1、 公告编号：2018-016 1 伟 昊 汽 车 NEEQ : 837542 年度报告 2017 上海伟昊汽车技术股份有限公司 Shanghai Weihao Auto Technology Inc 公告编号：2018-016 2 公 司 年 度 大 事 记 2017年10月，完成高新技术企业认定，取得高新技术企业证书，证书编号：GR201731000596。 2018 年 1 月，完成公司注册地址和经营范围变更。 2017 年成立 5 个研发项目，研发完成 12 款装潢款式，分别是斯宾特2017 款、V-class4 座款、V-class7 座款、V-class 舒适款、VITO4 座款、V
2、ITO7座款、VITO 舒适款、VITO 加长 6 座款、大众 T6 舒适款、凯迪拉克 4 座款、乔治巴顿 4 座款、乔治巴顿 6 座款，部分车型做以下展示 公告编号：2018-016 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 公告编号：2018
3、-016 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、伟昊汽车 指 上海伟昊汽车技术股份有限公司 主办券商、爱建证券 指 爱建证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 上海伟昊汽车技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海伟昊汽车技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海伟昊汽车技术股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海伟昊汽车技术股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有
4、限责任公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2018-016 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人江伟年、主管会计工作负责人金玉琼及会计机构负责人(会计主管人员) 金玉琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审
5、计报告请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度较高的风险 公司 2015 年度、2016 年度、2017 年度前五大客户合计销售额占当期销售总额比例合计为 69.60%、74.79%、69.79%。本公司对前五大客户的销售金额
6、占当期营业收入的比例较高,如果未来公司的重要客户如上海渝玺、中国车辆进出口公司、上海星徽、浙江卡尔森、上海和美等发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影响。 存货余额较高导致存货跌价损失的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司的存货账面价值分别为2,197.50 万元、2,315.04 万元和 3,490.14 万元,占各年末总资产比例分别为 43.41%、31.14%和 41.55%。在报告期内,公司各期末对存货进行全面清查,并针对存在减值迹象的存货执行减值测试。但未来如果出现技术更新,或者随着存货余额及品类的增加而相应的管理滞后,仍存在存货跌价的风险,也
7、影响到了公司的资金占用水平以及资金运作效率。从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。 实际控制人不当控制风险 江伟年和周玉芬为公司的共同实际控制人,两人为夫妻关系,其 公告编号：2018-016 6 中江伟年直接持有公司 54.00%的股份,周玉芬直接持有公司36.00%的股份。由于公司目前规模相对较小,公司部分董事之间也存在亲属关系。虽然公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度,但是在实际生产经营中仍不能排除实际控制人利用其地位,通过行使股东大会或者董事会表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、重大人事安排等实施不当控制从而损害公司利益的情形,公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标
8、的可能性。因此,公司存在实际控制人不当控制的风险。 公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批技术、研发、管理和营销等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种绩效激励制度,但随着市场竞争的不断加剧,特别是公司所处汽车内饰装潢业务的技术工人需要较长的实践操作经验,公司不能排除这些优秀人才流失的风险。随着公司业务的快速扩张,公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈, 随着挂牌的完成公司正着手员工激励计划的制定和实施,以保证核心员工的稳定性。 汽车行业波动导致的风险 公司所处的汽车修理与维护业的景气度取决于汽车行业的发展状况。而汽车行业受经
9、济周期和国家政策的影响较大,汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大影响。如果未来宏观经济出现周期性波动或者国家政策发生转变导致汽车行业经营环境变化,公司将面临盈利能力受汽车行业波动影响的风险。 产品质量风险 目前,公司已建立了一套严格而完善的质量管理和控制体系,并通过了 ISO 9001 质量管理体系标准认证。公司的质量体系也得到了客户的认可。但由于公司产品的推陈出新速度较快,仅能做到同批次内饰装潢业务的标准化。故公司未来仍然存在内饰装潢业务出现质量问题的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-016 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海伟昊汽车技
10、术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Weihao Auto Technology CO.,LTD 证券简称 伟昊汽车 证券代码 837542 法定代表人 江伟年 办公地址 上海市闵行区华中路 415 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 李丹 职务 董事会秘书 电话 021-34314855 传真 021-34317933 电子邮箱 ldwh- 公司网址 www.wh- 联系地址及邮政编码 上海市闵行区华中路 415 号 201101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时
11、间 2011 年 3 月 22 日 挂牌时间 2018 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） (O)居民服务、修理和其他服务业-(80)机动车、电子产品和日用产品修理业-(801)汽车、摩托车修理与维护-(8011)汽车修理与维护 主要产品与服务项目 商务车及旅居车内部装潢的设计开发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 35,000,001 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 江伟年 实际控制人 江伟年、周玉芬 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000570813257B 否 注册地
12、址 上海市闵行区友东路 237 号 是 公告编号：2018-016 8 注册资本 35,000,001.00 否 - 五、中介机构 主办券商 爱建证券 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张志云 董毅强 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、报告期后更新情况 适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司报经中国证监会批准，发布了全国中小企业股份转让系统股票转让细则，此细则自 2
13、018 年 1 月 15 日起施行。自全国中小企业股份转让系统股票转让细则施行之日起，原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式进行转让。 公告编号：2018-016 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 238,357,063.64 165,256,278.78 44.23% 毛利率% 25.28% 27.67% - 归属于挂牌公司股东的净利润 34,164,184.22 17,126,656.59 99.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,329,477.18 17,141,656.59 88.60
14、% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 53.89% 38.24% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 50.99% 38.28% - 基本每股收益 0.98 0.49 100.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 84,008,577.89 74,338,635.84 13.01% 负债总计 18,884,430.10 23,323,671.71 -19.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 65,124,147.79 51,014,964.13 27.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资
15、产 1.86 1.46 27.40% 资产负债率(母公司) 22.48% 31.37% - 资产负债率(合并) - - - 流动比率 407.44% 301.26% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,706,119.32 33,970,167.77 -59.65% 应收账款周转率 8,238.00% 3,410.00% - 存货周转率 614.00% 530.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 13.01% 46.85% - 营业收入增长率% 44.23% 127.85% - 净利润
16、增长率% 99.48% 270.80% - 公告编号：2018-016 10 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,001 35,000,001 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 44,678.87 政府补助收入 2,113,800.00 非经常性损益合计 2,158,478.87 所得税影响数 323,771.83 少数股东权益影响额(税后) 0.00 非经常性损益净额 1,834,707.04 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不
17、适用 公告编号：2018-016 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司是一家从事商务车、旅居车内饰装潢的专业设计、生产、销售企业，根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，属于 O-80-801-8011 汽车修理与维护。作为中国最早一批从事此行业的企业，在多年的发展过程中积累了丰富的的经验，培养了多名技术骨干；凭借这些经验和技术骨干，公司不断整合先进技术，创造出更多的应用组合，同时为顺应国家产业升级换代要求，公司积极向“工业 4.0”和“中国制造 2025”转型，使商务车、旅居车不断趋向个性化、多功能化、智能化。近年来公司随着汽车内饰装潢经验的
18、积累,以及对客户需求的不断分析,结合生产工艺的改进，公司对个性化装潢业务进行了智能化集成模块生产设计，给予客户更全面地个性化组合选择,进而能够更快、更好地满足市场和客户的个性化内饰装潢需求。全车内饰装潢分成 9 个智能化集成模块（地板、车顶装饰、隔断结构、座椅系统、吧台、圆桌、电器控制、电动控制可收起工作台、电动控制车窗窗帘），每个智能化集成模块都有多种设计方案可供选择。通过排列组合，可供客户选择的个性化整车方案可达上百种，同时还可以根据客户的特定需求，对部分模块进行调整和优化。在追求时尚和个性化的现代社会，这无疑为客户提供了更多通过定制内饰个性化装潢车辆来彰显个性的机会。 公司的商业模式主要
19、为： 研发模式：公司设有研发部，负责新装潢车型的设计管理，负责公司新产品、新技术的调研、论证、开发、设计工作。公司始终立足于以市场需求为导向、研发和生产相结合的经营模式。公司于 2015 年通过 GB/T 19001-2009/ISO 9001:2008 质量管理体系认证，对整个产品研发过程进行规范化和流程化。产品开发过程大致可划分为报价与立项、产品设计、过程开发、量产准备四个阶段。 采购模式：公司设有采购部，直接负责车辆和原材料采购、供应商管理等工作。经过多年经营管理，公司已根据 GB/T 19001-2009/ISO 9001:2008 标准建立起物料采购管理办法等内部控制制度并形成规范完
20、整的管理体系。采用自主采购的模式，具体采购模式如下： 采购部作为物料采购的主管部门，主要职责：采购计划的制定、供应商的选择、供货合同的制定；客户服务部、生产制造部、质检部、采购部作为物料采购的配合部门，主要职责包括：客户服务部负责订单计划的传达、生产制造部对物料提出采购要求、质检部负责检验物料品质、采购部负责物料的仓储。公司为采购部各成员建立采购人员工作记录表，收集每位成员所负责采购物料的到货及时率和到货合格率信息，帮助发现工作中存在的问题，及时分析原因并予以解决。同时将此记录作为对其工作职责年度考核的依据。 生产模式：公司提供的商旅车内饰装潢业务主要针对专用车改装制造商或商旅车经销商，采用
21、ODM生产模式。基于控制经营风险和提升资产运作效率等因素的考虑，公司始终坚持以市场为导向的生产经营理念，根据与专用车改装制造商签订的框架性销售协议安排内饰装潢业务的开发和批量生产计划。专用车改装制造商或商旅车经销商作为车辆内饰装潢业务的购买方，在整个 ODM 生产过程中起主导作用，对于最终消费者对商旅车内饰的个性化需求，专用车改装制造商或商旅车经销商委托公司研发个性化内饰装潢模块并完成车辆内饰装潢业务，最终交由专用车改装制造商对装潢业务进行验收。 就公司生产流程而言，首先，生产部根据销售部门提供的订单等生产信息，结合库存情况和车间生产能力，制定相应的生产计划表并发放至相关部门和人员作为采购、生
22、产准备的依据。生产计划表作为滚动计划，可随供应、生产、销售等情况的变动进行修改；其次，车间根据生产计划安排生产，并按照ERP 的操作流程向仓库领取物料。对于生产过程中使用的部分玻璃钢模具以及电器控制工艺，公司则通过外包方式进行加工或操作，但各期外部委托生产的发生金额占公司营业成本的比例较低。 销售模式：公司在 ODM 生产模式下采用直销的销售模式，销售对象为专用车改装制造商或商旅车经销商。在专用车改装制造商提出装潢要求后为客户提供设计方案和装潢模块报价。在客户接受后签订正 公告编号：2018-016 12 式合同，开始正式生产。公司装潢业务的定价策略较为灵活，主要根据成本加成作为定价基础，并结
23、合不同装潢业务类型确定不同盈利水平。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、财务情况 （1）报告期内公司财务状况 报告期内，公司稳健发展，公司总资产、净资产稳健增长，资产负债结构合理。截止报告期末，公司总资产为 8,400.86 万元，较期初增长 13.01%；公司净资产为 6,512.41 万元，较期初增长 27.66%；归属于公司股东的每股净资产
24、为 1.86 元，较期初增长 27.40%。 （2）报告期内公司经营成果分析 报告期公司实现营业收入 23,835.71 万元，较上期增长 44.23%；营业成本 17,809.42 万元，较上期增长为 49.00%。公司营业收入和营业成本增长的主要原因为 2017 年公司扩大自购底盘车装潢，推出商务车装潢新款受到市场欢迎，新增客户上海渝玺汽车销售服务有限公司，且销售良好；毛利率 25.28%，较去年同期下降 3.39 个百分点，公司毛利率下降的因素为 2017 年公司扩大自购底盘车装潢，新增奔驰V-CLASS、VITO 商务车装潢，整车销售降低毛利，公司增加了商务车原车（未经装潢）的销售，因
25、此降低了综合毛利率。 报告期内，公司实现净利润 3,416.42 万元，较上期增长 99.48%，净利润上升的主要原因为公司 2017年推出商务车装潢新款受到市场欢迎，销售增长快，同时公司在 2017 年获得国家高新技术企业证书，享受所得税优惠政策。 （3）报告期内公司营运状况分析 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金为 27,910.55 万元，较上年同期增加 35.52%。主要原因系公司收入同比增长 44.23%；购买商品、接受劳务支付的现金为 21,396.25 万元，较上年同期增加71.70%，主要原因是公司扩大了自购车辆装潢业务，同时新增自购奔驰 V-CLASS、VITO 车辆
