1、上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 1 晨阑数据 NEEQ :837488 上海晨阑数据技术股份有限公司 Shanghai Sunlight Data Technology Co., Ltd. 年度报告 2016XX 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 20 日，上海晨阑数据技术股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易。 股票简称：晨阑数据，股票代码： 837488。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 3
2、 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况.7 第三节 主要会计数据和关键指标 .9 第四节 管理层讨论与分析11 第五节 重要事项.19 第六节 股本、股东情况 21 第七节 融资情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .24 第九节 公司治理及内部控制27 第十节 财务报告.31 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份有限公司 指 上海晨阑数据技术股份有限公司 主办劵商 指 光大证券 会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指
3、 中华人民共和国公司法 股东会 指 上海晨阑数据技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海晨阑数据技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海晨阑数据技术股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本年度、报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责
4、人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品周期风险 公司所属的汽车业管理软件行业属于高技术行业，其软件产品生命周期在不断缩短。在软件产品生命周期中，产品研发投入期较长，且需要投入大量
5、的人力和财力资源；新的大数据产品上市后不久就面临产品不能满足客户业务的需求，并可能在较短时间内被市场淘汰。 市场开拓风险 一方面，汽车业管理软件产品面向汽车行业市场，整个汽车行业的发展速度和规模都决定着公司产品的市场空间，公司的产品和服务对汽车行业的发展存在一定程度的依赖。另一方面，定制软件项目开发实施周期比较长，客户更换系统的成本比较高，并且大多数汽车生产厂商已经有了长期合作伙伴，更换应用系统服务商较为慎重。如果公司在市场竞争中不能有效提升专业技术水平，不能充分利用现有的市场影响力，无法在当前市场高速发展的态势下迅速扩大自身规模并增强资金实力，公司将很难进一步提高市场份额。 行业风险 公司主
6、要是为汽车行业提供软件产品及服务，汽车行业整体的发展战略及客户自身的经营决策、投资规模将对公司的经营状况及业务发展产生较大的影响，若汽车行业波动等因素导致生产经营状况或固定资产投入发生重大不利变化，将对公司的正常生产经营带来不利影响。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 6 技术风险 软件行业通常面临着两个问题：一是需要不断开发和积累本企业的技术成果，以保持企业技术的优势；二是需要保护好企业拥有的知识产权，以能够利用本企业的知识产权为自身带来经济效益，否则将会影响企业的生存和发展。目前我国的软件行业仍处于快速发展时期，专业软件人才较为缺乏，导致技术开发
7、能力与国外存在较大差距。是否具备强大的综合技术开发能力是行业内企业核心竞争力的关键所在，行业在关键性技术的研究开发方面依赖于核心技术人员的专业知识、技术及经验，如果核心技术人员流失，将对科研开发和生产经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海晨阑数据技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Sunlight Data Technology Co., Ltd.（SDT) 证券简称 晨阑数据 证券代码 837488 法定代表人 曹容 注册地址
8、 上海市青浦区浦仓路 485 号 312-P 办公地址 上海市黄浦区盛泽路 8 号 7 楼 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周敏、焦晓斌 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈聪 电话 021-61222108 传真 021-61222108*220 电子邮箱 chencongsunlight.bz 公司网址 www.sunlight.bz 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区盛泽路 8 号 7 楼 公司指定信息
9、披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海晨阑数据技术股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 网上数据处理技术的开发，计算机软硬件开发，计算机系统集成，电脑图文应用开发，网络设备安装服务，计算机领域内的四技服务，数据处理及存储服务，网站建设，市场营销策划，创意服务，广告设计、制作、代理，发布、平面设计，展览展示服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 35,000,000 做市商数量 - 控股股东 曹容 实际控制
10、人 曹容 四、 注册情况 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9131011870312195XH 否 税务登记证号码 9131011870312195XH 否 组织机构代码 9131011870312195XH 否 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 47,873,313.75 43,846,873.02 9.18% 毛利率% 74.00% 75.00%
11、- 归属于挂牌公司股东的净利润 12,669,790.43 11,942,758.64 6.09% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,529,460.89 11,570,636.54 8.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.11% 37.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 18.85% 35.54% - 基本每股收益 0.36 0.34 6.09% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,824,242.38 56,290,976.92 27.59%
12、 负债总计 9,880,554.32 3,622,079.29 172.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 61,943,688.06 52,668,897.63 17.61% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.50 17.99% 资产负债率% 13.76% 6.43% - 流动比率 469.30% 1557.08% - 利息保障倍数 4.69 15.57 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,765,492.35 -2,302,360.15 - 应收账款周转率 1.27 1.58 - 存货周转率 29.30 217.31 - 四、
13、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.59% 123.51% - 营业收入增长率% 9.18% 30.71% - 净利润增长率% 6.09% 84.39% - 五、 股本情况 单位：股 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,000 35,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -40,768.70 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
14、政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,930,910.14 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出净额 -24,695.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,700,352.61 非经常性损益合计 165,093.58 所得税影响数 -24,764.04 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 140,329.54 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于“I65 软件和信息技术服务业”下属的“6510 软件开发”，是一家具有最新互联网概念的
15、信息技术和业务解决方案公司，是中国最早的 IT 服务供应商之一，主营业务为汽车行业管理软件的开发、维护及数据服务，专业为汽车整车企业、汽车经销商及汽车后市场等多领域提供销售及服务一体化的解决方案。 公司是国内汽车行业经销商管理系统（DMS）的主要供应商之一，在国内汽车行业 DMS 软件市场占有率排名靠前，经过长期发展形成了以软件开发为核心，融合技术维护服务的信息技术产业线。 公司业务主要包括软件开发和技术维护服务，主要面向汽车行业管理软件市场。其中，软件开发为定制开发，即根据客户的需求专门为用户设计与开发软件产品，并为用户提供产品实施培训；技术维护服务主要是软件开发项目的质保期结束之后为客户系
16、统进行技术维护以及二次开发，技术维护服务包含系统监控、故障排除、数据处理、现场支持以及二次开发等内容。 公司基于多年国内汽车行业服务经验的基础，建立了一套完善的针对大型汽车企业供应链管理的控制系统，面向于主机厂、经销商、4S 店、服务站等整个供应链环节上的各类节点，全面满足企业关于销售管理、备件管理、服务管理、客户关系管理、财务管理、OA 协同管理等标准化的商业需求。主要包括 DCS系统经销商交互系统、DMS 系统经销商管理系统和 EPC配件电子目录系统三大主要软件产品，并根据客户需求设立相应产品下的子系统，最终形成“主要产品+子系统”模式的产品链。 如今，企业与客户之间的接触点已经发生了翻天
17、覆地的变化，从过去的电话和邮件，发展到网页、社交媒体网络等等。每个企业都在这些渠道中跟踪客户，希望将他们的每一次点击、分享、收藏等行为纳入企业的销售漏斗中并转化成收入。现在人工智能营销已经开始走进我们的视野。具体来说，就是利用大数据技术进行存储、分析和可视化，最终得到“智能信息”供决策者使用，调解生产过程以提高效率。在未来，企业生产过程甚至可以根据消费者需求进行个性化定制，实现柔性生产。 2016 年公司把基于大数据的人工智能营销平台（A.I.M.）业务推向市场。随着这项业务的拓展和新市场的开发，将为公司带来新的利润增长点，在保证公司持续、健康、稳定发展的同时，加快实现公司跨越式的新发展。 公
18、司业务将不再仅仅局限于汽车软件行业，在未来我们将积极挖掘能在经济周期中处于上升通道的各类行业，重点领域包括：金融，健康医疗，物流以及商业智能等领域。伴随着未来大数据带来的视野的宽度和深度，我们人工智能营销平台（A.I.M.）的价值希望能够帮助合作企业产生业务价值的同时，也希望为我们的顾客创造持久的利润增长点。 报告期内，商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 上海晨阑数
19、据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 12 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： (一)报告期内公司总体经营情况 公司 2016 年全年实现营业收入 47,873,313.75 元，较去年同期提高 9.18%；营业成本 12,625,073.30元，较去年同期上升 16.36%；公司本期归属于公司股东的净利润为 12,669,790.43 元，较去年同期上升6.09%。本年度营业收入和利润较去年同期上升，主要原因是客户和业务增长；营业成本增长比去年同期快，主要原因是因业务增长导致的人员数量和薪酬增长加快。报告期内经营活动产生的现金流量净额为4,765,492.
