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1、好之旅 837494 2018-004 1 2017 年度报告 好之旅 NEEQ:837494 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司 好之旅 837494 2018-004 2 公司年度大事记 。 2017 年 12 月 26 日，好之旅第六届供应商大会圆满成功。 2017 年 8 月 10 日，安徽好之旅国际旅行社股份有限公司被安徽省质量技术监督局复审评定为“2015-2016 年度服务业安徽名牌称号”。 2017年下半年公司成功启动老玩家VIP会员俱乐部项目。 2017 年 5 月份公司获得2016 年度全省十强旅行社。 好之旅 837494 2018-004 3 目 录 第一节 声明与提示

2、. 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 好之旅 837494 2018-004 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、好之旅 指 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指

3、安徽好之旅国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有限公司，前身为西藏同信证券股份有限公司 会计师 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 好之旅 837494 2018-0

4、04 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人尹俊 、主管会计工作负责人程松 及会计机构负责人（会计主管人员）贾江 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未

5、出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为史健洋、尹俊夫妇，两人合计持有控股股东安徽海佩投资管理有限公司（以下简称“海佩投资”）100%的股权，海佩投资持有公司 85%的股份，尹俊直接持有公司 13.5%的股份；同时，实际控制人尹俊担任公司董事长兼总经理职务。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制，公司存在实际控制人利用控制权施加不当控制、影响公司治理环境的风险。 市场竞争激烈风险 旅游业目前已成为我国第三产业中的重要支柱产业。201

6、3 年 2月颁布的国民旅游休闲纲要（2013-2020 年），其主要内容为积极创造开展旅游休闲活动的便利条件，不断促进国民旅游休闲的规模扩大和品质提升。加上各省市纷纷出台政策支持旅游业发展，为行业带来更多的发展机会。但同时也在一定程度上导致进入旅游行业的企业数量增多，行业竞争不断加剧。如公司没有有效措施加大自身优势，将会导致在市场竞争中不利，公司市场份额可能会减少，对公司未来发展产生不利影响。 人才流失风险 旅游行业属于轻资产运营行业，行业最珍贵的资源就是人才，尤其是核心业务团队，对于企业的上游旅游资源、客户资源的掌握、产品的设计与开发等具有相当的影响力。行业内对于优秀人才的竞争激烈。如果公司

7、没有完整的、富有竞争力的激励机制、薪酬体系来吸引核心人才，将会对公司未来发展产生不利影响。 好之旅 837494 2018-004 6 不可抗力风险 旅游业属于对重大自然灾害、重大疫情比较敏感的行业，如地震、海啸、台风、疫情、污染等都会在很大程度上影响客户的出行意愿，导致居民减少旅游消费需求，因此对行业将会产生不利影响。如 2012 年日本的地震和核辐射事故对于日本旅游业造成重创，又如 2003 年的非典疫情对整个旅游业都造成了很大的影响和冲击。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 好之旅 837494 2018-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽好之旅国际旅行社

8、股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Nice Tour International Travel Service Co.,Ltd. 证券简称 好之旅 证券代码 837494 法定代表人 尹俊 办公地址 安徽省合肥市庐阳区长江中路 59 号省委高层 A 座 3 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程松 职务 董秘 电话 0551-62696357 传真 0551-62696357 电子邮箱 13705606168 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市庐阳区长江中路 59 号省委高层 A 座 3 楼 230001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事

9、会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务业（L）-商务服务业-旅行社及相关服务(7291) 主要产品与服务项目 周边旅游、国内旅游及出境旅游 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 安徽海佩投资管理有限公司 实际控制人 史健洋、尹俊夫妇 好之旅 837494 2018-004 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社

10、会信用代码 913401007509788413 否 注册地址 安徽省合肥市庐阳区长江中路 59号省委高层 A 座 3 楼 否 注册资本 10,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王凯、凌晓茹 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式发生变更，由协议转让变更为集合竞价转让。

11、 好之旅 837494 2018-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 168,582,242.93 139,175,789.05 21.13% 毛利率% 7.43% 8.60% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -3,410,052.92 -836,021.75 -300.08% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,689,292.22 -2,189,864.22 -114.14% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -32.65% -6.65% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂

12、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -44.90% -17.43% - 基本每股收益 -0.34 -0.08 -325.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 41,493,073.63 47,553,480.34 -12.74% 负债总计 32,110,506.78 34,730,037.38 -7.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,738,591.70 12,148,644.62 -28.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.21 -28.10% 资产负债率%（母公司） 80.44% 74.35% - 资产负债率%（合并）

13、77.39% 73.03% - 流动比率 0.91 0.98 - 利息保障倍数 -2.68 0.61 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,662,943.32 -1,794,430.29 415.58% 应收账款周转率 149.00 152.16 - 好之旅 837494 2018-004 10 存货周转率 486.92 419.43 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -12.74% 34.43% - 营业收入增长率% 21.13% -6.09% - 净利润增长率% -481.98% -1,294.22% - 五、

14、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,299,686.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,699.81 非经常性损益合计 1,297,986.19 所得税影响数 10,414.94 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,287,571.25 七、 因会计政策变更及会计差错更正

15、等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 好之旅 837494 2018-004 11 持续经营净利润 0.00 -591,232.87 0.00 -42,406.11 好之旅 837494 2018-004 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是主要从事旅行社服务、航空票务销售服务等综合性旅游服务业务的提供商，拥有入境旅游业务，国内旅游业务，出境旅游业务，航空机票代理资质，公司所提供的主要产品除了常规化旅游线路以外，每年还会根据销售平台反馈信息、行业各省份旅游

16、数据、国家旅游局数据信息、政治、经济、国际环境等多方面因素，制定公司独具特色的专项旅游线路产品。 公司主要通过门市门店、网站在线预订平台、企业 QQ 平台、微信平台、呼叫中心平台等线上线下相结合的方式销售旅游产品，销售对象主要为散客、团队客户、同行客户三类。航空票务销售业务主要通过子公司先锋航服和各大航空公司及其代理公司形成战略合作，获得航空票务销售收入。 收入主要以银行转账、现金、微信、支付宝等方式收取。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化

17、是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期期末，公司总资产为 41,493,073.63 元，较报告期期初减少 12.74%；报告期期末，公司负债总额为 32,110,506.78 元，较报告期期初减少 7.54%，主要原因是银行贷款金额减少。报告期内，公司的营业收入为 168,582,242.93 元，较去年同期增加 21.13%；净利润为 -3,440,876.11 元，较去年同期亏损增长 481

18、.98%，2017 年公司加大包机航线数量及旅游产品的销售，导致营业收入增加，同时由于包机过程中存在很多不可预测风险，导致公司整体利润有大幅下降，例如：埃及包机、巴厘岛包机的停飞等重大影响因素。 总体上看，2017 年宏观经济走势仍受去产能、去杠杆等因素影响，经济下行压力进一步加大。一方面，国内旅行社的进入门槛相对较低，国民旅游需求增加刺激了国内旅行社规模迅速扩张和行业整体营业收入的增加；另一方面，由于缺乏旅游产品的创新设计能力，同类旅行社之间主要依靠价格竞争来获取客源，从而导致行业利润的下降以及新进入者的减少。 为降低风险，公司采取以下措施： 好之旅 837494 2018-004 13 1

19、、继续丰富旅游产品。公司在 2017 年基础上，多开发销售国内长线旅游产品，对境外旅游产品的旅游目的地要更加的多样化和细化，要进一步加强对包机业主中可能出现的风险进行有效控制。 2、发挥影响力优势，加大营销力度。由于旅游资源丰富、产品多样、产业链完善，形成了公司在旅游市场的影响力。公司充分发挥影响力优势，与区内大、小型代理商签订协议，促销旅游产品线路。 (二) 行业情况 1、公司所处行业为旅游行业。从内部环境来看，新常态下国民旅游需求与国家发展战略的呼应，大幅提升了对旅游行业发展战略的期盼与认识，旅游正在成为新常态下影响中国整体发展的战略性支柱产业。随着国民经济持续平稳较快增长，供给侧改革的不

20、断深入，扩大内需政策的顺利实施，居民收入的稳定增加，交通基础设施及旅游服务接待设施的不断完善，国内旅游总体需求将维持平稳增长；从外部环境来看，世界经济复苏尚存在不稳定性，出境旅游尚面临一定的不确定性。预计今后几年旅游行业整体处于平稳增长的态势。 2、旅游行业要全力推进旅游业“515”战略，旅游发展面临四大利好：一是旅游经济发展的国际环境较为缓和；二是我国经济长期向好基本面没有改变；三是全面建成小康社会和五大发展理念为旅游经济快速发展提供了契机。党的十八届五中全会通过的中共中 央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议明确提出“大力发展旅游业”；四是旅游业自身积累了强大动能。国民参加旅游

21、意愿持续高涨，旅游产业体系基本形成。 4、随着新媒体时代、电子商务的发展，旅游消费正在加速地进入国民大众常态化，游客出行方式发生巨大变化，从早期的跟团游，越来越走向自助游，游客更加关注目的地生活方式的体验，定制游将是未来旅游行业发展的新方向。 5、2017 年旅游同行竞争强度继续加大，新增旅游门店数量较去年有较大增幅，主要以品牌加盟店为主，同行之间为了抢占市场份额，都以降低产品毛利进行销售，导致整体毛利持续下滑,2017 年安徽旅游人数和总销售金额较去年均有所增加，其中以假期亲子游、研学游为主要新的增长点，2017 旅游开发销售方面公司主要依托大交通（飞机、高铁）对国内长线、境外东南亚航线进行

22、整合后对外销售。2017年公司包机业务存在的不可抗拒风险集中爆发，比如 2017 年 5 月份安徽直飞埃及航线的停飞，2017 年下半年公司热销线路巴厘岛航线的停飞等，导致公司盈利受损。由于员工社保和工资也在每年都在增加，导致工资支出在费用比重日渐加大公司的成本。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 9,835,593.96 23.70% 8,480,539.45 17.83% 15.98% 应收账款 1,433,864.02 3.46% 828,947.28 1.7

23、4% 72.97% 好之旅 837494 2018-004 14 存货 338,876.71 0.82% 302,100.01 0.64% 12.17% 长期股权投资 - - 固定资产 509,573.85 1.23% 575,953.38 1.21% -11.53% 在建工程 - - 短期借款 13,000,000.00 31.33% 16,200,000.00 34.07% -19.75% 长期借款 - - 资产总计 41,493,073.63 - 47,553,480.34 - -12.74% 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金 9,835,593.96 元较上年同期 8,480