26、装潢，大幅增加营业成本，年末底盘车存货增加；经营活动产生的现金流量净额为 1,370.61 万元，较上年同期减少 59.65%，主要原因系公司商务车采购结算方式由现金结算调整为预付结算，增加现金的流出和周转周期，同时新增奔驰 V-CLASS、VITO 商务车装潢款式研发，年末底盘车备货增加；人工成本和税费也相应增加。 报告期内，投资活动产生的流量净额为-623.72 万元，原因是公司购入固定资产 618.92 万元，为新厂房迁建装修项目投入现金 150.80 万元，处置固定资产收回的现金 146 万元。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-2,005.50 万元，系公司分配股利支付的现金
27、2,005.50万元。 2、业务拓展情况 报告期内，公司根据市场需求加快开发新产品，加大自主采购商务车数量和车型，利用自身技术研 公告编号：2018-016 13 发优势，研发了符合客户需要的多款内饰智能化、智控型集成车型，开拓新客户，扩大了销售领域和销售区域，业绩较去年同期有了大幅度的提高。同时，公司为有个性化需求的客户量身打造智能化集成车型，真正做到个性化定制，获得了客户的肯定。 底盘车采购由原来的现款结算调整为预付款结算，降低了单车采购成本，增加了预付账款，使得公司现金流量有所变化；已有的研发车型逐步实现批量生产，同时加大研发的投入，继续保持公司业务稳健增长的势态。 3、新品设计研发工作
28、 报告期内，完成高新技术企业认定、取得高新技术企业证书，公司加大对研发的投入，合计完成 12款新内饰装潢的设计研发，已经完成设计研发款式包括：斯宾特 2017 款、V-class4 座款、V-class7 座款、V-class 舒适款、VITO4 座款、VITO7 座款、VITO 舒适款、VITO 加长 6 座款、大众 T6 舒适款、凯迪拉克 4座款、乔治巴顿 4 座款、乔治巴顿 6 座款，12 款新车型内饰装潢中有 7 款新车型内饰装潢已投入批量生产。 公司根据新款车型研发的进度持续进行技术资料梳理和专利申请，截止年报公告日，已获得国家知识产权局颁发的各类专利证书 19 项和 3 项软件著作
29、权证书，19 项专利证书其中包括：1 项发明专利、5项实用新型专利、13 项外观专利；专利申请可对公司的业务技术和知识产权进行有效的保护，对公司未来的市场开拓带来良好的技术和产权保障，为进一步完善生产工艺、扩大生产打下基础。 （二）行业情况 中国车市历经了十多年高速增长期后开始步入平稳增长阶段，汽车后市场规模不断扩大，随着汽车保有量的增长，未来对内饰装潢及私人定制化服务的需求将出现显著增长。为了满足日益增长的需求，中国汽车内饰装潢业需要更加优质、可靠且个性化的服务。 本公司主营业务为商务车及旅居车内部装潢的设计开发、生产和销售，个性化定制、汽车改装为公司业务升级的重要方向。 （三）财务分析 1
30、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 23,540,969.35 28.02% 36,127,041.27 48.60% -34.84% 应收账款 2,099,452.00 2.50% 3,687,200.00 4.96% -43.06% 存货 34,901,406.11 41.55% 23,150,371.83 31.14% 50.76% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 5,620,027.82 6.69% 4,055,503.35 5.46% 38.58% 在建工程 1,422
31、,641.48 1.69% - - 短期借款 - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 84,008,577.89 - 74,338,635.84 - 13.01% 资产负债项目重大变动原因 报告期末公司货币资金 2,354.10 万元，变动比例-34.84%，占总资产比重 28.02%，主要原因系公司扩大了自购车辆装潢业务，同时新增自购奔驰 V-CLASS、VITO 商务车开发装潢款式，年末底盘车存货增 公告编号：2018-016 14 加； 应收账款变动比例-43.06%，主要系公司 2017 年末回款情况良好； 报告期末存货 3,490.14 万元，变动比例 50.76%，
32、占总资产比重 41.55%，主要原因系公司新增自购奔驰 V-CLASS、VITO 商务车开发装潢款式研发，期末增加底盘车生产备货； 报告期末固定资产变动比例 38.58%，占总资产比重 6.69%，主要原因系公司报告期内购置固定资产。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 238,357,063.64 - 165,256,278.78 - 44.23% 营业成本 178,094,182.59 74.72% 119,524,431.62 72.33% 49.00% 毛利率 25.28%
33、 - 27.67% - - 管理费用 19,364,655.95 8.12% 19,836,211.34 12.00% -2.38% 销售费用 2,228,513.47 0.93% 3,335,130.03 2.02% -33.18% 财务费用 -53,744.82 -0.02% -37,406.30 0.02% 43.68% 营业利润 37,455,370.51 15.71% 21,637,394.29 13.09% 73.10% 营业外收入 2,113,800.00 0.89% 180,000.00 0.11% 1,074.33% 营业外支出 - 200,000.00 0.12% -100
34、.00% 净利润 34,164,184.22 14.33% 17,126,656.59 10.36% 99.48% 项目重大变动原因： 报告期公司实现营业收入 23,835.71 万元，较上期增长 44.23%，营业成本 17,809.42 万元，较上期增长为 49.00%，主要原因系公司扩大自购车装潢业务，新增奔驰 VCLASS、VITO 商务车装潢款式,且销售和回款良好； 销售费用 222.85 万元，较上期下降 33.18%，系公司与上海渝玺汽车销售有限公司合作，2017 年新开发的车型主要由上海渝玺汽车销售有限公司批量销售，故公司所承担的销售费用降低； 财务费用-5.37 万元，系公司
35、利息收入增加所致； 营业利润 3,745.54 万元，较上期增长 73.10%，净利润 3,416.42 万元，较上期增长 99.48%，主要原因系公司营业收入的大幅增长，并且公司在 2017 年获得高新技术企业证书，享受所得税优惠政策。 营业外收入 211.38 万元，主要原因系公司获得闵行区政府政策扶持补贴收入； 营业外支出下降，是因为公司 2017 年无捐赠支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 227,874,531.25 159,528,389.86 42.84% 其他业务收入 10,482,532.39 5,727,888.92 83.0
36、1% 主营业务成本 172,897,552.01 116,097,485.75 48.92% 其他业务成本 5,196,630.58 3,426,945.87 51.64% 公告编号：2018-016 15 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 奔驰商务车车型 205,473,465.24 86.20% 133,123,153.72 80.55% 大众商务车车型 9,688,582.84 4.07% 7,994,548.99 4.84% 其他车型 12,712,483.17 5.33% 18,410,687.15 11.14%
37、房屋租赁 10,482,532.39 4.40% 5,727,888.92 3.47% 合计 238,357,063.64 100.00% 165,256,278.78 100.00% 按区域分类分析： 适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内 238,357,063.64 100.00% 165,256,278.78 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期公司实现主营收入 22,787.45 万元，较上期增长 42.84%，主营业务成本 17,289.76 万元，较上期增长为 48.92%，主要原因系公司扩大自购车装潢业务，新增奔
38、驰 VCLASS、VITO 商务车装潢款式，且销售和回款良好； 公司其他业务收入为房屋租赁收入。2016 年 5 月公司经村土地所属村民委员会和当地镇政府同意将承租的部分厂房转租，2017 年全年转租实现收入 1,048.25 万元，较上期增长 83.01%，其他业务成本相应增长 51.64%。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海渝玺汽车销售服务有限公司 96,349,277.14 42.28% 否 2 中国车辆进出口公司 30,615,384.65 13.44% 否 3 上海星徽汽车贸易有限公司 11,314,102.58 4.97%
39、 否 4 浙江卡尔森汽车有限公司 10,847,863.29 4.76% 否 5 上海和美汽车销售有限公司 9,906,410.27 4.35% 否 合计 159,033,037.93 69.80% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海新飞贸易有限公司 104,276,541.88 59.20% 否 2 重庆金冠汽车制造股份有限公司 13,432,905.98 7.63% 否 3 重庆圣路汽车销售有限公司 5,940,170.94 3.37% 否 4 上海群福木业有限公司 4,816,179.57 2.73% 否 5 苏州合创汽车
40、内饰有限公司 4,236,037.52 2.41% 否 合计 132,701,835.89 75.34% 公告编号：2018-016 16 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 13,706,119.32 33,970,167.77 -59.65% 投资活动产生的现金流量净额 -6,237,190.68 -4,778,930.00 30.51% 筹资活动产生的现金流量净额 -20,055,000.56 4,000,000.04 -601.38% 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1,370.61 万元，较上年同期减少 5
41、9.65%，主要原因系公司商务车采购结算方式由现金结算调整为预付结算，增加预付款项和周转周期，同时新增奔驰V-CLASS、VITO 商务车装潢款式，年末底盘车生产备货增加，人工成本和税费也相应增加。 报告期内，投资活动产生的流量净额为-623.72 万元，较上期增长 30.51%，主要原因是公司构入固定资产 618.92 万元，为新厂房迁建装修项目投入现金 150.8 万元，处置固定资产收回的现金 146 万元。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-2,005.5 万元，较上期降低-601.38%系公司分配股利支付的现金 2,005.5 万元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股
42、公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 根据财政部关于印发修订的通知（财会201715 号）的要求，本公司自 2017 年 1 月 1 日起调整财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次会计政策变更事项不涉及对以前年度的追溯调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月
43、28 日起实施。该准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 公司已按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 公告编号：2018-016 17 （八）企业社会责任 为顺应国家产业升级换代要求，公司致力于高端商务车、商旅车内部智能化集成模块设计、研发、和改造升级、摈弃了传统的汽车内饰的单纯改造，公司采用新创意、新技术，致力于研发了一系列配套的专用部件和全车智控系统专用软件，结合全车内部集成设计模块化选配，形成全套设计方案；同时公司积极向“工业 4.0”和“中国制造 2025”转型，使商务车、旅居车不断趋向个性化、多功
44、能化、智能化。公司近年来关心和支持慈善事业的发展，回馈社会，同时提升企业形象。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；主要财务、业务等经营指标健康，产品和服务具有良好的毛利率，能为公司带来持续的销售收入，经营性现金获利能力较好，保证了公司持续经营能力；产品市场占有率不断扩大，客户资源稳步增长；公司加大研发创新的投入，自主研发能力进一步增强，获得国家高新技术企业证书；截止年报公告日，公司已取得发明、实用新型、外观专利证书合计 19 项及 3 项软件著作权证书，为提升产品市场竞争力打下坚实基础；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；
45、公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 公司秉承私人订制的研发理念，着重定位新车研发和个性化定制，坚持智能制造为方向，做以下发展规划： 1、高新技术企业，加大新品研发 截止年报公告日，公司获得 19 项专利证书和 3 项软件著作权证书，其中 1 项发明专利，5 项实用新型专利和 13 项外观专利，公司着重定位新车研发和个性化定制，加大研发投入，预计每年投入超 700万研发费用用于新内饰改装的设计、开发，满足不同客户的个性化需求。 2、2018 年完成新厂区搬
46、迁，汽车装潢向汽车改装业务升级 新厂区租赁合同已签订，计划 2018 年内完成搬迁工作；公司主营业务为商务车、旅居车内饰装潢的设计研发、生产和销售，在装潢业务基础上，公司正在申请工信部专用车改装资质，以实现公司产品业务的升级。可自主采购整车改装，申请自主品牌，真正实现产、供、销一条龙服务。 3、自主软件开发 车辆内饰可视自主选配 3D 体验软件，让客户在互联网上就可体验到各种个性化装潢车辆的性能、功能，同时可根据喜好模拟选配和设计，可网络下单，实现企业销售模式从店面销售，向店面+互联网销售转化，此系统支持下可完成 B2B 向 B2C 经营模式转换。同时通过此模式实现客户参与内饰装潢设计，给客户
47、创造更大的价值，此软件系统预计 2018 年内完成并使用。 （三）经营计划或目标 中国车市历经了十多年高速增长期后开始步入平稳增长阶段，2016 年整个车市面临着宏观经济的下行压力，在购置税减半以及新能源车推广政策的刺激需求下，整个汽车产业发展良好。汽车后市场规模不断扩大，随着汽车保有量的增长，未来对内饰装潢及私人定制化服务的需求将出现显著增长。为了满足日益增长的需求，中国汽车内饰装潢业需要更加优质、可靠且个性化的服务。 公告编号：2018-016 18 公司的发展战略得以顺利实施，公司预计可实现以下经营计划或目标： 1、市场方面，公司将挖掘现有市场的深度需求，通过技术服务和战略合作等形式，牢
48、固现有市场地位，扩大市场需求和占有率； 2、技术方面，公司将加大研发投入，加强研发团队建设，提升工作效率，降低成本，以设计研发为核心，以可视3D软件为依托，抓紧新内饰装潢车的设计研发，满足日新月异的市场需求； 3、公司管理方面，要继续完善并落实各项管理制度，提升公司重大决策的科学性和透明性；公司还将根据业务需要，适当扩充研发、销售及管理等团队规模，提升公司综合实力。 （四）不确定性因素 无 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、财务风险 （1）客户集中度较高的风险 公司 2015 年度、2016 年度、2017 年度前五大客户合计销售额占当期销售总额比例合计为 69.60%、74.7
49、9%、69.79%。本公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高,如果未来公司的重要客户如上海渝玺、中国车辆进出口公司、上海星徽、浙江卡尔森、上海和美等发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影响。 公司的风险管理措施：随着公司内部组织机构的逐步完善和未来发展战略的制定，公司一方面不断增强公司的服务能力，另一方面不断开拓行业内优质客户，避免对主要业务区域及主要的客户的重大依赖。 （2）存货余额较高导致存货跌价损失的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司的存货账面价值分别为 2,197.50 万元、2,315.04 万元和3,490.14 万元,占各年末
50、总资产比例分别为 43.41%、31.14%和 41.55%。在报告期内,公司各期末对存货进行全面清查,并针对存在减值迹象的存货执行减值测试。但未来如果出现技术更新,或者随着存货余额及品类的增加而相应的管理滞后,仍存在存货跌价的风险,也影响到了公司的资金占用水平以及资金运作效率。从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。 针对上述风险，公司分析了目前存货主要包括：原材料、发出商品、库存商品、车间在产品；原材料包括生产用原材料、库存底盘车及生产线上的底盘车，发出商品为客户已提车尚未确认收入的产成品，库存商品为已完工入库，客户尚未提车，车间在产品为生产领用原材料；公司生产是在底盘车上装潢、生产过
