1、山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 2018 年度报告 山焦爱钢 NEEQ : 837614 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 Shanxi Coking Coal Igood Equipment Remanufacturing shares Co.,Ltd 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 公司年度大事记 2018 年 3 月 23 日，山焦爱钢新增一项实用新型专利一种用于中部槽熔覆的便携式设备装置。 2018 年，公司成功获评“科技型中小企业”称号。 2018 年 6 月 8 日，山焦爱
2、钢新增一项实用新型专利一种耐磨无火花刀型截齿。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 目 录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项. 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息. 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 40 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 释
3、义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、山焦爱钢 指 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 山西焦煤、焦煤集团、控股股东 指 山西焦煤集团有限责任公司 大众能源 指 山西大众能源发展有限公司 河南耐磨 指 河南省煤科院耐磨技术有限公司 报告期、全年 指 2018 年度 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 元（万元） 指 人民币元（万元） 三会 指 董事会、监事会、股东大会 熔覆 指 熔覆是一种新的表面改性技术，它通过在基层表面添加熔覆材料，并利用激光或等离子束使之与基材表面薄层一起溶凝的方法，在基层的表面形成相结合的
4、熔覆层 截齿 指 采煤及巷道掘进机械中的易损件之一，是落煤及碎煤的主要工具 滚筒 指 滚筒是采煤机的关键部件，其主要功能是完成落煤和装煤任务 中部槽 指 主要用于煤矿井下刮板输送机和转载机，是煤炭输送的通道 刮板输送机 指 用刮板链牵引，在槽内运送散料的输送机。子当前采煤工作面内，刮板输送机的作用不仅是运送煤和物料，而且还是采煤机的运行轨道 采煤机 指 采煤机是集机械、电气和液压为一体的大型复杂系统，用于煤矿采煤工作面的落煤和装煤 掘进机 指 用于煤矿各巷道的掘进机械设备，具有破落、装、运输等功能，它通过截割头的刀具对岩石的挤压、剪切作用来破碎岩石 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018
5、 年年度报告 公告编号：2019-006 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨文俊、主管会计工作负责人李晖及会计机构负责人（会计主管人员）侯素礼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否
6、 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款较大的风险 报告期内公司应收账款较大，一方面是受煤炭行业不景气影响，煤矿企业现金流不充裕，普遍存在延迟支付货款的情况；另一方面公司客户都是大型国有煤炭企业，审批结算程序繁琐，结算周期较长，尽管这些大型国有能源企业信用良好，报告期内也未发生大额坏账损失，但较大的应收账款对公司的生产经营具有潜在风险。期末，因年底加工项目集中验收确认收入挂账，导致了应收账款余额较
7、大，货币资金不足，但期后随着客户付款审批程序完结，会有货款的相对集中回收期，不会影响公司的持续经营能力。 主营产品过于单一的风险 目前公司的主要销售收入来源为刮板运输机的耐磨强化、采煤机滚筒的制造和修复以及配件的销售，服务范围和产品结构相对单一，在新产品的开发和新渠道的拓展没有形成实质收入前，短期内，公司存在业务单一的风险。 客户集中度较高，关联交易占比较大的风险 公司控股股东焦煤集团是国内最大的炼焦煤生产企业和炼焦煤市场主供应商，是煤炭产量过亿吨的特大型能源集团。公司在焦煤集团内部及其下属企业存在较多客户或潜在客户，公司关联销售金额较大。短期内，若焦煤集团及其控制企业经营状况发生重大变化，将
8、对公司生产经营产生直接影响。 收入季节性风险 下游煤炭企业对于煤矿安全生产设备检修的重视程度与投资力度较高，国有大中型煤矿一般在上年末或年度初制定当年的设备购置及修理修复预算，经考察供应商、招投标等工作后陆续山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 开始采购，大额采购往往开始于年中、集中于下半年，验收时间集中在下半年，因此导致了行业企业收入呈一定季节性。 同业竞争的风险 公司与股东河南耐磨存在同业竞争的问题，尽管为解决该事项，公司挂牌前双方签订了避免同业竞争的协议，同时河南耐磨出具承诺函，承诺从 2016 年 1 月 1 日起，三年内逐渐放弃熔覆业务
9、，直至完全退出；控股股东焦煤集团也承诺，本集团及其控制的企业不再从事与山焦爱钢相同的业务。公司仍具有潜在同业竞争的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Coking Coal Igood Equipment Remanufacturing shares Co.,Ltd 证券简称 山焦爱钢 证券代码 837614 法定代表人 杨文俊 办公地址 山西省太原市经济技术开发区唐槐路 91 号 二、
10、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 屈江涛 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0351-7631061 传真 0351-7631191 电子邮箱 sxjmqjt 公司网址 无 联系地址及邮政编码 太原市经济技术开发区唐槐路 91 号 030032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 19 日 挂牌时间 2016 年 6 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-
11、矿山机械制造 主要产品与服务项目 刮板输送机、转载机中部槽的强化与再制造，采煤机系列刀型、镐型滚筒，采煤机、掘进机耐磨无火花截齿,激光熔覆等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 山西焦煤集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 山西省人民政府 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911401005998800231 否 注册地址 太原经济技术开发区化章街 9 号 1号厂房 否 注册资本（元）