24、,539.45 元增加了 1,355,054.51 元,增幅 15.98%，主要原因是本期销售额较去年增加 21.13%，同时公司出台了新的资金回笼政策，缩短了资金回笼周期。 2. 应收账款较上年同期增加 604,916.74 元，增幅 72.9%，主要原因是 2017 年包机的数量增多，公司包机保证金支出增加，同时因为公司年度销售额增加 21.13%，导致应收账款相应的增加。 3短期借款较上年同期减少 320 万元的主要原因是归还银行贷款 320 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入

25、的比重 营业收入 168,582,242.93 - 139,175,789.05 - 21.13% 营业成本 156,051,957.79 92.57% 127,209,714.83 91.40% 22.67% 毛利率% 7.43% - 8.60% - - 管理费用 4,176,361.08 2.48% 4,065,758.52 2.92% 2.72% 销售费用 11,524,917.57 6.84% 8,638,762.57 6.21% 33.41% 财务费用 978,304.16 0.58% 632,796.14 0.45% 54.60% 营业利润 -4,401,050.84 -2.61%

26、 -1,971,797.10 -1.42% -123.20% 营业外收入 836,840.42 0.50% 1,742,270.47 1.25% -51.97% 营业外支出 9,226.00 0.01% 23,095.26 0.02% -60.05% 净利润 -3,440,876.11 -0.08% -591,232.87 -0.42% -481.98% 项目重大变动原因： 1、 营业收入较去年同期增加 29,406,453.88 元，增幅 21.13%，主要原因是本年度公司加大境外旅游产品销售，特别是普吉岛、巴厘岛、清迈等东南亚线路的销售。 2、 营业成本较去年同期增加 28,842,242

27、.96 元，增幅 22.67%，主要原因是销售额增加后相应的成本增加。 3、 销售费用较去年同期增加 2,886,155.00 元，增幅 33.41%，主要原因是销售额增加后相应费用增加，同时销售人员提成比例增大。 4、 财务费用去年同期增加 345,508.02 元,增幅 54.6%，原因是银行周期性上调贷款利率导致增加。 5、 营业利润较去年同期减少 2,429,253.74 元，减幅 123.20%，主要原因是营业外收入减少，人员工资好之旅 837494 2018-004 15 和社保继续上升，毛利率下降及财务费用增加所致。 6、 营业外收入减幅 51.97%是由于包机票务部门本年度补助

28、减少。 综上，公司报告期内净利润较上年同期减少 2,849,643.24 元，减幅为 481.98% (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 167,760,223.61 138,335,893.29 21.27% 其他业务收入 822,019.32 839,895.76 -2.13% 主营业务成本 155,995,829.41 127,107,254.39 22.73% 其他业务成本 56,128.38 102,460.44 -45.21% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 旅游服务

29、114,932,519.16 68.18% 102,912,162.60 73.94% 航空服务 52,827,704.45 31.34% 35,423,730.69 25.45% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 没有较大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国国旅（安徽）国际旅行社 2,745,881.00 1.63% 否 2 安徽省中旅国际旅行社 2,694,891.00 1.60% 否 3 同程旅游有限公司 2,216,100.00 1.32% 否 4 安徽省顺达国际旅行社 1,955,382.00 1.1

30、6% 否 5 安徽省中国旅行社有限责任公司 1,910,897.00 1.13% 否 合计 11,523,151.00 6.84% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 安徽腾达航空票务 7,373,924.00 6.92% 否 2 江苏万达原野旅行社有限公司 4,972,887.00 4.66% 否 3 安徽红途国际旅行社有限公司 4,894,226.00 4.59% 否 4 浙江中山国际旅行社南京分公司 4,009,529.50 3.76% 否 好之旅 837494 2018-004 16 5 深圳市建南国际旅行社有限公司 3,2

31、86,480.00 3.08% 否 合计 24,537,046.50 23.01% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,662,943.32 -1,794,430.29 415.58% 投资活动产生的现金流量净额 -44,436.69 -602,673.25 -92.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,170,945.78 8,560,086.44 -148.73% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额：本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 5,662,943.32 元，较上一年度增加 415.58%，主要是

32、本期销售额增多和往期应收款的收回。 2、投资活动产生的现金流量净额：本年度公司投资活动产生的现金流量净额为-44,436.69 元，较上一年度变动 92.63%，原因是公司本期购置固定资产减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-4,170,945.78 元，较上一年度减少 148.73%，主要是公司当期归还的借款增加所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 安徽先锋航空服务有限公司，系公司控股子公司，公司持有其 80%的股权。安徽先锋航空服务有限公司成立于 2010 年 11 月 8 日，统一社会信用代码为 913401005649

33、69618X，注册资本为 150 万元，经营范围为国内国际航空客票销售代理（在协议有效期内经营）；火车票、汽车票事务代理，航空旅游信息咨询；旅游景点门票、国内国际航线包机、包舱事务代办服务；航空旅游纪念品（除国家专项许可）、日用百货、办公用品销售;网站运营与维护；会议会务服务。2017 年安徽先锋航空服务有限公司营业收入 52845098.69 元，净利润-154,115.97 元。 合肥新纪元国际旅行社有限公司，前身为芜湖市好之旅旅行社有限责任公司，系公司全资子公司。合肥新纪元国际旅行社有限公司成立于 2003 年 9 月 3 日，统一社会信用代码为 91340100754857991D，注

34、册资本为 30 万元，经营范围为国内、入境旅游业务（按许可证经营）；旅游信息服务；礼仪及导游服务。 安徽中和国际旅行社有限责任公司，系公司参股公司，公司持有其 18%的股权。安徽中和国际旅行社有限责任公司成立于 2013 年 8 月 19 日，统一社会信用代码为 9134010007720225X5，注册资本为 300 万元，经营范围为国内入境旅游业务，出境旅游业务（凭许可证在有效期内经营），会展会务服务；票务代理服务；国内广告设计及发布；电子技术服务。 安徽妙道山旅游开发有限公司，系公司参股公司，公司持有其 12.73%的股权。安徽妙道山旅游开发有限公司成立于 2009 年 4 月 20 日

35、，统一社会信用代码为 91340828688109732Y，注册资本为 3300 万元，经营范围为旅游资源开发；旅游用品制造、销售；经果林、茶叶种植；热食类食品制售、住宿服务。 报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。 好之旅 837494 2018-004 17 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止

36、经营，要求采用未来适用法处理。 （2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法

37、权益，全力做到对社会负责、对公司股东和每一位员工负责。在公司的发展中，社会责任始终占据着重要的位置，公司一直积极承担社会责任，支持当地经济发展。 三、 持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面遵循公司法 等法律法规以及公司章程等内部管理制度的要求规范运作，主要财务、业务等经营指标良好，营业收入较去年同期增加 29,406,453.88 元，报告期末现金余额 9,835,593.96 元，公司现金流充足。管理层及业务骨干队伍稳定，公司员工没有发生违法违规行为。 报告期内，公司主要因同行竞争原因，毛利率呈连续下滑的趋势，虽然公司加大产品销售力度，但净利

38、润仍然持续下滑。报告期内，公司不存在以下情形：营业收入低于 100 万元；净资产为目前负；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。 报告期内，扣除非经常性损益后的净利润连续三个会计年度为负，亏额有逐年扩大的趋势，主要原因是由于近几年大型 OTA（在线旅行社）在资本的推动下纷纷加大市场投入力度，整个旅游行业销售利润持续下滑，公司积极面对市场目前存在风险，通过以下方式提高公司盈利能力，1.旅游产品细化，增加高端游、定制游等高毛利优服务产

39、品的比例。2.相对与互联网企业，我公司在售后服务方面较有优势，好之旅 837494 2018-004 18 能够快速有效的处理各种旅游过程中的各类问题，公司将继续提高售后服务水平。3.加大品牌加盟的力度，努力在 2020 年底将加盟店布局到安徽各个县市。4.旅游行业最大的资源是员工，公司新制定了较以往更加高效科学的人才培养计划，目前效果明显，不仅能够留住优秀员工，还大大的提高员工工作的积极性。5.开发新的旅游产品，积极的和国内外新的旅游目的地对接，同时制定了严格的筛选流程，保证产品品质的同时提高产品利润。 综上，公司积极面对市场目前存在风险，依托公司在本区域强大的品牌效应、优良的团队管理、持续

40、的创新应对能力，有力的保证公司能够持续长久发展。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为史健洋、尹俊夫妇，两人合计持有控股股东安徽海佩投资管理有限公司（以下简称“海佩投资”）100%的股权，海佩投资持有公司 85%的股份，尹俊直接持有公司 13.5%的股份；同时，实际控制人尹俊担任公司董事长兼总经理职务。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制，公司存在实际控制人利用控制权施加不当控制、影响公司治理环境的风险。 应对上述公司治理潜在的风险，公司将继续加强内部控制制度执行的

41、监督力度，充分发挥监事会及社会公众的监督作用，不断完善公司内部控制制度，严格按照各项管理、控制制度规范运行，确保公司的各项内部控制及管理制度能够得到切实有效地执行。 2、市场竞争激烈风险 旅游业目前已成为我国第三产业中的重要支柱产业。2013 年 2 月颁布的国民旅游休闲纲要（2013-2020年），其主要内容为积极创造开展旅游休闲活动的便利条件，不断促进国民旅游休闲的规模扩大和品质提升。加上各省市纷纷出台政策支持旅游业发展，为行业带来更多的发展机会。但同时也在一定程度上导致进入旅游行业的企业数量增多，根据国家旅游局公布的数据，2017 年第三季度全国旅行社总数为27409 家，行业竞争不断加

42、剧。如公司没有有效措施加大自身优势，将会导致在市场竞争中不利，公司市场份额可能会减少，对公司未来发展产生不利影响。 公司已通过差异化经营来应对市场竞争，公司目前重点投入出境游市场的开发，大力发展包机游等专项旅游产品，目前公司出境游产品/包机产品正处于上升趋势。未来公司将会通过多种渠道及时把握市场动态，顺应市场变化，与时俱进，不断提高公司的市场竞争力。 3、人才流失风险 旅游行业属于轻资产运营行业，行业最珍贵的资源就是人才，尤其是核心业务团队，对于企业的上游旅游资源、客户资源的掌握、产品的设计与开发等具有相当的影响力。行业内对于优秀人才的竞争激烈。如果公司没有完整的、富有竞争力的激励机制、薪酬体

43、系来吸引核心人才，将会对公司未来发展产生不利影响。 公司目前已建立完整的薪酬体制和激励机制，并通过各方面人文关怀增加员工的归属感，如公司先后被合肥市庐阳区评为“星级职工之家”等荣誉，增加公司员工的忠诚度和凝聚力。 4、不可抗力风险 旅游业属于对重大自然灾害、重大疫情比较敏感的行业，如地震、海啸、台风、疫情、污染等都会在很好之旅 837494 2018-004 19 大程度上影响客户的出行意愿，导致居民减少旅游消费需求，因此对行业将会产生不利影响。如 2012年日本的地震和核辐射事故对于日本旅游业造成重创，又如 2003 年的非典疫情对整个旅游业都造成了很大的影响和冲击。 公司会及时通过各种平台