51、程中必须有底盘车和生产所需的原材料，同时为满足 2018 年第一季度有足够的车辆投产，据生产流程所需的时间、生产周期及周转速度，为保证企业良好的周转，年底存货的数量是相对合理的。同时，公司将在以后的经营活动中做到合理的按照市场的需求组织生产，做到瞻前顾后，统筹安排，长远规划。对未来市场的波动能做到合理分析，并据此合理安排采购生产，从而加快存货的周转速度，减小存货跌价的风险，提高公司的资金利用效率以及盈利能力。 （3）经营活动现金流量净额波动较大引起的经营风险 公司 2015 年、2016 年及 2017 年的经营活动现金流量净额分别为 193.06 万元以及 3,397.02 万元及1,370
52、.61 万元。公司三年经营活动现金流波动较大，但总体呈现净流入，主要原因系公司扩大自主采购车辆装潢，商务车采购结算方式由现金结算调整为预付结算，增加底盘车预付款项和周转周期，同时新增奔驰 V-CLASS、VITO 开发新款车型，年末底盘车存货增加。 针对上述风险，公司一方面开拓新业务与新客户，2017 年与上海渝玺汽车销售服务有限公司合作销售新开发的奔驰 V-CLASS、VITO 等商务车，带来销售收入的大幅提升；同时完善薪酬制度和管理团队，人工成本增加，另外一方面公司也加强了成本的控制，产品的材料耗用率，员工的效率都得到了大幅的 公告编号：2018-016 19 提升。另外公司还将合理安排流
53、动资金的使用，加快应收款的回款以及存货的周转，杜绝关联方资金的占用，从而降低公司经营活动现金流量金额偏低引起的风险。 2、经营风险 （1）经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，制定了较为完备公司章程、“三会”议事规则和关联交易决策制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分，形成了有效约束机制及内部管理制度。但是随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩张需要，
54、组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理风险。 针对上述风险，公司已通过多种渠道引进人才，完善管理架构；同时基本完成新开发的内部管理软件系统，管理软件系统的运行可实现资源共享，加强各部门之间的衔接、提升工作效率，进而完善公司治理结构、提升管理水平，降低经营管理风险。 （2）实际控制人不当控制风险 江伟年和周玉芬为公司的共同实际控制人，两人为夫妻关系，其中江伟年直接持有公司 54.00%的股份，周玉芬直接持有公司 36.00%的股份。由于公司目前规模相对较小，公司部分董事之间也存在亲属关系。虽然公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经
55、营中仍不能排除实际控制人利用其地位，通过行使股东大会或者董事会表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、重大人事安排等实施不当控制从而损害公司利益的情形，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。 针对上述风险，公司拟通过定向增发，引入外部股东和董事，参与公司管理和决策，同时可降低实际控制人股份比例，减少实际控制人不当控制风险。 （3）公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批技术、研发、管理和营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种绩效激励制度，但随着市场竞争的不断加剧，特别是公司所处
56、汽车内饰装潢业务的技术工人需要较长的实践操作经验，公司不能排除这些优秀人才流失的风险。随着公司业务的快速扩张，公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈，随着挂牌的完成公司正着手员工激励计划的制定和实施及薪酬制度的完善，以保证核心员工的稳定性。 3、行业基本风险 （1）汽车行业波动导致的风险 公司所处的汽车修理与维护业的景气度取决于汽车行业的发展状况。而汽车行业受经济周期和国家政策的影响较大，汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大影响。如果未来宏观经济出现周期性波动或者国家政策发生转变导致汽车行业经营环境变化，公司将面临盈利能力受汽车行业波动影响的风险。 （2）产品质量风险 目前，公司已建立
57、了一套严格而完善的质量管理和控制体系，并通过了 ISO 9001 质量管理体系标准认证。公司的质量体系也得到了客户的认可。但由于公司产品的推陈出新速度较快，仅能做到同批次内饰装潢业务的标准化。故公司未来仍然存在内饰装潢业务出现质量问题的风险。 针对上述风险，公司新开发的内部管理软件系统中将质量管理流程化、系统化，通过自检、互检、过程检验、终检等检验流程降低质量风险，通过培训、提升员工综合水平以降低不同批次产品出现质量问题的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-016 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存
58、在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日
59、常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 1,500,000.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 1,500,000.00 0.00 截止报告期末，关联方上海彤硕投资管理有限公司无偿提供公司使用的 150 万元已归还完毕。 （二）承诺事项的履行情况 1. 在公司租赁土地事宜上，取得了实际控制人江伟年和周玉芬出具的承诺，承诺：如公司租赁使用上
60、述土地及房屋的租赁合同无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他生产经营场所进行搬迁、或被有权政府部门罚款、或被有关当事人要求赔偿，其将以连带责任方式全额补偿公司的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其他费用，确保公司不会因此遭受任何损失。公司新厂区租赁合同已签订完成，地址位于上海市闵行区友东路 237 好，租赁期限 15 年，该厂房有国有工业用地和房产证等合法证照，满足公司生产及长远发展需求，预计 2018 年内完成搬迁工作，进而解决了目前厂房可能被拆除导致公司持续经营所需新生产场地的风险。 公告编号：2018-016 21 2. 公司的主要股东均出具了关于规范关联交易的承诺书，承诺规范并避
61、免与关联方间可能发生的关联交易，对于将来可能发生的、不可避免的关联交易（如有），将按照公平、公正、公开的定价原则进行。为避免今后出现同业竞争的情形，本公司持股 5%以上的主要股东出具了避免同业竞争承诺函。报告期内，不存在同业竞争情形；2011 年 7 月 8 日，公司因经营需要向上海彤硕投资管理有限公司免息借款合计玖佰伍拾万元整，此笔借款公司截止 2017 年末已全部归还完毕。 公告编号：2018-016 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 11,374,9
62、99 32.50% - 11,374,999 32.50% 其中：控股股东、实际控制人 7,875,000 22.50% - 7,875,000 22.50% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 23,625,002 67.50% - 23,625,002 67.50% 其中：控股股东、实际控制人 23,625,002 67.50% - 23,625,002 67.50% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 35,000,001 - 0 35,000,001 - 普通股股东人数 3 （二）普
63、通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 江伟年 18,900,001 - 18,900,001 54.00% 14,175,001 4,725,000 2 周玉芬 12,600,001 - 12,600,001 36.00% 9,450,001 3,150,000 3 上海新融德财富管理有限公司 3,499,999 - 3,499,999 10.00% - 3,499,999 合计 35,000,001 0 35,000,001 100.00% 23,625,002
64、11,374,999 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 江伟年和周玉芬系公司共同实际控制人，两人为夫妻关系，江伟年占股 54%，周玉芬占股 36%，除此之外股东间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2018-016 23 （一）控股股东情况 公司自然人股东江伟年，男，中国国籍，无境外永久居留权，1960 年 5 月出生，初中学历，现任股份公司董事长兼总经理，持有公司股份 18,900,001 股，占公司总股本的 54.00%，为公司控股股东。 报告期内无变动。 （二）实际控制人情况 自然人股东江伟年与周玉芬属夫妻关系，
65、江伟年、周玉芬自公司成立以来共同经营公司，分别持有公司股份 18,900,001 股和 12,600,001 股，合计持有公司股份 31,500,002 股，占公司总股本 35,000,001股的 90.00%，为公司实际控制人。 江伟年，见第六节、三、（一）控股股东情况 周玉芬，女，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 6 月出生，大专学历，现任股份公司董事兼副总经理，持有公司股份 12,600,001 股，占公司总股本的 36.00%。 报告期内无变动。 公告编号：2018-016 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的
66、优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 不适用 四、 间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 11 日 2.30 - - 2018 年 1 月 3 日 3.43 - - 合计 5.73 - - （二） 利润分配预案 适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - 4.29 - 公告编号：2
67、018-016 25 注：上表年度分配预案每 10 股送股数按保留小数点后两位披露，精确送股数为每 10 股送 4.285714股。 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 江伟年 董事长兼总经理 男 58 中学 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 周玉芬 董事兼副总经理 女 52 大专 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 江小伟 董事 男 56 高中 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日
68、是 庄晶 董事 男 51 本科 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 江蕾 董事 女 29 硕士 2016 年 12 月 20 日-2018年 11 月 17 日 是 周蓓芬 监事会主席 女 59 高中 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 郑福初 监事 男 50 初中 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 任皓雄 监事 男 61 高中 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 李丹 董事会秘书 女 32 本科 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17
69、 日 是 金玉琼 财务负责人 女 49 本科 2015 年 11 月 18 日-2018年 11 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 江伟年与周玉芬为夫妻关系，江伟年与江小伟为兄弟关系，江伟年与江蕾为父女关系，周玉芬与江蕾为母女关系，周蓓芬与周玉芬为姐妹关系，任皓雄为周玉芬的姐夫，任皓雄为周蓓芬的妹夫，其他董事和高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 江伟年 董事长
70、兼总经理 18,900,001 - 18,900,001 54.00% - 周玉芬 董事兼副总经理 12,600,001 - 12,600,001 36.00% - 公告编号：2018-016 26 合计 - 31,500,002 0 31,500,002 90.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 42 49 生产人员 117 113 销售人员 3 5 技术和研发人员 32 33 员工总计
71、 194 200 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科 7 8 专科 19 18 专科以下 167 171 员工总计 194 200 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 本年度，公司各部门人员较稳定，加强了人才队伍建设规划，强化培训，报告期内，公司对不同部门的员工进行培训，如董秘培训、客户部 PDI 培训、财务培训、安全培训及生产部门各岗位职业培训（含特殊工种培训）等，提升员工的综合素质和执业水平；通过多种渠道引进人才，完善员工绩效考评与薪酬制度。 （二）核心
72、人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 适用 公告编号：2018-016 27 核心人员变动情况： 报告期内，未认定核心员工，核心技术人员未发生变动。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 吕进忠 质检部经理 - 郑福初 监事、生产部技术总工程师 - 祁家朗 生产部电工总负责 - 赖日波 生产部汽车装潢造型技师 - 公告编号：2018-016 28 第九节 行业信息 不适用 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董
73、事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理机构、建立现代企业制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，公司相关机构和人员依法运作
74、，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格对股东大会、董事会、监事会和内部控制的工作要求进行规定，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层之间职责分工明确、依法规范运作的法人治理结构。公司的三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作出了相关规定。公司三会会议召开程序、决议内容均符合公司法等法律法规、公司章程和相关议事规则的规定。三会的组成人员以及高级管理人员均按照法律法规和公司章程及内部制度履行相应的职责。 公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机
75、制，并结合公司实际情况，建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司的治理机制能够给所有的股东提供合适的保护，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司的相关制度执行，公司的重大决策均按照公司章程及有关制度制定的程序和规则进行。公司决策机构依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对章程进行了两次修改： 公告编号：2018-016 29 2017 年 9 月 22 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关
76、于修改公司章程的议案：将公司章程原第十二条：“经依法登记，公司的经营范围为：三类机动车维修【车辆装潢（篷布、坐垫及内装饰）】，汽车装饰产品、汽车配件、电池、桶装润滑油、商务车及九座以上乘用车的销售，展览展示，仓储（除危险品），物业管理，汽车内饰设计。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】”修改为“经依法登记，公司的经营范围为：三类机动车维修【车辆装潢（篷布、坐垫及内装饰）】，汽车装饰产品、汽车配件、电池、桶装润滑油、商务车及九座以上乘用车的销售，展览展示，仓储（除危险品），物业管理，汽车内饰设计，专用车改装。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】” 2017
