837459_2019_帝华科技_2019年年度报告_2020-04-26.txt

1、1 帝华科技 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 2019 年度报告 帝华科技 NEEQ : 837459 四川帝华汽车科技股份有限公司 Sichuan Dihua Tech Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2019 年 1 月 7 日8 日，公司通过了IATF 16949 和 ISO 9001:2015 质量管理体系年度监督审核。 2019 年 10 月，公司新建汽车零部件冲压生产线在公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司新建厂房内开始安装调试。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析

2、 . 10 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 35 4 释义 释义项目 释义 帝华科技、公司、本公司 指 四川帝华汽车科技股份有限公司（以下简称“帝华科技”） 帝博纳 指 四川帝博纳科技有限公司 帝莱斯 指 成都帝莱斯光电技术有限公司 英捷利 指 天津英捷利汽车技术有限责任公司 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司

3、董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 四川帝华汽车科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制

4、人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴忠、主管会计工作负责人向本飞及会计机构负责人（会计主管人员）向本飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整

5、 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对单一客户依赖的风险 公司的 LED 消防应急电子设备全部出口至新加坡美德企业私人有限公司。虽然公司与美德企业私人有限公司有着多年的合作关系并保持着良好的合作关系，若美德企业私人有限公司自身经营发生变化或公司产品被替代，将对公司的经营业绩产生不利影响。 经营业绩下滑的风险 受宏观经济增速回落，汽车行业下滑以及消费信心等因素的影响。另一方面，人力资源成本增加，原材料价格上涨，公司产品在销售价格上有所下降。若公司无法对市场变化做出及时反应或在市场战略调

6、整的同时把握市场机遇，则公司将面临业绩下滑的风险。 税收优惠到期后对经营业绩产生影响的风险 2017 年 8 月 29 日，公司再次被认定为高新技术企业（证书编号 GR201751000140），有效期 3 年，享受减至 15%的税率征收企业所得税。若公司到期重新认定高新技术企业资格失败或税收优惠政策未来发生变化，可能将对公司经营业绩产生一定影响。 汇兑损失风险 公司出口产品主要以新加坡币结算，若人民币对新加坡币的汇率上升，公司将存在汇兑损失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 说明：非经常性损益占比较大风险事项，由于连续两年非经常性损益占比小，该风险已消除。 6 第二节 公司概况 一

7、、 基本信息 公司中文全称 四川帝华汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Dihua Tech Co.,Ltd 证券简称 帝华科技 证券代码 837459 法定代表人 吴忠 办公地址 四川省成都经济技术开发区南一路 666 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石旻磊 职务 董事会秘书 电话 028-87487770 传真 028-84841468 电子邮箱 smldeh.cc 公司网址 http:/www.deh.cc 联系地址及邮政编码 四川省成都经济技术开发区南一路 666 号，邮政编码：610100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川省成

8、都经济技术开发区南一路 666 号 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 19 日 挂牌时间 2016 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-35-354-3545 照明器具生产专用设备制造和 C-36-366-3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车零部件、LED 消防应急电子设备的开发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 43,160,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 吴忠 实际控制人及其一致行动人 吴忠、王亚丽、吴静迪 7 四

9、、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510112684553545H 否 注册地址 四川省成都经济技术开发区南一路 666 号 否 注册资本 43,160,000 是 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 黄敏、武兴田 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力

10、单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 36,634,449.66 34,866,971.31 5.07% 毛利率% 52.57% 49.28% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,193,677.13 7,482,565.78 22.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,115,832.23 7,584,840.09 20.18% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 9.32% 7.32% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.24% 8.96% - 基本每股收益 0.23 0.19 20

11、.95% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 143,754,228.89 114,910,345.49 25.1% 负债总计 35,157,571.82 26,172,739.62 34.3% 归属于挂牌公司股东的净资产 107,807,023.47 87,932,546.34 22.6% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 2.20 13.63% 资产负债率%（母公司） 23.31% 19.32% - 资产负债率%（合并） 24.46% 22.78% - 流动比率 1.55 3.48 - 利息保障倍数 11.37 13.18 - 三、 营运情况 单位：

12、元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,778,043.81 15,926,994.64 -38.61% 应收账款周转率 3.20 3.26 - 存货周转率 3.71 3.63 - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 25.10% 18.57% - 营业收入增长率% 5.07% -19.04% - 净利润增长率% 25.94% -36.39% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 43,160,000 40,000,000 7.32% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六

13、、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 109,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -55,231.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,813.26 非经常性损益合计 91,582.23 所得税影响数 13,737.33 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 77,844.90 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调

14、整重述后 调整重述前 调整重述后 10 应收票据及应收账款（合并） 11,944,071.42 应收票据（合并） 2,085,655.31 应收账款（合并） 9,858,416.11 应收票据及应收账款（母公司） 11,860,058.72 应收票据（母公司） 2,050,000.00 应收账款（母公司） 9,810,058.72 应付票据及应付账款（合并） 1,280,847.91 应付票据（合并） 0 应付账款（合并） 1,280,847.91 应付票据及应付账款（母公司） 1,210,223.87 应付票据（母公司） 0 应付账款（母公司） 1,210,223.87 第四节 管理层讨论与

15、分析 一、 业务概要 商业模式 根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引规定，公司业务包括“C-35-354-3545 照明器具生产专用设备制造”和“C-36-366-3660 汽车零部件及配件制造”行业。 公司的主营业务为汽车零部件、LED 消防应急电子设备的开发、生产和销售。 公司目前产品主要包括：汽车零部件（涉及 17 项专利技术）、LED 消防应急照明灯和指示灯（涉及22 项专利技术）等，其中汽车零部件主要包括汽车及发动机冲压件及焊接件产品，LED 消防应急电子设备属于节能型产品；公司参股子公司天津英捷利汽车技术有限责任公司主要从事新能源汽车电机驱动控制器的研发、生

16、产和销售，公司将承接部分日常关联业务；公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司目前正在研发新能源汽车动力总成系统和新型 E-POWER 混合动力总成系统产品；公司控股子公司成都帝莱斯光电技术有限公司主要从事智能网联光电传感器及关键组件，特别是智能网联光电传感器用光学镜头，以及其他领域用光学镜头的研发、生产和销售；后期新能源及智能网联汽车关键零部件领域将是公司的战略发展方向。 公司目前销售的产品主要包括汽车零部件和 LED 消防应急电子设备两大类，汽车零部件直接销售给汽车厂及发动机生产厂家，最终的服务对象为汽车消费者；LED 消防应急电子设备销售给消防应急电子终端产品制造商。 公司与新加坡美德企业私

17、人有限公司、成都云内动力有限公司、山东云内动力有限责任公司、四川海力智能科技股份有限公司、四川航天世东汽车部件有限公司、成都凌云汽车零部件有限公司、四川长虹技佳精工有限公司、成都东光奥威汽车制动系统有限公司等建立了长期合作关系，公司作为合格供应商对上述公司的销售具有稳定性和连续性。同时公司也在积极开发新客户，拓展新领域，与多个乘用车零部件制造企业达成合作意向，并开始向部分企业批量供货。 公司生产所需的原材料主要为钢材、电路板、电池及压克力板等零件及原辅材料。主要原材料供应充足，基本能够满足公司生产需要。报告期内，原材料价格随市场价格波动而变化。 公司立足于汽车零部件制造领域，其汽车零部件业务与

18、 LED 消防应急电子设备业务的商业模式与传统制造业的商业模式相同，通过自身的技术研发产品，再投入生产，最后销售产生利润。 具体的流程体现为交易前准备、商贸切磋、合同与执行、支付与清算等环节。但两类业务在商业模式的具体细节上也稍有不同。其具体商业模式如下： 11 （一）研发模式 公司主要采用项目管理方式进行研发，由项目负责人对项目进行全过程的跟踪和管理，公司提供相应的资源和支持，并对项目进行考核。根据研发项目的来源，研发项目可分为自主立项研发项目、协作参与项目和政府立项项目。公司项目研究开发方式，主要为自主开发，同时采取产学研联合研究开发、协作攻关、分工突破的协同创新联盟模式，聚集本地区项目领

19、域内的优势企业和院校参加，集中优势资源共同研发。公司每年度根据用户和市场对新产品的需求，行业新技术、新工艺的发展以及公司内部降低生产成本和提高生产效率等方面的需要，开展研发项目的立项工作。 （二）公司的采购模式 每月 25 号前由制造部向采购部提交次月生产计划，采购部根据生产计划制定相应的物料采购计划。制造部、质量管理部、库房向采购部提交日用物资采购计划一起汇总成整个月物料采购计划。计划形成后由财务部和采购部审核价格，生产总监审核数量和规格。计划批准通过后采购部根据当月物料采购计划进行市场调研，将收集到的供应商资料交质量管理部审查并列出合格供应商清单，由采购部牵头，结合质量管理部、技术部、制造

20、部的意见确定两到三家质优价廉的合格供应商。根据不同物料，与供应商签定采购合同，明确采购价格，交货方式、时间、地点，付款方式、时间等，执行采购合同。物料到货后需由质量管理部进行相应检验，不合格物料全部进行退换，合格物料由库房入库。各部门根据计划到库房领用合格物料。 （三）生产模式 公司采取以“销量定产量”的生产模式，即根据产品的库存量和合同订单情况，下达生产订单，并组织安排生产。根据市场需求的变化，结合库存情况调节生产计划，公司采用储备部分销量较大的常规产品的生产模式，以满足市场需求、提高对用户需求的快速反应能力。 （四）销售模式 公司的销售分为内销和外销，皆采取直接销售模式即客户下单后公司通过

21、物流公司交由客户。公司目前已逐步形成层次分明、组织有序、责权明确的营销模式，保证销售环节高效运作。 报告期内，公司的商业模式较上年度无较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，公司经管层紧紧围绕“拓市场，促转型；增收增活力；锁目标，强智造；提质提实力。” 的经营方针与目标，坚持目标聚焦，简化管理

22、流程，抓紧重点工作的开展，取得了预期的效果，保持了有效增长。在市场开发、新产品开发、技术管理、运营管理、生产管理及质量管理方面取得了一定的效果。 12 2019 年，公司实现合并营业总收入 36,634,449.66 元，同比增加 5.07%；合并净利润 9,178,251.20元，同比增加 25.94%。 报告期末，公司总资产 143,754,228.89 元，较年初增长 25.10%；负债合计 35,157,571.82 元，较年初增加 34.30%；所有者权益 108,596,657.07 元，较年初增长 25.10%。 报告期内，整个汽车产业发展放缓，传统零部件的毛利率在逐渐下降。LE

23、D 照明设备产业正处于稳健发展期，随着照明节能技术的不断发展，传统照明市场的主角正由白炽灯转换为 LED，在未来 3-5 年，随着技术的成熟和成本的下降，LED 在通用照明领域市场渗透率将进一步提高。 报告期内，原材料价格，特别是钢材的价格增长较快，成本有所增加；另一方面，公司通过调整产品结构，加强管理，采取有效降低成本的措施，毛利率同比略有增长。 受上述主要因素的影响，公司营业收入与去年同期相比增长 5.07%，净利润与去年同期相比增长28.94%。在此情况下，公司将强化市场开发、加强管理、削减支出，降低营业总成本，增加投资收益和营业外收入，增加公司的营业收入，增强公司的盈利能力。 公司将持

24、续加大市场拓展力度，加强管控增强公司的抗风性能力和盈利能力。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 4,344,722.68 3.02% 6,324,522.21 5.50% -31.30% 应收票据 3,363,881.26 2.34% 1,983,155.31 1.73% 69.62% 应收账款 11,803,465.94 8.21% 9,853,923.73 8.58% 19.78% 存货 4,452,949.37 3.10% 4,921,960.92 4.

25、28% -9.53% 投资性房地产 33,134,513.14 23.05% 35,068,685.36 30.52% -5.52% 长期股权投资 16,164,126.76 11.24% 15,743,178.35 13.70% 2.67% 固定资产 12,936,640.50 9.00% 12,263,673.07 10.67% 5.49% 在建工程 30,580,076.08 21.27% 8,926,694.19 7.77% 242.57% 短期借款 15,000,000.00 10.43% 0 0% 100% 长期借款 5,000,000.00 3.48% 15,000,000.00

26、 13.05% -66.67% 应付账款 2,749,426.40 1.91% 1,280,847.91 1.11% 114.66% 预收款项 3,863,644.91 2.69% 3,725,741.39 3.24% 3.70% 其他应付款 2,227,729.54 1.55% 4,931,511.22 4.29% -54.83% 一 年 内 到 期 的非流动负债 5,000,000.00 3.48% 100.00% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金： 1.本年货币资金较去年同期减少 31.30%； 2.主要变动的原因：是因为在 2019 年公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司承担的“帝

27、博纳高新技术产业创新中心项目”一期全面动工建设，使用大量货币资金，所以货币资金较去年同期减少。 应收票据： 1.本年应收票据较去年同期增加 69.62%； 13 2.主要变动的原因：是因为在 2019 年全年我公司主要客户成都云内动力有限公司的货款都用建信融通-E 信通票据支付，增加了应收票据余额，2018 年 1 至 8 月用货币资金转账支付，从 9 月份才由此票据支付，所以较去年增加 69.62%。 在建工程： 1.本年在建工程较去年同期增加 242.57%； 2.主要变动的原因：是因为在 2019 年公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司承担的“帝博纳高新技术产业创新中心项目”一期全面动工

28、建设，还未完全竣工，所以在建工程增加 242.57%。 短期借款： 1.本年短期借款较去年同期增加 100.00%； 2.主要变动的原因：帝华科技短期借款于 2018 年 4 月 30 日全部归还。2019 年 8 月新增 500 万元，2019 年 11 月新增 1000 万元，所以短期借款增加 100%。 长期借款： 1.本年长期借款较去年同期减少 66.67%； 2.主要变动的原因：2019 年 6 月归还 200 万元，2019 年 12 月归还了 300 万元，长期借款余额还剩1000 万元，其中有 500 万应在 2020 年归还，所以重分类至一年内到期的非流动负责。所有长期借款减