44、关注旅游目的地的灾害/疫情等情况，及时修正公司旅游线路，来减少因不可抗力风险带来的损失；同时公司通过各种保险投入措施来降低及分散风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素 好之旅 837494 2018-004 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产

45、、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 公司 2016 年 4 月 14 日向参股公司安徽妙道山旅游开发有限公司拆出 190,950.00 元,2016 年 1

46、2 月25 日向参股公司安徽妙道山旅游开发有限公司拆出 381,900.00 元，共计 572,850.00 元。此款项为公司向参股公司安徽妙道山旅游开发有限公司的拆借款，用于妙道山景区的开发建设，景区已部分对外经营，风险可控，预计在 2018 年年底前能够全部收回。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 11,000,000.00 3,210,550.27 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,070,000.00 237,754.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 30,000

47、,000.00 13,000,000.00 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 43,070,000.00 16,448,304.27 好之旅 837494 2018-004 21 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司全体股东承诺将按公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及公司章程规定的转让限制自愿锁定。 2、控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺为避免日后发生潜在同业竞争，公司控股股东海佩投资及实际控制人史健洋、尹俊夫妇（以下简称“本人”）均出具了关于同业竞争的声明与承诺，内容如下： “（1）本人声

48、明：本人及本人关系密切的家庭成员，目前不存在直接或者间接从事或参与任何在商 业上对公司构成竞争的业务及活动，直接或间接拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经 济组织（下称“竞争企业”）的权益，或以其他任何形式取得该等竞争企业的控制权，或在该等竞争企业 中担任高级管理人员或核心技术人员，或为该等竞争企业提供帮助的情形。（2）本人承诺：为避免与公司的同业竞争，在本人直接或间接持有公司股份期间，本人不会直接或者间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；不会直接或间接拥有竞争企业的权益，或以其他任何形式取得该等竞争企业的控制权，或在该等竞争企业中担任高级管理人员或核心技术人员，

49、或为该等竞争企业提供帮助。 （3）在本人作为公司控股股东/实际控制人期间，本承诺持续有效。（4）若因违反本说明与承诺而给公司造成损失，本人愿意承担个别及连带责任。” 3、公司的董事、监事和高级管理人员作出了如下重要承诺：（1）避免同业竞争的承诺司全体董事、监事以及高级管理人员签署了关于避免同业竞争的承诺函。（2）规范关联交易的承诺 公司董事、监事、高级管理人员签署了关于规范关联交易的承诺书，内容如下： “本人将尽可能的避免和减少本人及与本人关系密切的家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的 其他企业、组织、机构（以下简称“关联企业”）与公司之间的关联交易。 对于无法避免或者有合理原因而发生的关联

50、交易，本人或关联企业将根据有关法律、法规和规范性 文件以及公司章程的规定，遵循自愿、平等、等价、有偿的一般商业原则，与公司签订合同，并确保关联 交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护公司及其他股东的利益。 本人保证不利用在公司中的地位和影响，通过关联交易损害公司及股东的合法权益，不利用本人在 公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求公司违规提供担保。 本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在公司存续且依照中国证监会或证券交易场所相关规 定本人被认定为公司关联人期间内有效。如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经

51、济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。” 4、公司就规范关联交易作出关于规范关联交易的声明和承诺，内容如下： “（1）公司将尽量避免关联交易事项。对于不可避免发生的关联交易事项，在平等、自愿基础上， 按照公平、公正的原则，以合同方式协商确定关联交易。 （2）关联交易价格在国家物价部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按照 通常的商业准则，由交易双方协商确定公允的交易价格及其他交易条件，以维护公司及其他股东和交易对 方的合法权益。（3）公司在后续的经营过程中将严格按照公司章程及股东大会议事规则、董事会议事规则的相关规定执行。（4）公司保证

52、未来严格遵守公司章程和股东大会议事规则、董事会议事规则中关于关 联交易事项的回避规定。（5）公司保证不利用关联交易转移利润。 公司保证以上承诺的真实、准确和有效性，如违反上述任何一项承诺，公司愿意承担相应法律责任。” 报告期内，公司、公司全体股东、控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员严格遵守上述各项承诺。 好之旅 837494 2018-004 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,208,333 32.08% - 3,208,333

53、 32.08% 其中：控股股东、实际控制人 3,170,833 31.71% - 3,170,833 31.71% 董事、监事、高管 375,000 3.75% - 375,000 3.75% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,791,667 67.92% - 6,791,667 67.92% 其中：控股股东、实际控制人 6,679,167 66.79% - 6,679,167 66.79% 董事、监事、高管 1,125,000 11.25% - 1,125,000 11.25% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,

54、000 - 普通股股东人数 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 安 徽 海 佩 投 资管理有限公司 8,500,000 - 8,500,000 85.00% 5,666,667 2,833,333 2 尹 俊 1,350,000 - 1,350,000 13.50% 1,012,500 337,500 3 史义芝 150,000 - 150,000 1.50% 112,500 37,500 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.0

55、0% 6,791,667 3,208,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 尹俊女士持有安徽海佩投资管理有限公司 30.00%的股权，史健洋先生持有安徽海佩投资管理有限公司70.00%的股权，史健洋先生与尹俊女士系夫妻关系；史义芝女士与史健洋先生系姑侄关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 好之旅 837494 2018-004 23 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为安徽海佩投资管理有限公司，基本情况如下：报告期末，安徽海佩投资管理有限公司持有公司 850 万股股份，占公司股本总额的 85.00%，为公司第一大股东，故认定安徽

56、海佩投资管理有限公司为公司控股股东。安徽海佩投资管理有限公司成立于 2011 年 12 月 1 日，法人代表为史健洋，注册资本 500 万元，统一社会信用代码为 91340100587215499Y。报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为史健洋、尹俊夫妇，基本情况如下： 报告期末，公司股东尹俊直接持有公司 135 万股股份，占公司股本总额的 13.50%；史健洋、尹俊夫妇合计持有公司控股股东安徽海佩投资管理有限公司 100.00%的股权。因史健洋、尹俊夫妇能够实际控制本公司，故认定史健洋、尹俊夫妇为公司实际控制人。 史健洋，男，汉族，1972 年 1 月出

57、生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，在读中国科学技术大学 EMBA 硕士研究生。1994 年 3 月至 1996 年 4 月，就职于安徽省妇联家教杂志社工作，任助理编辑；1996年 5 月至 1999 年 8 月，就职于安徽妇女旅行社，任总经理；1999 年 9 月至 2012 年 11 月，就职于本公司，任总经理；2012 年 8 月至 2013 年 11 月，就职于中国国旅（安徽）国际旅行社有限公司，任总经理；2014 年 1 月至今，就职于安徽海佩投资管理有限公司，任执行董事兼总经理。 尹俊，女，汉族，1971 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989 年 7

58、 月至 1996 年8 月，就职于合肥制革厂，任仓库管理员；1996 年 9 月至 1999 年 8 月，就职于安徽妇女旅行社，任部门经理；1999 年 9 月至今，就职于本公司，历任副总经理、总经理；现任股份公司董事长兼总经理，任期三年，本届任期自 2014 年 12 月 17 日至 2017 年 12 月 16 日。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 好之旅 837494 2018-004 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用

59、不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 华夏银行股份有限公司合肥长江西路支行 8,000,000.00 0.4894% 2017/4/15-2018/6/21 否 银行借款 徽商银行合肥五里墩支行 5,000,000.00 0.5438% 2017/3/2-2018/3/2 否 合计 - 13,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 好之旅 837494

60、2018-004 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 尹俊 董事长、总经理 女 47 本科 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 张军 董事、副总经理 男 42 大专 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 刘政荣 董事、副总经理 女 50 大专 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 陈子夜 董事、信息中心总监 男 34 本科 2017 年 12 月21 日至 2020年 12

61、月 20 日 是 史义芝 董事、会计 女 60 高中 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 姚红梅 监事、人事行政中心总监 女 55 大专 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 杨广 监事、国际产品中心总监 男 34 本科 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 丁伯武 监事、人事行政中心经理 男 34 本科 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 程松 财务负责人、董秘 男 47 本科 2017 年 12 月21 日至 2020年 12 月 20 日 是 董事会人数：

62、5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理、实际控制人尹俊女士持有控股股东安徽海佩投资管理有限公司 30.00%的股权，实际控制人史健洋先生持有控股股东安徽海佩投资管理有限公司 70.00%的股权，史健洋先生与尹俊女士系夫妻关系；董事史义芝女士与史健洋先生系姑侄关系。 好之旅 837494 2018-004 26 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 尹俊 董事长、总经理 1,350,000 - 1,350,000 1

63、3.50% - 史义芝 董事、会计 150,000 - 150,000 1.50% - 合计 - 1,500,000 0 1,500,000 15% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 姚建斌 董秘、财务总监 离任 无 个人原因 程松 企管中心经理 新任 董秘、财务负责人 职位空缺调动 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 程松，男，1972 年 6 月 29 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。19

64、94 年毕业于原安徽省人民警察学校（现公安学院），大学本科学历。 1994 年 7 月至 1997 年 6 月，任职于原合肥市公安局西市分局刑警队。1997 年 7 月至 2002 年 6 月，在合肥市公安局一处任科员。2002 年 7 月至 2006 年 6 月，在合肥市公安局任 610 办公室机动队副队长。2006 年 7 月至 2010 年 5 月，在合肥市公安局反邪教支队一大队任大队长。2010 年 5 月至 2015 年 5 月，在合肥伊科商贸有限公司任总经理。2015 年 6 月至今就职于安徽好之旅国际旅行社股份有限公司任企业管理事业部总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公

65、司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 计调人员 18 30 销售人员 40 35 行政管理人员 24 15 财务人员 8 7 员工总计 90 87 好之旅 837494 2018-004 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 1 本科 25 22 专科 52 45 专科以下 11 19 员工总计 90 87 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工总数减少了 3 人，同时计调岗位人员增加较多，主要原因是当期加大了出境旅游的数量。 2、人才引进：报告期内，公司制定了长远人才任用定位，员工

66、聘用标准为大专以上人员，并在招聘策略上，拓宽用工渠道，为公司持续发展提供优质的人力资源支撑。 3、培训、招聘：报告期内，公司完善了内部管理制度关于培训、招聘方面的条例，为员工建立了良好的个人发展机制。 4、薪酬政策：报告期内，公司完善了薪酬考核制度，明确了员工等级、薪酬制订、晋升通道、考核机制等员工最关心的内部管理规定。 5、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无变动 好之旅 837494 2018-004 28 第九

67、节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2014 年 12 月股份公司成立后，公司建立健全了公司的治理结构，制定完善了公司的公司章程。公司按照公司法、公司章程等

