1、 公告编号：2017-019 中坤股份 NEEQ:837534 长沙中坤电气科技股份有限公司 CHANGSHA ZOMKUN ELECTRICAL TECHNOLOGY CO.LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-019 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月，中坤股份成立直流继电器事业部，主营业务为直流继电器，事业部致力于高低压直流继电器系列产品的研发、设计、制造、服务。 随着人们对环境问题越来越关注，国家加大了对新能源汽车、光伏发电等直流系统建设和发展的推进力度，促进了相关行业的飞速发展。直流继电器是直流系统推广应用的瓶颈解决技术，是站在时代前沿的战略性项目。 公司进入
2、直流继电器行业，有助于公司拓展经营领域的广度和深度，有助于进一步提升公司的自主开发和创新能力，增强企业的核心竞争力。 2016 年 5 月 17 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。 2016 年 6 月 16 日，公司召开了 2016 年第三次临时股东大会，审议通过公司股票发行方案。公司向特定投资者非公开发行股票 800 万股，募集资金 3200 万元用于逆变电源和移动电站项目、高压直流继电器项目及补充公司流动资金，以进一步优化公司资本结构，提高公司盈利能力和抗风险能力，同时增强公司资本实力，推动公司长远发展。 2016 年 7 月 18 日公司取得了股转系统出具的股转系统函【201
3、6】5324 号关于长沙中坤电气科技股份有限公司股票发行股份登记的函。 2016 年 8 月 4 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了新增股份登记，其中无限售条件股份于 2016 年 8 月 5 日起在股转系统公开转让。 报告期内，公司取得了 GJB 9001B-2009 国军标质量管理体系认证；通过了高新技术企业重新认定 公司加大研发投入，研发创新取得新成果，核心技术能力进一步增强。报告期内，新获得 3 项外观设计专利，10 项实用新型专利；4 项发明专利已在披露日前处于实质审查阶段。 截止到 2016 年 12 月 31 日，共获得 3 项外观设计专利，25 项实用新型专
4、利。 公告编号：2017-019 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项. 20 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 . 30 第十节 财务报告. 38 公告编号：2017-019 2 释义 释义项目 释义 中坤股份、公司、本公司 指 长沙中坤电气科技股份有限公司 股东大会 指 长沙中坤电气科技股份有限公司股东大会 董事会 指 长沙中坤电气科技股份有限公司董事会
5、 监事会 指 长沙中坤电气科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元、 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-019 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管
6、理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-019 4 重要风险提示表 重要风险事项
7、名称 重要风险事项简要描述 客户集中度较高的风险 报告期内,公司对前二名客户的销售收入占比为 70.58%,虽较去年同期 93.86%的占比,已呈现大幅度降低趋势,但仍有较高销售占比。 国家产业政策调整的风险 公司的主要产品为电力应用磁保持继电器,被广泛应用于各类可控制用电的电能表中,其市场需求受宏观经济和电能表市场需求波动的影响较大。近年来,随着我国智能电网的快速发展,作为智能电网用电环节的重要组成部分,智能电表的需求大幅增加,“十二五”时期是国家智能电网建设的高峰期,其中电能表和用电信息采集系统建设进入中后期,国家电网及南方电网的统一招标规模达到高峰。公司磁保持继电器产品作为智能电表的配套
8、元器件,产品的最终客户为国家电网公司、南方电网公司及部分地方电力公司。公司主营业务的增长依赖于国内电力行业的发展,而电力行业的垄断性较强,受国家产业政策的影响较大,随着国家进一步深化电力体制改革的推进,国家对智能电网改造、建设的投资力度不断加大,行业总体需求呈稳步增长趋势。如果未来因国家政策调整或不利的经济环境导致电网公司对电能表等产品采购需求减少,将对公司的经营业绩产生不利影响。 产品结构单一的风险 公司目前主要是电力用磁保持继电器相关产品的生产和销售业务,主要产品包括单三相磁保持继电器和锰铜分流器等。报告期内,公司收入来源于单、三相磁保持继电器的销售。 原材料价格波动的风险 报告期内,公司
9、采购的主要原材料为五金冲压件、线材、塑胶件、银触点类等,而五金冲压件类的原材料主要系铜材,受全球经济增速放缓、国内经济结构调整导致铜需求下降等因素影响,有色金属铜等价格呈震荡下行趋势,未来在国内外铜需求不确定等因素影响下,铜价格仍将存在一定波动。因此,五金冲压件作为公司生产所需的主要原材料之一,其价格将受铜价格波动影响。 应收账款发生坏账的风险 公司的客户主要为智能电表生产企业,按照其采购中标情况相应下达订单,一般为货物发出确认签收后,按信用期结算账款。报告期期初和期末,公司应收账款净额分别为 3,543.26 万元和3,596.53 万元,占资产总额的比例分别为 64.34%和 37.70%
10、。虽然公司应收账款主要集中在 1 年以内,质量较好,且公司根据自身情况制定了应收账款管理办法,以提高回款效率,但随着公司业务规模的扩大和销售收入的增加,预计公司应收账款余额未来会进一步增大。若未来公司不能保持对应收账款的有效管理,将会有发生坏账的风险,并对公司的经营业绩产生不利影响。 毛利率波动风险 公司磁保持继电器产品毛利率主要受上游五金、塑胶、触点、线材等原材料采购价格、产品市场竞争情况及销售价格、产品销售结构、智能电表厂商参与国家电网及南方电网招投标的中标价格等因素影响,若上述因素变动会引起毛利率的变动。 公告编号：2017-019 5 厂房租赁的风险 截至报告期期末,公司无自有房产,向
11、长沙瑞生电子科技有限公司租赁位于湖南省长沙市高新技术开发区桐梓坡西路 468 号的厂房作为主要公司生产和办公用地,向长沙威信实业投资有限公司租赁位于长沙市岳麓区银盆南路 359 号的厂房作为新业务办公用房,截止报告期两处房屋租赁面积合计为9072.5 平方米,且均取得了合法有效的房屋土地使用权证。由于公司自设立以来与上述出租方均保持长期稳定的合作关系,在可预见的期限内不会影响公司经营场所的独立性和完整性。但如若出租方因自身业务发展需要,强制收回租赁房产或合同到期不再续租,公司将面临不能使用该处办公场所的风险。 人才流失风险 高端继电器的技术含量较高,市场利润高、市场空间大,能否占领高端市场是继
12、电器生产企业获得持续发展的关键。高端继电器的研发需要专门的管理人员与核心技术人员,需具备完整的本专业知识和较宽的其它专业的知识,并需要经过多年的培训和实践才能真正独立设计、开发新产品。因此,专业人才在继电器行业中较为重要,若发生人才流失,企业将面临相关损失。 实际控制人不当控制的风险 湖南中阳投资有限公司、湖南晟和投资有限公司自设立以来一直为长沙紫阳商务咨询有限公司的全资子公司;长沙紫阳商务咨询有限公司自设立以来至今,李旭先生、廖学东先生一直分别持有其 50%出资额。2015 年 9 月,李旭先生与廖学东先生签订一致行动协议,约定在处理有关公司经营发展、且需经公司股东大会、董事会审议批准的重大
13、事项时采用一致行动。因此,李旭先生可以实际支配挂牌公司股份表决权超过 50%,足以对股东大会的决议产生重大影响,系公司的实际控制人,廖学东先生为一致行动人。李旭先生担任公司董事长,对公司股东大会决议、日常经营、财务管理等均可施加重大影响。虽然公司建立了较为完善的公司法人治理结构和内部控制制度,但未来若李旭先生利用其实际控制权对公司的发展战略、投资方针、经营决策、财务、人事等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：公司已于报告期内通过了高新技术企业重新认定，公司可以在 2016 年2019 年享受高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税优惠政策
14、变化风险已消除。 公告编号：2017-019 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 长沙中坤电气科技股份有限公司 英文名称及缩写 CHANGSHAZOMKUNELECTRICALTECHNOLOGYCO.LTD 证券简称 中坤股份 证券代码 837534 法定代表人 李旭 注册地址 长沙高新开发区银盆南路 359 号 A 座 3 层和 4 层 办公地址 长沙高新开发区银盆南路 359 号 A 座 3 层和 4 层 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会
15、计师姓名 李第扩、陈敏 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡安洲 电话 0731-88619901 传真 0731-88619901 电子邮箱 33641159 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙高新开发区银盆南路 359 号 A 座 3 层和 4 层邮政编码:410013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械和器材制造业 主要
16、产品与服务项目 电气设备的研发、生产、销售、服务、系统集成;电子产品、电源设备、机电产品的研发;电子产品、电源设备的生产;电子产品、电源设备、通用仪器仪表、电子元件及组件的销售;电子元件及组件、通用和专用仪器仪表的元件、器件的制造;电子产品服务;电源设备服务;计算机技术开发、技术服务;仪器仪表批发;软件开发;软件技术转让;软件技术服务;信息系统集成服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 普通股股票转让方式 协议转让 公告编号：2017-019 7 普通股总股本 38,000,000 做市商数量 0 控股股东 湖南中阳投资有限公司 实际控制人 李旭 四、注册情况 项目 号
17、码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914301005870185241 否 税务登记证号码 914301005870185241 否 组织机构代码 914301005870185241 否 公告编号：2017-019 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 33,142,773.68 63,678,280.42 -47.95% 毛利率% 19.87% 32.27% 归属于挂牌公司股东的净利润 -12,778,623.79 9,193,895.47 -238.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -14,510
18、,991.37 8,666,296.61 -267.44% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) -28.10% 38.93% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -31.91% 36.70% - 基本每股收益 -0.38 0.31 -222.58% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上期期末 增减比例 资产总计 95,397,834.74 55,073,631.92 73.22% 负债总计 40,315,773.48 19,212,946.87 109.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 55,082,061.26 35,
19、860,685.05 53.60% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.20 21.26% 资产负债率% 42.26% 34.89% - 流动比率 1.88 2.34 - 利息保障倍数 -15.86 27.51 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,979,115.09 -6,704,287.25 - 应收账款周转率 0.93 2.58 - 存货周转率 4.94 8.46 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 73.22% 1.43% - 营业收入增长率% -47.95% 33.09% - 净利润增长率% -2
20、38.99% 976.36% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上期期末 增减比例 普通股总股本 38,000,000 30,000,000 26.67% 公告编号：2017-019 9 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -96,056.96 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,793,683.73 委托他人投资或管理资产的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当
21、期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34,740.81 非经常性损益小计 1,732,367.58 所得税影响数 - 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 1,732,367.58 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,732,367.58 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-019 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主营业务为：电
22、气设备的研发、生产、销售、服务、系统集成；电子产品、电源设备、机电产品的研发；电子产品、电源设备的生产；电子产品、电源设备、通用仪器仪表、电子元件及组件的销售；电子元件及组件、通用和专用仪器仪表的元件、器件的制造；电子产品服务；电源设备服务；计算机技术开发、技术服务；仪器仪表批发；软件开发；软件技术转让；软件技术服务；信息系统集成服务。 中坤股份自 2011 年成立以来，依托全球智能电网建设的高速发展，立足于能源计量产业，确立了“面向能源计量产业关键部件国内一流供应商”的企业发展目标。目前，公司已形成较为稳定的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式，具体如下： 1、研发模式 公司拥有高素质技术
23、研发团队、执行规范的研发试制流程（PLM 软件研发技术管理），三大核心能力为公司的研发能力奠定了基础；同时公司与国内知名高校建立了新品研发和产业孵化的合作关系，拓展自身的研发实力和技术内涵。 2、采购模式 公司采购主要分为零部件和零星备品采购两种模式：零部件主要为五金件、电子料、塑胶件、线材、包材和辅料，零星备品主要是设备、工装夹具、易耗品、胶水等。在日常经营中，公司根据生产计划的需要，通过与供应商签订合同及下达订单的形式进行采购。主要通过询价、比价、议价等方式确定材料采购成本，以控制材料成本。公司已建立完善的供应商引进、评价和考核体系来保证材料符合公司的需求。采购部每年组织质量部和技术研发部
24、门定期评审供应商现场、质量、交付、价格、服务，与供应紧密沟通合作，不断提升材料质量以超越客户的需求。随着公司业务规模不断增长，公司引进了 ERP 采购系统，进一步完善了材料需求计划、请购、采购、检验、入库的全过程。2017 年公司计划启用招投标采购模式，通过招投标充分实现公平、公正，以此促进供应商之间的竞争，实现企业和供应商的利益共赢。 3、生产模式 公司采用以销定产的生产模式：运营部根据公司年度经营指标，收集营销部季度和月度销售计划以及销售订单，编制月度和周生产计划，并依据月度和周生产计划指导物料采购及生产任务安排。生产部门严格执行运营部下达的生产任务，控制生产过程，保证产品质量，按期完成生
25、产任务。运营部每月每周组织生产、技术研发、质量、采购等部门参加生产运营会议，评审生产运营状况。目前公司的生产和物料需求计划、采购订单管理、生产组织、质量管控、成本核算等主要业务流程已全部在 ERP 实现运作和管理。 4、销售模式 公司特有的研发与业务开拓相融合的商业模式，“平台开发+应用开发+服务一体化”综合服务能力，具有满足海外客户多元化需求的优势。公司凭借强大的技术实力，根据不同国家不同市场的需求，量身定制出符合客户个性化需求的质量优良的磁保持继电器产品；同时，密切跟踪客户，提供优质的贴身服务。公司产品的销售模式为直销模式+渠道模式（与方案集成商签订紧密合作协议，集成模块销售）。公司依托科
26、技创新的优势、贴身服务的销售模式和质量的可靠性保证，在不断强化已有客户黏性的基础上，进一步拓宽客户范围，在激烈的市场竞争中，以智能电表应用市场为突破口，国内一流的面向节能和新能源产业的核心部件及智能装备供应商。 报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2017-019 11 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报
