1、 公告编号：2018-008 1 证券代码：837805 证券简称：远景资源 主办券商：国海证券 2017 年度报告 远景资源 NEEQ : 837805 广西远景资源再生股份有限公司 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记 图片（如有） 2017 年我公司代表参加了 GB/T19208-2008 硫化橡胶粉国标制修订项目第一次工作会议。 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及
2、利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 27 第十一节 财务报告 . 31 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 广西远景资源再生股份有限公司 有限公司 指 广西远景橡胶科技有限公司 本报告 指 广西远景资源再生股份有限公司年度报告 本年度 指 2017 年 报告期 指 2017 年 1 月 1 日到 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 广西远景资源再生股份有限公司股东大会 董事会 指 广西远景资源再生股份有限公司董事会 监事会 指 广西远景
3、资源再生股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 广西远景资源再生股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 YP03 指 远景资源对活化系列胶粉的代号 精细胶粉 指 胶粉按粒径进行分类的叫法,胶粉按不同粒径由粗到细有:普通胶粉、精细胶粉(6080 目)、超微细胶粉、纳米胶粉等。 沥青改性剂 指 SBS 卷材改性剂升级产品,主要应用于 SBS 改性沥青防水卷材,也可用于自粘类防水卷材性能补充。 通用胶粉
4、 指 多种材料复配得到的产品，具有良好的综合改性性能，反应温度要求低，性价比极高，主要应用于 SBS 改性沥青防水卷材，也可用于自粘类防水卷材性能补充。 低温胶粉 指 一种具有极其优异的低温改性性能和低温溶胀特性的产品。 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈观元、主管会计工作负责人代梅花及会计机构负责人（会计主管人员）莫代萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审华会计师事务所(特殊
5、普通合伙)对公司出具了保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 期末应收账款余额较大的风险 期末应收账款余额较大，公司应收账款余额 5,725,83
6、6.88元，占资产总额的 6.28%，随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响 公司资金不足的风险 公司作为胶粉行业的高科技企业,经营资金主要依靠自有资金和银行贷款,与行业内规模较大的企业相比,公司在资本规模上存在较大差距,难以支撑公司在多个产品上同时大规模投入。随着公司经营规模迅速扩大,资金短缺问题已经成为制约公司快速发展和规模化经营的瓶颈。 实际控制人控制不当风险 公司股东陈观元先生持有公司 16,065,000 股的公司股份,占公司股本的 53.55%,是公司的控股股东、实际控制人,另外陈观元先生担任公司的董事长、法定代表
7、人,能够对公司经营决策施予重大影响。 下游行业经营环境变化的风险 公司产品主要应用于建筑防水和沥青道路建设行业,所以建筑防水和沥青道路行业发展前景会直接影响到企业的发展。从长期来看,随着我国经济的增长,房地产市场和基础设施建设也将持续发展。近年来,我国房地产行业受国家宏观政策调控以及国家环保部门对环境要求等因素影响,增长速度放缓,建筑防水行业的发展因此受到一定影响,虽然近期国家对房地产市场的调 公告编号：2018-008 6 控有所放松,市场需求亦逐步回暖,但不排除未来政策调控等因素对房地产市场发展带来的不确定影响,这对公司的持续盈利能力产生不利影响。 原材料价格波动风险 公司产品的生产成本中
8、,直接材料费用占比均在60%以上,产品盈利受原材料价格影响较大。公司原材料主要为废旧橡胶,一方面,合成橡胶属于石化类产品,对石油的依赖性较大,近年国际石油价格波动较为明显,橡胶价格也随之受到影响另一方面,随着国家对环保的日益重视,土法炼油等严重污染环境的行业受到国家严格限制,并使得废旧橡胶的需求量大幅降低,价格也随之降低。但不排除未来石油价格大幅上涨以及随着热裂解等新技术的发展和成熟增加了废旧橡胶的消耗,导致未来废旧橡胶价格大幅度上涨,并对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。 向个人供应商采购原材料比例较大的风险 本年度,公司向个人供应商采购原材料分别占公司原材料采购总额的 72.11%。出
9、现这种情况是由于废旧橡胶的收购存在“小、散、杂”的特点,多数供应商均为个人,因此公司无法避免向个人供应商采购。由于个人供应商在经营、财务等方面存在一定程度的不规范,且稳定性较差,可能给公司原材料采购的稳定性造成不利影响。 公司业绩下滑的风险 报告期内，公司业绩较去年同期下滑，原因是公司调整产品结构，新产品的试验占用现有生产线，以及对客户做筛选，对回款不好的客户暂时不供货或者停货处理，影响公司整个业绩。2017 年公司开发新产品通用胶粉，新产品投放市场，客户认可需要一个过程，将影响公司整个销售策略。 期末存货余额较大的风险： 报告期内，期末存款余额较大,比去年同期呈增长趋势。公司存货余额 7,7
10、63,789.62 元,占资产总额的 8.70%,随着公司业务发展,为了满足送货及时性，公司在客户较集中的地区租用了仓库，为了满足送货时效性，对每个仓库做了安全库存，存货过多将占用较多资金，并且会相应增加各项开支,对公司经营将产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2018-008 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广西远景资源再生股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 远景资源 证券代码 837805 法定代表人 陈观元 办公地址 广西钦州市钦南区黎合江工业园 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 代梅花 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0
11、777-2550089 传真 0777-2835098 电子邮箱 1457862187 公司网址 联系地址及邮政编码 广西钦州市钦南区黎合江工业园 535000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西远景资源再生股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-12-23 挂牌时间 2016-06-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 防水行业用活化胶粉、精细胶粉研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） -
12、 做市商数量 - 控股股东 陈观元 实际控制人 陈观元 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2018-008 8 统一社会信用代码 91450700682123859E 否 注册地址 钦州市钦南区黎合江工业园 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 南宁市滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郭李锦 黄顺 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号
13、：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,295,950.51 34,947,306.72 -19.03% 毛利率% 29.00% 36.07% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,292,406.46 3,739,590.66 -154.24% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,489,873.56 -3,139,978.37 -20.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -6.81% 10.75% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常
14、性损益后的净利润计算） -7.40% -9.03% - 基本每股收益 -0.08 0.12 -166.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 91,192,502.44 89,888,822.33 1.45% 负债总计 58,697,043.17 55,100,956.60 6.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,495,459.27 34,787,865.73 -6.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.16 -6.72% 资产负债率%（母公司） 64.37% 61.30% - 资产负债率%（合并） 64.37% 61.30% - 流动
15、比率 60.93% 68% - 利息保障倍数 0.37 1.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,125,936.17 -5,363,175.69 -419.32% 应收账款周转率 3.89 4.89 - 存货周转率 4.23 0.23 - 公告编号：2018-008 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 1.45% 21.25% - 营业收入增长率% -19.03% -31.14% - 净利润增长率% -161.30% -38.51% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本
16、30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -644,241.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 886,230.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,674.21 非经常性损益合计 232,314.23 所得税影响数 34,847.13 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 197,467.10 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：20
17、18-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 广西远景资源再生股份有限公司是一家集橡胶粉应用研发、生产、销售为一体的现代企业。公司位于广西钦州市，处于广西北部湾经济圈，当地海洋、公路、铁路运输条件十分便利，地理优势得天独厚。 公司自成立以来，一直专注于沥青改性用橡胶粉的研究，通过工艺改进、橡胶材料科学配伍、橡胶粉改性等方法让我们的产品在客户端获得极高的赞誉。多年来，公司通过工作实践总结，目前已获得 18 项专利授权（其中 3 项发明专利），另有 5 项专利处于受理状态。 公司现为中国橡胶工业协会常务理事单位，中国建筑防水协会会员单位, 中国废旧轮胎协会副会长单位；20
18、12 年，公司被认定为广西区再生资源回收利用龙头企业；2012 年 6 月，公司获得国家高新技术企业称号；2013 年公司通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO 14001 环境管理体系、OHSAS 18001 职业健康安全管理体系三大体系认证； 2013 年，公司被认定为钦州市橡胶循环利用工程技术中心；2014 年公司被认定为钦州市企业技术中心，2015 年公司被认定为自治区产学研一体化企业，2016 年被认定为自治区企业技术中心。 公司秉持“用专业创新的产品打动客户，用量身定制的服务留住客户，用互利共赢的机制激励客户，用坚定不移的诚信感召客户”理念，争做沥青改性用橡胶粉第一品牌，做废
19、橡胶综合应用的创新者，做废橡胶综合利用健康发展方向的领路者。 商业模式： 公司的商业模式为“产品+技术”，具体如下： 1.销售团队分两大片区，分别由公司核心经营团队总经理和一位副总挂帅领导，保证市场营销需求与公司支持对接能达到最好状态； 2.利用产品性能优异及使用环保的优势，打质量牌和环保牌，转变客户使用低端产品的传统观念 3.利用公司技术力量作为客户购买公司产品能得到技术支持增值服务的行业独一优势，在技术支持或指导过程中深度嵌入产品； 4.在客户集中区建立远景胶粉体验中心，支持、帮扶现有及潜在客户、吸纳潜在客户； 5.结合产品性能优势，致力于自粘和非固化市场； 6.与防水卷材产品链上供应商携
20、手合作，导入其现成客户。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-008 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （一）销售收入： 2017 年实现销售收入 28,295,950.51 元，比去年 34,947,306.72 元减少 6,651,356.21 元，较上年同期降低 19.03%。其中上半年：销售收入 10,417,542
21、.94 元，比上年同期 15,887,944.71 元减少5,470,401.77 元，较上年同期降低 34.43%。公司为响应市场需求，将公司原有的精细胶粉生产线改为生产新产品通用胶粉。一线生产 YP03，二线生产通用胶粉。 销售下降原因： 1.新产品（通用胶粉）研发过程占用现有生产线，致使产量下降，进而影响销售； 2.年初可供销售的库存商品不足，设备故障率高，产量无法保障销售； 3.本年度为了响应市场需求，对产品做了重大战略调整，对客户做了优质筛选，对回款不好的客户谨慎供货或停止供货。 （二）营业成本： 发生营业成本 20,089,909.89 元，比上年 22,342,640.20 元减
22、少 2,252,730.31 元，较上年同期降低 10.08%。主要是销售额下降引起的成本减少。 （三）净利润： 实现净利润-2,292,406.46 元，比上年同期净利润 3,739,590.66 减少 6,031,997.12 元，减少161.30%。主要原因： 1.受上半年销售额的影响，无法摊薄营运成本和固定费用，且毛利变薄； 2.小量的试用产品相应增加了运输成本； 3.销售价格下降，原材料成本增加引起销售利润下滑。 （四）现金流量： 经营活动产生的现金流量净额为 17,125,936.17 元，投资活动产生的现金流量净额为-3,793,354.08 元，筹资活动产生的现金流量净额为-3
23、,488,394.59 元。 1.经营活动产生的现金流量净额 17,125,936.17 元，较上年同期增加 22,489,111.86。主要原因是由于上年预付了大量原材料款，今年收到的材料将无需支付，减少了购买商品接受劳务的支付的现金，同时相应的经营活动中所产生的管理费用、销售费用、往来款也相应减少约 599 万，支出费用大幅度减少导致经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加。 2.投资活动产生的现金流量净额为-3,793,354.08 元，较上年同期增加 4,682,545.44。主要原因是今年投入的生产线改造等购建固定资产支出较去年下降约 468 万，导致今年投资活动净额较上年同期增加。
24、 3.筹资活动产生的现金流量净额为-3,488,394.59 元，较上年同期减少 17,489,123.88。主要原因是公司今年取得的借款资金较去年大幅下滑，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。 （五）毛利率： 销售毛利润为 8,206,040.62 元，毛利率为 29.00%，毛利率比上年同期降低 34.90%,主要原因：1.销售收入较上年降低 19.03%，销售收入减少使得无法摊薄固定成本；2.YP03 原材料价格有所调整，生产用废轮胎价格上涨，导致营业成本上升。 (二) 行业情况 随着国家对资源循环再利用项目的重视，工业固体废旧，废旧轮胎 2013 年产生约为 3.2 亿条，且以年 5%
25、8%增长。目前主要的处理方式有：轮胎翻新、生产再生胶及胶粉。生产再生胶和胶粉是我国废旧橡胶综合利用的主要方式，但这些企业普遍规模小，增长方式粗放，技术和设备投入不够，消化废旧 公告编号：2018-008 13 轮胎能力有限，处理能力不足总量的 50%。生产再生胶过程污染环境，真正环保的处理方式是利用废旧轮胎生产胶粉。同时，橡胶作为国家重要的战略储备物资，中国是橡胶使用大国，橡胶资源匮乏，其中60%的原胶依靠进口。如何综合利用好废旧橡胶资源成为一个重要的课题，受到广泛的重视。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总
26、资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 10,024,470.63 10.99% 180,283.13 0.00% 5,460.40% 应收账款 5,725,836.88 6.28% 8,833,537.87 10.00% -35.18% 存货 7,763,789.62 8.51% 1,733,470.60 2.00% 347.88% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 36,339,437.37 39.85% 37,116,969.55 41.00% -2.09% 在建工程 1,323,412.77 1.45% - - - 短期借款 40,000,000.00 43.86% 37
27、,000,000.00 41.00% 8.11% 长期借款 - - - - 资产总计 91,192,502.44 - 89,888,822.33 - 1.45% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：银行续贷期间，企业提前还贷存入资金，货币资金基数较少，变动比较大； 2.应收账款：公司对客户做了筛选，对回款不好客户采取停货或者先款后货原则； 3.存货：为应对年初开工后存货的不足，公司为匹配外仓库安全库存而加大了存货的数量； 4.在建工程：投入生产线建设，项目未完工。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金
28、额 占营业收入的比重 营业收入 28,295,950.51 - 34,947,306.72 - -19.03% 营业成本 20,089,909.89 71.00% 22,342,640.20 63.93% -10.08% 毛利率% 29.00% - 36.07% - - 管理费用 4,444,259.83 15.71% 7,403,127.05 21.18% -39.97% 销售费用 3,876,650.27 13.70% 3,449,908.68 9.87% 12.37% 财务费用 4,765,048.65 16.84% 4,855,585.18 13.89% -1.86% 营业利润 -3,
29、899,677.50 -13.78% -3,034,348.46 -8.68% 28.52% 营业外收入 886,230.00 3.13% 6,879,569.03 19.69% -87.12% 营业外支出 11,904.21 0.04% 248,877.20 0.71% -95.22% 净利润 -2,292,406.46 -8.10% 3,739,590.66 10.70% -161.30% 公告编号：2018-008 14 项目重大变动原因： 1.管理费用 2017 年管理费用 4,444,259.83 元，与 2016 年 7,403,127.05 元相比减少了 2,958,867.22
