 2015.11-2018.11 是 葛红卫 董事、财务总监 女 1961/11/05 本科 2015.11-2018.11 是 岳鹏 董事、副总经理 、 行 政 总监、董事会秘书 男 1988/07/17 本科 2015.11-2018.11 是 袁建萍 董事、生产总监 男 1963/07/24 大专 2015.11-2018.11 是 冀晓明 董事、营销总监 男 1982/05/08 本科 2015.11-2018.11 是 周军 监事会主席 男 1968/12/04 中专 201

125、5.11-2018.11 否 邹岩 监事 女 1983/10/08 本科 2015.11-2018.11 是 张继东 职 工 代 表 监事 男 1971/11/14 高中 2015.11-2018.11 是 陶慧萍 技术总监 女 1957/12/20 大专 2015.11-2018.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本年报签署之日,岳新立与葛红卫为夫妻关系,岳鹏为岳新立与葛红卫之子,其他董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名

126、 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 岳新立 董事长、总经理 8,200,000 0 8,200,000 63.81% 0 葛红卫 董事、财务总监 1,000,000 0 1,000,000 7.78% 0 袁建萍 董事、生产总800,000 0 800,000 6.23% 0 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 44 监 岳鹏 董事、副总经理、行政总监、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 冀晓明 董事、营销总监 0 0 0 0.00% 0 周军 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 邹岩 监事 0 0 0

127、 0.00% 0 张继东 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 陶慧萍 技术总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 77.82% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 18 生产人员 1

128、9 7 销售人员 13 7 技术人员 15 3 财务人员 5 4 员工总计 75 39 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 0 本科 18 9 专科 20 11 专科以下 34 19 员工总计 75 39 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况：报告期内，公司通过股权转让协议，处置了子公司河南助拓电气股份有限公洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 45 司 55%股权，处置后公司不再持有该公司股权并丧失对该公司的控制权，本期河南助拓电气股份有限公司在职员工不再纳入合并范围。 2、人才引进招聘情况：公司通过参

129、加有针对性的人才招聘会，吸纳优秀的专业人才。 3、培训情况：公司重视员工培训，根据公司经营发展的需要，通过内部与外部的培训，提高员工的专业水平与综合素质。 4、薪酬政策：根据国家的相关法律法规，结合同行业、同地区的实际薪酬水平，公司制定了具有竞争力的薪酬管理制度与员工绩效考核制度。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 46 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008

130、47 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司本着规范运作的基础和原则，按照公司法、证券法、业务规则以及全国中小企股份转让系统有关文件及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，不断提高公司

131、规范运作水平。由公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组成的公司法人治理结构，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理办法、关联交易管理办法、重大投资决策管理办法、重大资金往来管理办法、信息披露管理办法、资金管理办法、投资者关系管理制度等规章制度的基础上，2016 年度制定了信息披露管理制度。 报告期内，制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层规范运作，公司董、监、高能够切实履行勤勉尽责的义务，切实保障了公司和股东的合法权益。公司将会持续按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门和机构的持续督导，广泛认真听

132、取股东、员工等对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断改进，进一步提高法人治理水平。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行），按照公司章程、股东大 会议事规则的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，报告期内公司通过三会召开，依据公司制度，及时对重要的对外担保、关联交易等事项履行制度规定的义务，会议的召集、审议程序、形成的决议及

133、发布的公告均符合公司法及公 司章程等各项制度要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 报告期内因公司发展规划需要，拟变更经营范围，并修改公司章程中的相关内容。公司章程第十三条拟变更为“公司的经营范围为：矿山、冶金、建材、有色、电器及非标准设备的研发，成套设备设计、生产制造、技术服务、安装调试、工程技术咨询与服务。进出口贸易，房屋租赁（经营范围凭有效许可证核定范围经营）”。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 48 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第十五次会议： 1 审议关于预计

134、 2018 年度日常性关联交易的议案（一）； 2 审议关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（二）； 3 审议关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（三）； 4 审议关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案。 第一届董事会第十六次会议： 1 审议2017 年度总经理工作报告； 2 审议2017 年度董事会工作报告； 3 审议2017 年度财务决算方案； 4 审议2018 年度财务预算方案； 5 审议2017 年度报告及其摘要； 6 审议关于续聘 2018 年度审计机构； 7 审议关于追认关联方为公司提供借款； 8 审议关于 2017 年度利润分配方案； 9 审议关于提请召

135、开 2017 年年度股东大会。 第一届董事会第十七次会议： 1 审议关于洛阳宇航重工科技股份有限公司 2018 年半年度报告。 第一届董事会第十八次会议： 1 审议洛阳宇航重工科技股份有限公司出售子公司股权资产暨关联交易； 2 审议提请召开 2018 年第二次临时股东大会。 监事会 2 第一届监事会第六次会议： 1 审议2017 年度监事会工作报告； 2 审议2017 年度财务决算方案； 3 审议2018 年度财务预算方案； 4 审议2017 年度报告及其摘要； 5 审议关于 2017 年度利润分配方案。 第一届监事会第七次会议： 1 审议关于洛阳宇航重工科技股份有限公司 2018 年半年度报

136、告。 股东大会 3 2018 年第一次临时股东大会： 1 审议关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（一）； 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 49 2 审议关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（二）； 3 审议关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案（三）。 2017 年年度股东大会： 1 审议2017 年度董事会工作报告； 2 审议2017 年度监事会工作报告 3 审议2017 年度财务决算方案； 4 审议2018 年度财务预算方案； 5 审议2017 年度报告及其摘要； 6 审议关于追认关联方为公司提供借款； 7 审议关于 2017 年度利润分配

137、方案； 2018 年第二次临时股东大会： 1 审议出售子公司股权资产暨关联交易。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2018 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托表决和决议等均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉尽责、诚信规范地履行责任和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、 法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理

138、层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度逐步健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四） 投资者关系管理情况 公司的公司章程和信息披露管理制度对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。 公司董事长为公司投资者关系管理工作第一责任人。董事会秘书在公司董事会领导

139、下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露， 同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。公司按照要求在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 （六） 独立董事履行职

140、责情况 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 50 适用 不适用 独立董事的意见： 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较为完善的内控制度，决策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，公司与控股股东或实际控制人在业务、资产、机构、人员、财

141、务等方面均保持独立，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况以及会计准则要求制定、完善的，符合现代企业制度要求。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体。报告期内，公司严格贯彻落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、

142、关于风险控制体系。报告期内，公司从风险识别、风险评估、风险驾驭、风险监控四个方面评估公司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范动作水平，增强信息披露的真实性、准确性、及时性和完整性，提高年报信息披露质量，公司严格按照全国股份转系统有关规定的要求，结合实际情况，制定了洛阳宇航重工科技股份有限公司信息披露管理制度，加大对信息披露相关人员的问责力度，提高信息披露的质量和透明度，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内部控制制度的不断完善。

143、报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好，未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 51 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天职业字 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2019 年 6 月 5 日 注册会计师姓名 姚俭方

144、、李桂藏 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 洛阳宇航重工科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称“宇航重工”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宇航重工 2018 年 12 月 31日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准

145、则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宇航重工，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 宇航重工管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括宇航重工 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我

146、们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 52 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估宇航重工的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宇航重工、终止运营或别无其他现实的选择。 治理

147、层负责监督宇航重工的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

148、分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宇航重工持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注

149、意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宇航重工不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就宇航重工中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中国北京 二一九年六月五日 中国注册会计师： 姚俭方 中国注册

150、会计师： 李桂藏 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 53 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、(一) 30,008.30 1,812,291.92 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 六、(二) 7,648,006.00 19,364,441.14 其中：应收票据 六、(二) 0.00 7,594,256.70 应收账款 六、(二) 7,648,006.00 11,770,184.44