27、告期营业收入的来源为传统磁保持继电器销售收入，传统磁保持继电器在电表用量整体呈下降趋势，行业竞争越来越激烈。面对传统磁保持继电器行业竞争逐步加剧的市场行情，公司领导班子及时对公司的产品结构进行了调整，成立了直流继电器事业部。 直流继电器事业部主营业务为高、低压直流继电器系列产品的研发、设计、制造、服务。随着人们对环境问题越来越关注，国家加大了对新能源汽车、光伏发电等直流系统建设和发展的推进力度，促进了相关行业的飞速发展。 报告期内，直流事业部取得如下成果：1）研发：完成了 10 款产品的图纸设计，其中：完成 8 款产品的样机试制（其中：4 款产品已通过第三方检测）；取得了 6 个实用新型专利，
28、申请了 1 个发明专利，审核中。2）基础能力建设：完成初步试验验证能力建设，TS16949 质量体系建设通过第一阶段审核，截止披露日已取得 TS16949 证书。3）产能：完成了一条生产线布局建设，并通过 8 款产品的样机试制，验证了采购、质量、工艺、制造流程；完成了 5 款产品的小批试制（20A 产品实现 100 只/天的批量生产）；目前已经初步具备批量生产能力。4）市场：面向产品应用的主流市场（新能源车企及配套企业、充电桩企业、光伏企业、装备制造企业等）已实现 12 家送样；三家客户形成合作意向；年底实现了销售零的突破，小批订单已回款；5）团队建设：构建了独立的事业部，并配置了研发、市场、
29、制造等专业运营团队。 直流事业部将是未来 35 年公司投入的重点及收入和利润的主要来源，成为公司的主轴产业，为此公司制订了新的战略目标“面向节能和新能源产业的核心部件及智能装备的一流供应商”。这种产品结构的调整，在新旧交替的阶段，会对公司的业绩及利润有一定的冲击，这种冲击虽然给企业带来阵痛，但从长远计，是为了促进企业健康的良性可持续性发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比率 占营业收入的比重 金额 变动比率 占营业收入的比重 营业收入 33,142,773.68 -47.95% - 63,678,280.42 33.09% - 营业成本 26,5
30、56,319.90 -38.43% 80.13% 43,128,524.75 16.15% 67.73% 毛利率 19.87% - - 32.27% - - 管理费用 18,677,766.74 108.64% 56.36% 8,952,167.88 6.87% 14.06% 销售费用 1,300,772.97 60.91% 3.92% 808,399.76 -1.45% 1.27% 财务费用 716,798.36 147.93% 2.16% 289,112.45 -84.14% 0.45% 营业利润 -14,581,596.24 -243.11% -44.00% 10,189,141.25
31、933.66% 16.00% 营业外收入 1,828,424.54 243.94% 5.52% 531,604.54 512.66% 0.83% 营业外支出 96,056.96 - 0.29% - - - 净利润 -12,778,623.79 -238.99% -38.56% 9,193,895.47 976.36% 14.44% 公告编号：2017-019 12 项目重大变动原因： 2016 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下： 营业收入：2016 年公司实现营业收入 33,142,773.68 元，较上年减少 30,535,506.74 元，降低 47.95%，主要原因是：传统磁保
32、持继电器在电表整体用量的下降、日益激烈的市场竞争导致的销售单价的下降及公司产品结构的调整是公司营业收入下降的主要原因。同时公司为降低对重要客户的依赖度，调整了营销政策，前 2 名的重要客户的销售占比从去年同期的 93.86%降低到今年的 70.58%，对营业收入也有一定的影响。新项目处于开发期，暂无业绩贡献，业绩贡献预计将于 2017 年开始产生。 营业成本：2016 年营业成本 26,556,319.90 元，较上年减少 16,572,204.85 元，成本降低 38.43%,主要原因是：营业收入减少导致营业成本同比减少。 管理费用：2016 年管理费用较上年增长 9,725,598.86
33、元，增长 56.36%，增长的主要原因是：1）新项目研发和试制，聘用了高薪的高管和大量的科研人员，导致职工薪酬的增加，较上年同期增加3,972,545.24 元；2）新事业部成立，扩大办公租赁面积,引起房租、物业、水电费用的增加,较上年同期增加 1,317,038.02 元；3）公司 2015 年下半开始着手准备申报新三板，2016 上半年向全国股份转让系统提交申请材料及正式挂牌成功，造成券商和律师、审计的中介费用增加，中介咨询服务费较上年同期增加1,648,726.01 元；4）新项目的研发、试制导致研发费用增加，较上年同期增加了 1,530,331.35 元。 销售费用：2016 年销售费
34、用较上年增长 492,373.21 元，增长 60.91%，增长的主要原因是：新项目市场的调研、开拓及传统产品为降低对大客户的依赖度开发新客户，导致的差旅费、业务宣传费、培训费等费用的增加。 财务费用：2016 年财务费用较上年增长 427,685.91 元，增长 147.93%，增长的主要原因是：报告期内从交通银行贷款 1800 万元，引起的银行存款利息支出的增加。 营业外收入：2016 年营业外收入较上年增长 1,296,820.00 元，增长 243.94%，增长的主要原因是：本期取得的挂牌补贴 1,100,000.00 元及军民融合产业发展专项资金 600，000.00 元。 营业外支
35、出：2016 年营业外支出较上年增长 96,056.96 元，增长 100%，增长的主要原因是：固定资产处置损失。 净利润：2016 年净利润较上年下降 21,972,519.26 元，下降 238.99%，下降的主要原因是：营业收入下降等原因导致毛利较上年同期下降了 13,963,301.89 元、对新项目的投入导致期间费用较去年同期增加 10,645,657.98 元，是净利润下降的主要原因。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 33,103,901.89 26,544,354.09 63,279,973.22 42,837
36、,541.74 其他业务收入 38,871.79 11,965.81 398,307.20 290,983.01 合计 33,142,773.68 26,556,319.90 63,678,280.42 43,128,524.75 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比率 上期收入金额 占营业收入比率 磁保持继电器 33,103,901.89 99.88% 63,279,973.22 99.37% 收入构成变动的原因： 收入结构较去年同期没有发生重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -12,979,11
37、5.09 -6,704,287.25 投资活动产生的现金流量净额 -12,720,447.56 9,386,095.83 筹资活动产生的现金流量净额 49,237,988.75 -5,434,457.35 公告编号：2017-019 13 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年减少 6,274,827.84 元，主要是因为：营业收入较去年同期减少；新项目投入导致公司经营费用支出较去年同期增加。 投资活动产生的现金流量净额较上年减少 22,106,543.39 元，主要是因为：新项目投入购置固定资产、无形资产较上年同期增加 9,499,311.76 元；收到与其他投资活动有关的现金减少
38、 12,643,966.67 元。 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 54,672,446.10 元，主要是因为：本期完成了一次定向增发，募集资金 32,000,000.00 元；新增银行贷款 18,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖南威科电力仪表有限公司 12,780,037.90 38.56% 否 2 威胜集团有限公司 10,612,313.03 32.02% 否 3 青岛乾程科技股份有限公司 5,333,423.30 16.09% 否 4 浙江华仪电子股份有限公司 1,226,039.32 3.7
39、0% 否 5 河南许继仪表有限公司 842,994.02 2.54% 否 合计 30,794,807.56 92.92% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 佛山好运电器配件有限公司 2,550,367.59 11.15% 否 2 慈溪市顺发电信器材有限公司 2,234,542.27 9.77% 否 3 福达合金材料股份有限公司 1,986,787.73 8.69% 否 4 深圳金力丰五金制造有限公司 1,951,984.44 8.53% 否 5 新沂市鑫洋电子有限公司 1,793,
40、189.21 7.84% 否 合计 10,516,871.24 45.98% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,627,891.26 5,097,559.91 研发投入占营业收入的比率 20.00% 8.01% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 28 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司加大了研发投入，特别是对直流继电器产品研发、试制，进一步提升了公司的自主开发和创新能力，增强企业的核心竞争力。直流事业部报告期内完成了 10 款产品的图纸设计，其中：完成 8
41、款产品的样机试制（其中：4 款产品已通过第三方检测）；取得了 6 个实用新型专利，申请了 1 个发明专利，为 2017 年实现直流继电器产品的批产及销售打下了坚实的基础。 公告编号：2017-019 14 报告期内，公司共计新获得 3 项外观设计专利，10 项实用新型专利；4 项发明专利已在披露日前处于实质审查阶段。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上期期末 占总资产比重的增减 金额 变动比率 占总资产的比重 金额 变动比率 占总资产的比重 货币资金 28,801,833.44 447.21% 30.19% 5,263,407.34 -56.20% 9.56% 20.63% 应
42、收账款 35,965,326.16 1.50% 37.70% 35,432,609.02 154.01% 64.34% -26.64% 存货 7,223,246.89 104.52% 7.57% 3,531,803.86 -46.97% 6.41% 1.16% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 14,193,428.97 84.45% 14.88% 7,695,001.11 1.69% 13.97% 0.91% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 18,000,000.00 100.00% 18.87% - -100.00% - 18.87% 长期借款 - - -
43、 - - - - 资产总计 95,397,834.74 73.22% 55,073,631.92 1.43% - 资产负债项目重大变动原因： 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：货币资金较上年增加 23,538,426.10 元，同比增长 447.21%，主要是因为：本期完成了一次增资，募集资金 32,000,000.00 元；新增交行流动资金贷款 18,000,000.00 元。 存货：存货较上年增加 3,691,443.03 元，同比增长 104.52%，主要是因为：市场需求的大幅变动导致客户订单不达预期，增加了原材料、半成品以及产成品的库存金额。 固定资产：固定资产较上年增加 6,49
44、8,427.86 元，同比增长 84.45%，主要是因为：新项目投入购置机器设备、实验设备。 短期借款：短期借款较上年增加 18,000,000.00 元，同比增长 100%，主要是因为：本期新增交行流动资金贷款 18,000,000.00 元。 总资产：总资产较上年增加 40,324,202.82 元，同比增长 73.22%，主要是因为：本期完成了一次增资，募集资金 32,000,000.00 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 一、磁保持继电器行业 在磁保持继电器行业，国内智能电表应用市场需求稳定
45、。根据“申万电力设备研究所”测算，每年新安装加存量更新对智能电表需求可达 1 亿只左右，那么磁保持继电器也将有着相对应 70%的市场需求，加上非电市场、二级市场，每年国内市场的销售额在 15 亿元左右。国际市场方面，亚洲、非洲、拉丁美洲等新兴国家智能电网建设也刚进入了快车道，以埃及、印尼、墨西哥为例，未来这几个国家磁保持继电器的年需求量都在 500 万只以上。目前磁保持继电器在亚、非、拉等国际市场容量估计也在 10 个亿以上， 公告编号：2017-019 15 并出现了逐年增长的趋势。目前行业环境是某厂家一支独大，少量中流厂家激烈竞争,大量低水平运作厂家共存的局面。随着国内市场和国际市场对产品
46、性能要求不断提升，将大幅度挤压低水平运作厂家的生存空间，市场面临 3-5 年的结构性调整机遇，对于公司的发展是个机遇，我公司作为第二梯队的中坚成员，依托与国内电表巨头威胜的良好合作关系，在三年内的机遇期，将全面进入国际电表市场，有机会跻身国内市场一流阵营，商机可期。 二、直流继电器行业 自 2014 年以来，高压直流继电器在新能源汽车行业的市场需求大幅度增加，2015 年高压直流继电器生产数量较 2014 年提升了数倍，2016 年相比 2015 年继续维持大幅度增长。 中汽协数据显示，2016 年我国新能源汽车销量超 50 万辆，相比 2015 年的 33 万辆增长约 50%，预计2017
47、年新能源汽车销量约 80 万辆。由此估计仅在新能源汽车行业，高压直流继电器 2017 年需求量约 400万只。按照新能源汽车相关政策的规划，预计 2020 年需求量可望达到 1000 万只，2025 年需求量可望达到 2000 万只，2030 年年需求量可望达到 5000 万以上，前景广阔！ 除了在新能源汽车行业的应用外，高压直流继电器在直流充电桩、光伏发电、轨道交通、直流供电数据机房等行业也有着广泛应用，还在定制设备、石油工程、矿山机械，以及军工等行业有应用场景。 国内目前主流品牌依然是国际品牌，国内的厂家还没有建立绝对优势。而国外品牌因固有销售模式，价格一直高企不下，而且服务和供货相对滞后
48、。 在未来五年中，该产品的市场机会迎来一个国内厂家厚积薄发的机遇期。凭借不可多得的机遇期，迅速在该行业占有一席之地，构建广泛的市场基础和核心技术能力是我们努力的方向。 （四）竞争优势分析 1、技术研发优势 公司成立至今，高度重视自主创新，已经组建了一支具有丰富设计经验的研发团队，在高端磁保持继电器、高压直流接触器等产品的研发和设计领域具有较为深厚的研发基础。公司目前拥有实用新型专利 15项。强大的技术支撑保证了公司产品的质量，也有利于提升公司的市场竞争力。此外，公司长期以来高度重视对技术人才的培养。公司已经培养了一批在设计、研发、创新等方面具有丰富经验的应用型技术人才。公司研发部及运营市场部对
49、各个电力公司的差异化需求的反应较为灵敏，通过第一时间内与客户沟通交流，提供给客户满意的产品。 2、客户资源优势 公司的主要客户为国内知名的智能电表厂商，包括威胜集团、青岛乾程；最终客户为国家电网、南方电网及下属的省网电力公司。优质的客户对公司产品有持续的需求，有利于建立公司与之长期、稳定的合作关系，促进公司实现可持续发展。 3、严格的质量认证 公司坚持以客户需求为导向，始终将保证产品质量始终放在经营工作的首位，确保产品得到客户的认可。公司先后通过 ISO9001：2008 质量管理体系、ISO14001：2004 环境管理体系、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证，TS16949 质
50、量体系、CQC 产品认证等相关认证，并通过优化生产流程不断改进产品制作工艺，提高产品质量。 （五）持续经营评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内，并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司秉承“诚信、团结、担当、创新”的企业文化，强化管理，创新机制，上下齐心，坚持“以人为本，合作共赢”的企业经营理念，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始 公告编号：2017-019 16 终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企
51、业发展成果。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 继电器是自动化控制领域应用中的重要角色，作为最主要的基础元件之一，是整机电路控制系统中必要的、核心的电控基础元件，广泛应用于家电、工控、汽车、通讯、电力、能源、安防、航空航天等领域，主要作用是实现“自动、远程”控制。近年来市场竞争日趋激烈，各个继电器企业争相推出最新款差异化的产品，使得继电器已经超出传统意义上简单的时域基础元件的概念，尤其是高科技先进技术性能指标产品的出现，更给继电器提供了一个广阔的舞台。 公司是国内领先的继电器产品和系统解决方案的供应商之一，在磁保持继电器领域具有较强的技术优势。截止披露日，
