1、1 2017 年度报告 永鼎科技 NEEQ : 837867 浙江永鼎机械科技股份有限公司 Zhejiang Yongding Machinery Technology Co., Ltd 2 公司年度大事记 2 017 年 3 月 25 日，CAMSO LOADSTAR(PVT) LIMITED 采购部经理来访，双方签订了 20172020 年的战略采购合同。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况
2、. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 34 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司 股东大会 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 西南
3、证券股份有限公司 会计事务所、会计师 指 中天运会计事务所(特殊普通合伙) 报告期、本期、本年度 指 2017 年度 上期、上年、上年度 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王良福、主管会计工作负责人金良满及公司财务负责人（会计主管人员）金良满保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意
4、见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、原材料价格波动风险 公司生产经营所需要的原材料主要为钢材。钢材价格大幅波动将加大公司营运难度。由于公司销售订单的签署与
5、材料的采购之间存在一定的时间差，若原材料价格持续出现大幅波动，且产品销售价格调整滞后，则对公司的经营产生不利影响。 二、应收账款回款风险 公司 2017 年末和 2016 年末应收账款分别为 16,893,274.47和 16,317,830.40 元。公司根据以往的经验，考虑债务人的信用状况和还款能力以及终端销售等原因，合理估计 1 年以内应收账款发生坏账损失的风险极小。根据以往应收款项的管理，公司账龄在 2 年以上应收账款占应收账款总额的比例极小，1-2年应收账款回款情况良好，组合计提的应收账款中，采用账龄分析法计提坏账准备的，1 年以内按照 3%计提，1-2 年按照 5%计提，计提比例较
6、低。 由于公司主要应收账款客户为国有企业和长期合作的重要客户，报告期内债务人的信用状况和还款能力良好，但若未来客户信用状况和还款能力恶化，公司存在应收款项坏账准备计提不足的风险。 三、偿债能力的风险 公司 2017 年末，2016 年末资产负债率分别为 67.62%、71.29%，公司的资产负债率保持较高水平，报告期内公司业务发展，从而扩大产能和新建生产车间，向关联方以及银行借款；6 另外，公司所处的行业特点是付款与收款存在一定的时间差异，导致公司需要大量的资金支持。虽然公司的资产负债率在逐年下降，但是公司的整体偿债能力仍然一般。 公司 2017 年末、2016 年末流动比率分别为 0.74、
7、0.70，速动比率分别为 0.44、0.44，短期偿债能力一般，截至 2016 年末短期借款余额达 59,000,000.00 元，短期借款余额较大，将对公司短期偿债能力造成一定的影响。 四、重大客户集中度的风险 2017 年、2016 年公司前五名客户的销售金额占营业收入分别为 97.01%、91.69%，占比相对较高。目前公司客户集中度相对较高，对大客户有一定依赖。虽然公司与主要客户保持长期而稳定的合作关系，但如果主要客户发生需求量变动或者经营业绩下滑，可能造成公司销售量的减少，进而影响公司的盈利。为此，公司在未来发展规划中制定了市场维护与拓展计划：一方面，依靠自身技术实力和工艺优势，保持
8、和提高产品质量以维系与现有客户的长期战略合作关系；另一方面，公司将积极加大研发投入，通过新产品开发不断拓展应用领域和新的客户，加强自身竞争优势，未来有望减轻对主要客户的依赖程度 五、公司部分闲置厂房和车间尚未办妥产权证的风险 公司存在未能办理产权证的闲置厂房和车间,一处是位于杜桥镇前王村“临杜国用(2009)第 6435 号”土地上的标准厂房,目前不作为生产经营使用,处于闲置状态。一处是位于杜桥镇洋平村“临杜国用(2012)第 0162 号”土地上的装配车间,不作为生产经营使用,仅用于临时仓储之用。 上述闲置厂房和临时仓储房由浙江永鼎机械科技股份有限公司在依法取得的国有土地上出资修建,由于该等
9、建筑仅作为厂区内临时仓储配套使用,不作为主要的经营场所,截止 2017 年末,公司未能办理产权证的固定资产账面价 值为 2,849,832.50元,占公司净资产比例为 8.84%,比例较小,不会造成公司资产损失和浪费。临海市国土资源局出具公司未受行政处罚的证明,临海市杜桥镇行政执法办公室和临海市住房和城乡建设规划局出具证明公司在整体规划完成之前可长期使用,短期内无拆除风险。公司的实际控制人已就该等拆除工作可能遭致的罚款承担偿付责任。目前公司正在积极协调,配合相关部门以取得房屋权属证明,以求进一步解决公司生产经营问题。但该事项存在不确定性,上述闲置厂房和临时仓储房屋仍有被拆除,因未履行规划手续遭
10、受处罚或无法取得房屋所有权证的可能,对公司的生产经营产生影响 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江永鼎机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yongding Machinery Technology Co., Ltd 证券简称 永鼎科技 证券代码 837867 法定代表人 王良福 办公地址 浙江省临海市杜桥镇洋浦路 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王超 职务 董事、董事会秘书 电话 15057239444 传真 0576-85669199 电子邮箱 834855637 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省
11、临海市杜桥镇洋浦路 317016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C31 黑色金属冶炼及压延加工业 主要产品与服务项目 农、林机械用橡胶履带，通用零部件，汽车零部件及配件研发、制造、销售，黑色金属铸造，钢压延加工，货物和技术进出口 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 18,880,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 - 实际控制人 王
12、良福、王良才、王超 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91331082704742344J 否 注册地址 浙江省临海市杜桥镇洋浦路 否 注册资本 18,880,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郑彦臣，陈新胜 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2
13、018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 104,402,735.84 77,050,497.63 35.50% 毛利率% 16.19% 24.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,287,022.53 2,790,818.08 -18.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,494,091.53 2,717,425.07 -45.02% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利
14、润计算） 7.57% 10.37% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.94% 10.10% - 基本每股收益 0.12 0.15 -20.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 99,542,050.86 101,257,916.76 -1.69% 负债总计 67,309,752.97 72,183,146.38 -6.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,232,297.89 29,074,770.38 10.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.54 11.04% 资产负债率%（母公司
15、） 67.62% 71.29% - 资产负债率%（合并） 67.62% 71.29% - 流动比率 74.29% 69.62% - 利息保障倍数 1.56 1.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,648,621.17 -1,333,354.88 -448.64% 应收账款周转率 6.29 4.85 - 存货周转率 4.50 3.24 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.69% 2.66% - 营业收入增长率% 35.50% 14.96% - 净利润增长率% -18.05% -51.09% - 五、
16、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 18,880,000 18,880,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,074,635.99 其他营业外收入和支出 -17,394.65 非经常性损益合计 1,057,241.34 所得税影响数 264,310.34 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 792,931.00 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯
17、调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0 -6,791.8 0 0 11 营业外支出 76,661.23 69,869.43 0 0 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的持有待售的非流动资产、 处置组合终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 2017 年 5 月 10 日，财政
18、部以财会201715 号发布了企 业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。对应调增 2017 年度其他收益 67,751.35 元，调减 2017 年度营
19、业外收入 67,751.35 元。 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的 通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。对应调减 2016 年度资产处置收益 6,791.80 元，调减 2016 年度营业外支出 6,791.80 元。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专门从事精密铸件，铸钢铸件生产及铸件深加工的民营企业，公司可实现从模具设计，模具制作，与精密制造到机械加工和成品包装发货的全部工序。公司立足于国内市场，并积极开拓东南亚市场，以直销
20、法方式将产成品销售给国内外知名客户，我司主要客户均为橡胶履带生产厂家，分为国内客户与国外客户，国内以杭州中策及浙江元创为主，国外以卡摩拉公司及麦克兰仑公司为主。 依靠持续的产品研发投入以保持公司产品的先进性，并基于这些先进性所带来的产品竞争力和价格优势参与市场竞争，并以此获得现金流。公司所处行业市场空间巨大，具有良好的盈利模式和发展空间。 （一） 研发模式 公司研发主要体现在客户定制，以及根据市场需求情况开发产品。公司目前尚未申请高新技术企业，其产品在生产过程的技术研发主要以生产一线的技术人员根据客户订单的要求进行完善和改进。公司没有设立专门的技术研发部门。目前研发工作主要由技术质检部的技术人
21、员主导，生技部以及各车间负责人协助。 1、先期设计。公司在接到客户产品设计开发需求后，技术质检部根据客户提供其预期产品的各项数据指标，进行图纸,工艺流程的设计和材料的选取,制定产品开发计划，并根据产品的优化可能性向客户反馈技术质检部对技术指标的修改建。待客户确认后,由销售部和财务部进行成本控制，向客户提交预算。 2、样品评估。生产部根据技术质检部的产品开发计划做出小样交由客户进行测试，并跟踪记录客户的反馈意见。 3、倒入量产。客户试用后如有修改意见，由技术质检部会同生产部进行再修改，直至最终确定出样品质量及生产工艺后，生产部按照样品指标投入量产，最终向客户交付。 （二）采购模式 公司的生产原料
22、包括碳钢、合金钢等金属，主要采取“以量定购”的采购模式。即在与客户签订合同并收取定金后，根据生产需要，编制采购计划，及时组织采购以减少资金占用，同时保证产品交货的及时性和稳定性。采购时，公司选择至少三家供应商进行“询，比，议”。报告期内，公司与原材料供应商建立了长期稳定的供货关系。 （三）生产模式 由于不同客户对铸件的外观形状，性能指标，数量等有不同要求，公司按照客户订单实施“以销定产”的生产模式，即以销售部承接的订单合同为依据，先由技术质检部，物控计划部等各部门综合评审，再由生产部制定实际生产计划并安排生产。公司产品主要为自主生产为主。 （四）销售模式 公司通常与客户签订框架性协议，对于产品
23、规格，交货方式，结算方式等主要条款进行约定，但具体销售情况等以日后双方签订的合同或订单为主。因此，公司以直接销售为主要销售模式，产品直13 接与客户配套，基本上没有中间环节。 （五）盈利模式 公司实现收入和利润主要来源于各种产品的销售收入，主要包括锻造件、铸造件，以及钢制履带件产品。其中锻造件和铸造件两种产品的收入合计占公司全部收入的 85%以上。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销
24、售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，由于国内面临经济下行的压力，GDP 增速放缓，导致基础建设投资的增速也相应放慢，从而对我公司的产品会产生一定的影响。在这个大环境下，公司管理层根据年度经营计划和目标，及时调整发展战略，加快实施本企业转型升级。对外积极应对市场变化，加强市场开拓力度；对内整合资源，强化管理，提升运营效率，在公司全体员工的努力下，公司完成了年度既定的收入目标，但因期间费用增加；钢材价格大幅度上涨而销售产品在一段时间内无调整等原因，净利润比去年同期减少 18.05%。 今年以来公司主
25、要做了以下几个方面的工作： 1、 经营能力持续提高，公司产值较去年增长 35.50%。但是面对 2017 年钢材这个主要材料价格涨幅约 40%的情况下，公司员工齐心协力、迎难而上、完成了公司年初的既定目标。 2、内部制度不断完善,管理水平持续提升。报告期内，结合公司实际发展状况，公司建立了较为完善的管理制度和管理体系，优化了采购管理、财务管理、审计管理等内部管理流程，促进了公司管理效率和全面管控能力持续提升。 (二) 行业情况 （1）行业先行优势 公司作为最先开发生产橡胶履带铁齿嵌件的厂家之一以及为数不多生产钢制履带的厂家，拥有丰富的生产经验与完备的资质。随着环保法律法规的持续出台及国家对于制