77、 年 12 月 15 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案：将公司章程原第十二条：“经依法登记，公司的经营范围为：三类机动车维修【车辆装潢（篷布、坐垫及内装饰）】，汽车装饰产品、汽车配件、电池、桶装润滑油、商务车及九座以上乘用车的销售，展览展示，仓储（除危险品），物业管理，汽车内饰设计，专用车改装。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】”修改为“经依法登记，公司的经营范围为：机动车维修，汽车装饰产品、汽车配件、电池、桶装润滑油、商务车及九座以上乘用车的销售，展览展示，仓储（除危险品），物业管理，汽车内饰设计，专用车改装，汽车租赁。【依法须经
78、批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】” 将公司章程原第四条：公司住所：上海市闵行区华中路 415 号，邮政编码：201101。修改为：公司住所：上海市闵行区友东路 237 号，邮政编码：201199。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一、2017 年 4 月 7 日,公司召开了第一届董事会第八次会议,审议通过了关于公司 2016 年度董事会工作报告关于公司 2016 年度财务决算报告关于公司 2017 年度财务预算报告关于公司 2016 年度审计报告的议案关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案关于
79、公司 2016 年度控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项审计报告的议案关于公司 2016年度利润分配预案的议案关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案关于会计政策变更的议案关于召开 2016 年年度股东大会的议案 二、2017 年 8 月 18 日,公司召开了第一届董事会第九次会议,审议通过了关于公司 2017 年半年度报告 三、2017 年 9 月 5 日,公司召开了第一届董事会第十次会议,审议通过了关于公司变更经营范围的议案关于修改公司章程的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理工商变更登记相关事宜的议案关于召开 2017 年第一
80、次临时股东大会的议案 四、2017 年 11 月 29 日,公司召开了第一届董事会第十一次会议,审议通过了关于变更公司经营范围的议案关于变更公司注册地址的议案关于修改公司章程的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理工商变更登记相关事宜的议案关于公司 2017 年半年度利润分配预案的议案关于召开2017 年第二次临时股东大会的议案 2 一、2017 年 4 月 7 日,公司召开了第一届监事会第四次会议,审议通过了关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案关于公司 2016 年度财务决算报告的议案关于公司 2017 年度财务预算报告的议案关于公司 2016 年度审计 公告编号：2018-016
81、30 监事会 报告的议案关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案关于公司 2016 年度控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项审计报告的议案关于公司 2016 年度利润分配预案的议案关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案关于变更会计政策的议案 二、2017 年 8 月 18 日,公司召开了第一届监事会第五次会议,审议通过了关于公司 2017 年半年度报告 股东大会 3 一、2017 年 4 月 30 日,公司召开了 2016 年年度股东大会,审议通过了关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案关于公司 2016 年度财务决算报
82、告的议案 关于公司 2017 年度财务预算报告的议案关于公司 2016 年度审计报告的议案关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案关于上海伟昊汽车技术股份有限公司 2016 年度控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况的专项审计报告的议案关于公司 2016 年度利润分配预案的议案关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案 二、2017 年 9 月 22 日,公司召开了 2017 年第一次临时股东大会,审议通过了关于公司变更经营范围的议案关于修改公司章程的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理工商变更登记相关事宜的议案 三、2017 年 12
83、月 15 日,公司召开了 2017 年第二次临时股东大会,审议通过了关于变更公司经营范围的议案关于变更公司注册地址的议案关于修改公司章程的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理工商变更登记相关事宜的议案关于公司 2017 年半年度利润分配预案的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和表决内容均符合公司法等法律法规，公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议并履行相关权利义务。三会决议内容完整、要件齐备，会议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，
84、职工代表监事按要求出席会议并行使了表决权利。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项均按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则对外投资管理制度、对外担保管理制度的相关规定执行，均通过了公司董事会或和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了
85、积极有效的作用。 报告期内，公司未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露管理制度等规范性文件的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系，事务处理的渠道。 二、内部控制 公告编号：2018-016 31 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 在报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营
86、的能力，具体情况如下： 1、 公司业务独立 股份公司系由上海伟昊汽车服务有限公司整体变更设立，继承了全部的经营性资产及其他设备，确保股份公司从成立开始即具备与经营有关的配套设施；拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 公司的主营业务为商务车及旅居车内部装潢的设计开发、生产和销售，公司拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。公司根据企业法人营业执照所核定的经营范围独立地开展业务。 公司在关联交易的内部控制方面，严格遵循公平、公正、公开、诚信的原则，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 2、 公司资产独立 公司通过整体变更设立，所有
87、与生产经营相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，确保公司拥有独立完整的资产机构，具备与经营有关的配套设施。公司合法拥有与其业务相关的专利权、商标权和主要生产经营设备等资产的所有权或使用权，上述资产不存在重大权属纠纷。 截止本报告期末，公司不存在股东及其他关联方资金占用公司资金、资产和其他资源或为关联方提供担保的情形。 3、 公司人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司董事、监事、高级管理人员的任职均符合公司法关于公司董事、监事和高级管理人员任职的有关规定。公司的总经理、副总经理、
88、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；公司的财务人员也未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资等人事管理制度，与员工均签订了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。公司不存在因社保缴纳受到国家主管部门行政处罚的情况。 4、 公司财务独立 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算制度，能够独立作出财务决策，按照中华人民共和国会计法的要求建立健全了规范的财务会计制度。股份公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业公用银行
89、账户的情形。股份公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况。 5、 公司机构独立 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等公司治理机构，依照公司章程及公司相关制度，聘请了总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员。公司根据业务需要设置了组织结构，制定了组织结构图、业务流程图表、岗位责任范围和内部控制管理制度，明确各部门的职责权限。公司建立起了相对完整的内部机构，设置了客户服务部、市场部、销售部、采购部、生产制造部、质检部、研发部、人事行政部、财务部等职能机构和部门。公司各机构、各内部职能部门均按公司章程以及其他管理制度的职责独立运作，
90、独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 公告编号：2018-016 32 不存在机构混合的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的内部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 报告期内，公司未发现管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制
91、度，未来公司将根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件，适时建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2018-016 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 上会师报字(2018)第 2723 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 张志云 董毅强 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(201
92、8)第 2723 号 上海伟昊汽车技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海伟昊汽车技术股份有限公司(以下简称“伟昊汽车公司”)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了伟昊汽车公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这
93、些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于伟昊汽车公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2018-016 34 伟昊汽车公司管理层对其他信息负责。其他信息包括伟昊汽车公司 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基
94、于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 伟昊汽车公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估伟昊汽车公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算伟昊汽车公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督伟昊汽车公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存
95、在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 公告编号：2018-016 35 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
96、意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对伟昊汽车公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
97、基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致伟昊汽车公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张志云 中国注册会计师：董毅强 中国 上海 二一八年四月十七日 公告编号：2018-016 36 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 23,540,969.35 36,127,
98、041.27 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 2 2,099,452.00 3,687,200.00 预付款项 3 10,100,328.74 349,206.34 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 4 4,003,982.44 6,951,766.78 买入返售金融资产 存货 5 34,901,406.11 23,150,371.83 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产
99、6 2,297,221.73 - 流动资产合计 76,943,360.37 70,265,586.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 7 5,620,027.82 4,055,503.35 在建工程 8 1,422,641.48 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 公告编号：2018-016 37 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 9 22,548.22 17,
100、546.27 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 7,065,217.52 4,073,049.62 资产总计 84,008,577.89 74,338,635.84 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 11 3,285,259.49 1,936,158.15 预收款项 12 13,726,081.91 12,064,000.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 13 - - 应交税费 1
101、4 1,098,338.18 3,242,421.84 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 15 774,750.52 6,081,091.72 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 18,884,430.10 23,323,671.71 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2
102、018-016 38 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 负债合计 18,884,430.10 23,323,671.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 16 35,000,001.00 35,000,001.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 17 860,187.93 860,187.93 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 18 5,331,895.94 1,915,477.52 一般风险准备 - - 未分配利润 19 23,932,062.92 13,239,297.68 归属于母