30、 元，主要原因为 2017 年的研发投入降低，中介费减少。 2.营业外收入： 与 2016 年相比较，获得的政府补助项目金额减少，是因为 2017 年将退税金额 1109950.40 元归入了其他收益科目。项目补助资金主要是新三板项目政府补贴 50 万元、广西壮族自治区科学技术厅根据桂财教函【2017】421 号创新第 9 项相关规定拨付创新项目补助款 180,000.00 元、2017 年 12 月 20 日收到钦州市科学技术局拨付的 2017 年第二批钦州市资助专利申请款 2,000.00 元等补助项目金额少。 3.营业外支出： 公司规范了管理，减少了各项税收滞纳金的支出。 4.净利润：
31、因试产新产品占用现在生产线以及对客户做筛选，导致产销量降低，虽然下半年度生产有所恢复，仍无法挽回整年度的业绩压力，致使营业利润下降，虽然取得了一定金额的政府补助资金，但与上年同期仍然存在较大的差距。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 25,615,345.42 34,759,443.47 -26.31% 其他业务收入 2,680,605.09 187,863.25 1,326.89% 主营业务成本 18,274,497.16 22,120,160.20 -17.39% 其他业务成本 1,815,412.73 222,480.00 715.99% 按产
32、品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% YP03 20,584,111.92 72.75% 26,634,291.33 76.21% 通用胶粉 3,365,080.77 11.89% 沥青改性剂 946,413.73 3.34% 1,690,251.36 4.84% YP03-3(通用胶粉) 296,714.52 1.05% 1,371,136.40 3.92% YP03-非固化专用改性剂 172,204.28 0.61% 301,717.93 0.86% 低温胶粉 152,016.79 0.54% 精细胶 粉 98,803.41 0
33、.35% 4,733,584.91 13.54% YP03-4(通用胶粉) 28,461.54 0.08% 唐山硅谷大厦转让 1,171,171.17 4.14% 技术咨询 1,509,433.92 5.33% 黄金 187,863.25 0.54% 合计 28,295,950.51 34,947,306.72 按区域分类分析： 公告编号：2018-008 15 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2017 年主打产品 YP03 销售量略低于上年同期，主要原因是公司调整产品结构，新产品的试验占用现有生产线，以及对客户做筛选，对回款不好的客户暂时不供货或者停货处理，影响公司整个业绩。2017年公
34、司开发新产品通用胶粉，新产品投放市场，客户认可需要一个过程，将影响公司整个销售策略。而 沥青改性剂、YP03-3(通用胶粉)、YP03-非固化专用改性剂等产品均属于小范围使用产品，销量与去年同期基本持平。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 潍坊市宏源防水材料有限公司 4,893,740.00 17.29% 否 2 吉林省通达防水科技有限公司公主岭分公司 2,681,821.13 9.48% 否 3 昆山市惠盛实业有限公司 2,400,000.00 8.48% 否 4 廊坊鸿禹乔防水材料有限公司 1,973,186.01 6.97% 否 5
35、 江苏宏源中孚防水材料有限公司 1,948,723.40 6.89% 否 合计 13,897,470.54 49.11% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 陈永福 5,795,800.50 29.78% 否 2 钦州市钦州港何富废旧回收店 4,925,457.80 25.31% 否 3 马钦平 3,379,600.00 17.36% 否 4 牛有睿 2,647,452.60 13.60% 否 5 南宁市恩典塑业有限责任公司 502,790.37 2.58% 否 合计 88.63% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额
36、上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,125,936.17 -5,363,175.69 -419.32% 投资活动产生的现金流量净额 -3,793,354.08 -8,475,899.52 -55.25% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,488,394.59 13,997,729.29 -124.92% 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额 17,125,936.17 元，较上年同期增加 22,489,111.86。主要原因是由于上年预付了大量原材料款，今年收到的材料将无需支付，减少了购买商品接受劳务的支付的现金，同时相应的经营活动中所产生的管理费用、销售费用、往来
37、款也相应减少约 599 万，支出费用大幅度减少导致经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加。 2.投资活动产生的现金流量净额为-3,793,354.08 元，较上年同期增加 4,682,545.44。主要原因是今年投入的生产线改造等购建固定资产支出较去年下降约 468 万，导致今年投资活动净额较上年同期增 公告编号：2018-008 16 加。 3.筹资活动产生的现金流量净额为-3,488,394.59 元，较上年同期减少 17,489,123.88。主要原因是公司今年取得的借款资金较去年大幅下滑，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无
38、 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型： 保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 1.资金流、现金流、发票流不一致与发票在汇算清缴前开具事项说明 关于资金流、货物流和发票流三者不一致原因是由于我们解决 2016 年度的遗留问题造成的。具体事因是：本公司在采购生产用废旧物资过程中，由于废旧行业的特殊性，经营者多以分散、个人为主，法人单位因无法取得上游的进项税票需要而承担较高税费，因此行业内的法人单位很少，故公司只能选择部分拥有较多货源、信用较好的个人供应商进行合作，由其为公司组织采购，详见远景资源公告2017-009。 2.本年度未全部取得增
39、值税专用发票，并未对其进行纳税调整的专项说明 （1）所得税汇算清缴期为 5 月 31 日，跟年报截止时点有一段时间差，公司为了减少资金成本和占用，合理利用政策时间差。 （2）本年度公司启用了经纪人供货制度，由于供货金额较大，目前正与经纪人协调开票事宜。 （3）报告年度公司已取得相应的自开票资料，公司正积极跟税局协调开票事宜。 3.公司为消除保留意见事项的具体措施 （1）对采购及验收环节的内部控制制度，公司将严格按照法律法规、公司章程及内部控制制度的规定开展经营。 （2）承诺在 2018 年 5 月 31 日之前办妥开票事宜。 （3）公司控股股东广西远景资源再生股份有限公司控股股东和实际控制人陈
40、观元作出书面承诺，如因发票问题导致的一切损失，由实际控制人及控股股东全额承担。 公告编号：2018-008 17 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司坚持“饮水思源，服务社会、回馈社会”的公益理念，积极履行社会责任，关注社会弱势群体的生存环境，扶贫济困，将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中，追求公司与客户、员工、股东和社会的共同进步和发展。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，在全球经济不景气的环境下，公司致力完善内部
41、机构，优化客户资源，调整产品结构等政策， 因此公司的业绩出现较大的下滑。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险. 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、期末应收账款余额较大的风险 公司应收账款余额 5,725,836.88 元，占资产总额的 6.28%，随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。 应对措施： （1）公司定期对客户信用进行评估，对评估结果为信用不良的客户，对于欠款超期
42、 60 天以上的客户公司将终止其合作，并通过多种手段追收欠款。 （2）按客户设置应收账款台账，详细记录应收账款基础资料。包括每个客户的合同金额、合同号、 经办人员，发票记录，回款记录和对账、催收录。将催款工作责任落实到个人，该员工对经办的应收账款全程负责，并对客户的经营情况、催付能力进行追踪分析，保证应收账款的回收。应收账款催收情况计入绩效进行考核，对催款到位的相关人员进行奖励，鼓励公司催款人员及时催收相关款项。 （3）对于超过信用期但以往信用记录一向正常甚至良好的客户，争取在延续、增进相互业务关系中妥善的解决应收账款拖欠问题；如果逾期的应收账款金额较大，应在诉讼时效内及时通过诉讼方式 解决。
43、 二、公司资金不足的风险 公司作为胶粉行业的高科技企业，经营资金主要依靠自有资金和银行贷款，与行业内规模较大的企业相比，公司在资本规模上存在较大差距，难以支撑公司在多个产品上同时大规模投入。随着公司经营规模迅速扩大，资金短缺问题已经成为制约公司快速发展和规模化经营的瓶颈。 应对措施： 为降低公司资金不足的风险，公司加强了应收账款的管理，将应收账款的回款责任落 公告编号：2018-008 18 实到个人，回款作为业绩考核，同时正逐步完善对客户的信用评价系统。 三、实际控制人控制不当风险 公司股东陈观元先生持有公司 16,065,000 股的公司股份，占公司股本的 53.55%，是公司的控股股东、
44、实际控制人，另外陈观元先生担任公司的董事长、法定代表人，能够对公司经营决策施予重大影响。 应对措施： 公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 四、下游行业经营环境变化的风险 公司产品主要应用于建筑防水和沥青道路建设行业，所以建筑防水和沥青道路行业发展前景会直接影响到企业的发展。从长期来看，随着我国经济的增长，房地产市场和基础设施建设也将持续发展。近年来，我国房地产行业受国家
45、宏观政策调控等因素影响，增长速度放缓，建筑防水行业的发展因此受到一定影响，虽然近期国家对房地产市场的调控有所放松，市场需求亦逐步回暖，但不排除未来政策调控等因素对房地产市场发展带来的不确定影响，这对公司的持续盈利能力产生不利影响。 应对措施：由于目前公司产品市场占有率总体来说并不高，公司未来将利用自身产品技术的优势，充分开拓市场份额，提高市场占有率，以降低下游行业经营环境变化对公司盈利产生的不利影响。 五、原材料价格波动风险 公司产品的生产成本中，直接材料费用占比均在 60%以上，产品盈利受原材料价格影响较大。公司原材料主要为废旧橡胶，一方面，合成橡胶属于石化类产品，对石油的依赖性较大，近年国
46、际石油价格波动较为明显，橡胶价格也随之受到影响；另一方面，随着国家对环保的日益重视，土法炼油等严重污染环境的行业受到国家严格限制，并使得废旧橡胶的需求量大幅降低，价格也随之降低。但不排除未来石油价格大幅上涨以及随着热裂解等新技术的发展和成熟增加了废旧橡胶的消耗，导致未来废旧橡胶价格大幅度上涨，并对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。 应对措施：首先，公司将持续对技术进行投入，开发或探索低价值替代性原料，降低原料价格波动风险。其次，由于公司的产品技术含量较高，在市场上具有一定的议价能力，如果出现原材料价格大幅波动的情况，公司也可以适当调整产品的价格，由此降低原材料价格波动对公司经营造成的影响。
47、 六、向个人供应商采购原材料比例较大的风险 本年度，公司向个人供应商采购原材料分别占公司原材料采购总额的 75.74%。出现这种情况是由于废旧橡胶的收购存在“小、散、杂”的特点，多数供应商均为个人，因此，向个人供应商采购无法避免。由于个人供应商在经营、财务等方面存在一定程度的不规范，且稳定性较差，可能给公司原材料采购的稳定性造成不利影响。 应对措施：采购原材料过程中，利用经纪人收集原材料，与经纪人结算货款，即保证货源，又规避部分财务不规范。同时加强对经纪人的结算管理制度，争取货款两清的结算方式。同时，向当税务机关申请相关税收政策，据了解山东同行，在采购废旧物资时，收购企业可以自开票进行所得税前
48、扣除，而我们公司具有废旧物资收购资质，目前就该事项已经向当地税局提出申请，并已取得自开票资格。 (二) 报告期内新增的风险因素 一、公司业绩下滑的风险：报告期内，公司业绩较去年同期下滑，原因是公司调整产品结构，新产品的试验占用现有生产线，以及对客户做筛选，对回款不好的客户暂时不供货或者停货处理，影响公司整个业绩。2017 年公司开发新产品通用胶粉，新产品投放市场，客户认可需要一个过程，将影响公司整个销售策略。 应对措施：公司加强内部管理，加大成熟产品的升级，新产品的研发，对已投入市场的新产品采取合理有效的销售政策，缩短客户认可过程。 公告编号：2018-008 19 二、期末存货余额较大的风险
49、：报告期内，期末存款余额较大,比去年同期呈增长趋势。公司存货余额 7,763,789.62 元,占资产总额的 8.70%,随着公司业务发展,为了满足送货及时性，公司在客户较集中的地区租用了仓库，为了满足送货时效性，对每个仓库做了安全库存，存货过多将占用较多资金，并且会相应增加各项开支,对公司经营将产生不利影响。 应对措施：公司加强销售送货管理，并严格按照外仓库管理办法对外仓库货物进行实时监管，不造成资源费用的浪费。 公告编号：2018-008 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方
50、占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生
51、的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 陈观元、颜琴、伍盛江、卢泽宁、广西远景体育设备工程有限公司、钦州市顺森贸易有限公司、唐晓花、陈博 为公司贷款提供担保 17,000,000.00 是 2018-4-23 2018-003 陈观元、颜琴、赵雪冰、李新春、王怀龙、卢泽宁、柳文君 为公司贷款提供担保 3,000,000.00 是 2018-4-23 2018-003 陈观元、颜琴、赵雪冰、李新春、王怀龙
52、、卢泽宁、柳文君 为公司贷款提供担保 10,000,000.00 是 2018-4-23 2018-003 陈观元、颜琴、赵雪冰、李新春、王怀龙、卢泽宁、柳文君 为公司贷款提供担保 10,000,000.00 是 2018-4-23 2018-003 总计 - 40,000,000.00 - - - 公告编号：2018-008 21 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发关联交易的真实目的是控股股东、实际控制人、股东及相关人员根据公司贷款需求和银行授信要求，无偿为公司贷款提供保证担保，不向公司收取任何费用，且有利于解决公司资金需求问题，为提高经营效益、开拓市场起到了积极
53、的助推作用。 公司对银行贷款依赖程序较高，如没有其他积极有效的融资渠道，当股东及其近亲属等关联方不再为公司银行贷款提供担保导致银行缩贷，将严重影响公司的正常经营活动。 偶发关联交易有利于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的 情形。 (三) 承诺事项的履行情况 就关于报告期向个人采购问题，公司曾在广西远景资源再生股份有限公司第一次反馈意见回复中承诺： 1.本公司承诺在 2016 年年底之前停止向个人供应商采购原材料，公司生产所需之原材料均向合法成立并经营的企业法人采购； 2.本公司将严格按照公司采购相关的内控制度执行，保证各采购环节的规范性、真实性及有效性。 由于
54、废旧行业的特殊性，经营者多以分散、个人为主，法人单位因无法取得上游的进项税票需而要承担较高税费，因此行业内的法人单位很少，所以无法避免向个人采购原材料，进而无法兑现上述的承诺事项； 3.公司承诺对采购及验收环节的内部控制制度，严格按照法律法规、公司章程及内部控制制度的规定开展经营，并在 2018 年 5 月 31 日之前办妥开票事宜。公司控股股东广西远景资源再生股份有限公司控股股东和实际控制人陈观元作出书面承诺，如因发票问题导致的一切损失，由实际控制人及控股股东全额承担，该承诺正在履行中。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的
55、比例 发生原因 固定资产 抵押 37,116,969.55 40.70% 银行贷款抵押 无形资产 抵押 12,503,708.38 13.71% 银行贷款抵押 可供出售金融资产 抵押 10,000,000.00 10.97% 银行贷款抵押 总计 - 59,620,677.93 65.38% - 公告编号：2018-008 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 9,300,000.00 31.00% 0 9,300,000.00 31.00% 其中：控股
56、股东、实际控制人 4,016,250.00 13.39% 0 4,016,250.00 13.39% 董事、监事、高管 6,900,000.00 23.00% 0 6,900,000 23.00% 核心员工 - - 0 - - 有限售条件股份 有限售股份总数 20,700,000 69.00% 20,700,000 69.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,048,750 40.16% 0 12,048,750 40.16% 董事、监事、高管 20,700,000 69.00% 0 20,700,000 69.00% 核心员工 - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,
57、000,000 - 普通股股东人数 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈观元 16,065,000 0 16,065,000 53.55% 12,048,750 4,016,250 2 卢泽宁 7,170,000 0 7,170,000 23.90% 5,377,500 1,792,500 3 柳文君 4,365,000 0 4,365,000 14.55% 3,273,750 1,091,250 4 王怀龙 1,500,000 0 1,500,000
58、 5.00% 0 1,500,000 5 李新春 900,000 0 900,000 3.00% 0 900,000 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 20,700,000 9,300,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 各股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 陈观元，公司控股股东及实际控制人，男，1956 年 3 月 15 日出生，汉族，中共党员，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1974 年 12 至 1993 年 8 月，在中国人民解放军海军服役，