26、造业企业数量进行控制，预计未来铸锻件生产的相关资质证书申请难度将会逐渐提高。因此，拥有行业相关的资质许可将成为公司的核心竞争力之一。 （2）产品质量优势 公司现有锻造与精铸两套技术工艺已实现了较高的自动化水平，产品的高质量与优良率可控。由于公司产品主要以销定产，客户对产品质量要求各有要求。公司近年来稳定的销售收入表明公司产品质量14 经受住了客户的考验。 （3）优质客户资源优势 公司一直注重产品质量及客户体验，通过多年的经验累积，公司产品受到了包括卡摩拉速力达、中策橡胶等国内外知名企业的认可，积累一批需求稳定、黏性较高的优质客户，也同时提高了公司品牌在国内外市场的知名度和美誉度。 (三) 财务
27、分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 4,153,823.33 4.17% 7,691,929.02 7.60% -46.00% 应收账款 16,893,274.47 16.97% 16,317,830.40 16.12% 3.53% 存货 20,343,092.25 20.44% 18,528,472.96 18.30% 9.79% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 39,868,471.70 40.05% 41,387,143.40
28、 40.87% -3.67% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 59,000,000.00 59.27% 61,000,000.00 60.24% -3.28% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无形资产 9,061,012.20 9.10% 9,284,994.72 9.17% -2.41% 资产总计 99,542,050.86 - 101,257,916.76 - -1.69% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司货币资金较去年同期减少 46.00%，主要原因为（1）报告期内，特别是 2017 年下半年，受国家
29、宏观调整，钢材供应紧张，钢材价格大幅上涨。公司为节约钢材采购成本，应付货款及时，造成应付账款减少，导致货币支付增多。（2）报告期内， 公司银行短期借款减少了 2,000,000 元，从而导致货币资金减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 104,402,735.84 - 77,050,497.63 - 35.50% 营业成本 87,498,661.43 83.81% 58,023,573.81 75.31% 50.80% 毛利率% 16.19% - 24.69% - -
30、管理费用 8,934,465.72 8.56% 9,992,545.90 12.97% -10.59% 销售费用 1,298,331.84 1.24% 1,077,989.13 1.40% 20.44% 财务费用 4,135,792.93 3.96% 4,076,643.90 5.28% 1.45% 15 营业利润 1,020,404.01 0.98% 3,117,860.98 4.04% -67.27% 营业外收入 1,006,884.64 0.96% 174,518.58 0.23% 476.95% 营业外支出 17,394.65 0.02% 69,869.43 0.10% -75.10%
31、 净利润 2,287,022.53 2.19% 2,790,818.08 3.62% -18.05% 项目重大变动原因： 营业收入较去年同期增加 27,352,238.21 元，增长了 35.50%，主要原因为：（1）公司前两大客户中策橡胶集团有限公司杭州永固分公司和斯里兰卡 CAMSO LOADSTAR(PVT) LIMITED 公司向我司采购量大幅增长。（2）销售价格小幅增长。 营业成本较去年同期增加 29,475,087.62 元，增长了 50.80%，主要原因为（1）营业收入较去年同期大幅增长，故导致营业成本大幅增长。（2）原材料采购价格较去年同期增加 40%，导致产品成本上升。 营业
32、利润较去年同期减少 2,097,456.97 元，减少了 67.27%，主要原因为（1）税金及附加较去年同期增加了 731,584.94 元。（2）销售费用较去年同期增加了 220,342.71 元。（3）营业成本较去年同期增加了 29,475,087.62 元。 营业外收入较去年同期增加 832,366.06 元，增长了 476.95%，主要原因为（1）公司收到政府新三板挂牌奖励 800,000.00 元。（2）政府纳税奖励 164,000.00 元。 营业外支出较去年同期减少 52,474.78 元，减少了 75.10%，主要原因为由于公司产品质量显著提高，客户退还产品显著减少，赔偿金随之
33、减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 104,402,735.84 77,050,497.63 35.50% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 87,498,661.43 58,023,573.81 50.80% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 铸造类产品 12,859,197.30 12.32% 9,799,974.53 12.72% 锻造类产品 86,075,131.59 82.45% 62,813,
34、830.91 81.52% 钢制履带及配件 5,468,406.95 5.23% 4,436,692.19 5.76% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司（1）铸造类产品收入金额较去年同期提高 31.22%，主要原因为嘉兴泰特橡胶有限公司向我司铸造类产品采购量大幅增加；（2）锻造类产品收入金额较去年同期提高 37.03%，主要原因为中策橡胶集团有限公司杭州永固分公司及 CAMSO LOADSTAR(PVT) LIMITED 向我司锻造类产品采购量大幅增加。 16 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中策橡胶
35、集团有限公司杭州永固分公司 40,795,960.80 39.08% 否 2 CAMSO LOADSTAR(PVT) LIMITED 29,563,865.24 28.32% 否 3 浙江元创橡胶履带有限公司 16,934,797.50 16.22% 否 4 嘉兴泰特橡胶有限公司 7,034,486.49 6.74% 否 5 SIW(THAILAND)CO.,LTD 6,938,047.09 6.65% 否 合计 101,267,157.12 97.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 台州中冶特钢有限公司 40,721,21
36、7.17 57.95% 否 2 台州经济开发区浙金钢材有限公司 12,722,240.92 18.10% 否 3 莒南县建杰五金工具有限公司 2,135,193.00 3.04% 否 4 台州市路桥三合金属有限公司 1,353,503.00 1.93% 否 5 三门荣邦耐火材料有限公司 503,047.60 0.72% 否 合计 57,435,201.69 81.74% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,648,621.17 -1,333,354.88 -448.64% 投资活动产生的现金流量净额 -2,177,293.11
37、-808,034.18 169.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,009,433.75 9,399,398.49 -163.93% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额增加了 5,981,976.05 元，主要原因为公司销售收入增加，销售回款较好。 投资活动产生的现金流量净额减少了 1,369,258.93 元，主要原因为公司为提高自身产能，增加了生产设备，故导致现金流出增加。 筹资活动产生的现金流量净额减少了 15,408,832.24 元，主要原因为（1）借款增加 1,300,000 元，（2）归还银行借款增加 17,700,000 元， 17 (四) 投资状况分析 1、主要
38、控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的持有待售的非流动资产、 处置组合终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企 业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订
39、），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。对应调增 2017 年度其他收益 67,751.35 元，调减 2017 年度营业外收入 67,751.35 元。 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的
40、通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。对应调减 2016 年度资产处置收益 6,791.80 元，调减 2016 年度营业外支出 6,791.80 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到一个企业的社会责任。 三、 持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项
41、重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 18 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、原材料价格波动风险 公司生产经营所需要的原材料主要为钢材。钢材价格大幅波动将加大公司营运难度。由于公司销售订单的签署与材料的采购之间存在一定的时间差，若原材料价格持续出现大幅波动，且产品销售价格调整滞后,则对公司的经营产生不利影响。 应对措施：公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对钢材
42、等大宗材料采取预订、锁单及套期保值等措施，并全面导入采购招投标机制，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；最后公司积极开发新的原材料供应商，努力寻求最优价格配比。 二、应收账款回款风险 报告期内，公司应收账款期末及期初余额分别为 16,893,274.47 和 16,317,830.40。公司根据以往的经验，考虑债务人的信用状况和还款能力以及终端销售等原因，合理估计 1 年以内应收账款发生坏账损失的风险极小。根据以往应收款项的管理，公司账龄在 2 年以上应收账款占应收账款总额的比例极小，1-2年应收账款回款情况良好，组
43、合计提的应收账款中，采用账龄分析法计提坏账准备的，1 年以内按照 3%计提，1-2 年按照 5%计提，计提比例较低。 由于公司主要应收账款客户为国有企业和长期合作的重要客户，报告期内债务人的信用状况和还款能力良好，但若未来客户信用状况和还款能力恶化，公司存在应收款项坏账准备计提不足的风险。 应对措施：（1）加强应收账款的基础性工作，建立客户信用档案。 （2）严格内部控制制度，建立一套完整的赊账制度。 （3）为保证应收账款债权的及时足额回收，也要进行事后防范控制管理工作。 三、偿债能力的风险 公司 2017 年末和 2016 年末资产负债率分别为 67.62%和 71.29%，公司的资产负债率保
44、持较高水平，报告期内公司业务发展，从而扩大产能和新建生产车间，向关联方以及银行借款；另外，公司所处的行业特点是付款与收款存在一定的时间差异，导致公司需要大量的资金支持。虽然公司的资产负债率在逐年下降，但是公司的整体偿债能力仍然一般。 公司 2017 年末和 2016 年末流动比率分别为 0.74 和 0.70，速动比率分别为 0.44 和 0.44，短期偿债能力一般，截至 2017 年末短期借款余额达 59,000,000.00 元，短期借款余额较大，将对公司短期偿债能力造成一定的影响。 应对措施：（1）平时加强存货管理，合理安排生产与销售，减少在产品，在不影响生产的同时降低原材料的库存，积极
45、销售产品，最大限度防止存货过多。 （2）科学举债与优化资本结构，降低财务风险紧密相联。公司可以从原来的单一的向银行贷款，发展到可利用多渠道筹集资金，例如向资本市场拆借，使用商业信用等渠19 道，努力降低融资成本，降低风险。 （3）努力提高自身盈利能力及经营现金流量水平。 四、重大客户集中度的风险 2017 年和 2016 年公司前五名客户的销售金额占营业收入分别为 97.01%和 91.69%占比相对较高。目前公司客户集中度相对较高，对大客户有一定依赖。虽然公司与主要客户保持长期而稳定的合作关系，但如果主要客户发生需求量变动或者经营业绩下滑，可能造成公司销售量的减少，进而影响公司的盈利。 应对
46、措施：为此，公司在未来发展规划中制定了市场维护与拓展计划：一方面，依靠自身技术实力和工艺优势，保持和提高产品质量以维系与现有客户的长期战略合作关系；另一方面，公司将积极加大研发投入，通过新产品开发不断拓展应用领域和新的客户，加强自身竞争优势，未来有望减轻对主要客户的依赖程度。 五、公司部分闲置厂房和车间尚未办妥产权证的风险 公司存在未能办理产权证的闲置厂房和车间，一处是位于杜桥镇前王村“临杜国用（2009）第 6435号”土地上的标准厂房，目前不作为生产经营使用，处于闲置状态。一处是位于杜桥镇洋平村“临杜国用（2012）第 0162 号土地上的装配车间，不作为生产经营使用，仅用于临时仓储之用。
47、 上述闲置厂房和临时仓储房由浙江永鼎机械科技股份有限公司在依法取得的国有土地上出资修建，由于该等建筑仅作为厂区内临时仓储配套使用，不作为主要的经营场所，截止报告披露之日，公司未能办理产权证的固定资产账面价值为 2,849,832.50 元，占公司净资产比例为 8.84%，比例较小，不会造成公司资产损失和浪费。 应对措施：临海市国土资源局出具公司未受行政处罚的证明，临海市杜桥镇行政执法办公室和临海市住房和城乡建设规划局出具证明公司在整体规划完成之前可长期使用，短期内无拆除风险。公司的实际控制人已就该等拆除工作可能遭致的罚款承担偿付责任。目前公司正在积极协调，配合相关部门以取得房屋权属证明，以求进
48、一步解决公司生产经营问题。但该事项存在不确定性，上述闲置厂房和临时仓储房屋仍有被拆除，因未履行规划手续遭受处罚或无法取得房屋所有权证的可能，对公司的生产经营产生影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者
49、本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受