29、少 66.67%。 应付账款： 1.本年应付账款较去年同期增加 114.66%； 2.主要变动的原因：是因为在 2019 年公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司承担的“帝博纳高新技术产业创新中心项目”一期全面动工建设，应付施工单位工程款，所以应付账款增加 114.66%。 其他应付款： 1.本年其他应付款较去年同期减少 54.83%； 2.主要变动的原因：公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司在 2019 年 12 月退还天津英捷利汽车技术有限责任公司代理保证金 300 万元，所以其他应付款减少 54.83%。 一年内到期的非流动负债： 1.本年一年内到期的非流动负债较去年同期增加 100%；

30、2.主要变动的原因：公司长期借款有 500 万应在 2020 年归还，所以重分类至一年内到期的非流动负责。所以一年内到期的非流动负债增加 100%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 36,634,449.66 - 34,866,971.31 - 5.07% 营业成本 17,376,424.53 47.43% 17,683,346.90 50.72% -1.74% 毛利率 52.57% - 49.28% - - 销售费用 416,536.84 1.14% 479,30

31、4.45 1.37% -13.10% 管理费用 4,664,528.17 12.73% 4,719,252.21 13.54% -1.16% 研发费用 1,522,655.52 4.16% 2,308,837.41 6.62% -34.05% 财务费用 802,580.80 2.19% 506,915.66 1.45% 58.33% 信用减值损失 -191,991.75 -0.52% 0 0% -100% 资产减值损失 -57,556.39 -0.16% 49,541.93 0.14% -216.18% 14 其他收益 109,205.11 0.30% 90,393.57 0.26% 20.8

32、1% 投资收益 767,997.24 2.10% 1,004,081.65 2.88% -23.51% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 10,639,230.56 29.04% 8,633,530.86 24.76% 23.23% 营业外收入 5,819.00 0.00% 39,989.61 0.11% -85.45% 营业外支出 61,050.03 0.17% 160,312.33 0.46% -61.92% 净利润 9,178,251.20 25.05% 7,287,625.31 20.90%

33、 25.94% 项目重大变动原因： 研发费用： 1.本年公司研发费用较上年同期减少了 34.05%； 2.主要变动的原因：由于公司研发用的一批模具在 2019 年 5 月摊销完毕，所以公司研发费用较上年同期减少了 34.05% 。 财务费用： 1.本年公司财务费用较上年同期增加了 58.33%； 2.主要变动的原因：由于公司短期借款于 2019 年 8 月新增 500 万元，2019 年 11 月新增 1000 万元，贷款利息增加，所以公司财务费用较上年同期增加了 58.33%。 信用减值损失： 1.本年公司信用减值损失较上年同期减少了 100%； 2.主要变动的原因：由于 2019 年由于企

34、业会计准则变化，新增科目“信用减值损失”将“应收账款”、“其他应收款”、“应收票据”计提的坏账准备由“资产减值损失”科目改为“信用减值损失”科目，所以公司信用减值损失较上年同期减少了 100% 。 资产减值损失： 1.本年公司资产减值损失较上年同期减少了 216.18%； 2.主要变动的原因：由于 2019 年由于企业会计准则变化，新增科目“信用减值损失”将“应收账款”、“其他应收款”、“应收票据”计提的坏账准备由“资产减值损失”科目改为“信用减值损失”科目，所以公司资产减值损失较上年同期减少了 216.18% 。 营业外收入： 1.本年公司营业外收入较上年同期减少了 85.45%； 2.主要

35、变动的原因：由于 2019 年由于企业会计准则变化，收到与经营相关的政府补助由“营业外收入”调整到“其他收益”，所以公司营业外收入较上年同期减少了 85.45% 。 营业外支出： 1.本年公司营业外支出较上年同期减少了 61.92%； 2.主要变动的原因：由于公司 2018 年因产品更新换代报废了一批库存产品，所以公司营业外支出较上年同期减少了 61.92%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 24,988,002.56 24,093,051.82 3.71% 其他业务收入 11,646,447.10 10,773,919.49 8.10% 主营业

36、务成本 15,346,130.69 15,552,332.48 -1.33% 15 其他业务成本 2,030,293.84 2,131,014.42 -4.73% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 内销收入 8,679,259.91 23.69% 7,371,842.93 21.14% 17.74% 外销收入 16,308,742.65 44.52% 16,721,208.89 47.96% -2.47% 厂房租金收入 11,646,447.10 31.79% 10,

37、773,919.49 30.90% 8.10% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，收入构成未发生大的变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 MAXSPID.ENTERPRISE PTE.LTD 16,320,868.08 37.37% 否 2 成都云内动力有限公司 8,485,060.15 19.43% 否 3 成都佛吉亚利民汽车部件系统有限公司 7,168,953.81 16.41% 否 4 东风佛吉亚汽车内饰有限公司成都分公司 4,563,152.50 10.45% 否 5 上海恩坦华汽车部件有限公司

38、成都分公司 1,125,715.86 2.58% 否 合计 37,663,750.40 86.24% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 四川泰发建筑工程有限责任公司 21,445,973.00 51.15% 否 2 重庆环亚电子有限公司 3,281,345.04 7.83% 否 3 成都市博铁金属制品有限公司 2,539,429.89 6.06% 否 4 重庆蔡氏液压设备有限公司 1,269,000.00 3.03% 否 5 成都市龙泉驿区第一建筑工程公司 1,250,000.00 2.98% 否 合计 29,785,747.9

39、3 71.05% - 16 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,778,043.81 15,926,994.64 -38.61% 投资活动产生的现金流量净额 -31,539,341.85 -18,920,459.33 66.69% 筹资活动产生的现金流量净额 19,585,821.77 6,301,046.65 210.83% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额： 1.本年公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 38.61%； 2.主要变动的原因：由于公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司在 2018 年 11 月收

40、到天津英捷利汽车技术有限责任公司代理保证金 300 万元，在 2019 年 12 月退还，所以公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 38.61%。 投资活动产生的现金流量净额： 1.本年公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 66.69%； 2.主要变动的原因：是因为在 2019 年公司全资子公司四川帝博纳科技有限公司承担的“帝博纳高新技术产业创新中心项目”一期全面动工建设，增加了固定资产的投资，所以公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 66.69%。 筹资活动产生的现金流量净额： 1.本年公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 210.83%； 2.主要变

41、动的原因：由于公司 2019 年 2 月收到股票定增款 1068.08 万元，所以公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 210.83%。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司情况 公司名称：四川帝博纳科技有限公司 成立时间：2013 年 1 月 28 日 法定代表人：吴忠 注册资本：1,000 万元 实收资本：1,000 万元 注册地址：四川省成都经济技术开发区成龙大道二段 888 号 经营范围：研发、制造、销售：汽车零部件及配件、环境保护专用设备；汽车检验及其他技术检测服务；汽车零售；汽车修理与维护；汽车租赁；货物及技术进出口；厂房租赁；自有房

42、地产经营活动。（以上经营范围不含法律法规、国务院决定禁止或限制的项目，涉及许可的按许可内容及时效经营，后置许可项目凭许可证或审批文件经营） 帝博纳公司为本公司全资子公司，主营业务为新能源汽车关键零部件产品，新能源汽车动力总成系统产品，新型 E-POWER 混合动力总成系统产品的开发、生产和销售。 报告期内，四川帝博纳科技有限公司经营正常。其中由帝博纳承担的“帝博纳高新技术产业创新中心项目”已经启动了项目建设工作，并按照项目建设计划稳步实施，目前项目建设顺利。期中，2019 年营业收入 160,352.21 元，净利润-694,356.70 元，净资产 8,200,657.92 元。 2、公司参

43、股公司 公司名称：天津英捷利汽车技术有限责任公司 17 成立时间：2016 年 8 月 2 日 注册地址：天津市东丽经济开发区先锋东路 68 号院内主楼 企业类型：有限责任公司 法定代表人：吴志新 注册资本：叁仟万元人民币 主营业务：电动汽车零配件开发、生产、销售及技术服务。 天津英捷利汽车技术有限责任公司注册资金 3000 万元，注册时间 2016 年 8 月 2 日。其中，中国汽车技术研究中心股权比例为 33.34%，四川帝华汽车科技股份有限公司股权比例为 33.33%，广州通达汽车电气股份有限公司股权比例为 33.33% 。 2018 年，天津英捷利汽车技术有限责任公司实施了增资扩股，公

44、司注册资金由人民币 3000 万元增加到 5684.9 万元，其中，中国汽车技术研究中心股权比例变更为 17.6%，四川帝华汽车科技股份有限公司股权比例变更为 41.2%，广州通达汽车电气股份有限公司股权比例变更为 41.2% 。 报告期内，公司将持有的天津英捷利汽车技术有限责任公司 5.74%的股权作价 364.79 万元转让给广州通达汽车电气股份有限公司，公司将持有的天津英捷利汽车技术有限责任公司 10.00%股权实缴作价635.21 万元转让给天津思睿尔斯管理咨询合伙企业（有限合伙）。截止报告期末，中国汽车技术研究中心股权比例为 17.59%，四川帝华汽车科技股份有限公司股权比例为 25

45、.46%，广州通达汽车电气股份有限公司股权比例为 46.95% ，天津思睿尔斯管理咨询合伙企业（有限合伙）股权比例为 10.00%。 天津英捷利汽车技术有限责任公司的前身是天津清源电动车辆有限责任公司（中国汽车技术研究中心控股子公司）的动力总成事业部。是专业从事电动汽车动力系统关键零部件研发、生产、销售和服务，为客户提供电动汽车动力系统解决方案。具有完善的产品开发体系，强大的结构、硬件和软件开发能力保证了产品的不断创新，先进的整机及零部件测试设备建立了完善的技术开发平台，丰富的系统集成与匹配经验能够为用户提供更为优质的产品服务。 报告期内，天津英捷利汽车技术有限责任公司经营正常。 3、公司控股

46、子公司情况 公司名称：成都帝莱斯光电技术有限公司 成立时间：2018 年 7 月 3 日 法定代表人：杨林 注册资本：2,000 万元 注册地址：四川省成都经济技术开发区南一路 666 号 经营范围：光学仪器、光学玻璃、制镜、电子元器件、电子产品的技术推广、制造、销售；货物及技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；未取得相关行政许可（审批），不得开展经营活动）。 帝莱斯公司为本公司控股子公司，主营业务为智能网联光电传感器及关键组件，特别是智能网联光电传感器用光学镜头，以及其他领域用光学镜头产品的研发、生产和销售。 报告期内，成都帝莱斯光电技术有限公司经营正常。目前帝莱

47、斯公司处于产品研发阶段，后期将根据市场和产品研发情况逐步实施产业化。期中，2019 年营业收入 0 元，净利润-31,481.49 元，净资产3,570,680.81 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019）版的通知（财会【2019】16号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调

48、整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 项目 合并数 项目 合并数 项目 合并数 应 收 票 据及 应 收 账款 11,944,071.42 11,860,058.72 应收票据 2,085,655.31 2,050,000.00 应收账款 9,858,416.11 9,810,058.72 应 付 票 据及 应 付 账款 1,280,847.91 1,210,223.87 应付票据 应付账款 1,280,847.91 1,210,223.87 财政部于 2017 年 3 月 31 日分布发布了企业会计准则第 22 号金融工具确

49、认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017年修订）（财会【2017】8 号）企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准备第 37 号金融工具列报（2017年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三（八）、（九）。 于 2019 年 1 月 1 日

50、之前的金融工具确认和计量与新金融工具准备要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 本公司首次执行新金融工具准则对年初资产负债表相关项目的影响如下： 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收票据 2,085,655.31 1,983,155.31 -102,500.00 应收账款 9,858,416.1

51、1 9,853,923.73 -4,492.38 其他应收款 279,185.47 278,159.41 -1,026.06 递延所得税资产 419,574.27 435,775.02 16,200.75 未分配利润 20,971,338.67 20,879,520.98 -91,817.69 2、会计估计变更 报告期内无会计估计变更。 19 三、 持续经营评价 公司从成立至今主要从事汽车零部件及 LED 消防应急电子设备的研发、生产和销售，基于以下几点的分析，公司在可预见的范围内具有持续经营能力。 （一）公司营业收入处于稳定状态 公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年度的营业收

52、入分别为 43,068,999.39 元、34,866,971.31 元及36,634,449.66 元，净利润分别为 11,457,565.52 元、7,287,625.31 元及 9,193,677.13 元。报告期内，公司经营业绩较稳定，持续增长，且持续盈利。报告期内公司主营业务收入占营业收入的比重在 70%左右，报告期内公司主营业务突出，且持续盈利。 （二）公司现金流量处于正常状态 公司 2017 年度、2018 年度及 2019 年度经营活动产生的现金流量净额分别为 12,967,836.38 元、15,926,994.64 元及 9,778,043.81 元，每股经营活动产生的现金

53、流量净额分别为 0.32 元、0.40 元及 0.23元。报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金变动情况与营业收入及应收账款的趋势相吻合。其他经营活动相关的现金流则主要产生于往来款项、租赁收入以及政府补助收入等。 公司在报告期内投资活动产生的现金净流出主要是购建固定资产支付的现金以及公司对外拆借的收取利息的资金。 综上，公司报告期内总体现金流情况正常，能够支撑相关的经营活动。 （三）良好的行业发展趋势 短期来看行业发展有所放缓，但是中长期来看行业发展潜力巨大。 随着经济的不断发展，人均收入的提高，以及基础设施的完善特别的农村基础设施的完善，给我国的汽车增长潜力提供了巨大的空间。同时，现有车辆