20、35 元，较去年同期增加了 7,067,852.50 元，主要原因是业务增加和加大回款力度。 （二）报告期内经营管理工作回顾 2016 年 5 月 20 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易。股票简称：晨阑数据，股票代码：837488。公司借此次挂牌东风，构建了完善的治理体系，公司股东大会、董事会、监事会和总经理办公会议按照公司制度进行投资、管理和经营决策与监督，“三会”信息和重大信息及时披露，审计工作促进了内控规范和财务管理水平的提高。在公司董事会领导下，经理层加大规范管理、建章立制、内控治理等规范工作力度。公司经理层紧密围绕将公司发展成为具有竞争力的汽车软件公司的总体战略方针以及
21、董事会制定的发展战略，在全体员工的共同努力下，使公司经营业绩在商场竞争日益严峻的环境下，依然取得了较佳的表现，保证了公司的持续，稳定的发展。 (二)规范运作 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规、部门规章及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，充分发挥股东大会、董事会、监事会(以下简称“三会”)的作用，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司共召开 3 次股东大会、3 次董事会会议和 2 次监事会会议。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业
22、收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 47,873,313.75 9.18% - 43,846,873.02 30.71% - 营业成本 12,625,073.30 16.36% 26.37% 10,849,860.16 12.06% 24.74% 毛利率 74.00% - - 75.00% - - 管理费用 21,698,626.33 17.76% 45.33% 18,425,499.77 15.17% 42.02% 销售费用 - - - - - - 财务费用 45,183.91 -71.06% 0.09% 156,121.87 -15.75% 0.36% 营业利润 12,
23、084,826.54 -8.91% 25.24% 13,266,352.32 96.86% 30.26% 营业外收入 1,937,621.11 184.31% 4.05% 681,510.66 -5.49% 1.55% 营业外支出 72,174.92 1,392.97% 0.15% 4,834.31 -87.03% 0.01% 净利润 12,669,790.43 6.09% 26.47% 11,942,758.64 84.39% 27.24% 项目重大变动原因： 报告期内公司 2016 年营业外收入变动主要原因为退税以及挂牌产生的政府补助 1,930,910.14 元。营业外支出变动主要原因为
24、固定资产处置损失 40,768.7 元。 报告期内营业成本增长 16.36%，主要原因是人员增长和薪酬增加。 报告期内管理费用增长比去年同期快，主要原因是因业务增长导致的管理和市场人员增加以及办公场地租赁费用的增长。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 13 报告期内财务费用较去年同期下降 71.06%，主要原因借款利息支出减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 47,873,313.75 12,625,073.30 43,846,873.02 10,849,860.16 其他业务收
25、入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 47,873,313.75 12,625,073.30 43,846,873.02 10,849,860.16 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 开发实施类项目收入 19,928,268.68 42% 26,201,240.97 60% 项目技术维护类收入 27,945,045.07 58% 17,645,632.05 40% 合计 47,873,313.75 100% 43,846,873.02 100% 收入构成变动的原因： 报告期内主营业务收入减少主要是因为开发实
26、施型项目已经完成并转入维护阶段，新的开发实施项目还未进入可计收入的阶段，主营业务成本因主营业务收入减少而下降。 报告期内其他业务收入增加主要是因为转入维护阶段的项目增多，同时维护成本相应增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,765,492.35 -2,302,360.15 投资活动产生的现金流量净额 -18,701,197.71 -10,357,196.24 筹资活动产生的现金流量净额 1,578,129.25 32,674,441.19 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 7,067,852.50 元。
27、主要原因是业务增加和加大回款力度。 报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 8,344,001.47 元。主要原因购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 31,096,311.94 元。主要因去年同期新增投资款 3000 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东好快省汽车服务有限公司 8,688,575.47 18.15% 否 2 一汽马自达汽车销售有限公司 7,179,245.28 15.00% 否 3 广州汽车集团乘用车有限公司 5,914,453.73
28、12.35% 否 4 安徽奇瑞汽车销售有限公司 4,905,754.72 10.25% 否 5 北汽福田汽车股份有限公司 3,490,094.34 7.29% 否 合计 30,178,123.54 63.04% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 14 1 上海付费通企业服务有限公司 6,131,000.00 28.52% 否 2 上海缔图信息科技有限公司 2,646,468.74 12.31% 否 3 上海璟亦信息科技有限公司 2,415,531.13 1
29、1.24% 否 4 上海上泰置业有限公司 2,074,008.46 9.65% 否 5 上海星峡置业有限公司 953,576.89 4.44% 否 合计 14,220,585.22 66.15% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 17,678,049.09 10,083,013.08 研发投入占营业收入的比例 36.93% 23.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内公司研发主要采用现有工具，没有形成可供申请发明或专利的技术。 报告期内公司投入研发项目 5 项暨晨阑营销网络管
30、理云软件 V1.0，晨阑大数据精准营销平台 V1.0，晨阑汽车养护电商云软件 V2.0，晨阑整车物流平台 V1.0，晨阑汽车配件物流平台 V1.0。并于 2016 年 12月取得了全部研发项目成果的软件著作权。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 7,837,028.95 -61.19% 10.91% 20,194,605.06 11,136.69% 35.88% -69.59% 应收账款 31,778,033.03 38.59% 44.24% 22,930,085.53 2
31、9.81% 40.73% 8.61% 存货 1,634,034.92 709.84% 2.28% 201,771.79 - 0.36% 534.70% 长 期 股 权投资 - - - - - - - 固定资产 770,059.38 88.90% 1.07% 407,651.35 8.87% 0.72% 48.05% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 5,000,000.00 - 6.96% - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 71,824,242.38 27.59% - 56,290,976.92 123.51% - - 资产负债项目重大变动原因： 报
32、告期内货币资金较去年同期变动较大，主要原因是去年新增投资款 3000 万。 报告期内存货金额较上期增长幅度 709.84%，主要原因是公司行业、项目和客户的特殊性，收入和服务成本按照合同完工进度分别确认收入及结转成本，超出完工进度部分的服务成本计入存货。 报告期内公司固定资产较去年增幅 88.90%，主要原因是购置新增的办公场所家具和办公设备，以及新增人员的电脑设备。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 15 报告期内应收账款增长较大，主要原因是公司的主要行业客户因行业景气问题延长了付款周期。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适
33、用。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用。 （三） 外部环境的分析 近年来，中国汽车市场发展迅猛，以接近 40的速度增长，特别是政府新政策的出台，大大刺激了消费市场。巨大的市场容量和可观的经济效益，引起各汽车厂家(包括世界各著名汽车厂家的在华企业)纷纷加大投资，汽车市场烽烟四起，汽车销售策略和模式新招频出，竞争已是空前的激烈。在如此形式下，一种介于生产厂家和用户之间的桥梁，汽车销售公司正在不断的产生和发展壮大。汽车销售公司的汽车销售管理水平不高，直接关系着各汽车厂家的根本利益，但现有的汽车销售公司的汽车销售管理水平还停留在纸介质的基础上，这样的机制已经不能适应时代的发展，因为它浪费了许多的
34、人力和物力。在信息时代这种传统的管理方法必然被计算机为基础的信息管理所取代。随着现代科学技术的迅猛发展，计算机技术已经渗透到各个领域，成为各行业必不可少的工具，特别是 Internet 技术的推广和信息高速公路的建立，使 IT 产业在市场竞争中越发显示出其独特的优势，步入信息化时代，有巨大的数据信息等待加工处理和传输，这使得对数据库的进一步开发和利用显得尤为迫切。汽车工业经历了一百多年的发展历史，对国家经济的发展和腾飞以及对人类社会的文明带来了巨大影响。在许多国家，汽车工业已成为支柱产业，随着人们生活水平以及汽车性能的不断提高，人们对汽车的消费和需求也越来越旺盛，世界汽车工业也保持庞大的市场需
35、求和生产规模。 （四） 竞争优势分析 （一）完善的产品链优势 公司基于多年国内汽车行业服务经验的基础，建立了一套完善的针对大型汽车企业供应链管理的控制系统，面向于主机厂、经销商、4S 店、服务站等整个供应链环节上的各类节点，全面满足企业关于销售管理、备件管理、服务管理、客户关系管理、财务管理、OA 协同管理等标准化的商业需求。主要包括DCS 系统经销商交互系统、DMS 系统经销商管理系统和 EPC配件电子目录系统三大主要软件产品，并根据客户需求设立相应产品下的子系统，最终形成“主要产品+子系统”模式的产品链。并且已经服务汽车行业 13 年，拥有丰富的行业服务经验。 （二）产品优势 产品线长，涉
36、及乘用车、商用车、农用车、大型工程机械等多个业务领域。产品功能覆盖从汽车下线一直到其生命周期结束的全过程，且为统一和互动的整体系统，是国内汽车行业功能最全的 DMS 系统专业软件。其中，专业的库存管理技术为 DMS 系统的特色之一，用户在库存管理中能够合理地设置库存数量，减少因库存设置不当带来的损失，使用户更科学、有效达到节约库存成本的目标。 （三）技术领先优势 掌握并拥有 DMS 应用的核心技术，包括数据库应用技术，数据传输技术，系统接口技术以及部署实施技术，并形成自有产品开发平台；是业内最早将 DMS 应用拓展至手机终端的企业，并拥有集中式部署核心技术（未来云部署必备的技术）。并且公司核心
37、技术人员拥有汽车行业的超过 10 年以上的行业经验。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司通过对行业发展趋势充分的调研和精准的预测，及时调整战略布局。并具有完善的产品链优势、产品优势、以及技术领先优势。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 16 （六） 扶贫与社会责任 不适用。 （七） 自愿披露 不适用。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 虽然汽车工业经
38、历了一百多年的发展历史，但对国家经济的发展和腾飞以及对人类社会的文明带来了巨大影响。在许多国家，现有的汽车销售公司的汽车销售管理水平还停留在纸介质的基础上，这样的机制已经不能适应时代的发展，因为它浪费了许多的人力和物力。在信息时代，这种传统的管理方法必然被计算机为基础的信息管理所取代，汽车销售系统的诞生真正解决了这一问题。在汽车销售管理系统中需要处理大量的汽车信息，还要时刻更新汽车销售信息，不断添加和完善汽车信息。面对不同种类的信息，需要合理的数据库结构来保存数据信息，需要有效的程序结构支持各种数据操作的执行。汽车信息自动化的产品管理最主要的特点是能够实时的和准确的控制店内的销售情况。如果可以
39、能够实时掌握销售流程及销售情况，则可以有效地加速汽车的周转率并提高服务质量，而且可以减少汽车售价不符等所产生的问题。顾客的消费要求的是希望在购买中能基本上都能购得所需的汽车，并且还要既保证汽车质量还要提供享受优质，方便的服务。 （二） 公司发展战略 2017 年，公司将针对市场需求开始加大投入对大数据技术的研究与开发，因企业与客户之间的接触点已经发生了翻天覆地的变化，从过去的电话和邮件，发展到网页、社交媒体网络等等。每个企业都在这些渠道中跟踪客户，希望将他们的每一次点击、分享、收藏等行为纳入企业的销售漏斗中并转化成收入。现在大数据人工智能营销也已经开始走进我们的视野。具体来说，就是利用大数据技
40、术进行存储、分析和可视化，最终得到“智能信息”供决策者使用，调解生产过程以提高效率。在未来，企业生产过程甚至可以根据消费者需求进行个性化定制，实现柔性生产。随着这项业务的拓展和新市场的开发，将为公司带来新的利润增长点，在保证公司持续、健康、稳定发展的同时，加快实现公司跨越式的新发展。公司业务将不再仅仅局限于汽车软件行业，在未来我们将积极挖掘能在经济周期中处于上升通道的各类行业，重点领域包括：金融，健康医疗，物流以及商业智能等领域。 （三） 经营计划或目标 根据行业发展和市场状况，结合公司的实际情况，公司 2017 年将在维持主营业务稳定增长的前提下，大力推进大数据产品在汽车行业的相关业务，有关
41、产品已经研发完成可以进入商业化阶段，将成为公司在今后的重要业务增长点。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）产品周期风险 公司所属的汽车业管理软件行业属于高技术行业，其软件产品生命周期在不断缩短。在软件产品生命周期中，产品研发投入期较长，且需要投入大量的人力和财力资源；新的大数据产品上市后不久就面临产品不能满足客户业务的需求，并可能在较短时间内被市场淘汰。如何跟上技术发展的脚步并做好技术储备，是行业内企业必须解决的问题，否则将制约企业的长期稳定发展。 应对措施： 1.对产品进行统一规划，保证产品规划方向的整体协调； 2.确立产品优先级，确保重大产品的实施； 3.规范产品流程（
42、从需求到产品退出），保证流程的规范化、合理性； 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 17 4.增强对产品目标的预估性和产品运营实施的计划性； 5.产品实施过程中，合理分配、使用资源在各阶段确立相应的目标和职责； 6.提高产品与产品、产品与运营的配合度和融合度； 7.提高项目经理能力，进行相应的培训、管理及评估，落实项目经理责任制； 8.提高对产品整体把握、强化对过程的监督和结果的评审。 （二）市场开拓风险 一方面，汽车业管理软件产品面向汽车行业市场，整个汽车行业的发展速度和规模都决定着公司产品的市场空间，公司的产品和服务对汽车行业的发展存在一定程度的依
43、赖。另一方面，定制软件项目开发实施周期比较长，客户更换系统的成本比较高，并且大多数汽车生产厂商已经有了长期合作伙伴，更换应用系统服务商较为慎重。如果公司在市场竞争中不能有效提升专业技术水平，不能充分利用现有的市场影响力，无法在当前市场高速发展的态势下迅速扩大自身规模并增强资金实力，公司将很难进一步提高市场份额。 此外，对于海量数据数据的计算能力随着分布式缓存、基于 MPP 的分布式数据库、分布式文件系统、各种 NoSQL 分布式存储方案等新技术的普及可以解决，但这只是关于数据处理的第一步，大数据最为严重的风险存在于数据分析层面。大数据意味着更多的信息，但同时也意味着更多的虚假关系信息，海量数据