103、公司所有者权益合计 65,124,147.79 51,014,964.13 少数股东权益 - - 所有者权益总计 65,124,147.79 51,014,964.13 负债和所有者权益总计 84,008,577.89 74,338,635.84 法定代表人：江伟年 主管会计工作负责人：金玉琼 会计机构负责人：金玉琼 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 20 238,357,063.64 165,256,278.78 其中：营业收入 20 238,357,063.64 165,256,278.78 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - -
104、 二、营业总成本 20 200,946,372.00 143,618,884.49 其中：营业成本 20 178,094,182.59 119,524,431.62 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 21 1,232,628.46 946,699.37 销售费用 22 2,228,513.47 3,335,130.03 管理费用 23 19,364,655.95 19,836,211.34 公告编号：2018-016 39 财务费用 24 -53,744.82 -
105、37,406.30 资产减值损失 25 80,136.35 13,818.43 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 26 44,678.87 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） 37,455,370.51 21,637,394.29 加：营业外收入 27 2,113,800.00 180,000.00 减：营业外支出 28 200,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 39,569,170.51 21,617,394.29 减：所得
106、税费用 29 5,404,986.29 4,490,737.70 五、净利润（净亏损以“”号填列） 34,164,184.22 17,126,656.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 34,164,184.22 17,126,656.59 2.终止经营净利润 - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - 归属于母公司所有者的净利润 34,164,184.22 17,126,656.59 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1
107、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 34,164,184.22 17,126,656.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 34,164,
108、184.22 17,126,656.59 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.98 0.49 公告编号：2018-016 40 （二）稀释每股收益 0.98 0.49 法定代表人：江伟年 主管会计工作负责人：金玉琼 会计机构负责人：金玉琼 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,105,506.54 205,958,173.44 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现
109、金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 30 2,657,425.99 1,441,694.62 经营活动现金流入小计 281,762,932.53 207,399,868.06 购买商品、接受劳务支付的现金 213,962,471.80 124,616,213.87 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原
110、保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 20,656,005.86 15,564,614.06 支付的各项税费 20,104,996.00 12,391,375.21 支付其他与经营活动有关的现金 30 13,333,339.55 20,857,497.15 经营活动现金流出小计 268,056,813.21 173,429,700.29 经营活动产生的现金流量净额 13,706,119.32 33,970,167.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 -
111、 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,460,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,460,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,697,190.68 4,778,930.00 公告编号：2018-016 41 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 7,697,190.68 4,778,930.00 投资活动产生的现金流量净
112、额 -6,237,190.68 -4,778,930.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 8,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 0.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,055,000.56 3,999,999.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 20,055,000.56 3,9
113、99,999.96 筹资活动产生的现金流量净额 -20,055,000.56 4,000,000.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -12,586,071.92 33,191,237.81 加：期初现金及现金等价物余额 36,127,041.27 2,935,803.46 六、期末现金及现金等价物余额 23,540,969.35 36,127,041.27 法定代表人：江伟年 主管会计工作负责人：金玉琼 会计机构负责人：金玉琼 公告编号：2018-016 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有
114、者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,000,001.00 - - - 860,187.93 - - - 1,915,477.52 - 13,239,297.68 - 51,014,964.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3
115、5,000,001.00 - - - 860,187.93 - - - 1,915,477.52 - 13,239,297.68 - 51,014,964.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,416,418.42 - 10,692,765.24 14,109,183.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 34,164,184.22 - 34,164,184.22 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - -
116、- - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,416,418.42 - -23,471,418.98 - -20,055,000.56 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,416,418.42 - -3,416,418.42 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -20,055,000.56 - -20,0
117、55,000.56 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-016 43 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - -
118、- - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,001.00 - - - 860,187.93 - - - 5,331,895.94 - 23,932,062.92 - 65,124,147.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 7,860,188.93
119、- - - 202,811.86 - 1,825,306.71 - 29,888,307.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 7,860,188.93 - - - 202,811.86 - 1,825,306.71 - 29,888,307.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 15,000,001.00 -7
120、,000,001.00 1,712,665.66 11,413,990.97 21,126,656.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 17,126,656.59 - 17,126,656.59 （二）所有者投入和减少资本 2,222,222.00 - - - 5,777,778.00 - - - - - - - 8,000,000.00 1股东投入的普通股 2,222,222.00 - - - 5,777,778.00 - - - - - - - 8,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计
121、入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-016 44 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,712,665.66 - -5,712,665.62 - -3,999,999.96 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,712,665.66 - -1,712,665.66 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -3,999,999.96 - -3,999,999.96 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -
122、 - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 12,777,779.00 - - - -12,777,779.00 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） 12,777,779.00 - - - -12,777,779.00 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - -
123、- - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,001.00 - - - 860,187.93 - - - 1,915,477.52 - 13,239,297.68 - 51,014,964.13 法定代表人：江伟年 主管会计工作负责人：金玉琼 会计机构负责人：金玉琼 公告编号：2018-016 45 上海伟昊汽车技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别说明外，货币单位均为人民币元） 一、公司基本情况 1、历史沿
124、革 上海伟昊汽车技术股份有限公司原系由自然人周玉芬和江小伟共同出资组建的有限公司，于 2011 年 3月 22 日成立，注册资本人民币 50 万元，其中：周玉芬认缴出资 40 万元，实缴出资 40 万元，占注册资本的 80%，江小伟认缴出资 10 万元，实缴出资 10 万元，占注册资本的 20%，于 2011 年 3 月 9 日之前已经全部缴足。上述出资业经上海永屹会计师事务所验证，并出具沪永屹验字【2011】第 20026 号验资报告。 2013 年 5 月 24 日，经公司股东会审议通过，公司注册资本由 50 万增加到 2,000 万，其中： 周玉芬增资 1,560 万，江小伟增资 390
125、 万，增资扩股后周玉芬出资 1,600 万持有 80%股权，江小伟出资 400万持有 20%股权。本次出资经上海兢实会计师事务所有限公司验证，并出具沪兢会验字(2013)第 1-2598号验资报告。 2015 年 1 月 21 日，公司召开股东会并通过决议，同意周玉芬将 40%股权出价 800 万转让给 江伟年，江小伟将 20%股权出价 400 万转让给江伟年，变更后：周玉芬出资 800 万持 40%股权，江伟年出资1200 万持 60%股权。上述股权变更已办妥工商变更登记手续。 2015 年 11 月 18 日，公司召开股东会并通过决议修改章程规定，原上海伟昊汽车服务有限公司的各股东均作为股
126、份有限公司的发起人，以截至 2015 年 7 月 31 日的持股比例为准，界定各股东的净资产份额，并以上述同一比例折合其认购股份数。即以经审计的截至 2015 年 7 月 31 日止上海伟昊汽车服务有限公司的净资产人民币 27,860,188.93 元为依据，其中：人民币 20,000,000.00 元按照 1.393：1 的比例折成股份有限公司的发起人股，作为变更后股份有限公司的注册资本，其余人民币 7,860,188.93 元作为变更后股份有限公司的资本公积。本次折股经上会会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具上会师报字(2015)第 3849 号验资报告。 2015 年 11 月 18
127、 日，发起人江伟年和周玉芬召开公司创立大会暨第一次股东大会，审议并通过了上海伟昊汽车技术股份有限公司章程及伟昊有限整体变更设立股份公司的相关议案；选举 江伟年、周玉芬、江小伟、江金华、贺秀琴 5 名董事组成公司首届董事会；选举周蓓芬和郑福初为公司非职工代表监 公告编号：2018-016 46 事，与职工代表监事任皓雄组成公司首届监事会。2015 年 12 月 4 日，公司办理了相关工商变更登记手续，取得了上海市工商局核发的注册号为 91310000570813257B 的营业执照。 2016 年 1 月 11 日，经公司股东会审议通过，公司注册资本由 2,000 万增加到 2,222.2222
128、 万，其中上海新融德财富管理有限公司增资 222.2222 万元，增资扩股后江伟年出资 1,200 万持有 54.00%，周玉芬出资 800万持有 36%股权，上海新融德财富管理有限公司出资 222.2222 万持有 10%股权。本次出资经上会会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具上会师报字(2016)第 0177 号验资报告。 2016 年 10 月 17 日，经公司第三次股东会审议通过，公司注册资本由 2,222.2222 万增加到 3,500.0001 万，其中以公司现有总股本 22,222,222 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5.750001 股（其中以公司股东溢价增资所形
129、成的资本公积金每 10 股转增 2.600000 股；以其他资本公积每 10 股转增 3.150001 股），增资扩股后江伟年持有 1,890.0001 万股持股比例 54.000001%，周玉芬持有 1,260.0001 万股持股比例 36.000002%，上海新融德财富管理有限公司持有 349.9999 万股持股比例 9.999997%。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股权结构如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例 出资方式 江伟年 1,890.0001 54.000001% 货币 周玉芬 1,260.0001 36.000002% 货币 上海新融德财富管理有限公司 34