50、劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 100,500,000.00 78,840,000.00 总计 100,500,000.00 78,840,000.00 报告期内，共发生七笔日常性关联交易：（1）2017 年 6 月 7 日，公司关联方王良才、 王良福、金敬辉、浙江国威橡胶有限公司为公司 400 万元提供担保；（2）2017 年 5 月 12 日， 公司关联方王良福、金敬辉为公司 1000 万元贷款提供担保；（3）2017 年 5 月 16 日，公司 关联方王良福为公司
51、1000 万元贷款提供担保。（4）2017 年 1 月 4 日，公司关联方王良福、金敬辉为公司 510 万元贷款提供担保。（5）2017 年 1 月 6 日，公司关联方王良才、王良福、金敬辉、浙江国威橡胶有限公司为公司 290 万元贷款提供担保。（6）在 2017 年，关联方金敬辉拆入资金累计 854 万元。（7）在 2017 年，关联方王超拆入资21 金累计 250 万元。 根据以上数据统计，王良才为公司提供担保总额为 690 万元；王良福为公司提供担保总额为 3200万元；金敬辉为公司提供担保总额为 2200 万元，其中 2000 万元为 2017 年初预计的日常性关联交易金额，超出预计金
52、额 200 万元已通过公司第一届董事会第五次会议审议进行补充确认，详见公告编号：2018-008、2018-012。浙江国威橡胶有限公司为公司提供担保总额为 690 万元。报告期内日常性关联担保发生金额合计 6780 万元，短期无息借款发生金额合计 1104 万元，日常性关联交易总计发生金额 7884万元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 王爱玉 担保贷款 10,000,000.00 是 2017 年 8 月 22日 2017-013 浙江国威橡胶有限公司 无息借款 10,000,000.
53、00 是 2017 年 8 月 22日 2017-013 金敬辉 有息借款 7,940,000.00 是 2018 年 3 月 14日 2018-001 总计 - 27,940,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司于 2017 年 05 月 16 日向浦发银行台州分行申请增加贷款 1000 万元，贷款期限一年，王爱玉对本笔贷款提供了担保；公司于 2017 年向浙江国威橡胶有限公司借款 1000 万元，上述关联交易是公司业务发展及生产经营的政策需要，且关联方均未收取任何费用，是关联方支持公司发展的行为，有利于公司持续稳定经营，促进公司发展，是合
54、理的、必要的。 公司为金敬辉提供借款 794 万元（公告金额为 800 万元，差异是由于工作人员统计疏忽所致）并向其收取同期银行利息，不存在损害公司利益的情况，是合理的。该交易事项通过公司第一届董事会第四次会议决议审议，并已提请 2018 年第一次临时股东大会审议生效。 (四) 承诺事项的履行情况 针对关联交易,公司专门制定了关联交易管理制度、对外担保决策制度及其他内部规定，规定了在关联交易决策时关联股东和关联董事应当回避表决、关联交易审批权限、关联交易公允决策的程序等制度。 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，有效地确保了公司在本行业的良性发展。报告期内
55、，未出现同业竞争行为。 我司一处闲置厂房坐落于杜桥镇前王村“临杜国用（2009）第 6435 号土地，不作为生产经营使用；另一处无证厂房坐落于杜桥镇洋平村“临杜国用（2012）第 0162 号土地，作为临时仓储房。该两处房产由浙江永鼎机械科技股份有限公司在依法取得的国有土地上出资修建，仅作为厂区内临时仓储配套使用，并有我司出具的关于未取得房屋所有权证之建筑物相关用途、处罚及拆（搬）迁费用的声明，公司实际控制人王良福亦签署承诺对可能造成的损失和处罚将以个人资产予以补偿。 公司股东及董事、监事、高级管理人员出具的减少和规范关联交易的承诺 报告期内，公司存在补充审议关联交易事项，因工作失误，未经公司
56、董事会、股东大会会议决议程序，22 虽然该关联交易不存在损害公司利益的情况，并征得了公司股东同意，但未及时履行信息披露义务，违反了减少和规范关联交易的承诺，由此给投资者带来的不便，深表歉意。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 22,203,003.62 22.31% 银行抵押借款 无形资产 抵押 8,825,459.54 8.87% 银行抵押借款 总计 - 31,028,463.16 31.18% - 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股
57、份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 18,880,000 100.00% 0 18,880,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 10,116,848 53.59% 0 10,116,848 53.59% 董事、监事、高管 3,099,152 16.41% 0 3,099,152 16.41% 核心
58、员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 18,880,000 - 0 18,880,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王良福 7,029,968 0 7,029,968 37.24% 7,029,968 0 2 金敬辉 5,664,000 0 5,664,000 30.00% 5,664,000 0 3 王良才 2,265,600 0 2,265,600 12.00% 2,265,600 0 4 董官友 1,3
59、21,600 0 1,321,600 7.00% 1,321,600 0 5 李士杆 1,116,752 0 1,116,752 5.91% 1,116,752 0 合计 17,397,920 0 17,397,920 92.15% 17,397,920 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 王良福与王良才为一致行动人关系，王良福与王良才为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 24 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 无 (二) 实际控制人情况 王良福，男，1961 年 11 月生，中国籍，无境外永久居留权。1979 年 7 月毕业于杜桥中学
60、，并于 2016年 9 月取得大专学历。1979 年 9 月至 1982 年 11 月，自由职业；1982 年 12 月至 1984 年 10 月，就职于是临海市杜西铸造厂任供销员；1984 年 11 月至 1990 年 8 月就职于临海市杜桥轻纺机械铸件厂任厂长； 1990 年 9 月至 1999 年 6 月，自办临海市杜桥精密铸钢厂；1999 年 6 月至 2011 年 12 月，就职于浙江永鼎钢制履带有限公司，任执行董事兼总经理；2011 年 12 月至 2016 年 2 月，就职于浙江永鼎钢制履带有限公司任执行董事。自 2016 年 2 月 14 日起，担任浙江永鼎机械科技股份有限公司
61、董事长，任期三年。 王良才，男，1957 年 10 月生，中国籍，无境外永久居留权。1973 年 7 月毕业于杜桥中学，高中学历。1973 年 9 月至 1975 年 10 月，自谋职业；1975 年 11 月至 1983 年 12 月，就职于杜桥柴油机配件厂任供销员；1984 年 1 月至 1986 年 12 月，就职于临海县丝绸机械厂任副厂长；1987 年 1 月至 2009 年 8月，就职于临海市杜桥镇工业用布厂，任董事长；2009 年 9 月至今，就职于浙江国威橡胶有限公司任董事长兼总经理。自 2016 年 2 月 14 日起，担任浙江永鼎机械科技股份有限公司董事，任期三年。 王超，男
62、，1985 年 10 月生，中国籍，无境外永久居留权。2008 年 6 月毕业于哈尔滨商业大学行政管理，本科学历。2008 年 7 月至 2016 年 2 月，就职于浙江永鼎钢制履带有限公司任总经理助理。自 2016年 2 月 14 日起，担任浙江永鼎机械科技股份有限公司董事会秘书、副总经理，任期三年。 报告期内公司实际控制人无变动。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资
63、情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 台州银行杜桥支行 2,900,000.00 8.93% 2017 年 01 月 06日至 2017 年 06月 05 日 否 保证借款 台州银行杜桥支行 4,000,000.00 8.93% 2017 年 06 月 07日至 2018 年 06月 05 日 否 抵押及保证借款 兴业银行临海支行 5,100,000.00 5.22% 2017 年 01 月 04日至 2017 年 05月 12 日 否 抵押及保证借款 兴业银行临海支行 10,000,000.00 5.22% 2017 年 05 月
64、12日至 2018 年 05月 12 日 否 抵押贷款 临海农商银行银泰支行 8,000,000.00 5.66% 2017 年 04 月 26日至 2018 年 04月 25 日 否 抵押贷款 临海农商银行银泰支行 8,000,000.00 5.66% 2017 年 05 月 02日至 2018 年 04月 27 日 否 抵押贷款 临海农商银行银泰支行 5,000,000.00 5.66% 2017 年 05 月 04日至 2018 年 05月 03 日 否 抵押贷款 临海农商银行银泰5,000,000.00 5.66% 2017 年 05 月 08否 26 支行 日至 2018 年 05月
65、 07 日 抵押贷款 临海农商银行银泰支行 5,000,000.00 5.66% 2017 年 05 月 10日至 2018 年 05月 09 日 否 抵押贷款 临海农商银行银泰支行 4,000,000.00 5.66% 2017 年 05 月 12日至 2018 年 05月 11 日 否 抵押及保证借款 浦发银行台州分行 10,000,000.00 5.66% 2017 年 05 月 16日至 2018 年 05月 15 日 否 合计 - 67,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适
66、用 不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王良福 董事,董事长 男 57 大学 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 金敬辉 董事,总经理 男 56 大学 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 王良才 董事 男 63 高中 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 否 董官友 监事,监事会主席 男 65 高中 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 否 余利君 职工代表监事 男 49
67、大学 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 否 金扬才 职工代表监事 男 68 中专 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 李士杆 董事,副总经理 男 39 本科 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 王超 董事,董事会秘书 男 33 在读研究生 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 金良满 财务总监 男 57 大学 2016 年 2 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 王志强 副总经理 男 41 大专 2018 年 3 月 5日至 2019 年 2月 4 日 是 董事会人数： 5 监事会人数：
68、 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 28 王良福与王良才，王超为一致行动人关系；其中，王良福与王超为父子关系，王良福与王良才为兄弟关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王良福 董事、董事长 7,029,968 0 7,029,968 37.24% 0 金敬辉 董事、总经理 5,664,000 0 5,664,000 30.00% 0 王良才 董事 2,265,600 0 2,265,600 12.00% 0 董官友 监事、监事会主席
69、1,321,600 0 1,321,600 7.00% 0 李士杆 董事、副总经理 1,116,752 0 1,116,752 5.91% 0 王超 董事、董事会秘书 821,280 0 821,280 4.35% 0 金良满 财务总监 660,800 0 660,800 3.50% 0 合计 - 18,880,000 0 18,880,000 100.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 方水明 副总经理 离
70、任 - 家庭原因 王志强 技术部副部长 新任 副总经理 工作表现突出 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王志强，男，1978 年 12 月生，浙江省临海市杜桥镇人，西安电子科技大学机械专业，2002 年 2 月至 2005 年 2 月，就职于公司模具车间技术员；2005 年 2 月至 2007 年 2 月，就职于公司模具车间副主任；2007 年 2 月至 2010 年 2 月，就职于公司模具车间副主任兼技术部锻造工艺员；2007 年 2 月至 2017 年12 月，就职于公司模具车间主任兼技术部副部长；2017 年 12 月至今，就职于公司副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职
71、员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 29 行政管理人员 9 9 生产人员 230 242 销售人员 10 10 技术人员 27 27 财务人员 4 4 员工总计 280 292 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 4 4 专科 31 31 专科以下 244 256 员工总计 280 292 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 本报告期内，在招聘方面，公司进一步加大了对口院校的招聘工作，以及各界管理精英的招聘，实现了社会中大量管理者的注入，为公司协调稳步发展注入了新鲜血液。至本报告期末，公司人才整体