44、带来显著性检验的问题，将使我们很难找到真正的关联。封闭的数据环境会阻碍数据价值的实现与市场开拓，对企业应用和研究发现来讲都是如此，因此我们需要合理的机制在保护数据安全的情况下开放数据，使数据得到充分利用。 应对措施： 1.公司应进一步加强和规范内部管理，固化运作流程，实现对各个流程和各环节的优化和控制，提高公司管控水平去降低经营风险； 2.公司进一步加强与第三方数据分析公司、研究机构进行合作，作为中间商收集数据、分析数据，在数据层面打破现实世界的界限，进行多家公司的数据共享而不是一家公司盲人摸象，这才能实现真正意义上的大数据，赋予数据更广阔全面的分析空间，才会对产业结构和数据分析本身产生思维转
45、变和有意义的变革。 （三）行业风险 公司主要是为汽车行业提供软件产品及服务，汽车行业整体的发展战略及客户自身的经营决策、投资规模将对公司的经营状况及业务发展产生较大的影响，若汽车行业波动等因素导致生产经营状况或固定资产投入发生重大不利变化，将对公司的正常生产经营带来不利影响。 同时公司在大数据行业上相关人才的欠缺将会成为影响大数据市场发展的一个重要因素。大数据的相关职位需要的是复合型人才，能够对数学、统计学、数据分析、机器学习和自然语言处理等多方面知识综合掌控。未来，大数据行业将会出现大量的人才缺口，在各个行业和领域，大数据中高端人才都会成为最炙手可热的人才，涵盖了大数据的工程师、规划师、分析
46、师、架构师、应用师等多个细分领域和专业。 应对措施: 1.公司加大产品研发投入，根据客户不断提高的要求积极加强产品，提高客户满意度；同时积极开发新的智能化产品，提高产品竞争优势，增加产品的盈利点； 2.公司将加强与各大院校建立联合实验室联合培养人才，建立专门的数据科学家团队，并且与专业的数据处理公司合作。 （四）技术风险 软件行业通常面临着两个问题：一是需要不断开发和积累本企业的技术成果，以保持企业技术的优势；二是需要保护好企业拥有的知识产权，以能够利用本企业的知识产权为自身带来经济效益，否则将会影响企业的生存和发展。目前我国的软件行业仍处于快速发展时期，专业软件人才较为缺乏，导致技术开发能力
47、与国外存在较大差距。是否具备强大的综合技术开发能力是行业内企业核心竞争力的关键所在，行业在关键性技术的研究开发方面依赖于核心技术人员的专业知识、技术及经验，如果核心技术人员流失，上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 18 将对科研开发和生产经营造成不利影响。 另一方面，在大数据的技术浪潮中，对于很多传统企业，互联网大数据技术在供应链上（主要变现是生产、营销和销售上）的应用将由企业内部操作，这就可能会在不同部门之间出现“专业鸿沟”。 专业鸿沟是发生在信息程度不对等的社会之间的信息获取差异，但不同于数字鸿沟，专业鸿沟是发生在同一社会不同专业之间的，也就是说发
48、生在同一公司不同部门之间。随着互联网应用的广泛，很多传统企业都将引进互联网方面的人才，但是这些互联网专业的人员对企业的产品和客户并不是特别了解，而企业的传统渠道负责人对互联网技术的工作方法也比较陌生。当企业的产品为消费品时，互联网方面人员还可以通过自身的同理心来感知，但是，当企业的产品不是消费品而是半成品或生产资料时，这将成为一大障碍。 应对措施： 1.公司将注重人员培养，团队建设，在提高人员素质的同时，加大项目团队的凝聚力和战斗力； 2.加强人才引进机制，为项目提供充分的人力保障，注重引进高素质人才； 3.完善项目奖励机制，将收入同业绩进行挂钩，提高人员的工作热情和责任心； 4.公司将更关注
49、产品和服务本身，及时了解新技术在各方面的应用和洞察行业的发展方面并把握先机。更为主要的是，从管理角度而非单从技术角度思考问题。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、
50、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 车挺 上海晨阑数据
51、技术股份有限公司因业务发展需要，与上海数彧数据科技公司签订协议，交易标的为支付咨询费 150,000.00 元整。 150,000.00 是 曹容、鲍亮 公司向宁波银行股份有限公司上海徐汇支行申请人民币 500 万元的借款，借款期限自 2016 年 11 月 18日至 2017 年 11 月 17日由控股股东、实际控制人、法定代表人、董事长兼总经理曹容先生及配偶鲍亮女士共同提供连带责任保证。 5,000,000.00 是 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 20 总计 - 5,150,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的
52、影响： 此关联交易的发生是公司业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0
53、 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 35,000,000 100.00% 0 35,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,732,650 36.38% 0 12,732,650 36.38% 董事、监事、高管 23,873,850 68.21% 0 23,873,850 68.21% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 35,000,000 - 0 35,000,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数
54、量 期末持有无限售股份数量 1 曹容 12,732,650 0 12,732,650 36.38% 12,732,650 0 2 耿小红 8,488,550 0 8,488,550 24.25% 8,488,550 0 3 陈志胤 2,652,650 0 2,652,650 7.58% 2,652,650 0 4 创业投资 6,631,450 0 6,631,450 18.95% 6,631,450 0 5 擎盈投资 2,652,650 0 2,652,650 7.58% 2,652,650 0 6 海通创新赋泽 1,842,050 0 1,842,050 5.26% 1,842,050 0
55、合计 35,000,000 0 35,000,000 100.00% 35,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 曹容持有擎盈投资 54%的股权，耿小红持有擎盈投资 36%的股权。曹容和耿小红为一致行动人，除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 22 曹容直接持有公司 12,732,650
56、股股份，持股比例为 36.379%，为公司第一大股东；通过擎盈投资间接持有公司 1,432,431 股股份，持股比例 4.093%，共计持有公司 14,165,081 股股份，持股比例为 40.472%。此外，曹容和第二大股东耿小红于 2015 年 12 月 7 日签署了一致行动人协议，耿小红同意就有关公司经营发展的重大事项向股东会行使提案权和在相关股东会上行使表决权时与曹容保持一致。曹容可以实际支配的股份表决权超过 50%，因此曹容为公司的控股股东及实际控制人。 曹容：1973 年 10 月出生，中国国籍，美国永久居留权，大专学历。1995 年 5 月至 1997 年 12 月就职于德国欧司
57、朗上海办事处担任大区经理；1998 年 9 月至 2006 年 10 月在晨阑电子担任董事、副总经理；2000 年 12 月创建晨阑有限，至2015 年 12 月期间先后担任晨阑有限执行董事、董事长、总经理；2004 年 3 月创建上海圣阑实业股份有限公司，至 2015 年 7 月期间先后担任该公司执行董事、董事；2015 年 8 月创建擎盈投资，并担任该公司执行董事；2015 年 9 月创建速鼎金融信息，并担任该公司执行董事；2015 年 12 月起担任晨阑数据董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人无变动。 （二） 实际控制人情况 控股股东和实际控制人一致。 上海晨阑数据技术股
58、份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： 不适用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 不适用。 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用。 三、 间接融资情况 单位：元 融
59、资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用贷款 宁波银行 5,000,000.00 5.31% 2016.11.18-2017.11.17 否 合计 5,000,000.00 违约情况： 不适用。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 11 月 11 日 0.97 - - 合计 0.97 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海晨阑数据技术股份有限
60、公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 曹容 董事长、总经理 男 44 大专 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 是 耿小红 董事 男 48 硕士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 否 陈志胤 董事 男 43 硕士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 否 周热情 董事 男 52 硕士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12
61、 月6 日 否 陈建 董事 男 46 博士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 否 陈刚 监事会主席 男 42 硕士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 否 何畏 监事 男 34 硕士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 否 谈莉莉 职工代表监事 女 38 大专 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 是 车挺 副总经理、财务负责人 男 43 本科 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 是 朱峥 副总经理 男 43 本科 2015 年 12 月 7日-2018 年
62、 12 月6 日 是 陈聪 董事会秘书、总经理助理 女 37 硕士研究生 2015 年 12 月 7日-2018 年 12 月6 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 25 曹容持有擎盈投资 54%的股权，耿小红持有擎盈投资 36%的股权。曹容和耿小红为一致行动人，除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 其他董事、监事和高级管理人员相互间无关联系，与控股股东、实际控制人之间也无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名
63、 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 曹容 董事长、总经理 12,732,650 0 12,732,650 36.38% - 耿小红 董事 8,488,550 0 8,488,550 24.25% - 陈志胤 董事 2,652,650 0 2,652,650 7.58% - 周热情 董事 - - - - - 陈建 董事 - - - - - 陈刚 监事会主席 - - - - - 何畏 监事 - - - - - 谈莉莉 职工代表监事 - - - - - 车挺 副总经理、财务负责人 - - - - - 朱峥 副总经理 - - - - - 陈
64、聪 董事会秘书、总经理助理 - - - - - 合计 23,873,850 0 23,873,850 68.21% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 115 183 销售人员 4 7 行政管理人员 18 23 财务人员 4 4 员工总计 141 217 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 3 6 本科 76 112 专科 54 89 专科以下 8 9 员工总计 141 217 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承
65、担费用的离退休职工人数等情况： 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 26 1、人员变动情况 截至报告期末，公司在职职工 217 人，较报告初期增加 76 人，其中技术人员增加了 68 人，销售人员增加了 3 人，行政管理人员增加了 5 人。公司逐步进行业务扩张，为适应发展的需要公司增加了员工。 2、薪酬政策 本年度公司提高了现有员工的薪酬水平，并制定具有竞争力的薪酬管理制度，公司进一步加强完善福利体系，以激发员工的工作热情，吸引更多的优秀人才。 3、培训计划 公司制定了入职、部门和公司等培训计划，同时加强业务、技术方面的培训，保证员工专业素质和人文素质
66、的不断提高。 4、离退休职工人数 本年度，公司无需要承担费用的离退休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截止本报告期末，公司尚无经董事会提名、监事会发表意见、并经股东大会审议认定的核心员工。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本
67、年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章
68、程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照规定履行了通知程序，股东及股东代理人按照公司法、公司章程出席股东大会并对相关议案进行审议和表决。通过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等保护。 公司现有的制度能够较为有效地保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供合适的保护，公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得以保障。
69、 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行。报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 - （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、审议通过2015 年度财务报表及审计报告；2、审议通过2015 年度董事会工作报告；3、审议通过2015 年度总经理工作报告；4、审议通过公司 2015 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用的专项说明；5、
70、审议通过2015 年度财务决算报告；6、审议通过2016上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 28 年度财务预算报告；7、审议通过关于 2015年度利润分配的方案；8、 审议通过关于聘请（续聘）2016 年度审计机构的议案；9、审议通过上海晨阑数据技术股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度；10、审议通过关于提议召开 2015 年年度股东大会的议案 11、审议通过关于公司 2016 年半年度报告的议案；12、审议通过关于公司偶发性关联交易的议案；13、审议通过关于公司 2016 年半年度利润分配方案的议案；14、审议通过关于防范控股股东及关联方资金
71、占用制度的议案；15、审议通过关于提议召开 2016 年度第一次临时股东大会的议案；16、审议通过关于公司变更经营范围暨修改公司章程的议案；17、 审议通过关于提请召开 2016 年度第二次临时股东会的议案。 监事会 2 1、审议通过2015 年度财务报表及审计报告；2、审议通过2015 年度监事会工作报告；3、审议通过公司 2015 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用的专项说明；4、审议通过2015 年度财务决算报告；5、审议通过关于 2015 年度利润分配的方案。 股东大会 2 1、审议通过2015 年度财务报表及审计报告；2、审议通过2015 年度董事会工作报告；3、审议通过20