12、 10,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李建勋、郭锐 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,064,75
13、0.53 18,740,064.11 7.07% 毛利率% 38.17% 38.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 752,476.31 -154,736.23 586.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,085,155.69 -379,676.23 185.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.40% -1.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -7.79% -2.78% - 基本每股收益 0.08 -0.02 586.30% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增
14、减比例 资产总计 42,285,475.26 40,659,940.64 4.00% 负债总计 27,972,208.39 27,099,150.08 3.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,313,266.87 13,560,790.56 5.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.36 5.55% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 66.15% 66.65% - 流动比率 1.37 1.32 - 利息保障倍数 2.65 0.47 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,748,069.77 -3,0
15、39,679.08 - 应收账款周转率 0.58 0.59 - 存货周转率 3.93 3.21 - 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.00% 14.27% - 营业收入增长率% 7.07% 24.92% - 净利润增长率% 586.30% -11.30% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目
16、 金额 计入当期损益的政府补助 2,161,920.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计 2,161,920.00 所得税影响数 324,288.00 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,837,632.00 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 410,000.00 应收账款 31,695,501.92 应收票据及应收账款 32,105,5
17、01.92 应付账款 10,501,214.16 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 应付票据及应付账款 10,510,214.16 管理费用 4,355,735.81 2,993,489.86 研发费用 1,362,245.95 2018 年 6 月 15 日，财政部颁布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述通知的要求，本公司按照通知附件 1一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）的规定，对会计政策进行相应的变更并编制公司的财务报表
18、。本次会计政策变更，不会对公司 2018 年度及变更前的财务报表资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于专用设备制造行业，主要业务是煤矿设备的耐磨强化与再制造，采煤机滚筒与截齿的研发、生产、销售。公司拥有专业的技术研发、生产制造和销售队伍，有完善的售后服务体系。公司致力于金属表面改性与保护技术的研究与应用，目前共有及授权使用的专利技术共 22 项，科研成果 4 项，其中爱钢公司拥有实用新型专利 3 项，拥有发明专利 1 项。公司应用于刮板运输机耐
19、磨强化的等离子熔覆技术、液压支架活柱、中缸的激光熔覆技术，技术领先、工艺先进，有效解决了设备的耐磨耐蚀问题，已经为用户认可和接受。公司制造的“爱钢”牌采煤机滚筒符合中国煤矿安全标准，取得一系列共 66 个煤安标志，基本覆盖煤矿采煤机常用全部型号，同时为客户提供采煤机滚筒配件供应。公司产品主要采用直销模式，通过招标或议标获取订单，主要客户为山西焦煤、中国中煤能源集团有限公司等大型煤炭企业。公司通过生产销售上述产品获得销售收入。 公司是一家以煤矿装备强化与再制造业务为主，同时从事精密传动机构的设计与生产，采煤机、掘进机滚筒截割头和耐磨无火花截齿的生产与销售，金属表面强化合金材料的研发与销售等业务的
20、专业公司。公司多年来在煤机再制造领域积累了丰富经验，建立了从研发、生产、技术咨询到现场强化处理、售后服务的完整产品质量控制体系，拥有一批稳定的研发技术人员，得以具备提供耐磨耐蚀一体化解决方案的能力，并由此获得利润。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 2 006.48 万元，较上年同期 1
21、 874.01 万元增长 7.07%；净利润 75.25万元，较上年同期-15.47 万元减亏增盈 90.72 万元。主要原因是公司继续加强与霍州煤电集团和汾西矿业集团的煤机立柱激光熔覆的合作业务，业务量较上年同期略有增长,滚筒制造修复业务量较上年同期有较大增长，从而提高了营业收入整体增长。 报告期末,公司总资产 4 228.55 万元,较期初增长 4%，净资产为 1 431.33 万元，较期初增长 3.22%，主要系公司经营盈利所致。经营活动产生的现金流量净额 274.81 万元，较上年同期增加 578.78 万元，主要是经营活动现金流入增加 398.88 万元,采购商品支付的现金减少 31
22、2.32 万元和各项税费支付的现金增加 0.66 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 82.10 万元和支付其他与经营活动有关的现金增加 49.67 万元，最终导致经营活动产生的现金流量净额的增加。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 营业收入的增长，得益于中部槽熔覆、滚筒和煤机立柱激光熔覆业务均实现了较好增长。其中中部槽熔覆实现收入 381.42 万元，较上年同期 353.38 万元增长 7.93%；霍州煤电集团、汾西矿业集团合作的煤机立柱激光熔覆业务合计实现激光熔覆收入 721.84 万元，其中霍州煤电集团业务合作点实现收入379.3