54、的后续保养也为汽车零部件制造企业提供了良好的发展机会。 据统计，2019 年末全国汽车保有量达到 2.6 亿辆（数据来源：中国政府网）,表明我国居民消费结构升级对汽车需求的拉动仍很强大,但与欧美发达国家保有量相比,渗透率尚有不小差距,潜在的需求仍然旺盛,随着国民经济的快速发展,人民收入水平的提高, 汽车将不只是奢侈品而是一般老百姓的消费品甚至是生活必需品,这种消费观念的转变必将带动汽车消费的持续高速增长,从而保证汽车零部件制造业还将保持较高的增长速度。 （四）公司的节能环保型产品具有良好的市场前景 公司子公司正在开发的新能源汽车关键零部件产品，新能源汽车动力总成系统产品，新型 E-POWER混

55、合动力总成系统产品属于节能环保型产品。随着国家对环境的重视，公司凭借其领先的技术，其产品将具有良好的市场前景。 （五）不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营规定的影响持续经营能力的情形 公司的资产状况良好，流动资金较多；公司的借款较少，资产负债率较低，公司的银行短期借款按照合同的规定偿还，不存在无法偿还即将到期且难以展期的借款；公司按规定缴纳税款，不存在大额的逾期未缴税金；报告期内，公司持续盈利，不存在累计经营性亏损数额巨大的情况；公司流动资金充足，不存在过度依赖短期借款筹资的情况；公司与供应商按照合同结算，与供应商建立了良好的合作关系，不存在无法获得供应商的正常商业信用的情况；

56、公司的研发技术雄厚，不存在难以获得开发必要新产品或进行必要投资所需资金的情况；公司净资产较多，不存在资不抵债的情况。 20 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 (一) 对单一客户依赖的风险 公司的 LED 消防应急电子设备全部出口至新加坡美德企业私人有限公司， 2017 年、2018、2019 年，公司对美德企业私人有限公司的销售收入分别为 22,920,290.04 元、16,721,208.89 元、16,320,868.08元，占主营业务收入的比重分别为 53.22%、47.96%、37.37%。虽然公司与美德企业私人有限公司有着多年的合作关系并保持着良好的合作关系，若美德企

57、业私人有限公司自身经营发生变化或公司产品被替代，将对公司的经营业绩产生不利影响。 公司与美德企业私人有限公司的销售合同采取一年一签，2020 年度的销售合同已经签订，正在履行。 应对措施：公司业务的战略发展方向是汽车零部件制造商，将加大汽车零部件尤其是乘用车零部件客户开发力度，持续降低对单一客户的依赖程度。 (二) 经营业绩下滑的风险 2017 年、2018 年、2019 年，公司的营业收入分别为 43,068,999.39 元、34,866,971.31 元、36,634,449.66 元，营业收入小幅增长。但是，受国家汽车购销鼓励政策的退出，宏观经济增速回落，以及消费信心等因素的影响。另一

58、方面，原材料价格上涨，公司产品在销售价格上有所下降。若公司无法对市场变化做出及时反应或在市场战略调整的同时把握市场机遇，则公司将面临业绩下滑的风险。 应对措施：加大市场开发力度，拓展新的增长点。 (三) 税收优惠到期后对经营业绩产生影响的风险 2017 年 8 月 29 日，公司再次被认定为高新技术企业（证书编号 GR201751000140），有效期 3 年，享受减至 15%的税率征收企业所得税。若公司到期从新认定高新技术企业资格失败或税收优惠政策未来发生变化，可能将对公司经营业绩产生一定影响。 应对措施：采取有力措施，确保 2020 年通过高新技术企业资格认定。 (四) 汇兑损失风险 公司

59、出口产品主要以新加坡币结算，2017 年公司的汇兑损益为 45,394.36 元、2018 年公司的汇兑损益为-158,655.36 元、2019 年公司的汇兑损益为-114,619.86 元。若人民币对新加坡币的汇率上升，公司将存在汇兑损失的风险。 应对措施：努力扩大国内市场，增加内销收入与利润，将汇兑损失对公司净利润的影响持续降低。 (五) 对关联方资金存在依赖的风险 在两年一期内，公司存在向关联方拆入资金的情况，上述关联资金拆借事项对公司的经营成果和财务状况存在一定影响，公司对关联方资金拆借存在一定程度的依赖。截至本报告期末，公司向关联方拆借资金余额为 0 元。 应对措施：与客户加强沟通

60、，尽可能缩减其付款期限：多渠道向非关联方筹措资金，以满足运营需求。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司暂未发现新增风险因素。 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否

61、存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用

62、(二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月24 日 - 挂牌 同业竞争承诺 见下表详述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月24 日 - 挂牌 资金占用承诺 见下表详述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月24 日 - 挂牌 规范关联交易承诺 见下表详述 正在履行中 董监高 2016 年 5 月- 挂牌 同业竞争承诺 见下表详述 正在履行中 22 24 日 董监高 2016 年 5 月24 日 - 挂牌 规范关联交易承诺 见下表详述 正在履行中

63、董监高 2016 年 5 月24 日 - 挂牌 资金占用承诺 见下表详述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2018 年 12月 21 日 2020 年 12月 31 日 发行 回购承诺 见下表详述 正在履行中 承诺事项详细情况： 1）吴忠、王亚丽、吴静迪、李映昆、周文平、李思怡、帝华科技出具承诺 四川帝华万景投资有限公司自设立之日起至本承诺出具之日，从未实际从事与四川帝华汽车科技股份有限公司相同或类似的业务； 四川帝华万景投资有限公司目前注册地址为成都经济技术开发区（龙泉驿区）汽车城大道 66 号，该房屋为四川帝华汽车科技股份有限公司所有，四川帝华万景投资有限公司仅使用该地址作为公司注册地址

64、，并未实际在该地址办公； 因四川省政府对经营范围涉及投融资的企业的工商变更进行限制，其暂无法立即变更住所。本人及本公司承诺，将继续与四川帝华万景投资有限公司保持联系，在四川省政府解除对经营范围涉及投融资的企业的工商变更进行限制后，督促其变更公司住所； 吴忠、王亚丽、吴静迪、李映昆、周文平、李思怡愿意承担因违反本承诺而给四川帝华汽车科技股份有限公司造成的全部经济损失。 2）公司实际控制人作出承诺 如公司因社会保险缴纳不规范的行为而被有关主管部门要求补缴社会保险费的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，实际控制人将对公司承担全额补偿义务。 3）吴忠、李映昆、亚田电子出具承诺 1、四川亚田电子科技

65、有限公司自设立之日起至本承诺出具之日，从未实际从事与四川帝华汽车科技股份有限公司相同或类似的业务，且此后也不会经营与四川帝华汽车科技股份有限公司相同或类似的业务； 2、四川亚田电子科技有限公司目前注册地址为成都经济技术开发区南一路 666 号，该房屋为四川帝华汽车科技股份有限公司所有，四川亚田电子科技有限公司仅使用该地址作为公司注册地址，并未实际在该地址办公； 3、本人及本单位愿意承担因违反本承诺而给四川帝华汽车科技股份有限公司造成的全部经济损失。 4）公司各股东均出具了避免同业竞争的承诺函 本人作为四川帝华汽车科技股份有限公司（以下简称“帝华科技”）的（控股）股东，目前本人及其实际控制的公司

66、未从事或参与与帝华科技存在同业竞争的行为。 为避免与帝华科技产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 1、本人实际控制的公司，将不在中国境内外直接或间接以任何方式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营)从事或参与任何在商业上对帝华科技构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对帝华科技有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与帝华科技存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 2、自本承诺函签署之日起，如帝华科技进一步拓展其产品和业务范围，则本人实际控制的公司将不与帝华科技拓展后的产品或业务相竞争；可能与

67、帝华科技拓展后的产品或业务发生竞争的，本人实际控制的公司按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到帝华科技来经营；D、将相竞争的业务转让给无关23 联的第三方。 3、本人承诺不以公司（控股）股东地位谋求不正当利益，进而损害公司其他股东的权益。如因本人实际控制的公司违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的，本人将对由此给帝华科技造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 4、本人作出的承诺均代表本人及本人控股或实际控制的公司而作出。 本承诺为不可撤销的承诺。 5）公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争的承诺

68、函 1、本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在担任股份公司董事、监事、高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 本承诺为不可撤销的承诺。

69、 6）公司股东、董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺函 1、本人及与本人关系密切的家庭成员； 2、本人直接或间接控制的其他企业； 3、本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业； 4、与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、监事、高级管理人员的其他企业； 上述各方将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照公司法、公司章程、关联交易管理办法及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。” 7）公司管理层出具了关于不占用公司资产、资金或由公司提供担保的承诺 本人、本人关系密切的家庭成员及本人实际控制的其他企业，未来不占用公司资

70、产、资金或由公司提供担保。 8）公司实际控制人、控股股东作出承诺 公司实际控制人、控股股东吴忠与蒋晓华于 2018 年 12 月 21 日签署股份认购及增资协议之补充协议，公司实际控制人、控股股东吴忠承诺如发生本补充协议第二条“2、”所规定的任一事件（下称“触发事件”），按照第二条“3、”约定的价格回购蒋晓华持有的全部或部分帝华科技股份，具体内容详见股份认购及增资协议之补充协议。 截止本年报披露日，经核查，公司、公司股东及董监高等均严格遵守了上述承诺事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 土

71、地使用权 无形资产 抵押 9,221,475.93 6.41% 2017 年 4 月 7 日至 2022 年 4月 6 日向农商银行贷款 厂房 固定资产 抵押 20,732,510.85 14.42% 2017 年 4 月 7 日至 2022 年 4月 6 日向农商银行贷款 银行存款 货币资金 冻结 194,176.74 0.14% 成都宏捷汽车零部件有限公司起诉帝博纳房屋租赁合同纠纷案 24 总计 - - 30,148,163.52 20.97% - 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量

72、比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 20,833,333 52.08% 1,990,000 22,823,333 52.8808% 其中：控股股东、实际控制人 20,833,333 52.08% 167,500 21,000,833 48.6581% 董事、监事、高管 0 0% 222,500 222,500 0.5156% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 19,166,667 47.92% 1,170,000 20,336,667 47.1192% 其中：控股股东、实际控制人 19,166,667 47.92% 502,500 19,669,167 45

73、.5727% 董事、监事、高管 0 0% 667,500 667,500 1.5465% 核心员工 0 0% 0 0% 0% 总股本 40,000,000 - 3,160,000 43,160,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： 适用 不适用 本年报期初公司注册资本：人民币 4000 万元，股份总数为 4000 万股。公司 2018 年第一次股票发行，本次股票发行股份总额为 3,160,000 股，新增股份于 2019 年 4 月 11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次股票发行后公司注册资本：人民币 4316 万元，股份总数为 4316 万股。 (二) 普通股

74、前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 吴忠 30,178,000 670,000 30,848,000 71.4736% 17,002,500 13,845,500 2 王亚丽 7,822,000 0 7,822,000 18.1233% 2,666,667 5,155,333 3 吴静迪 2,000,000 0 2,000,000 4.6339% 0 2,000,000 4 蒋晓华 0 1,600,000 1,600,000 3.7071% 0 1,600,000 5 杨林 0 580,

75、000 580,000 1.3438% 435,000 145,000 6 石旻磊 0 140,000 140,000 0.3244% 105,000 35,000 7 向本飞 0 100,000 100,000 0.2317% 75,000 25,000 8 彭林林 0 40,000 40,000 0.0927% 30,000 10,000 9 潘斌 0 20,000 20,000 0.0463% 15,000 5,000 10 冯延军 0 10,000 10,000 0.0232% 7,500 2,500 26 合计 40,000,000 3,160,000 43,160,000 100.

76、00% 20,336,667 22,823,333 普通股前十名股东间相互关系说明： 吴忠与王亚丽系夫妻关系，吴静迪系吴忠与王亚丽之子。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 从 2012 年 3 月至 2013 年 12 月，吴忠持有公司股权 85%；报告期初，吴忠持有公司股权 75.445%；报告期末，吴忠持有公司股权 71.4736%；吴忠为公司控股股东，报告期内公司的控股股东未发生变化。 吴忠，男，中国国籍，1961 年 9 月出生，无境外永久居留权，本科学历。1984 年 7 月至 1996 年 2月，在

77、成都内燃机总厂任设计工程师；1996 年 3 月至 2000 年 8 月，在新加坡 JPN 公司任研发工程师；2000 年 12 月至 2009 年，任四川省亚迪机电发展有限公司执行董事兼总经理；2009 年 1 月至 2011 年，任四川圣华机电制造有限公司执行董事兼总经理；2009 年至今，任四川帝华动力科技有限公司执行董事。2015 年 12 月 5 日，被选举为股份公司第一届董事会董事长，任期 3 年。除持有公司股份外，吴忠还参股四川亚田电子科技有限公司。 (二) 实际控制人情况 从 2012 年 3 月至 2013 年 12 月，吴忠持有公司股权 85%，王亚丽持有公司股权 15%，

78、吴静迪持有公司股权 0.00%，吴忠与王亚丽为夫妻，吴静迪系吴忠与王亚丽之子，三人合计持有公司股权 100%；报告期初，吴忠持有公司股权 75.445%，王亚丽持有公司股权 19.555%，吴静迪持有公司股权 5.00%，三人合计持有公司股权 100%；报告期末，吴忠持有公司股权 71.4736%，王亚丽持有公司股权 18.1233%，吴静迪持有公司股权 4.6339%，三人合计持有公司股权 94.2308%；吴忠为公司控股股东，吴忠、王亚丽、吴静迪三人为公司实际控制人，报告期内公司的控股股东、实际控制人未发生变化。 吴忠，男，中国国籍，1961 年 9 月出生，无境外永久居留权，本科学历。1

79、984 年 7 月至 1996 年 2月，在成都内燃机总厂任设计工程师；1996 年 3 月至 2000 年 8 月，在新加坡 JPN 公司任研发工程师；2000 年 12 月至 2009 年，任四川省亚迪机电发展有限公司执行董事兼总经理；2009 年 1 月至 2011 年，任四川圣华机电制造有限公司执行董事兼总经理；2009 年至今，任四川帝华动力科技有限公司执行董事。2015 年 12 月 5 日，被选举为股份公司第一届董事会董事长，任期 3 年。除持有公司股份外，吴忠还参股四川亚田电子科技有限公司。 王亚丽，女，中国国籍，1963 年 8 月出生，无境外永久居留权，专科学历。1981