59、历任排长、政治 公告编号：2018-008 23 干事、指导员、教导员；1993 年 8 月至 2005 年 5 月，任中国人寿保险（集团）公司钦州分公司办公室主任、营业部经理、总经理；2008 年 12 月至 2015 年 11 月，任广西远景橡胶科技有限公司执行董事；2015 年 11 月至今，任广西远景资源再生股份有限公司董事长。 (二) 实际控制人情况 陈观元，公司控股股东及实际控制人，男，1956 年 3 月 15 日出生，汉族，中共党员，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1974 年 12 至 1993 年 8 月，在中国人民解放军海军服役，历任排长、政治干事、指导员、教导员；1
60、993 年 8 月至 2005 年 5 月，任中国人寿保险（集团）公司钦州分公司办公室主任、营业部经理、总经理；2008 年 12 月至 2015 年 11 月，任广西远景橡胶科技有限公司执行董事；2015 年 11 月至今，任广西远景资源再生股份有限公司董事长。 公告编号：2018-008 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资
61、方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 贷款 中国邮政储蓄银行钦州市分行营业部 17,000,000.00 6.09% 2017.1.6-2018.1.5 否 贷款 中国建设银行钦州分行 10,000,000.00 5.655% 2016.12.13-2017.12.13 否 贷款 中国建设银行钦州分行 3,000,000.00 5.655% 2017.4.19-2018.4.19 否 贷款 桂林银行股份有限公司防城港分行营业部 10,000,000.00 6.09% 2016.11.21-2017.11.20 否 合计 - 40,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用
62、五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 公告编号：2018-008 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈观元 董事长 男 62 大专 4 是 柳文君 董事兼总经理 男 40 本科 4 是 赵雪冰 董事兼副总经理 女 51 本科 4 是 谢洪洲 董事兼副总经理 女 36 大专 4 是 代梅花 董事兼副总经理 女 40 本科 4 是 陈博 董事兼技术部经理 男 36 本科 4 是 孙成科 监事会主席兼生产部副经理
63、 男 44 高中 4 是 鲜德菊 职工监事 女 44 本科 4 是 卢泽宁 监事 男 27 高中 4 是 黄亮 董事 男 36 本科 4 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长陈观元与董事兼技术部经理陈博为父子关系，董事兼副总经理赵雪冰与监事卢泽宁为母子关系，其他董监高无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 陈观元 董事长 16,065,000 0 16,065,000 53.55% 0 卢泽
64、宁 监事 7,170,000 0 7,170,000 23.90% 0 柳文君 董事兼总经理 4,365,000 0 4,365,000 14.55% 0 合计 - 27,600,000 0 27,600,000 92.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 公告编号：2018-008 26 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 32 30 销售人员 5 5 研发人员 10 10 后勤及管理人员 28 26
65、员工总计 75 71 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 21 21 专科 8 6 专科以下 46 44 员工总计 75 71 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 柳文君 公司董事兼总经理 4,365,000 谢洪洲 公司董事兼行政副总 0 陈博 公司董事兼技术部经理 0 黄亮 公司董事兼技术总监 0 李东明 生产总监、设备经理 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况
66、： -无 公告编号：2018-008 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小
67、企业股转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程规定的职权以及各自的 议事规则独立有效地运作。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公
68、司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。首先，公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了股东大会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均履行了相应法律程序。公
69、司重大投资、重要的人事变动、融资、日常关联交易等均通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高 经济效益以及公司的长远发展发挥 公告编号：2018-008 28 了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 公司章程不存在修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.第一次审议通过了2016 年年度报告及年度报告摘要、2016
70、 年度董事会工作报告、2016年度总经理工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度利润分配方案、董事会关于保留意见审计报告的专项说明、关于补充确认 2016 年偶发性关联交易、 2017 年新增生产线投资的议案、关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案等 10 项决议。 2.第二次审议通过了关于公司 2017 年半年报告的议案。 3.第三次审议通过了关于更换会计师事务所的议案。 监事会 2 1.第一次审议通过了2016 年年度报告及年度报告摘要、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度利润
71、分配方案、关于对董事会关于保留意见审计报告的专项说明意见的议案、关于补充确认 2016 年偶发性关联交易等 7 项决议。 2.第二次审议通过了关于公司 2017 年半年报告的议案。 股东大会 2 1.第一次审议通过了2016 年年度报告及其摘要、2016 年度董事会工作报告、审议2016 年度监事会工作报告、审议2016 年度财务决算报告、审议2017 年度财务预算报告、审议2016 年度利润分配方案、董事会关于保留意见审计报告的专项说明、2017 年新增生产线投资的议案、关于补充确认 2016 年偶发性关联交易的议案等 9 项决议。 2.第二次审议并通过了关于更换会计师事务所的议案的决议。
72、2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、召开、表决程序等严格按照公司法、公司章程等相关法律法规的规定，决议内容及签署合法合规、真实有效。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照 公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在
73、差异。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完 公告编号：2018-008 29 善内部制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。 公司信箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平。 在规范运行的同时，公司受到了数家国内知名证券公司和投资机构的关注。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见
74、 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并承担相应的责任与风险。 1. 公司业务的独立性 公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会，直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司独立从事业务经营，不存在对控股股东及其关联企业的依赖关系。公司拥有独立的发明专利、商标权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业，亦不存在同业竞争。 2.公司人员的独
75、立性 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员均严格按照公司法和公司章程的有关规定选举产生。公司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独立。 3.公司资产的独立性 公司拥有合法和安全的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的专利权等无形资产。公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供担保，公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4.公司机构的独立性 公司的生产经营和办公机构与股东完全分开，所有机构由公司根据实际情况和业务发展需要自主设 置，
76、不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。 5.公司财务的独立性 公司设立了完全独立的财务部门，配备了相应的财务人员，建立了完全独立的会计核算体系，制订了完善的财务管理制度；公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，依法独立纳税。 公告编号：2018-008 30 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法、公司章程等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理的要求内部控制体系，体系涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、财务等各业务及管理环节。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特
77、点，是完整、合理和有效的。 内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司未建立差错责任追究制度。报告期内，公司未出现年度报告差错情况。 公告编号：2018-008 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 其他事项段 审计报告编号 CAC证审字20180225号 审计机构名称 中审华会计师事务所 审计机构地址 广西壮族自治区南宁市民族大道 131 号航洋国际 2 号楼 606
78、审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 郭李锦 黄顺 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 公告编号：2018-008 32 公告编号：2018-008 33 公告编号：2018-008 34 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、（一） 10,024,470.63 180,283.13 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 七、（二） 5,725,836.88 8,833,537.87 预付款项 七
79、、（三） 3,045,187.03 14,400,145.29 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七、（四） 3,284,598.64 2,324,403.12 买入返售金融资产 - - 存货 七、（五） 7,763,789.62 1,733,470.60 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 七、（六） 336,531.63 405,100.01 流动资产合计 30,180,414.43 27,876,940.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 七、（七） 10,
80、000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 七、（八） - 100,000.00 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 七、（九） - 1,844,958.75 固定资产 七、（十） 36,339,437.37 37,116,969.55 在建工程 七、（十一） 1,323,412.77 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 七、（十二） 12,167,570.80 12,503,708.38 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2018-008 35 长期待摊费用 - - 递延所得税资产
81、七、（十三） 1,181,667.07 446,245.63 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 61,012,088.01 62,011,882.31 资产总计 91,192,502.44 89,888,822.33 流动负债： 短期借款 七、（十五） 40,000,000.00 37,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 七、（十六） 1,556,624.59 98,284.30 预收款项 七、（十七） 934,615.00 444.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金
82、应付职工薪酬 七、（十八） 206,318.20 205,322.60 应交税费 七、（十九） 394,636.82 555,057.46 应付利息 七、（二十） 66,095.83 112,741.87 应付股利 其他应付款 七、（二十一） 3,987,454.02 3,207,473.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、（二十二） 2,387,468.17 其他流动负债 流动负债合计 49,533,212.63 41,179,323.83 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 七
83、、（二十三） 7,881,830.54 12,437,632.77 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 七、（二十四） 1,282,000.00 1,484,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2018-008 36 非流动负债合计 9,163,830.54 13,921,632.77 负债合计 58,697,043.17 55,100,956.60 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、（二十五） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、（二十六） 748,625.70 748,625.70
84、减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七、（二十七） 478,786.58 478,786.58 一般风险准备 未分配利润 七、（二十八） 1,268,046.99 3,560,453.45 归属于母公司所有者权益合计 32,495,459.27 34,787,865.73 少数股东权益 所有者权益合计 32,495,459.27 34,787,865.73 负债和所有者权益总计 91,192,502.44 89,888,822.33 法定代表人：陈观元 主管会计工作负责人：代梅花 会计机构负责人：莫代萍 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 28,
85、295,950.51 34,947,306.72 其中：营业收入 七、（二十九） 28,295,950.51 34,947,306.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 33,903,404.5 38,582,275.51 其中：营业成本 七、（二十九） 20,089,909.89 22,342,640.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、（三十） 851,374.39 389,636.32 销售费用 七、（三十一） 3,876,650.27 3,449,908.68 管理费用 七、（三十
86、二） 4,444,259.83 7,403,127.05 财务费用 七、（三十三） 4,765,048.65 4,855,585.18 公告编号：2018-008 37 资产减值损失 七、（三十四） -123,838.53 141,378.08 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 七、（三十五） 597,826.09 600,620.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 七、（三十六） 1,109,950.40 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -3,899,677.50
87、 -3,034,348.46 加：营业外收入 七、（三十七） 886,230.00 6,879,569.03 减：营业外支出 七、（三十八） 11,904.21 248,877.20 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -3,025,351.71 3,596,343.37 减：所得税费用 七、（三十九） -732,945.25 -143,247.29 五、净利润（净亏损以“”号填列） -2,292,406.46 3,739,590.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -2,292,406.46 3,739,590.66 2.终止
88、经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -2,292,406.46 3,739,590.66 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套
89、期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -2,292,406.46 3,739,590.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.08 0.12 公告编号：2018-008 38 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈观元 主管会计工作负责人：代梅花 会计机构负责人：莫代萍 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,611,825.73 37,223,253.40 客户存款