52、公司先后通过 ISO9001：2008 质量管理体系、ISO14001：2004 环境管理体系等相关认证，完成“军品质量标准体系认证”、完成“军品三级保密认证”、TS16949 质量体系、启动“武器装备承制资格认证”送审严格把关产品质量。公司以电能计量应用市场为突破口，经过近五年的发展，成功跻身继电器行业高端产品制造商。同时，公司与客户保持良好的合作关系，并得到客户的高度认可。 （二）公司发展战略 公司将在深入挖掘高端继电器产品的应用市场的基础上，进一步加大研发投入，搭建产品多元化平台，提升高新技术产品和解决方案在电力电气、智能家电、新能源汽车等主营业务领域的自主开发与创新能力。不断拓展行业领
53、域，实现产业转型升级战略目标，增强企业的核心竞争能力，力争成为“国内一流的面向节能和新能源产业的核心部件及智能装备供应商”。 未来 35 年，公司将着力提高市场营销能力，打造强有力的营销团队，重点打造市场准入突破能力、大（高端）客户开拓能力、方案商融合能力、系统方案整合销售能力和渠道建设能力等核心市场能力。 （三）经营计划或目标 （1）公司积极推进高压直流继电器，凭借综合实力迅速抢占市场资源，进一步满足不同客户的多样化需求，提升市场份额和市场影响力。 （2）全面提升公司的产品品质，追求产品品质的零缺陷，提升产品的品牌知名度和美誉度。 （3）提升公司的制造水平，重点提高生产工艺水平，优化设备配置
54、，努力提高生产设备自动化程度，逐步实现生产管理信息化。 （4）树立良好的企业形象，引进各方面的优秀人才，加快企业人才的新陈代谢，为员工创造良好的工作生活环境，尊重每一位员工，努力提高员工收入，提倡节约，减少浪费，努力降低经营费用。 （5）建立快速反应、科学决策、令出必行的企业运营机制。 上述经营计划或目标不构成对投资者的业绩承诺。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 公告编号：2017-019 17 （一）持续到本年度的风险因素 一、客户集中度较高的风险 报告期内，公司对前二名客户的销售收入占比为 70.58%，虽较去年同期 93.86%的占比，已呈现大幅度降低趋势，但仍有较高销售占比。 应
55、对措施：随着公司产品线的增加和新业务的拓展，公司客户集中度已逐步降低。 二、国家产业政策调整的风险 公司的主要产品为电力应用磁保持继电器，被广泛应用于各类可控制用电的电能表中，其市场需求受宏观经济和电能表市场需求波动的影响较大。近年来，随着我国智能电网的快速发展，作为智能电网用电环节的重要组成部分，智能电表的需求大幅增加，“十二五”时期是国家智能电网建设的高峰期，其中电能表和用电信息采集系统建设进入中后期，国家电网及南方电网的统一招标规模达到高峰。公司磁保持继电器产品作为智能电表的配套元器件，产品的最终客户为国家电网公司、南方电网公司及部分地方电力公司。 公司主营业务的增长依赖于国内电力行业的
56、发展，而电力行业的垄断性较强，受国家产业政策的影响较大，随着国家进一步深化电力体制改革的推进，国家对智能电网改造、建设的投资力度不断加大，行业总体需求呈稳步增长趋势。如果未来因国家政策调整或不利的经济环境导致电网公司对电能表等产品采购需求减少，将对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司已启动直流继电器项目，直流继电器主要应用于电动汽车、电信电源领域，同时在在电动叉车、电瓶车、牵引车、挖掘机、汽车空调、通讯电源、不间断电源、电镀电源等直流领域，公司对国内电力行业的依赖度在逐步降低。 三、产品结构单一的风险 公司目前主要是电力用磁保持继电器相关产品的生产和销售业务，主要产品包括单三相磁保持继
57、电器和锰铜分流器等。报告期内，公司收入来源于单、三相磁保持继电器的销售。 应对措施：为有效应对产品结构相对较为单一的风险，公司已启动直流继电器项目，并积极开拓除智能电表外的其他下游应用市场，预计产品结构单一的风险将逐步得以化解。 四、原材料价格波动的风险 报告期内，公司采购的主要原材料为五金冲压件、线材、塑胶件、银触点类等，而五金冲压件类的原材料主要系铜材，受全球经济增速放缓、国内经济结构调整导致铜需求下降等因素影响，有色金属铜等价格呈震荡下行趋势，未来在国内外铜需求不确定等因素影响下，铜价格仍将存在一定波动。因此，五金冲压件作为公司生产所需的主要原材料之一，其价格将受铜价格波动影响。 应对措
58、施：公司密切关注材料价格变动趋势，拓展原材料供给渠道，多家储备，降低原材料供应风险。 五、应收账款发生坏账的风险 公司的客户主要为智能电表生产企业，按照其采购中标情况相应下达订单，一般为货物发出确认签收后，按信用期结算账款。报告期期初和期末，公司应收账款净额分别为 3,543.26 万元和 3,596.53 万元，占资产总额的比例分别为 64.34%和 37.70%。虽然公司应收账款主要集中在 1 年以内，质量较好，且公司根据自身情况制定了应收账款管理办法，以提高回款效率，但随着公司业务规模的扩大和销售收入的增加，预计公司应收账款余额未来会进一步增大。若未来公司不能保持对应收账款的有效管理，将
59、会有发生坏账的风险，并对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：根据自身情况制定了应收账款管理办法，确定正确的信用政策，以提高回款效率，加强对应收账款坏账风险的防范和控制。 公告编号：2017-019 18 六、毛利率波动风险 公司磁保持继电器产品毛利率主要受上游五金、塑胶、触点、线材等原材料采购价格、产品市场竞争情况及销售价格、产品销售结构、智能电表厂商参与国家电网及南方电网招投标的中标价格等因素影响，若上述因素变动会引起毛利率的变动。 应对措施：公司制定年度降本目标，通过采购降本、优化产品结构、提高生产效率，优化公司产品结构，来稳定毛利率。 七、厂房租赁的风险 截至报告期期末，公司无自有房
60、产，向长沙瑞生电子科技有限公司租赁位于湖南省长沙市高新技术开发区桐梓坡西路 468 号的厂房作为主要公司生产和办公用地，向长沙威信实业投资有限公司租赁位于长沙市岳麓区银盆南路 359 号的厂房作为新业务办公用房，截止报告期两处房屋租赁面积合计为 9073.5 平方米，且均取得了合法有效的房屋土地使用权证。 由于公司自设立以来与上述出租方均保持长期稳定的合作关系，在可预见的期限内不会影响公司经营场所的独立性和完整性。但如若出租方因自身业务发展需要，强制收回租赁房产或合同到期不再续租，公司将面临不能使用该处办公场所的风险。 应对措施：截止披露日，公司正在和出租方签订 5 年长期租赁合同。 八、人才
61、流失风险 高端继电器的技术含量较高，市场利润高、市场空间大，能否占领高端市场是继电器生产企业获得持续发展的关键。高端继电器的研发需要专门的管理人员与核心技术人员，需具备完整的本专业知识和较宽的其它专业的知识，并需要经过多年的培训和实践才能真正独立设计、开发新产品。因此，专业人才在继电器行业中较为重要，若发生人才流失，企业将面临相关损失。 应对措施：公司核心管理层及技术骨干通过有限合伙企业持有公司股权，其个人利益与公司的发展能够保持一致，通过此种管理层及骨干人员的持股方式，能够保持公司核心人员的相对稳定。 九、实际控制人不当控制的风险 湖南中阳投资有限公司、湖南晟和投资有限公司自设立以来一直为长
62、沙紫阳商务咨询有限公司的全资子公司；长沙紫阳商务咨询有限公司自设立以来至今，李旭先生、廖学东先生一直分别持有其 50%出资额。2015 年 9 月，李旭先生与廖学东先生签订一致行动协议，约定在处理有关公司经营发展、且需经公司股东大会、董事会审议批准的重大事项时采用一致行动。因此，李旭先生可以实际支配挂牌公司股份表决权超过 50%，足以对股东大会的决议产生重大影响，系公司的实际控制人，廖学东先生为一致行动人。 李旭先生担任公司董事长，对公司股东大会决议、日常经营、财务管理等均可施加重大影响。虽然公司建立了较为完善的公司法人治理结构和内部控制制度，但未来若李旭先生利用其实际控制权对公司的发展战略、
63、投资方针、经营决策、财务、人事等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 应对措施：建立完善的公司法人治理结构和内部控制制度，并严格执行。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 公告编号：2017-019 19 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 - （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-019 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 - 是否存在股票发行事项 否 二、(一)
64、 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 二、(二) 是否存在日常性关联交易事项 否 二、(三) 是否存在偶发性关联交易事项 否 二、(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在公开发行债券的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）
65、报告期内的普通股股票发行事项 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 （元/股） 发行数量 （股） 募集金额 （元） 募集资金用途 2016 年 6 月 1 日 2016 年 8 月 5 日 4.00 8,000,000 32,000,000 逆变电源和移动电站项目、高压直流继电器项目及补充公司流动资金 （二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 长沙威华置业有限公司 资金 其他 326,700.00 -
66、326,700.00 0 是 是 湖南建和房地资金 其他 9,333.33 -9,333.33 0 是 是 公告编号：2017-019 21 产开发有限公司 合计 336,033.33 -336,033.33 占用原因、归还及整改情况： 注：已在挂牌前全部清理完毕。 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1、购买原材料、燃料、动力 - - 2、销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,000,000.00 150,770.91 3、投资（含共同投资、委托理财、委托到款） - - 4、财务资助（挂牌公司接受的
67、） - - 5、公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6、其他 - - 总计 3,000,000.00 150,770.91 （四）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 长沙威华置业有限公司 关联方为公司提供银行授信提供房产抵押担保 20,000,000.00 是 总计 - 20,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司交通银行综合授信 2000 万元（贷款金额 1800 万元）提供房产抵押担保，有利于以各种方式进行授信融资，能满足公司日常
68、经营所需要的资金，有利于公司的长远发展。 （五）承诺事项的履行情况 公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项： 1、关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已出具了关于避免同业竞争的承诺函，承诺没有直接或间接从事与中坤股份的主营业务相同或相似的业务。内容详见公开转让说明书“第三章公司治理”之“五、同业竞争情况”之“（二）控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺”及“七、公司董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或重要承诺”。 报告期内均严格履行了上述承诺，未有违反承诺情况。 公告编号：2017-019
69、22 2、关于减少和规范关联交易的承诺 公司实际控制人李旭，一致行动人廖学东、持股 5%以上的股东长沙创想、晟和投资及公司董事、监事及高级管理人员分别出具了关于减少和规范关联交易的承诺函，承诺除已经披露的情况外，本人及本人控制的除中坤股份及其子公司以外的其他企业与中坤股份及其子公司不存在其他重大关联交易。内容详见公开转让说明书“第四章公司财务”之“十三、关联方、关联方关系及关联方往来、关联方交易”之“（四）减少和规范关联交易的承诺”。 报告期内均严格履行了上述承诺，未有违反承诺情况。 3、股东对所持股份限售安排的承诺 公司股东严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及公司章程等
70、法律法规对股东所持股份的限制性规定对所持股份进行限售承诺，内容详见公开转让说明书“第一章基本情况”之“二、挂牌股份的基本情况”之“（二）股东所持股份的限售情况”。 报告期内均严格履行了上述承诺，未有违反承诺情况。 公告编号：2017-019 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 8,000,000 8,000,000 21.05% 其中:控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件
71、股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% - 30,000,000 78.95% 其中:控股股东、实际控制人 17,400,000 58.00% - 17,400,000 45.79% 董事、监事、高管 2,500,000 8.33% - 2,500,000 6.58% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 8,000,000 38,000,000 - 普通股股东人数 15 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 湖南中阳投资有限公司 1
72、7,400,000 0 17,400,000 45.79% 17,400,000 0 2 长沙创想投资合伙企业(有限合伙) 4,400,000 0 4,400,000 11.58% 4,400,000 0 3 长沙市合宸股权投资合伙企业(有限合伙) 0 3,750,000 3,750,000 9.87% - 3,750,000 4 湖南晟和投资有限公司 3,600,000 0 3,600,000 9.47% 3,600,000 0 5 华菱津杉(湖南)信息产业创业投资基金企业(有限合伙) 0 1,900,000 1,900,000 5.00% - 1,900,000 6 刘洪霞 1,300,0
73、00 0 1,300,000 3.42% 1,300,000 0 7 廖学东 1,200,000 0 1,200,000 3.16% 1,200,000 0 8 万巍 0 1,100,000 1,100,000 2.89% - 1,100,000 9 深圳九源长青股权投资基金企业(有限合伙) 0 1,000,000 1,000,000 2.63% - 1,000,000 10 刘世华 800,000 0 800,000 2.11% 800,000 0 合计 28,700,000 7,750,000 36,450,000 95.92% 28,700,000 7,750,000 前十名股东间相互关
74、系说明：湖南中阳投资有限公司、湖南晟和投资有限公司为长沙紫阳商务咨询有限公司的全资子公司，廖学东先生持有长沙紫阳商务咨询有限公司 50%出资额；廖学东先生为湖南晟和投资有限公司法人代表； 刘世华先生持有长沙市合宸股权投资合伙企业(有限合伙)6.67%股份，为其普通 公告编号：2017-019 24 合伙人；其他股东间没有关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 本公司控股股东为湖南中阳投资有限公司，持有公司 45.79%的股权； 成立时间：2011 年 3 月 17 日； 注册资本：1,000 万元人民币； 法定代表人：陈美碧； 注册地
75、址：长沙市开福区芙蓉北路二段 151 号伍家岭商业中心 5 号栋 618 室； 经营范围：法律、法规允许的实业投资；非融资性担保服务； 股权结构：长沙紫阳商务咨询有限公司持有 100%股权。 报告期内，公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 湖南中阳投资有限公司、湖南晟和投资有限公司为长沙紫阳商务咨询有限公司的全资子公司；长沙紫阳商务咨询有限公司由李旭先生、廖学东先生分别持有其 50%出资额。2015 年 9 月，李旭先生与廖学东先生签订一致行动协议，约定在处理有关公司经营发展、且需经公司股东大会、董事会审议批准的重大事项时采用一致行动。因此，李旭先生可以实际支配挂牌公司股份表决权超过 5
76、0%，足以对股东大会的决议产生重大影响，系公司的实际控制人，廖学东先生为一致行动人。 李旭，男，1958 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。李旭先生曾先后任职于曙光电子管厂、人民银行湖南省分行、湖南金环进出口总公司、香港振升投资公司、上海鸿仪投资有限公司、张家界旅游股份有限公司，目前担任长沙紫阳商务咨询有限公司执行董事兼总经理、湖南晟和投资有限公司董事兼总经理、湖南威远信息技术有限公司董事、珠海康心医疗科技有限公司董事、湖南五新隧道智能装备股份有限公司董事、珠海中慧微电子股份有限公司董事、长沙威重化工机械有限公司董事。2011 年 12 月参与创立中坤有限，担任有限
77、公司董事长、法定代表人。现任股份公司董事长，任期为 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日。 报告期内，公司实际控制人无变化。 公告编号：2017-019 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 6 月1 日 2016 年 8 月5 日 4.00 8,000,000 32,000,000