72、上提升了高学历、高素质、低年龄的人才的比例。同时公司十分重视员工的培训和发展工作，制订培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，从在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训和思想素质教育、管理者提升等方面，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工双赢共进。在薪酬方面，公司完善了定岗定薪，同时加大了考核额度，实现多劳多得，让大家共同创造，共同发展。在晋升体系中，公司完善了双轨晋升体系，让公司的人才结构更加坚固，后备力量更加雄厚，稳固了公司的软实力。整体来看，浙江永鼎机械科技股份有限公司从人员变动情况、招聘情况、人才引进、培训系统及薪酬方面都已经得到进一步完善。
73、(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 本报告期内核心人员无变动。 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大
74、差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求,分别制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度等一系列议事规则和工作准则，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度,建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规
75、现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司召集并召开的股东大会符合公司章程的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行。 4、 公司章程的修改情况 无 31 (二) 三会运作情况
76、1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 一:公司第一届董事会第二次会议审议通过2016 年年度报告及其摘要、关于补充确认偶发性关联交易的议案、关于预计 2017 年日常性关联交易公告、年报信息披露重大差错责任追究制度、2016 年董事会工作报告、2016 年度总经理工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于公司 2016 年度利润分配方案、续聘 2017年度审计机构。 二:公司第一届董事会第三次会议审议通过2017 年半年度报告、关于补充确认偶发性关联交易的议案、关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的决
77、议。 监事会 2 一:公司第一届监事会第二次会议审议通过2016 年年度报告及其摘要、关于补充确认偶发性关联交易的议案、关于预计 2017年日常性关联交易公告、年报信息披露重大差错责任追究制度、2016 年监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于公司 2016 年度利润分配方案、续聘 2017 年度审计机构。 二：公司第一届监事会第三次会议审议通过2017 年半年度报告、关于补充确认偶发性关联交易的议案、关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的决议。 股东大会 2 一:公司 2016 年年度股东大会审议通过2016 年年度报告及其摘要、关于补充确认偶发
78、性关联交易的议案、关于预计 2017年日常性关联交易公告、年报信息披露重大差错责任追究制度、2016 年董事会工作报告、2016 年监事会工作报告、2016年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于公司 2016 年度利润分配方案、续聘 2017 年度审计机构 二:公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于补充偶发性关联交易公告。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、32 表决、决议等运作程序，符合公司法及有关法律、行政法规和公司章程的相关规定。 (三) 公司治理改进
79、情况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，并结合实际情况，全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司制度、法律、法规方面的培训，提高其规范治理公司的意识，促进其严格按照公司法证券法、公司章程及公司内部制度的规定，勤勉尽职地履行义务，切实维护股东的权益。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（
80、试行）等规范性文件及公司投资者关系管理制度的要求，履行信息披露，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的经营情况、内控和财务状况等重要信息。 公司董事会秘书在董事会领导下负责信息披露相关事务的统筹与安排，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露。公司按照要求在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息，公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司借助电话、邮件、接待投
81、资者会谈等方式答复投资者咨询，保障与投资者之间的沟通渠道畅通，规范资本运作，切实保护投资者利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、资产、机构、人员、财务等方面均保持独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 （一） 业务独立情况 公司拥有独立完整的研发、销售、服务体系,具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及研发、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在
82、依赖股东及其他关联方进行生产经营的情形，与股东控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司股东均书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立性。 公司在业务方面独立。 （二） 资产独立情况 公司对其资产拥有完全的所有权，权属清晰。公司与股东控制的其他企业之间产权关系明确，股东及实际控制人未占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供担保。 公司在资产方面独立。 33 （三） 机构独立情况 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及
83、其控制的其他企业，不存在机构混同的情形，不存在与股东控制的其他企业合署办公的情形。 公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按法律、行政法规、其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象。 公司在机构方面独立。 （四） 人员独立情况 公司的总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；
84、职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。 公司拥有独立、完整的人事管理体系,制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。 公司在人员方面独立。 （五） 财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。 公司在财务方面独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、证券法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 报
85、告期内公司会计核算体系、财务管理体系和风险控制体系等重大内部管理制度未出现重大缺陷，公司已建立一套较为完善的会计核算体系、财务管理体系和风险控制体系等内部控制管理制度，并能够有效执行，满足公司目前发展需要。公司将不断深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善，提高公司防范风险的能力，保证公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司制定的信息披露管理办法，执行
86、情况良好。报告期内公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，提高年报信息披露的质量和透明度，建立健全内部约束和责任追究机制。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中天运 2018 审字第 90033 号 审计机构名称 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 审计报告日期 2018 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 郑彦臣，陈新胜 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 浙江永鼎机械科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审
87、计了浙江永鼎机械科技股份有限公司(以下简称“永鼎科技公司”)财务报表，包括 2017 年12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永鼎科技公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永鼎科技公司，并履行了职业道
88、德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 永鼎科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 3
89、5 四、管理层和治理层对财务报表的责任 永鼎科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估永鼎科技公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永鼎科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督永鼎科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
90、行的审计在某一重大错报存在是总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计
91、恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对永鼎科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永鼎科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价
92、财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 36 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 郑彦臣 中国注册会计师： 陈新胜 中国北京 二一八年四月十五日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,153,823.33 7,691,929.02 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 424,509.40 570,000.00 应收账款 五
93、、3 16,893,274.47 16,317,830.40 预付款项 五、4 2,275,012.10 6,176,912.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 3,973,232.89 110,786.87 买入返售金融资产 存货 五、6 20,343,092.25 18,528,472.96 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 37 其他流动资产 五、7 1,944,168.61 861,521.24 流动资产合计 50,007,113.05 50,257,453.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资
94、长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 固定资产 五、8 39,868,471.70 41,387,143.40 在建工程 0.00 0.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、9 9,061,012.20 9,284,994.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、10 605,453.91 328,325.38 其他非流动资产 非流动资产合计 49,534,937.81 51,000,463.50 资产总计 99,542,050.86 101,257,916.76 流动负债： 短期借款 五、11 59,000,000.00
95、61,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 3,394,396.00 7,033,638.72 预收款项 五、13 8,500.50 277,316.87 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、14 2,607,588.31 2,530,530.53 应交税费 五、15 591,688.56 446,569.17 应付利息 五、16 10,146.11 445,091.09 应付股利 其他应付款 五、17 1,697,433.49 450,000.00 应付
96、分保账款 保险合同准备金 38 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 67,309,752.97 72,183,146.38 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 67,309,752.97 72,183,146.38 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 18,880,000.00 18,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、19 7,1