80、年 7 月至 1997 年12 月，在成都内燃机总厂工作；1997 年 3 月至 2000 年 8 月，在新加坡工作；2000 年 12 月至 2009 年，四川省亚迪机电发展有限公司工作；2009 年 1 月至 2011 年，四川圣华机电制造有限公司工作；2009 年至今在四川帝华动力科技有限公司工作。 报告期内，控股股东无变动情况。 吴静迪，男，中国国籍，1990 年 8 月出生，无境外永久居留权。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期

81、 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 1 2018 年 12月 26 日 2019 年 4月 11 日 3.38 3,160,000 - 10,680,800 7 0 1 0 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2019 年 4月 1 日 10,680,800 10,681,51

82、0.37 是 募集资金用途不变，任用于补充公司 流 动 资金，只对募集资金具体使用项目和金额进行调整 3,445,795.08 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 28 截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金使用用途和金额如下表所示： 项目 金额（元） 募集资金总额 10,680,800.00 募集资金净额 10,680,800.00 利息 17,458.23 具体用途： 累计使用金额 其中：2019 年度 1、补充流动资金 10,681,510.37 10,681,510.37 截至 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 16,747.86 二、 存续至本期的优先股股票

83、相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 短期借款 成都农村商业银行股份有限公司 金融机构 5,000,000 2019 年 8 月 20日 2020 年 8 月19 日 5.65% 2 短期借款 成都农村商业银行股份有限公司 金融机构 10,000,000 2019 年 11月25日 2020 年 11 月24 日 5.65% 3 长期借款 成都农村商业银行股份有限公司 金融机

84、构 5,000,000 2017 年 2 月 22日 2022 年 2 月21 日 6.65% 合计 - - - 20,000,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 29 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 吴忠 董事长 男 1961 年 9 月 本科 2018 年 11月 29 日

85、2021 年 11月 28 日 是 杨林 董事、总经理 男 1962 年 10 月 本科 2018 年 11月 29 日 2021 年 11月 28 日 是 潘斌 董事、副总经理 男 1968 年 3 月 专科 2018 年 11月 29 日 2021 年 11月 28 日 是 石旻磊 董事、董事会秘书 男 1977 年 3 月 本科 2018 年 11月 29 日 2021 年 11月 28 日 是 向本飞 董事、财务总监 女 1970 年 7 月 专科 2018 年 11月 29 日 2021 年 11月 28 日 是 胡海霞 监事会主席 女 1978 年 5 月 专科 2019 年 3

86、月19 日 2021 年 11月 28 日 是 冯延军 监事 男 1973 年 8 月 本科 2018 年 11月 26 日 2021 年 11月 25 日 是 彭林林 监事 男 1986 年 1 月 本科 2018 年 11月 29 日 2021 年 11月 28 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 不适用 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 吴忠 董事长 30,178,000 670,000 30,

87、848,000 71.4736% 0 杨林 董事、总经理 0 580,000 580,000 1.3438% 0 30 潘斌 董事、副总经理 0 20,000 20,000 0.0463% 0 石旻磊 董事、董事会秘书 0 140,000 140,000 0.3244% 0 向本飞 董事、财务总监 0 100,000 100,000 0.2317% 0 冯延军 监事 0 10,000 10,000 0.0232% 0 彭林林 监事 0 40,000 40,000 0.0927% 0 合计 - 30,178,000 1,560,000 31,738,000 73.5357% 0 (三) 变动情况

88、 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 张天平 副总经理 离任 无 个人原因 赵敏刚 监事 离任 无 个人原因 胡海霞 无 新任 监事 原监事辞职，补选 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 胡海霞，女，中国籍，1978 年 05 月生，无境外永久居留权，大专学历。1998 年 6 月至 2000 年 10月，四川省广安区花桥粮站，职工；2001 年

89、2 月至 2003 年 12 月，四川省广安区花桥移动营业厅，营业员；2004 年 01 月至 2009 年 12 月在四川省广安区花桥移动营业厅，经理；2010 年 3 月至 2010 年 10 月，四川帝华动力科技有限公司，库管员；2010 年 11 月至 2013 年 10 月，四川帝华动力科技有限公司，采购和销售经理；2013 年 11 月至 2015 年 8 月，四川帝华动力科技有限公司，统计；2015 年 9 月至今，四川帝华汽车科技股份有限公司，任市场部部长助理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13

90、 13 销售人员 3 3 财务人员 3 3 技术人员 12 12 生产人员 37 39 员工总计 68 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 31 博士 0 0 硕士 1 1 本科 10 10 专科 8 8 专科以下 49 51 员工总计 68 70 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险

91、控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司建立了较为完善的治理机制，并能严格按照相关的制度、规则等执行： 1、公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度，制定了规范的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度、董事会秘书工作制度，对三会的职权、议事规则、召开程序、提案、表决程序等都作了相关规定。 2、公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利

92、。公司章程及股东大会议事规则对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；公司章程明确规定了争议解决机制，确定公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生纠纷时，应当先通过协商解决，协商不成的，可以通过诉讼方式解决；制定关联交易管理制度等制度，对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股东规范运行。 32 3、公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、定期报告重大差错责任追究制度、募集资金管理制度、承诺管

93、理制度等管理制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。 4、公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。公司的资金不存在被控股股东占用的情况，公司也不存在为其他企业提供担保的情况。 综上，股份公司设立时间较短，虽然建立了完善的公司治理制度，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司成立后，公司建立了较为完善的治理机制，并能严格按

94、照相关的制度、规则等执行。 公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。公司章程及股东大会议事规则对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；公司章程明确规定了争议解决机制，确定公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生纠纷时，应当先通过协商解决，协商不成的，可以通过诉讼方式解决；制定关联交易管理制度等制度，对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股东规范运行。 通过以上公司治理

95、结构确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的董监高人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程进行了修订。2019 年 1 月 11 日四川帝华汽车科技股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于修改的议案。议案内容详见 2019 年 1 月 15 日于全国股份转让系统指定信息披露平台上披露的公司2019 年第一次临时股东大会决议公告，公告编号 2019-001。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经

96、审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2018 年年度报告，高级管理人员变动，2019年半年度报告，2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告，购买土地使用权，出售参股公司天津英捷利汽车技术有限责任公司股权，变更部分募集资金使用用途等 监事会 3 监事变动，2018 年年度报告， 2019 年半年度报告等 股东大会 4 股票发行认购，修订公司章程，2018 年年度报告，监事变动，变更部分募集资金使用用途等 33 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、

97、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内公司监事会依法履行了职责，认真进行了监督和检查。 报告期内，监事会列席了 2019 年历次董事会现场会议，对董事会执行股东大会的决议、履行诚信义务进行了监督。 监事会对公司的生产经营活动进行了监督，认为公司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决议，经营中未发现违规操作行为。 通过对公司董事及高级管理人员的监督。监事会认为，公司董事会能够严格按照公司法、证券法、公司章程及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策合理，其程序合法有效；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行

98、国家法律、法规、公司章程和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 监事会认真检查和审核了公司的会计报表及财务资料。监事会认为，公司财务报表的编制符合企业会计制度和企业会计准则等有关规定，公司 2019 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“标准无保留意见”审计报告，其审计意见是客观公正的。 监事会对公司发生的关联交易进行监督。监事会认为，关联交易符合公司章程、四川帝华汽车科技股份有限公司关联交易管理制度等相关法律、法

99、规的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。 监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议，未发生有损股东利益的行为。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东及实际控制人控制的其他企业之间严格分开、相互独立，具有独立完整的业务体系及直接面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立 公司具有完整的业务流程，独立的生产经营场所及独立采购、业务部门和渠道；经营的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争

100、关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影响。 （二）资产独立 股份公司系由原四川帝华动力科技有限公司以净资产折股整体变更设立而成，并已办理工商登记。报告期内，公司不存在股东占用公司资金的情形，不存在为控股股东、实际控制人提供担保的情形，也不存在资产、资金被主要股东及其所控制的企业违规占用而损害公司利益的情形。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备、设施，具有与生产经营有关的知识产权，核心技术和产品具有自主知识产权。 （三）人员独立 股份公司成立以后，公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的

101、有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；除本说34 明书“第三节 公司治理”之“九、董事、监事、高级管理人员情况”之“（四）董事、监事、高级管理人员在其他单位兼职情况”的情况外，公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业及关联公司担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 （四）财务独立 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内

102、部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员 4 名，财务人员均具有大专以上学历和从业资格证书，其中 1 人具备高级职称，2 人具备中级职称，能够满足财务核算的需要；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况。 （五）机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、联署办公的情形。公司根据公司法、公司章程等的规定建立了完善的公司治理结构，公司股东大会、

103、董事会、监事会运转规范，并根据经营需要设置了相关职能部门，建立完善了各部门规章制度，各个部门独立运作，不受股东单位或个人影响。 综上所述，公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力及风险承受能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、定期报告重大差错责任追究制度、募集资金管理制度、承诺管理制度等管理制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经制定了定期报告重大差错责任追究制度。 35 第十一节

104、财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 川华信审【2020】0053 号 审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 黄敏、武兴田 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 100,000 元 审计报告正文： 审计报告 川华信审【2020】0053 号 四川帝华汽

105、车科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川帝华汽车科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和合并现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任

106、”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定

107、其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对合并财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维36 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并

108、出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于

109、未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经

110、营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：黄敏 （特殊普通合伙） 中国成都 中国注册会计师：武兴田 二二年四月二十三日 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 201

111、9 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 4,344,722.68 6,324,522.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、2 3,363,881.26 1,983,155.31 应收账款 五、3 11,803,465.94 9,853,923.73 应收款项融资 预付款项 五、4 3,513,226.91 1,434,372.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 485.30 278,159.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 4,45

112、2,949.37 4,921,960.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 18,972,391.71 13,545,059.36 流动资产合计 46,451,123.17 38,341,152.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 五、8 16,164,126.76 15,743,178.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、9 33,134,513.14 35,068,685.36 固定资产 五、10 12,936,640.50 12,26

113、3,673.07 在建工程 五、11 30,580,076.08 8,926,694.19 38 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、12 3,928,732.44 4,006,186.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、13 62,500.10 125,000.06 递延所得税资产 五、14 496,516.70 435,775.02 其他非流动资产 非流动资产合计 97,303,105.72 76,569,192.53 资产总计 143,754,228.89 114,910,345.49 流动负债： 短期借款 五、15 15,000,000.00 0 向中央银行借款 拆

114、入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、16 2,749,426.40 1,280,847.91 预收款项 五、17 3,863,644.91 3,725,741.39 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、18 689,170.51 710,757.11 应交税费 五、19 517,600.46 383,881.99 其他应付款 五、20 2,227,729.54 4,931,511.22 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债

115、 一年内到期的非流动负债 五、21 5,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 30,047,571.82 11,032,739.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、22 5,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 其中：优先股 39 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、23 110,000.00 140,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,110,000.00 15,140,000.00 负债合计 35,157,571.82 26,172,739.62 所有者权益（或股东权益）： 股

116、本 五、24 43,160,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、25 32,105,423.66 24,584,623.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、26 3,458,810.64 2,468,401.70 一般风险准备 未分配利润 五、27 29,082,789.17 20,879,520.98 归属于母公司所有者权益合计 107,807,023.47 87,932,546.34 少数股东权益 789,633.60 805,059.53 所有者权益合计 108,596,657.07 88,737,605.87

117、负债和所有者权益总计 143,754,228.89 114,910,345.49 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 667,106.16 2,181,836.21 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十五、1 3,318,000.00 1,947,500.00 应收账款 十五、2 11,754,274.60 9,805,566.34 应收款项融资 40 预付款项 1,986

118、,770.45 1,390,666.02 其他应收款 十五、3 22,990,278.75 277,903.71 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,401,488.45 4,855,841.60 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 17,206,828.26 9,676,766.01 流动资产合计 62,324,746.67 30,136,079.89 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 29,100,534.22 28,679,585.81 其他权益工具投资 其他非流动金融资产

119、 投资性房地产 33,134,513.14 35,068,685.36 固定资产 12,797,927.44 12,083,718.69 在建工程 1,282,711.32 - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,928,732.44 4,006,186.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 62,500.10 125,000.06 递延所得税资产 496,516.70 435,775.02 其他非流动资产 非流动资产合计 80,803,435.36 80,398,951.42 资产总计 143,128,182.03 110,535,031.31 流动负债： 短期借款 15,00

120、0,000.00 - 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,691,409.83 1,210,223.87 预收款项 2,213,644.91 2,075,741.39 41 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 611,321.14 622,257.11 应交税费 513,457.65 378,461.31 其他应付款 2,226,622.70 1,931,511.22 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 28,256,456.23 6,2

121、18,194.90 非流动负债： 长期借款 5,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 110,000.00 140,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,110,000.00 15,140,000.00 负债合计 33,366,456.23 21,358,194.90 所有者权益： 股本 43,160,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 32,105,423.66 24,584,623.66 减：库存股 其他综合

122、收益 专项储备 盈余公积 3,458,810.64 2,468,401.70 一般风险准备 未分配利润 31,037,491.50 22,123,811.05 所有者权益合计 109,761,725.80 89,176,836.41 负债和所有者权益合计 143,128,182.03 110,535,031.31 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 42 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 其中：营业收入 五、28 36,634,449.66 34,866,971.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二

123、、营业总成本 26,622,873.31 27,377,457.60 其中：营业成本 五、28 17,376,424.53 17,683,346.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、29 1,840,147.45 1,679,800.97 销售费用 五、30 416,536.84 479,304.45 管理费用 五、31 4,664,528.17 4,719,252.21 研发费用 五、32 1,522,655.52 2,308,837.41 财务费用 五、33 802,580.80 506,915.66 其中