151、预付款项 六、(三) 1,003,172.22 1,130,763.76 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、(四) 6,145,361.11 3,639,116.82 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 六、(五) 31,293,613.41 33,751,466.73 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、(六) 54,590.75 47,478.66 流动资产合计 - 46,174,751.79 59,745,559.03 非流动资产：

152、发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、(七) 5,280,203.28 6,378,378.14 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 六、(八) - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、(九) 441,914.08 339,408.49 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 54 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 5,722,

153、117.36 6,717,786.63 资产总计 - 51,896,869.15 66,463,345.66 流动负债： 短期借款 六、(十) 16,454,059.17 25,046,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 六、(十一) 6,448,887.67 9,472,938.96 其中：应付票据 - 466,520.00 2,331,810.00 应付账款 - 5,982,367.67 7,141,128.96 预收款项 六、

154、(十二) 7,925,648.80 6,411,900.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、(十三) 509,572.73 115,698.44 应交税费 六、(十四) 27,084.90 230,726.15 其他应付款 六、(十五) 5,603,964.07 3,705,606.07 其中：应付利息 六、(十五) 748,556.62 - 应付股利 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负

155、债 - - - 流动负债合计 - 36,969,217.34 44,982,869.62 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 55 负债合计 - 36,969,217.34 44,982,869.62 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、(十六) 12,850,000.00 12,850,

156、000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、(十七) 8,390,850.93 8,390,850.93 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、(十八) -6,305,645.72 -1,787,158.27 归属于母公司所有者权益合计 - 14,935,205.21 19,453,692.66 少数股东权益 - -7,553.40 2,026,783.38 所有者权益合计 - 14,927,651.81 21,480,476.04 负债和所

157、有者权益总计 - 51,896,869.15 66,463,345.66 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：王鹏 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 27,695.70 1,305,664.27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十六、(一) 7,222,079.75 13,371,813.10 其中：应收票据 - 0.00 4,594,256.70 应收账款 - 7,222,079.75 8,777,556.40 预付款项 - 1,01

158、7,265.38 1,558,881.95 其他应收款 十六、(二) 6,206,149.37 6,988,493.54 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 - 30,630,031.37 28,023,369.28 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 45,103,221.57 51,248,222.14 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 56 长期应收款 - - - 长期股权投资 十六、(三) 480,00

159、0.00 1,779,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 5,237,265.13 6,036,729.67 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 439,474.11 300,354.00 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,156,739.24 8,116,083.67 资产总计 - 51,259,960.81 59,364,305.81 流动负债： 短期借款 - 15,079,059.17 19,646,000.0

160、0 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 6,217,308.90 9,412,668.16 其中：应付票据 - 466,520.00 2,237,080.00 应付账款 - 5,750,788.90 7,175,588.16 预收款项 - 7,925,648.80 6,411,900.00 应付职工薪酬 - 473,316.00 115,698.44 应交税费 - 27,069.90 145,234.47 其他应付款 - 5,171,954.00 3,218,549.86 其中：应付利息 - 665,527.46 - 应付

161、股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 34,894,356.77 38,950,050.93 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 57 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 34,894,356.77 38,950,050.93

162、所有者权益： 股本 - 12,850,000.00 12,850,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 8,390,850.93 8,390,850.93 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -4,875,246.89 -826,596.05 所有者权益合计 - 16,365,604.04 20,414,254.88 负债和所有者权益合计 - 51,259,960.81 59,364,305.81 （三） 合并利润表 单位：元 项目

163、附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 9,169,894.53 21,313,790.57 其中：营业收入 六、(十九) 9,169,894.53 21,313,790.57 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 14,187,077.59 22,192,729.49 其中：营业成本 六、(十九) 6,768,853.78 13,727,469.63 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - -

164、税金及附加 六、(二十) 139,638.75 215,521.26 销售费用 六、(二十一) 399,132.57 353,469.18 管理费用 六、(二十二) 2,519,558.22 3,284,921.83 研发费用 六、(二十三) 1,093,132.65 1,726,600.19 财务费用 六、(二十四) 2,333,410.33 2,989,075.32 其中：利息费用 六、(二十四) 2,329,934.09 2,988,981.06 利息收入 六、(二十四) 2,941.11 63,522.71 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 58 资产减值损失

165、六、(二十五) 933,351.29 -104,327.92 加：其他收益 六、(二十六) 4,809.00 7,900.00 投资收益（损失以“”号填列） 六、(二十七) -236,167.14 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -5,248,541.20 -871,038.92 加：营业外收入 六、(二十八) 9,647.52 460,024.00 减：营业外支出 六、(二十九) 3,031.

166、81 104.50 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -5,241,925.49 -411,119.42 减：所得税费用 六、(三十) -140,591.08 6,781.90 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -5,101,334.41 -417,901.32 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -4,332,232.98 -288,385.69 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -769,101.43 -129,515.63 （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 - -58

167、2,846.96 -160,243.59 2.归属于母公司所有者的净利润 - -4,518,487.45 -257,657.73 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4. 现金流量

168、套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 59 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -5,101,334.41 -417,901.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -4,518,487.45 -257,657.73 归属于少数股东的综合收益总额 - -582,846.96 -160,243.59 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.35 -0.02 （二）稀释每股收益 - -0.35 -0.02 法定代表人：岳新立 主管会计工

169、作负责人：葛红卫 会计机构负责人：王鹏 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六、(四) 7,662,486.30 16,263,435.37 减：营业成本 十六、(四) 5,671,835.73 11,006,156.61 税金及附加 - 133,287.76 185,817.68 销售费用 - 214,082.42 117,995.01 管理费用 - 1,808,175.51 2,134,649.22 研发费用 - 833,911.38 1,238,867.29 财务费用 - 1,759,555.71 2,163,985.33 其中：利息费用 -

170、1,758,700.16 2,178,569.66 利息收入 - 2,423.04 63,055.24 资产减值损失 - 927,467.43 -193,000.88 加： 其他收益 - 4,809.00 7,900.00 投资收益（损失以“”号填列） 十六、(五) -512,900.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -4,193,920.64 -383,134.89 加：营业外收入 - 9

171、,181.50 460,024.00 减：营业外支出 - 3,031.81 104.50 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -4,187,770.95 76,784.61 减：所得税费用 - -139,120.11 28,950.14 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -4,048,650.84 47,834.47 （一）持续经营净利润 - -4,048,650.84 47,834.47 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 洛阳宇航重工科技股份有限公

172、司 公告编号：2019-008 60 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 六、综合收益总额 - -4,048,650.84 47,834.47 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五） 合并现金流量表 单位：元 项目

173、 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 13,410,413.21 18,158,347.20 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他

174、与经营活动有关的现金 六、（三十一） 1,475,330.13 3,030,910.30 经营活动现金流入小计 - 14,885,743.34 21,189,257.50 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,771,562.93 6,708,901.67 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,750,538.22 4,021,802.70 支付的各项税费 - 362,940.18 1,179,8

175、19.79 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十一） 1,542,650.34 6,168,655.70 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 61 经营活动现金流出小计 - 14,427,691.67 18,079,179.86 经营活动产生的现金流量净额 六、（三十二） 458,051.67 3,110,077.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - -

176、- 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,758.62 27,550.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 15,267.98 - 投资活动现金流出小计 - 18,026.60 27,550.00 投资活动产生的现金流量净额 - -18,026.60 -27,550.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 6,100,000.00

177、 23,900,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、(三十一) 4,810,040.00 2,273,500.00 筹资活动现金流入小计 - 10,910,040.00 26,173,500.00 偿还债务支付的现金 - 6,235,907.47 24,144,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,581,377.47 2,988,981.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 六、(三十一) 4,282,953.75 1,400,000.00 筹资活动现金流出小计 -