23、5 万元，汾西矿业集团业务合作点实现收入 342.49 万元,激光熔覆收入较上年同期 711.30 万元增长 1.48%；煤机配件滚筒实现收入 634.91 万元，较上年同期 514.15 万元增长 23.49%，所以在煤机配件截齿收入较上年同期下降 8.48%的情况下，仍实现了全年营业收入的较好增长。 报告期内公司虽有两名技术人员离职，但核心技术和配方由公司其他技术人员掌握，对公司的技术研发和生产经营影响不大。公司将继续巩固并努力扩大集团内部市场，充实成熟的营销力量，提升主营业务增长空间,大力加强中部槽耐磨强化、激光熔覆技术的应用与推广，在霍州和汾西两个合作点顺利运作的基础上，在公司本部车间
24、新上一条激光熔覆生产线，扩大激光熔覆本地市场占有率。加大技术研发力度，开发新产品，实现产品提质升级。根据公司发展规划及市场需求的变化，进行管理体制和经营机制的调整和梳理，加强内部控制的管理，降本增效，实现公司收入和利润的稳步增长,使公司经营业绩再上一层楼。 (二) 行业情况 公司所从事的行业是机械设备再制造业。煤矿设备再制造业的空间非常巨大，特别是在整个行业不景气的时候对废旧设备进行再制造尤为突出。但是，由于煤炭行业的特殊性，再制造业务的开展还很滞后，正在逐步被人们所认识。再制造业本身就是一个朝阳产业，煤矿设备再制造更是如此。“十三五”时期是全面建成小康社会的决胜阶段，也是煤炭工业加快转型发展
25、，实现由大到强历史跨越的重要机遇期。公司要牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，适应把握引领经济发展新常态，努力做大做强、快速发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,456,712.41 5.81% 235,600.64 0.58% 942.74% 应收票据与应收账款 32,657,034.96 77.23% 32,105,501.92 78.96% 1.72% 存货 3,159,591.83 7.47% 3,153,363.40 7.76% 0.2
26、0% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 固定资产 3,034,152.14 7.18% 3,690,839.77 9.08% -17.79% 在建工程 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 短期借款 8,000,000.00 18.92% 8,000,000.00 19.68% - 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 应付票据及应付账款 10,612,096.78 25.10% 10,510,214.16 25.85% 0.97% 应付职工薪酬 7,318,782.16 17.31% 5,
27、230,499.76 12.86% 39.93% 资产总计 42,285,475.26 40,659,940.64 4.00% 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金增长 942.74% 报告期内，属于公司营运资金正常的变动，其中现金余额期末较期初减少 1.28 万元，下降 99.69%；银行存款（含财务公司存款）余额期末较期初增加 223.54 万元，增长 1010.43%；其他货币资金为零，没有变化。 2、应收票据与应收账款增长 1.72% 报告期末，应收票据 330 万元，较上年同期 41 万元增长
28、704.88%；应收账款 2935.7 万元，较上年同期 3169.55 万元下降 7.38%。2018 年加大了清欠力度，提高了销售回款奖励机制，极大地提振了销售人员催款要款的积极性，达到了较好的回款效果。 3、存货增长 0.20% 主要原因是原材料期末较期初增加 52.29 万元，增幅 31.76%，对原材料-钢板进行备料采购所致；库存商品期末较期初减少 51.67 万元，降幅 34.28%，期初库存商品在本年实现了对外销售。 4、固定资产下降 17.79% 主要是报告期内计提折旧所致。 5、短期借款未发生变化。 6、应付账款增长 0.97% 报告期内，在保证公司正常生产的情况下，原材料采
29、购保障充分，供应商应付账款变动不大。 7、应付职工薪酬增长 39.93% 主要原因是职工社会保险及住房公积金期末较期初增长 36.70%，工会经费和职工教育经费期末较期初增长 27.16%，劳务派遣薪酬期末较期初降幅 10.84%，而职工工资期末较期初增长 50.19%，最终导致应付职工薪酬期末较期初增长较大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 20,064,750.53 - 18,740,064.11 - 7.07% 营业成本 12,406,743.52 61.83% 1
30、1,588,118.04 61.84% 7.06% 毛利率% 38.17% - 38.16% - - 管理费用 3,986,339.26 19.87% 2,993,489.86 15.97% 33.17% 研发费用 1,600,983.97 7.98% 1,362,245.95 7.27% 17.53% 销售费用 1,867,725.67 9.31% 963,609.90 5.14% 93.83% 财务费用 640,090.25 3.19% 720,021.41 3.84% -11.10% 资产减值损失 668,808.93 3.33% 1,525,866.61 8.14% -56.17% 其
31、他收益 2,131,920.00 10.63% 300,000.00 1.60% 610.64% 投资收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 公允价值变动收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 营业利润 793,297.06 3.95% -381,698.25 -2.04% 307.83% 营业外收入 30,000.00 0.15% 0 - 营业外支出 0 0.00% 60.00
32、 净利润 752,476.31 3.75% -154,736.23 -0.83% 586.30% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期增长 7.07%,主要是得益于中部槽熔覆、滚筒和煤机立柱激光熔覆业务都实现了较好增长。其中中部槽熔覆实现收入 381.42 万元，较上年同期 353.38 万元增长 7.93%；霍州煤电集团、汾西矿业集团合作的煤机立柱激光熔覆业务合计实现激光熔覆收入 721.84 万元，其中霍州煤电集团业务合作点实现收入 379.35 万元，汾西矿业集团业务合作点实现收入 342.49 万元,激光熔覆收入较上年同期 711.30 万元增长 1.48%；煤机配件滚筒实现收入
33、 634.91 万元，较上年同期 514.15 万元增长23.49%。 2、营业成本较上年同期增长 7.06%，主要是营业收入增长 7.07%，营业成本相应随营业收入的增长而增长，较营业收入增长幅度低 0.01 个百分点。其中：截齿营业成本较同期增长 4.65%，滚筒营业成本较同期增长 79.66%，中部槽熔覆营业成本较同期增长 51.12%，激光熔覆成本较同期下降 51.27%。 3、毛利率较上年同期上升 0.01%，主要是截齿毛利率较上年下降 7.08%，变动原因是人工成本增加所致；滚筒毛利率较上年上升 3.36%，主要原因是外协加工比重降低所致；中部槽熔覆毛利率较上年下降 9.07%，主