90、和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - 2,285,239.03 收到其他与经营活动有关的现金 七、（四十）、1 16,979,782.51 19,632,051.22 经营活动现金流入小计 52,591,608.24 59,140,543.65 购买商品、接受劳务支付的现金 15,035,580.21 30,886,304.85
91、 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,460,624.00 3,036,193.90 支付的各项税费 3,800,787.63 6,577,380.57 支付其他与经营活动有关的现金 七、（四十）、2 14,168,680.23 24,003,840.02 经营活动现金流出小计 35,465,672.07 64,503,719.34 经营活动产生的现金流量净额 17,125,936.17 -5,363,175.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的
92、现金 取得投资收益收到的现金 597,826.09 600,620.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 597,826.09 600,620.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 4,391,180.17 9,076,519.85 公告编号：2018-008 39 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,391,180.17 9,076,519.85 投资活动产生的现金流量净
93、额 -3,793,354.08 -8,475,899.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 75,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、（四十）、3 9,000,000.00 13,146,300.00 筹资活动现金流入小计 49,000,000.00 88,146,300.00 偿还债务支付的现金 46,000,000.00 69,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,433,459.63 3,585,603.23 其中：子公
94、司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、（四十）、4 3,054,934.96 1,562,967.48 筹资活动现金流出小计 52,488,394.59 74,148,570.71 筹资活动产生的现金流量净额 -3,488,394.59 13,997,729.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,844,187.50 158,654.08 加：期初现金及现金等价物余额 180,283.13 21,629.05 六、期末现金及现金等价物余额 10,024,470.63 180,283.13 法定代表人：陈观元 主管会计工作负责人：
95、代梅花 会计机构负责人：莫代萍 公告编号：2018-008 40 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 748,625.70 478,786.58 3,560,453.45 34,787,865.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 748,625.70 478,786.58 3,560,453.
96、45 34,787,865.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -2,292,406.46 -2,292,406.46 （一）综合收益总额 -2,292,406.46 -2,292,406.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 公告编号：2018-008 41 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用
97、 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 748,625.70 478,786.58 1,268,046.99 32,495,459.27 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 748,625.70 104,827.51 194,821.86 31,048,275.07 加：会计政策变更 公告编号：2018-008 42 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额
98、30,000,000.00 748,625.70 104,827.51 194,821.86 31,048,275.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 373,959.07 3,365,631.59 3,739,590.66 （一）综合收益总额 3,739,590.66 3,739,590.66 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 373,959.07 -373,959.07 1提取盈余公积 373,959.07 -373,959.07 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配
99、4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2018-008 43 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 748,625.70 478,786.58 3,560,453.45 34,787,865.73 法定代表人：陈观元 主管会计工作负责人：代梅花 会计机构负责人：莫代萍 公 告 编 号 ：2018-008 44 广西远景资源再生股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 （一）
100、公司简介 公司名称：广西远景资源再生股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 注册地址：钦州市钦南区黎合江工业园 营业期限：长期 股本：人民币3000万元 法定代表人：陈观元 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：非金属废料和碎屑加工处理 公司经营范围：精细胶粉的生产销售；沥青、塑料、石蜡、矿粉、橡胶催化剂、防水材料用聚酯胎、塑料薄膜销售，废旧、橡胶（含轮胎）回收与销售。 （三）公司历史沿革 1、2008年12月有限公司设立 本公司前身为“广西远景橡胶科技有限公司”（以下简称“远景有限”）。 2008年8月18日，陈观元、赵雪冰、胡伟智、伍盛江召开股东会，同意
101、共同出资设立广西远景橡胶科技有限公司，并讨论通过广西远景橡胶科技有限公司章程。依据上述决议及章程，广西远景橡胶科技有限公司的注册资本为300万元，其中，陈观元认缴出资120万元，赵雪冰认缴出资75万元，胡伟智认缴出资60万元，伍盛江认缴出资45万元。公司法定代表人为陈观元，住所为钦州市钦南区黎合江工业园，经营范围：精细胶粉、胶粒生产销售；沥青、塑料、石蜡、矿粉、橡胶催化剂销售。 2008年9月26日，钦州市工商局核发编号为（桂）名预核私字2008第004284号的企业名称预先核准通知书，核准“广西远景橡胶科技有限公司”名称。 2008年12月22日，广西佳海会计师事务所出具验资报告（佳海验字2
102、008第385号），截至2008年12月22日，远景有限已收到股东陈观元、赵雪冰、胡伟智、伍盛江缴纳的注册资本合计300万元人民币，全部为货币出资。 2008年12月23日，远景有限完成工商注册登记。远景有限成立时的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 120.00 40.00 赵雪冰 75.00 25.00 公 告 编 号 ：2018-008 45 胡伟智 60.00 20.00 伍盛江 45.00 15.00 合计 300.00 100.00 2、2010年9月公司第一次增资 2010年9月7日，远景有限召开股东会，同意公司增加注册资本600万元，增资后注册资
103、本为900万元。同时，股东会作出决议，同意陈宝云出资180.00万元认缴本次增资，成为公司新股东。 2010年9月7日，南宁市兆元联合会计师事务所出具验资报告（南兆验字2010第320号），截至2010年9月7日，远景有限已收到股东陈观元、赵雪冰、胡伟智、伍盛江、陈宝云缴纳的注册资本合计600万元人民币，全部为货币出资。 2010年9月8日，远景有限在钦州市工商行政管理局办理工商变更登记手续。公司股权变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 301.50 33.50 陈宝云 180.00 20.00 赵雪冰 157.50 17.50 胡伟智 135.00 15
104、.00 伍盛江 126.00 14.00 合计 900.00 100.00 3、2011年1月公司第一次股权变更 2011年1月2日，远景有限召开股东会，同意股东赵雪冰将所持公司17.50%股份转让给卢泽宁，其他股东放弃优先购买权。 2011年1月2日，赵雪冰与卢泽宁签订股权转让协议书，赵雪冰将其所持有的占公司注册资本17.50%的股权计注册资本157.50万元（实收157.50万元）作价157.50万元转让给卢泽宁。 2011年1月11日，远景有限在钦州市工商行政管理局办理工商变更登记手续。公司股权变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 301.50 33
105、.50 陈宝云 180.00 20.00 卢泽宁 157.50 17.50 胡伟智 135.00 15.00 伍盛江 126.00 14.00 合计 900.00 100.00 注：赵雪冰与卢泽宁系母子关系。 4、2011年3月公司第二次股权变更 公 告 编 号 ：2018-008 46 2011年3月21日，远景有限召开股东会，同意股东胡伟智将所持公司15.00%股份转让给陈观元；同意股东陈宝云将所持公司20.00%股份转让给陈观元，其他股东放弃优先购买权。 2011年3月21日，陈观元分别与胡伟智、陈宝云签订股权转让协议书，胡伟智将其所持有的占公司注册资本15.00%的股权计注册资本135
106、.00万元（实收135.00万元）作价135.00万元转让给陈观元；陈宝云将其所持有的占公司注册资本20.00%的股权计注册资本180.00万元（实收180.00万元）作价180.00万元转让给陈观元。 2011年3月23日，远景有限在钦州市工商行政管理局办理工商变更登记手续。公司股权变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 616.50 68.50 卢泽宁 157.50 17.50 伍盛江 126.00 14.00 合计 900.00 100.00 5、2014年4月第二次增资 2014年4月21日，远景有限召开股东会，同意公司增加注册资本至3,000万元。
107、本次增加注册资本2,100万元，以专利技术作价出资，其中陈观元、伍盛江、卢泽宁各认缴新增注册资本700万元。 2014年6月13日，远景有限在钦州市工商局办理了工商变更登记手续。此次增资完成后，远景有限的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 1,316.50 43.89 卢泽宁 857.50 28.58 伍盛江 826.00 27.53 合计 3,000.00 100.00 6、2014年8月第三次股权转让 2014年8月25日，远景有限召开股东会，同意卢泽宁将其应认缴出资额中的332.5万元出资转让给陈观元，伍盛江将其应认缴出资额中的406万元转让给陈观元，并修
108、改了公司章程。 2014年9月12日，钦州市工商局下发备案通知书（钦）登记企备字2014第125号）。此次股权转让完成后，远景有限的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 2,055.50 68.50 卢泽宁 525.00 17.50 伍盛江 420.00 14.00 合计 3,000.00 100.00 公 告 编 号 ：2018-008 47 2014年4月远景有限增资及2014年9月股权转让后，各位股东并未实际履行实缴义务。但2015年9月有限公司已将该无形资产出资部分变更为货币出资，并履行了相应的验资程序，对本次程序上的瑕疵进行了修正，且钦州市工商局也于20
109、15年11月30日出具证明，确认公司在2014年1月1日至证明出具之日，公司能够遵守有关工商管理的法律、法规，不存在因违反有关工商管理的法律、法规而被该机构处罚的情形。 7、2015年9月变更部分注册资本的出资形式及第四次股权转让 2015年9月13日，远景有限召开股东会，同意将3,000万元注册资本中的2,100万元专利技术作价出资部分变更为以货币出资。同时，股东会作出决议，同意陈观元将应认缴的出资额436.50万元（占股权14.55%）转让给柳文君，将应认缴的出资额12.00万元（占股权0.4%）转让给卢泽宁；同意伍盛江将所持公司4.20%股份计注册资本126.00万元（实收126.00万
110、元）作价126.00万元转让给卢泽宁，将应认缴的出资额54.00万元（占股权1.8%）转让给卢泽宁，将应认缴的出资额150.00万元（占股权5.00%）转让给王怀龙，将应认缴的出资额90.00万元（占股权3.00%）转让给李新春。以上股权转让事宜均已签订股权转让协议，原股东均放弃优先购买权。本次股权转让为平价转让，不涉及缴纳个人所得税。 2015年9月1日，广西佳海会计师事务所有限公司出具验资报告（佳海更验字2015第020号），验证截至2015年8月31日，有限公司已经收到全体股东认缴的出资额2,100万，其中陈观元864万元，卢泽宁559.5万元，柳文君436.5万元，王怀龙150万元，李
111、新春90万元，上述股东均以货币出资。 2015年9月25日，远景有限在钦州市工商局办理工商变更登记手续。此次股权转让及变更出资形式完成后，远景有限的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 陈观元 1,606.50 53.55 卢泽宁 717.00 23.90 柳文君 436.50 14.55 王怀龙 150.00 5.00 李新春 90.00 3.00 合计 3,000.00 100.00 8、2015年11月有限公司整体变更为股份公司 2015年11月9日，远景有限召开股东会，同意有限公司以2015年9月30日为基准日整体变更设立“广西远景资源再生股份有限公司”。根据大信
112、会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大信审字2015第5-00325号），远景有限截至2015年9月30日的净资产账面价值为30,748,625.70元。根据中联资产评估集团有限公司出具的资产评估报告（中联评报字2015第1500号），截至评估基准日2015年9月30日，远景有限净资产评估值为4,696.44万元，增值1,621.58万元，增值率52.74%。 公 告 编 号 ：2018-008 48 有限公司以上述经审计的公司账面净资产值作为折合股份公司实收股本总额的依据，以10.9757的比例折合为股份公司的实收股本总额3,000万元，折股余额748,625.70元列为股份公司资本
113、公积金。 2015年11月25日，远景有限各股东作为股份公司的发起人，共同签署了发起人协议。同日，广西远景资源再生股份有限公司（筹）召开创立大会暨第一次股东大会，通过了公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、重大投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等公司基本制度，并选举产生了董事会成员及监事会成员中的非职工代表监事。 2015年11月26日，公司完成了此次整体变更的工商变更登记，领取了统一社会信用代码号为91450700682123859E的营业执照。 2015年12月7日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告（大信验字2015第5-00051号）
114、，公司的前身为广西远景橡胶科技有限公司，原注册资本为人民币30,000,000.00元。经审验，截止2015年11月25日止，公司全体发起人已按发起人协议、章程的规定，以其拥有的有限公司经审计净资产人民币30,748,625.70元按10.9757的比例折合为股本，股份总额为30,000,000.00股，每股面值1元，缴纳注册资本人民币30,000,000.00元整，余额748,625.70元计入股份公司“资本公积”。整体变更为股份公司后的股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 股东性质 是否存在质押、冻结等情况 陈观元 1,606.50 53.55 自然人 否 卢泽宁 7
115、17.00 23.90 自然人 否 柳文君 436.50 14.55 自然人 否 王怀龙 150.00 5.00 自然人 否 李新春 90.00 3.00 自然人 否 合计 3,000.00 100.00 有限公司本次整体变更已经履行了公司法及其他法律、法规和公司章程规定的必要程序，该程序合法、有效。有限公司及股份公司阶段，公司历次工商变更涉及到公司章程变更的，都通过公司章程修订案的形式对公司章程进行修订，其中有限公司整体变更为股份公司后重新制定了公司章程。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2018 年 4 月 22 日批准报出。 二、公司主要会计
116、政策 （一）财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 公 告 编 号 ：2018-008 49 企业会计准则-基本准则和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营
117、成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （四）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （五）记账本位币 以人民币作为记账本位币。 （六）编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具的确认和计量 1、金融工具的
118、分类： 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、应收款项； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债。 2、金融工具的确认依据和计量标准 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 公 告 编 号 ：2018-008 50 持有期间将取得的利
119、息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他
120、应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中
121、没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企
122、业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 公 告 编 号 ：2018-008 51 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产
123、的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的