178、12,100,238.69 28,532,981.06 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,190,198.69 -2,359,481.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、(三十二) -750,173.62 723,046.58 加：期初现金及现金等价物余额 六、(三十二) 780,181.92 57,135.34 六、期末现金及现金等价物余额 六、(三十二) 30,008.30 780,181.92 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：王鹏 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额

179、一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 11,049,894.13 15,374,441.32 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 62 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,488,631.98 12,266,522.40 经营活动现金流入小计 - 12,538,526.11 27,640,963.72 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,935,832.08 4,410,082.18 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,435,738.15 2,158,928.13 支付的各项税费 - 356,102.56 1

180、,013,753.95 支付其他与经营活动有关的现金 - 1,401,069.35 17,446,616.98 经营活动现金流出小计 - 11,128,742.14 25,029,381.24 经营活动产生的现金流量净额 - 1,409,783.97 2,611,582.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期

181、资产支付的现金 - 2,758.62 22,500.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,758.62 22,500.00 投资活动产生的现金流量净额 - -2,758.62 -22,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 6,100,000.00 18,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,096,930.00 - 筹资活动现金流入小计 - 11,196,930

182、.00 18,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,210,907.47 18,644,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,093,172.70 2,178,569.66 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,545,733.75 0.00 筹资活动现金流出小计 - 12,849,813.92 20,822,569.66 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,652,883.92 -2,322,569.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -245,858.57 266,512.82 加：期初现金及现金等价物

183、余额 - 273,554.27 7,041.45 六、期末现金及现金等价物余额 - 27,695.70 273,554.27 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 63 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -1,787,158.27 2,026,783.38 21,480,476.04 加：会计政策变更 - - - - -

184、- - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,787,158.27 2,026,783.38 21,480,476.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

185、.00 0.00 0.00 -4,518,487.45 -2,034,336.78 -6,552,824.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,518,487.45 -582,846.96 -5,101,334.41 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,451,489.82 -1,451,489.82 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - -

186、 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - -1,451,489.82 -1,451,489.82 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 64 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配

187、- - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - -

188、- - - - - - 0.00 5.其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00

189、0.00 -6,305,645.72 -7,553.40 14,927,651.81 项目 上期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -1,529,500.54 2,187,026.97 21,898,377.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - -

190、- - - - - - - - - 0.00 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 65 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,529,500.54 2,187,026.97 21,898,377.36 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -257,657.73 -160,243.59 -

191、417,901.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -257,657.73 -160,243.59 -417,901.32 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - -

192、- - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0

193、0 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 0.00 5.其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

194、 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 66 四、本年期末余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,787,158.27 2,026,783.38 21,480,476.04 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：王鹏 （八） 母公司股东权

195、益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -826,596.05 20,414,254.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390

196、,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -826,596.05 20,414,254.88 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,048,650.84 -4,048,650.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,048,650.84 -4,048,650.84 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股

197、- - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - -

198、 - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 67 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收

199、益 - - - - - - - - - - - 0.00 5.其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0

200、.00 -4,875,246.89 16,365,604.04 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -874,430.52 20,366,420.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 12,850,000.0

201、0 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -874,430.52 20,366,420.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,834.47 47,834.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 47,834.47 47,834.47 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投

202、入的普通股 - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 0.00 洛阳宇航重工科技股份有限公司 公告编号：2019-008 68 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - -

203、- - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 0.00 4.设定受益计划变动

204、额结转留存收益 - - - - - - - - - - - 0.00 5.其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 12,850,000.00 0.00 0.00 0.00 8,390,850.93 0.00 0.00 0.00

205、0.00 0.00 -826,596.05 20,414,254.88 69 洛阳宇航重工科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 2015 年 12 月 8 日由洛阳宇航重工机械有限公司整体变更设立的股份有限公司，成立于 2004 年 8 月 20 日，系由岳新立、葛红卫、袁建萍、洛阳酷泊通信技术有限公司共同出资设立，法定代表人：岳新立。公司注册地址洛阳先进制造业集聚区涧西科技工业园区，注册资本 1,285.00 万元

206、。 公司于 2015 年 12 月 9 日取得洛阳市工商行政管理局颁发的 914103007662116372 号营业执照。股份公司设立后，公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 金额 比例（%） 金额 比例（%） 岳新立 8,200,000.00 63.81 8,200,000.00 63.81 袁建萍 800,000.00 6.23 800,000.00 6.23 葛红卫 1,000,000.00 7.78 1,000,000.00 7.78 洛阳酷泊通信技术有限公司 2,850,000.00 22.18 2,850,000.00 22.18 合计 12,850,000.

207、00 100.00 12,850,000.00 100.00 2016 年 5 月 16 日，公司股票经批准在股转系统挂牌协议转让，公司证券代码 837389,公司简称：宇航重工。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司股转交易系统股权结构如下： 项目 期末余额 一、有限售条件股份 12,850,000.00 其中：境内法人持股 2,850,000.00 境内自然人持股 10,000,000.00 二、无限售条件流通股份 人民币普通股 股份合计 12,850,000.00 （二）公司的业务性质和主要经营活动 70 经营范围：矿山、冶金、建材、有色、电器及非标准设备的研发，成套装备设计、生

208、产制造、技术服务、安装调试、工程技术咨询与服务；进出口贸易。 主营业务：矿山、冶金、建材、有色、电器及非标准设备的研发，成套装备设计、生产制造、技术服务、安装调试、工程技术咨询与服务。 （三）公司实际控制人名称 岳新立、葛红卫于 2016 年 4 月 13 日签订一致行动人协议，共同作为公司实际控制人。 （四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日 本公司2018年度财务报表于2019年6月5日经公司董事会批准报出。 （五）营业期限 本公司营业期限：自 2004 年 8 月 20 日至长期。 （六）合并财务报表的合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司

209、的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本公司本期纳入合并范围子公司及合并范围发生变化详见本附注“七、合并范围的变更”及本附注“八、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的企业会计

210、准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）以及关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知（会计部函2018453 号）的列报和披露要求。 71 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史

211、成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期无计量属性发生变化的报表项目。 （五）企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

212、值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）

213、确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 72 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一

214、项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有

215、原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

216、公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务核算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

217、资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 73 （九）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出

218、售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但

219、下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

220、财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；（2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资

221、收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 74 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入

222、方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资

223、产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承

224、担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预

225、计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据： （十）应收款项

226、1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 75 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的款项”等为标准。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 按

227、组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2） 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1-2 年（含 2 年） 5.00 5.00 2-3 年（含 3 年） 10.00 10.00 3-4 年（含 4 年） 20.00 20.00 4-5 年（含 5 年） 40.00 40.00 5 年以上 100.00 100.00 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 公司对备用金款项、关联方款项及有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。 坏

228、账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 对预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十一）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品和发出商品。 76 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于

229、出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十二）持有待售

230、 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的

231、差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并

232、在划分为持有待售类别后适用企业会计准则第 77 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 根据处置组中除商誉外适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企

233、业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （十三）终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有

234、待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。（ （十四）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应

235、享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照 78 投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损

236、益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额

237、计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投

238、资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资

239、，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 79 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观

240、证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 5.00 机器设备 10 5.00 9.50 运输工具 3-10 5.00 9.50-31.67 电子设备 5 5.00 19.00 办公设备 5 5.00 19.00

241、3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十六）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十七）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

242、关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 80 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而

243、借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十八）无形资产 1.无形资产包括专利权及软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3使用

244、寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财

245、务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： （1）首先，本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段： 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。 开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 （2）其次，本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出于发生时计入当期损

246、益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 81 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式； 有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股

247、份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入

248、当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债

249、。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十二）股份支付 82 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股

250、份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，

251、按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所

252、授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 83 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外