34、要是市场竞争激烈，价格有所回落；激光熔覆毛利率较上年上升 7.85%，主要是生产成本控制较好发挥出了效果。 4、管理费用较上年同期上升 33.17%，主要原因为职工薪酬较上年同期上升 41.46%，系公司高管绩效考核工资增加及相应计提的工会经费和职工教育经费增加所致。 5、研发费用较上年同期上升 17.53%，主要是本期研发投入加大所致。 6、销售费用较上年同期上升 93.83%，主要原因为职工薪酬较上年同期上升 187.18%，系公司为促进收入增长及货款清收，加大销售人员激励力度，销售提成增加所致。 7、财务费用较上年同期下降 11.10%，主要原因是本期财务公司 800 万元借款融资担保费
35、率由2%降为了 1%，节约融资担保成本 7.55 万元所致。 8、资产减值损失较上年同期下降 56.17%，主要是本期应收账款余额减少所致。 9、其他收益较上年同期上升 610.64%，主要是积极推进重点研发项目，结题验收后收到有关厅局及上级单位奖励补助 216.19 万元影响所致。 10、营业利润较上年同期减亏增盈 307.83%，主要原因为本期营业收入较上年同期上升 7.07%，而营业总成本较上年同期上升 10.20%,其中营业成本较上年同期上升 7.06%，税金及附加较上年同期下降 13.31%，三项期间费用及研发费用较上年同期上升 34.04%，资产减值损失较上年同期下降56.17%。
36、其他收益较上年同期上升 610.64%，综合影响营业利润增幅较大。 11、营业外收入较上年同期增加 3 万元，主要原因为本期收到企业纳入科技型中小企业信息库综改示范区财政补助 3 万元，上年同期无此项补助。 12、净利润较上年同期减亏增盈 586.30%，主要原因为其他收益较上年同期上升 610.64%，营业收入较上年同期增加 3 万元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 20,054,553.09 18,708,681.90 7.19% 其他业务收入 10,197.44 31,382.21 -67.51% 主营业务成本 12,406,743.5
37、2 11,575,118.04 7.18% 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 其他业务成本 - 13,000.00 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 煤机配件-截齿（刀具） 2,672,849.94 13.32% 2,920,444.42 15.58% 煤机配件-滚筒 6,349,149.45 31.64% 5,141,460.73 27.44% 煤机修复-中部槽熔覆 3,814,196.09 19.01% 3,533,800.07 18.86% 煤机激光
38、熔覆 7,218,357.61 35.98% 7,112,976.68 37.95% 其他收入 10,197.44 0.05% 31,382.21 0.17% 合计 20,064,750.53 100.00% 18,708,681.90 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华北地区 15,559,616.30 77.55% 17,594,764.95 93.89% 华南地区 0 0.00% 0 0.00% 华中地区 3,135,401.51 15.63% 0 0.00% 华东地区 1,369,73
39、2.72 6.82% 1,145,299.16 6.11% 合计 20,064,750.53 100.00% 18,740,064.11 100.00% 收入构成变动的原因： 期末,营业收入较上年同期增长 7.07%，其中，截齿收入较上年同期下降 8.48%，主要系华晋焦煤有限责任公司截齿需求量减少所致；滚筒收入较上年同期增长 23.49%，主要系煤炭市场企稳向好，煤矿对滚筒的需求量增加所致；中部槽熔覆收入较上年同期增长 7.93%，也是受煤炭市场形势好转，煤矿对中部槽等离子熔覆需求量增加所致；激光熔覆收入较上年同期增长 1.48%，公司继续加强与霍州煤电集团和汾西矿业集团的煤机立柱激光熔覆业
40、务合作，本期业务合作顺利平稳运行，激光熔覆收入占到全年营业收入 35.98%。华中地区收入为销售河南省煤科院耐磨技术有限公司 3,135,401.51 元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 焦煤集团及控制企业 13,807,758.41 68.82% 是 2 河南省煤科院耐磨技术有限公司 3,135,401.51 15.63% 否 3 上海创力集团股份有限公司 1,369,732.72 6.83% 否 4 阳泉华越创力采掘机械制造有限公司 761,207.69 3.78% 否 5 山西朔州山阴金海洋五家沟煤业有限公司 331,034.4
41、8 1.65% 否 合计 19,405,134.81 96.71% - 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 截止报告期末，应收账款余额 3,386.81 万元，较上年度 3,553.77 万元下降 4.70%，其中：焦煤集团及控制企业年初欠款余额 3,063.65 万元，本年不含税销售 1,380.78 万元，含税 1,602.52 万元，抵抹挂账77.7 万元，抵抹现汇承兑回款 2,151.51 万元，期末欠款 2,592.36 万元（1 年以内 1,530.01 万元，1-2 年498.85 万元，2-3 年 69.82 万元，3-4 年
42、378.96 万元，4-5 年 18.76 万元,5 年以上 95.96 万元）；河南省煤科院耐磨技术有限公司年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 313.54 万元，含税 363.72 万元，抵抹欠款 186.61 万元，期末欠款 177.11 万元；上海创力集团股份有限公司年初欠款余额 134 万元，本年不含税销售 136.97 万元，含税 159.31 万元，抵抹欠款 21.2 万元，期末欠款 272.11 万元（1 年以内 159.31 万元，1-2 年 112.8 万元）；阳泉华越创力采掘机械制造有限公司年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 76.12万元，含税 88.94 万元
43、，回款 79 万元，期末欠款 9.94 万元（1 年以内）。山西朔州山阴金海洋五家沟煤业有限公司年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 33.1 万元，含税 38.4 万元，本年未回款，期末欠款38.4；以上客户已按照准则规定的比例计提坏账准备。应收账款下降的主要原因是 2018 年加大了清欠力度，提高了销售回款奖励激励机制，极大地提振了销售人员催款要款的积极性，达到了较好的回款效果。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 山西焦煤集团国际贸易有限公司 1,635,958.59 23.73% 是 2 赫格纳斯（中国）有限公司 1,273,