72、15 年度监事会工作报告；4、审议通过公司 2015 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用的专项说明；5、审议通过2015 年度财务决算报告；6、审议通过2016年度财务预算报告；7、审议通过关于 2015年度利润分配的方案；8、 审议通过关于聘请（续聘）2016 年度审计机构的议案；9、审议通过关于公司偶发性关联交易的议案；10、审议通过关于公司 2016 年半年度利润分配方案的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到真实、及时、准确、完整，不存在虚假
73、记载、误导性陈述或重大遗漏。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及其他有关法律、法规、规范和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。公司已形成股东大会、董事会、监事会和管理层各司其责、各负其责、相互配合、相互制约的科学有效的工作机制。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 29 尽职责和义
74、务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息报露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规则编制并披露每期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。公司信箱、邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，主动给予投资者联系及耐心解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作， 促进企业规范运作水平。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监
75、督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司设立以来，严格按照公司法和公司章程的有关规定规范运作，建立、健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 公司具有完整、独立的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联方不存在依赖关系。拥有独立完整的业务体系和流程，建立了与业务体系和流程配套的管理制度和相应的职能机构，通过自有渠道进行直接销售，获取订单后独立开展业务，具有面向市场独立经营的能力，与控股股东及其控制的企业之间不存在同业竞争关系。 2、人员独立 公司具有
76、独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级管理人员的任职严格按照公司法、公司章程等有关规定产生，高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况。 3、资产独立 公司由有限公司整体变更设立，资产完整，权属清晰。与公司业务经营相关的主要资产所有权和使用权均由公司所有；公司目前使用的办公场所由公司独立与控股股东、实际控制人曹容按照市场公允价格签订租赁合同。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。公司资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。公司拥有独立的专利技术、软件著作权等无形
77、资产。 4、机构独立 公司根据公司法和公司章程的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了符合有关会计制度要求的独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开设账户，未与控股股东、实际控制人共用银行账号，独立支配公司资金和其他资产。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和
78、履行纳税义务。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，并根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 5 月 18 日，公司第一届董事会第二次会议审议通过了上海晨阑数据技术股份有限公司年报上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 30 信息披露重大差错责任追究制度的议案并生效。公司遵照法律、法规及规
79、范性文件规定，严格按照该制度要求对年度报告进行编制及披露，保证年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，逐渐提高年报信息披露的质量和透明度。 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 31 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众会字（2017）4044 号 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 周敏、焦晓斌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文：
80、上海晨阑数据技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海晨阑数据技术股份有限公司(以下简称“晨阑数据”)财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是晨阑数据管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
81、审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、
82、审计意见 我们认为，晨阑数据财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了晨阑数据2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 周敏 中国注册会计师 焦晓斌 中国，上海 二一七年四月二十四日 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 32 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 5.1 7,837,028.95 20,194,605.06 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价
83、值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 5.2 - 480,000.00 应收账款 5.3 31,778,033.03 22,930,085.53 预付款项 5.4 1,498,957.86 488,147.40 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 5.5 608,168.13 893,048.00 买入返售金融资产 - - - 存货 5.6 1,634,034.92 201,771.79 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 -
84、 - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 43,356,222.89 45,187,657.78 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 5.7 770,059.38 407,651.35 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 33 无形资产 5.8 26,433,345.83
85、 9,915,464.93 开发支出 5.9 - - 商誉 - - - 长期待摊费用 5.10 359,748.69 49,182.37 递延所得税资产 5.11 904,865.59 731,020.49 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 28,468,019.49 11,103,319.14 资产总计 - 71,824,242.38 56,290,976.92 流动负债： - 短期借款 5.12 5,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债
86、 - - - 应付票据 - - - 应付账款 5.13 92,064.40 27,396.70 预收款项 5.14 53,470.79 85,970.79 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 5.15 - - 应交税费 5.16 3,897,376.57 2,704,747.28 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 5.17 123,642.56 83,964.52 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 -
87、 72,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,238,554.32 2,902,079.29 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 34 专项应付款 5.18 - 720,000.00 预计负债 - - - 递延收益 - 642,000.00 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 642,000.00 720,000.00 负
88、债合计 - 9,880,554.32 3,622,079.29 所有者权益（或股东权益）： - 股本 5.19 35,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 5.20 2,790,002.53 2,790,002.53 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 5.21 2,461,254.90 1,194,275.86 一般风险准备 - - - 未分配利润 5.22 21,692,430.63 13,684,619.24 归属于母公司所有者权益合计 - 61,9
89、43,688.06 52,668,897.63 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 61,943,688.06 52,668,897.63 负债和所有者权益总计 - 71,824,242.38 56,290,976.92 法定代表人： 曹容 主管会计工作负责人： 车挺 会计机构负责人： 倪凤 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 5.23 47,873,313.75 43,846,873.02 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 5.23
90、12,625,073.30 10,849,860.16 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 35 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 5.24 260,636.36 225,152.54 销售费用 - - - 管理费用 5.25 21,698,626.33 18,425,499.77 财务费用 5.26 45,183.91 156,121.87 资产减值损失 5.27 1,158,967.31
91、 923,886.36 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 12,084,826.54 13,266,352.32 加：营业外收入 5.28 1,937,621.11 681,510.66 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 5.29 72,174.92 4,834.31 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 13,950,272.73 13,9
92、43,028.67 减：所得税费用 5.30 1,280,482.30 2,000,270.03 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 12,669,790.43 11,942,758.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 12,669,790.43 11,942,758.64 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
93、益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 12,669,790.43 11,942,758.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 -
94、- - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.36 0.34 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 36 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 曹容 主管会计工作负责人： 车挺 会计机构负责人： 倪凤 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 41,307,521.27 34,133,057.41 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金
95、- - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 5.31 1,954,227.86 1,459,110.14 经营活动现金流入小计 - 43,261,749.13 35,592,167.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - -3,533,612.12 933,826.34 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同
96、业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 23,683,537.34 18,295,506.87 支付的各项税费 - 3,000,538.82 3,143,250.05 支付其他与经营活动有关的现金 5.31 15,345,792.74 15,521,944.44 经营活动现金流出小计 - 38,496,256.78 37,894,527.70 经营活动产生的现金流量净额 5.32 4,765,492.35 -2,302,360.15 二、投资活动产生的现金
97、流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 18,701,197.71 10,357,196.24 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现
98、金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,701,197.71 10,357,196.24 投资活动产生的现金流量净额 - -18,701,197.71 -10,357,196.24 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 35,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 6,621,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 41,621,000.00 偿还债务支付的现金 - - 8,741
99、,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,421,870.75 205,558.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 3,421,870.75 8,946,558.81 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,578,129.25 32,674,441.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 5.32 -12,357,576.11 20,014,884.80 加：期初现金及现金等价物余额 - 20,194,605.06 179,720.26 六、期