253、），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十三）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司产品销售依据对方验收手续确认营业收入。对于系统集成产品合同约定需进行安装调试的，在取得安装调试及试运行后的验收报告或超过验收期对方未提出异议时，公司确认营业收入。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果

254、在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （二十四）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府

255、补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 本公司政府补助采用总额法 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

256、，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直 84 接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十五）递延所得

257、税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减

258、记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十六）租赁 1.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入

259、当期损益。 2.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 85 四、

260、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 17、16 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附加 应缴流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15、25 注：根据财税201832 号财政部税务总局关于调整增值税税率的通知，自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为，原适用 17%的，税率调整为 16%。 （二）重要税收优惠政策及其依据 本公司于2012年取得高新技术企业证书，证书号为GR201241000016，企业所得税按照年度应纳税所得额依税率15%计算。2015年度已通过高新技术企

261、业复审，取得认定证书编号为GF201541000056，优惠期三年，公司于2018年11月29日取得高新技术企业证书，证书编号GR201841000761，故公司2018年享受15%的企业所得税优惠税率。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。该会计政策变更对本公司合并及母公司财务报表列报的影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 合并资产负债表：

262、应收票据及应收账款期末列示金额 7,648,006.00元；期初列示金额 19,364,441.14 元； 母 公 司 资 产 负 债 表 ： 应 收 票 据 及 应 收 账 款 期 末 列 示 金 额7,222,079.75 元；期初列示金额 13,371,813.10 元。 将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 合并资产负债表：其他应收款期末列示金额 6,145,361.11 元；期初列示金额 3,639,116.82 元； 母公司资产负债表：其他应收款期末列示金额 6,206,149.37 元；期初列示金额 6,988,493.54 元。 将固定资产、固定资产清理合并

263、为“固定资产” 合并资产负债表：固定资产期末列示金额 5,280,203.28 元；期初列示金额 6,378,378.14 元； 母公司资产负债表：固定资产期末列示金额 5,237,265.13 元；期初列示金额 6,036,729.67 元。 86 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将应付票据与应付账款合并为“应付票据及应付账款”列示 合并资产负债表：应付票据及应付账款期末列示金额 6,448,887.67元；期初列示金额 9,472,938.96 元； 母公司资产负债表：应付票据及应付账款期末列示金额6,217,308.90 元；期初列示金额 9,412,668.16

264、元。 将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 合并资产负债表：其他应付款期末列示金额 5,603,964.07 元；期初列示金额 3,705,606.07 元； 母公司资产负债表：其他应付款期末列示金额 5,171,954.00 元；期初列示金额 3,218,549.86 元。 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 合并利润表：本期增加研发费用 1,093,132.65 元，减少管理费用1,093,132.65 元；上期增加研发费用 1,726,600.19 元，减少管理费用 1,726,600.19 元； 母公司利润表：本期增加研发费用 833,911.38

265、 元，减少管理费用833,911.38 元；上期增加研发费用 1,238,867.29 元，减少管理费用1,238,867.29 元。 “财务费用”项目下增加利息费用和利息收入明细项目列报 合并利润表：利息费用本期列示金额 2,329,934.09 元，利息收入本期列示金额 2,941.11 元；利息费用上期列示金额 2,988,981.06 元，利息收入上期列示金额 63,522.71 元； 母公司利润表：利息费用本期列示金额 1,758,700.16 元，利息收入本期列示金额 2,423.04 元；利息费用上期 2,178,569.66 元，利息收入上期列示金额 63,055.24 元。

266、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目 无影响。 （二）会计估计的变更 本公司本期无会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正事项。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2018年1月1日，期末指2018年12月31日，上期指2017年度，本期指2018年度。 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 5,393.32 48,338.53 87 项目 期末余额 期初余额 银行存款 24,614.98 731,843.39 其他货币资金 1,032,110.00 合计 30,008.30 1,812,291.92 2.期

267、末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 3.期末无存放在境外的款项。 （二）应收票据及应收账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收票据 7,594,256.70 应收账款 7,648,006.00 11,770,184.44 合计 7,648,006.00 19,364,441.14 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,594,256.70 商业承兑汇票 3,000,000.00 合计 7,594,256.70 （2）期末无质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确

268、认金额 备注 银行承兑汇票 1,971,432.00 无 合计 1,971,432.00 注：截至期末，已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票均由信用评级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，本公司判断银行承兑汇票所有权上主要风险和报酬已经转移，故上述应收票据被终止确认。 （4）期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 88 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,541,577.00 96.37 1,893,571

269、.00 19.85 7,648,006.00 其中：账龄组合 9,541,577.00 96.37 1,893,571.00 19.85 7,648,006.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 359,541.47 3.63 359,541.47 100.00 合计 9,901,118.47 100.00 2,253,112.47 7,648,006.00 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 13,198,337.94 97.35 1,42

270、8,153.50 10.82 11,770,184.44 其中：账龄组合 13,198,337.94 97.35 1,428,153.50 10.82 11,770,184.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 359,541.47 2.65 359,541.47 100.00 合计 13,557,879.41 100.00 1,787,694.97 11,770,184.44 （2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,688,867.55 16,888.67 1.00 1-2 年（含 2 年） 3,99

271、9,319.15 199,965.96 5.00 2-3 年（含 3 年） 865,252.00 86,525.20 10.00 3-4 年（含 4 年） 1,430,193.00 286,038.60 20.00 4-5 年（含 5 年） 422,987.88 169,195.15 40.00 5 年以上 1,134,957.42 1,134,957.42 100.00 合计 9,541,577.00 1,893,571.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 洛阳八佳电气科技股份有限公司 165,380.00 165

272、,380.00 100.00 预计难以收回 89 单位名称 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 乌鲁木齐宇通汇进出口有限责任公司 124,600.00 124,600.00 100.00 预计难以收回 西峡龙成特种材料有限公司 69,561.47 69,561.47 100.00 预计难以收回 合计 359,541.47 359,541.47 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 617,759.46 本期收回或转回的应收账款坏账准备 无 注：本期处置子公司减少坏账准备的金额为 152,341.96 元。 （5）期末应收账款金额前五名情

273、况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 营口忠旺铝业有限公司 非关联方 1,731,723.95 173,280.00 元一年以内， 1,558,443.95 元 1-2 年 17.49 中铝国际工程股份有限公司 非关联方 1,395,000.00 1-2 年 14.09 洛阳齐瑞重工机械有限公司 非关联方 1,386,830.90 3-4 年 14.01 内蒙古锦联铝材有限公司 非关联方 944,500.00 717,000.00 元 1-2 年， 227,500.00 元 2-3 年 9.54 洛阳宁水精工技术有限公司 非关联方 932,343.30 1 年

274、以内 9.42 合计 6,390,398.15 64.55 （6）本期无实际核销的应收账款。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （8）期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 666,393.05 66.43 263,984.59 23.34 1-2 年（含 2 年） 70,000.00 6.98 93,037.17 8.23 2-3 年（含 3 年） 91,037.17 9.07 741,742.00 65.60 3 年以上 175,742.