44、268.14 18.47% 否 3 厦门金鹭特种合金有限公司 567,006.75 8.23% 否 4 西菲尔卡特采掘设备有限公司 522,070.92 7.57% 否 5 山西春明激光科技有限公司 512,820.51 7.44% 否 合计 4,511,124.91 65.44% - 截止报告期末，应付账款余额 1,061.21 万元，较上年度 1,051.02 万元增长 0.97%，其中：山西焦煤集团国际贸易有限公司年初应付余额 0 万元，本年不含税采购 163.6 万元，含税 189.77 万元，抵抹款项158.8 万元，期末应付 30.97 万元（1 年以内）； 赫格纳斯（中国）有限公
45、司年初应付余额 0 万元，本年不含税采购 127.33 万元，含税 148.04 万元，付款 148.04 万元，期末应付 0 万元；厦门金鹭特种合金有限公司年初应付余额 0 万元，本年不含税采购 56.7 万元，含税 66.07 万元，付款 45.33 万元，期末应付20.74 万元（1 年以内）；山西菲尔卡特采掘设备有限公司年初应付余额 7.84 万元，本年不含税采购 52.21万元，含税 60.84 万元，付款 44.4 万元，期末应付 24.28 万元（1 年以内）；山西春明激光科技有限公司年初应付余额 23.75 万元，本年不含税采购 51.28 万元，含税 60 万元，付款 83.
46、75 万元，期末应付余额为零；应付账款上升的主要原因是本年度应付材料采购款略有增加所致。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,748,069.77 -3,039,679.08 190.41% 投资活动产生的现金流量净额 -27,038.00 -60,224.39 55.10% 筹资活动产生的现金流量净额 -499,920.00 3,279,104.92 -115.25% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 578.77 万元。 2018 年加大了应收账款的清收力度，提高了销售回款奖励激励机制，销售回款效果显
47、著，积极推进重点研发项目，结题验收后收到有关厅局及上级单位奖励补助 216.19 万元，致使经营活动现金流入较去年同期增加 398.88 万元；经营活动现金流出减少 179.90 万元,购买商品接受劳务支付的现金减少312.33 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 82.10 万元，支付的各项税费增加 0.66 万元，支付其他与经营活动有关的现金增加 49.67 万元。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 3.32 万元 主要原因是购建零星小型生产设备支付的现金较去年有所减少。 3、筹资活动产
48、生的现金流量净额较去年同期减少 377.90 万元 报告期内，公司完成了山西焦煤集团财务公司 800 万元担保借款的续贷工作，偿还利息所支付的现金 49.99 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行财政部修订的企业会计准则第 16 号政府补助，2017年 6 月 12 日起，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与
49、企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助。本公司对 2017 年 1月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至修订后政府补助准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的政府补助准则进行调整，会计期间的财务报表不进行追溯调整。 本公司自 2017 年度起按照财会201730 号文件要求修改财务报表披露格式及对应数据。 (2)重要会计变更估计 本报告期未发生前期会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 201
50、8 年年度报告 公告编号：2019-006 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用优异的服务努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发函成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，收入及利润相比上年同期有所上升，主要财务和业务各项指标正常。公司及实际控制人无违规违法行为发生，截止报告期末，未发生对公司
51、持续经营能力产生重大影响的事项。 报告期内，公司营业收入、净利润、资产总额和股东权益均有不同程度增加。 2018 年受煤炭市场利好影响，经营情况及经营成果均取得了较好的经营业绩。为促进收入增长及货款清收，本期加大了销售人员奖励激励力度，调动了销售人员催款要款的积极性，货款回收好于上年同期，保证了公司生产经营正常运转。在霍州和汾西激光熔覆两合作点顺利运作的基础上，下年度将在公司本部车间新上一套激光熔覆生产线，开拓本地市场，扩大销售，为业务发展再添新动力。在巩固现有市场客户的基础上，继续开发优质客户，技术创新，优化服务，不断提高公司核心竞争力，不断提升公司的持续经营能力，促进公司持续健康高质量发展
52、。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、应收账款较大的风险 报告期内公司应收账款较大，一方面是受煤炭行业不景气影响，煤矿企业现金流不充裕，普遍存在延迟支付货款的情况；另一方面公司客户都是大型国有煤炭企业，审批结算程序繁琐，结算周期较长，尽管这些大型国有能源企业信用良好，报告期内也未发生大额坏账损失，但较大的应收账款对公司的生产经营具有潜在风险。 应对措施：公司目前加强了应收账款的催收力度，对超过一年账期的账款责任到人，分析具体原因，制定催收进度，回款跟相关责任人绩效挂钩，严格考核；同时，公司也在确保资产不受损失的前提下，积极同欠款单位沟通协
53、商，试图通过一些新的途径和方式（比如抵抹帐），收回应收账款，保障公司权益，降低经营风险。根据煤炭企业的实际情况，采取稳健的销售政策及坏账计提政策，首先选择优质的客户进行开发；对现销情况下的客户给予一定的价格优惠，以保证资金的收回；制定应收账款催款制度，持续完善应收账款的控制和管理，严格审查客户资信条件，保障应收账款的收回。 2、客户集中度较高，关联交易占比较大的风险 公司控股股东焦煤集团是国内最大的炼焦煤生产企业和炼焦煤市场主供应商，是煤炭产量过亿吨的特大型能源集团。公司在焦煤集团内部及其下属企业存在较多客户或潜在客户，公司关联销售金额较大。短期内，若焦煤集团及其控制企业经营状况发生重大变化，
54、将对公司生产经营产生直接影响。 应对措施：公司正在积极开拓焦煤集团以外的其他经济效益较好的大型煤炭集团的市场，例如已同山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 山西中煤华晋能源有限责任公司（以下简称“中煤华晋”）展开技术合作。同时，公司也在积极谋求进入煤炭以外的市场，如电力，天然气、化工等。 3、主营产品过于单一的风险 目前公司的主要销售收入来源为刮板运输机的耐磨强化、采煤机滚筒的制造和修复以及配件的销售，服务范围和产品结构相对单一，在新产品的开发和新渠道的拓展没有形成实质收入前，短期内，公司存在业务单一的风险。 应对措施：公司目前主要服务的客户为焦