124、：利息费用 1,020,896.98 698,953.35 利息收入 -142,832.32 -47,667.12 加：其他收益 五、34 109,205.11 90,393.57 投资收益（损失以“-”号填列） 五、35 767,997.24 1,004,081.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 383,195.14 490,814.22 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、36 -191,991.75 资产减

125、值损失（损失以“-”号填列） 五、37 -57,556.39 49,541.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,639,230.56 8,633,530.86 加：营业外收入 五、38 5,819.00 39,989.61 减：营业外支出 五、39 61,050.03 160,312.33 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,583,999.53 8,513,208.14 减：所得税费用 五、40 1,405,748.33 1,225,582.83 五、净利润（净亏损以“”号填列） 9,178,251.20 7,287,625.31 其

126、中：被合并方在合并前实现的净利润 43 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 9,178,251.20 7,287,625.31 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -15,425.93 -194,940.47 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 9,193,677.13 7,482,565.78 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额

127、（2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 9,178,251.20 7,287,625.31 （一）归属于母公司

128、所有者的综合收益总额 9,193,677.13 7,482,565.78 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -15,425.93 -194,940.47 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.23 0.19 （二）稀释每股收益（元/股） 0.23 0.19 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 (四) 母公司利润表 单位：元 44 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十四、5 36,474,097.45 34,814,100.94 减：营业成本 十四、5 17,250,526.45 17,562,655.76 税金及附加 1,84

129、0,018.80 1,678,671.50 销售费用 406,469.15 477,221.69 管理费用 3,905,958.81 3,847,352.14 研发费用 1,522,655.52 2,301,315.13 财务费用 808,161.42 514,904.73 其中：利息费用 1,020,896.98 698,953.35 利息收入 -131,180.23 -33,642.55 加：其他收益 109,000.00 89,649.22 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、6 739,770.86 868,940.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 383,195.14 4

130、90,814.22 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -192,047.81 资产减值损失（损失以“-”号填列） -57,556.39 50,756.75 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,339,473.96 9,441,326.44 加：营业外收入 5,819.00 39,989.61 减：营业外支出 35,455.24 160,312.33 三、利润总额（亏损总额以“-”号填

131、列） 11,309,837.72 9,321,003.72 减：所得税费用 1,405,748.33 1,225,582.83 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,904,089.39 8,095,420.89 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 9,904,089.39 8,095,420.89 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他

132、综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 45 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 9,904,089.39 8,095,420.89 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、

133、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,331,981.87 37,411,257.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,705,013.47 1,080,476.09 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 700,093.47 4,315,103.09 经营活动现金流入小计 37,737,

134、088.81 42,806,836.57 购买商品、接受劳务支付的现金 13,725,332.59 14,466,808.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,472,929.69 5,471,884.93 支付的各项税费 3,587,010.13 4,266,184.74 46 支付其他与经营活动有关的现金 五、41 5,173,772.59 2,674,964.05 经营活动现金流出小计 27,95

135、9,045.00 26,879,841.93 经营活动产生的现金流量净额 9,778,043.81 15,926,994.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 41,897,299.56 45,270,000.00 取得投资收益收到的现金 376,287.55 358,584.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 42,273,587.11 45,628,584.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,365,940.13 15,139,044.

136、11 投资支付的现金 47,446,988.83 49,410,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 73,812,928.96 64,549,044.11 投资活动产生的现金流量净额 -31,539,341.85 -18,920,459.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,680,800.00 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金

137、 筹资活动现金流入小计 25,680,800.00 11,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,094,978.23 698,953.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,094,978.23 4,698,953.35 筹资活动产生的现金流量净额 19,585,821.77 6,301,046.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,175,476.27 3,307,581.96 加：期初现金及现

138、金等价物余额 6,324,522.21 3,016,940.25 六、期末现金及现金等价物余额 4,149,045.94 6,324,522.21 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 (六) 母公司现金流量表 单位：元 47 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,161,329.94 35,429,135.05 收到的税费返还 621,336.05 1,080,476.09 收到其他与经营活动有关的现金 688,441.25 888,289.51 经营活动现金流入小计 36,471,107.2

139、4 37,397,900.65 购买商品、接受劳务支付的现金 13,420,461.68 15,141,417.27 支付给职工以及为职工支付的现金 4,929,159.75 5,019,126.21 支付的各项税费 3,586,860.13 4,258,120.94 支付其他与经营活动有关的现金 1,615,658.22 2,145,322.75 经营活动现金流出小计 23,552,139.78 26,563,987.17 经营活动产生的现金流量净额 12,918,967.46 10,833,913.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 38,030,060.00 29,2

140、10,000.00 取得投资收益收到的现金 348,061.17 269,034.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 38,378,121.17 29,479,034.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,930,378.00 5,688,239.26 投资支付的现金 69,468,762.45 36,560,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 72,399,140.45 42,248,239

141、.26 投资活动产生的现金流量净额 -34,021,019.28 -12,769,205.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,680,800.00 取得借款收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 25,680,800.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 7,898,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,094,978.23 698,953.35 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,094,9

142、78.23 8,596,953.35 筹资活动产生的现金流量净额 19,585,821.77 1,403,046.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,516,230.05 -532,245.08 加：期初现金及现金等价物余额 2,181,836.21 2,714,081.29 六、期末现金及现金等价物余额 665,606.16 2,181,836.21 48 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本

143、其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 24,584,623.66 2,468,401.70 20,971,338.67 805,059.53 88,829,423.56 加：会计政策变更 -91,817.69 -91,817.69 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 40,000,000.00 24,584,623.66 2,468,401.70 20,879,520.98 805,059.53 88,737,605.87 三、本

144、期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,160,000.00 7,520,800.00 990,408.94 8,203,268.19 -15,425.93 19,859,051.20 （一）综合收益总额 9,193,677.13 -15,425.93 9,178,251.20 （二）所有者投入和减少资本 3,160,000.00 7,520,800.00 - - - 10,680,800.00 1股东投入的普通股 3,160,000.00 7,520,800.00 10,680,800.00 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者 - 50 权益的金额 4其他 - （三）利润

145、分配 - - 990,408.94 -990,408.94 - - 1提取盈余公积 990,408.94 -990,408.94 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - 2.盈余公积转增资本（或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 43,160,000.00 32,105,423.66 3,45

146、8,810.64 29,082,789.17 789,633.60 108,596,657.07 51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 24,584,623.66 1,658,859.61 14,298,314.98 80,541,798.25 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 40,000,000.00 24,584,6

147、23.66 1,658,859.61 14,298,314.98 - 80,541,798.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - 809,542.09 6,673,023.69 805,059.53 8,287,625.31 （一）综合收益总额 7,482,565.78 -194,940.47 7,287,625.31 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,000,000.00 1,000,000.00 1股东投入的普通股 1,000,000.00 1,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 52 4其他 - （三

148、）利润分配 - - 809,542.09 -809,542.09 - - 1提取盈余公积 809,542.09 -809,542.09 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - 2.盈余公积转增资本（或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 40,000,000.00 24,584,623.66 2

149、,468,401.70 20,971,338.67 805,059.53 88,829,423.56 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会计机构负责人：向本飞 53 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 24,584,623.66 2,468,401.70 22,215,615.28 89,268,640.64 加：会计政策变更 -91,804.23 -91,804.23 前期

150、差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 40,000,000.00 24,584,623.66 2,468,401.70 22,123,811.05 89,176,836.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,160,000.00 7,520,800.00 990,408.94 8,913,680.45 20,584,889.39 （一）综合收益总额 9,904,089.39 9,904,089.39 （二）所有者投入和减少资本 3,160,000.00 7,520,800.00 - - 10,680,800.00 1股东投入的普通股 3,160,000.00 7,520,80

151、0.00 10,680,800.00 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - 54 （三）利润分配 - - 990,408.94 -990,408.94 - 1提取盈余公积 990,408.94 -990,408.94 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - 2.盈余公积转增资本（或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - 1本期

152、提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 43,160,000.00 32,105,423.66 3,458,810.64 31,037,491.50 109,761,725.80 项目 2018 年 55 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 24,584,623.66 1,658,859.61 14,929,736.48 81,173,219.75 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 40,00

153、0,000.00 24,584,623.66 1,658,859.61 14,929,736.48 81,173,219.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - 809,542.09 7,285,878.80 8,095,420.89 （一）综合收益总额 8,095,420.89 8,095,420.89 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - （三）利润分配 - - 809,542.09 -809,542.09 - 1提取盈余公积 809,542.09 -809,54

154、2.09 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - 56 （四）所有者权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - 2.盈余公积转增资本（或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - 1本期提取 - 2本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 40,000,000.00 24,584,623.66 2,468,401.70 22,215,615.28 89,268,640.64 法定代表人：吴忠 主管会计工作负责人：向本飞 会

155、计机构负责人：向本飞 57 财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）公司历史沿革 1、公司设立情况 四川帝华汽车科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由四川帝华动力科技有限公司于 2015 年 12 月整体股份制改造设立的股份公司。 四川帝华动力科技有限公司设立时，由吴忠、胡长生共同出资组建的有限公司，于 2008年 11 月 19 日经成都市龙泉驿工商行政管理局批准成立，注册资本人民币 1,000 万元，实缴 900万元，法定代表人吴忠，经成都一方弘川会计师事务所（普通合伙）审验并出具一方弘川验字（2008）第 137 号验资报告。 2、股权变更及增资 （1）2009 年 3 月

156、 12 日，公司股东吴忠补缴出资额 100 万元，经成都一方弘川会计师事务所（普通合伙）审验并出具一方弘川验字（2009）第 101 号验资报告。 （2）2012 年 2 月 12 日，公司股东进行股权转让，股东变更为吴忠、王亚丽，持股比例分别为 85%、15%。 （3）2014 年 1 月 17 日，公司完成增资，由 1,000 万元增资为 4,000 万元，经成都一方弘川会计师事务所（普通合伙）审验并出具一方弘川验字（2013）第 103 号验资报告。 （4）2015 年 12 月 5 日，四川帝华动力科技有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币 4,000.00 万元，经立信

157、会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字2015第 850046 号”验资报告。 （5）2019 年 2 月 18 日，公司完成第二次增资，由 4,000 万元增资为 4,316 万元，经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“川华信验（2019）03 号”验资报告。 截止 2019 年 12 月 31 日公司的股权结构如下： 股东名称 持股数量 持股比例（%） 吴忠 30,848,000.00 71.47 王亚丽 7,822,000.00 18.12 吴静迪 2,000,000.00 4.63 58 蒋晓华 1,600,000.00 3.71 杨林 580,000.00

158、 1.34 石旻磊 140,000.00 0.32 向本飞 100,000.00 0.23 彭林林 40,000.00 0.09 潘斌 20,000.00 0.05 冯延军 10,000.00 0.02 合计 43,160,000.00 100.00 （二）公司信用代码、注册地址 2015 年 12 月 15 日，成都市工商行政管理局核准并换发了公司营业执照，统一社会信用代码为 91510112684553545H，注册地址：四川省成都经济技术开发区南一路 666 号；法定代表人吴忠。 （三）公司的业务性质、主要提供的产品和服务 1、业务性质 本公司所处行业为制造行业和不动产租赁业，主要从事汽

159、车零部件及节能环保产品的开发、生产及销售，货物出口及厂房租赁等。 2、主要提供的产品和服务 本公司提供的产品为汽车配件、消防应急灯；服务为厂房租赁。 （四）合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司为四川帝博纳科技有限公司、成都帝莱斯光电技术有限公司；本公司本期合并报表范围未发生变更。子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）财务报表编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”）编制。 根据企业会计准则的相关

160、规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，财务报表根据持续经营假设编制。 三、 重要会计政策及会计估计 59 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表及附注符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账

161、本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的

162、企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负

163、债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。 （五）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、60 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金

164、流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列

165、示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 2.1 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并

166、利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2.2 处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

167、收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 （六）现金及现金等价物的确定标准 61 公司将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 （七）外币业务和外币报表折算 在处理外币交易和对外币财务报表进行折算时，采用交易发生日的中国人民银行公布的

168、当日人民币外汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映；公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，应当按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。 在资产负债表日，对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理。 1、外币货币性项目 货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的人民币金额。 2、外币非货币性项目 非货币性项目，是指货币性项目以外的项目，包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。 以历史成本

169、计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负债表日不应改变其原人民币金额，不产生汇兑差额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，如交易性金融资产（股票、基金等），采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 3、外币投入资本 公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。 （八） 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之

170、一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 62 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在

171、法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应

172、收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 本公司在初始确认时，将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；该指定一经做出，不得撤销。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产的后续计量方法取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产

173、的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按照实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类

174、金融资产，采用公允价值进行后续计量。除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益外，其他公允价值变动产生的利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 63 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 3、金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期

175、损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融负债相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量，产生的其他利得或损失（包括利息费用）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期

176、损益的金融负债，由其自身信息风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （2）财务担保合同负债 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 （3）以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债

177、与权益工具按照下列原则进行区分： 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金

178、融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身64 权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 4、衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变

179、动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 5、金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形：

180、 （1）将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； （2）将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在

181、判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 65 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移

182、日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分在终止确认日的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价

183、值变动风险或报酬的程度。 继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 6、金融工具公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出

184、售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 估值技术 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值

185、，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 66 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。 公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输

186、入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7、金融资产（不含应收款项）减值 （1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。 （2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影

187、响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将

188、自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 （4）除本条 3）规定的计提金融工具损失准备的情形以外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 67 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的

189、金额计量其损失准备，无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期

190、损益。 8、金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵消。 （九） 应收款项坏账准备 本公司应收款项包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款。 （1）应收票据 本公司认为所持有的银行承兑汇票，不存在重大的信用风险，未计提坏账准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损