130、9.9999 9.999997% 货币 合计 3,500.0001 100.000000% 2、经营范围 公司经营机动车维修，汽车装饰产品、汽车配件、电池、桶装润滑油、商务车及九座以上乘用车的销售，展览展示，仓储(除危险品)，物业管理，汽车内饰设计，专用车改装，汽车租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。 2、持续经营 公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 公告编号：2018-016 47 三、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表
131、及附注系按财政部颁布的企业会计准则、应用指南、企业会计准则解释以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 3、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 4、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具
132、。 (1) 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债目的，将其划分为：应收款项；可供出售金融资产。 (2) 金融工具的确认依据和计量方法 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持
133、有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者 公告编号：2018-016 48 权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
134、将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
135、情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 5、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的应收款项的确认标准：单项金额重大的具体标准为：金额在 1,000 万元以上。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据： 确定组合的依据及坏账准备计提方法 组合 1 除已单独计提减值准备
136、的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合 2 期末对关联方往来以及为代垫厂房装修费可抵扣租金余额等坏账风险极小的款项单独进行减值测试，除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项 公告编号：2018-016 49 的，通常不计提坏账准备。 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 3 个月以内(含 3 个月) 0.00% 5.00% 3 个月-1 年 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3
137、 年 20.00% 20.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 6、存货 (1) 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料。 (2) 存货的计价方法 存货中各类材料均按实际发生的历史成本记价，
138、原材料发出时按照加权平均法计价，库存商品发出时按个别计价法计价，低值易耗品采用一次摊销法。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司在资产负债表日，对存货进行全面检查后，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货可变现净值系指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多
139、、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备，并计入当期损益。 对于工程施工项目若该合同的预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用，同时计提存货跌价准备(合同预计损失准备)，合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。 公告编号：2018-016 50 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损期。 (4) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 7、长期股
140、权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当
141、按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
142、份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公告编号：2018-016 51 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限
143、，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投
144、资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但
145、并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 8、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资
146、产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 公告编号：2018-016 52 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 机器设备 3 年 - 33.33% 专用设备 3 年 - 33.33% 电子设备 3 年 - 33.33% 办公设备 3 年 - 33.33% 运输设备 3 年 - 33.33% (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法。 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
147、赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (4) 其他说明 9、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产
148、。 10、无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 (1) 无形资产的计价方法 公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 公告编号：2018-016 53 在非货币性资产交换具备商业实质且
149、换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形
150、资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (2) 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值
151、减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 (3) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识
152、等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (4) 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 公告编号：2018-016 54 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用
153、的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 11、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
154、减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
155、进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 12、长期待摊费用 本公司长期待摊费用为已经支出，
156、但应由报告期和以后各期负担的受益期限在 1 年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。 13、商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买 公告编号：2018-016 55 日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组
157、组合。 14、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设
158、定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 15、收入 (1) 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与
159、所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (2) 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (3) 提供劳务收入的确认依据和方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产
160、负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认相关的劳务收 公告编号：2018-016 56 入；提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (4) 收入确认具体方法 收入的具体确认原则如下：在合同约定期内，公司将装潢汽车交付、并取得客户的签收确认单时点作为所有权的主要风险和报酬转移给对方，确认收入金额依照与客户协议约定报价扣除增值税项后净额，并且根据已收到销货款或确信能
161、够收回销货款，装潢汽车的销售成本能可靠计量或估计时，确认销售收入的实现。 16、政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余
162、额转入资产处置当期的损益。 与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。 与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (1) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
163、直接计入当期损益或冲减相关成本。 与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。 与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补 公告编号：2018-016 57 助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递
164、延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 17、递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 (2) 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 18、经营租赁、融资租赁 (1) 经营租赁会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，
165、按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2) 融资租赁会计
166、处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 19、关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
167、同控制的， 公告编号：2018-016 58 构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： (1) 本公司的母公司； (2) 本公司的子公司； (3) 与本公司受同一母公司控制的其他企业； (4) 对本公司实施共同控制的投资方； (5) 对本公司施加重大影响的投资方； (6) 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； (7) 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； (8) 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； (9) 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； (10) 本公司的
168、主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 20、主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 根据财政部关于印发修订的通知（财会201715 号）的要求，本公司自 2017 年 1 月 1 日起调整财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次会计政策变更事项不涉及对以前年度的追溯调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会2017 13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5
169、月 28 日起实施。该准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 公司已按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 (2) 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 1、主要税种及税率 (1) 流转税及附加税费 税种 计税(费)依据 税(费)率 备注 增值税 应税收入 17.00%、6.00%、5% 自 2017 年 4 月不动产租赁简易征 公告编号：2018-016 59 税种 计税(费)依据 税(费)率 备注 收- 城市维护建设税 实缴流转税税额 5.00% - 教育费附加 实缴流转税税额 3.00% - 地方教育费附加 实缴流转
170、税税额 2.00% - 河道管理费 实缴流转税税额 1.00% 自 2017 年 4 月停征 (2) 企业所得税 计税(费)依据 税率 备注 应纳税所得额 15.00% - 2、税收优惠及批文 根据科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发高新技术企业认定管理办法的通知（国科发火201632 号）， 2017 年 10 月 23 日，公司经认定为高新技术企业，证书编号：GR201731000596，有效期：三年，减按 15%的税率征收企业所得税，且公司研究开发投入可以进行研发费用确认享受所得税加计扣除优惠。 六、财务报表主要项目附注 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 4,394.48
171、 69.50 银行存款 23,536,574.87 36,126,971.77 其他货币资金 - - 合计 23,540,969.35 36,127,041.27 截至期末，货币资金余额中，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 2、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 2,177,327.00 100.00% 77,875.00 3.58% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 2,177,327.00
172、 100.00% 77,875.00 3.58% (续上表) 公告编号：2018-016 60 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 3,725,950.00 100.00% 38,750.00 1.04% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 3,725,950.00 100.00% 38,750.00 1.04% (2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备 0-3 个月