97、46,236.16 7,146,236.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、20 4,718,591.19 3,848,086.21 盈余公积 五、21 355,120.5 126,418.25 一般风险准备 未分配利润 五、22 1,132,350.04 -925,970.24 归属于母公司所有者权益合计 32,232,297.89 29,074,770.38 少数股东权益 所有者权益合计 32,232,297.89 29,074,770.38 负债和所有者权益总计 99,542,050.86 101,257,916.76 法定代表人：王良福 主管会计工作负责人：金良满 公司财务负
98、责人：金良满 (二) 利润表 单位：元 39 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 104,402,735.84 77,050,497.63 其中：营业收入 五、23 104,402,735.84 77,050,497.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 103,450,083.18 73,925,844.85 其中：营业成本 五、23 87,498,661.43 58,023,573.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、24 1,500,083.53 768,498.59 销
99、售费用 五、25 1,298,331.84 1,077,989.13 管理费用 五、26 8,934,465.72 9,992,545.90 财务费用 五、27 4,135,792.93 4,076,643.90 资产减值损失 五、28 82,747.73 -13,406.48 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、29 -6,791.80 其他收益 五、30 67,751.35 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,020,404.01 3,117,
100、860.98 加：营业外收入 五、31 1,006,884.64 174,518.58 减：营业外支出 五、32 17,394.65 69,869.43 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,009,894.00 3,222,510.13 减：所得税费用 五、33 -277,128.53 431,692.05 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,287,022.53 2,790,818.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,287,022.53 2,790,818.08 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - -
101、 - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 2,287,022.53 2,790,818.08 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 40 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.
102、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,287,022.53 2,790,818.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.15 （二）稀释每股收益 法定代表人：王良福 主管会计工作负责人：金良满 公司财务负责人：金良满 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 55,610,393.48 85,041,379.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原
103、保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 67,751.35 67,751.35 收到其他与经营活动有关的现金 五、34（1） 24,809,397.06 35,151,124.08 经营活动现金流入小计 80,487,541.89 120,260,254.78 41 购买商品、接受劳务支付的现金 31,110,884.50 68,291,935.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合
104、同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,860,764.35 10,746,162.37 支付的各项税费 2,269,285.01 2,707,739.01 支付其他与经营活动有关的现金 五、34（2） 29,597,986.86 39,847,772.34 经营活动现金流出小计 75,838,920.72 121,593,609.66 经营活动产生的现金流量净额 4,648,621.17 -1,333,354.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
105、回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,177,293.11 808,034.18 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,177,293.11 808,034.18 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 -2,177,293.11 -808034.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 67,000,000.00 65,7
106、00,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 67,000,000.00 65,700,000.00 偿还债务支付的现金 69,000,000.00 51,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,009,433.75 4,208,601.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 792,000.00 筹资活动现金流出小计 73,009,433.75 56,300,601.51 筹资活动产生的现金流量净额 -6,009,433.75 9,399,398.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
107、 五、现金及现金等价物净增加额 -3,538,105.69 7,258,009.43 加：期初现金及现金等价物余额 7,691,929.02 433,919.59 42 六、期末现金及现金等价物余额 4,153,823.33 7,691,929.02 法定代表人：王良福 主管会计工作负责人：金良满 公司财务负责人：金良满 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 18,880,000.00
108、 7,146,236.16 3,848,086.21 126,418.25 -925,970.24 29,074,770.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,880,000.00 7,146,236.16 3,848,086.21 126,418.25 -925,970.24 29,074,770.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 870,504.98 228,702.25 2,058,320.28 3,157,527.51 （一）综合收益总额 2,287,022.53 2,287,022.53 （二）所有者投入和减少资本 1股
109、东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 44 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 228,702.25 -228,702.25 1提取盈余公积 228,702.25 -228,702.25 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 870,504.98 870,504.98 1本期提取 870,504.98 870,504.98 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,880,000.00 7,146,236.16 4
110、,718,591.19 355,120.50 1,132,350.04 32,232,297.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其专项 盈余 一未分配利润 45 优先股 永续债 其他 公积 库存股 他综合收益 储备 公积 般风险准备 股东权益 一、上年期末余额 18,880,000.00 3,803,370.06 3,077,852.30 1,093,385.52 -1,340,889.49 25,513,718.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,880,000.00 3,803,370
111、.06 3,077,852.30 1,093,385.52 -1,340,899.49 25,513,718.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,342,866.10 770,233.91 -966,967.27 414,919.25 3,561,051.99 （一）综合收益总额 2,790,818.08 2,790,818.08 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 126,418.25 -126,418.25 1提取盈余公积 126,418.25 -126,418.25 2提取一
112、般风险准备 46 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 3,342,866.10 -1,093,385.52 -2,249,480.58 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 3,342,866.10 -1,093,385.52 -2,249,480.58 （五）专项储备 770,233.91 770,233.91 1本期提取 770,233.91 770,233.91 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,880,000.00 7,146,236.16 3,848,086.21 126,418.25 -925
113、,970.24 29,074,770.38 法定代表人：王良福 主管会计工作负责人：金良满 公司财务负责人：金良满 47 财务报表附注 浙江永鼎机械科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、基本情况 浙江永鼎机械科技股份有限公司，原名浙江永鼎钢制履带有限公司（以下简称“公司”或“本公司”)系由王良福、金敬辉共同投资组建的有限责任公司（自然人投资或控股）。1999 年 5 月 6 日经台州市工商局预先核准企业名称为“台州市中天精密铸钢厂”。1999 年6 月 3 日，台州市中天精密铸钢厂取得了由
114、临海市工商行政管理局颁发的注册号为3310821006447 的企业法人营业执照，设立时注册资本 108 万元，其中：金光军出资 58 万元，占注册资本的 53.70%，王真出资 50 万元，占注册资本的 46.30%。由临海审计事务所出具“临审事验字1999第 1163 号”验资报告。 2000 年 11 月 20 日，金光军将其持有的全部股份 58 万元转让给黄道选，王真将其部分股份 5 万元转让给王良福。2005 年 8 月 1 日，王真、黄道选将其所持股份计人民币 103 万元全额转让给王良福。同时，公司注册资本由 108 万元增加至 508 万元，新增注册资本 400万元分别由原股东
115、王良福出资 298.4 万元、新股东金光军出资 101.6 万元认缴。2007 年 12月 6 日，临海工商局核准台州市中天精密铸钢厂改制为临海市永鼎钢制履带有限公司，并向其颁发企业法人营业执照，注册号为 331082000008494。2007 年 12 月 14 日，经浙江工商局核准，企业名称变更为浙江永鼎钢制履带有限公司。2008 年 4 月 2 日，公司注册资本由原来的 508 万元增加至 1180 万元，其中：王良福出资由原来的 406.4 万元增加到 944 万元，金光军出资由原来的 101.6 万元增加到 236 万元。2009 年 12 月 25 日，公司注册资本由原来的 11
116、80 万元增加到 1388 万元，新增注册资本 208 万元由新股东金敬辉以货币出资。2011年 6 月 8 日，原股东金敬辉将其所持有的 11.9885%的股权以 166.40 万元价格转让给王良福、将 2.9971%股权以 41.6 万元价格转让给金光军。2011 年 8 月 16 日，王良福将其持有的 60%的股权以 832.8 万元价格转让给王超。2011 年 12 月 16 日，金光军将其持有的 20%的股权以277.6 万元价格转让给王良福，王超将其持有的 20%股权以 277.6 万元价格转让给王良福、将其持有的 40%的股权以 555.2 万元价格转让给金敬辉。本次股权变更后，
117、王良福出资 832.8万元，占注册资本的 60%，金敬辉出资 555.2 万元，占注册资本的 40%。 2015 年 7 月 31 日，经股东会议决议，公司注册资本由原来的 1388 万元增加至 1888 万元，其中：王良福出资由原来的 832.8 万元增加到 1132.80 万元，金敬辉出资由原来的 555.248 万元增加到 755.2 万元，原持股比例未发生变化。由中天运会计师事务所出具“中天运（浙江）2015第 000008 号”验资报告。 2015 年 11 月 25 日，金敬辉将其持有的 10%的股权以 188.8 万元价格转让给王良才，王良福将其持有的 2%股权以 37.76 万
118、元价格转让给王良才，王良福将其持有的 5.915%的股权以 111.6752 万元价格转让给董官友，王良福将其持有的 7%的股权以 132.16 万元价格转让给李士杆，王良福将其持有的 4.35%的股权以 82.128 万元价格转让给王超，王良福将其持有的3.5%的股权以 66.08 万元价格转让给金良满。本次股权变更后，王良福出资 702.9968 万元，占注册资本的 37.235%，金敬辉出资 566.40 万元，占注册资本的 30%，王良才出资 226.56万元，占注册资本的 12%，董官友出资 132.16 万元，占注册资本的 7%，李士杆出资 111.6752万元，占注册资本的 5.