55、煤集团及其控制企业，公司上述主营业务相对于集团的需求而言，所占市场份额均比较小，还有很大增长空间；同时，公司激光熔覆技术已进入工业化生产阶段，现已同西山煤电、霍州煤电集团承接业务，展开技术合作，今后该项产品带来的销售收入将对公司的经营状况产生积极影响。 4、收入季节性风险 下游煤炭企业对于煤矿安全生产设备检修的重视程度与投资力度较高，国有大中型煤矿一般在上年末或年度初制定当年的设备购置及修理修复预算，经考察供应商、招投标等工作后陆续开始采购，大额采购往往开始于年中、集中于下半年，验收时间集中在下半年，因此导致了行业企业收入呈一定季节性。 应对措施：公司与各大客户积极联系，及时取得客户招标的信息
56、并进行投标。 5、同业竞争的风险 公司与股东河南耐磨存在同业竞争的问题，尽管为解决该事项，公司挂牌前双方签订了避免同业竞争的协议，同时河南耐磨出具承诺函，承诺从 2016 年 1 月 1 日起，三年内逐渐放弃熔覆业务，直至完全退出；控股股东焦煤集团也承诺，本集团及其控制的企业不再从事与山焦爱钢相同的业务。公司仍具有潜在同业竞争的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其
57、关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
58、 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,000,000.00 1,901,346.33 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 40,000,000.00 13,807,758.41 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 50,000,000.00 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 591,787.22 总计 47,000,000.00 16,300,891.96 公司于 2017 年 12 月 19 日披露了山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司关于预计 2018 年
59、度日常性关联交易的公告，公告编号：2017-064，公司向山西焦煤集团公司及其子分公司及控股参股企业,提供矿用机械设备熔覆及再制造服务以及滚筒、截齿等产品的销售；各类奖补资金、服务费、融资贷款、拆借资金等。2018 年预计交易金额 40,000,000.00 元。向山西大众能源发展有限公司拆借资金等，2018年预计交易金额 5,000,000.00 元。向河南省煤科院耐磨技术有限公司采购配件及加工服务等，2018 年预计交易金额 2,000,000.00 元。 其他项发生金额 591,787.22 元，分别为公司贷款利息支出 419,920.00 元、票据贴现息支出95,347.78 元、借款
60、担保服务费 75,471.70 元和财务公司账户利息收入 1,047.74 元。2018 年公司采购焦煤集团上级服务费不含税 37,735.84 元，含税 40,000.00 元，服务内容为：1、安全生产、经营管理方面的监管服务，2、“三重一大”监管服务，3、党建工作、企业文化、宣传方面的监管服务。此项内山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 容包含于年初日常性关联交易预计，单独列出说明，详见山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司关于预计 2018 年度日常性关联交易的公告，公告编号：2017-064。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单
61、位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 山西焦煤集团融资担保有限责任公司 反担保 8,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 20日 2018-005 河南省煤科院耐磨技术有限公司 销售 9,401.71 已事前及时履行 2018 年 4 月 20日 2018-010 河南省煤科院耐磨技术有限公司 销售 3,125,999.80 已事前及时履行 2018 年 9 月 26日 2018-019 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司通过应收账款质押于山西焦煤集团融资担保有限责任公司的方式，山焦集团融资担
62、保公司向山焦集团财务公司提供担保，继续取得 800 万元一年期生产流动资金借款，借款期限 2018 年 5 月 28 日至 2019 年 5 月 28 日，借款年利率 5.22%，担保费率 1%，此笔借款 2018 年共发生贷款利息 238,960.00元，担保费 80,000.00 元（含税）。详见山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司偶发性关联交易公告（2018-005）。前期 800 万元借款 2018 年发生贷款利息 180,960.00 元，应收票据 2018 年贴现发生贴息 95,347.78 元。 公司于 2018 年 4 月向河南省煤科院耐磨技术有限公司销售截齿，不含税金额 9,4
63、01.71 元,含税金额 11,000.00 元。详见山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司偶发性关联交易公告（2018-010）。 公司于 2018 年 9、10、12 月向河南省煤科院耐磨技术有限公司销售中部槽熔覆、滚筒修理、激光熔覆加工业务，不含税金额 3,125,999.80 元,含税金额 3,626,159.80 元。详见山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司关联交易公告（2018-019）。 此次向关联方借款事项有助于补充公司流动资金，是业务及生产经营的正常所需，是合理、必要的。本次向关联方借款事项解决了公司流动资金不足的问题，对公司的经营和发展有积极影响；此次向关联方进行产品及加工业务销
64、售，是正常的市场业务行为。上述关联交易，遵循公平、自愿的原则，按照交易发生时的市场行情为基础，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况。对公司的财务账款、经营成果、业务的完整性和独立性无重大不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 为解决同业竞争事项，公司及两位股东在 2015 年出具了以下承诺：河南耐磨保证熔覆服务不扩大且逐步放弃熔覆服务的承诺函、关于放弃截齿业务的承诺；焦煤集团避免同业竞争承诺函；公司也与河南耐磨签订避免同业竞争的协议；并且山焦爱钢承诺，除已完成的石泉煤机修理项目外，不在承接任何煤机修理业务订单。报告期内，未有违反承诺情况。 公司董事、监事及高级管理人员也做出关于规范关联交易
65、的承诺和避免同业竞争承诺函。报告期内，未有违反承诺情况。 截止报告期末，未有违反承诺情况。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 11,835,400.04 27.99% 公司通过应收账款质押于山焦融资担保公司，山焦融资担保公司作为担保方，从山焦财务公司取得 800 万元一年期生产流动资金贷款。 总计 - 11,835,400.04 27.99% - 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告