191、失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致；已背书未到期商业承兑汇票不计提坏账准备，但有明显减值迹象的除外。 （2）应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照整个存续期内预期信用损失金额计提损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 计提方法如下： 1）如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提损失准备并确认预期信用损失。 2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司参考历史信用损失68 经验，结合当前状况以及对未来经济

192、状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 应收账款信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 预期信用损失率（%） 1年以内 5.00 12年 10.00 23年 20.00 34年 50.00 45年 80.00 5年以上 100.00 （3）其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，按照三个阶段，采用相当于未来 12 个月、或整个存续期的预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其根据款项性质划分为不同组合，按组合计量预期信用损失。 按组合评估预期信用风险和

193、计量预期信用损失的金融工具 组合名称 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 保证金及押金组合 款项性质 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 员工备用金组合 合并范围内关联方组合 应收暂付组合 （十） 存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、自制半成品、发出商品、周转材料、在产品和委托加工物资。 2、发出存货的计价方法 各类存货按照实际发生的成本计量，除低值易耗品、包装物，存货发出时采用加权平均法计算发出存货成本。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用

194、于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将69 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关

195、、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十一）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同

196、控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权

197、益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中70 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实

198、现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核

199、算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （十二）投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租

200、的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 71 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以

201、不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 平均年限法 20 5 4.75 生产设备 平均年限法 210 35 9.5048.50 办公设备 平均年限法 35 35 1932.33 运输设备 平均年限法 45 35 1924.25 （十四）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预

202、算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货

203、等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止72 资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化

204、。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减

205、去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资

206、产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件 3 年 合同 土地使用权 50 年 土地使用证、土地使用权出让合同 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 73 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段

207、。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （十七）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

208、资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹

209、象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、网络工程。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 装修费摊销

210、年限为 5 年，网络工程摊销年限为 3 年。 74 （十九）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应

211、缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （二十）收入 1、销售商品收入确认原则 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再实施与该商品相关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 公司的销售分为内销及外销，外销于产品装上船并取得提单时即转移产品风险；内销一般由公司将货物运输至客户指定的仓库，由客户代管存货，客户从指定仓库领用产品时，与产品所有权相关的重要风险和报酬转移给客户，每月末客户开具当月产品领用清单，公司根据当月客户领用清单开具发票并确认收入。 2、劳务收入确认原则 公

212、司在资产负债表日，当提供劳务的收入金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入确认原则 当与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 （二十一）政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 75 与资产相关的政府补助，在 2017 年 1 月 1 日前收到的，确

213、认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。在 2017 年 1 月 1 日及以后收到的，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本

214、公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、

215、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 （二十二）递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特

216、殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税76 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的

217、净额列报。 （二十三）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期成本；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应

218、由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十四）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本公司根据财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019）版的通知（财会【2019】16 号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 项目 合并数 母公司数 项目 合并数 母公司数 应收票据及应收账款

219、11,944,071.42 11,860,058.72 应收票据 2,085,655.31 2,050,000.00 应收账款 9,858,416.11 9,810,058.72 应付票据及应付账款 1,280,847.91 1,210,223.87 应付票据 应付账款 1,280,847.91 1,210,223.87 财政部于 2017 年 3 月 31 日分布发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年修订）（

220、财会【2017】9号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准备第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三（八）、（九）。 77 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准备要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 201

221、9 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 本公司首次执行新金融工具准则对年初资产负债表相关项目的影响如下： 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收票据 2,085,655.31 1,983,155.31 -102,500.00 应收账款 9,858,416.11 9,853,923.73 -4,492.38 其他应收款 279,185.47 278,159.41 -1,026.06 递延所得税资产 419,574.27 435,775.02 16

222、,200.75 未分配利润 20,971,338.67 20,879,520.98 -91,817.69 2、会计估计变更 报告期内无会计估计变更。 四、 税项 （一）主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。 16%、13%、9%、6%、5%、3% 城市维护建设税 按应缴纳的增值税与出口抵减内销产品应纳税额之和计缴 7% 教育费附加 按应缴纳的增值税与出口抵减内销产品应纳税额之和计缴 3% 地方教育费附加 按应缴纳的增值税与出口抵减内销产品应纳税额之和计缴 2% 企业所得税 按

223、应纳税所得额计缴 25%、15%、10% （二）税收优惠 本公司为四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定的高新技术企业（证书编号 GR201751000140），享受减至 15%的税率征收企业所得税。 子公司四川帝博纳科技有限公司为小微企业，企业所得税减按 10%的税率征收。 财政部、税务总局、科技部发布“财税【2018】99 号”关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知“企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月至 2020 年 12 月期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；

224、形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。” 78 五、 合并财务报表主要项目注释 （金额单位：人民币元；期末余额指 2019 年 12 月 31 日余额；期初余额指 2019 年 1 月 1 日余额；本期发生额指 2019 年度发生额；上期发生额指 2018 年度发生额。） 1. 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 33,795.26 23,938.90 银行存款 4,310,927.42 6,300,583.31 其他货币资金 合计 4,344,722.68 6,324,522.21 注：截止 2019 年 12 月 31 日有 194,176.74 元人民币

225、被司法冻结，具体原因详见，附注十一“或有事项”。 2. 应收票据 （1） 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 95,881.26 35,655.31 商业承兑汇票 3,440,000.00 2,050,000.00 小计 3,535,881.26 2,085,655.31 减：损失准备 172,000.00 102,500.00 合计 3,363,881.26 1,983,155.31 （2） 按坏账计提方式分类列示 种类 期末余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 3,535,881.26 100.00

226、 172,000.00 4.86 3,363,881.26 其中： 银行承兑汇票 95,881.26 2.71 95,881.26 商业承兑汇票 3,440,000.00 97.29 172,000.00 5.00 3,268,000.00 合计 3,535,881.26 100.00 172,000.00 3,363,881.26 种类 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 79 （3） 期末无已用于质押的应收票据。 （4） 期末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （5） 期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3. 应收账款

227、 （1）应收账款分类 类别 期末余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 12,474,380.80 100.00 670,914.86 5.38 11,803,465.94 合计 12,474,380.80 100.00 670,914.86 5.38 11,803,465.94 （续） 类别 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 10,387,732.41 100.00 533,808.68 5.14 9,853,923.73 合计 10,387,73

228、2.41 100.00 533,808.68 5.14 9,853,923.73 （2）采用组合计提损失准备的应收账款 组合中，采用账龄损失率对照表计提损失准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 损失准备 计提比例（%） 1年以内(含1年) 11,883,169.70 594,158.49 5.00 1至2年(含2年) 548,583.72 54,858.37 10.00 2至3年(含3年) 20,688.55 4,137.71 20.00 3年以上 21,938.83 17,760.29 80.95 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 2,085,655.31 100.00 102,500

229、.00 4.91 1,983,155.31 其中： 银行承兑汇票 35,655.31 1.71 35,655.31 商业承兑汇票 2,050,000.00 98.29 102,500.00 5.00 1,947,500.00 合计 2,085,655.31 100.00 102,500.00 1,983,155.31 80 账龄 期末余额 应收账款 损失准备 计提比例（%） 合计 12,474,380.80 670,914.86 账龄 期初余额 应收账款 损失准备 计提比例（%） 1年以内(含1年) 10,288,231.32 514,411.57 5.00 1至2年(含2年) 73,985.

230、93 7,398.59 10.00 2至3年(含3年) 3,576.33 715.27 20.00 3年以上 21,938.83 11,283.26 51.43 合计 10,387,732.41 533,808.68 （3）应收账款期末余额前五名如下： 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数比例% 损失准备期末余额 美德企业私人有限公司 4,897,306.41 1 年以内 39.26 244,865.32 成都云内动力有限公司 4,060,728.62 1 年以内 32.55 203,036.43 东风佛吉亚汽车内饰有限公司成都分公司 997,241.63 1 年以内 7.99

231、49,862.08 成都孔辉汽车科技有限公司 582,878.97 1 年以内 4.67 29,143.95 云至科技成都有限责任公司 499,144.45 1-2 年 4.00 38,758.56 合计 11,037,300.08 88.47 565,666.34 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 3,413,470.20 97.16 1,398,932.56 97.53 一至二年 90,599.27 2.58 33,474.98 2.33 二至三年 7,192.96 0.20 335.31 0.02 三年以上 1,

232、964.48 0.06 1,629.17 0.11 合计 3,513,226.91 100.00 1,434,372.02 100.00 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例% 四川变通电力建设有限公司 1,140,000.00 1 年以内 31.85 81 单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例% 龙泉驿区龙泉街办鲁亚钢材经营部 1,100,000.00 1 年以内 30.74 国网四川省电力公司天府新区供电公司 514,362.44 1 年以内 14.37 攀钢成都汽车零部件有限公司 220,093.

233、20 1 年以内 6.15 成都市龙泉驿区人民法院 160,568.00 1 年以内 4.49 合计 3,135,023.64 87.60 5. 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 510.84 100.00 25.54 5.00 485.30 合计 510.84 100.00 25.54 5.00 485.30 （续） 类别 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 292,799.38 100.00

234、 14,639.97 5.00 278,159.41 合计 292,799.38 100.00 14,639.97 5.00 278,159.41 （2）采用组合计提损失准备的其他应收款 组合名称 期末余额 账面余额 损失准备 计提比例（%） 员工备用金 293.42 14.67 5.00 保证金及押金 应收暂付款 217.42 10.87 5.00 合计 510.84 25.54 5.00 组合名称 期初余额 账面余额 损失准备 计提比例（%） 员工备用金 保证金及押金 应收暂付款 292,799.38 14,639.97 5.00 82 组合名称 期末余额 账面余额 损失准备 计提比例（%

235、） 合计 292,799.38 14,639.97 5.00 （3） 期末损失准备计提情况 组合类别 期末余额 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 保证金及押金组合 员工备用金组合 14.67 14.67 应收暂付组合 10.87 10.87 合计 25.54 25.54 6. 存货 （1） 存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 自制半成品 67,584.42 67,584.42 原材料 2,113,971.64 55,617.40 2,058,354.24 库存

236、商品 1,026,564.07 110,146.79 916,417.28 周转材料 102,641.04 102,641.04 在产品 1,019,402.99 1,019,402.99 发出商品 197,622.21 197,622.21 委托加工物资 83,226.81 83,226.81 低值易耗品 7,700.38 7,700.38 合计 4,618,713.56 165,764.19 4,452,949.37 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 自制半成品 109,498.11 109,498.11 原材料 2,269,972.26 55,617.40 2,214,354

237、.86 库存商品 1,069,779.82 52,590.40 1,017,189.42 周转材料 129,682.13 129,682.13 在产品 975,947.95 975,947.95 发出商品 414,325.61 414,325.61 83 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 委托加工物资 60,962.84 60,962.84 低值易耗品 合计 5,030,168.72 108,207.80 4,921,960.92 （2） 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他转出 原材料 55,617.40 55,617.40 库

238、存商品 52,590.40 57,556.39 110,146.79 合计 108,207.80 57,556.39 165,764.19 7. 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 16,974,431.92 12,254,682.65 待认证增值税进项税 1,997,959.79 1,290,376.71 预缴企业所得税 合计 18,972,391.71 13,545,059.36 8. 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准

239、备 其他 一、合营企业 天 津 英 捷 利汽 车 技 术 有限责任公司 15,743,178.35 10,000,000.00 9,962,246.73 383,195.14 16,164,126.76 小计 二、联营企业 小计 合计 15,743,178.35 10,000,000.00 9,962,246.73 383,195.14 16,164,126.76 注：投资情况详见本附注七、在其他主体中的权益；本期补缴前期认购资本款 1,000 万元，2019 年 11 月本公司分别与天津思睿尔斯管理咨询合伙企业（有限合伙）、广州通达汽车电气股份有限公司签订股权转让协议，共计转让天津英捷利汽车

240、技术有限责任公司 15.74%的股权。 9. 投资性房地产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 84 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 账面原值合计 43,288,866.54 43,288,866.54 其中：房屋、建筑物 36,689,620.83 36,689,620.83 土地使用权 6,599,245.71 6,599,245.71 累计折旧(摊销)合计 8,220,181.18 1,934,172.22 10,154,353.40 其中：房屋、建筑物 7,065,325.92 1,802,190.94 8,867,516.86 土地使用权 1,154,

241、855.26 131,981.28 1,286,836.54 账面净值合计 35,068,685.36 33,134,513.14 其中：房屋、建筑物 29,624,294.91 27,822,103.97 土地使用权 5,444,390.45 5,312,409.17 减值准备累计金额合计 账面价值合计 35,068,685.36 33,134,513.14 其中：房屋、建筑物 29,624,294.91 27,822,103.97 土地使用权 5,444,390.45 5,312,409.17 注：投资性房地产抵押情况详见“附注五、22 长期借款所述”。 10. 固定资产 （1）固定资产明

242、细表 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 账面原值合计 29,797,721.21 2,416,691.45 11,932.04 32,202,480.62 其中：房屋建筑物 13,022,552.55 42,557.45 13,065,110.00 机器设备 13,583,048.13 2,367,698.44 15,950,746.57 运输设备 2,648,569.17 2,648,569.17 办公及其他设备 543,551.36 6,435.56 11,932.04 538,054.88 累计折旧合计 17,534,048.14 1,739,979.23 8,187.2

243、5 19,265,840.12 其中：房屋建筑物 4,613,710.33 719,493.95 5,333,204.28 机器设备 10,356,493.90 858,655.92 11,215,149.82 运输设备 2,096,302.93 145,541.28 2,241,844.21 办公及其他设备 467,540.98 16,288.08 8,187.25 475,641.81 账面净值合计 12,263,673.07 12,936,640.50 其中：房屋建筑物 8,408,842.22 7,731,905.72 机器设备 3,226,554.23 4,735,596.75 85