124、确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预
125、期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 公司可供出售债务工具减值认定标准为： 公 告 编 号 ：2018-008 52 “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。公司权益类可供出售金融资产，公允价值发生严重下跌，是指公允价值相对于成本而言下跌超过 20%，持续下跌的期间是指 2017年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 1 日。 （八）应收款项坏账准备 本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认
126、标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 1、单项金额重大并单项计提
127、坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 如果有客观证据表明其发生减值，则根据账面价值与预期未来现金流量现值差额确认；否则，按账龄分析法计提坏账准备。 2、按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 采用账龄分析法计提坏账准备 除控股股东以及控股股东关联方外，无客观证据证明其发生减值的应收款项 采用不计提坏账准备的应收款项 纳入合并范围的关联方的关联方款项、支付的各类贷款担保金 按组合计提坏账准备的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄分析法 采用不计提坏账准
128、备的应收款项 如果无客观证据表明应收款项发生减值，则不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 公 告 编 号 ：2018-008 53 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 客观证据表
129、明应收款项不能收回 坏账准备的计提方法 个别计提法 （九）存货核算方法 1、存货的分类： 本公司存货分为：原材料、产成品、包装物、低值易耗品等。公司购进原材料、包装物等按实际成本计价，通过债务重组、非货币性资产交换取得的存货分别按企业会计准则第 12 号债务重组、企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的规定确定其入账价值。 2、存货的计价方法： 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
130、存货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （十）
131、长期股权投资核算方法 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务 公 告 编 号 ：2018-008 54 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及
132、损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
133、决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 （十一）投资性房地产的确认、计价政策 投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负
134、债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回
135、。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 公 告 编 号 ：2018-008 55 的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续
136、使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 35 5.00 2.71 机器设备 8-10 5.00 9.50-11.88 办公设备 5 5.00 19.00 运输设备 5-7 5.00 13.57-19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
137、 （十三）在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （十四）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
138、以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 公 告 编 号 ：2018-008 56 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
139、投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十五）无形资产计价和摊销方法 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的
140、价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据
141、为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为 公 告 编 号 ：2018-008 57 无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具
142、体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 （十六）资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价
143、值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
144、资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十七）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十八）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为
145、负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实 公 告 编 号 ：2018-008 58 际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根
146、据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 （十九）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项
147、很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准： 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： a该义务是本公司承担的现时义务； b履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （二十）收入确认原则 销售商品收入确认原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入本公
148、司； 公 告 编 号 ：2018-008 59 （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司销售产品收入确认具体需满足以下条件：公司根据合同约定将产品运送给购货方，每月按实际数量结算，同时双方在对帐单上签字确认，公司每月根据实际发货数量开具销售发票确认收入。 （二十一）政府补助的会计处理 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政
149、府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
150、（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营
151、企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 公 告 编 号 ：2018-008 60 （二十三）经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
152、赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 （二十四）公允价值计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致
153、的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。 不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 （二十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方
154、关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 1、 本公司的母公司； 2、 本公司的子公司； 3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 4、 对本公司实施共同控制的投资方； 5、 对本公司施加重大影响的投资方； 公 告 编 号 ：2018-008 61 6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 三、主要会
155、计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 （）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 变更的内容和原因 财政部于 2017 年 4 月颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以下简称“准则 42 号”),自 2017 年 5 月 28 日起施行；修订了企业会计准则第 16 号政府补助(以下简称“准则 16 号(2017)”)， 自 2017 年 6 月 12 日起施行。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了相应修订。本公司已按要求执行该等新的企业会计准则，并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整
156、。 执行新准则对当年财务报表的影响 采用变更后会计政策编制的 2017 年度财务报表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目的增减情况如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额（增加+/减少） 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产、处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理。 无 无 企业会计准则第 16 号政府补助（2017）自2017 年6 月12 日起施行，2017 年 1 月 1 日存在的政府补助和 2017 年新其他收
157、益 1,109,950.40 公 告 编 号 ：2018-008 62 增的政府补助适用该准则。根据该准则，对于与日常活动相关的政府补助，在计入利润表时，按照经济业务实质，由原计入营业外收入改为计入其他收益。 对新的披露要求不需提供比较信息。 营业外收入 1,109,950.40 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），利润表增加“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务
158、重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。相应调整比较报表。 资产处置收益 无 营业外收入 无 营业外支出 无 执行新准则对比较财务报表的影响 变更对比较财务报表无影响。 （2）其他会计政策变更 无 2、会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。 四、前期会计差错更正 无 五、利润分配 本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按 10%提取盈余公积金 C、 支付股利 六、税项 公 告 编 号 ：2018-008 63 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收
159、入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 营业税 2016 年 5 月 1 日前，按应税营业收入计征。 根据财政部和国家税务总局联合发布的财税2016 36 号文，自 2016 年 5 月 1 日起全国范围内全部 营业税纳税人纳入营业税改征增值税试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25% 2、税收优惠及批文 1、根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条 （第二款）国家需要
160、重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率征收企业所得税。根据桂科高字（2012）127 号文件本公司于 2012年 6 月 25 日认定为高新技术企业，可减按 15%税率征收企业所得税，同时本公司于 2015 年 6 月23 日于钦州市钦南区国家税务局备案自 2012 年 6 月 25 日起减按 15%税征收企业所得税。 2、2015 年 6 月 26 日，国家财政部网站发布了“关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知”文件，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退的政策，退税比例等按照本通知所附资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的相关规定执行。
161、本公司 YP03 胶粉产品符合相关政策，应享受增值税即征即退 50%的优惠政策，自 2015 年 7 月 1 日起执行，当地税务机关确认此税收优惠政策并已按新政实施。 3、根据国税函2009185 号关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知，企业自2008 年 1 月 1 日起以资源综合利用企业所得税优惠目录（2008 年版）（以下简称目录）规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入企业当年收入总额。本公司 YP03 胶粉产品符合相关政策，可以享受产品取得的收入，减按 90%计入企业当年收入总额的税收优惠。 七、财务报表项目附
162、注（以下金额单位若未特别注明均为人民币元） （一）货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 18,789.40 2,732.00 银行存款 10,005,681.23 177,551.13 其他货币资金 合 计 10,024,470.63 180,283.13 其中：存放在境外的款项总额 公 告 编 号 ：2018-008 64 （二）应收账款 1、应收账款分类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 6,124,515.35 100.00 398,678.4
163、7 6.51 5,725,836.88 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 续表 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,355,041.45 100.00 521,503.58 5.57 8,833,537.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 2、应收账款种类说明： （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 3、应收账款金额前五名单位情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总额的比例 潍坊市宏源防水材料
164、有限公司 货款 1,699,365.40 1 年以内 27.75 昆山市惠盛实业有限公司 货款 800,000.00 1 年以内 13.06 唐山德生科技有限公司 货款 477,725.00 1 年以内 7.80 胜利油田大明新型建筑防水材料有限责任公司 货款 367,421.25 1 年以内 6.00 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,883,509.35 96.07 294,175.47 9,084,035.45 97.10 454,201.78 1 至 2 年 40,000.00 0.65 4,000.00
165、70,000.00 0.75 7,000.00 2 至 3 年 0.00 201,006.00 2.15 60,301.80 3 至 4 年 201,006.00 3.28 100,503.00 合计 6,124,515.35 100.00 398,678.47 9,355,041.45 100.00 521,503.58 公 告 编 号 ：2018-008 65 吉林省宏源防水材料有限公司 货款 269,844.60 1 年以内 4.41 合 计 3,614,356.25 59.01 4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期转回坏账准备 122,825.11 元。 5、应收账款净额年末数
166、比年初数减少 3,107,700.99 万元，减少比例为 35.18%，主要是本年调整销售政策，及时收回货款所致。 6、应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款。 7、无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 8、本公司报告期不存在以应收账款为标的进行证券化的情况。 9、本期不存在通过重组等其他方式收回的应收款项金额。 10、本期不存在实际核销的应收账款 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,621,362.03 86.08 14,400,145.29 100.00 1 至 2 年 42
167、3,825.00 13.92 2 至 3 年 3 年以上 合 计 3,045,187.03 100.00 14,400,145.29 100.00 注:预付帐款由期初 1,440.01 万元减少到 304.52 万元，减少了 78.85%。主要为原材料采购及时入库、减少采购预付款所致。 2、账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 金额 发生时间 原因 马钦平 423,825.00 2016 年 预付货款 合 计 423,825.00 - 3、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 金额 发生时间 陈永福 1,626,259.22 1 年以内 马钦平 453,366.