100、末现金及现金等价物余额 - 7,837,028.95 20,194,605.06 法定代表人： 曹容 主管会计工作负责人： 车挺 会计机构负责人： 倪凤 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 38 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,000,000.00 - - - 2,790,002.53 - - - 13,684,619.24 13,684,61
101、9.24 52,668,897.63 - - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,000,000.00 - - - 2,790,002.53 - - - 1,194,275.86 - 13,684,619.24 - 52,668,897.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,266,979.04 -
102、 8,007,811.39 - 9,274,790.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,669,790.43 - 12,669,790.43 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 12,669,790.43 - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 3
103、9 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,266,979.04 - -4,661,979.04 - -3,395,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,266,979.04 - -1,266,979.04 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -3,395,000.00 - -3,395,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转
104、 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - -
105、 - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 2,790,002.53 - - - 2,461,254.90 - 21,692,430.63 - 61,943,688.06 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 40 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 87,613.90 - 5,638,525.09 - 16,1
106、92,077.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 87,613.90 - 5,638,525.09 - 16,192,077.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 30,000,000.00 - - - 2,790,002.53 - - - 1,106,661.96 - 8,046
107、,094.15 - 41,942,758.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,942,758.64 - 11,942,758.64 （二）所有者投入和减少资本 1,597,225.15 - - - 28,402,774.85 - - - - - - - 30,000,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -
108、- - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 上海晨阑数据技术股份有限公司 公告编号：2017-016 2016 年度报告 41 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 28,402,774.85 - - - -25,612,772.32 - - - -87,613.90 - -2,702,38
109、8.63 - - 1资本公积转增资本（或股本） 25,612,772.32 - - - -25,612,772.32 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 87,613.90 - - - - - - - -87,613.90 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 2,702,388.63 - - - - - - - - - -2,702,388.63 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - -
110、- - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 2,790,002.53 - - - 1,194,275.86 - 13,684,619.24 - 52,668,897.63 法定代表人： 曹容 主管会计工作负责人： 车挺 会计机构负责人： 倪凤 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 42 财务报表附注 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 1 公司基本情况 1.1 公司概况 上海晨阑数据技术股份有限公司(以下简称
111、“本公司”)为股份有限公司(非上市)，经上海市工商行政管理局批准，取得统一社会信用代码为 9131011870312195XH企业法人营业执照。本公司注册资本为人民币 3,500 万元，注册地址为上海青浦区浦仓路 485 号 312P，法定代表人为曹容先生。本公司经营范围为网上数据处理技术的开发，计算机软硬件开发，计算机系统集成，电脑图文应用开发，网络设备安装服务，计算机领域内的四技服务【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。本财务报告的批准报出日为 2017 年 4 月 24 日。本公司的营业期限：至 2020 年。 本公司系由上海晨阑数据技术有限公司整体变更而设立的股份有
112、限公司，根据 2015 年 12 月本公司股东会决议及曹容、耿小红、陈志胤、上海擎盈投资管理有限公司、上海创业投资有限公司和上海海通创新赋泽投资管理中心（有限合伙）六位发起人共同签署的发起人协议及公司章程，设立时本公司股本总额为 3,500 万元。 2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 上海
113、晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 43 3 重要会计政策和会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.4 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.5 外币业务和外币
114、报表折算 3.5.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 44 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 外币业务和外币报表折算(续) 3.5.2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率
115、折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 3.6 金融工具 3.6.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移
116、，且符合企业会计准则第23号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.6.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 45 3 重要会计政策和
117、会计估计(续) 3.6 金融工具(续) 3.6.2 金融资产的分类(续) (2) 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。 (3) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 (4) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期
118、投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 3.6.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期
119、间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 46 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 金融工具(续) 3.6.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
120、该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将
121、所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累
122、计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.6.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 47 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 金融工具(续) 3.6.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入
123、当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3.6.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
124、等。 3.6.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出
125、售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 48 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 应收款项 3.7.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 将金额为人民币
126、500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 3.7.2 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1（账龄组合） 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2（关联方组合） 以应收款项的性质为信用风险特征划分组合 组合 3（个别认定组合） 以应收款项的内容为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1（账龄组合） 按账龄分析法计提坏账准备 组合 2（关联方组合） 不计提坏账准备 组合 3（个别认定组合） 按个别认定法计提坏账准备
127、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 关联方组合 不计提坏账准备 个别认定组合 个别认定法 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 49 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 应收款项(续) 3.7.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准
128、备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 3.8 存货 3.8.1 存货的类别 存货包括原材料、在产品、产成品、服务成本和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.8.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.8.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
129、的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 50 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.8 存货(续) 3.8.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永
130、续盘存制。 3.8.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。 3.9 长期股权投资 3.9.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 3.9.2 初始投资成本确定 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方
131、法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
132、换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 51 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 长期股权投资(续) 3.9.3 后续计量及损益确认方法 3.9.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 3.9.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资
133、，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
134、变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享
135、有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 52 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 长期股权投资(续) 3.9.3 后续计量及损益确认方法(续) 3.9.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的
136、公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 3.9.3.4 处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失
137、了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 3.9.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列
138、示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 53 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 长期股权投资(续) 3.9.3 后续计量及损益确认方法(续) 3.9.3.6 处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股
139、权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3.10 固定资产 3.10.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.10.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 直线法 4 年 5% 23.75% 办公设备 直线法 3-5 年 5% 19%至 31