66、编号：2019-006 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,300,000 83.00% 1,700,000 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 3,400,000 34.00% 1,700,000 5,100,000 51.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 1,700,000 17.00% -1,700,000 0
67、0.00% 其中：控股股东、实际控制人 1,700,000 17.00% -1,700,000 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 山 西 焦 煤 集 团有限责任公司 5,100,000 0 5,100,000 51.00% 0 5,100,000 2 山
68、西 大 众 能 源发展有限公司 3,400,000 0 3,400,000 34.00% 0 3,400,000 3 河 南 省 煤 科 院耐 磨 技 术 有 限公司 1,500,000 0 1,500,000 15.00% 0 1,500,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东之间不存在关联关系 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006
69、是 否 (一) 控股股东情况 山西焦煤集团有限责任公司 成立日期：2001 年 10 月 12 日 法定代表人：武华太 注册资本：427,172 万元 注册地址：太原市新晋祠路一段号 统一社会信用代码：91140000731914164T 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东为焦煤集团，共持有公司股份 5,100,000 股，占公司总股本的 51%，；由于山西省人民政府能够控制焦煤集团，而焦煤集团能够控制山焦爱钢，足以对公司的经营决策产生重大影响，对公司具有实际的控制权和影响力，因此山西省人民政府为公司实际控制人。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 山
70、西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 应收账款质押借贷 山西焦煤集团财务有限责任公司、山西焦煤集团融资担保有限责任公司 8,000,000.00 5.22% 2017.5.26-2018.5.25 否 应收账款
71、质押借贷 山西焦煤集团财务有限责任公司、山西焦煤集团融资担保有限责任公司 8,000,000.00 5.22% 2018.5.28-2019.5.28 否 合计 - 16,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否
72、在公司领取薪酬 杨文俊 董事长 男 1965 年6 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 否 张爱东 董事 男 1961 年12 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 否 赵启 董事 男 1967 年1 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 否 王会林 董事、总经理 男 1973 年9 月 专科 2018.11.17-2021.11.16 是 刘鸣放 董事、副总经理 男 1957 年11 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 是 李江平 监事会主席 男 1964 年1 月 研究生 2018.11.17-2021.11.16 否 田
73、春锋 监事 男 1971 年10 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 否 王亮 职工监事 男 1984 年8 月 研究生 2018.11.17-2021.11.16 是 屈江涛 副总经理、董事会秘书 男 1966 年4 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 是 许富保 副总经理 男 1964 年12 月 专科 2018.11.17-2021.11.16 是 李晖 财务总监 男 1984 年3 月 本科 2018.11.17-2021.11.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际
74、控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，其中：董事长杨文俊、董事张爱东、赵启、监事会主席李江平、高级管理人员屈江涛、许富保、李晖是由控股股东山西焦煤派出；董事王会林、监事田春锋由股东大众能源派出；董事刘鸣放由股东河南耐磨派出。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 杨文俊 董事长 0 0 0 0.00% 0 张爱东 董事 0 0 0 0.00% 0 赵启 董事 0 0 0 0.00 0 王会林 董事
75、、总经理 0 0 0 0.00% 0 刘鸣放 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 李江平 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 田春锋 监事 0 0 0 0.00% 0 王亮 职工监事 0 0 0 0.00% 0 屈江涛 副总经理、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 许富保 副总经理 0 0 0 0.00% 0 李晖 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况
76、： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王广林 监事 离任 无 2018 年 3 月 30 日，王广林辞去监事职务。 田春锋 无 新任 监事 2018 年 5 月 10 日，田春锋被任命为公司监事。 高巍 职工监事 换届 无 换届 王亮 无 新任 职工监事 2018 年 10 月 30 日，王亮被选举为公司职工监事。 杨文俊 董事长 换届 董事长 换届 张爱东 董事 换届 董事 换届 赵启 董事 换届 董事 换届 王会林 董事、总经理 换届 董事、总经理 换届 刘鸣放 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 换届 李江平 监事会主席 换届 监事会主席 换届 屈江涛 副总经