68、相关规定的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司制订了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、重大投资管理办法、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等一系列制度来规范公司管理，公司目前现有的治理机制能够得到执行。 报告期内公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，提高了公司规范运作水平。 2017 年 12 月 21 日通过选举投票产生新的一届董、高、监人员，保证了公司持续的平稳运作。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司已建立了规范、完善的现代治理机制，公司重要决

69、策及各机构均能够按照公司章程及相关内控管理制度的规定有效运行，公司现有治理机制的建立和执行能控制公司的经营风险和财务风险，同时给股东提供了适当的保护，保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司依据公司法、证券法等法律法规及规范性文件的规定制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、对外担保管理办法、重大投资管理办法、关联交易管理办法、投资者关系管理办法、信息披露管理制度等内部规章制度。上述公司章程及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保

70、护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权报告期内，公司好之旅 837494 2018-004 29 重大生产经营决策、投资决策、财务决策、关联交易和高级管理人员任命等方面均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司内控制度得到有效执行，公司重大决策的程序及决议内容均合法、合规。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未作修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、2017 年 4 月 26 日召开的第一届董事会第十次会议。主要内容 1、审议通过关于的议案2、审议通过关于的议案3、审

71、议通过关于的议案4、审议通过关于的议案5、审议通过关于的议案6、审议通过关于的议案7、审议通过关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案；8、审议通过关于的议案9、审议通过关于的议案10、审议通过关于制定的议 案 11、审议通过关于召开公司 2016 年年度股东大会的议案。二、第一届董事会第十一次会议。主要内容 1、审议通过关于接受姚建斌辞去公司董事会秘书、财务总监职务的议案2、审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案。三、第一届董事会第十二次会议。主要内容 1、会议以投票表决方式审议通过安徽好之旅国际旅行社股份有限公司 2017 年半年度报告四、第一届董

72、事会第十三次会议。主要内容是董事会换届选举，审议通过关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案，内容涉及董、监、高管换届。 监事会 3 一、2017 年 4 月 26 日召开的第一届监事会第七次会议。主要内容 1、审议通过关于的议案。2、审议通过关于的议案；3、审议通过关于的好之旅 837494 2018-004 30 议案；4、审议通过审议通过的议案；5、审议通过关于的议案；6、审议通过关于的案； 二、第一届监事会第八次会议。主要内容：审议通过安徽好之旅国际旅行社股份有限公司2017 年半年度报告的议案。 三、第一届监事会第九次会议。主要内容：1、审议通过关于选举姚红梅为公司第二

73、届监事会监事的议案，并提请股东大会审议。 2、审议通过关于选举杨广为公司第二届监事会监事的议 案，并提请股东大会审议。 四 股东大会 3 一、2017 年第一次临时股东大会。内容：审议通过关于更换会计师事务所的议案。 二、2016 年年度股东大会。主要内容：1、审议通过关于的议案；2、审议通过关于的议案；3、审议通过关于的议案；4、审议通过关于的议案；5、审议通过关于的议案；6、审议通过关于的议案；7、审议通过关于的议案；8、审议通过关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司 2017 年度审计机构的议案；9、审议通过关于的议案；10、审议通过关于制定的议案；三、2017 年第二

74、次临时股东大会。主要内容：1、审议通过关于选举尹俊继续为公司第二届董事会董事的议案;2、审议通过关于选举张军继续为公司第二届董事会董事的议案;3、审议通过关于选举刘政荣继续为公司第二届董事会董事的案;4、审议通过关于选举史义芝继续为公司第二届董事会董事的议 案;5、审议通过关于选举陈子夜继续为公司第二届董事会董事的议 案;6、审议通过关于选举姚红梅继续为公司第二届监事会股东代表监事的议案;7、审议通过关于选举杨广继续为公司第二届监事会股东代表监事的议案; 好之旅 837494 2018-004 31 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监

75、事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。 公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司未引入职业经理人，但公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规

76、则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内公司公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，提高了公司规范运作水平。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司建立了完善的信息披露管理制度，及时做好定期报告和临时报告的编制及披露工作，保证公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时；做好股东大会的组织安排工作，切实保证股东履行相应的权利和义务；通过网站、邮箱、电话等多渠道，加强与投资者的联系，做好投资者的来访接待工作。 二、 内部控制 (一) 监事会就

77、年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司的主营业务为提供旅行社服务、航空票务销售业务等综合性旅游业务。公司拥有与上述经营活动相适应的资质、技术、服务和管理人员，拥有独立开展业务相应的场所、资产设备，具备独立完整的经营管理体系。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争及业务被控制的情况。 2、资产独立 股份公司由有限公

78、司整体变更设立，资产完整、权属清晰。股份公司资产独立于股东的资产，与其股东、其他关联方或第三人之间资产权属关系界定明确清晰，不存在产权归属纠纷或潜在纠纷，亦不存在股份公司以其资产为其股东、控股股东、实际控制人或其他关联方提供债务担保的情形。 3、人员独立 好之旅 837494 2018-004 32 公司有独立的劳动、人事和工资管理制度，独立于主要股东、实际控制人及其控制的其他企业。根据公司股东大会、董事会、监事会会议记录，公司现任董事、监事和高级管理人员的产生符合法律、法规及公司章程的规定；公司总经理、财务负责人等高级管理人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的

79、其他职务，也未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员均为专职，未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财务决策。公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情况。公司独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 5、机构独立 根据公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细

80、则及历次股东大会决议、董事会决议、监事会决议，公司设置了股东大会、董事会和监事会，并设置了若干业务职能部门和内部经营管理机构。公司独立行使经营管理职权，与主要股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定

81、，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作，有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。 报告期内，公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

82、报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 好之旅 837494 2018-004 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏亚皖审2018012 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 王凯、凌晓茹 会计师事务所是否变更

83、否 审计报告正文： 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 苏亚皖审 2018 012 号 审 计 报 告 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽好之旅国际旅行社股份有限公司（以下简称好之旅）财务报表，包括 2017 年 12月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2017 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了好之旅 2017年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二

84、、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于好之旅，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 好之旅管理层（以下简称管理层）对其他信息负责, 其他信息包括 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此

85、过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 好之旅 837494 2018-004 34 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估好之旅的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算好之旅、终止运营或别无其他现实的选择。

86、 治理层负责监督好之旅的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获

87、取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对好之旅持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者

88、注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致好之旅不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就好之旅中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： 王凯 （特殊普通合伙

89、） 中国注册会计师： 凌晓茹 中国 南京市 二一八年四月二十四日 好之旅 837494 2018-004 35 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 9,835,593.96 8,480,539.45 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2 1,433,864.02 828,947.28 预付款项 3 4,173,298.55 7,401,854.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4 13,280,296.23

90、16,981,723.83 买入返售金融资产 存货 5 338,876.71 302,100.01 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6 158,468.28 流动资产合计 29,220,397.75 33,995,164.85 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7 4,740,000.00 4,740,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 8 509,573.85 575,953.38 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9 426,819.45 512,550.67

91、好之旅 837494 2018-004 36 开发支出 商誉 长期待摊费用 10 4,172,185.54 5,459,418.20 递延所得税资产 11 424,097.04 270,393.24 其他非流动资产 12 2,000,000 2,000,000 非流动资产合计 12,272,675.88 13,558,315.49 资产总计 41,493,073.63 47,553,480.34 流动负债： 短期借款 13 13,000,000.00 16,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据

92、应付账款 14 3,351,849.37 1,174,672.42 预收款项 15 9,727,041.42 12,394,754.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 16 1,265,617.38 124,391.00 应交税费 17 883,923.66 1,656,637.54 应付利息 应付股利 其他应付款 18 3,882,074.95 3,179,581.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 32,110,506.78 34,730,037.38 非流动负债： 长期

93、借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 好之旅 837494 2018-004 37 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 32,110,506.78 34,730,037.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 19 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 20 1,044,277.40 1,044,277.4 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21 149,670.83 219,081.23 一般风险准备 未分配利润 22 -2,

94、455,356.53 885,285.99 归属于母公司所有者权益合计 8,738,591.70 12,148,644.62 少数股东权益 643,975.15 674,798.34 所有者权益合计 9,382,566.85 12,823,442.96 负债和所有者权益总计 41,493,073.63 47,553,480.34 法定代表人：尹俊 主管会计工作负责人：程松 会计机构负责人：贾江 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,290,058.58 5,870,418.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产

95、应收票据 应收账款 1 964,596.90 792,240.40 预付款项 4,175,658.55 6,410,464.28 应收利息 应收股利 其他应收款 2 9,365,433.41 13,641,442.92 存货 338,876.71 302,100.01 持有待售资产 好之旅 837494 2018-004 38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 24,134,624.15 27,016,665.71 非流动资产： 可供出售金融资产 4,740,000.00 4,740,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 1,430,589.60 1,5

96、00,000.00 投资性房地产 固定资产 505,584.12 566,567.61 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 382,619.45 452,750.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,080,881.30 5,246,374.80 递延所得税资产 220,963.91 131,361.19 其他非流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动资产合计 13,360,638.38 14,637,054.27 资产总计 37,495,262.53 41,653,719.98 流动负债： 短期借款 13,000,000.00

97、16,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,837,209.37 1,160,032.42 预收款项 8,223,344.44 9,043,605.96 应付职工薪酬 1,154,745.04 124,391.00 应交税费 812,888.73 660,424.71 应付利息 应付股利 其他应付款 4,132,554.64 3,779,864.83 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 30,160,742.22 30,968,318.92 非流动负债： 长期借款 好之旅 837494 2018-

98、004 39 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 30,160,742.22 30,968,318.92 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 949,174.52 949,174.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 149,670.83 219,081.23 一般风险准备 未分配利润 -3,764,325.04 -482,854.69 所有者权益合计 7,334,520.31 1

99、0,685,401.06 负债和所有者权益合计 37,495,262.53 41,653,719.98 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 其中：营业收入 23 168,582,242.93 139,175,789.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 23 156,051,957.79 127,209,714.83 利息支出 好之旅 837494 2018-004 40 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 24 107,309.75 315,396.