119、915%，王超出资 82.128 万元，占注册资本的 4.35%，金良满出资 66.08万元，占注册资本的 3.50%。 根据浙江永鼎钢制履带有限公司 2016 年 1 月 20 日股东会决议和 2016 年 1 月 20 日公司章程的规定，浙江永鼎钢制履带有限公司整体浙江永鼎机械科技股份有限公司，发行总股份为 18,880,000.00 股，每股面值 1 元，由各股东作为发起人，以浙江永鼎钢制履带有限公司截止 2015 年 11 月 30 日经审计后的净资产 26,026,236.16 元，按 1：0.73 的比例折股认购，其余计入资本公积，其中：王良福 7,029,968.00 股、金敬辉
120、 5,664,000.00 股、王良才 2,265,600.00股、董官友 1,321,600.00 股、李士杆 1,116,752.00 股、王超 821,280.00 股、金良满 660,800.00股，7 位自然人共计 18,880,000.00 股。 公司于 2016 年 2 月 24 日取得台州市工商行政管理局颁发的改制后的企业法人营业执照。公司注册资本人民币 1888 万元，实收资本 1888 万元，营业执照统一社会信用代码为91331082704742344J，公司注册地址：临海市杜桥镇洋浦路。法定代表人：王良福。公司的经营范围：农、林机械用橡胶履带、通用零部件、汽车零部件及配件
121、研发、制造、销售，黑色金属制造，钢压延加工，货物和技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司于 2016 年 8 月 4 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票简称“永鼎科技”，股票代码为“837867”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和 41 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下三所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
122、 三、重要会计政策及会计估计 49 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2017年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司营业周期根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定，营业周期通常为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
123、的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外
124、币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （七）金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
125、损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金50 融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值
126、变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金
127、融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终
128、止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最51 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的
129、金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对应收款项减值详见“本附注三之八应收款项”部分。 本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： 发行方或债务人发生严
130、重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，
131、使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。(其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间达到或超过 12 个月”。) 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没
132、有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （八）应收款项 52 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额在200万元以上(含200万元)、其他应收款金额在50万元以上(含50万元) 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低
133、于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1 至 2 年 5 5 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 20 20 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账
134、准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （4）对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 购入并已验收入库外购商品、材料按实际成本入账，发出存货采用加权平均法计算。 53 3、
135、存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊
136、销方法 低值易耗品采用五五摊销法摊销，包装物采用一次转销法摊销。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。 3、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固
137、定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 20 5 4.75 机器设备 直线法 10 5 9.50 运输设备 直线法 4 5 23.75 办公设备 直线法 10 5 9.50 4、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 54 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列
138、一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。 5、固
139、定资产减值测试及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损
140、失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 6、其他说明 （1）因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 （2）若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。 （十一）在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为出包方式建造。 2、在建工程的计量 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 3、在建工程转固 在
141、建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状55 态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： .固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； .已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； .该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； .所购
142、建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 4、在建工程的减值 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化
143、金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整
144、每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支56 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法
145、进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规
146、定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。 4、内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开
147、发阶段支出资本化的具体条件 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进
148、行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性57 改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。 （十四）长期资产减值 本公司长期资产主要指固定资产、在建工程、无形资产等资产。 1、长期资产减值测试方法 资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准
149、备。 可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。 本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以
150、及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。 2、长期资产减值的会计处理方法 本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 （十五）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车
151、位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 （十六）职工薪酬 1、职工薪酬分类 58 本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为 职工薪酬。 本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2、职工薪酬会计处理方法 （1）短期薪酬会计处理：在职
152、工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； （2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系
153、给予的补偿一次计入当期损益。 （4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。 （十七）预计负债 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真
154、实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （十八）安全生产费 本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发的通知（财企201216 号）的规定计提和使用安全生产费。 公司按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可59 使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 （十九）收入 1、销售商品
155、 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。具体为：依据合同的约定，对内销部分，以客户的签收单作为收入确认的主要依据；对外销部分，以报关单作为收入确认的主要依据。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满
156、足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用
157、权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）政府补助 1、政府补助类型 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还等。 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助的会计处理方法 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助的会计处理方法 60
158、本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助的会计处理方法 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿企业以后期间
159、的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 （3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递
160、延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
161、额时，确认递延所得税资产。 4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 5、当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳61 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
162、债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十二）租赁 1、租赁的分类：租赁分为融资租赁和经营租赁。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
163、90%以上(含 90%)；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上(含 90%)；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定为经营租赁。 2、经营租赁的会计处理 出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，直接计入当期损益。 承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，直接计入当期损益。 3、融资租赁的会计处理 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未
164、担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 （二十三）重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。 序
165、号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称及影响金额 1 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企未对本公司财务报表项目产62 业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的持有待售的非流动资产、处置组合终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 生重大影响。 2 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准
166、则第16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。 调 增 2017 年 度 其 他 收 益67,751.35 元，调减 2017 年度营业外收入 67,751.35 元。 3 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、
167、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。 调减 2016 年度资产处置收益 6,791.80 元，调减 2016 年度营业外支出 6,791.80 元。 （2）会计估计变更 本报告期内无会计估计变更的情况。 （3）前期会计差错更正 本报告期无重大前期会计差错更正事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 履带类出口产品退税率 17%，铁齿类出口产品退税率 15% 17% 城市维护建设税 按实际缴
168、纳的流转税计缴 5% 63 税种 计税依据 税率 教育附加费 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额 25% （二）税收优惠及批文 根据关于暂停征收地方水利建设基金有关事项的公告（浙江省地方税务局公告 2016年第 19 号），自 2016 年 11 月 1 日开始，地方水利建设基金暂停征收。 （三）其他事项：无。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2017 年 1 月 1 日，“期末”指 2017 年 12 月 31 日，“上期”指 2016 年度，“
169、本期”指 2017 年度。 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 92,611.24 629,910.66 银行存款 4,061,212.09 7,062,018.36 其他货币资金 合计 4,153,823.33 7,691,929.02 其中:存放在境外的款项总额 注 1：期末受限货币资金 0 元。 注 2：期末存放在境外的款项总额 0 元，其中资金汇回受到限制的款项总额为人民币 0 元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 424,509.40 570,000.00 商业承兑票据 合计 424,509.40 570,000.00 （
170、2）期末公司已质押的应收票据：无 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 30,227,426.87 商业承兑票据 64 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 合计 30,227,426.87 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无 3、应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17,607,514.68 98.5
171、9 714,240.21 4.06 16,893,274.47 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 252,482.41 1.41 252,482.41 100.00 合计 17,859,997.09 100.00 966,722.62 16,893,274.47 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17,045,850.07 98.40 728,019.67 4.27 16,317,830.40 3. 单项金额虽不重大但单项计提