173、 1,793,577.00 82.38% - 3,342,200.00 89.70% - 3 个月至 1 年内 - - - - - - 1 至 2 年 - - - 380,000.00 10.20% 38,000.00 2 至 3 年 380,000.00 17.45% 76,000.00 3,750.00 0.10% 750.00 3 年以上 3,750.00 0.17% 1,875.00 - - - 合计 2,177,327.00 100.00% 77,875.00 3,725,950.00 100.00% 38,750.00 (3) 无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较
174、大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。 (4) 本报告期无实际核销的应收账款。 (5) 本报告期内应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (6) 应收账款中欠款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 账龄 期末余额 占余额比例 滁州市恒信工贸有限公司 非关联方 1 年以内 929,577.00 42.69% 浙江卡尔森汽车有限公司 非关联方 1 年以内 864,000.00 39.68% 上海贝德汽车服务有限公司 非关联方 2-3 年、3-4 年 383,750.00 17.62% 合计 2,177,327.00 100.00
175、% (7) 报告期内无应收关联方账款。 3、预付账款 公告编号：2018-016 61 (1) 账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 占余额比例 1 年以内 10,100,328.74 100.00% 349,206.34 100.00% 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 10,100,328.74 100.00% 349,206.34 100.00% (2) 预付款项金额前五名单位 单位名称 与本公司关系 账龄 期末余额 占余额比例 上海新飞贸易有限公司 非关联方 1 年以内 7,894,422.40 78.16
176、% 大连禾鑫达国际贸易有限公司 非关联方 1 年以内 1,042,000.00 10.32% 北京中天行露营发展有限公司 非关联方 1 年以内 720,000.00 7.13% 上海哗暖实业有限公司 非关联方 1 年以内 349,206.34 3.46% 上海智密实业有限公司 非关联方 1 年以内 52,000.00 0.51% 合计 10,057,628.74 99.58% (3) 本报告期无预付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 4、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 -
177、 - - - 按组合 1 计提坏账准备的其他应收款 1,368,928.76 33.58% 72,446.44 5.29% 按组合 2 计提坏账准备的其他应收款 2,707,500.12 66.42% - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 4,076,428.88 100.00% 72,446.44 1.78% (续上表) 种类 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合 1 计提坏账准备的其他应收款 490,701.79 7.03% 31,435.09 6.41% 按组合 2 计提坏账准
178、备的其他应收款 6,492,500.08 92.97% - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 6,983,201.87 100.00% 31,435.09 0.45% 公告编号：2018-016 62 (2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备 1 年以内 1,332,928.76 97.37% 66,646.44 384,701.79 78.40% 19,235.09 1 至 2 年 30,000.00 2.19% 3,000.00 102,000.00
179、 20.79% 10,200.00 2 至 3 年 2,000.00 0.15% 400.00 - - - 3 至 4 年 - - - 4,000.00 0.81% 2,000.00 4 至 5 年 4,000.00 0.29% 2,400.00 - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 1,368,928.76 100.00% 72,446.44 490,701.79 100.00% 31,435.09 (3) 期末按组合 2 计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面金额 账龄 坏账准备 上海哗暖实业有限公司 2,707,500.12 2-3 年 - 注：上海哗暖实业有限公司为本
180、公司厂房租赁的出租方，对该公司的其他应收款为本公司为其代垫厂房装修费用按出租协议抵扣房屋租金的余额，故未计提坏账准备。 (4) 本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在报告期收回或转回比例较大的其他应收款情况。 (5) 本报告期无实际核销的其他应收款。 (6) 报告期无其他应收款中持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 (7) 其他应收款金额前五名 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质 上海哗暖实业有限公司 非关联方 2,707,500.12 1 年以内 房屋装修代垫款 上海莘东实业有限公司 非关联方 1,000,0
181、00.00 1 年以内 押金 国网上海市电力公司 非关联方 150,949.71 1 年以内 押金 浙江卡尔森汽车有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 质保金 中国石化销售有限公司上海石油分公司 非关联方 33,979.05 1 年以内 押金 合计 3,992,428.88 5、存货及存货跌价准备 项目 期末余额 期初余额 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 公告编号：2018-016 63 原材料 22,023,797.82 - 22,023,797.82 6,407,532.24 - 6,407,532.24 自制半成品及在产品 1,246,480.73 -
182、 1,246,480.73 1,625,936.09 - 1,625,936.09 库存商品(产成品) 8,141,740.74 - 8,141,740.74 6,623,341.66 - 6,623,341.66 发出商品 3,489,386.82 - 3,489,386.82 8,493,561.84 - 8,493,561.84 合计 34,901,406.11 - 34,901,406.11 23,150,371.83 - 23,150,371.83 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣进项税 2,297,221.73 - 7、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产情况 项
183、目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价合计 10,148,001.11 5,357,383.48 2,786,830.77 12,718,553.82 其中：电子设备 577,164.10 9,401.71 - 586,565.81 运输设备 7,605,846.24 5,162,690.59 2,786,830.77 9,981,706.06 专用设备 1,008,735.19 19,487.18 - 1,028,222.37 机器设备 399,118.82 118,376.07 - 517,494.89 办公设备 557,136.76 47427.93 - 604,564
184、.69 累计折旧合计 6,092,497.76 2,578,888.22 1,572,859.98 7,098,526.00 其中：电子设备 527,261.39 48,491.21 - 575,752.60 运输设备 4,327,303.45 2,189,053.91 1,572,859.98 4,943,497.38 专用设备 411,038.19 208,955.18 - 619,993.37 机器设备 297,316.26 91,655.23 - 388,971.49 办公设备 529,578.47 40,732.69 - 570,311.16 固定资产净值合计 4,055,503.3
185、5 5,620,027.82 其中：电子设备 49,902.71 10,813.21 运输设备 3,278,542.79 5,038,208.93 专用设备 597,697.00 408,229.00 机器设备 101,802.56 128,523.15 办公设备 27,558.29 34,253.53 公告编号：2018-016 64 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产减值准备累计金额合计 - - - - 其中：电子设备 - - - 运输设备 - - - - 专用设备 - - - - 机器设备 - - - - 办公设备 - - - - 固定资产账面价值合计 4,055,5
186、03.35 5,620,027.82 其中：电子设备 49,902.71 10,813.21 运输设备 3,278,542.79 5,038,208.93 专用设备 597,697.00 408,229.00 机器设备 101,802.56 128,523.15 办公设备 27,558.29 34,253.53 其中，2017 年折旧额 2,578,888.22 元。 (2) 本报告期内，无暂时闲置的固定资产。 8、在建工程 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新厂房迁建、装修改造项目 1,422,641.48 1,422,641
187、.48 - - - 9、递延所得税资产 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 22,548.22 17,546.27 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 - - 合计 22,548.22 17,546.27 (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2018-016 65 应收账款 77,875.00 38,750.00 其他应收款 72,446.44 31,435.09 合计 150,321.44 70,185.09 10、资产减值准备
188、 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 坏账准备 其中：应收账款 38,750.00 39,125.00 - - 77,875.00 其他应收款 31,435.09 41,011.35 - - 72,446.44 合计 70,185.09 80,136.35 - - 150,321.44 11、应付账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,285,259.49 1,936,158.15 1 至 2 年 - - 2 至 3 年 - - 3 年以上 - - 合计 3,285,259.49 1,936,158.15 (1) 本报告期应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上
189、表决权股份的股东单位的款项。 (2) 本报告期应付账款中无欠关联方款项。 (3) 应付账款金额前五名 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质 苏州合创汽车内饰有限公司 非关联方 634,710.40 1 年以内 材料款 上海耀莘汽车玻璃有限公司 非关联方 352,780.00 1 年以内 材料款 上海福奔汽车服务有限公司 非关联方 218,168.36 1 年以内 材料款 上海旺古家具有限公司 非关联方 141,281.92 1 年以内 材料款 上海声林电子科技有限公司 非关联方 120,000.00 1 年以内 材料款 合计 1,466,940.68 12、预收账款 账龄 期末余额 期
190、初余额 公告编号：2018-016 66 1 年以内(含 1 年) 13,726,081.91 12,064,000.00 1 年以上 - - 合计 13,726,081.91 12,064,000.00 (1) 本报告期预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 本报告期无预收关联方款项。 (3) 预收账款余额前五名 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质 上海渝玺汽车销售服务有限公司 非关联方 11,371,320.00 1 年以内 汽车装潢款 上海申焕汽车销售服务有限公司 非关联方 1,904,761.91 1 年以内 预收 2018 年 1
191、 季度房租款 欧亚汽车（上海）有限公司 非关联方 250,000.00 1 年以内 汽车装潢款 南京亿海汽车销售服务有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 汽车装潢款 合计 13,726,081.91 13、应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 - 19,283,060.37 19,283,060.37 - 离职后福利-设定提存计划 - 1,513,955.74 1,513,955.74 - 短期辞退福利 - - - - 合计 - 20,797,016.11 20,797,016.11 - (1) 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加额 本期
192、减少额 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 - 17,982,659.90 17,982,659.90 职工福利费 - 244,341.85 244,341.85 - 社会保险费 - 818,127.56 818,127.56 - 其中：医疗保险费 - 703,138.00 703,138.00 - 工伤保险费 - 41,278.40 41,278.40 - 公告编号：2018-016 67 生育保险费 - 73,711.16 73,711.16 - 住房公积金 - 145,842.00 145,842.00 - 工会经费和职工教育经费 - 92,089.06 92,089.06 - 合计 -
193、19,283,060.37 19,283,060.37 - (2) 设定提存计划列示 设定提存计划项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 基本养老保险 - 1,474,214.08 1,474,214.08 - 失业保险金 - 39,741.66 39,741.66 - 合计 - 1,513,955.74 1,513,955.74 - 14、应交税费 项目 计缴标准 期末余额 年初余额 企业所得税 应纳税所得额 806,810.02 2,035,743.53 增值税 核定销售收入 93,205.05 1,038,126.52 城市维护建设税 流转税 4,739.76 51,906.3
194、2 教育费附加 流转税 2,843.86 31,143.79 地方教育费附加 流转税 1,895.90 20,762.53 河道管理费 流转税 - 10,381.27 印花税 41,343.00 - 个人所得税 147,500.59 54,357.88 合计 1,098,338.18 3,242,421.84 15、其他应付款 (1) 按照账龄 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 106,227.00 3,239,200.00 1 年以上 668,523.52 2,841,891.72 合计 774,750.52 6,081,091.72 (2) 按款项性质分类 公告编号：20
195、18-016 68 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 - 1,500,000.00 工程款 - 1,341,891.72 其他 774,750.52 3,239,200.00 合计 774,750.52 6,081,091.72 (3) 其他应付款金额前五名 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质 上海申焕汽车销售服务有限公司 非关联方 650,000.00 1-2 年 保证金 上海渝玺汽车销售服务有限公司 非关联方 106,227.00 1 年以内 公告费 工会经费 非关联方 18,523.52 1-2 年 工会经费 合计 774,750.52 16、股本 投资者名称 期初余