275、00 17.52 32,000.00 2.83 90 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 余额 比例（%） 合计 1,003,172.22 100.00 1,130,763.76 100.00 2.账龄超过一年的大额预付款项情况 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 洛阳中瑞机械设备有限公司 141,742.00 尚未结算 洛阳市通用环保设备工程有限公司 136,559.99 尚未结算 合计 278,301.99 3.期末预付款项金额前五名情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%） 是否关联 河南宇航环保工程有限公司 420,000.00 41.87 非关联方 洛阳中瑞机械设备

276、有限公司 141,742.00 14.13 非关联方 洛阳市通用环保设备工程有限公司 136,559.99 13.61 非关联方 宁国市中意耐磨材料有限公司 45,720.00 4.56 非关联方 山东军辉建设集团有限公司 40,000.00 3.99 非关联方 合计 784,021.99 78.16 （四）其他应收款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 6,145,361.11 3,639,116.82 合计 6,145,361.11 3,639,116.82 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比

277、例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 91 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,726,182.66 98.45 686,474.83 10.21 6,039,707.83 其中：账龄组合 6,726,182.66 98.45 686,474.83 10.21 6,039,707.83 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 105,653.28 1.55 105,653.28 合计 6,831,835.94 100.00 686,474.83 6,14

278、5,361.11 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,757,800.00 93.71 370,883.00 9.87 3,386,917.00 其中：账龄组合 3,757,800.00 93.71 370,883.00 9.87 3,386,917.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 252,199.82 6.29 252,199.82 合计 4,009,999.82 100.00 370,883.00 3,639,116.82

279、 （2）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,330,857.66 33,308.58 1.00 1-2 年（含 2 年） 138,325.00 6,916.25 5.00 2-3 年（含 3 年） 51,500.00 5,150.00 10.00 3-4 年（含 4 年） 3,205,500.00 641,100.00 20.00 合计 6,726,182.66 686,474.83 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 备用金 105,

280、653.28 备用金不计提 合计 105,653.28 92 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 315,591.83 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工备用金 105,141.54 254,399.82 保证金 2,991,319.97 770,000.00 押金 1,000.00 5,600.00 借款 3,321,037.69 2,980,000.00 暂收款 413,336.74 合计 6,831,835.94 4,009,999.82 （6）期末其他应收款

281、金额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 洛阳兄弟工贸有限公司 借款 非关联方 2,980,000.00 3 至 4 年 43.24 596,000.00 洛阳爱纳卓工程技术有限公司 保证金 非关联方 991,232.00 1 年以内 14.51 9,912.32 洛阳专艺科技工业有限公司 保证金 非关联方 960,705.37 1 年以内 14.06 9,607.05 抚顺铝业有限公司 保证金 非关联方 564,882.60 1 年以内 8.27 5,648.83 河南助拓电气科技股份有限公司 借款 关联方 341,0

282、37.69 1 年以内 4.99 3,410.38 合计 5,837,857.66 85.45 326,578.58 （7）本期无实际核销的其他应收款。 （8）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （9）期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。 （10）期末无应收政府补助款。 （五）存货 1.分类列示 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 93 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,879,263.27 14,879,263.27 在产品 12,992,650.49 12,992,650.49 库存商品 3,029,012.12 3,029,01

283、2.12 低值易耗品 392,687.53 392,687.53 合计 31,293,613.41 31,293,613.41 续表： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,832,310.78 13,832,310.78 在产品 16,332,105.11 16,332,105.11 库存商品 2,985,547.02 2,985,547.02 低值易耗品 601,503.82 601,503.82 合计 33,751,466.73 33,751,466.73 2.存货跌价准备 期末存货不存在减值情形，无需计提减值准备。 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待

284、抵扣增值税进项税额 54,590.75 40,340.48 其他 7,138.18 合计 54,590.75 47,478.66 （七）固定资产 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 固定资产 5,280,203.28 6,378,378.14 固定资产清理 合计 5,280,203.28 6,378,378.14 2.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 94 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,660,938.05 5,327,162.85 1,473,727.09 7

285、21,832.79 118,290.85 13,301,951.63 2.本期增加金额 2,758.62 2,758.62 （1）购置 2,758.62 2,758.62 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 487,906.45 61,725.65 549,632.10 （1）处置或报废 （2）处置子公司减少 487,906.45 61,725.65 549,632.10 4.期末余额 5,660,938.05 5,327,162.85 988,579.26 660,107.14 118,290.85 12,755,078.15 二、累计折旧 1.期初余额 1,883,515.78 3,51

286、6,766.65 838,969.31 574,239.19 110,082.56 6,923,573.49 2.本期增加金额 271,846.71 399,719.38 113,843.73 38,539.58 1,835.40 825,784.80 （1）计提 271,846.71 399,719.38 113,843.73 38,539.58 1,835.40 825,784.80 3.本期减少金额 224,030.22 50,453.20 274,483.42 （1）处置或报废 （2）处置子公司减少 224,030.22 50,453.20 274,483.42 4.期末余额 2,15

287、5,362.49 3,916,486.03 728,782.82 562,325.57 111,917.96 7,474,874.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,505,575.56 1,410,676.82 259,796.44 97,781.57 6,372.89 5,280,203.28 2.期初账面价值 3,777,422.27 1,810,396.20 634,757.78 147,593.60 8,208.29 6,378,378.14 （2）未办妥产权证书的固定资

288、产情况 项目 固定资产净值 未办妥产权证书原因 办公楼及配套设施 1,285,717.69 无土地使用权 钢结构厂房 1,854,587.42 无土地使用权 液压房 79,804.41 无土地使用权 合计 3,220,109.52 95 （八）开发支出 公司内部研究开发项目支出： 项目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益 铝灰处理系统的倾翻装置 176,915.90 176,915.90 铝灰处理系统的一种搅拌装置的研究 168,485.72 168,485.72 关于热铝灰处理系统铝回收率的研究 149,729.33 149,729.

289、33 一种排料范围较大的鄂破的研究 173,396.99 173,396.99 一种鄂式破碎机的强力固定炭块形式的研究 165,383.44 165,383.44 一种大破碎比电解质破碎工艺的研究 61,143.87 61,143.87 一种大破碎比托轮托辊传动的筛分式粉磨机 75,674.12 75,674.12 一种双阳极清理铲刀的推进方式 52,104.94 52,104.94 一种双阳极清理铲刀的回转方式 70,298.34 70,298.34 合计 1,093,132.65 1,093,132.65 （九）递延所得税资产 1.未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂

290、时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,939,587.32 441,914.08 2,158,577.97 339,408.49 合计 2,939,587.32 441,914.08 2,158,577.97 339,408.49 2.未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 8,928,113.04 2,043,723.49 合计 8,928,113.04 2,043,723.49 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2020 462,147.33 462,147.33 2021

291、1,182,345.08 1,182,345.08 2022 2,181,293.76 399,231.08 96 年份 期末余额 期初余额 备注 2023 5,102,326.87 合计 8,928,113.04 2,043,723.49 （十）短期借款 1.短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 900,000.00 保证借款 6,574,059.17 16,066,000.00 质押借款 8,980,000.00 8,980,000.00 合计 16,454,059.17 25,046,000.00 2.期末已逾期未偿还的短期借款金额4,574,059.17元。明细如下： 贷款

292、单位 账面余额 借款利率（%） 逾期时间 逾期利率(%) 洛阳银行股份有限公司友谊支行 3,199,059.17 7.8300 90 天 11.745 新安融兴村镇银行有限责任公司洛新支行 1,375,000.00 11.4800 154 天 17.22 合计 4,574,059.17 （十一）应付票据及应付账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应付票据 466,520.00 2,331,810.00 应付账款 5,982,367.67 7,141,128.96 合计 6,448,887.67 9,472,938.96 2.应付票据 （1）应付票据列示 种类 期末余额 期初余额 银行承

293、兑汇票 2,082,110.00 商业承兑汇票 466,520.00 249,700.00 合计 466,520.00 2,331,810.00 （2）本期末无已到期未支付的应付票据。 3.应付账款 （1）应付账款列示 97 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 5,982,367.67 7,141,128.96 合计 5,982,367.67 7,141,128.96 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中实洛阳重型机械有限公司 379,902.88 资金紧张 洛阳英博重工科技有限公司 183,000.00 资金紧张 洛阳金英重工机械有限公司 273,400