100、12 销售费用 25 11,524,917.57 8,638,762.57 管理费用 26 4,176,361.08 4,065,758.52 财务费用 27 978,304.16 632,796.14 资产减值损失 28 614,815.19 285,157.97 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 29 885.77 其他收益 30 469,486.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） -4,401,050.84 -1,971,797.10 加：营

101、业外收入 31 836,840.42 1,742,270.47 减：营业外支出 32 9,226.00 23,095.26 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -3,573,436.42 -252,621.89 减：所得税费用 33 -132,560.31 338,610.98 五、净利润（净亏损以“”号填列） -3,440,876.11 -591,232.87 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -3,440,876.11 -591,232.87 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -30,8

102、23.19 244,788.88 2.归属于母公司所有者的净利润 -3,410,052.92 -836,021.75 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 好之旅 837494 2018-004 41 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量

103、套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -3,440,876.11 -591,232.87 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,410,052.92 -836,021.75 归属于少数股东的综合收益总额 -30,823.19 244,788.88 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.34 -0.08 （二）稀释每股收益 -0.34 -0.08 法定代表人：尹俊 主管会计工作负责人：程松 会计机构负责人：贾江 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 122,537,194

104、.24 103,740,532.75 减：营业成本 4 112,150,713.29 94,771,929.18 税金及附加 84,123.75 223,140.60 销售费用 10,444,346.49 7,901,646.71 管理费用 3,149,420.29 3,469,629.69 财务费用 977,579.05 645,213.64 资产减值损失 358,410.86 368,053.76 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 885.77 其他收益 419,486.00 二

105、、营业利润（亏损以“”号填列） -4,207,027.72 -3,639,080.83 加：营业外收入 835,954.65 1,737,270.47 减：营业外支出 20,095.26 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -3,371,073.07 -1,921,905.62 减：所得税费用 -89,602.72 -92,013.44 四、净利润（净亏损以“”号填列） -3,281,470.35 -1,829,892.18 （一）持续经营净利润 -3,281,470.35 -1,829,892.18 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

106、 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 好之旅 837494 2018-004 42 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -3,281,470.35 -1,829,892.18 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注

107、 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 166,103,295.14 141,691,311.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34 7,418,986.18 3,945,149.39 经营活动现金流入小计 173,522,281.32 145

108、,636,460.97 购买商品、接受劳务支付的现金 150,736,731.61 126,872,639.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 好之旅 837494 2018-004 43 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,425,181.99 7,058,870.12 支付的各项税费 1,819,776.62 899,880.25 支付其他与经营活动有关的现金 34 7,877,647.78 12,599,501.29 经营活动现金流出小计 167,859,338.00 147,430

109、,891.26 经营活动产生的现金流量净额 5,662,943.32 -1,794,430.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,436.69 602,673.25 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,436.69 602,67

110、3.25 投资活动产生的现金流量净额 -44,436.69 -602,673.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 16,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 16,200,000.00 偿还债务支付的现金 16,200,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 970,945.78 639,913.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金

111、 筹资活动现金流出小计 17,170,945.78 7,639,913.56 筹资活动产生的现金流量净额 -4,170,945.78 8,560,086.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,447,560.85 6,162,982.90 加：期初现金及现金等价物余额 7,038,033.11 875,050.21 六、期末现金及现金等价物余额 8,485,593.96 7,038,033.11 法定代表人：尹俊 主管会计工作负责人：程松 会计机构负责人：贾江 好之旅 837494 2018-004 44 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注

112、本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,220,800.79 104,156,416.29 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,694,506.44 2,594,854.97 经营活动现金流入小计 131,915,307.23 106,751,271.26 购买商品、接受劳务支付的现金 108,334,824.51 95,055,442.93 支付给职工以及为职工支付的现金 6,463,393.12 6,311,716.10 支付的各项税费 574,397.34 606,905.91 支付其他与经营活动有关的现金 8,729,669

113、.31 8,474,604.47 经营活动现金流出小计 124,102,284.28 110,448,669.41 经营活动产生的现金流量净额 7,813,022.95 -3,697,398.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,436.69 602,673.25 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动

114、现金流出小计 47,436.69 602,673.25 投资活动产生的现金流量净额 -47,436.69 -602,673.25 三、筹资活动产生的现金流量： 167,859,338.00 147,430,891.26 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 16,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 16,200,000.00 偿还债务支付的现金 16,200,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 970,945.78 639,913.56 支

115、付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 17,170,945.78 7,639,913.56 筹资活动产生的现金流量净额 -4,170,945.78 8,560,086.44 好之旅 837494 2018-004 45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,594,640.48 4,260,015.04 加：期初现金及现金等价物余额 4,545,418.10 285,403.06 六、期末现金及现金等价物余额 8,140,058.58 4,545,418.10 好之旅 837494 2018-004 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目

116、 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,044,277.40 219,081.23 885,285.99 674,798.34 12,823,442.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,044,277.40 219,081.23 885,285.99 674,798.34 12,823,442.96 三、本期增减变动金额（

117、减少以“”号填列） -69,410.40 -3,340,642.52 -30,823.19 -3,440,876.11 （一）综合收益总额 -3,410,052.92 -30,823.19 -3,440,876.11 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 好之旅 837494 2018-004 47 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 -69,410.40 -69,410.40 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本）

118、3盈余公积弥补亏损 4其他 -69,410.40 -69,410.40 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,044,277.40 149,670.83 -2,455,356.53 643,975.15 9,382,566.85 项目 上期 好之旅 837494 2018-004 48 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,044,277.4

119、0 149,670.83 1,790,718.14 430,009.46 13,414,675.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,044,277.40 149,670.83 1,790,718.14 430,009.46 13,414,675.83 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 69,410.40 -905,432.15 244,788.88 -591,232.87 （一）综合收益总额 -836,021.75 244,788.88 -591,232.87 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股

120、2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 69,410.40 -69,410.40 （三）利润分配 好之旅 837494 2018-004 49 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 69,410.40 -69,410.40 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,044,277.40 219,081.23 885,285.99 674,798.34 12,8

121、23,442.96 法定代表人：尹俊 主管会计工作负责人：程松 会计机构负责人：贾江 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 好之旅 837494 2018-004 50 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 949,174.52 219,081.23 -482,854.69 10,685,401.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 949,174.52 219,081.23 -48

122、2,854.69 10,685,401.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -69,410.40 -3,281,470.35 -3,350,880.75 （一）综合收益总额 -3,281,470.35 -3,281,470.35 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 好之旅 837494 2018-004 51 （四）所有者权益内部结转 -69,410.40 -69,410.40 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余

123、公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -69,410.40 -69,410.40 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 949,174.52 149,670.83 -3,764,325.04 7,334,520.31 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 949,174.52 149,670.83 1,347,037.49 12,445,882.84 加：会计政策

124、变更 前期差错更正 其他 10,000,000.00 949,174.52 149,670.83 1,347,037.49 12,445,882.84 二、本年期初余额 69,410.40 -1,829,892.18 -1,760,481.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,829,892.18 -1,829,892.18 好之旅 837494 2018-004 52 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）

125、的分配 4其他 69,410.40 69,410.40 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 69,410.40 69,410.40 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 好之旅 837494 2018-004 53 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 949,174.52 219,081.23 -482,854.69 10,685,401.06 好之旅 837494 2018-004 54 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司 财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 安徽好之旅国际旅行社

126、股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由安徽好之旅国际旅行社有限公司整体变更设立的股份公司，于 2016 年 7 月 20 日取得由合肥市工商行政管理局核发的统一社会信用代码：913401007509788413 号企业法人营业执照，注册资本 1000万元，股份总数为 1000 万股（每股面值 1 元），住所：安徽省合肥市庐阳区长江中路 59 号省委高层 A 座 3 楼，法定代表人：尹俊。 本公司经营范围：会务服务；旅游用品销售；会议展览服务；入境旅游业务，国内旅游业务，出境旅游业务，保险业务代理业务（意外伤害保险）（以上在许可证有效期内经营）；票务代理服务，预包装食品兼散装食品零售。

127、（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司股票于 2016 年 5 月 20 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三

128、、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 好之旅 837494 2018-004 55 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价

129、值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、

130、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3.公司在

131、购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 好之旅 837494 2018-004 56 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负

132、债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理： 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资

133、产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费

134、用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 五、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 好之旅 837494 2018-004 57 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由

135、母公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告

136、期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 六、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持

137、有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 七、金融工具 好之旅 837494 2018-004 58 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主

138、体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。 2.金融负债的分类 公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。 （二）金融工具的确

139、认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认

140、投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。 （2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该好之旅 837494 2018-004 59 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 （3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售

141、商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得

142、的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 1.金融资产终止确认条件 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则

143、终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。 2.金融资产转移满足终止确认条件的处理 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终

144、止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入好之旅 837494 2018-004 60 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （四）金融负债终止确认条件 1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负

145、债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。 2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计

146、入当期损益。 （五）金融工具公允价值的确定方法 1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。 2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据企业会计准则第39号公允价值计量相关规定。 （六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒

147、闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。 1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 好之旅 837494 2018-004 61 （1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 （2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金

148、额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，

149、予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，

150、确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法 因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。 八、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上

151、的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 好之旅 837494 2018-004 62 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

152、（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 应收公司关联方、员工备用金。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2 2 12 年 5 5 23 年 20 20 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100

153、其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 好之旅 837494 2018-004 63 九、存货 （一）存货的分类 公司存货为周转材料。 （二）存货的盘存制度 公司存货

154、盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （三）周转材料的摊销方法 公司领用周转材料采用一次转销法进行摊销。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确定详见本附注三之四同一控制下和非统一控制下企业合并的会计处理。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照

155、所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币

156、性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。 好之旅 837494 2018-004 64 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方

157、法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投

158、资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资

159、料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也

160、按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投好之旅 837494 2018-004 65 资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长

161、期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

162、的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 十一、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度金额较大的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

163、计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5 5.00 19.00 电子办公设备及其他 3-5 3.00-5.00 32.33-19.00 好之旅 837494 2018-004 66 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的

164、固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 十二、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确

165、定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使

166、用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 好之旅 837494 2018-004 67 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 2-10 50.00-10.00 商标权 10 10.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿

167、命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定

168、无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，

169、同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 好之旅 837494 2018-004 68 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其

170、转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。 十三、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收

171、回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总

172、额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 好之旅 837494 2018-004 69 十四、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待

173、摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十五、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工

174、会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （二）离职后福利设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

175、入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 好之旅 837494 2018-004 70 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十六、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借

176、款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （一）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （二）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款

177、费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的

178、资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费好之旅 837494 2018-004 71 用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （三）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每

179、一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （

180、4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符

181、合资本化条件的资产的成本。 十七、预计负债 （一）预计负债的确认原则 好之旅 837494 2018-004 72 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项

182、涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 十八、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债

183、表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供好之旅 837494 2018-004 73 劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部

184、分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （四）本公司收入主要为旅游服务收入。旅游服务收入，是指企业经营旅行团旅游业务、机车船票代理销售业务、代办签证业务、预订酒店业务、客运业务及其他与旅游相关业务所获得的经营收入。 旅游服务收入的确认 旅游服务收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、