140、.67% 3.11 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 54 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 无形资产 3.12.1 计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产包括土地使用权、计算机软件著作权等。无形资产以实际成本计量。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产
141、。计算机软件著作权按使用年限 10 年平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 3.12.2 内部研究、开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
142、发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 55 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.13 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模
143、式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.14 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分
144、摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限 装修费用 按预计受益期间分期平均摊销 2 年 3.15 职工薪酬 3.15.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
145、计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 56 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 职工薪酬(续) 3.15.1 短期薪酬(续) 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可
146、靠估计。 3.15.2 离职后福利 3.15.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 3.15.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以
147、确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而
148、导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 57 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 职工薪酬(续) 3.15.2 离职后福利(续) 3.15.2.2 设定受益计划(续) 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项
149、结算利得或损失。 3.15.3 辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 3.15.4 其他长期职工福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工
150、薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 58 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.15 职工薪酬(续) 3.15.4 其他长期职工福利(续) 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 3.16 递延所得税资
151、产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣
152、可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 59 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.17 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态
153、时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会
154、计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 3.18 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 3.18.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.18.2 提供劳
155、务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 60 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.18 收入确认(续) 3.18.2 提供劳务(续) 关于本公司收入确认的具体原则： 1、软件开
156、发 公司按照合同约定的项目进度节点为依据，在取得客户签署的验收确认单时确认收入。通常合同约定的项目进度节点包括：（1）系统功能蓝图的确认，（2）系统上线初步验收合格，（3）系统最终验收合格。对合同规定由公司提供质保的软件产品，合同价款中的质保金部分，待质保期满后确认收入。 2、技术维护服务 公司根据合同约定的结算方式，在提供服务的期间内分期确认收入或以客户签署的结算单为依据确认收入。 3.18.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.19 政府补助 3.19.1 与资产相关的政府补助判
157、断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3.19.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 61 3 重
158、要会计政策和会计估计(续) 3.20 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.20.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.20.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
159、额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 6%及 17% 城市维护建设税 应纳流转税 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 62 4 税项(续) 4.2 税收优惠 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发【2011】4 号）和财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）有关精神的规定，本公司享受软件产业增值税即征即退优惠政策，取得上海市青浦区国家税务局颁发的编号为沪国税青四【2012】000003 号增值税即征即退核定结果通知书，优惠期限自 2012 年 1 月1
160、日至 2020 年 12 月 31 日止。 根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例，本公司享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策，取得上海市青浦区税务局受理的企业所得税优惠事项备案表，优惠期限自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 63 5 财务报表项目附注 5.1 货币资金 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 48,628.20 5,265.68 银行存款 7,788,400.75 20,189,339.38 其他货币
161、资金 - - 合计 7,837,028.95 20,194,605.06 其中：存放在境外的总额 - - 5.2 应收票据 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 480,000.00 5.2.1 期末本公司无已质押的应收票据 5.2.2 期末本公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 5.2.3 期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 64 5 财务报表项目附注(续) 5.3 应收账款 5.3.1 应收账款分类披露： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额
162、坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 37,654,706.82 100.00 5,876,673.79 15.61 31,778,033.03 组合 1(账龄组合) 37,654,706.82 100.00 5,876,673.79 15.61 31,778,033.03 组合 2(关联方组合) - - - - - 组合 3(个别认定组合) - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 37,654,706.82 100.00 5,876,
163、673.79 15.61 31,778,033.03 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 27,671,871.18 100.00 4,741,785.65 17.14 22,930,085.53 组合 1(账龄组合) 27,671,871.18 100.00 4,741,785.65 17.14 22,930,085.53 组合 2(关联方组合) - - - - - 组合 3(个别认定组合) - - - - - 单项金额不重大但单独
164、计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 27,671,871.18 100.00 4,741,785.65 17.14 22,930,085.53 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 65 5 财务报表项目附注(续) 5.3 应收账款(续) 5.3.1 应收账款分类披露：(续) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 28,509,643.94 1,425,482.20 5% 12 年 5,099,099.63 509,909.96 10% 23 年 209,363.25 104,6
165、81.63 50% 3 年以上 3,836,600.00 3,836,600.00 100% 合计 37,654,706.82 5,876,673.79 - 确定该组合依据的说明： 除已单独计提减值准备的应收账款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 5.3.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,134,888.14 元 5.3.3 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款 期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期
166、末余额 广东好快省汽车服务有限公司 13,309,890.00 1 年以内1-2 年 35.35 802,003.93 观致汽车有限公司 4,139,947.52 1 年以内1-2 年 10.99 237,763.17 北汽福田汽车股份有限公司 3,699,500.00 1 年以内 3 年以上 9.82 573,175.00 一汽马自达汽车销售有限公司 2,958,650.00 1 年以内 7.86 147,932.50 安徽奇瑞汽车销售有限公司 1,948,810.00 1 年以内 5.18 97,440.50 合计 26,056,797.52 69.20 1,858,315.10 上海晨阑
167、数据技术股份有限公司 2016 年度报告 66 5 财务报表项目附注(续) 5.4 预付账款 5.4.1 预付账款按账龄列示 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 1,483,447.78 98.97% 488,147.40 100.00% 12 年 15,510.08 1.03% - - 23 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 1,498,957.86 100.00% 488,147.40 100.00% 5.4.2 按预付对象归集的期末前五名的预付款情况： 单位名称 金额 占预付账款总额
168、比例（%） 上海上泰置业有限公司 363,065.71 24.22 上海缔图信息科技有限公司 197,531.26 13.18 光大证券股份有限公司 150,000.00 10.01 上海锦天城律师事务所 141,509.43 9.44 上海仁浔信息科技有限公司 92,475.25 6.17 合计 944,581.65 63.02 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 67 5 财务报表项目附注(续) 5.5 其他应收款 5.5.1 其他应收款分类披露： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提
169、坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 763,931.56 100.00 155,763.43 20.39 608,168.13 组合 1(账龄组合) 763,931.56 100.00 155,763.43 20.39 608,168.13 组合 2(关联方组合) - - 组合 3(个别认定组合) - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 763,931.56 100.00 155,763.43 20.39 608,168.13 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比
170、例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,024,732.26 100.00 131,684.26 12.85 893,048.00 组合 1(账龄组合) 924,732.26 90.24 131,684.26 14.24 793,048.00 组合 2(关联方组合) 100,000.00 9.76 - - 100,000.00 组合 3(个别认定组合) - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,024,732.26 100.00 131,684.26 1
171、2.85 893,048.00 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 68 5 财务报表项目附注(续) 5.5 其他应收款(续) 5.5.1 其他应收款分类披露：(续) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 556,026.56 27,801.33 5% 12 年 44,381.00 4,438.10 10% 23 年 80,000.00 40,000.00 50% 3 年以上 83,524.00 83,524.00 100% 合计 763,931.56 155,763.43 - 确定该组
172、合依据的说明： 除已单独计提减值准备的其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 69 5 财务报表项目附注(续) 5.5 其他应收款(续) 5.5.2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 24,079.17 元 5.5.3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 往来款 83,524.00 183,524.00 保证金 74,381.