294、.00 资金紧张 上海山美重型矿山机械股份有限公司 262,000.00 资金紧张 杭州先罗输送机械有限公司 257,920.00 资金紧张 合计 1,356,222.88 （十二）预收款项 1.预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 7,925,648.80 6,411,900.00 合计 7,925,648.80 6,411,900.00 2.期末账龄超过1年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 鄂尔多斯市蒙泰铝业有限责任公司 3,466,546.00 尚未结算 云南建投机械制造安装工程有限公司 1,274,000.00 尚未结算 合计 4,740,546.00 （

295、十三）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 115,698.44 1,964,777.04 1,570,902.75 509,572.73 二、离职后福利中-设定提存计划负债 177,990.56 177,990.56 合计 115,698.44 2,142,767.60 1,748,893.31 509,572.73 2.短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 115,698.44 1,831,107.46 1,437,233.17 509,572.73 98 项 目 期初余额 本期

296、增加 本期减少 期末余额 二、职工福利费 27,108.56 27,108.56 三、社会保险费 88,234.23 88,234.23 其中：医疗保险费 63,246.43 63,246.43 工伤保险费 6,650.30 6,650.30 生育保险费 4,517.58 4,517.58 其他 13,819.92 13,819.92 四、住房公积金 11,000.00 11,000.00 五、工会经费和职工教育经费 7,326.79 7,326.79 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 115,698.44 1,964,777.04 1,570,902.75 5

297、09,572.73 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 171,665.90 171,665.90 2.失业保险费 6,324.66 6,324.66 3.企业年金缴费 合计 177,990.56 177,990.56 （十四）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 3,814.59 197,428.11 房产税 11,426.90 车船使用税 1,378.49 城市维护建设税 340.94 16,785.80 土地使用税 9,443.88 教育费附加及地方教育附加 243.53 10,611.38 代扣代缴个人所得税 176.36 1

298、,821.27 其他 1,638.70 2,701.10 合计 27,084.90 230,726.15 （十五）其他应付款 1.总表情况 99 项目 期末余额 期初余额 应付利息 748,556.62 应付股利 其他应付款 4,855,407.45 3,705,606.07 合计 5,603,964.07 3,705,606.07 2.应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 748,556.62 合计 748,556.62 （2）重要的已逾期未支付利息情况 借款单位 逾期金额 逾期原因 洛阳银行股份有限公司友谊支行 64,032.00 资金紧张 洛阳农村商业银行

299、股份有限公司谷水支行 487,747.80 资金紧张 新安融兴村镇银行有限责任公司洛新支行 113,747.66 资金紧张 新安融兴村镇银行有限责任公司洛新支行 83,029.16 资金紧张 合计 748,556.62 3.其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 质保金 14,420.00 14,420.00 往来款项-借款 4,386,000.00 3,378,500.00 员工报销款项 150,589.06 98,574.87 其他 304,398.39 214,111.20 合计 4,855,407.45 3,705,606.07 （2）期末无账龄超过

300、1 年且金额重要的其他应付款。 （十六）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 12,850,000.00 12,850,000.00 100 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 1.其他内资持股 12,850,000.00 12,850,000.00 其中：境内法人持股 2,850,000.00 2,850,000.00 境内自然人持股 10,000,000.00 10,000,000.00 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.其他 股份合计 12,85

301、0,000.00 12,850,000.00 （十七）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 3,650,000.00 3,650,000.00 其他资本公积 4,740,850.93 4,740,850.93 合计 8,390,850.93 8,390,850.93 （十八）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -1,787,158.27 -1,529,500.54 本期期初未分配利润 -1,787,158.27 -1,529,500.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,518,487.45 -257,657.73 减：提取法定盈余公

302、积 期末未分配利润 -6,305,645.72 -1,787,158.27 （十九）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,103,463.69 6,733,399.17 21,284,917.92 13,717,207.87 其他业务 66,430.84 35,454.61 28,872.65 10,261.76 合计 9,169,894.53 6,768,853.78 21,313,790.57 13,727,469.63 （二十）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 8,260.21 69,391.75 流转税

303、 7% 教育费附加及地方教育附加 5,900.17 49,565.59 流转税 5% 101 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 印花税 12,724.47 9,540.80 0.5、0.3、0.05 房产税 57,134.50 46,607.60 从价计征，按房产原值的 70.00% 土地使用税 47,219.40 37,775.52 4 元/平方米 车船使用税 4,200.00 2,640.00 环保税 4,200.00 合计 139,638.75 215,521.26 （二十一）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 276,079.89 298,351.01 差旅费

304、59,454.02 17,533.80 折旧费 7,766.46 7,768.83 其他 55,832.20 29,815.54 合计 399,132.57 353,469.18 （二十二）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,140,999.21 1,541,715.59 聘请中介机构费用 325,012.33 443,396.23 固定资产折旧费 239,459.14 296,874.35 差旅费 217,049.75 238,492.85 诉讼费 161,091.00 83,323.00 交通费 111,225.70 104,675.25 租赁费 89,141.57

305、84,767.79 办公费 62,138.13 54,020.82 业务招待费 57,554.71 43,696.40 商业保险费 16,817.76 17,882.30 其他 99,068.92 376,077.25 合计 2,519,558.22 3,284,921.83 （二十三）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 808,861.43 1,453,005.10 折旧与长期费用摊销 202,205.54 215,977.77 102 项目 本期发生额 上期发生额 材料 82,065.68 34,880.57 其他 22,736.75 合计 1,093,132.65 1,72

306、6,600.19 （二十四）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,329,934.09 2,988,981.06 减：利息收入 2,941.11 63,522.71 其他 6,417.35 63,616.97 合计 2,333,410.33 2,989,075.32 （二十五）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 933,351.29 -104,327.92 合计 933,351.29 -104,327.92 （二十六）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 企业稳岗补贴 4,809.00 7,900.00 合计 4,809.00 7,900.00 （二十

307、七）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -236,167.14 合计 -236,167.14 （二十八）营业外收入 1.分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组利得 49,904.00 政府补助 225.00 410,120.00 225.00 其他 9,422.52 9,422.52 合计 9,647.52 460,024.00 9,647.52 2.计入当期损益的政府补助 103 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2017 年度支持洛阳市资本市场发展专项奖 300,000.0

308、0 与收益相关 洛阳市知识产权局强企奖励 10,000.00 与收益相关 研发平台奖励奖金 100,000.00 与收益相关 洛阳市涧西区会计核算中心奖励 120.00 与收益相关 洛阳市涧西区党费补贴收入 225.00 与收益相关 合计 225.00 410,120.00 （二十九）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 104.50 其他 3,031.81 3,031.81 合计 3,031.81 104.50 3,031.81 （三十）所得税费用 1.所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 -1

309、40,591.08 6,781.90 合计 -140,591.08 6,781.90 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -5,241,925.49 -411,119.42 按本公司适用税率 15%计算的所得税费用 -786,288.82 -61,667.91 某些子公司适用不同税率的影响 -133,088.75 -48,790.41 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 4,662.70 17,432.45 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 916,542.81 99,807.77 其他（研发费用加计扣

310、除） -142,419.02 所得税费用合计 -140,591.08 6,781.90 （三十一）合并现金流量表项目注释 104 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助 5,034.00 418,020.00 收到的利息收入 2,941.11 63,522.71 退还的投标保证金 471,000.00 1,356,000.00 资金往来及其他 996,355.02 1,193,367.59 合计 1,475,330.13 3,030,910.30 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现支出 7,353.38 47,

311、349.34 管理费用付现支出 156,610.31 1,503,949.21 银行手续费等支出 6,417.35 63,616.97 其他应付款中代付款项及临时资金使用 971,769.30 2,368,630.18 支付的投标保证金 400,500.00 1,153,000.00 票据保证金 1,032,110.00 合计 1,542,650.34 6,168,655.70 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来借款 4,810,040.00 2,273,500.00 合计 4,810,040.00 2,273,500.00 4.支付的其他与筹资活动有