185、旅游活动已经结束，代理销售业务已经办妥后，客运活动已完成。 b、旅游活动的经济利益能够流入企业。 c、相关的收入和成本能够可靠地计量。 旅游服务收入的计量 旅游服务收入按如下原则进行计量： a、旅游活动收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定。 b、代理业务收入，按委托代理业务的手续费收入计量； c、客运业务收入，按最终报价单或结算单所记载的金额确定。 旅游服务收入发生客人因故退回或部分退回应冲减当期的收入；年度资产负债表日及以前确认的收入，在资产负债表日至财务报告批准日之间发生退回的，应按照本办法中资产负债表日后事项的有关规定处理。 公司收到航空公司、旅游商或酒店、餐馆、景点、商店为奖励企

186、业超额销售或提供客源，支付的佣金或回佣，在实际收到时确认收入。 十九、政府补助 好之旅 837494 2018-004 74 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政

187、府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司

188、已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 好之旅 837494 2018-004 75 5.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的

189、，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 二十、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

190、差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当

191、期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或

192、清偿债务的预期好之旅 837494 2018-004 76 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十一、经营租赁与融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 公司与出租人所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入固定资产： 1.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； 2.公司有购买租赁资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时租赁资产的公允价值； 3.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4.公司在租赁开始日的最低

193、租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； 5.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 （二）经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 二十二、重要的会计政策和会计估计变更 （一）重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 （2）财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用

194、法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本年影响金额 比较数据影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 -3,440,876.11 -591,232.87 好之旅 837494 2018-004 77 （2）自 2017 年 1 月 1 日起

195、，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入 -469,486.00 不调整 其他收益 469,486.00 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外收入 885.77 资产处置收益 885.77 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 旅游服务收入与成本差额，代理手续费 6% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加

196、 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 二、税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税（2016）36号）附件3第一条第（十七）款“台湾航运公司、航空公司从事海峡两岸海上直航、空中直航业务在大陆取得的运输收入免征增值税”的规定，子公司安徽先锋航空服务有限公司营业收入中境外包机项目收入免征增值税。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 67,487.94 129,379.48 银行存款 8,418,106.02 6,

197、692,704.56 其他货币资金 1,350,000.00 1,658,455.41 合计 9,835,593.96 8,480,539.45 说明：本公司其他货币资金期末余额中1,350,000.00元为旅游局指定存放于银行专户的保证好之旅 837494 2018-004 78 金，除此之外没有其他受限的资金。 2.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,473,748.76 81.67 39,884.74 2.71 1,4

198、33,864.02 其中：账龄组合 1,355,968.76 75.15 39,884.74 2.94 1,316,084.02 其他组合 117,780.00 6.53 117,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 330,720.00 18.33 330,720.00 100.00 合计 1,804,468.76 100.00 370,604.74 20.54 1,433,864.02 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 847

199、,199.60 71.92 18,252.32 2.15 828,947.28 其中：账龄组合 729,419.60 61.92 18,252.32 2.50 711,167.28 其他组合 117,780.00 10.00 117,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 330,720.00 28.08 330,720.00 100.00 合计 1,177,919.60 100.00 348,972.32 29.63 828,947.28 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安徽深业半汤

200、温泉度假酒店有限公司 330,720.00 330,720.00 100.00 法院判决后款项收回可能性很小 合计 330,720.00 330,720.00 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 好之旅 837494 2018-004 79 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,189,306.60 23,786.13 2.00 661,988.70 13,239.77 2.00 12 年 136,772.16 6,838.61 5.00 56,490.90 2,824.55 5.00 23 年

201、18,950.00 3,790.00 20.00 10,940.00 2,188.00 20.00 34 年 10,940.00 5,470.00 50.00 合计 1,355,968.76 39,884.74 2.94 729,419.60 18,252.32 2.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备34,437.08元，转回12,804.66元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 款项性质 安徽省中旅国际旅行社有限公司 478,844.00 1 年以内 26.54 9,5

202、76.88 旅游款 安徽深业半汤温泉度假酒店有限公司 330,720.00 2-3 年 18.33 330,720.00 旅游款 南京康之旅国际旅行社有限公司 200,000.00 1 年以内 11.08 4,000.00 旅游款 安徽中和国际旅行社有限责任公司 117,780.00 3-4 年 6.53 旅游款 安徽徽州国际旅行社有限公司 100,000.00 1 年以内 5.54 2,000.00 机票款 合计 1,227,344.00 68.02 346,296.88 3.预付账款 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,770,036.40 7,375,82

203、3.29 12 年 403,262.15 26,030.99 合计 4,173,298.55 7,401,854.28 （2）按预付对象归集的期末预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 南京途牛国际旅行社有限公司 809,820.00 19.41 台湾远东航空股份有限公司 670,250.00 16.06 安徽红途国际旅行社有限公司 493,850.00 11.83 上海游派国际旅行社有限公司 305,996.00 7.33 深圳市万众国际旅行社有限公司 147,008.00 3.52 好之旅 837494 2018-004 80 单位名称 期末余额 占预付款项期

204、末余额合计数的比例(%) 合计 2,426,924.00 58.15 4.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,699,279.65 93.79 626,997.33 4.58 13,072,282.32 其中：账龄组合 10,782,279.93 73.82 626,997.33 5.82 10,155,282.60 其他组合 2,916,999.72 19.97 2,916,999.72 单项金额不重大但单独计提

205、坏账准备的其他应收款 906,800.00 6.21 698,786.09 77.06 208,013.91 合计 14,606,079.65 100 1,325,783.42 9.08 13,280,296.23 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 16,967,524.48 95.78 177,221.56 1.04 16,790,302.92 其中：账龄组合 6,760,816.53 38.16 177,221.56 2.62 6,583,5

206、94.97 其他组合 10,206,707.95 57.62 10,206,707.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 746,800.00 4.22 555,379.09 74.37 191,420.91 合计 17,714,324.48 100.00 732,600.65 4.14 16,981,723.83 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 汕头市旅游总公司 746,800.00 555,379.09 74.37 合作未达到预定目标无法全额收回 安徽深业半汤温泉度假酒店有限公司

207、 60,000.00 43,407.00 72.35 法院判决后款项收回可能性很小 杭州贝竹电子商务有限公司 100,000.00 100,000.00 100 公司负责人失联 合计 906,800.00 698,786.09 77.06 好之旅 837494 2018-004 81 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 9,024,204.44 180,484.09 2.00 5,360,642.20 107,212.84 2.00 12 年 297,465.74 14,8

208、73.29 5.00 1,400,174.33 70,008.72 5.00 23 年 1,000,749.75 200,149.95 20.00 34 年 454,660.00 227,330.00 50.00 45 年 5,200.00 4,160.00 80.00 合计 10,782,279.93 626,997.33 5.82 6,760,816.53 177,221.56 2.62 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备593,182.77元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 1,748,417.27 5,276,427.

209、35 应收暂付往来款 3,189,809.64 4,169,567.39 保证金 9,667,852.74 8,268,329.74 合计 14,606,079.65 17,714,324.48 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 安徽途牛国际旅行社 保证金 3,200,000.00 1 年以内 21.91 64,000.00 安徽省和越国际旅行社有限公司 保证金 2,800,000.00 1 年以内 19.17 56,000.00 安徽腾达航空票务有限公司 保证金 1,078,72

210、3.00 1 年以内 7.38 21,574.46 好之旅票务中心 部 门 备 用金 887,931.00 1 年以内 6.08 17,758.62 安徽畅翔通用航空发展有限公司 往来款 631,186.75 1 年以内 4.32 12,623.74 合计 8,597,840.75 58.86 171,956.82 5.存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 338,876.71 338,876.71 302,100.01 302,100.01 合计 338,876.71 338,876.71 302,100.01 302,100.

211、01 好之旅 837494 2018-004 82 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交企业所得税 158,468.28 合计 158,468.28 7.可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 4,740,000.00 4,740,000.00 其中：按成本计量的权益工具 4,740,000.00 4,740,000.00 合计 4,740,000.00 4,740,000.00 （续表） 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 4,740,000.00

212、 4,740,000.00 其中：按成本计量的权益工具 4,740,000.00 4,740,000.00 合计 4,740,000.00 4,740,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安徽妙道山旅游开发有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 安徽中和国际旅行社有限责任公司 540,000.00 540,000.00 合计 4,740,000.00 4,740,000.00 （续表） 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例（%） 本期现金红利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安徽

213、妙道山旅游开发有限公司 12.73 安徽中和国际旅行社有限责任公司 18.00 合计 8.固定资产 好之旅 837494 2018-004 83 项目 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 162,137.00 1,958,077.90 2,120,214.90 2.本期增加金额 27,436.69 27,436.69 购置 27,436.69 27,436.69 3.本期减少金额 55,194.00 55,194.00 处置或报废 55,194.00 55,194.00 4.期末余额 162,137.00 1,930,320.59 2,092,457.59 二、累计折

214、旧 1.期初余额 154,030.15 1,390,231.37 1,544,261.52 2.本期增加金额 91,755.14 91,755.14 计提 91,755.14 91,755.14 3.本期减少金额 53,132.92 53,132.92 处置或报废 53,132.92 53,132.92 4.期末余额 154,030.15 1,428,853.59 1,582,883.74 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 8,106.85 501,467.00 509,573.85 2.期初账面价值 8,106.85 567,846.53 575,953.38 9.无形资产 项目

215、 软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,103,634.47 104,262.43 1,207,896.90 2.本期增加金额 20,000.00 20,000.00 购置 20,000.00 20,000.00 3.本期减少金额 4.期末余额 1,123,634.47 104,262.43 1,227,896.90 二、累计摊销 1.期初余额 673,364.72 21,981.51 695,346.23 2.本期增加金额 95,304.98 10,426.24 105,731.22 计提 95,304.98 10,426.24 105,731.22 3.本期减少金额 4.期末

216、余额 768,669.70 32,407.75 801,077.45 好之旅 837494 2018-004 84 项目 软件 商标权 合计 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 354,964.77 71,854.68 426,819.45 2.期初账面价值 430,269.75 82,280.92 512,550.67 10.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 装修费 5,386,298.79 1,265,238.25 4,121,060.54 网络注册费 25,758.00 4,293.00 21,465.00 网站建设费 34,109.