168、70 2 年以内 牛有睿 350,663.35 1 年以内 柳州市金旭节能科技有限公司 229,000.00 1 年以内 泊头市鑫林环保设备制造有限公司 166,800.00 1 年以内 合 计 2,826,089.27 - 4、报告期末预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 公 告 编 号 ：2018-008 66 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,285,369.60 1
169、00 770.96 0.02 3,284,598.64 按账龄分析法计提坏账准备的组合 15,419.20 0.47 770.96 5.00 14,648.24 按不计提坏账准备的组合 3,269,950.40 99.53 0 3,269,950.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,285,369.60 100 770.96 0.02 3,284,598.64 续表 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,326,187.50 1
170、00 1,784.38 0.08 2,324,403.12 按账龄分析法计提坏账准备的组合 35,687.50 1.53 1,784.38 5.00 33,903.12 按不计提坏账准备的组合 2,290,500.00 98.47 2,290,500.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,326,187.50 100.00 1,784.38 0.08 2,324,403.12 2、其他应收款种类说明： （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 15
171、,419.20 100.00 770.96 35,687.50 100.00 1,784.38 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 公 告 编 号 ：2018-008 67 （2）不计提坏帐准备的其他应收款单位情况： 债务人名称 账面余额 账龄 广西金融投资集团有限公司 2,160,000.00 一年以内 增值税即征即退税款 1,109,950.40 一年以内 合 计 3,269,950.40 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 担保费 2,160,000.00 1,980,000.00 增值税即征即退税款 1,109
172、,950.40 社保费用等 15,419.20 35,687.50 合 计 3,285,369.60 2,015,687.50 4、 其他应收款金额前五名单位情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 广西金融投资集团有限公司 担保费 2,160,000.00 一年以内 65.75% 增值税即征即退税款 退税款 1,109,950.40 一年以内 33.78% 住房公积金 住房公积金 6,952.00 一年以内 0.21% 养老保险 养老保险 6,157.20 一年以内 0.19% 代扣医保金 医保金 1,540.00 一年以内 0.05% 合 计 3,284,599.60
173、 99.98% 5、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期转回坏账准备 1,013.42 元。 6、其他应收款净额年末数比年初数增加 96.02 万元，增长比例为 41.31%，主要是未及时申报即征即退增值税退税所致。 7、其他应收款中不存在持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况 8、涉及政府补助的应收款项：应收增值税即征即退税款 1,109,950.40 元 9、不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款 10、不存在本公司报告期以其他应收款为标的进行证券化的情况： 11、不存在本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额： 12、本期无实际核销的其他应收款。 （五
174、）存货 1、存货明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 15,419.20 100.00 770.96 35,687.50 100.00 1,784.38 公 告 编 号 ：2018-008 68 原材料 1,554,066.94 1,554,066.94 83,248.42 83,248.42 包装物 183,060.25 183,060.25 33,516.70 33,516.70 库存商品 3,571,681.15 3,571,681.15 648,587.63 648,587.63 发出商品 2,454,981.28 2,
175、454,981.28 968,117.85 968,117.85 合 计 7,763,789.62 7,763,789.62 1,733,470.60 1,733,470.60 2、本账户期末余额中无借款费用资本化金额。 （六）其他流动资产 （七）可供出售金融资产 项 目 期末数 期初数 采用公允价值计量的可供出售金融资产 其中：可供出售债券 可供出售权益工具 采用成本计量的可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：可供出售权益工具 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 1、
176、 采用成本计量的可供出售权益工具： 被投资单位 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 本期现金 红利 广西金冠中小企业股权投资基金有限公司 2.72% 2.72% 597,826.09 合 计 续表 被投资单位 期初数 期末数 金额 减值准备 账面净值 金额 减值准备 账面净值 广西金冠中小企业股权投资基金有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000
177、,000.00 注：公司按成本计量的权益工具为持有广西金冠中小企业股权投资基金有限公司 2.72 %的股权,该基金为 5 年期的封闭式基金。 项 目 期末数 期初数 预缴增值税 70,354.34 待抵扣进项税额 1,785.96 预缴所得税 334,745.67 334,745.67 合 计 336,531.63 405,100.01 公 告 编 号 ：2018-008 69 （八）持有至到期投资 1、分类情况 项 目 期末数 期初数 理财产品 100,000.00 合计 100,000.00 （九）投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产： 项 目 房屋建筑物 土地使用权 在建工程
178、 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,866,063.03 1,866,063.03 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 3.本期减少金额 1,866,063.03 1,866,063.03 （1）处置 1,866,063.03 1,866,063.03 （2）其他转出 4.期末余额 0.00 0.00 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 21,104.28 21,104.28 2.本期增加金额 29,546.02 29,546.02 （1）计提或摊销 29,546.02 29,546.02 3.本期减少金额 50,650.30 50,650.30 （1）处置 5
179、0,650.30 50,650.30 （2）其他转出 4.期末余额 0.00 0.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 0.00 0.00 2.期初账面价值 1,844,958.75 1,844,958.75 公 告 编 号 ：2018-008 70 2、本公司投资性房地产均已办妥产权证书，本年度已将投资性房地产转让给北京志鹏伟业科技发展有限公司。 （十）固定资产 1、固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 15,8
180、67,848.64 30,765,536.38 807,775.44 1,431,393.53 48,872,553.99 2.本期增加金额 65,809.98 3,001,957.42 3,067,767.40 （1）购置 65,809.98 18,803.42 84,613.40 （2）在建工程转入 2,983,154.00 2,983,154.00 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 15,933,658.62 33,767,493.80 807,775.44 1,431,393.53 51,940,321.39 二、累计折旧 1.期初余额 1,757,939.37 8,7
181、87,379.51 622,534.64 587,730.92 11,755,584.44 2.本期增加金额 431,294.16 3,085,259.44 170,044.54 158,701.44 3,845,299.58 （1）计提 431,294.16 3,085,259.44 170,044.54 158,701.44 3,845,299.58 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 2,189,233.53 11,872,638.95 792,579.18 746,432.36 15,600,884.02 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期
182、减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 13,744,425.09 21,894,854.85 15,196.26 684,961.17 36,339,437.37 2.期初账面价值 14,109,909.27 21,978,156.87 185,240.80 843,662.61 37,116,969.55 注：固定资产由期初 3,711.70 万元减少到 3,633.94 元，减少了 2.09%。 2、通过融资租赁租入的固定资产情况：2016 年 9 月 14 日公司将原值 36,311,454.62 元，累计折旧 16,314,384.05 元的生产线主
183、要设备售予北部湾金融租赁有限公司，并采用售后回租的融资方式从北部湾金融租赁有限公司取得融资款 13,000,000.00 元，租赁期 60 个月。 3、报告期末固定资产抵押情况： 公 告 编 号 ：2018-008 71 项 目 期末账面价值 房屋建筑物、机器设备 35,639,279.94 4、未办妥产权证书的固定资产情况：本公司房屋及建筑物均已办妥产权证书。 （十一）在建工程 1、在建工程情况： 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 配电房 70,688.39 70,688.39 供电系统 372,557.17 372,557.17 轮胎磨粉线
184、 880,167.21 880,167.21 合 计 1,323,412.77 1,323,412.77 2、重要在建工程项目本期变动情况： 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 改性粉生产线 2,983,154.00 2,983,154.00 合 计 2,983,154.00 2,983,154.00 3、在建工程期末无可收回金额低于账面价值的情况,不需计提减值准备。 4、本账户期末较期初增加 1,323,412.77 元，主要原因系新建配电房、供电系统、轮胎磨粉线工程。 （十二）无形资产 1、无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 软
185、件 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,966,580.09 249,953.19 21,901.90 14,238,435.18 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 13,966,580.09 249,953.19 21,901.90 14,238,435.18 二、累计摊销 1.期初余额 1,575,022.80 143,679.14 16,024.86 1,734,726.80 2.本期增加金额 309,742.26 24,995.28 1,400.04 336,137.58 （1）计提 309,742.26 24,995.28
186、1,400.04 336,137.58 3.本期减少金额 （1）处置 公 告 编 号 ：2018-008 72 4.期末余额 1,884,765.06 168,674.42 17,424.90 2,070,864.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,081,815.03 81,278.77 4,477.00 12,167,570.80 2.期初账面价值 12,391,557.29 106,274.05 5,877.04 12,503,708.38 注：（1）无形资产本期无变化。 （2）
187、本公司无形资产用于抵押借款的账面净值为 12,163,093.80 元。 （3）本期公司无内部研发形成的无形资产。 （4）本公司土地使用权均已办妥产权证书。 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 59,917.42 78,493.20 可抵扣亏损 929,449.65 145,152.43 已纳税的递延收益 192,300.00 222,600.00 小 计 1,181,667.07 446,245.63 递延所得税负债： 交易性金融工具、
188、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 注：递延所得税资产增长了 164.80%，原因是本期经营亏损导致可抵扣亏损增加。 （2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细： 项 目 期末数 期初数 应纳税项目： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 可抵扣差异项目： 公 告 编 号 ：2018-008 73 资产减值准备 399,449.43 523,287.96 可弥补亏损 6,196,331.05 967,682.88 已纳税的递延收益 1,282,000.00 1,484,000.00 交易性金融工具、衍生金融工具的估
189、值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小 计 7,877,780.48 2,974,970.84 （十四）资产减值准备明细 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 一、坏账准备 523,287.96 123,838.53 399,449.43 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其
190、他 合 计 523,287.96 123,838.53 399,449.43 （十五）短期借款 （1）短期借款按类别列示 项目 期末数 期初数 抵押借款 17,000,000.00 17,000,000.00 保证借款 23,000,000.00 20,000,000.00 合 计 40,000,000.00 37,000,000.00 注：1、本公司于 2017 年 1 月 6 日以本公司以房产和土地作为抵押物，同时由陈观元、颜琴、伍盛、卢泽宁、陈博、唐晓花、广西远景体育设施工程有限公司、钦州市顺森贸易有限公司共同承担连带保证取得中国邮政储蓄银行钦州市分行营业部借款 1,700万元，借款期限
191、为一年，利率为 6.09%； 2、本公司于 2017 年 11 月 20 日由广西中小企业信用担保有限公司提供保证取得桂林银行股份有限公司防城港分行营业部借款 1,000 万元，借款期限为一年，利率为 6.09%； 3、本公司于 2017 年 04 月 25 日由广西中小企业信用担保有限公司提供保证取得中国建设银行钦州分行借款 300 万元，借款 公 告 编 号 ：2018-008 74 期限为一年，利率为 5.655%；2017 年 12 月 15 由广西中小企业信用担保有限公司提供保证取得中国建设银行钦州分行借款 1,000万元，借款期限为一年，利率为 5.655%； 4、同时本公司将土地
192、、厂房、机器设备、专利权、持有广西金冠中小企业股权投资基金有限公司 2.72 %的股权及派生权利等资产抵押给广西中小企业信用担保有限公司并与其签定了 2016 年钦委保字第 0501 号最高额保证反担保合同。 （2）本公司账户期末余额中无逾期及展期借款 （十六）应付账款 1、应付账款列示： 项 目 期末数 期初数 材料 604,265.69 物流仓储 584,278.40 63,036.20 设备 363,545.50 35,248.10 其他 4,535.00 合计 1,556,624.59 98,284.30 2、本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
193、； 3、本报告期末应付账款中无欠关联方款项； 4、本账户期末无账龄超过 1 年的大额应付账款； 5、应付账款年末余额比年初数增加了 145.83 万元，增长了 14.83 倍，主要是应付材料款、设备款、物流仓储费大额增加所致。 （十七）预收款项 1、预收款项列示： 项 目 期末数 期初数 预收货款 934,615.00 444.40 合 计 934,615.00 444.40 2、本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项； 3、本账户期末余额中无建造合同形成的已结算未完工项目款项； 4、本报告期末预收账款中无预收关联方款项； 5、本账户期末无账龄
194、超过 1 年的大额预收账款； 6、预收账款年末余额比年初数增加了 93.42 万元，增长了 2102 倍，主要是预收货款增加所致。 （十八）应付职工薪酬 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 一、短期薪酬 205,322.60 2,885,261.60 2,884,266.00 206,318.20 二、离职后福利-设定提存计划 240,678.00 240,678.00 合 计 205,322.60 3,125,939.60 3,124,944.00 206,318.20 1、短期薪酬 短期薪酬项目 期初应付未本期应付 本期支付 期末应付未付 公 告 编 号 ：2018-008 75 付
195、金额 金额 一、工资、奖金、津贴和补贴 205,322.60 2,710,151.80 2,709,156.20 206,318.20 二、职工福利费 三、社会保险费 89,773.80 89,773.80 其中：1医疗保险费 71,218.80 71,218.80 2工伤保险费 10,327.00 10,327.00 3生育保险费 8,228.00 8,228.00 四、住房公积金 85,336.00 85,336.00 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、短期带薪缺勤 八、短期利润分享计划 九、其他短期薪酬 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合 计 205,322.