196、额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 江伟年 18,900,001.00 54.00% - - 18,900,001.00 54.00% 周玉芬 12,600,001.00 36.00% - - 12,600,001.00 36.00% 上海新融德财富管理有限公司 3,499,999.00 10.00% - - 3,499,999.00 10.00% 合计 35,000,001.00 100.00% - - 35,000,001.00 100.00% 17、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价-股改转入 860,187.93 -
197、- 860,187.93 18、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,915,477.52 3,416,418.42 - 5,331,895.94 公告编号：2018-016 69 19、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 提取/分配比例 年初未分配利润 13,239,297.68 1,825,306.71 - 加：本期归属母公司所有者的净利润 34,164,184.22 17,126,656.59 - 减：提取法定盈余公积 3,416,418.42 1,712,665.66 10.00% 提取任意盈余公积 - - - 提取储备基金 - - - 提取企
198、业发展基金 - - - 提取职工奖福基金 - - - 提取一般风险准备 - - - 应付普通股股利 20,055,000.56 3,999,999.96 - 转增资本公积 - - - 期末未分配利润 23,932,062.92 13,239,297.68 20、营业收入、营业成本 (1) 分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 227,874,531.25 172,897,552.01 159,528,389.86 116,097,485.75 其他业务 10,482,532.39 5,196,630.58 5,727,888.92 3,426,945.87
199、合计 238,357,063.64 178,094,182.59 165,256,278.78 119,524,431.62 (2) 主营业务(分产品) 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 奔驰商务车 205,473,465.24 158,576,667.12 133,123,153.72 101,241,312.87 大众商务车 9,688,582.84 6,488,629.65 7,994,548.99 5,713,536.13 其他车型 12,712,483.17 7,832,255.24 18,410,687.15 9,142,636.75 合计 227,874,53
200、1.25 172,897,552.01 159,528,389.86 116,097,485.75 (3) 公司前五名客户的营业收入情况 公告编号：2018-016 70 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 上海渝玺汽车销售服务有限公司 96,349,277.14 42.28% 中国车辆进出口有限公司 30,615,384.65 13.44% 上海星徽汽车贸易有限公司 11,314,102.58 4.97% 浙江卡尔森汽车有限公司 10,847,863.29 4.76% 上海和美汽车销售有限公司 9,906,410.27 4.35% 合计 159,033,037.93 69.80%
201、 21、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 561,337.16 402,821.92 教育费附加 336,802.27 241,693.16 地方教育费附加 224,534.86 161,128.80 营业税 - 39,500.00 车船税 20,905.00 15,980.00 印花税 77,731.90 5,011.10 河道管理费 11,317.27 80,564.39 合计 1,232,628.46 946,699.37 22、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,001,210.36 683,944.37 运输仓储费 531,118.21 1,
202、727,107.41 差旅费 249,063.62 462,180.95 修理费 102,968.94 145,777.78 车展费 344,152.34 316,119.52 合计 2,228,513.47 3,335,130.03 23、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,234,488.64 5,483,301.46 公告编号：2018-016 71 办公费用 652,110.49 384,481.54 保险、修理费 290,451.74 210,009.19 差旅费 194,823.42 171,455.92 租赁费 196,702.78 2,704,064.85 折
203、旧及摊销费 1,565,193.09 952,573.24 研发费用 8,067,627.45 7,488,243.45 咨询顾问费 555,352.63 1,880,565.98 其他 607,905.71 561,515.71 合计 19,364,655.95 19,836,211.34 24、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 62,398.98 45,718.50 银行手续费 8,654.16 8,312.20 其他 - - 合计 -53,744.82 -37,406.30 25、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 80,136.3
204、5 13,818.43 26、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置净损益 44,678.87 - 27、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,113,800.00 180,000.00 (1) 计入各期非经常性损益的金额列示如下 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,113,800.00 180,000.00 (2) 政府补助明细列示如下 公告编号：2018-016 72 项目 本期发生额 上期发生额 闵行区鼓励本区企业对接多层次资本市场政策扶持补贴 1,500,000.00 - 七宝镇企业扶持资金 600,000.00 - 闵行区科技政策补贴 13
205、,800.00 - 上海市闵行区扶持资金 - 180,000.00 合计 2,113,800.00 180,000.00 28、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 - 200,000.00 行政罚款 - - 合计 - 200,000.00 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 - 200,000.00 29、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,409,988.24 4,494,192.31 递延所得税费用 -5,001.95 -3,454.61 合计 5,404,986.29 4,490,7
206、37.70 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 39,569,170.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,935,375.58 分、子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 公告编号：2018-016 73 研究开发费用附加扣除额 -559,112.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 33,725.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -5,001.95 其他 - 所得税费用 5,404,986.29 30、现金流量表附注 (1)
207、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 62,398.99 45,718.50 收到补贴款 2,113,800.00 - 收到其他款项 481,227.00 1,395,976.12 合计 2,657,425.99 1,441,694.62 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还借款 1,500,000.00 8,150,609.33 支付的费用 10,103,339.55 12,706,887.82 支付的定金保证金 1,730,000.00 - 合计 13,333,339.55 20,857,497.15 31、现金流量表
208、补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期发生额 上期发生额 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 34,164,184.22 17,126,656.59 加：资产减值准备 80,136.35 13,818.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,578,888.22 2,538,212.14 无形资产摊销 - - 公告编号：2018-016 74 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -44,678.87 - (收益以“”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“”号填
209、列) - - 财务费用(收益以“”号填列) - - 投资损失(收益以“”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -5,001.95 -3,454.61 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) - - 存货的减少(增加以“”号填列) -11,751,034.28 -1,175,403.84 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -5,295,726.41 11,120,263.25 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -6,020,647.96 4,350,075.81 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 13,706,119.32 33,970,167.77
210、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 23,540,969.35 36,127,041.27 减：现金的期初余额 36,127,041.27 2,935,803.46 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -12,586,071.92 33,191,237.81 (2) 现金和现金等价物的构成 公告编号：2018-016 75 项目 本期发生额 上期发生额 现金 23,540,969.35 36,127,041.2
211、7 其中：库存现金 4,394.48 69.50 可随时用于支付的银行存款 23,536,574.87 36,126,971.77 可随时用于支付的其他货币资金 - - 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的投资 - - 年末现金及现金等价物余额 23,540,969.35 36,127,041.27 七、与金融工具相关的风险 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各
212、种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。 公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。 1、信用风险 公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款。 公司持有的货币资金，主要存放于信用评级较高的银行，管理层认为这些银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录
213、及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。公司没有对外提供可能令公司承受信用风险的担保。 2、流动性风险 流动性风险为公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。 3、市场风险 公告编号：2018-016 76 利率风险
214、 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司密切关注利率变动所带来的利率风险，公司目前并未采取利率对冲政策，但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。s 八、关联方关系及其交易 1、关联方情况 (1) 控制本公司的关联方情况 企业名称 关联关系 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 江伟年 实际控制人 54.00% 54.00%
215、周玉芬 实际控制人 36.00% 36.00% 上海新融德财富管理有限公司 股东 10.00% 10.00% (2) 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 上海彤硕投资管理有限公司 同受实际控制人控制 2、关联方交易 (1) 报告期内没有发生向关联方采购商品/接受劳务情况。 (2) 报告期内没有发生向关联方出售商品/提供劳务情况。 (3) 本报告期关联方应收应付款项余额 关联方 期末余额 科目 金额 上海彤硕投资管理有限公司 其他应付款 - (续上表） 关联方 期初余额 科目 金额 上海彤硕投资管理有限公司 其他应付款 1,500,000.00 (4) 本报告期内未发生关联方资产
216、转让、债务重组情况。 公告编号：2018-016 77 九、或有事项 1、本报告期内无未决诉讼或仲裁形式的或有负债。 2、截止报告日，无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。 3、本公司无需披露的其他或有事项。 十、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 经公司第一届董事会第十四次会议审议，拟以现有总股本 35,000,001 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 4.285714 股，共计派发送红股 14,999,999.00 元。 十二、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 十三、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期
217、发生额 非流动资产处置损益 44,678.87 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,113,800.00 180,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 公告编号：2018-016 78 项目
218、 本期发生额 上期发生额 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收
219、、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - -200,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 所得税影响额 323,771.83 -5,000.00 少数股东权益影响额(税后) - - 合计 1,834,707.04 -15,000.00 2、净资产收益率及每股收益 2017 年度 加权平均 净资产收益率 每股收益(元) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 53.89% 0.98 0.98 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 50.99% 0.92 0.92 十四、财务报表的批准报出 本财务报表已经公司董事会于 2018 年 4 月 17 日批准报出。 上海伟昊汽车技术股份有限公司 二一八年四月十七日 公告编号：2018-016 79 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海伟昊汽车技术股份有限公司上海市闵行区华中路 415 号董事会秘书办公室