78、 - - 2 2 - 否 募集资金使用情况： 依据公司股东大会通过的股票发行方案中的募集资金使用用途为逆变电源和移动电站项目、高压直流继电器项目投入及补充公司流动资金，截至报告期末，募集资金利息收入 27,311.9 元，公司已累计使用募集资金 4,718,339.44 元，募集资金余额 27,308,972.46 元,具体情况如下:（单位：人民币万元） 募集资金总额 3,200.00 本年度投入募集资金总额 471.83 募集资金利息收入 2.73 已累计投入募集资金总额 471.83 承诺项目 募集资金投入总额 2016 年实际投入金额 项目可行性是否发生重大变化 补充公司流动资金 3,2
79、00.00 349.94 否 逆变电源和移动电站项目 53.86 否 高压直流继电器项目 68.03 否 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 公告编号：2017-019 26 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-019 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李旭 董事长 男 58 硕士研究生 2015 年
80、11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 是 廖学东 董事 男 54 硕士研究生 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 否 吴巨石 董事、总经理 男 43 硕士研究生 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 是 徐振轩 董事 男 41 大学本科 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 否 刘洪霞 董事 女 46 大学本科 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 否 周珺 监事会主席 女 37 大学本科 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月
81、 19 日 否 陶然 监事 男 48 大学本科 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 否 姚志恒 监事 男 40 大学本科 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 是 胡安洲 财务总监兼董事会秘书 女 36 大学本科 2015 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 19 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事兼总经理吴巨石先生和董事刘洪霞女士为夫妻关系，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系；上述董事、监事、高级
82、管理人员与控股股东、 实际控制人之间不存在关联关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 刘洪霞 董事 1,300,000 0 1,300,000 3.42% - 廖学东 董事 1,200,000 0 1,200,000 3.16% - 合计 2,500,000 0 2,500,000 6.58% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - -
83、- - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期无董事、监事、高级管理人员的变动。 二、员工情况 公告编号：2017-019 28 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 36 生产人员 110 87 销售人员 4 11 技术人员 48 59 财务人员 5 5 员工总计 182 198 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 31 45 专科 41 62 专科以下 108 88 员工总计 182 198 人员变动
84、、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司人员增加主要是销售和技术人员相应增加，2016 年公司加大研发投入力度扩张业务规模，为公司未来的产业布局打下基础，在上年组织架构的基础上，制定了相应的薪酬体系，明确各业务单元的考核管理办法和绩效管理办法 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 7 7 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内核心技术人员的基本情况如下： 朱庆茂，男，1940 年 4 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级工程师职称。朱庆茂先生
85、曾任职于天津电工厂，从事机械加工，军品装配、新品试制、产品试验站型式试验、产品工艺、工装设计、产品设计，并担任汽车继电器技术部主任、分厂技术经理；曾担任宁波力隆电器公司副总工程师、温州正泰汽车零部件公司总工程师、温州万佳电器公司总工程师、厦门宏发电力电器有限公司副总工程师、技术顾问。2015 年 1 月加入中坤有限，担任总工程师、技术顾问，现任公司技术顾问。 徐勇明，男，1975 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。徐勇明先生曾先后担任长沙市公安局计算机网管、计算机主任工程师，长沙威胜电子有限公司质量部测试工程师、QA 组长、主管、副经理，长沙威胜能源产业技术有限公司质量
86、部经理，威胜集团研发项目主管、技术管理部经理、办公室主任。现任公司董事、保密办公室主任。 赵炎，男，1968 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，高级工程师。赵炎先生曾先后任职于广州电器科学研究所、江西赣中电力电子设备厂、湖南京电技术发展有限公司、威远信息。2011 年 12 月加入中坤有限，先后担任制造总监、质量总监，现任磁保持继电器事业部副总经理。 任震晖，男，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，高级工程师。1991 年 7月至 2003 年 2 月任职于湖南计算机股份有限公司，从事金融类电子产品的设计开发以及研发管理等工作；2003 年
87、10 月至 2015 年 12 月任职于威远信息，从事税控收款机产品开发，主管技术和质量；2015 年 12 月 公告编号：2017-019 29 加入中坤股份，现任直流继电器事业部总经理。 张德伟，男，1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学专科学历，工程师。1994 年 7 月至1998 年 1 月担任贵州天义电器有限公司产品检测中心试验员，1998 年 1 月至 2005 年 9 月担任贵州天义电器有限公司产品检测中心主管试验工程师，2005 年 9 月至 2011 年 3 月担任贵州天义电器有限公司设计研究所接触器设计室主管设计师。2011 年 11 月加入中坤有限，担任
88、研发部经理。现任公司磁保持继电器事业部副总工程师。 许云泉，男，1952 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学专科学历，工程师。1976 年 9 月至1993 年 9 月任职于湖南株洲 918 军工厂，担任产品设计师，主要从事飞机航空电台、民用电子产品的结构设计；1993 年 10 月至 2014 年 10 月任职于湖南威胜电子有限公司，担任产品设计师，主要从事单、三相表、电能表采集器、采集终端的结构设计。2014 年 11 月加入中坤有限，从事磁保持继电器研发设计工作，现任公司运营部副总监。 李进平，男，1986 年 8 月出生，中国国籍，无境外居留权，大学专科学历，助理工程师。20
89、08 年 4月至 2012 年 2 月任职于温州瑞乐电器从事磁保持继电器样品制作和新品开发，外带夹具设计，独立开发新品和模具设计、装配等工作，2012 年 2 月至 2013 年 8 月任职于温州博尔电气从事磁保持继电器新品开发，主管技术和质量。2013 年 8 月加入中坤有限，从事磁保持继电器新品开发，主要负责三相 80A、单相 60A、150A 高压真空继电器等产品的开发工作，历任研发部主管、研发部经理。现任公司直流继电器事业部研发部经理。 报告期内，公司未认定核心员工，核心技术人员未发生变化。 公告编号：2017-019 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的
90、公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司已建立起一整套行之有效的内控管理体系，包括绩效管理、财务管理、采购管理、项目管理、质量管理、库房管理、销售合同管理、发货管理方面等相关制度，确保公司有序、规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且
91、严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。公司的经营决策均按照公司章程及相关内控制度的程序和规则进行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障，确保所有股东、特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司报告期内的重大决策，均严格按照相关法律法规、公司章程及公司内控管理制度的规定程序进行。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司完成了一次章程修改，具体内容如下： 因公司定向发行的股份完成登记
92、，公司的股本总额由 3,000 万股增加至 3,800 万股，同时根据公司实际情况及公司法等法律法规的相关规定，董事会提议调整章程中部分条款，现拟对公司章程作以下修订： （1）原第五条修改为： 第五条公司注册资本为人民币叁仟捌佰万元整（3800 万元） （2）原第十九条修改为： 第十九条公司股份总数为 3800 万股，每股面额为人民币 1 元，全部为普通股。 （3）原第二十八条修改为： 第二十八条发起人持有的本公司股份，自股份公司成立之日起 1 年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每 公告编号：2017-019 31 年转让的股
93、份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 （4）原第四十条修改为： 第四十条股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会的报告； （四）审议批准监事会的报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （八）对发行公司债券作出决议； （九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； （十）修
94、改公司章程； （十一）审议批准本章程第四十一条规定的担保事项； （十二）对聘请或更换为公司审计的会计师事务所作出决议； （十三）对公司回购本公司的股份作出决议； （十四）审议批准变更募集资金用途事项； （十五）审议股权激励计划； （十六）审议公司在连续 12 个月内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项。 （十七）审批公司与关联自然人、关联法人发生的交易金额在公司最近一期经审计净资产绝对值 30%以上的的关联交易事项（公司获赠现金资产和提供担保除外）。 （十八）除上述第（十六）、（十七）事项外，公司发生的对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等），提供财务资助，租入
95、或租出资产，签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等），赠与或受赠资产（受赠现金资产除外），债权或债务重组，研究与开发项目的转移，签订许可协议以及其他交易，达到下列标准的（下列指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算）： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上的；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 2000 万元的； 3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%
96、以上，且绝对金额超过 2000 万元的； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过3000 万元的； 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 1000 万元的。 公司在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易应当按照累计计算的原则适用上述规定。 （十九）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 如果公司关联交易、对外投资、收购、出售资产等没有达到上述标准，但属于非上市公众公司重大资产管理办法、全国中
97、小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等法律法规和规范性文件规定的需要由股东大会审议通过的事项，则按规定由股东大会进行审议。 （5）原四十一条修改为： 公告编号：2017-019 32 第四十一条公司下列对外担保行为（含母子公司之间的担保），须经股东大会审议通过。 （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10的担保； （二）本公司及其控股子公司的对外担保总额，超过本公司最近一期经审计净资产 50以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70的担保对象提供的担保； （四）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产 30的担保； （五）按照担保金额连续十
98、二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计净资产的 50，且绝对金额超过 3000 万元以上。 （六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保。 （6）原一百零七条修改为： 第一百零七条董事会行使下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）根据本章程或公司其他内部制度，决定
99、公司对外投资、收购出售资产、融资、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项； （九）决定公司内部管理机构的设置； （十）根据董事长的提名，聘任或者解聘公司总经理和董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员；决定公司高级管理人员报酬事项和奖惩事项； （十一）制订公司的基本管理制度； （十二）制订本章程的修改方案； （十三）管理公司信息披露事项； （十四）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （十五）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （十六）评估公司治理机制。董事会须对公司治理机制是否给所有的股东提供合格的保护和平等权利，以及公
100、司治理结构是否合理、有效等情况，进行讨论、评估。 法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 （7）原第一百二十八条修订为： 第一百二十八条总经理对董事会负责，行使下列职权： （一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作； （二）组织实施公司年度经营计划和投资方案； （三）拟订公司内部管理机构设置方案； （四）拟订公司的基本管理制度； （五）制定公司的具体规章； （六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务总监； （七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理 人员； （八）本章程或董事会授予的其他职权。 公告编号：2017-019 33
101、总经理列席董事会会议。 （8）原一百九十四条修订为： 第一百九十四条投资者关系管理事务的第一责任人为公司董事长，董事会秘书为公司投资者关系管理事务主管。公司证券部（董事会办公室）为公司的投资者关系管理职能部门，负责公司投资者关系管理事务。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 第一届董事会第二次会议,会议审议事项:1.公司董事会对公司治理机制的评估的议案;2.关于制定公司战略目标和经营目标的议案;3.关于确认公司报告期内关联交易公允性的议案;4.关于公司申请股票在全国中小企业股份转系统挂牌公开转让并纳入非上市公众公司