312、关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还的往来借款 4,282,953.75 1,400,000.00 合计 4,282,953.75 1,400,000.00 （三十二）合并现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -5,101,334.41 -417,901.32 加：资产减值准备 933,351.29 -104,327.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 825,784.80 984,405.26 105 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无

313、形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,329,934.09 2,988,981.06 投资损失（收益以“”号填列） 236,167.14 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -140,591.08 6,781.90 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 2,457,853.32 -5,001,225.03 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 8,556,773.06 -1,674,063.40 经营性应付项目的增加（减少以“”号填

314、列） -1,162,500.09 7,359,537.09 其他 -8,477,386.45 -1,032,110.00 经营活动产生的现金流量净额 458,051.67 3,110,077.64 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 30,008.30 780,181.92 减：现金的期初余额 780,181.92 57,135.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -750,173.62 723,046.58 2.本期收到的处置子公

315、司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 河南助拓电气科技股份有限公司 0.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 15,267.98 河南助拓电气科技股份有限公司 15,267.98 处置子公司收到的现金净额 -15,267.98 注：本公司本期处置子公司河南助拓电气科技股份有限公司未实收现金，处置日子公司现金余额列 106 报在支付其他与投资活动相关的现金项目。 3.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 30,008.30 780,181.92 其中：1.库存现金 5,393.32 48,338.53 2.可随时用于支

316、付的银行存款 24,614.98 731,843.39 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 30,008.30 780,181.92 （三十三）政府补助 1.政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 洛阳市涧西区党费补贴收入 225.00 营业外收入 225.00 企业稳岗补贴 4,809.00 其他收益 4,809.00 合计 5,034.00 5,034.00 2.本期无退回的政府补助。 七、合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 无。 （二）同一控制下企业合并 无。 （三）反向购买 无。 （四

317、）处置子公司 子公司名称 股权处 置价款 股权处置比例（%） 股权处 置方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 河南助拓电气科技股份有限公司 786,100.00 55.00 转让 2018 年 8 月27 日 股权转让协议 -236,167.14 107 （五）其他原因的合并范围变动 无。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 洛阳来可蕾电气科技有限公司 河南洛阳 洛阳市 工业设备的研发

318、、销售 99.00 99.00 直接取得 洛阳市宇航机电设计研究院 河南洛阳 洛阳市 机 电 行 业 技 术 开发、转让、咨询、服务与培训 60.00 60.00 直接取得 2.重要非全资子公司 子公司全称 少数股东的持股比例 少数股东的表决权比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 洛阳来可蕾电气科技有限公司 1.00% 1.00% 洛阳市宇航机电设计研究院 40.00% 40.00% -46,167.98 -7,553.40 注：子公司洛阳来可蕾电气科技有限公司少数股东尚未实缴出资，本期按照实缴比例分配收益,故上表内该子公司无本期少数股东损益及期末

319、少数股东权益列示。 3.重要的非全资子公司的主要财务信息 项目 期末余额或本期发生额 洛阳来可蕾电气科技有限公司 洛阳市宇航机电设计研究院 流动资产 1,148,476.68 847.07 非流动资产 16,323.95 29,054.17 资产合计 1,164,800.63 29,901.24 流动负债 1,957,401.64 195,252.46 非流动负债 负债合计 1,957,401.64 195,252.46 营业收入 337,013.70 15,533.98 净利润（净亏损） -444,895.06 -115,419.94 综合收益总额 -444,895.06 -115,419.

320、94 108 续表： 项目 期初余额或上期发生额 洛阳来可蕾电气科技有限公司 洛阳市宇航机电设计研究院 流动资产 3,073,793.77 2,738.39 非流动资产 22,679.74 44,789.05 资产合计 3,096,473.51 47,527.44 流动负债 3,444,179.46 97,458.72 非流动负债 负债合计 3,444,179.46 97,458.72 营业收入 1,187,863.24 净利润（净亏损） -161,551.22 -174,668.94 综合收益总额 -161,551.22 -174,668.94 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具

321、包括银行借款。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 2.流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也

322、考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 十、公允价值的披露 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。 本公司本期无采用公允价值计量的报表项目。 十一、关联方关系及其交易 109 （一）关联方的认定标准： 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的实际控制人信息 实际控制人名称 投资额 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 岳新立 8,200,000.00 63.8

323、1 63.81 葛红卫 800,000.00 6.23 6.23 合计 9,000,000.00 70.04 70.04 注：本公司的实际控制人岳新立与葛红卫系夫妻关系。 （三）本公司的子公司情况 公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 洛阳市宇航机电设计研究院 控股子公司 有限责任公司 河南洛阳 岳新立 洛阳来可蕾电气科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 河南洛阳 赵永翔 续表： 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码 (公司编号) 机电行业技术类 300,000.00 60.00 60.00 08084887-9 钢材、电气元件销售 1,000,00

324、0.00 99.00 99.00 39978131-8 （四）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 岳鹏 董事、本公司股东主要近亲属 周军 监事会主席 葛红卫 董事、财务总监 袁建萍 董事、本公司股东 冀晓明 董事 岳新立 董事长兼总经理 邹岩 监事 张继东 职工代表监事 陶慧萍 本公司高管 深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司 本公司子公司的股东 （五）关联方交易 110 1.关联方资金拆借 关联方 2018 年度拆借金额 2017 年度拆借金额 拆入 葛红卫 1,783,800.00 4,008,500.00 深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司 2,273,500.00 周军 1,000

325、,000.00 合计 1,783,800.00 7,282,000.00 （2）关联担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 岳新立、葛红卫 本公司 3,000,000.00 20170106 20180105 是 岳新立、葛红卫 本公司 8,980,000.00 20170619 20190619 否 岳新立、葛红卫、岳鹏 本公司 2,000,000.00 20170908 20180307 是 岳新立、葛红卫、岳鹏 本公司 1,210,000.00 20170908 20180307 是 周军、岳新立、葛红卫、岳新英 河南助拓电气科技股份有限公司 4,

326、000,000.00 20170328 20180319 是 洛阳宇航重工科技股份有限公司、岳新立、葛红卫、赵永翔 洛阳来可蕾电气科技有限公司 1,400,000.00 20170727 2018726 否 岳新立、葛红卫 本公司 3,200,000.00 20180330 20180930 否 岳新立、葛红卫、岳鹏 本公司 900,000.00 20180411 20190410 否 岳新立、葛红卫、岳鹏、袁建萍 本公司 2,000,000.00 20180411 20190410 否 周军、岳新立、葛红卫、岳新英 河南助拓电气科技股份有限公司 4,000,000.00 20180428 2

327、0190419 否 合计 30,690,000.00 （六）关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 赵永翔 16,118.00 其他应收款 河南助拓电气科技股份有限公司 341,037.69 3,410.38 合计 341,037.69 3,410.38 16,118.00 111 2.应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司 1,223,500.00 其他应付款 岳新立 19,236.17 43,152.98 其他应付款 葛红卫 64,564.87

328、26,187.82 其他应付款 岳鹏 17,210.10 18,411.50 其他应付款 周军 3,640.50 5,404.37 其他应付款 袁建萍 1,000.00 1,000.00 合计 105,651.64 1,317,656.67 十二、股份支付 本公司本期未发生股份支付事项。 十三、承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 根据合同约定，担保期限为主合同约定的债务履行期届满之日后两年止，承担连带责任的本公司对外担保情况如下： 被担保单位 担保单位 担保金额 担保方式 主债务期限 保证期限 洛阳明洋工程机械有限公司 洛阳宇航重工