172、坏账准备的应收账款 277,482.41 1.60 277,482.41 100.00 合计 17,323,332.48 100.00 1,005,502.08 16,317,830.40 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 16,167,273.85 485,018.22 3.00 65 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 至 2 年 1,049,814.58 52,490.73 5.00 2 至 3 年 1,574.40 157.44 10.00 3
173、 至 4 年 79,214.66 15,842.93 20.00 4 至 5 年 297,812.61 148,906.31 50.00 5 年以上 11,824.58 11,824.58 100.00 合计 17,607,514.68 714,240.21 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款情况：无 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款情况： 单位名称 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 临海市伟达汽车部件公司 5,639.00 5,639.00 100.00% 催收无法收回 临海水发分厂 7,035.50 7,035.50 100.00% 催收无法收回 浙江黄岩高桥机
174、械模具厂 70,121.52 70,121.52 100.00% 催收无法收回 浙江海门试压泵厂 87,019.87 87,019.87 100.00% 催收无法收回 宁波市富康机械有限公司 30,000.00 30,000.00 100.00% 催收无法收回 浙江中宇休闲用品有限公司 6,550.00 6,550.00 100.00% 催收无法收回 上海永联进出口有限公司 1,500.00 1,500.00 100.00% 催收无法收回 泗洪奔腾橡胶制品厂 44,616.52 44,616.52 100.00% 催收无法收回 合计 252,482.41 252,482.41 （2）本期计提、
175、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-38,779.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况：无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数比例(%) 相应计提坏账准备期末余额 1.杭州中策橡胶有限公司永固分公司 4,379,066.75 24.52 131,372.00 2.浙江元创橡胶履带有限公司 3,382,173.84 18.94 101,465.22 3.浙江富铭工业机械有限公司 3,149,457.20 17.63 94,483.72 4.浙江云洲科技有限公司 1,978,6
176、49.32 11.08 59,359.48 5.嘉兴泰特橡胶有限公司 1,699,989.30 9.52 50,999.68 合计 14,589,336.41 81.69 437,680.10 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 66 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,196,432.10 96.55 6,170,912.77 99.90 1 至 2 年 72,580.00 3.19 6,000.00 0.10 2 至 3 年 6,000.0
177、0 0.26 3 年以上 合计 2,275,012.10 100.00 6,176,912.77 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付账款未及时结算原因的说明：无。 （2）预付款项期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 账龄 未结算原因 1.临海市玖龙机械厂 非关联方 942,304.46 41.42 1 年以内 尚未办理最终结算 2.长兴鼎峰炉业有限公司 非关联方 469,700.00 20.65 1 年以内 尚未办理最终结算 3.台州中冶特钢有限公司 非关联方 287,354.14 12.63 1 年以内 尚未办理最终结算
178、 4.台州经济开发区浙金钢材 非关联方 135,747.20 5.97 1 年以内 尚未办理最终结算 5.盐城市丰龙机械制造有限公司 非关联方 100,000.00 4.40 1 年以内 尚未办理最终结算 合计 1,935,105.80 85.06 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,098,186.48 93.09 124,953.59 3.05 3,973,232.89 67 类别 期末余额 账
179、面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 304,373.00 6.91 304,373.00 100.00 合计 4,402,559.48 100.00 429,326.59 3,973,232.89 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 114,213.27 27.29 3,426.40 3.00 110,786.87 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他
180、应收款 304,373.00 72.71 304,373.00 100.00 合计 418,586.27 100.00 307,799.40 110,786.87 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,997,786.48 119,933.59 3.00 1 至 2 年 100,400.00 5,020.00 5.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 4,098,186.48 124,953.59 组合中，采用其他方法计提
181、坏账准备的其他应收款情况：无 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款情况： 单位名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 丹江口市海瑞精铸技术设备有限公司 145,573.00 145,573.00 100.00% 催收无法收回 济南瑞力得数控机械工程有限公司 101,800.00 101,800.00 100.00% 催收无法收回 68 山东东阿利通炉窑设计安装有限公司 57,000.00 57,000.00 100.00% 催收无法收回 合计 304,373.00 304,373.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 121,527.19
182、元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本报告期坏账准备转回或收回金额重要的情况：无。 （3）本报告期实际核销的其他应收账情况：无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 售后租回保证金 代收代垫款 15,589.00 9,813.27 应收设备款 304,373.00 304,373.00 借款 3,323,833.77 100,000.00 备用金 758,363.71 其他 400.00 4,400.00 合计 4,402,559.48 418,586.27 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账
183、龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 1.临海市杜桥废品回收经营部 借款 3,223,833.77 1 年以内 73.23 96,715.01 2.备用金 备用金 758,363.71 1 年以内 17.23 22,750.91 3.丹江口市海瑞精铸技术设备有限公司 应收设备款 145,573.00 5 年以上 3.31 4,367.19 4.济南瑞力得数控机械工程有限公司 借款 101,800.00 5 年以上 2.31 101,800.00 5.胡贺明 应收设备款 100,000.00 1 至 2 年 2.27 5,000.00 合计 4,329,570.48 98
184、.34 230,633.11 以上前五欠款方均非公司关联方。 （6）涉及政府补助的应收款项：无。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 6、存货 69 （1）存货分类： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,481,362.64 4,481,362.64 2,932,843.57 2,932,843.57 在产品 5,678,012.14 5,678,012.14 3,078,006.15 3,078,006.15 库存商品 10,183,717.47 10,183
185、,717.47 12,517,623.24 12,517,623.24 周转材料 合计 20,343,092.25 20,343,092.25 18,528,472.96 18,528,472.96 （2）存货跌价准备：无。 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 待摊费用 待抵扣进项税 1,944,168.61 861,521.24 委托贷款 其他 合计 1,944,168.61 861,521.24 8、固定资产 （1）固定资产情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 42,909,393.31 19,365,210.93
186、3,127,496.65 297,718.04 65,699,818.93 2.本期增加金额 363,448.85 1,813,844.26 2,177,293.11 （1）购置 363,448.85 1,602,329.05 1,965,777.90 （2）在建工程转入 211,515.21 211,515.21 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 43,272,842.16 21,179,055.19 3,127,496.65 297,718.04 67,877,112.04 70 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 二、累计折旧 1.期初余额 10,60
187、3,042.04 10,802,965.10 2,762,193.32 144,475.07 24,312,675.53 2.本期增加金额 1,414,804.91 2,043,950.91 208,925.70 28,283.29 3,695,964.81 （1）计提 1,414,804.91 2,043,950.91 208,925.70 28,283.29 3,695,964.81 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）汇率变动减少 4.期末余额 12,017,846.95 12,846,916.01 2,971,119.02 172,758.36 28,008,640.34 三、减
188、值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 31,254,995.21 8,332,139.18 156,377.63 124,959.68 39,868,471.70 2.期初账面价值 32,306,351.27 8,562,245.83 365,303.33 153,242.97 41,387,143.40 （2）暂时闲置的固定资产情况： 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 老厂区房屋及标准厂房 3,578,255.36 2,931,321.32 646,934.04 合计 3,578
189、,255.36 2,931,321.32 646,934.04 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况： 融资租赁合同应于 2017 年 1 月 28 日到期，经租赁双方协商，融资租赁合同于 2016年 8 月 29 日解除。通过融资租赁租入的固定资产的期初价值如下： 71 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 3,816,184.00 1,406,842.33 2409341.67 合计 3,816,184.00 1,406,842.33 2409341.67 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
190、标准厂房 351,933.42 未经审批 装配车间 2,497,899.08 未办妥建房许可证 合计 2,849,832.50 9、无形资产 （1）无形资产情况： 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 11,199,124.00 11,199,124.00 2、本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 11,199,124.00 11,199,124.00 二、累计摊销 1、期初余额 1,914,129.28 1,914,129.28 2、本期增加金额 223,982.52 223,982.52 （1）计提 2
191、23,982.52 223,982.52 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 2,138,111.80 2,138,111.80 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 72 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 9,061,012.20 9,061,012.20 2、期初账面价值 9,284,994.72 9,284,994.72 注：（1）本期摊销金额为 223,982.52 元；（2）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0。 （2）未办妥产权证书的土
192、地使用权情况：无。 10、递延所得税资产、递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,396,049.21 349,012.30 1,313,301.48 328,325.38 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 1,025,766.45 256,441.61 合计 2,421,815.66 605,453.91 1,313,301.48 328,325.38 （2）未经抵销的递延所得负债：无。 （3）未确认递延所得税资产明细：无。 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度
193、到期：无。 11、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00 保证借款 4,000,000.00 6,000,000.00 信用借款 保证及质押借款 保证及抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 59,000,000.00 61,000,000.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况：无。 12、应付账款 73 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 应付货款 3,394,396.00 7,033,638.72 其他 合计 3,394,396.00 7,033,638
194、.72 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无。 13、预收款项 （1）预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 货款 8,500.50 277,316.87 其他 合计 8,500.50 277,316.87 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项：无。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,530,530.53 12,287,282.54 12,266,652.96 2,551,160.11 二、离职后福利-设定提存计划 650,539.59 594,111.39 56,428.20 三、辞退福利 四、一年内到期的其他
195、福利 合计 2,530,530.53 12,937,822.13 12,860,764.35 2,607,588.31 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,904,505.23 11,759,458.00 11,724,090.72 1,939,872.51 2、职工福利费 493,342.80 54,426.38 438,916.42 3、社会保险费 457,374.54 417,685.86 39,688.68 其中：医疗保险费 254,740.80 231,955.20 22,785.60 工伤保险费 180,454.59
196、165,497.31 14,957.28 生育保险费 22,179.15 20,233.35 1,945.80 4、住房公积金 74 5、工会经费和职工教育经费 132,682.50 70,450.00 70,450.00 132,682.50 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 2,530,530.53 12,287,282.54 12,266,652.96 2,551,160.11 （3）设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 623,188.44 568,706.04 54,482.40 2、失业保险费 27,351.15 25,40
197、5.35 1,945.80 3、企业年金缴费 合计 650,539.59 594,111.39 56,428.20 15、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 28,536.32 资源税 消费税 营业税 企业所得税 123,657.08 398,087.84 个人所得税 -4,944.65 城市维护建设税 30,341.89 3,342.17 房产税 231,352.55 印花税 11,559.09 10,362.02 土地增值税 土地使用税 169,378.38 教育费附加 18,206.56 2,005.29 地方教育附加 12,137.66 1,336.84 水利建设专项资金 2,
198、898.69 从价税(Ad valorem taxes) 其他 合 计 591,688.56 446,569.17 16、应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 75 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 短期借款应付利息 10,146.11 445,091.09 划分为金融负债的优先股永续债利息 合计 10,146.11 445,091.09 重要的已逾期未支付的利息情况：无。 17、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 暂借款 1,050,000.00 450,000.00 其他 647,433.49 合计 1,697,433.