244、 注：固定资产抵押情况详见“附注五、22 长期借款所述”。 11. 在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 30,580,076.08 8,926,694.19 工程物资 合计 30,580,076.08 8,926,694.19 （1）在建工程明细 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 创新中心项目（一期） 29,297,364.76 29,297,364.76 冲压生产线设备 1,282,711.32 1,282,711.32 合计： 30,580,076.08 30,580,076.08 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 创新中心项目（一期） 8,926,694

245、.19 8,926,694.19 合计： 8,926,694.19 8,926,694.19 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转入投资性房地产 其他减少 创新中心项目（一期） 8,926,694.19 20,370,670.57 29,297,364.76 合计 8,926,694.19 20,370,670.57 29,297,364.76 （续表） 运输设备 552,266.24 406,724.96 办公及其他设备 76,010.38 62,413.07 减值准备合计 账面价值合计 12,263,673.07 12,936,640.50

246、其中：房屋建筑物 8,408,842.22 7,731,905.72 机器设备 3,226,554.23 4,735,596.75 运输设备 552,266.24 406,724.96 办公及其他设备 76,010.38 62,413.07 86 工程名称 预算数 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 资金来源 创新中心项目（一期） 50,361,050.00 58.17% 自筹 合计 50,361,050.00 58.17% 注：“帝博纳高新技术产业创新中心项目（一期）”位于龙泉工业开发区，2018 年 4 月开始场土平整，工程内容为 1#、2#、3#、4#四栋钢结构厂房、

247、试验车间、倒班楼、食堂等。 12. 无形资产 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原价合计 5,003,646.41 22,123.88 5,025,770.29 自用房产土地 4,855,983.81 4,855,983.81 OA 办公软件 59,000.00 59,000.00 标定软件 88,662.60 22,123.88 110,786.48 累计摊销额合计 997,459.93 99,577.92 1,097,037.85 自用房产土地 849,797.33 97,119.72 946,917.05 OA 办公软件 59,000.00 59,000.00 标定软件

248、88,662.60 2,458.20 91,120.80 减值准备金额合计 账面价值合计 4,006,186.48 3,928,732.44 自用房产土地 4,006,186.48 3,909,066.76 OA 办公软件 标定软件 19,665.68 注：无形资产抵押情况详见“附注五、22 长期借款所述” 13. 长期待摊费用 项目 期末余额 本期增加 本期摊销额 年末余额 3 号厂房雨棚 125,000.06 62,499.96 62,500.10 合计 125,000.06 62,499.96 62,500.10 14. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项

249、目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 信用损失准备 840,340.51 126,051.08 648,292.70 97,243.91 存货跌价准备 165,764.19 24,864.63 108,207.80 16,231.17 87 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 已开票预收租金 2,194,006.57 329,100.99 2,008,666.25 301,299.94 递延收益 110,000.00 16,500.00 140,000.00 21,000.00 合计

250、 3,310,111.27 496,516.70 2,905,166.75 435,775.02 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,157,562.80 1,667,503.60 合计 2,157,562.80 1,667,503.60 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 235,778.99 2020 144,539.40 144,539.40 2021 352,683.98 352,683.98 2022 133,488.54 133,488.54 2023 801,012.69 801,

251、012.69 2024 725,838.19 合计 2,157,562.80 1,667,503.60 15. 短期借款 （1）短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 - 注：1、短期借款的抵押物，一并纳入“成农商驿西公高抵 20170001最高额抵押合同”的担保范围，详见本附注五、22 长期借款（2）抵押情况。 2、本期末无已逾期未偿还的短期借款； 16. 应付账款 （1） 应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,560,818.77 1,051,392.58 1 至 2 年 126,357.94 85,

252、614.85 2 至 3 年 33,060.65 38,131.38 88 账龄 期末余额 期初余额 3 年以上 29,189.04 105,709.10 合计 2,749,426.40 1,280,847.91 （2） 按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况 单位 款项性质 金额 占应付账款期末余额合计数的比例% 山东淄博迪生电源有限公司 材料采购 324,204.55 11.79 成都市博铁金属制品有限公司 材料采购 300,000.00 10.91 安美科技股份有限公司 材料采购 230,000.00 8.37 成都隆鑫利金属制品有限公司 材料采购 215,900.00 7.85 重

253、庆环亚电子有限公司 材料采购 191,338.92 6.96 合计 1,261,443.47 45.88 注：公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 17. 预收款项 （1） 按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,213,644.91 3,725,741.39 1 年以上 1,650,000.00 合计 3,863,644.91 3,725,741.39 注：1 年以上 165 万元为“成都宏捷汽车零部件有限公司”支付的正在修建的 1#、3#、4#厂房的租赁合同定金。2019 年 7 月 1 日成都宏捷汽车零部件有限公司要求解除合同并向龙泉驿区人民法院提起诉讼，详见“附注十、或

254、有事项”。 18. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 710,757.11 4,662,725.43 4,686,043.91 687,438.63 离职后福利设定提存计划 385,063.49 383,331.61 1,731.88 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 710,757.11 5,047,788.92 5,069,375.52 689,170.51 （2） 短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 89 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 710,257.11 4,4

255、57,818.27 4,482,114.74 685,960.64 职工福利费 社会保险费 198907.16 197929.17 977.99 其中：医疗保险费 143,947.93 143,202.25 745.68 工伤保险费 8,361.18 8,335.37 25.81 生育保险费 20,710.70 20,618.92 91.78 大病医疗保险 25,887.35 25,772.63 114.72 住房公积金 500.00 6,000.00 6,000.00 500.00 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 710,757.11 4,662,725.43

256、4,686,043.91 687,438.63 （3） 设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 369,529.44 367,866.40 1,663.04 失业保险费 15,534.05 15,465.21 68.84 合计 385,063.49 383,331.61 1,731.88 19. 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 52,098.27 33,824.51 企业所得税 340,004.12 267,128.18 个人所得税 8,356.93 8,494.32 房产税 89,253.81 43,662.12 城建税 15,198.77 16

257、,863.67 教育费附加 6,513.76 7,227.29 地方教育费附加 4,342.51 4,818.19 印花税 1,809.20 1,853.60 环保税 23.09 10.11 合计 517,600.46 383,881.99 20. 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 25,918.75 90 应付股利 其他应付款 2,201,810.79 4,931,511.22 合计 2,227,729.54 4,931,511.22 （1） 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 309,983.95 3,205,181.62 1 至 2 年(含 2

258、年) 167,904.24 152,407.00 2 至 3 年(含 3 年) 150,000.00 1,336,152.60 3 年以上 1,573,922.60 237,770.00 合计 2,201,810.79 4,931,511.22 1） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 账龄 成都佛吉亚汽车部件系统有限公司 1,152,488.39 厂房租赁保证金 1-4 年 东风佛吉亚汽车内饰有限公司成都分公司 236,655.00 厂房租赁保证金 3-4 年 成都孔辉汽车科技有限公司 217,770.00 厂房租赁保证金 4-5 年 云至科技成都有限责

259、任公司 100,000.00 厂房租赁保证金 2-3 年 成都众鑫汽车零部件有限责任公司 100,000.00 厂房租赁保证金 1-2 年 欧瑞康美科表面技术（上海）有限公司 60,000.00 厂房租赁保证金 3-4 年 合计 1,866,913.39 21. 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 22. 长期借款 （1）借款类型 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 15,000,000.00 保证借款 减：一年内到期的长期借款 5,000,000.00 合计 5,00

260、0,000.00 15,000,000.00 （2）抵押情况 资产名称 抵押物地址 抵押面积（） 产权证编号 所有权人 91 土地使用权一期 龙泉驿区南一路666号 48,059.40 川（2017）龙泉驿区不动产第0010044号,川（2017）龙泉驿区不动产第0010045号,川（2017）龙泉驿区不动产第0010046号,川（2017）龙泉驿区不动产第0010047号 四川帝华汽车科技有限公司 土地使用权二期 龙泉驿区南一路666号 17,175.00 川（2020）龙泉驿区不动产权第0005046号 四川帝华汽车科技有限公司 厂房 龙泉驿区南一路 666 号 2栋1层01号 8,459

261、.20 川（2017）龙泉驿区不动产第0010047号 四川帝华汽车科技有限公司 厂房 龙泉驿区南一路 666 号 3栋1层01号 10,202.95 川（2017）龙泉驿区不动产第0010045号 四川帝华汽车科技有限公司 厂房 龙泉驿区南一路 666 号 4栋1层01号 10,202.95 川（2017）龙泉驿区不动产第0010044号 四川帝华汽车科技有限公司 办公用房 龙泉驿区南一路 666 号 1栋1-3层03号 1,780.35 川（2017）龙泉驿区不动产第0010046号 四川帝华汽车科技有限公司 食堂 龙泉驿区南一路 666 号 1栋1层02号 447.07 川（2017）龙

262、泉驿区不动产第0010046号 四川帝华汽车科技有限公司 研发楼 龙泉驿区南一路 666 号 1栋1-4层01号 2,904.97 川（2017）龙泉驿区不动产第0010046号 四川帝华汽车科技有限公司 合计 99,231.89 （续） 报表列示科目 担保债权期限 最高抵押金额 已借款金额 账面价值 无形资产-土地（一期） 2017年4月07日至2022年4月06日 4500万元 2500万元 3,909,066.76 投资性房地产-土地（一期） 2,884,554.68 投资性房地产-土地（二期) 2,427,854.49 固定资产-房屋 4,278,580.49 投资性房地产厂房 4,8

263、23,179.54 投资性房地产厂房 8,251,105.96 92 固定资产-房屋 832,482.11 固定资产-房屋 202,765.67 固定资产-房屋 2,344,397.08 合计 29,953,986.78 23. 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 递延收益政府补贴收入 140,000.00 30,000.00 110,000.00 合计 140,000.00 30,000.00 110,000.00 （1）政府补助项目明细 负债项目 期初余额 本期增加 本期计入其他收益 期末余额 与资产相关/与收益相关 云内发动机燃气系统匹配项目 140,000.00 3

264、0,000.00 110,000.00 与资产相关 合计 140,000.00 30,000.00 110,000.00 24. 股本 股东 名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例（%） 吴忠 30,178,000.00 75.45 670,000.00 30,848,000.00 71.47 王亚丽 7,822,000.00 19.56 7,822,000.00 18.12 吴静迪 2,000,000.00 5.00 2,000,000.00 4.63 冯延军 10,000.00 10,000.00 0.02 潘斌 20,000.00 20,000

265、.00 0.05 彭林林 40,000.00 40,000.00 0.09 石旻磊 140,000.00 140,000.00 0.32 向本飞 100,000.00 100,000.00 0.23 杨林 580,000.00 580,000.00 1.34 蒋晓华 1,600,000.00 1,600,000.00 3.71 合计 40,000,000.00 100.00 3,160,000.00 43,160,000.00 100.00 注：2018 年 12 月 26 日，本公司召开第二届董事会第一次会议，审议通过关于的议案，议案内容为本次拟发行股份数量不超过 316 万股（含 316

266、万股），每股价格为人民币 3.38 元，预付募集资金总额不超过人93 民币 1,068.08 万元（含 1,068.08 万元）。 2019 年 1 月 11 日，本公司召开2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于的议案。 2019 年 1 月 15 日，本公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露股票发行认购公告。按面值为 1 元，每股认购价 3.38 元/股，共发行 316 万股。 截止 2019 年 2 月 18 日本公司收到认购款共计人民币 1,068.08 万元。 25. 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 24,584,623.66 7,

267、520,800.00 32,105,423.66 合计 24,584,623.66 7,520,800.00 32,105,423.66 注：本期资本公积增加系股票增发，具体认购情况详见五、24 股本； 26. 盈余公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 变动原因、依据 法定盈余公积金 2,468,401.70 990,408.94 3,458,810.64 按净利润 10%计提 27. 未分配利润 项目 期末数 期初数 上期期末余额 20,879,520.98 14,298,314.98 加：年初未分配利润调整数 -91,817.69 其中：会计政策变更调整数 -91,817.6

268、9 本年年初余额 20,879,520.98 14,206,497.29 本年增加额 9,193,677.13 7,482,565.78 其中：本年净利润转入 9,193,677.13 7,482,565.78 其他调整因素 本年减少额 990,408.94 809,542.09 其中：本年提取盈余公积数 990,408.94 809,542.09 本年分配现金股利数 本年年末余额 29,082,789.17 20,879,520.98 注：提取盈余公积数系按母公司本年度实际净利润弥补上年度亏损后的金额 10%计提。 28. 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 94 项目 本期发

269、生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 24,988,002.56 15,346,130.69 24,093,051.82 15,552,332.48 其他业务 11,646,447.10 2,030,293.84 10,773,919.49 2,131,014.42 合计 36,634,449.66 17,376,424.53 34,866,971.31 17,683,346.90 29. 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 环保税 58.79 46.57 城建税 156,158.61 130,653.15 教育费附加 66,925.13 55,994.21 地方教育费附加

270、 44,616.75 37,329.48 房产税 1,218,462.93 1,106,494.49 土地使用税 326,172.00 326,172.00 印花税 27,753.24 23,111.07 合计 1,840,147.45 1,679,800.97 30. 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 170,507.51 204,447.99 售后服务费 136,766.97 123,063.49 产品运输费用 46,600.59 64,131.51 车辆费 33,550.67 16,733.05 招待费 22,689.00 19,410.46 通讯费 4,059.84 4

271、,059.84 差旅费 1,062.26 其他 1,300.00 47,458.11 合计 416,536.84 479,304.45 31. 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,077,586.09 1,880,535.06 新三板挂牌专用费用 657,348.04 629,111.71 折旧及摊销 398,607.85 375,651.92 安全费用 355,981.79 273,928.64 车辆费 312,197.59 286,759.64 95 项目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 283,969.67 100,570.14 办公费 116,443.24 96,

272、438.47 绿化费及保洁费 68,951.70 108,660.97 差旅费 48,621.08 136,710.53 通讯费 7,547.74 8,330.73 宣传费 7,386.01 5,268.37 培训费 6,001.63 2,300.00 交通费 280.00 59,842.80 水电费 -156,733.92 168,421.06 其他 480,339.66 586,722.17 合计 4,664,528.17 4,719,252.21 32. 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 818,568.92 1,117,520.14 折旧和摊销 655,967.51 1,

273、177,271.76 其他 48,119.09 14,045.51 合计 1,522,655.52 2,308,837.41 33. 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,020,896.98 698,953.35 减：利息收入 142,832.32 47,667.12 加：汇兑损失 -114,619.86 -158,655.36 加：其他支出 39,136.00 14,284.79 合计 802,580.80 506,915.66 34. 其他收益 （1）其他收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 109,000.00 87,500.00 个税手续费返还 205.1

274、1 2,893.57 合计 109,205.11 90,393.57 （2）政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收96 益相关 龙泉驿区科技计划研究及开发项目补贴 57,500.00 与收益相关 云内发动机燃气系统匹配项目 30,000.00 30,000.00 与资产相关 2017 年区级外经贸专项资金 37,200.00 与收益相关 2018 年中央外经贸资金（中小企业开拓市场项目） 24,900.00 与收益相关 重点群体创业就业有关税收政策减免税额 16,900.00 与收益相关 合计 109,000.00 87,500.00 35. 投资收益 项目 本期发生额

275、上期发生额 理财产品收益 346,988.83 513,267.43 权益法核算的长期股权投资收益 383,195.14 490,814.22 处置长期股权投资产生的投资收益 37,813.27 合计 767,997.24 1,004,081.65 36. 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 信用损失准备 191,991.75 合计 191,991.75 37. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -79,740.72 存货跌价损失 57,556.39 30,198.79 合计 57,556.39 -49,541.93 38. 营业外收入 （1） 营业外收入明细情况：

276、 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 40,000.00 其他 5,819.00 -10.39 合计 5,819.00 39,989.61 （2） 政府补助明细列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中小企业融资贴息补助 40,000.00 与收益相关 合计 40,000.00 97 39. 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 3,744.79 123,977.04 3,744.79 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 赔偿支出 14,000.00 14,000.00 存货报废 33,305.