196、60 2,885,261.60 2,884,266.00 206,318.20 2、离职后福利 设定提存计划 本公司参与的设定提存计划情况如下： 设定提存计划项目 性质 计算缴费金额的公式或依据 期初应付未付金额 本期应缴 本期缴付 期末应付未付金额 一、基本养老保险费 207,824.40 207,824.40 二、失业保险费 32,853.60 32,853.60 三、企业年金缴费 合 计 240,678.00 240,678.00 说明：本期已缴付的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、养老保险费、失业保险费、住房公积金未实际缴纳，转放其他应付款核算。 （十九）应交税费 项目 期末数 期初
197、数 增值税 279,125.66 446,117.67 城市维护建设税 20,475.19 7,835.82 教育附加 18,526.83 23,536.59 地方教育费附加 10,741.62 14,081.46 其他 65,767.52 63,485.92 合 计 394,636.82 555,057.46 注：应交税费本期减少主要是应交增值税减少所致。 （二十）应付利息 公 告 编 号 ：2018-008 76 1、应付利息明细列示如下： 项 目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 66,095.83 112,741.87 划分为金融负债的优先
198、股永续债利息 合 计 66,095.83 112,741.87 2、本公司不存在逾期应付利息。 （二十一）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项 目 期末数 期初数 公司及个人往来款 2,527,011.14 2,258,924.02 社保及公积金 1,450,442.88 948,549.18 其他 10,000.00 合 计 3,987,454.02 3,207,473.20 2、本账户期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 2,471,027.69 元。 3、本报告期末其他应付款中欠关联方款项： 单位名称 期末数 期初数 陈观元 2,471,027.69 31
199、7,214.02 合 计 2,471,027.69 317,214.02 4、期末其他应付款大额明细如下： 单位名称 金额 欠款时间 经济内容 账龄超过一年未偿还或结转的原因 钦州市钦南区社会保险事业局 1,092,086.32 3 年以内 社会保险 未及时缴纳社会保险 钦州市住房公积金管理中心 358,356.56 2 年以内 住房公积金 未及时缴纳住房公积金 陈观元 2,471,027.69 1 年以内 合 计 3,921,470.57 5、其他应付款年末余额比年初数增加了78.00万元，增长了24.32%，主要是计提社会保险及五险一金未及时缴纳所致。 （二十二）一年内到期的非流动负债 1
200、、一年内到期的非流动负债明细： 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 2,387,468.17 公 告 编 号 ：2018-008 77 合 计 2,387,468.17 2、金额前五名的一年内到期的非流动负债： 贷款单位 借款起始日 借款期限 金 额 北部湾金融租赁有限公司 2016/9/14 60 个月 2,387,468.17 合 计 2,387,468.17 注：见七、（二十三）长期应付款 说明 （二十三）长期应付款 项 目 期末数 期初数 北部湾金融租赁有限公司 7,881,830.54 12,437,632.77 合 计 7,8
201、81,830.54 12,437,632.77 注：本公司于2016年9月14日在北部湾金融租赁有限公司办理融资租赁业务，初始租金16,380,000.00 元，未确认融资费用3,380,000.00元，期限60个月。期末剩余租金12,285,000.00元，未确认融资费用2,015,701.29元。已将一年内到期的长期应付款2,387,468.17调整至一年内到期的非流动负债列示 （二十四）递延收益 1、分类列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 与资产相关 1,484,000.00 202,000.00 1,282,000.00 政府补助 与收益相关 合计 1,
202、484,000.00 202,000.00 1,282,000.00 2、政府补助明细情况 补助项目 期初数 本 期 新 增补助金额 本 期 计 入 其他收益金额 其他 期末数 与资产相关 /与收益相关 沥清改性剂项目 560,000.00 70,000.00 490,000.00 与资产相关 再生资源利用项目 924,000.00 132,000.00 792,000.00 与资产相关 合计 1,484,000.00 202,000.00 1,282,000.00 注：1、2013 年根据钦州市钦南区财政局钦市财企【2013】64 号获得 700,000.00 元清洁生产专项资金，该专项资金
203、主要用于对沥清改性剂生产线进行改造，该设备技术改造已于 2014 年 12 月 31 日完成并转固，使用寿命为十年，故此笔政府补助从 2015年 1 月起按十年递延计入营业外收入； 2、2013 年根据钦州市财政局钦市财企【2012】67 号获得 1,320,000.00 元再生资源利用中央补助资金，该专项资金主要用于公司主要生产设备购置与技术改造等，公司主要设备二号生产线与一二号混合机技术改造于 2013 年 12 月完成转固，使用寿命为十年，故此笔政府补助从 2014 年 1 月起按十年递延计入营业外收入。 （二十五）股本 公 告 编 号 ：2018-008 78 投资者名称 期初数 本次
204、变动增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 陈观元 16,065,000.00 16,065,000.00 卢泽宁 7,170,000.00 7,170,000.00 柳文君 4,365,000.00 4,365,000.00 王怀龙 1,500,000.00 1,500,000.00 李新春 900,000.00 900,000.00 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 注：股本形成情况详见本附注一、（三）“公司历史沿革”。 （二十六）资本公积 1、明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、资本溢价（股本溢价） （1）投资者
205、投入的资本 （2）同一控制下企业合并的影响 （3）其他 748,625.70 748,625.70 小计 748,625.70 748,625.70 2、其他资本公积 （1）原制度资本公积转入 （2）政府因公共利益搬迁给予补偿款的结余 小计 合 计 748,625.70 748,625.70 （二十七）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 478,786.58 478,786.58 任意盈余公积 其他 合计 478,786.58 478,786.58 （二十八）未分配利润 项 目 金 额 调整前 上年末未分配利润 3,560,453.45 调整 年初未分配利润合计数
206、（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 3,560,453.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,292,406.46 减：提取法定盈余公积 公 告 编 号 ：2018-008 79 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,268,046.99 （二十九）营业收入及营业成本 1、 营业收入及营业成本按类别列示： 项 目 本期数 上期数 一、营业收入 1、主营业务收入 25,615,345.42 34,759,443.47 2、其他业务收入 2,680,605.09 187,863.25 合 计 28,295,950.51 34
207、,947,306.72 二、营业成本 1、主营业务成本 18,274,497.16 22,120,160.20 2、其他业务成本 1,815,412.73 222,480.00 合 计 20,089,909.89 22,342,640.20 2、 营业收入、成本、毛利按业务内容列示（按品种分类）： 3、 项 目 2017 年度 收 入 成 本 毛 利 一.主营业务 YP03 胶粉 20,584,111.92 13,702,102.67 6,882,009.25 精细胶粉 98,803.41 153,178.36 -54,374.95 沥青改性剂 946,413.73 748,912.94 19
208、7,500.79 YP03-3（通用胶粉） 296,714.52 210,581.26 86,133.26 YP03-非固化专用改性剂 172,204.28 80,145.55 92,058.73 通用胶粉 3,365,080.77 3,322,755.00 42,325.77 低温胶粉 152,016.79 56,821.38 95,195.41 小 计 25,615,345.42 18,274,497.16 7,340,848.26 二其他业务 唐山硅谷大厦转让 1,171,171.17 1,815,412.73 -644,241.56 技术咨询 1,509,433.92 小 计 2,68
209、0,605.09 1,815,412.73 865,192.36 合 计 28,295,950.51 20,089,909.89 8,206,040.62 续表 项 目 2016 年度 收 入 成 本 毛 利 公 告 编 号 ：2018-008 80 一.主营业务 YP03 胶粉 26,634,291.33 16,663,147.73 9,971,143.60 精细胶粉 4,733,584.91 2,942,152.52 1,791,432.39 沥青改性剂 1,690,251.36 1,315,811.63 374,439.73 YP03-3（通用胶粉） 1,371,136.40 992,3
210、17.75 378,818.65 YP03-4（通用胶粉） 28,461.54 27,984.27 477.27 YP03-非固化专用改性剂 301,717.93 178,746.30 122,971.63 小 计 34,759,443.47 22,120,160.20 12,639,283.27 二其他业务 其他 187,863.25 222,480.00 -34,616.75 小 计 187,863.25 222,480.00 -34,616.75 合 计 34,947,306.72 22,342,640.20 12,604,666.52 3、本公司本期前五名客户收入 单位名称 金 额 占
211、公司全部营业收入的比例% 潍坊市宏源防水材料有限公司 4,893,740.00 17.29 吉林省通达防水科技有限公司公主岭分公司 2,681,821.13 9.48 昆山市惠盛实业有限公司 2,400,000.00 8.48 廊坊鸿禹乔防水材料有限公司 1,973,186.01 6.97 江苏宏源中孚防水材料有限公司 1,948,723.40 6.89 合 计 13,897,470.54 49.11 4、营业收入本年较上年减少 665.13 万元，减少比例 19.03%。 （三十）税金及附加 项 目 本期数 上期数 城市维护建设税 497,777.63 48,049.53 教育费附加 118
212、,922.50 144,148.59 地方教育费附加 79,281.66 96,099.06 地方水利建设基金 19,356.75 34,947.30 房产税 64,715.34 42,229.72 城镇土地使用税 36,471.09 24,162.12 印花税 21,914.76 残疾保障金 9,334.66 车船税 3,600.00 合 计 851,374.39 389,636.32 （三十一）销售费用 项 目 本期数 上期数 公 告 编 号 ：2018-008 81 物流仓储费 3,365,895.61 2,796,054.74 职工薪酬 360,992.50 376,673.98 装卸
213、费 48,831.00 128,225.40 差旅费 53,209.65 139,979.28 业务招待费 5,177.00 5,755.30 展览费 10,440.00 办公费 4,337.68 维修费 3,683.76 快递费 15,798.00 其他 8,285.07 3,219.98 合计 3,876,650.27 3,449,908.68 注:销售费用由上年的 344.99 万元增长至 387.67 万元，增长了 12.37%,主要是物流仓储费增加所致。 （三十二）管理费用 项 目 本期数 上期数 职工薪酬 1,066,421.60 902,716.64 折旧费 999,303.16
214、 457,126.73 办公费 104,174.05 175,925.11 差旅费 47,866.64 151,431.43 修理费 13,582.64 技术开发费用 1,250,183.38 2,709,628.37 税金 33,195.92 无形资产摊销 311,142.30 311,143.14 业务招待费 53,946.71 聘请中介机构费用 36,269.46 1,688,481.12 停工损失 724,580.51 保险费 100,600.74 水电费 179,786.76 低值易耗品 50,284.18 油费 49,504.40 其他 194,776.45 235,315.44
215、合 计 4,444,259.83 7,403,127.05 注: 管理费用本年比上年减少 39.97%，主要是技术开发费用及聘请中介机构费用减少所致。 （三十三）财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 3,499,555.46 3,585,603.23 减：利息收入 1,538.98 1,321.22 公 告 编 号 ：2018-008 82 手续费 232,551.27 345,738.65 其他 1,034,480.90 925,564.52 合 计 4,765,048.65 4,855,585.18 注: 财务费用其他为支付给广西中小企业信用担保有限公司的担保费。财务费用本期较上期减
216、少9.05 万元，减少了 1.86%。 （三十四）资产减值损失 项 目 本期数 上期数 一、坏账损失 -123,838.53 141,378.08 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 -123,838.53 141,378.08 （三十五）投资收益 项目 本期数 上期数 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投
217、资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 76.85 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 597,826.09 600,543.48 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合 计 597,826.09 600,620.33 （三十六）政府补助 1、其他收益： 公 告 编 号 ：2018-008 83 项目 本期数 与资产相关的政府补助 与收益相关的政府补助 1,109,950.40 合 计 1,109,950.4
218、0 2、与资产相关的政府补助： 补助项目 递延收益期初余额 本期新增补助金额 计入其他收益金额 计入营业外收入金额 其他变动 递延收益期末余额 清洁生产示范项目建设资金 560,000.00 70,000.00 490,000.00 再生资源项目补助 924,000.00 132,000.00 792,000.00 合 计 1,484,000.00 202,000.00 1,282,000.00 相关说明见附注七、（二十三）递延收益 3、与收益相关的政府补助： 补助项目 递延收益期初余额 本期新增补助金额 计入其他收益金额 计入营业外收入金额 其他变动 递延收益期末余额 新三板项目补贴 500
219、,000.00 500,000.00 创新项目补助 180,000.00 180,000.00 专利资助款 2,000.00 2,000.00 增值税即征即退 1,109,950.40 1,109,950.40 合 计 1,791,950.40 1,109,950.40 682,000.00 注：1、钦州市财政局文件（钦市财金【2017】23号）关于下达广西远景资源再生股份有限公司上市扶持资金的通知，钦州市财政局于2017年5月10日拨付新三板项目补贴500,000.00元。 2、广西壮族自治区科学技术厅根据桂财教函【2017】421号创新第9项相关规定拨付创新项目补助款180,000.00元