217、00 4,449.00 29,660.00 广告费 13,252.41 13,252.41 合计 5,459,418.20 1,287,232.66 4,172,185.54 11.递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,696,388.16 424,097.04 1,081,572.97 270,393.24 合计 1,696,388.16 424,097.04 1,081,572.97 270,393.24 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额

218、可抵扣亏损 332,549.37 合计 332,549.37 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2022 年 332,549.37 合计 332,549.37 / 12.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 西递山市文化旅游街区项目合作投资款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 好之旅 837494 2018-004 85 注：2015年7月15日，公司与黔县博满堂商业投资管理有限公司签署协议，公司出资200万元，与博满堂公司合作经营西递山文化旅游项目，合同期三年

219、。 13.短期借款 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 13,000,000.00 16,200,000.00 合计 13,000,000.00 16,200,000.00 14.应付账款 （1）应付账款按款项性质列示 项目 期末余额 期初余额 票务款 307,029.00 20,073.00 旅汽租赁款 84,040.00 922.80 地接款 2,456,273.45 985,840.20 旅游景区款 47,226.00 29,204.00 其他业务款 457,280.92 138,632.42 合计 3,351,849.37 1,174,672.42 （2）按应付对象归集的

220、期末余额前五名的应付款情况 债权人名称 期末余额 账龄 安徽中和国际旅行社有限责任公司 372,534.00 1 年以内 北京国都之旅国际旅游有限公司 199,641.00 1 年以内 南京康之旅国际旅行社有限公司 337,261.00 1 年以内 泰国百利旅游公司（优果旅游） 300,956.20 1 年以内 印尼狮子航空公司 283,650.00 1 年以内 合计 1,494,042.20 15.预收账款 （1）按款项性质列示的预收账款 项目 期末余额 期初余额 旅游款 6,798,958.26 8,537,191.76 储值卡 847,296.18 506,414.20 机票款 2,08

221、0,786.98 3,351,148.56 合计 9,727,041.42 12,394,754.52 好之旅 837494 2018-004 86 （2）公司无超过1年的大额预收款项。 16.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 124,391.00 8,060,198.74 6,918,972.36 1,265,617.38 二、离职后福利设定提存计划 506,209.63 506,209.63 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 124,391.00 8,566,408.37 7,425,181.99 1,265,61

222、7.38 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 124,391.00 7,555,943.27 6,414,716.89 1,265,617.38 二、职工福利费 159,589.00 159,589.00 三、社会保险费 218,059.54 218,059.54 其中：1. 医疗保险费 207,675.75 207,675.75 2. 工伤保险费 10,383.79 10,383.79 3. 生育保险费 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 126,606.93 126,606.93 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1

223、24,391.00 8,060,198.74 6,918,972.36 1,265,617.38 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 493,229.90 493,229.90 2、失业保险费 12,979.73 12,979.73 合计 506,209.63 506,209.63 17.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 157,209.09 668,269.82 增值税 629,537.53 855,372.63 城市维护建设税 44,046.69 67,655.57 好之旅 837494 2018-004 87 项目 期末

224、余额 期初余额 教育费附加 31,461.92 48,325.42 其他 21,668.43 17,014.10 合计 883,923.66 1,656,637.54 18.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 2,388,728.79 1,659,291.60 社保个人扣款 62,981.85 往来款 866,343.80 1,368,731.29 其他 627,002.36 88,577.16 合计 3,882,074.95 3,179,581.90 （2）期末余额中无账龄超过1年的重要其他应付款。 19.股本 股东 期初余额 本期增加 本期

225、减少 期末余额 投资金额 比例 投资金额 比例 尹俊 1,350,000.00 13.50 1,350,000.00 13.50 史义芝 150,000.00 1.50 150,000.00 1.50 安徽海佩投资管理有限公司 8,500,000.00 85.00 8,500,000.00 85.00 合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 20.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,044,277.40 1,044,277.40 合计 1,044,277.40 1,044,277.40 21.盈余公

226、积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 219,081.23 69,410.40 149,670.83 合计 219,081.23 - 69,410.40 149,670.83 22.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 885,285.99 好之旅 837494 2018-004 88 项目 金额 提取或分配比例 调整期初未分配利润合计数（调增，调减） 调整后期初未分配利润 885,285.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -3,410,052.92 减：提取法定盈余公积 10% 加：所有者权益内部结转 69,410.40 期末未分配

227、利润 -2,455,356.53 23.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 167,760,223.61 155,995,829.41 138,335,893.29 127,107,254.39 其他业务 822,019.32 56,128.38 839,895.76 102,460.44 合计 168,582,242.93 156,051,957.79 139,175,789.05 127,209,714.83 （2）主营业务收入分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 旅游服务 114,932,

228、519.16 105,296,703.91 102,912,162.60 94,671,436.74 航空服务 52,827,704.45 50,699,125.50 35,423,730.69 32,435,817.65 总计 167,760,223.61 155,995,829.41 138,335,893.29 127,107,254.39 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 中国国旅（安徽）国际旅行社 2,745,881.00 1.63 安徽省中旅国际旅行社 2,694,891.00 1.60 同程旅游有限公司 2,216,100.

229、00 1.32 安徽省顺达国际旅行社 1,955,382.00 1.16 安徽省中国旅行社有限责任公司 1,910,897.00 1.13 合计 11,523,151.00 6.84 24.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 119,258.85 城市维护建设税 46,800.44 107,005.07 好之旅 837494 2018-004 89 项目 本期发生额 上期发生额 教育费附加 20,057.33 45,859.33 地方教育费附加 13,371.55 30,529.97 印花税 9,034.89 12,742.90 水利基金 18,045.54 合计 107,309

230、.75 315,396.12 25.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金 5,821,516.65 4,444,348.50 装修费 952,997.90 860,989.28 房租费 749,122.36 681,365.73 社会保险费 508,757.15 487,751.36 广告市场宣传费 1,854,234.79 606,875.32 办公及招待费 493,376.75 501,533.89 差旅费 422,047.21 238,489.27 车辆及快递费 244,700.59 26,859.00 刷卡费 189,237.47 120,299.68 福利费 92,268

231、.19 189,461.70 配置费 77,194.13 136,668.20 折旧费 39,244.34 89,625.47 其他 80,220.04 254,495.17 合计 11,524,917.57 8,638,762.57 26.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金 1,734,426.62 1,452,813.56 中介服务费 572,500.87 812,120.62 办公及招待费 414,922.23 388,100.27 车辆费用 255,498.82 30,803.19 装修费 219,319.16 121,739.16 社会保险费 215,512.02 27

232、7,366.86 摊销及折旧费 158,242.02 223,131.50 差旅费 140,783.86 148,646.27 好之旅 837494 2018-004 90 项目 本期发生额 上期发生额 培训及教育经费 118,369.23 182,259.56 租赁费 84,000.00 158,463.07 年会及董事会费 82,940.08 58,456.15 福利费 67,320.81 196,259.40 其他 112,525.36 15,598.91 合计 4,176,361.08 4,065,758.52 27.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 970,945.7

233、8 639,913.56 减：利息收入 25,053.21 31,971.15 加：手续费支出 32,411.59 24,853.73 合计 978,304.16 632,796.14 28.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 614,815.19 285,157.97 合计 614,815.19 285,157.97 29.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 885.77 合计 885.77 30.其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助计入 469,486.00 合计 469,486.00 注：明细情况详见附注五-37

234、政府补助。 31.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 830,200.00 60,000.00 830,200.00 其他 6,640.42 1,682,270.47 6,640.42 合计 836,840.42 1,742,270.47 836,840.42 好之旅 837494 2018-004 91 注：政府补助明细情况详见附注五-37政府补助 32.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 20,000.00 罚款支出 3,000.00 其他 9,226.00 95.26 9,226.00 合计 9,22

235、6.00 23,095.26 9,226.00 33.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 21,143.49 409,900.47 递延所得税费用 -153,703.80 -71,289.49 合计 -132,560.31 338,610.98 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -3,573,436.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 -893,359.11 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 677,661.46 使用前期未确认递延所得税资产的可抵

236、扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 83,137.34 所得税费用 -132,560.31 34.合并现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 6,086,720.78 2,215,677.65 利息收入 25,053.21 14,461.74 政府补助等 1,299,686.00 60,000.00 好之旅 837494 2018-004 92 项目 本期发生额 上期发生额 其他营业外收入 7,526.19 5,010.00 民航机场航线补贴 1,650,000.00 合计 7,418,986.18

237、 3,945,149.39 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 3,672,188.22 8,090,893.81 银行手续费 32,411.59 付现管理费用 1,853,089.46 4,508,607.48 付现销售费用 2,310,732.51 营业外支出 9,226.00 合计 7,877,647.78 12,599,501.29 35.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -3,440,876.11 -591,232.87 加：资产减值准备 614,815.19

238、 285,157.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 91,755.14 187,887.06 无形资产摊销 105,731.22 124,869.91 长期待摊费用摊销 1,287,232.66 991,470.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -885.77 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 970,945.78 639,913.56 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -153,703.80 -71,289.49 递延所得税负债增

239、加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -36,776.70 2,380.79 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 5,588,559.82 -6,933,183.12 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 636,145.89 3,569,595.46 其他 好之旅 837494 2018-004 93 项目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 5,662,943.32 -1,794,430.29 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,4

240、85,593.96 7,038,033.11 减：现金的期初余额 7,038,033.11 875,050.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,447,560.85 6,162,982.90 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,485,593.96 7,038,033.11 其中：库存现金 67,487.94 129,379.48 可随时用于支付的银行存款 8,418,106.02 6,692,704.56 可随时用于支付的其他货币资金 215,949.07 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、

241、期末现金及现金等价物余额 8,485,593.96 7,038,033.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 36.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,350,000.00 旅游保证金 合计 1,350,000.00 37.政府补助 计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产相关/与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损益的金额 考核奖励经费 与收益相关 12,000.00 营业外收入 12,000.00 庐阳区工会三年一度先进单位 与收益相关 4,000.00 营业外收入 4,000.00 2016 年旅游

242、工作贡献奖 与收益相关 20,000.00 营业外收入 20,000.00 好之旅 837494 2018-004 94 统计局奖励 与收益相关 24,200.00 营业外收入 24,200.00 2016 旅游宣传促销奖励 与收益相关 20,000.00 营业外收入 20,000.00 新三板奖励 与收益相关 700,000.00 营业外收入 700,000.00 安徽省著名商标奖励 与收益相关 50,000.00 营业外收入 50,000.00 企业稳岗补贴 与收益相关 19,486.00 其他收益 19,486.00 职业教育发展专项资金 与收益相关 200,000.00 其他收益 20

243、0,000.00 职业教育发展专项资金 与收益相关 200,000.00 其他收益 200,000.00 2016 年服务企业小升规稳增长补助 与收益相关 50,000.00 其他收益 50,000.00 合计 1,299,686.00 1,299,686.00 附注六、合并范围的变更 本年合并范围无变化。 附注七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 安徽先锋航空服务有限公司 合肥 合肥 航空代理、航空包机 80.00% 设立 合肥新纪元国际旅行社有限公司 合肥 合肥 旅游服务 100.00%

244、 同一控制下企业合并 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 当期归属于少数股东的损益 当期向少数股东支付的股利 期末累计少数股东权益 安徽先锋航空服务有限公司 20.00 -30,823.19 643,975.15 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 项目 安徽先锋航空服务有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 5,467,717.24 7,691,613.87 非流动资产 342,403.10 421,037.22 资产合计 5,810,120.34 8,112,651.09 流动负债 2,590,244.61 4,738,659.39 非