199、49 450,000.00 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无。 18、实收资本 期初余额 本期变动增减（、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 18,880,000.00 18,880,000.00 投资明细如下： 投资者名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 投资金额 所占比例(%) 投资金额 所占比例(%) 合计 18,880,000.00 100.00 18,880,000.00 100.00 王良福 7,029,968.00 37.24 7,029,968.00 37.24 金敬辉 5,664,000.00 30.00 5,664,000.00
200、 30.00 王良才 2,265,600.00 12.00 2,265,600.00 12.00 董官友 1,321,600.00 7.00 1,321,600.00 7.00 李士杆 1,116,752.00 5.91 1,116,752.00 5.91 王超 821,280.00 4.35 821,280.00 4.35 金良满 660,800.00 3.50 660,800.00 3.50 76 19、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 7,146,236.16 7,146,236.16 其中：被投资单位其他权益变动 未行权的股份支
201、付 其他 7,146,236.16 7,146,236.16 合计 7,146,236.16 7,146,236.16 20、专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,848,086.21 870,504.98 4,718,591.19 合计 3,848,086.21 870,504.98 4,718,591.19 21、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 126,418.25 228,702.25 355,120.50 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 其他 合计 126,418.25 228,702.25 355,120
202、.50 22、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -925,970.24 -1,340,889.49 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -925,970.24 -1,340,889.49 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,287,022.53 2,790,818.08 减：提取法定盈余公积 228,702.25 126,418.25 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股改转资本公积 2,249,480.58 77 期末未分配利润 1,132,350.04 -925,970.24 23、营业收入和营业
203、成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 104,402,735.84 87,498,661.43 77,050,497.63 58,023,573.81 其中：铸造类产品 12,859,197.30 11,598,622.08 9,799,974.53 8,077,794.43 锻造类产品 86,075,131.59 71,102,345.95 62,813,830.91 46,341,378.56 钢制履带及配件 5,468,406.95 4,797,693.40 4,436,692.19 3,604,400.82 其他业务 合计 104,402,735.84
204、87,498,661.43 77,050,497.63 58,023,573.81 24、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 365,783.86 254,820.30 教育费附加 219,470.31 152,892.18 地方教育附加 146,313.52 101,928.12 水利建设基金 -2,898.69 54,078.03 印花税 25,056.67 24,526.09 房产税 402,101.10 41,497.11 土地使用税 338,756.76 138,756.76 其他 5,500.00 合计 1,500,083.53 768,498.59 25、销
205、售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 运输费 1,270,644.87 1,076,709.13 代理费 13,648.13 640.00 其他 14,038.84 640.00 合计 1,298,331.84 1,077,989.13 26、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 78 职工薪酬 2,348,927.04 1,972,822.52 办公费 676,968.46 667,677.87 差旅交通费 478,208.86 483,357.84 业务招待费 274,377.40 213,454.94 折旧费 532,089.76 740,781.57 财产保险费 5,924
206、.53 税费 506,237.15 咨询费 1,236,555.02 无形资产摊销 223,982.52 223,560.35 研发费 4,318,283.00 3,930,092.78 其他 75,704.15 18,005.86 合计 8,934,465.72 9,992,545.90 27、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,574,488.77 4,337,587.43 减：利息收入 4,148.71 69,556.85 汇兑净损失 552,658.90 -208,671.55 手续费 12,793.97 17,284.87 合计 4,135,792.93 4,076
207、,643.90 28、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 82,747.73 -13,406.48 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 79 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、贷款损失准备金 十五、其他 合计 82,747.73 -13,406.48 29、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得或损失合计 -6,791.80
208、其中：固定资产处置利得或损失 -6,791.80 无形资产处置利得或损失 合计 -6,791.80 30、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助项目 退还土地使用税 67,751.35 合计 67,751.35 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 接受捐赠 与企业日常活动无关的政府补助 1,006,884.64 174,518.58 1,006,884.64 罚没及违约金收入 无需支付的应付款 其他 合计 1,006,884.64 174,518.58 1,006,884.64 与企业日常活动无关的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金
209、额 与资产相关/与收益相关 80 专利授权奖励 19,000.00 12,000.00 与收益相关 失业稳岗补贴 23,884.64 27,767.23 与收益相关 政府奖励 964,000.00 67,000.00 与收益相关 退还土地使用税 67,751.35 与收益相关 合计 1,006,884.64 174,518.58 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 对外捐赠 7,538.00 7,538.00 非常损失 盘亏损失 税收滞纳金、罚款支出 3,015.11 4,501.32 3,015.11 赔偿金、违约金 6,841.5
210、4 65,218.11 6,841.54 其他 150.00 合计 17,394.65 69,869.43 17,394.65 33、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 443,087.84 递延所得税费用 -277,128.53 -11,395.79 合计 -277,128.53 431,692.05 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 2,009,894.00 按法定/适用税率计算的所得税费用 502,473.50 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响
211、30,076.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 81 响 本期确认递延所得税费用 加计扣除 -809,678.05 所得税费用 -277,128.53 34、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到往来款项 23,040,000.00 34,974,800.00 政府补助 1,006,884.64 106,767.23 利息收入 4,148.71 69,556.85 备用金 758,363.71 其他 合计 24,809,397.06 35,151,124.08 （2
212、）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来款项 22,440,000.00 36,124,800.00 银行手续费 12,793.97 17,284.87 销售费用和管理费用中的付现支出 7,127,798.24 3,701,186.15 滞纳金、赔偿、罚款支出、捐款支出 17,394.65 4,501.32 其他 合计 29,597,986.86 39,847,772.34 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,287,022.53 2,790,818.08 加：资产减值准
213、备 82,747.73 -13,406.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,695,964.81 3,637,992.56 无形资产摊销 223,982.52 223,560.35 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 6,791.80 82 项目 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 4,129,660.79 4,128,915.88 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -277,128.53 -11,39
214、5.79 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -1,814,619.29 -1,283,658.15 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -473,246.55 -6,230,067.41 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -3,205,762.84 -4,791,577.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,648,621.17 -1,333,354.88 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,153,823.33 7,
215、691,929.02 减：现金的期初余额 7,691,929.02 433,919.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,538,105.69 7,258,009.43 （2）本期支付的取得子公司的现金净额：无。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额：无。 （4）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,153,823.33 7,691,929.02 其中：库存现金 92,611.24 629,910.66 可随时用于支付的银行存款 4,061,212.09 7,062,018.36 可随时用于支付的其他货币资金 可用于
216、支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 83 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,153,823.33 7,691,929.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 36、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 22,203,003.62 抵押 无形资产 8,825,459.54 抵押 合计 31,028,463.16 - 37、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 24.27 158.58 其中：美元 24.27 6.5342
217、158.58 应收账款 321,314.02 2,099,530.07 其中：美元 321,314.02 6.5342 2,099,530.07 六、在其他主体中的权益 无。 七、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 本企业无母公司，最终控制方是王良福。 2、本企业的子公司情况：无。 3、本企业合营和联营企业情况：无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 金敬辉 股东、董事、总经理 持股比例 30% 王良才 股东、监事 持股比例 12% 董官友 股东、董事 持股比例 7% 李士杆 股东、董事 持股比例 5.915% 王超 股东、监事 持股比例 4.35% 金良
218、满 股东、财务总监 持股比例 3.5% 84 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 余利君 监事 浙江国威橡胶有限公司 其他关联方 股东王良才控股 80% 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江国威橡胶有限公司 橡胶配件 3,652.17 出售商品/提供劳务情况表：无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 （3）关联租赁情况：无 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 金敬辉、王良才、王良福、浙江国威橡胶有限公
219、司 1,100,000.00 2016 年 6 月 12 日 2017 年 6 月 5 日 是 王良才、王良福、金敬辉、浙江国威橡胶有限公司 2,900,000.00 2016 年 7 月 13 日 2017 年 1 月 9 日 是 王良才、王良福、金敬辉、浙江国威橡胶有限公司 2,900,000.00 2017 年 1 月 6 日 2017 年 6 月 5 日 是 浙江国威橡胶有限公司、王良才、金敬辉、王良福 4,000,000.00 2017 年 6 月 7 日 2018 年 6 月 5 日 否 王良福、金敬辉 5,100,000.00 2016 年 1 月 11 日 2017 年 1 月
220、 11 日 是 王良福、金敬辉 4,900,000.00 2016 年 10 月 19 日 2017 年 10 月 19 日 是 王良福、金敬辉 5,100,000.00 2017 年 1 月 4 日 2017 年 5 月 12 日 是 王良福、金敬辉 10,000,000.00 2017 年 5 月 12 日 2018 年 5 月 12 日 否 王良才、王良福、金敬辉、金良满、浙江国威橡胶有限公司， 2,000,000.00 2016 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 13 日 是 王良福、王爱玉 10,000,000.00 2016 年 5 月 31 日 2017 年 5 月 2
221、5 日 是 王良福、王爱玉 10,000,000.00 2017 年 5 月 16 日 2018 年 5 月 15 日 否 （5）关联方资金拆借 关联方 2017 年期初拆入资金余额 2017 年度拆入资金累计发生额 2017 年度拆出资金累计发生额 2017 年 12 月末拆入资金余额 金敬辉 450,000.00 8,540,000.00 7,940,000.00 1,050,000.00 王超 2,500,000.00 2,500,000.00 85 浙江国威橡胶有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 关联方 2016 年期初拆入资金余额 2016 年度拆入资金
222、累计发生额 2016 年度拆出资金累计发生额 2016 年 12 月末拆入资金余额 金敬辉 18,854,800.00 18,404,800.00 450,000.00 王超 600,000.00 1,820,000.00 2,420,000.00 浙江国威橡胶有限公司 13,300,000.00 13,300,000.00 （6）关联方资产转让、债务重组情况：无 （7）其他关联交易：无 6、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 账面余额 其他应付款 金敬辉 1,050,000.00 450,000.00 八、承诺及或有事项 截止 2017 年 12 月
223、31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 无。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2017 年度 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,074,635.99 专利授权奖励、失业稳岗补贴、政府奖励、土地使用税返还 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币
224、性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 86 项目 2017 年度 说明 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模
225、式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,394.65 捐赠支出；滞纳金；赔偿金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 264,310.34 少数股东权益影响额 合计 792,931.00 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.57 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.94 0.08 十二、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 16 日决议批准。 浙江永鼎机械科技股份有限公司 2018 年 4 月 16 日 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江永鼎机械科技股份有限公司董事会办公室