329、科技股份有限公司、王亚平、岳新立、葛红卫、王玉德 7,200,000.00 连 带 责任保证 20170616 至20190506 主合同债务履行期限届满之日后两年 合计 7,200,000.00 除上述所述事项外，截至资产负债表日，本公司无需披露的其他重大或有事项。 十四、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十五、其他重要事项 112 1、终止经营 项 目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 河南助拓电气科技股份有限公司 1,278,792.17 2,047,893

330、.60 -769,101.43 0.00 -769,101.43 -769,101.43 2、除上述所述终止经营事项外，截至资产负债表日，本公司无其需披露的其他重大或有要事项责任。 十六、母公司财务报表项目注释 （一）应收票据及应收账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收票据 4,594,256.70 应收账款 7,222,079.75 8,777,556.40 合计 7,222,079.75 13,371,813.10 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,594,256.70 商业承兑汇票 合计 4,594,256.70 （2）期末无质

331、押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 1,971,432.00 无 商业承兑汇票 合计 1,971,432.00 注：截至期末，已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票均由信用评级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，本公司判断银行承兑汇票所有权上主要风险和报酬已经转移，故上述应收票据被终止确认。 （4）期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。 113 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大

332、并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,105,990.89 96.20 1,883,911.14 20.69 7,222,079.75 其中：账龄组合 9,105,990.89 96.20 1,883,911.14 20.69 7,222,079.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 359,541.47 3.80 359,541.47 100.00 合计 9,465,532.36 100.00 2,243,452.61 7,222,079.75 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项

333、金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,049,541.94 96.55 1,271,985.54 12.66 8,777,556.4 其中：账龄组合 10,049,541.94 96.55 1,271,985.54 12.66 8,777,556.4 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 359,541.47 3.45 359,541.47 100.00 合计 10,409,083.41 100.00 1,631,527.01 8,777,556.4 （2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年

334、以内（含 1 年） 1,385,881.44 15.22 13,858.81 1-2 年（含 2 年） 3,866,719.15 42.46 193,335.96 2-3 年（含 3 年） 865,252.00 9.50 86,525.20 3-4 年（含 4 年） 1,430,193.00 15.71 286,038.60 4-5 年（含 5 年） 422,987.88 4.65 169,195.15 5 年以上 1,134,957.42 12.46 1,134,957.42 114 账龄 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 合计 9,105,990.89 100.00 1,883,911

335、.14 续表： 账龄 期初金额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 4,527,393.50 45.05 45,273.93 1-2 年（含 2 年） 1,791,010.14 17.82 89,550.51 2-3 年（含 3 年） 1,699,193.00 16.91 169,919.30 3-4 年（含 4 年） 422,987.88 4.21 84,597.58 4-5 年（含 5 年） 1,210,522.00 12.05 484,208.80 5 年以上 398,435.42 3.96 398,435.42 合计 10,049,541.94 100.00 1,27

336、1,985.54 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末数 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 洛阳八佳电气科技股份有限公司 165,380.00 165,380.00 100.00 预计难以收回 乌鲁木齐宇通汇进出口有限责任公司 124,600.00 124,600.00 100.00 预计难以收回 西峡龙成特种材料有限公司 69,561.47 69,561.47 100.00 预计难以收回 合计 359,541.47 359,541.47 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 611,925.60 本期收回或转回的

337、应收账款坏账准备 无 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 营口忠旺铝业有限公司 非关联方 1,731,723.95 173,280.00 元一年以内， 18.30 中铝国际工程股份有限公司 非关联方 1,395,000.00 1,558,443.95 元 1-2 年 14.74 洛阳齐瑞重工机械有限公司 非关联方 1,386,830.90 1-2 年 14.65 内蒙古锦联铝材有限公司 非关联方 944,500.00 3-4 年 9.98 洛阳宁水精工技术有限公司 非关联方 932,343.30 717,000.00 元 1-2

338、 年， 9.85 115 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 合计 6,390,398.15 67.52 （6）本期无实际核销的应收账款。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 （二）其他应收款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 6,206,149.37 6,988,493.54 合计 6,206,149.37 6,988,493.54 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（

339、%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,725,682.66 97.58 686,374.83 10.21 6,039,307.83 其中：账龄组合 6,725,682.66 97.58 686,374.83 10.21 6,039,307.83 单项金额不重大但单独计提坏账准备的甚他应收款 166,841.54 2.42 166,841.54 合计 6,892,524.20 100.00 686,374.83 6,206,149.37 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金

340、额重大并单独计提坏账准备的3,425,000.00 46.54 3,425,000.00 116 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,757,300.00 51.05 370,833.00 9.87 3,386,467.00 其中：账龄组合 3,757,300.00 51.05 370,833.00 9.87 3,386,467.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 177,026.54 2.41 177,026.54 合计 7,359,326.54 100.00 370

341、,833.00 6,988,493.54 （2）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 3,330,857.66 49.52 33,308.58 1-2 年（含 2 年） 138,325.00 2.06 6,916.25 2 至 3 年（含 3 年） 51,500.00 0.77 5,150.00 3-4 年（含 4 年） 3,205,000.00 47.65 641,000.00 合计 6,725,682.66 100.00 686,374.83 续表： 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 275

342、,800.00 7.34 2,758.00 1-2 年（含 2 年） 51,500.00 1.37 2,575.00 2 至 3 年（含 3 年） 3,205,000.00 85.30 320,500.00 3-4 年（含 4 年） 225,000.00 5.99 45,000.00 合计 3,757,300.00 100.00 370,833.00 （3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由或原因 备用金 105,141.54 备用金不计提坏账 洛阳市宇航机电设计研究院 61,700.00 关联方不计提坏账 合计

343、166,841.54 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 117 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 315,541.83 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工备用金 105,141.54 111,426.54 保证金 2,991,319.97 770,000.00 押金 500.00 5,100.00 借款（合并范围外） 3,321,037.69 2,980,000.00 借款（合并范围内） 61,700.00 3,490,600.00 标书费 200.00 2,200.00 暂收款 412,625.

344、00 合计 6,892,524.20 7,359,326.54 （6）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 洛阳兄弟工贸有限公司 借款 2,980,000.00 3 至 4 年 43.24 298,000.00 洛阳爱纳卓工程技术有限公司 保证金 991,232.00 1 年以内 14.38 9,912.32 洛阳专艺科技工业有限公司 保证金 960,705.37 1 年以内 13.94 9,607.05 抚顺铝业有限公司 保证金 564,882.60 1 年以内 8.20 5,648.83 河南助拓电气科技股份有限

345、公司 借款 341,037.69 1 年以内 4.95 3,410.38 合计 5,837,857.66 84.70 326,578.58 （7）本期无实际核销的其他应收款。 （8）本期无终止确认的其他应收款。 （9）期末无因转移其他应收款而继续涉入的形成的资产、负债。 （10）期末无应收政府补助款。 （三）长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 洛阳市宇航机电设计研究院 180,000.00 河南助拓电气科技股份有限公司 1,299,000.00 1,299,000.00 118 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 洛阳来可蕾电气科技

346、有限公司 300,000.00 合计 1,779,000.00 1,299,000.00 续表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 续表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 180,000.00 300,000.00 合计 480,000.00 （四）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,600,680.25 5,636,381.12 16,233,978.72 10,995,894.85 其他业务 61,806.05 35,454.61 29,456.65 10,

347、261.76 合计 7,662,486.30 5,671,835.73 16,263,435.37 11,006,156.61 （五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -512,900.00 合计 -512,900.00 十七、补充资料 （一）按照证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益的要求，本期非经常性损益情况 119 1.本期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益 -236,167.14 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相

348、关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,034.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

349、损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,390.71 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 -224,74

350、2.43 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 -224,742.43 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -224,928.84 归属于少数股东的非经常性损益 186.41 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 120 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -26.2788 -0.3516 -0.3516 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -24.8083 -0.3341 -0.3341 洛阳宇航重工科技股份有限公司 二一九年六月五日 121 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室