102、监管的议案;5.关于公司股票采取协议转让方式的议案;6.关于提请股东大会授权公司董事会办理公司股票申请在全国中小企业股份转系统挂牌公开转让有关事宜的议案;7.关于确认公司最近两年财务报告的议案;8.关于确定公司核心技术人员名单的议案;9.关于 2016 年度公司部分高级管理人员薪酬的议案;10.关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。 第一届董事会第三次会议,会议审议事项:关于公司向银行申请贷款的议案。 第一届董事会第四次会议,会议审议事项:1.关于变更公司经营范围的议案;2.长沙中坤电气科技股份有限公司章程修正案;3.关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 第一
103、届董事会第五次会议,会议审议事项:1、关于成立直流继电器事业部的议案;2、关于调整公司组织机构的议案。 第一届董事会第六次会议,会议审议事项:1、关于公司 2015 年度总经理工作报告的议案;2、关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案;3、关于 2015 年度公司财务决算报告的议案;4、关于 2016 年度公司财务预算报告的议案;5、关于公司2015 年度利润分配方案的议案;6、关于 公告编号：2017-019 34 续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案;7、关于预计 2016 年度日常性关联交易的议案;8、关于提请召开公司 2015 年年度股东大
104、会的议案。 第一届董事会第七次会议,会议审议事项:1、关于公司股票发行方案的议案;2、关于与发行对象签署的议案;3、关于修改的议案;4、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案;5、关于提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案。 第一届董事会第八次会议,会议审议事项:关于聘请长沙中坤电气科技股份有限公司副总经理的议案。 第一届董事会第九次会议,会议审议事项:1、关于修订的议案;2、关于公司 2016 年半年度报告的议案;3、关于授权董事会办理工商变更及备案事宜的议案;4、关于制定的议案;5、关于提请召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案。 第一届董事会第十
105、次会议,会议审议事项:关于调整公司组织机构的议案。 第一届董事会第十一次会议,会议审议事项:1、关于收购北京晟和通能源科技有限公司股权暨关联交易的议案;2、关于与湖南晟和投资有限公司签订的议案;3、关于改变部分募集资金用途的议案;4、关于召开 2016年第五次临时股东大会的议案。 第一届董事会第十二次会议,会议审议事项:1、关于设立募集资金专项账户并与开户行、主办券商签署三方监管协议的议案; 2、关于募集资金存放与使用情况的专项报告。 第一届董事会第十三次会议,会议审议事项:1、关于中止收购北京晟和通能源科技有限公司股权的议案;2、关于恢复募集资金用途的议案;3、关于提请召开 2016年第六次
106、临时股东大会的议案。 监事会 5 第一届监事会第二次会议,会议审议事项: 公告编号：2017-019 35 关于确认公司最近两年财务报告的议案。 第一届监事会第三次会议,会议审议事项:1、关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案;2、关于 2015 年度公司财务决算报告的议案;3、关于 2016 年度公司财务预算报告的议案;4、关于公司 2015 年度利润分配方案的议案;5、关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016年度财务审计机构的议案;6、关于预计2016 年度日常性关联交易的议案。 第一届监事会第四次会议,会议审议事项:关于公司 2016 年半年度报告的议案。 第一届监
107、事会第五次会议,会议审议事项:1、关于收购北京晟和通能源科技有限公司股权暨关联交易的议案;2、关于与湖南晟和投资有限公司签订的议案; 第一届监事会第六次会议,会议审议事项:1、关于中止收购北京晟和通能源科技有限公司股权的议案;2、关于恢复募集资金用途的议案; 股东大会 7 2016 年第一次临时股东大会,会议审议事项:1、关于制定公司战略目标和经营目标的议案;2、关于提请股东大会授权公司董事会确认公司报告期内关联交易公允性的议案;3、关于公司申请股票在全国中小企业股份转系统挂牌公开转让并纳入非上市公众公司监管的议案;4、关于公司股票采取协议转让方式的议案;5、关于提请股东大会授权公司董事会办理
108、公司股票申请在全国中小企业股份转系统挂牌公开转让有关事宜的议案。 2016 年第二次临时股东大会,会议审议事项:1、关于变更公司经营范围的议案;2、长沙中坤电气科技股份有限公司章程修正案。 2015 年年度股东大会,会议审议事项:1.关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案;2.关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案;3.关于 2015 年度公司财务决算报告的议案;4.关于 2016 年度公司财务预算报告的议案;5.关于公司 2015年度利润分配方案的议案;6.关于续聘 公告编号：2017-019 36 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016 年度财务审计机构的议案;7.关于
109、预计 2016 年度日常性关联交易的议案。 2016 年第三次临时股东大会,会议审议事项:1、公司股票发行方案;2、关于与发行对象签署的议案;3、关于修改的议案;4、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案。 2016 年第四次临时股东大会,会议审议事项:1、公司股票发行方案;2、关于与发行对象签署的议案;3、关于修改的议案;4、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案; 2016 年第五次临时股东大会,会议审议事项:1、关于修订的议案;2、关于授权董事会办理工商变更及备案事宜的议案;3、关于制定的议案。 2016 年第六次临时股东大会,会议审议事项:1
110、、关于中止收购北京晟和通能源科技有限公司股权的议案;2、关于恢复募集资金用途的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法及有关法律、法规和公司章程的相关规定。 （三）公司治理改进情况 公司已严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律法规和规章制度的要求，同时结合公司的实际情况全面推行制度化规范管理，形成了股东大会、董事会、监事会和中高层管理者各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程
111、序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）与公司官方网站（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者的权益，同时在日常工作中，建立了电话、电子邮件与投资者互动交流关系管理的有效途径，确保与公司的现有投资人及潜在投资者之间保持畅通有效的沟通。 公告编号：201
112、7-019 37 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人，在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，报告期内，公司控股股东及实际控制人不存在影响公司独立的情形，公司具备独立自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司自身情况，制定具体的会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开
113、展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格执行各项财务管理制度，在相关法律法规的指引下，做到严格管理、规范工作，并持续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司严格执行风险控制制度，从事前防范、事中控制到事后管理，并且持续不断的完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-019 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审20172-227 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市西溪路 12
114、8 号 9 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 李第扩、陈敏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天健审20172-227 号 长沙中坤电气科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长沙中坤电气科技股份有限公司（以下简称中坤电气公司）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中坤电气公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
115、（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
116、目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中坤电气公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中坤电气公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-019 39 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、(一)1 28,801,833.44 5,263,407.3
117、4 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、(一)2 2,450,000.00 - 应收账款 五、(一)3 35,965,326.16 35,432,609.02 预付款项 五、(一)4 856,496.38 366,527.28 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(一)5 264,166.42 435,012.72 买入返售金融资产 - - 存货 五、(一)6 7,223,246.89 3,531,803.86 划分为持
118、有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、(一)7 163,299.49 - 流动资产合计 75,724,368.78 45,029,360.22 非流动资产: 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、(一)8 14,193,428.97 7,695,001.11 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(一)9 653,731.81 271,495.94 开发支出 - - 商誉
119、- - 公告编号：2017-019 40 长期待摊费用 五、(一)10 3,699,446.37 414,201.96 递延所得税资产 五、(一)11 143,052.56 72,447.69 其他非流动资产 五、(一)12 983,806.25 1,591,125.00 非流动资产合计 19,673,465.96 10,044,271.70 资产总计 95,397,834.74 55,073,631.92 流动负债: 短期借款 五、(一)13 18,000,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
120、 - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、(一)14 - 100,000.00 应付账款 五、(一)15 15,979,481.77 14,611,636.94 预收款项 2,162.39 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(一)16 2,946,363.14 1,658,297.11 应交税费 五、(一)17 35,243.38 1,115,040.40 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(一)18 3,352,522.80 1,727,972.42 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券
121、款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 40,315,773.48 19,212,946.87 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-019 41 非流动负债合计 - - 负债合计 40,315,773.48 19,212,946.87 所有者权益(或股东权益): 股本 五、(一)19 38,000,000.
122、00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(一)20 26,895,300.98 2,895,300.98 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、(一)21 296,538.41 296,538.41 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(一)22 -10,109,778.13 2,668,845.66 归属于母公司所有者权益合计 55,082,061.26 35,860,685.05 少数股东权益 - - 所有者权益合计 55,082,061.26 35,860,685.05 负债和所有者
123、权益总计 95,397,834.74 55,073,631.92 法定代表人：李旭主管会计工作负责人：胡安洲会计机构负责人：唐线丹 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、(二)1 33,142,773.68 63,678,280.42 其中:营业收入 五、(二)1 33,142,773.68 63,678,280.42 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 47,724,369.92 53,489,139.17 其中:营业成本 五、(二)1 26,556,319.90 43,128,524.75 利息支出 - - 手
124、续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、(二)2 35,511.52 593,674.37 销售费用 五、(二)3 1,300,772.97 808,399.76 管理费用 五、(二)4 18,677,766.74 8,952,167.88 财务费用 五、(二)5 716,798.36 289,112.45 资产减值损失 五、(二)6 437,200.43 -282,740.04 加:公允价值变动收益(损失以“-” - - 公告编号：2017-019 42 号填列) 投资收益(损失
125、以“-”号填列) - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -14,581,596.24 10,189,141.25 加:营业外收入 五、(二)7 1,828,424.54 531,604.54 其中:非流动资产处置利得 - - 减:营业外支出 五、(二)8 96,056.96 - 其中:非流动资产处置损失 96,056.96 - 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -12,849,228.66 10,720,745.79 减:所得税费用 五、(二)9 -70,604.87 1,526,850.32 五
126、、净利润(净亏损以“-”号填列) -12,778,623.79 9,193,895.47 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -12,778,623.79 9,193,895.47 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
127、其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -12,778,623.79 9,193,895.47 公告编号：2017-019 43 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益: (一)基本每股收益 -0.38 0.31 (二)稀释每股收益 -0.38 0.31 法定代表人：李旭主管会计工作负责人：