277、24 36,335.29 33,305.24 合计 61,050.03 160,312.33 61,050.03 40. 所得税费用 （1）所得税费用表： 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,466,490.01 1,187,553.83 递延所得税费用 -60,741.68 38,029.00 合计 1,405,748.33 1,225,582.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 10,583,999.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,587,599.93 子公司适用不同税率的影响 31,569.69 调整以前期间所得税的影响 -7

278、8,594.17 非应税收入的影响 -57,479.27 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,489.12 加计扣除项目影响 -171,298.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 74,461.78 所得税费用 1,405,748.33 41. 现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 406,078.76 3,527,510.00 政府补助 164,378.17 98,289.01 其他 129,636.5

279、4 689,304.08 98 合计 700,093.47 4,315,103.09 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用、销售费用等付现费用 1,978,095.85 1,911,630.05 往来款及其他 3,195,676.74 763,334.00 合计 5,173,772.59 2,674,964.05 (2)按间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期发生额 上期发生额 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 9,178,251.20 7,287,625.31 加：资产减值准备 -249,548.14 -49,541.93 固定资产

280、折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,674,151.45 4,330,964.04 无形资产摊销 99,577.92 121,748.23 长期待摊费用摊销 62,499.96 62,499.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 123,977.04 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,020,896.98 698,953.35 投资损失（收益以“”号填列） -767,997.24 -1,004,081.65 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -76,942.43 38,02

281、9.00 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 411,455.16 -112,014.66 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -5,347,117.43 71,913.03 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,772,816.38 4,356,922.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,778,043.81 15,926,994.64 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净变动情况： 99 现金的年末余额 4,149,045.94 6,324,522.21

282、 减：现金的期初余额 6,324,522.21 3,016,940.25 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,175,476.27 3,307,581.96 1）现金和现金等价物的有关信息 项目 期末余额 期初余额 现金 4,149,045.94 6,324,522.21 其中：库存现金 33,795.26 23,938.90 可随时用于支付的银行存款 4,115,250.68 6,300,583.31 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：3 个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 4,149,045.94 6,324,522

283、.21 其中：使用受限制的现金和现金等价物 195,676.74 注：截止 2019 年 12 月 31 日，194,176.74 元人民币被司法冻结，具体原因详见，附注十一“或有事项”；1,500.00 元人民币为 ETC 业务冻结。 六、 合并范围的变更 本公司本期合并报表范围未发生变更。 七、 在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 子公司全称 子公司类型 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 取得方式 四川帝博纳科技有限公司 全资子公司 成都 四川省成都市龙泉驿区城际经济技术开发区成龙大道二段888号 汽车零部件及配件、内燃机及配件、集成电

284、路研发、制造及销售 100 100 是 投资设立 成都帝莱斯光电技术有限公司 控股子公司 成都 四川省成都经济技术开发区（龙泉驿区）南一路666号 光学仪器、光学玻璃、制镜、电子元器件、电子产品的技术推广、制造、销售及进出口 51 51 是 投资设立 （二）在合营企业或联营企业中的权益 100 公司全称 公司类型 主要经营地 经营范围 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 取得方式 直接 间接 天津英捷利汽车技术有限责任公司 合营企业 天津 电动汽车零部件的开发、生产、销售及技术服务等业务。 25.46 25.46 否 投资设立 注：2019 月 11 月公司分别与天津思睿尔斯管理咨

285、询合伙企业（有限合伙）、广州通达汽车电气股份有限公司签订股权转让协议。协议中约定以每股 1.11736 元价格将天津英捷利汽车技术有限责任公司（以下简称：英捷利）10%的股权、5.74%的股权分别转让给前述企业；公司持有英捷利股权由 41.2%变更到 25.46%。 英捷利截至 2019 年 12 月 31 日，账面资产总额 64,925,792.41 元，负债总额：2,114,655.00元，所有者权益总额：62,811,137.41 元；2019 年度实现净利润 659,194.87 元，本期未分配股利。 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和

286、流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行，应收票据主要为银行承兑汇票，本公司认为不存在重大的信用风险。销售通过预收和赊销两种方式组合进行结算，由于公司应收款项周转率较高，客户信用等级高，故由于赊销引起的信用风险较低。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

287、动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1、汇率风险 汇率风险，是指经济实体以外币定值或衡量的资产与负债、收入与支出，以及未来的经营活动可望产生现金流的本币价值因货币汇率的变动而产生损失的可能性。本公司面临的汇率风险主要来源于应收 MAXSPIDENTERPRISEPTE.LTD 新加坡币货款。 2、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。 3、其他价格风险 101 本公司基本不持有其他上市公司的权益投资，面临的其他价格风险也较低。 （三）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融

288、资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 九、 公允价值的披露 本公司无以公允价值计量的资产或负债项目。 十、 关联方及关联交易 （一）关联方关系 1、控股股东及最终控制方 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股份额 持股比例 持股份额 持股比例 吴忠 30,178,000.00 75.45 670,000.00 30,848,000.00 71.47% 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见本附注“七、（一）”相关内容。 3、本公司的合营和联营企业情况 联营公司情况详见本附注“七、（二）”相关内容。 4、本企业的其他关联方情况 其

289、他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 吴静迪 主要投资者、实际控制人之子 5、关键管理人员报酬 项目 2019 年度 2018 年度 关键管理人员报酬 1,109,684.34 1,126,441.47 （二）关联交易情况 本报告期无需要披露的关联交易。 （三）关联方往来余额 本报告期无需要披露的关联往来。 十一、 或有事项 2019 年 7 月 1 日成都宏捷汽车零部件有限公司作为原告，向龙泉驿人民法院起诉本公司。诉讼请求为判令解除 2018 年 6 月 6 月与本公司签订的厂房租赁合同；判令本公司双倍返还已支付的定金 165 万元，并赔偿损失 30 万元；截至 2019 年 12 月 3

290、1 日，本公司暂未收到法院判决书。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的或有事项。 十二、 承诺事项 102 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 截止报告报出日，公司无需要披露资产负债表日后的其他非调整事项。 十四、 其他重要事项 截止资产负债表日，本公司无需披露的重大会计差错事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据 （1）应收票据种类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 50,000.00 商业承兑汇票 3,440,000.00 2,050,000.00 小计 3,490,000.00

291、 2,050,000.00 减：损失准备 172,000.00 102,500.00 合计 3,318,000.00 1,947,500.00 （2）按坏账计提方式分类列示 种类 期末余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 3,490,000.00 100.00 172,000.00 4.93 3,318,000.00 其中： 银行承兑汇票 50,000.00 1.43 50,000.00 商业承兑汇票 3,440,000.00 98.57 172,000.00 5.00 3,268,000.00 合计 3,490,000.0

292、0 100.00 172,000.00 3,318,000.00 种类 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 2,050,000.00 100.00 102,500.00 5.00 1,947,500.00 其中： 银行承兑汇票 103 （3）期末无已用于质押的应收票据。 （4）期末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （5）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 2、应收账款 （1）应收账款分类 类别 期末余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备

293、按组计提坏账准备 12,422,600.44 100 668,325.84 5.38 11,754,274.60 合计 12,422,600.44 100 668,325.84 5.38 11,754,274.60 （续表） 类别 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组计提坏账准备 10,336,732.53 100 531,166.19 5.14 9,805,566.34 合计 10,336,732.53 100 531,166.19 5.14 9,805,566.34 （2）采用组合计提损失准备的应收账款 组合中，采用账龄损失率对

294、照表计提损失准备的应收账款 风险类别 期末余额 应收账款 损失准备 计提比例（%） 1年以内 11,831,389.34 591,569.47 5.00 1至2年 548,583.72 54,858.37 10.00 2 至 3 年 20,688.55 4,137.71 20.00 3 年以上 21,938.83 17,760.29 80.95 合计 12,422,600.44 668,325.84 （续） 账龄 期初余额 应收账款 损失准备 计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 10,239,081.44 511,954.07 5.00 商业承兑汇票 2,050,000.00 100.0

295、0 102,500.00 5.00 1,947,500.00 合计 2,050,000.00 100.00 102,500.00 1,947,500.00 104 1 至 2 年(含 2 年) 72,135.93 7,213.59 10.00 2 至 3 年(含 3 年) 3,576.33 715.27 20.00 3 年以上 21,938.83 11,283.26 51.43 合计 10,336,732.53 531,166.19 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占 应 收 账 款 期末 余 额 合 计 数的比例% 损 失 准 备期末余额 美德企业

296、私人有限公司 4,897,306.41 1 年以内 39.42 244,865.32 成都云内动力有限公司 4,060,728.62 1 年以内 32.69 203,036.43 东风佛吉亚汽车内饰有限公司成都分公司 997,241.63 1 年以内 8.03 49,862.08 成都孔辉汽车科技有限公司 582,878.97 1 年以内 4.69 29,143.95 云至科技成都有限责任公司 499,144.45 1-2 年 4.02 38,758.56 合计 11,037,300.08 88.85 565,666.34 3、其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 类别 期末余额 账面余额

297、 损失准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 22,990,000.00 100.00 22,990,000.00 按组合计提坏账准备 293.42 14.67 5.00 278.75 合计 22990293.42 100.00 14.67 5.00 22,990,278.75 （续） 类别 期初余额 账面余额 损失准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 292,530.22 100.00 14,626.51 5.37 277,903.71 合计 292,530.22 100.0 14,626.51 5.37 27

298、7,903.71 （2） 采用组合计提损失准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 损失准备 计提比例（%） 员工备用金 293.42 14.67 5.00 保证金及押金 105 合并范围内抵减往来 22,990,000.00 其他 合计 22,990,293.42 14.67 （续） 账龄 期初余额 账面余额 损失准备 计提比例（%） 员工备用金 保证金及押金 合并范围内抵减往来 应收暂付款 292,530.22 14,626.51 5.00 合计 292,530.22 14,626.51 5.00 （3）期末损失准备计提情况 组合类别 期初余额 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 未来

299、12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 保证金及押金组合 员工备用金组合 14.671 14.671 合并范围内关联方组合 其他组合 合计 14.671 14.671 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,936,407.46 12,936,407.46 12,936,407.46 12,936,407.46 对联营企业投资 16,164,126.76 16,164,126.76 15,743,178.35 15,74

300、3,178.35 合计 29,100,534.22 29,100,534.22 28,679,585.81 28,679,585.81 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 四川帝博纳科技有限公司 9,936,407.46 9,936,407.46 9,936,407.46 成都帝莱斯光电技术有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 106 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 合计 12,936,407.46 12,936,40

301、7.46 12,936,407.46 （3） 对联营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 天 津 英 捷 利汽 车 技 术 有限责任公司 15,743,178.35 10,000,000.00 9,962,246.73 383,195.14 16,164,126.76 小计 二、联营企业 小计 合计 15,743,178.35 10,000,000.00 9,962,246.73 383,195.14 16,164,126.7

302、6 5、营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 24,827,650.35 15,220,232.61 23,925,465.33 15,431,641.34 其他业务 11,646,447.10 2,030,293.84 10,888,635.61 2,131,014.42 合计 36,474,097.45 17,250,526.45 34,814,100.94 17,562,655.76 6、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 318,762.45 378,126.26 权益法核算的长期股权投资收益 383,195.14 490

303、,814.22 处置长期股权投资产生的投资收益 37,813.27 合计 739,770.86 868,940.48 十六、 补充资料 1、非经常性损益明细 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 109,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 107 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -55,231.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,

304、813.26 所得税影响额 13,737.33 少数股东权益影响额 合计 77,844.90 2、净资产收益率及每股收益 2019 年年度 报告期利润 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.93% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.84% 0.23 0.23 1）平均净资产收益率=净利润/（期初净资产+期末净资产）/2）； 2）每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/当期发行在外普通股的加权平均数。 四川帝华汽车科技股份有限公司 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川省成都经济技术开发区南一路 666 号，四川帝华汽车科技股份有限公司。