173、00 363,143.00 备用金及押金 606,026.56 478,065.26 合计 763,931.56 1,024,732.26 5.5.4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海星峡置业有限公司 押金 246,373.56 1 年以内 32.25 12,318.68 上海上泰置业有限公司 押金 102,113.00 1 年以内 13.37 5,105.65 郭宏 押金 100,000.00 1 年以内 13.09 5,000.00 员工暂支 押金 73,000.00 1 年
174、以内 9.56 3,650.00 上海同点工业设计有限公司 押金 65,524.00 3 年以上 8.58 65,524.00 合计 587,010.56 76.85 91,598.33 5.6 存货及存货跌价准备 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 服务成本 1,634,034.92 - 1,634,034.92 201,771.79 - 201,771.79 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 70 5 财务报表项目附注(续) 5.7 固定资产 项目 运输工具 办公设备 合计
175、一、账面原值 1. 2015 年 12 月 31 日 338,000.00 2,423,773.84 2,761,773.84 2.本期增加金额 191,042.94 422,216.38 613,259.32 （1）购置 191,042.94 422,216.38 613,259.32 3.本期减少金额 - 44,273.50 44,273.50 （1）处置或报废 - 44,273.50 44,273.50 4. 2016 年 12 月 31 日 529,042.94 2,801,716.72 3,330,759.66 二、累计折旧 1. 2015 年 12 月 31 日 287,652.1
176、0 2,066,470.39 2,354,122.49 2.本期增加金额 63,696.40 146,386.19 210,082.59 （1）计提 63,696.40 146,386.19 210,082.59 3.本期减少金额 - 3,504.80 3,504.80 （1）处置或报废 - 3,504.80 3,504.80 4. 2016 年 12 月 31 日 351,348.50 2,209,351.78 2,560,700.28 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）
177、处置或报废 - - - 4. 2016 年 12 月 31 日 - - - 四、账面价值 1. 2016 年 12 月 31 日 177,694.44 592,364.94 770,059.38 2. 2015 年 12 月 31 日 50,347.90 357,303.45 407,651.35 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 71 5 财务报表项目附注(续) 5.8 无形资产 项目 计算机软件著作权 一、账面原值： 1. 2015 年 12 月 31 日 10,083,013.08 2.本期增加金额 17,678,049.09 （1）购置 - （2）内部研发 17,678
178、,049.09 （3）企业合并增加 - 3.本期减少金额 - （1）处置 - 4. 2016 年 12 月 31 日 27,761,062.17 二、累计摊销 1. 2015 年 12 月 31 日 167,548.15 2.本期增加金额 1,160,168.19 （1）计提 1,160,168.19 3.本期减少金额 - （1）处置 - 4. 2016 年 12 月 31 日 1,327,716.34 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日 - 2.本期增加金额 - （1）计提 - 3.本期减少金额 - （1）处置 - 4. 2016 年 12 月 31 日 - 四、账面价值
179、1. 2016 年 12 月 31 日 26,433,345.83 2. 2015 年 12 月 31 日 9,915,464.93 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 72 5 财务报表项目附注(续) 5.9 开发支出 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期减少金额 2016 年 12 月 31 日 内部开发支出 确认为 无形资产 转入当期损益 晨阑营销网络管理云软件 V1.0 - 3,165,632.89 3,165,632.89 - - 晨阑大数据精确营销平台 V1.0 - 5,406,602.72 5,406,602.72 - - 晨阑汽车养护电商云软
180、件 V2.0 - 6,818,774.54 6,818,774.54 - - 晨阑整车物流平台V1.0 - 1,319,983.30 1,319,983.30 - - 晨阑汽车配件物流平台 V1.0 - 967,055.64 967,055.64 - - 合计 - 17,678,049.09 17,678,049.09 - - 注：截止 2016 年 12 月 31 日，上述研发项目软件均已取得计算机软件著作权登记证书。 5.10 长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 其他减少 2016 年 12 月 31日 装修费 49,182.37 409,889.30
181、 99,322.98 - 359,748.69 5.11 递延所得税资产/递延所得税负债 5.11.1 未经抵消的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 904,865.59 6,032,437.22 731,020.49 4,873,469.91 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 73 5 财务报表项目附注(续) 5.12 短期借款 借款类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证借款 5,000,000.00
182、- 5.12.1 期末保证借款 500 万元由曹容和鲍亮提供连带责任担保； 5.13 应付账款 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 92,064.40 27,396.70 5.14 预收账款 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 53,470.79 85,970.79 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 74 5 财务报表项目附注(续) 5.15 应付职工薪酬 5.15.1 应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 - 30,967,8
183、31.45 30,967,831.45 - 二、离职后福利-设定提存计划 - 3,140,328.89 3,140,328.89 - 三、辞退福利 - 139,800.00 139,800.00 - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合 计 - 34,247,960.34 34,247,960.34 - 5.15.2 短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1.工资、奖金、津贴和补贴 - 22,367,837.94 22,367,837.94 - 2.职工福利费 - 632,963.03 632,963.03 - 3.