128、胡安洲会计机构负责人：唐线丹 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 23,622,639.01 52,643,949.40 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 -
129、 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三)1 3,377,205.38 656,586.03 经营活动现金流入小计 26,999,844.39 53,300,535.43 购买商品、接受劳务支付的现金 15,668,401.91 38,053,641.72 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 15,343,808.15 13,849,841.80 支付的各项税费 1,259,212.80 5,604,886.46 支付其
130、他与经营活动有关的现金 五、(三)2 7,707,536.62 2,496,452.70 经营活动现金流出小计 39,978,959.48 60,004,822.68 经营活动产生的现金流量净额 -12,979,115.09 -6,704,287.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 36,735.04 - 公告编号：2017-019 44 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、(三)3 336,033.33 12,980,000.00 投资
131、活动现金流入小计 372,768.37 12,980,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,093,215.93 3,593,904.17 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 13,093,215.93 3,593,904.17 投资活动产生的现金流量净额 -12,720,447.56 9,386,095.83 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 32,000,000.00 10,200,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资
132、收到的现金 - - 取得借款收到的现金 18,000,000.00 3,800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三)4 - 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 18,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 11,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 762,011.25 404,457.35 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三)5 - 11,430,000.00 筹资活动现金流出小计 762,011.25 23,434,457.35
133、 筹资活动产生的现金流量净额 49,237,988.75 -5,434,457.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 23,538,426.10 -2,752,648.77 加:期初现金及现金等价物余额 5,263,407.34 8,016,056.11 六、期末现金及现金等价物余额 28,801,833.44 5,263,407.34 法定代表人：李旭主管会计工作负责人：胡安洲会计机构负责人：唐线丹 公告编号：2017-019 45 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资
134、本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,895,300.98 0.00 - - 296,538.41 - 2,668,845.66 - 35,860,685.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30
135、,000,000.00 - - - 2,895,300.98 - - - 296,538.41 - 2,668,845.66 - 35,860,685.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,000,000.00 - - - 24,000,000.00 - - - - - -12,778,623.79 - 19,221,376.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -12,778,623.79 - -12,778,623.79 （二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 - - - 24,000,000.00 - - - - - - - 32,
136、000,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）- - -
137、 - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-019 46 的分配 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 - - - - - -
138、- - - - - - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 38,000,000.00 - - - 26,895,300.98 - - - 296,538.41 - -10,109,778.13 - 55,082,061.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股
139、 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 197,182.73 - -3,730,393.15 - 16,466,789.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-019 47 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 197,182.73 - -3,730,393.1
140、5 - 16,466,789.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 - - - 2,895,300.98 - - - 99,355.68 - 6,399,238.81 - 19,393,895.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,193,895.47 - 9,193,895.47 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - 200,000.00 - - - - - - - 10,200,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本
141、 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 296,538.41 - -296,538.41 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 296,538.41 - -296,538.41 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - -
142、 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,695,300.98 - - - -197,182.73 - -2,498,118.25 - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -197,182.73 - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - 2,695,300.98 - - - - - -2,498,118.25 - 0.00 公告编号：2
143、017-019 48 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 2,895,300.98 0.00 - - 296,538.41 - 2,668,845.66 - 35,860,685.05 法定代表人：李旭主管会计工作负责人：胡安洲会计机构负责人：唐线丹 公告编号：2017-019 49 长沙中坤
144、电气科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 长沙中坤电气科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原长沙中坤电气科技有限公司（以下简称中坤电气有限公司），中坤电气有限公司由珠海中慧微电子有限公司出资组建，于 2011 年 12 月 2 日在长沙市工商行政管理局登记注册，取得注册号为430193000040483 的企业法人营业执照。公司成立时注册资本 900 万元，以 2015 年 9 月 30日为基准日公司整体变更为股份有限公司，于 2015 年 11 月 20 日在长沙市工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有统一社会信息代
145、码为 914301005870185241的营业执照，注册资本 3800 万元，股份总数 3800 万股（每股面值 1 元）。 本公司属制造行业。经营范围：电气设备的研发、生产、销售、服务、系统集成；电子产品、电源设备、机电产品的研发；电子产品、电源设备的生产；电子产品、电源设备、通用仪器仪表、电子元件及组件的销售；电子元件及组件、通用和专用仪器仪表的元件、器件的制造；电子产品服务；电源设备服务；计算机技术开发、技术服务；仪器仪表批发；软件开发；软件技术转让；软件技术服务；信息系统集成服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。产品主要有：电磁继电器和分流器。 本财务报表业
146、经公司 2017 年 4 月 19 日第一届董事会第十七次会议决议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2017-019 50 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
147、关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制
148、下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类
149、金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 公告编号：2017-019 51 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
150、计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
151、融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除
152、与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 公告编号：2017-01
153、9 52 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继
154、续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司
155、采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的
156、利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 公告编号：2017-019 53 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在
157、具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严
158、重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计
159、量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 公告编号：2017-019 54 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市
160、场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 200 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款
161、计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 1 1 1-2 年 5 5 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 70 70 5 年以上 100 100 3单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 公告编号：2017-019 55 账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在
162、日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合
163、同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 划分为持有待售的资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完
164、成。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 公告编号：2017-019 56 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并
165、对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按
166、照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
167、益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始 公告编号：2017-019 57 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的
168、长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
169、之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
170、享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 公告编号：2017-019 58 项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 年限平均法 3-10 10 9-30 电气设备 年限平均法 3-5 10 18-30 计量设备 年限平均法 3-5 10 18-30 运输工具
171、年限平均法 10 10 9 其他设备 年限平均法 3-10 5-10 9-32 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
172、费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件
173、的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 公告编号：2017-019 59 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产主要是办公软件，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
174、靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 办公软件 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开
175、发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产
176、，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 公告编号：2017-019 60 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在
177、职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存
178、在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4.