220、。 3、2017年12月20日收到钦州市科学技术局拨付的2017年第二批钦州市资助专利申请款2,000.00元。 4、享受增值税即征即退50%的优惠政策，应收政府补助1,109,950.40元。 4、报告期末按应收金额确认的政府补助 单位名称 政府补助项目名称 期末数 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 钦州市国税局 增值税即征即退 1,109,950.40 1 年以内 2018 年 4 月 注：根据资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的相关规定，本公司 YP03 胶粉产品符合相关政策，应享受增值税即征即退 50%的优惠政策，当地税务机关确认此税收优惠政策，自 2015 年 7 月 1 日起
221、执行。本公司 2017年可享受增值税即征即退金额 1,109,950.40 元； 公司预计收取政府补助时点的说明：本公司于 2017 年 12 月向钦州市钦南区国家税务局提交 2017 年 1-11 月退税申请，申请退税金额 1,033,470.65 元，已于 2018 有 2 月 14 日收到中华人民共和国国家金库钦州市中心支库退库款 1,033,470.65 元。本公司拟于 2018 年 4 月向钦州市钦南区国家税务局提交 2017 年 12 月申请退税款 76,479.75 元。 （三十七）营业外收入 公 告 编 号 ：2018-008 84 1、营业外收入分项目列示： 项 目 本期数
222、计入当期非经常性损益的金额 上期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产报废毁损利得 债务重组利得 接受捐赠 政府补助 884,000.00 884,000.00 违约金及罚款收入 无法支付的款项 其他 2,230.00 2,230.00 6,879,569.03 6,879,569.03 合 计 886,230.00 886,230.00 6,879,569.03 6,879,569.03 2、计入营业外收入的政府补助明细： 本期计入营业外收入的政府补助明细参见附注七、（三十五）政府补助。上期计入营业外收入的政府补助明细如下： 补 助 项 目 上期数 与资产相关
223、/与收益相关 清洁生产示范项目建设资金 70,000.00 与资产相关 再生资源项目补助 132,000.00 与资产相关 新三板项目补贴 1,400,000.00 与收益相关 上市金融办奖励 750,000.00 与收益相关 再生资源验收项目钦州市财政局补助款 880,000.00 与收益相关 钦南区财政局能源节约利用补贴款 900,000.00 与收益相关 企业上规扩产奖励 80,000.00 与收益相关 企业技术中心补助 300,000.00 与收益相关 高新技术企业补助款 50,000.00 与收益相关 节能验收项目钦州市财政局补助款 32,000.00 与收益相关 即征即退增值税 2
224、,285,239.03 与收益相关 减免税额 330.00 与收益相关 合 计 6,879,569.03 注：1、2016 年根据钦政办【2015】43 号获得 1,4000,000.00 元新三板项目补贴款； 2、2016 年根据钦市财企【2016】31 号获得 880,000.00 元新三板上市奖励； 3、2016 年根据钦市财企201670 号获得 900,000.00 元能源节约利用补贴款； 4、2016 年根据钦州市钦工信发【2015】177 号获得 80,000.00 企业上规扩产奖励； 5、2016 年根据桂工信科技【2016】776 号获得 300,000.00 元企业技术中心
225、补助。 6、2016 年根据桂高认字【2016】2 号获得 50,000.00 元高新技术企业补助款。 7、2016 年根据钦工信发【2014】222 号获得 32,000.00 元节能验收项目钦州市财政局补助款。 公 告 编 号 ：2018-008 85 （三十八）营业外支出 项 目 本期数 计入当期非经常性损益的金额 上期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产报废毁损损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 6,000.00 6,000.00 其中：公益性捐赠 非公益性捐赠 违约金、赔偿金及罚款支出 其他 11,904.21 11,904.21 2
226、42,877.20 248,877.20 合 计 11,904.21 11,904.21 248,877.20 248,877.20 （三十九）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期数 上期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,476.19 -26,646.14 递延所得税费用 -735,421.44 -116,601.15 合 计 -732,945.25 -143,247.29 注：本期公司经营亏损。本期公司处置了投资房地产由税局核定征收了企业所得税 2,476.19 元。 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 -3,025,351.71 按法定/适用税率计算的所
227、得税费用 -453,802.76 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -341,644.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,150.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 48,875.78 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 2,476.19 所得税费用 -732,945.25 （四十）现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 公 告 编 号 ：2018-008 86 项目 本期数 上期数 政府补助 683,900.00 4,594,330
228、.00 利息收入 1,538.98 1,321.22 往来款 16,294,343.53 15,036,400.00 合 计 16,979,782.51 19,632,051.22 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 管理费用 83,805.25 3,113,507.15 销售费用 412,057.39 1,041,417.02 金融机构手续费 61,017.83 20,738.65 营业外支出滞纳金 10,954.13 242,877.20 往来款 13,600,845.63 19,585,300.00 合 计 14,168,680.23 24,003,840.02
229、3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 南宁市金通小额贷款有限公司 9,000,000.00 北部湾金融租赁有限公司 13,000,000.00 广西金融投资集团有限公司 146,300.00 合 计 9,000,000.00 13,146,300.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 陈观元 330,347.48 融资租赁费 2,168,334.06 325,000.00 担保费 886,600.90 907,620.00 合 计 3,054,934.96 1,562,967.48 （四十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本
230、期数 上期数 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,292,406.46 3,739,590.66 加：资产减值准备 -123,838.53 141,378.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,874,845.60 2,937,077.45 无形资产摊销 -123,838.53 336,138.42 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 公 告 编 号 ：2018-008 87 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 4,382,160.53 4,83
231、6,167.75 投资损失（收益以“”号填列） -597,826.09 -600,620.33 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -735,421.44 -116,601.15 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -6,030,319.02 6,849,496.40 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 14,462,659.25 -16,805,793.49 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 4,309,920.86 -6,680,009.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,125,936.17 -5,363,175.69 2不
232、涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,024,470.63 180,283.13 减：现金的期初余额 180,283.13 21,629.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,844,187.50 158,654.08 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期 末 数 期 初 数 一、现金 10,024,470.63 180,283.13 其中：库存现金 18,789.40 2,732.00 可随时用于支付的银行存款 10,005,68
233、1.23 177,551.13 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 10,024,470.63 180,283.13 （四十二）所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末数 受限原因 固定资产 35,639,279.94 抵押 无形资产 12,163,093.80 抵押 可供出售金融资产 10,000,000.00 质押 公 告 编 号 ：2018-008 88 项 目 期末数 受限原因 合 计 57,802,373.74 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、本公司控股股东情况 控股股东全称
234、关联关系 企业类型 对本公司持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 本公司最终控制方 陈观元 股东 自然人 53.55 53.55 陈观元 4、本公司其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 陈博 实际控制人直系亲属 唐晓花 实际控制人直系亲属 伍盛江 公司前股东 谢洪洲 公司前股东直系亲属 陈艳 实际控制人之关联方 卢泽宁 公司股东 柳文君 公司股东 王怀龙 公司股东 李新春 公司股东 赵雪冰 公司股东直系亲属 颜琴 实际控制人直系亲属 钦州市顺森贸易有限公司 公司实际控制人直系亲属及公司董事前参股企业 914507005886351456 广西远景体育设施工
235、程有限公司 公司实际控制人前控股企业 91450700763098739U 董事、监事及高级管理人员 关键管理人员 （二）关联方交易情况： 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无 2、关联托管情况：无 3、关联承包情况 关联承包情况说明：无 4、关联租赁情况 ：无 5、关联方担保情况 担保方 被担保方 担保金额(万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈观元 广西远景资源再生1700 2017/1/6 2018/1/13 否 颜琴 公 告 编 号 ：2018-008 89 伍盛江 股份有限公司 卢泽宁 广西远景体育设施工程有限公司 钦州市顺森贸易有限公司 唐晓花 陈 博 陈观
236、元 广西远景资源再生股份有限公司 1300 2017/12/15 2018/12/15 否 颜琴 赵雪冰 李新春 王怀龙 卢泽宁 柳文君 陈观元 广西远景资源再生股份有限公司 1000 2017/11/21 2018/11/20 否 颜琴 赵雪冰 李新春 王怀 龙 卢泽宁 柳文君 注：2016 年 9 月 1 日，公司与广西中小企业信用担保有限公司签订最高额委托保证合（合同编号：2016 钦委保字第 0501号），为公司与中国建设银行股份有限公司钦州分行签订的自 2017 年 12 月 15 日至 2018 年 12 月 15 日期间的 1,300 万元人民币流动资金贷款合同以及公司与桂林银行
237、股份有限公司防城港分行签订的自 2017 年 11 月 21 日至 2018 年 11 月 20 日期间的1,000 万元人民币流动资金贷款合同提供保证担保，并由公司及公司关联方陈观元、颜华、曾思清、曾若曦、鲜德菊、赵添伦（系赵雪冰兄弟）与广西中小企业信用担保有限公司签订最高额抵押反担保合同、最高额股权质押反担保合同，为上述最高额委托保证合同提供抵押反担保；由关联方陈观元、颜琴、赵雪冰、李新春、王怀龙、卢泽宁、柳文君与广西中小企业信用担保有限公司签订保证反担保合同，为上述最高额委托保证合同提供信用反担保。 6、关联方资金拆借：无 7、关联方资产转让、债务重组情况：无 8、其他关联交易 （三）关
238、联方应收应付款项 公司应收关联方款项：无 公司应付关联方款项： 项目名称 关 联 方 期末数 期初数 其他应付款 陈观元 2,471,027.69 317,214.02 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 公 告 编 号 ：2018-008 90 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至财务会计报告批准报出日，公司无资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 截至财务会计报告批准报出日，公司无其他重要事项。 十二、补充资料 （一） 当期非经常性损
239、益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -644,241.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 886,230.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一
240、控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,674.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数
241、股东权益影响额（税后） 公 告 编 号 ：2018-008 91 所得税影响额 -34,847.13 合计 197,467.10 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -6.81% -0.0764 -0.0764 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -7.40% -0.0830 -0.0830 （三）加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -2,292,406.46 公 告 编 号 ：2018-008 92 公 告 编 号 ：2018-008 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广西远景资源再生股份有限公司三楼办公室