184、社会保险费 - 1,615,601.80 1,615,601.80 - 其中：1.医疗保险费 - 1,446,585.41 1,446,585.41 - 2.工伤保险费 - 33,610.77 33,610.77 - 3.生育保险费 - 135,405.62 135,405.62 - 4.住房公积金 - 931,407.00 931,407.00 - 5.工会经费和职工教育经费 - 112,497.63 112,497.63 - 6.短期带薪缺勤 - - - - 7.短期利润分享计划 - - - - 8.其他 - 5,307,524.05 5,307,524.05 - 合 计 - 30,967
185、,831.45 30,967,831.45 - 5.15.3 设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 - 2,993,191.84 2,993,191.84 - 2.失业保险费 - 147,137.05 147,137.05 - 3.企业年金缴费 - - - - 合 计 - 3,140,328.89 3,140,328.89 - 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 75 5 财务报表项目附注(续) 5.16 应交税费 税 种 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
186、 增值税 1,339,951.79 470,318.96 企业所得税 2,238,593.42 2,102,227.45 个人所得税 147,138.18 80,465.78 城建税 78,042.36 23,515.95 教育费附加 46,825.41 14,109.57 地方教育费附加 31,216.94 9,406.38 河道管理费 15,608.47 4,703.19 合计 3,897,376.57 2,704,747.28 5.17 其他应付款 5.17.1 按款项性质列示其他应付款 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 社保及公积金 123,6
187、42.56 83,964.52 5.17.2 公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款 5.18 专项应付款 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 形成原因 基于互联网的汽车零部件搜索交易平台项目 720,000.00 - 720,000.00 - 政府拨款 合计 720,000.00 - 720,000.00 - 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 76 5 财务报表项目附注(续) 5.19 实收资本 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例
188、 曹容 12,732,650.00 36.38% - - 12,732,650.00 36.38% 耿小红 8,488,550.00 24.25% - - 8,488,550.00 24.25% 陈志胤 2,652,650.00 7.58% - - 2,652,650.00 7.58% 上海擎盈投资管理有限公司 2,652,650.000 7.58% - - 2,652,650.000 7.58% 上海海通创新赋泽投资管理 中心（有限合伙） 1,842,050.000 5.26% - - 1,842,050.000 5.26% 上海创业投资有限公司 6,631,450.000 18.95% -
189、 - 6,631,450.000 18.95% 合计 35,000,000.00 100.00% - - 35,000,000.00 100.00% 5.19.1 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司注册资本和股本均为人民币 3,500 万元，与本公司营业执照和章程等法律文件相一致。 5.20 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 2,790,002.53 - - 2,790,002.53 5.21 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 3
190、1 日 法定盈余公积 1,194,275.86 1,266,979.04 - 2,461,254.90 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 77 5 财务报表项目附注(续) 5.22 未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 13,684,619.24 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - 调整后期初未分配利润 13,684,619.24 加：本期归属于公司所有者的净利润 12,669,790.43 减：提取法定盈余公积 1,266,979.04 10% 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 3,395,000.00 转作股本的普通股股利 - 期
191、末未分配利润 21,692,430.63 5.23 营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 软件开发实施收入 19,928,268.68 5,148,777.22 26,201,240.97 5,725,010.14 软件技术维护服务收入 27,945,045.07 7,476,296.08 17,645,632.05 5,124,850.02 合计 47,873,313.75 12,625,073.30 43,846,873.02 10,849,860.16 5.24 营业税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城建税 130,318.1
192、7 100,270.92 教育费附加 78,190.92 62,440.80 地方教育费附加 52,127.27 41,627.22 河道管理费 - 20,813.60 合计 260,636.36 225,152.54 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 78 5 财务报表项目附注(续) 5.25 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 工资 3,116,259.12 2,647,183.76 福利费 607,371.73 1,472,626.44 折旧费 210,082.59 171,534.77 修理费 17,652.60 10,477.64 水电费 136,442
193、.89 133,055.98 办公费 859,326.12 1,178,756.46 差旅费 1,219,739.98 1,772,081.99 运输费 11,298.74 99,727.43 租赁费 2,445,362.10 1,059,556.16 保险费 107,421.78 2,053.85 业务招待费 877,532.52 1,037,505.44 物业费 5,523.51 103,666.70 公务用车 200,084.07 424,388.70 税金 27,143.64 250.00 装修费 104,486.98 5,153.00 通讯费 182,458.80 205,893.4
194、4 社会保险费 1,128,727.94 2,521,036.93 残疾人保障金 - 94,154.50 欠薪保障金 - 26,311.00 公积金 282,187.00 260,849.00 技术服务费 8,691,578.17 4,289,527.23 培训费 13,115.55 7,853.00 工会经费 99,382.08 69,227.89 职工辞退补偿金 139,800.00 350,320.00 低值易耗品摊销 55,480.23 9,313.17 研发支出 - 285,135.51 长期待摊费用摊销 - 20,251.63 无形资产摊销 1,160,168.19 167,548
195、.15 其他 - 60.00 合计 21,698,626.33 18,425,499.77 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 79 5 财务报表项目附注(续) 5.26 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 20,638.33 205,558.81 减：利息收入 22,606.75 57,599.48 利息净支出/(净收入) -1,968.42 147,959.33 加：汇兑净损失/(净收益) - - 手续费 47,152.33 8,162.54 合计 45,183.91 156,121.87 5.27 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度
196、 坏账损失 1,158,967.31 923,886.36 5.28 营业外收入 5.28.1 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 政府补助 1,930,910.14 681,500.00 其他 6,710.97 10.66 合 计 1,937,621.11 681,510.66 5.28.2 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/收益相关 地方扶持奖励 1,908,000.00 681,500.00 与收益相关 地方扶持奖励 6,000.00 - 与资产相关 个税返还 16,910.14 - 与收益相关 合计 1,930,910.14
197、681,500.00 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 80 5 财务报表项目附注(续) 5.29 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 40,768.70 - 其中：固定资产处置损失 40,768.70 - 违约金 6,000.00 - 无法收回的应收款项 25,396.70 - 罚款及滞纳金 9.52 4,834.31 合 计 72,174.92 4,834.31 5.30 所得税费用 5.30.1 所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 1,454,327.40 2,138,852.99 递延所得税费用
198、-173,845.10 -138,582.96 合 计 1,280,482.30 2,000,270.03 5.30.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 利润总额 13,950,272.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,092,540.91 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 -820,891.56 非应税收入的影响 - 研发支出加计扣除的影响 -87,012.61 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 95,845.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 其他 -
199、 所得税费用 1,280,482.30 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 81 5 财务报表项目附注(续) 5.31 现金流量表项目 5.31.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 22,606.75 57,599.48 政府补助 1,924,910.14 681,500.00 营业外收入-其他 6,710.97 10.66 专项拨款 - 720,000.00 合计 1,954,227.86 1,459,110.14 5.31.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 修理费 17,652.60 10
200、,477.64 水电费 136,442.89 133,055.98 办公费 859,326.12 1,178,756.46 差旅费 1,219,739.98 1,772,081.99 运输费 11,298.74 99,727.43 租赁费 2,445,362.10 1,059,556.16 保险费 107,421.78 2,053.85 业务招待费 877,532.52 1,037,505.44 物业费 5,523.51 103,666.70 公务用车 200,084.07 424,388.70 装修费 104,486.98 5,153.00 通讯费 182,458.80 205,893.44
201、 技术服务费 8,691,578.17 4,289,527.23 培训费 13,115.55 7,853.00 营业外支出-违约金 6,000.00 - 营业外支出-无法收回的应收款项 25,396.70 - 营业外支出-罚款及滞纳金 9.52 4,834.31 银行手续费 47,152.33 8,162.54 归还个人借款 - 4,869,108.06 其他往来 395,210.38 310,142.51 合计 15,345,792.74 15,521,944.44 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 82 5 财务报表项目附注(续) 5.32 现金流量表补充资料 项 目 20
202、16 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,669,790.43 11,942,758.64 加：资产减值准备 1,158,967.31 923,886.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 216,315.01 171,534.77 无形资产摊销 1,160,168.19 167,548.15 长期待摊费用摊销 99,322.98 20,251.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 40,768.70 - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费
203、用（收益以“-”号填列） 20,638.33 205,558.81 投资损失（收益以“-”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -173,845.10 -138,582.96 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -1,432,263.13 -201,771.79 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -10,252,845.40 -6,677,202.67 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,258,475.03 -8,716,341.09 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 4,765,492.35
204、 -2,302,360.15 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,837,028.95 20,194,605.06 减：现金的期初余额 20,194,605.06 179,720.26 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -12,357,576.11 20,014,884.80 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 83 6 关联方关系及其交易 6.1 本公司第一大股东情况 第一
205、大股东名称 股东性质 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 曹容 自然人 36.38 43.96 本公司最终控制方是： 曹容 。 6.2 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 鲍亮 第一大股东配偶 耿小红 股东 陈志胤 股东 上海创业投资有限公司 股东 上海海通创新赋泽投资管理中心（有限合伙） 股东 上海擎盈投资管理有限公司 股东 6.3 关联交易情况 6.3.1 关联方借款担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 曹容 上海晨阑数据技术股份有限公司 5,000,000.00 2016-11-18 2019-11
206、-17 否 鲍亮 上海晨阑数据技术股份有限公司 5,000,000.00 2016-11-18 2019-11-17 否 6.4 关联方应收应付款项 6.4.1 应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 上海擎盈投资管理有限公司 - - 100,000.00 - 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 84 7 承诺及或有事项 7.1 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重要承诺事项。 7.2 或有事项 截至 2016 年
207、 12 月 31 日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 8 资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 9 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。 10 补充资料 10.1 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -40,768.70 - 越权审批，或无正式批准档，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与
208、公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,930,910.14 681,500.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出净额 -24,695.25 -4,823.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,700,352.61 -238,885.64 所得税影响额 -24,764.04 -65,668.61 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 140,329.54 372,122.10 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 85 11 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 上海晨阑数据技术股份有限公司 日期：2017 年 4 月 24 日 上海晨阑数据技术股份有限公司 2016 年度报告 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室。