179、 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 公告编号：2017-019 61 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利
180、净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的
181、继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
182、劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 公告编号：2017-019 62 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售磁保持继电器、分流器等产品。销售收入在商品发出并经客户签字后确认。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
183、的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其
184、计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得
185、税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公告编号：2017-019 63 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开
186、始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十四) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依
187、据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应
188、纳税所得额 15% (二) 税收优惠 2016 年 12 月 6 日, 本公司通过高新技术企业复审，取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局下发的编号为 GR201643000655 的高新技术企 公告编号：2017-019 64 业证书，有效期三年。公司 2016 年度企业所得税减按 15%的优惠税率执行。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 11,160.75 13,188.90 银行存款 28,790,672.69 5,150,218.44 其他货币资金 100,000.00 合 计 28,80
189、1,833.44 5,263,407.34 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,450,000.00 2,450,000.00 合 计 2,450,000.00 2,450,000.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 3,710,000.00 小 计 3,710,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的
190、银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-019 65 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 36,852,857.43 100.00 887,531.27 2.41 35,965,326.16 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 36,852,857.43 100.00 887,531.27 2.41 35,965,326.16 (续上表)
191、种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 35,882,175.30 100.00 449,566.28 1.25 35,432,609.02 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 35,882,175.30 100.00 449,566.28 1.25 35,432,609.02 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 25,236,639.94 252,366.40 1 1-2 年 11,253,857.
192、49 562,692.87 5 2-3 年 362,360.00 72,472.00 20 小 计 36,852,857.43 887,531.27 2.41 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 437,964.99 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 威胜集团有限公司 22,421,261.37 60.84 624,406.82 湖南威科电力仪表有限公司 7,300,794.22 19.81 73,007.94 青岛乾程科技股份有限公司 3,104,797.96 8.42 31,047.98 湖南东瑞
193、智能仪表有限公司 2,087,037.37 5.66 70,636.47 公告编号：2017-019 66 浙江华仪电子股份有限公司 684,466.00 1.86 6,844.66 小 计 35,598,356.92 96.60 805,943.87 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 856,496.38 100.00 856,496.38 353,507.28 96.45 353,507.28 2-3 年 13,020.00 3.55 13,020.00 合 计 856,
194、496.38 100.00 856,496.38 366,527.28 100.00 366,527.28 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 深圳市金力丰五金制造有限公司 112,988.80 13.19 深圳市东吴精密塑胶五金有限公司 88,405.10 10.32 奉化市恒源电子元件厂 82,886.59 9.68 武汉艾德杰电子有限责任公司 65,000.00 7.59 西安鸿富秦电子科技有限公司 57,300.00 6.69 小 计 406,580.49 47.47 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末
195、数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 267,079.21 100.00 2,912.79 1.09 264,166.42 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 267,079.21 100.00 2,912.79 1.09 264,166.42 公告编号：2017-019 67 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 471,424.30 100.00 36,411.5
196、8 7.72 435,012.72 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 471,424.30 100.00 36,411.58 7.72 435,012.72 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 261,029.21 2,610.29 1.00 1-2 年 6,050.00 302.50 5.00 小 计 267,079.21 2,912.79 1.09 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-33,498.79 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金
197、保证金 120,000.00 备用金 104,101.68 应收暂付款 15,390.97 应收关联方利息 336,033.33 其他 162,977.53 合 计 267,079.21 471,424.30 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 中国石化销售有限公司湖南石油高速分公司 油款 47,372.80 一年以内 17.74 473.73 否 员工 1 备用金 42,000.00 一年以内 15.73 420.00 否 公告编号：2017-019 68 员工 2 备用金 17,000.00 一年以
198、内 6.37 170.00 否 员工 3 备用金 15,501.25 一年以内 5.80 155.01 否 五常市泰达米业有限公司 订金 10,000.00 一年以内 3.74 100.00 否 小 计 131,874.05 49.38 1,318.74 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,906,013.14 50,238.07 2,855,775.07 1,890,021.47 16,006.73 1,874,014.74 低值易耗品 104,955.16 104,955.16 98,556.64 9
199、8,556.64 库存商品 3,225,683.10 15,914.44 3,209,768.66 1,359,087.44 17,411.55 1,341,675.89 在产品 1,052,748.00 1,052,748.00 217,556.59 217,556.59 合 计 7,289,399.40 66,152.51 7,223,246.89 3,565,222.14 33,418.28 3,531,803.86 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 16,006.73 34,231.34 50,238
200、.07 库存商品 17,411.55 1,497.11 15,914.44 小 计 33,418.28 34,231.34 1,497.11 66,152.51 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 可变现净值按单个存货市场公允价值确认，本期原材料计提存货跌价准备 34,231.34元，库存商品转回存货跌价准备 1,497.11 元。 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 增值税留抵税额 163,299.49 合 计 163,299.49 公告编号：2017-019 69 8. 固定资产 项 目 机器设备 电气设备 计量设备 运输工具 其他设备 合 计 账
201、面原值 期初数 9,833,716.15 304,288.00 569,113.39 53,803.89 97,418.79 10,858,340.22 本期增加金额 7,185,220.81 61,851.57 290,759.40 346,865.71 7,884,697.49 1) 购置 7,185,220.81 61,851.57 290,759.40 346,865.71 7,884,697.49 本期减少金额 150,149.83 163,520.80 313,670.63 1) 处置 150,149.83 163,520.80 313,670.63 期末数 16,868,787.
202、13 366,139.57 696,351.99 53,803.89 444,284.50 18,429,367.08 累计折旧 期初数 2,731,148.89 143,582.01 238,424.19 8,587.22 41,596.80 3,163,339.11 本期增加金额 997,866.55 49,880.88 113,256.14 4,793.11 87,680.95 1,253,477.63 1) 计提 997,866.55 49,880.88 113,256.14 4,793.11 87,680.95 1,253,477.63 本期减少金额 95,030.44 85,848
203、.19 180,878.63 1) 处置 95,030.44 85,848.19 180,878.63 期末数 3,633,985.00 193,462.89 265,832.14 13,380.33 129,277.75 4,235,938.11 账面价值 期末账面价值 13,234,802.13 172,676.68 430,519.85 40,423.56 315,006.75 14,193,428.97 期初账面价值 7,102,567.26 160,705.99 330,689.2 45,216.67 55,821.99 7,695,001.11 9. 无形资产 项 目 软件 合 计
204、 账面原值 期初数 288,538.46 288,538.46 本期增加金额 416,239.32 416,239.32 1) 购置 416,239.32 416,239.32 期末数 704,777.78 704,777.78 累计摊销 公告编号：2017-019 70 期初数 17,042.52 17,042.52 本期增加金额 34,003.45 34,003.45 1) 计提 34,003.45 34,003.45 期末数 51,045.97 51,045.97 账面价值 期末账面价值 653,731.81 653,731.81 期初账面价值 271,495.94 271,495.94
205、 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 租赁房屋装修费 165,011.00 3,865,524.83 550,911.44 3,479,624.39 三级保密资格认证费 249,190.96 54,368.98 194,821.98 房屋租金 40,000.00 15,000.00 25,000.00 合 计 414,201.96 3,905,524.83 620,280.42 3,699,446.37 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差
206、异 递延 所得税资产 资产减值准备 953,683.78 143,052.56 482,984.56 72,447.69 合 计 953,683.78 143,052.56 482,984.56 72,447.69 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 2,912.79 36,411.58 可抵扣亏损 12,327,632.45 小 计 12,330,545.24 36,411.58 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 12,327,632.45 公告编号：2017-019 71 小 计 1
207、2,327,632.45 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备款 583,806.25 1,591,125.00 预付技术转让费 400,000.00 合 计 983,806.25 1,591,125.00 13. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 抵押借款 18,000,000.00 合 计 18,000,000.00 (2) 其他说明 本公司从交通银行贷款 1800 万元，以长沙威华置业有限公司座落于岳麓区高新区火炬城 C5 组团房产抵押（房产权证编号为长房权证岳麓字第 00399408 号，面积：9116.03 平方米）。 14. 应付票据 项 目
208、期末数 期初数 银行承兑汇票 100,000.00 合 计 100,000.00 15. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付采购款 15,774,481.77 13,806,636.94 产品质保金 205,000.00 805,000.00 合 计 15,979,481.77 14,611,636.94 公告编号：2017-019 72 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 长沙威胜信息技术有限公司 158,000.00 产品质保金 湖南威科电力仪表有限公司 47,000.00 产品质保金 小 计 205,000.00 16. 应付
209、职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,658,297.11 15,376,893.02 14,088,826.99 2,946,363.14 离职后福利设定提存计划 1,254,989.12 1,254,989.12 合 计 1,658,297.11 16,631,882.14 15,343,816.11 2,946,363.14 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,658,297.11 13,227,753.84 11,939,687.81 2,946,363.14 职工福利费 1,
210、423,803.85 1,423,803.85 社会保险费 595,879.69 595,879.69 其中：医疗保险费 492,284.62 492,284.62 工伤保险费 60,653.71 60,653.71 生育保险费 42,941.36 42,941.36 住房公积金 90,635.00 90,635.00 工会经费和职工教育经费 38,820.64 38,820.64 小 计 1,658,297.11 15,376,893.02 14,088,826.99 2,946,363.14 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,187
211、,535.03 1,187,535.03 失业保险费 67,454.09 67,454.09 小 计 1,254,989.12 1,254,989.12 公告编号：2017-019 73 17. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 489,225.14 营业税 20,835.00 企业所得税 19,235.42 543,773.50 城市维护建设税 35,703.94 教育费附加 25,502.82 代扣代缴个人所得税 7.96 印花税 16,000.00 合 计 35,243.38 1,115,040.40 18. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 39,865.00 4
212、0,165.00 预提费用 1,743,410.18 1,507,670.54 应付房租、物业和水电费 1,335,830.37 其他 233,417.25 180,136.88 合 计 3,352,522.80 1,727,972.42 19. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 38,000,000.00 小计 30,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 38,000,000.0
213、0 (2) 其他说明 本公司2016年第一届七次董事会和2016年第三次临时股东大会决议向五位股东定向发行股票 800.00 万股，每股发行价格人民币 4.00 元，募集资金总额 3,200.00 万元，其中：计入股本 800.00 万元，记入资本公积-股本溢价 2,400.00 万元；新增注册资本实收情况业 公告编号：2017-019 74 经天健会计师事务所审验，并由其出具验资报告（天健验2016219 号）。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,895,300.98 24,000,000.00 26,895,300.9
214、8 合 计 2,895,300.98 24,000,000.00 26,895,300.98 (2) 其他说明 本期新增资本公积情况详见本财务报表附注五(一)19(2)之说明。 21. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 296,538.41 296,538.41 合 计 296,538.41 296,538.41 22. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 2,668,845.66 -3,730,393.15 加：本期净利润 -12,778,623.79 9,193,895.47 减：提取法定盈余公积 296,538.41 净资产折股 2,
215、498,118.25 期末未分配利润 -10,109,778.13 2,668,845.66 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 33,103,901.89 26,544,354.09 63,279,973.22 42,837,541.74 其他业务收入 38,871.79 11,965.81 398,307.20 290,983.01 合 计 33,142,773.68 26,556,319.90 63,678,280.42 43,128,524.75 公告编号：2017-019 75 2. 税金及附加 项 目