245、流动负债 负债合计 2,590,244.61 4,738,659.39 营业收入 52,845,098.69 35,566,496.30 好之旅 837494 2018-004 95 项目 安徽先锋航空服务有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 净利润 -154,115.97 1,223,944.40 综合收益总额 -154,115.97 1,223,944.40 经营活动现金流量 -2,157,212.23 1,899,894.30 附注八、关联方及关联交易 1.本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的

246、表决权比例(%) 本公司最终控制方 安徽海佩投资管理有限公司 合肥 投资 500.00 85.00 85.00 史健洋、尹俊 备注：史健洋与尹俊是夫妻关系。 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七之 1。 3.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 史健洋 实际控制人 尹俊 实际控制人 史义芝 公司股东 尹太松 公司股东直系亲属 安徽海佩电子科技有限公司 实际控制人控制的公司 安徽海佩旅游人才培训管理有限公司 实际控制人控制的公司 安徽海佩文化会展有限公司 实际控制人控制的公司 安徽海佩假期旅游汽车有限公司 实际控制人控制的公司 安徽中和国际旅行社有限责任公司 参

247、股公司 安徽妙道山旅游开发有限公司 参股公司 安徽神州国际旅行社有限公司 关联方参股公司 安徽印象汤池文化旅游开发有限公司 实际控制人控制的公司 4.关联交易情况 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 好之旅 837494 2018-004 96 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽海佩旅游人才培训管理有限公司 采购导游服务 227,577.00 404,082.00 安徽海佩假期旅游汽车有限公司 采购旅游车辆服务 991,009.77 1,051,635.00 安徽中和国际旅行社有限公司 采购旅

248、游服务 1,312,407.00 921,541.50 安徽神州国际旅行社有限公司 采购旅游服务 679,461.50 333,298.00 安徽海佩文化会展有限公司 采购会展服务 95.00 销售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽海佩假期旅游汽车有限公司 景点门票及旅游服务 147,519.00 4,386.25 安徽中和国际旅行社有限责任公司 旅游服务 9,400.00 2,700.00 安徽神州国际旅行社有限公司 旅游服务 80,835.00 289,718.64 安徽印象汤池文化旅游开发有限公司 景点门票 586.00 （2）关联担保情况 本公

249、司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 史健洋、尹俊 8,000,000.00 2016/3/18 2019/3/18 否 尹俊、史健洋、尹太松 3,200,000.00 2016/12/5 2017/12/5 是 史健洋、尹太松、尹俊、朱瑞英、安徽海佩投资管理有限公司 5,000,000.00 2016/1/20 2019/1/22 否 （3）关联方资金拆借 项目名称 关联方名称 2017 年 1 月 1 日 借方发生额 贷方发生额 2017 年 12 月 31 日 其 他 应 收款 尹太松 1,400,000.00 1,400,000.00 2,

250、800,000.00 其 他 应 收款 安徽妙道山旅游开发有限公司 572,850.00 572,850.00 其 他 应 收款 尹俊 39,100.86 39,100.86 （续表） 项目名称 关联方名称 2016 年 1 月 1 日 借方发生额 贷方发生额 2016 年 12 月 31 日 其 他 应 收款 尹太松 20,000.00 1,400,000.00 20,000.00 1,400,000.00 其 他 应 收款 安徽妙道山旅游开发有限公司 254,600.00 445,550.00 127,300.00 572,850.00 其 他 应 收款 尹俊 39,100.86 39,1

251、00.86 5.关联方应收应付款项 好之旅 837494 2018-004 97 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 安徽中和国际旅行社有限责任公司 117,780.00 117,780.00 其他应收款 安徽海佩文化会展有限公司 36,310.00 其他应收款 安徽海佩旅游人才培训管理有限公司 427.62 其他应收款 尹俊 39,100.86 其他应收款 尹太松 1,400,000.00 合计 727,367.62 2,129,730.86 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 安徽海佩假期旅游汽车有限公司 16,000.00 682.

252、80 应付账款 安徽中和国际旅行社有限责任公司 372,534.00 2,791.00 应付账款 安徽海佩文化会展有限公司 380.00 285.00 应付账款 安徽海佩旅游人才培训管理有限公司 8,640.00 50,900.00 合计 397,554.00 54,658.80 附注九、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截止2017年12月31日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截止2017年12月31日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 附注十、资产负债表日后事项 2018年2月1日，公司发布公告，拟出让持有的安徽中和国际旅行社有限公司18%股权，该部分股权公司期末

253、余额为540,000.00元，公司拟将其中11%股权作价660,000.00元转让给自然人李军，将其中7%的股权作价420,000.00元转让给自然人方宝昌。 附注十一、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 好之旅 837494 2018-004 98 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 994,904.76 75.05 30,307.86 3.05 964,596.90 其中：账龄组合 877,124.76 66.17 30,30

254、7.86 3.46 846,816.90 其他组合 117,780.00 8.88 117,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 330,720.00 24.95 330,720.00 100.00 合计 1,325,624.76 100.00 361,027.86 27.23 964,596.90 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 809,743.60 71.00 17,503.20 2.16 792,240.40 其中：账龄组

255、合 691,963.60 60.67 17,503.20 2.53 674,460.40 其他组合 117,780.00 10.33 117,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 330,720.00 29.00 330,720.00 100.00 合计 1,140,463.60 100.00 348,223.20 30.53 792,240.40 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安徽深业半汤温泉度假酒店有限公司 330,720.00 330,720.00 100.00 法院判决后款

256、项收回可能性很小 合计 330,720.00 330,720.00 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 710,462.60 14,209.25 2.00 624,532.70 12,490.65 2.00 12 年 136,772.16 6,838.61 5.00 56,490.90 2,824.55 5.00 23 年 18,950.00 3,790.00 20.00 10,940.00 2,188.00 20.00 34 年 10,940.00 5,470.

257、00 50.00 合计 877,124.76 30,307.86 3.46 691,963.60 17,503.20 2.53 好之旅 837494 2018-004 99 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回的坏账准备 12,804.66 元。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备金额 款项性质 安徽深业半汤温泉度假酒店有限公司 330,720.00 2-3 年 24.95 330,720.00 旅游款 南京康之旅国际旅行社有限公司 200,000.00 1 年以内 15.09 4,00

258、0.00 旅游款 安徽中和国际旅行社有限责任公司 117,780.00 3-4 年 8.89 旅游款 安徽徽州国际旅行社有限公司 100,000.00 1 年以内 7.54 2,000.00 机票款 安徽瑞龙国际旅行社有限公司 100,000.00 1 年以内 7.54 2,000.00 机票款 合计 848,500.00 64.01 338,720.00 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 9,728,261.17

259、 98.38 379,420.76 3.90 9,348,840.41 其中：账龄组合 8,192,241.55 82.85 379,420.76 4.63 7,812,820.79 其他组合 1,536,019.62 15.53 1,536,019.62 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 160,000.00 1.62 143,407.00 89.63 16,593.00 合计 9,888,261.17 100 522,827.76 5.29 9,365,433.41 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单

260、独计提 好之旅 837494 2018-004 100 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,818,664.48 100.00 177,221.56 1.28 13,641,442.92 其中：账龄组合 6,760,816.53 48.93 177,221.56 2.62 6,583,594.97 其他组合 7,057,847.95 51.07 7,057,847.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 13,818,664.48 100.00 177,2

261、21.56 1.28 13,641,442.92 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安徽深业半汤温泉度假酒店有限公司 60,000.00 43,407.00 72.35 法院判决后款项收回可能性很小 杭州贝竹电子商务有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00 公司负责人已跑路 合计 160,000.00 143,407.00 89.63 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例

262、(%) 1 年以内 6,927,526.06 138,550.52 2.00 5,360,642.20 107,212.84 2.00 1-2 年 239,605.74 11,980.29 5.00 1,400,174.33 70,008.72 5.00 2-3 年 950,749.75 190,149.95 20.00 3-4 年 69,160.00 34,580.00 50.00 4-5 年 5,200.00 4,160.00 80.00 合计 8,192,241.55 379,420.76 4.63 6,760,816.53 177,221.56 2.62 （2）本期计提、收回或转回的坏

263、账准备情况 本期计提坏账准备金额345,606.20元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 1,938,008.81 2,024,767.39 备用金 962,559.62 4,989,927.35 保证金 6,987,692.74 6,803,969.74 好之旅 837494 2018-004 101 款项性质 期末余额 期初余额 合计 9,888,261.17 13,818,664.48 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 安徽省和越国际

264、旅行社有限公司 保证金 2,800,000.00 1 年以内 28.32 56,000.00 安徽途牛国际旅行社有限公司 保证金 1,800,000.00 1 年以内 18.20 36,000.00 安徽腾达航空票务有限公司 保证金 1,078,723.00 1 年以内 10.91 21,574.46 好之旅票务中心 部门备用金 887,931.00 1 年以内 8.98 17,758.62 黄山徽州国际旅行社有限公司 保证金 600,000.00 1 年以内 6.07 12,000.00 合计 7,166,654.00 72.48 143,333.08 3.长期股权投资 项目 期末余额 期初

265、余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,430,589.60 1,430,589.60 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 1,430,589.60 1,430,589.60 1,500,000.00 1,500,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 安徽先锋航空服务有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 合肥新纪元国际旅行社有限公司 300,000.00 69,410.40 230,589.60 合计 1,500,00

266、0.00 69,410.40 1,430,589.60 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本的基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 121,732,569.16 112,096,753.91 102,912,162.60 94,671,436.74 其他业务 804,625.08 53,959.38 828,370.15 100,492.44 合计 122,537,194.24 112,150,713.29 103,740,532.75 94,771,929.18 （2）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例

267、(%) 好之旅 837494 2018-004 102 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 中国国旅（安徽）国际旅行社 2,745,881.00 2.24 安徽省中旅国际旅行社 2,694,891.00 2.20 同程旅游有限公司 2,216,100.00 1.81 安徽省顺达国际旅行社 1,955,382.00 1.59 安徽省中国旅行社有限责任公司 1,910,897.00 1.56 合计 11,523,151.00 9.40 附注十二、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 885.77 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入

268、当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,299,686.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业

269、务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 好之旅 837494 2018-004 103 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外

270、收入和支出 -2,585.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 1,297,986.19 减：所得税影响数 10,414.94 非经常性损益净额（影响净利润） 1,287,571.25 其中：影响少数股东损益 8,331.95 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 1,279,239.30 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -32.65 -0.34 -0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -44.90 -0.47 -0.47 附注十三、财务报表之批准 公司本年度财务报表已经董事会批准。 董事长：尹俊 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司 二一八年四月二十四日 好之旅 837494 2018-004 104 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 合肥市长江中路 59 号省委高层 3 楼好之旅财务中心办公室 安徽好之旅国际旅行社股份有限公司 二一八年四月二十四日