216、本期数 上年同期数 营业税 19,190.36 城市维护建设税 8,444.33 335,112.76 教育费附加 6,031.66 239,371.25 印花税 21,035.53 合 计 35,511.52 593,674.37 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 377,973.62 401,403.72 办公费 212,546.59 91,198.26 差旅费 136,068.56 53,563.30 业务宣传费 220,304.74 51,254.85 培训费 90,440.00 40,000.00 业务招待费 95,682.00 129,606.69 交通费 23
217、,723.40 5,215.00 折旧费 4,532.72 6,079.94 会务费 123,006.14 23,947.00 其他 16,495.20 6,131.00 合 计 1,300,772.97 808,399.76 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,117,171.60 2,144,626.36 办公费 263,382.02 289,573.87 差旅费 238,897.48 43,680.50 业务招待费 115,183.33 37,867.30 公告编号：2017-019 76 研发费 6,627,891.26 5,097,559.91 折旧及摊销 94
218、5,973.46 207,828.24 咨询服务费 1,975,444.87 326,718.86 租金、物业及水电费 1,511,536.12 194,498.10 车辆使用费 63,071.64 176,711.82 费用性税费 23,266.97 98,774.73 其他 795,947.99 334,328.19 合 计 18,677,766.74 8,952,167.88 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 762,011.25 404,457.35 减:利息收入 55,918.70 125,581.49 手续费 10,705.81 10,236.59 合 计 71
219、6,798.36 289,112.45 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 404,466.20 -316,158.32 存货跌价损失 32,734.23 33,418.28 合 计 437,200.43 -282,740.04 7. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 1,793,683.73 500,000.00 1,793,683.73 其他 34,740.81 31,604.54 34,740.81 合 计 1,828,424.54 531,604.54 1,828,424.54 (2) 政府补助明细
220、公告编号：2017-019 77 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 长沙市高新区财政局企业上市挂牌补助款 1,100,000.00 与收益相关 湖南省 2016 年军民融合产业发展专项资金 600,000.00 与收益相关 长沙市财政局高新技术产业开发区奖励款 47,000.00 与收益相关 长沙市失业保险管理局稳岗补贴 46,683.73 与收益相关 长沙市 2015 年度第一批科技计划项目资金 300,000.00 与收益相关 改制上市支持资金 200,000.00 与收益相关 小 计 1,793,683.73 500,000.00 8. 营业外支出 项 目 本期数
221、上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 96,056.96 96,056.96 其中：固定资产处置损失 96,056.96 96,056.96 无形资产处置损失 合 计 96,056.96 96,056.96 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 760,629.84 递延所得税费用 -70,604.87 766,220.48 合 计 -70,604.87 1,526,850.32 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 -12,849,228.66 10,720,745.79 按适用税率计
222、算的所得税费用 -1,927,384.29 1,608,111.87 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,659.37 12,461.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -93,723.33 公告编号：2017-019 78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,844,120.05 所得税费用 -70,604.87 1,526,850.32 (三)现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 1,793,683.73 500,000.00 利息收入 55,918.70 125,581.49 往来
223、款 1,492,862.14 其他 34,740.81 31,004.54 合 计 3,377,205.38 656,586.03 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付管理费用和销售费用 7,696,830.81 2,486,216.11 金融机构手续费 10,705.81 10,236.59 合 计 7,707,536.62 2,496,452.70 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到借款利息收入 336,033.33 收回湖南建和房地产开发有限公司借款 11,000,000.00 收回长沙威华置业有限公司借款 1,980,0
224、00.00 合 计 336,033.33 12,980,000.00 4. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回质押定期存款 4,000,000.00 公告编号：2017-019 79 合 计 4,000,000.00 5. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还湖南威远信息技术有限公司拆借资金 11,000,000.00 归还湖南晟和投资有限公司拆借资金 430,000.00 合 计 11,430,000.00 6. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润
225、-12,778,623.79 9,193,895.47 加：资产减值准备 437,200.43 -282,740.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,253,477.63 997,010.62 无形资产摊销 34,003.45 11,059.62 长期待摊费用摊销 620,280.42 31,338.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 96,056.96 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 762,011.25 404,457.35 投资损失(收益以“”号填列) 递延所
226、得税资产减少(增加以“”号填列) -70,604.87 766,220.48 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -3,724,177.26 3,095,243.26 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -4,205,638.96 -21,727,194.07 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 4,596,899.65 806,421.36 其他 公告编号：2017-019 80 经营活动产生的现金流量净额 -12,979,115.09 -6,704,287.25 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司
227、债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 28,801,833.44 5,163,407.34 减：现金的期初余额 5,163,407.34 8,016,056.11 加：现金等价物的期末余额 100,000.00 减：现金等价物的期初余额 100,000.00 现金及现金等价物净增加额 23,538,426.10 -2,752,648.77 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 28,801,833.44 5,163,407.34 其中：库存现金 11,160.75 13,188.90 可随时用于支付的银行存款 28,790,6
228、72.69 5,150,218.44 2) 现金等价物 100,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 28,801,833.44 5,263,407.34 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动
229、风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 公告编号：2017-019 81 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行
230、交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 96.60%(2015 年 12 月 31 日：98.03%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 2,450,000.00 2,450,000.00 小 计 2,450,000.00 2,450,000.00 (续上表) 项 目 期初数
231、未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 小 计 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 公告编号：2017-019 82 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按
232、剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 18,000,000.00 18,266,256.25 18,266,256.25 应付账款 15,979,481.77 15,979,481.77 15,979,481.77 其他应付款 3,352,522.80 3,352,522.80 3,352,522.80 小 计 37,332,004.57 37,598,260.82 37,598,260.82 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据 100,000.00 100,000
233、.00 100,000.00 应付账款 14,611,636.94 14,611,636.94 14,611,636.94 其他应付款 1,727,972.42 1,727,972.42 1,727,972.42 小 计 16,439,609.36 16,439,609.36 16,439,609.36 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关
234、。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1800万元(2015年12月31日：人民币0元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 公告编号：2017-019 83 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%
235、) 母公司对本公司的表决权比例(%) 湖南中阳投资有限公司 湖南长沙 实业投资 1000 万元 45.79 45.79 (2) 本公司实际控制人是李旭和廖学东。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 长沙威华置业有限公司 同一实际控制人 湖南建和房地产开发有限公司 受股东廖学东施加重要影响的公司 珠海中慧微电子股份有限公司 受实际控制人施加重要影响的公司 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 珠海中慧微电子股份有限公司 接受劳务 20,754.72 小 计
236、20,754.72 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 珠海中慧微电子股份有限公司 提供劳务 43,507.52 珠海中慧微电子股份有限公司 销售商品 150,770.91 小 计 150,770.91 43,507.52 2. 关联担保情况 本公司 2016 年从交通银行贷款 1800 万元，以长沙威华置业有限公司的房产提供抵押担保。 3. 关键管理人员报酬 公告编号：2017-019 84 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,158,827.70 1,098,611.00 (三) 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方
237、 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 珠海中慧微电子股份有限公司 137,849.00 1,378.49 小 计 137,849.00 1,378.49 其他应收款 湖南建和房地产开发有限公司 9,333.33 466.67 长沙威华置业有限公司 326,700.00 30,591.00 小 计 336,033.33 31,057.67 八、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺事项和或有事项。 九、资产负债表日后事项 2017 年 3 月 31 日，公司第一届董事会第十六次会议决议通过了关于公司拟出售资产暨关联交易的议案，议案内容：公司拟将
238、军品事业部相关资产转让给湖南利能科技股份有限公司，开元资产评估有限公司以 2017 年 2 月 28 日为评估基准日出具长沙中坤电气科技股份有限公司拟转让部分资产评估报告（开元评报字20171020 号），军品事业部相关资产的评估价值为人民币 942.62 万元，经双方协商一致确定交易价格为 1,020.00 万元（其中资产价格 942.62 万元，增值税 77.37 万元）。军品事业部 2017 年 2 月 28 日账面价值 186.28万元，其中存货账面价值 18.37 万元，固定资产 164.44 万元，长期待摊费用 3.46 万元。 湖南利能科技股份有限公司系公司关联方，本公司股东湖南
239、晟和投资有限公司持有该公司 80%股权。 十、分部信息 公告编号：2017-019 85 （一） 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对继电器业务、军品业务、高压直流业务及表计业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 （二）报告分部的财务信息 产品分部 项 目 继电器 军品 高压直流 表计 分部间抵销 合 计 主营业务收入 33,103,901.89 33,103,901.89 主营业务成本 26,544,354.09 26,544,354.09 资产总额 1
240、05,339,239.24 3,872,759.29 6,428,160.69 249,610.15 20,491,934.63 95,397,834.74 负债总额 37,362,962.69 9,027,026.38 10,869,251.98 3,548,467.06 20,491,934.63 40,315,773.48 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -96,056.96 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定
241、额或定量持续享受的政府补助除外） 1,793,683.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 非货币性资产交换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 公告编号：2017-019 86 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益
242、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34,740.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,732,367.58 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,732,367.58 (2) 重大非经常性损益项目说明 计入当期损益的政府补助详见本财务报表附注五(二)7(2)之说明。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收
243、益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -28.10 -0.38 -0.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -31.91 -0.43 -0.43 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -12,778,623.79 非经常性损益 B 1,732,367.58 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -14,510,991.37 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 35,860,685.05 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 32,000,00
244、0.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 6 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 公告编号：2017-019 87 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 45,471,373.16 加权平均净资产收益率 M=A/L -28.10% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -31.91% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -12,778,623.79 非经常性损益
245、B 1,732,367.58 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 14,510,991.37 期初股份总数 D 30,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 8,000,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 6 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 34,000,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.38 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.43 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 长沙中坤电气科技股份有限公司 二一七年四月十九日 公告编号：2017-019 88 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 长沙高新开发区银盆南路 359 号公司董秘办