77、理、董事会秘书 换届 副总经理、董事会秘书 换届 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 许富保 副总经理 换届 副总经理 换届 李晖 财务总监 换届 财务总监 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 田春锋先生，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1993.2-2012.2 任山西西山金城建筑有限公司材料员、2012.2-2018.3 任山西大众能源发展有限公司综合部部长。 王亮先生，男，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2011.7-2012.8 三一重型装备有限公司技术部、2012.8
78、至今山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司技术部。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 综合人员 3 3 技术人员 5 4 销售人员 7 6 财务人员 2 3 生产人员 29 30 员工总计 51 51 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 15 14 专科 16 17 专科以下 19 19 员工总计 51 51 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2018 年公司离职员工为 5 名，占到员工总数的 9.80%，其中技术人员 1 名，占到职工总数的 1.
79、96%；销售人员 1 名，占到职工总数的 1.96%，生产人员 3 名，占到职工总数的 5.88%，主要原因是个人因素，属于正常人员流动比率。2018 年公司入职员工为 5 名，占到员工总数的 9.80%，其中财务人员 1 名，占到职工总数的 1.96%；生产人员 4 名，占到职工总数的 7.84%。 引进技术人才，加大技术研发投入。 完善绩效考核体系并结合到薪酬政策上，立先进竖标杆，形成比业绩比贡献的氛围，通过优秀绩效获得高的薪酬。 员工培训以公司的发展战略为导向，以人才培养促公司发展，不断提升员工职业素养与岗位胜任能力为目标，结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作。旨在提高员工个人与团队
80、的工作绩效，创建山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 一个共同学习、共同进步的学习型组织。 报告期内，无需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是
81、否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。报告期内，公司进一
82、步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环境及内部控制体系。公司结合自身实际情况，制定、健全和完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及其关联方资金占用管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、定期报告信息披露重大差错责任追究制度等一系列规章制度，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。公司通过建立新的机制来不断的完善公司治理，弥补未及时审议关联交易等情况发生。 2、 公司治理机制
83、是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了公 司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等管理制度，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的需求。所以，公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，
84、特别是小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司章程的相关规定，对投资者关系、对外投资、 对外担保、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法现象。公司能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 4、 公司章程的修改情况 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司于 2018 年 5
85、月 10 日召开 2017 年年度股东大会，本次会议对公司章程进行了修改，具体修正案内容如下： 一、原公司章程第一章“总则”第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织行为，根据中华人民共和国公司法（以下简称“公司法”）等法律、法规和非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等其他有关规定，结合公司的实际情况，制订本章程。 修改为： 第一条 为建立现代企业制度，维护山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司（以下简称公司）及出资人的合法权益，规范公司的组织和行为，实现国有资产的保值增值，保障公司、出资人和债权人的合法权益，根据中华人民共和国公司法（以下简称“
86、公司法”）、中华人民共和国企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例、中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见、中共中央办公厅关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见、中华人民共和国证券法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款、中国共产党章程和其他有关规定，结合公司的实际情况，制订本章程。 二、原公司章程第一章“总则”第七条后增加一条： 第八条 公司坚持中国共产党的领导，根据中华人民共和国公司法、中国共产党章程的规定，在公司设立中国共产党的支部委员会(以下简称公司党支部或党支部)，开展党的活动。党组织是公司法人治理结构的有机组成部分，
87、在公司发挥领导核心和政治核心作用，围绕把方向、管大局、保落实开展工作。公司按照上级党组织的规定和要求，结合公司的实际情况配备党务工作人员。党务工作人员编制应写入公司编制，党组织工作经费列入公司财务预算，从公司管理费用税前列支。 公司章程做上述修改后，序号顺延。 三、原公司章程第五章“董事会”第二节“董事会”第一百条后增加一款： 董事会决定公司重大事项时，应事先听取公司党支部的意见。 四、原公司章程第五章“董事会”后增加“第六章 党支部”，具体条款如下： 第一百一十九条 公司党支部的组成人员和人数按照上级党组织的规定和要求配置，设书记一名，设纪检委员一名；每届任期 3 年，届满应及时换届。坚持和
88、完善双向进入、交叉任职的领导体制，符合条件的公司党支部成员通过法定程序进入董事会、监事会、经理层，董事会、监事会、经理层成员中符山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 合条件的党员依照有关规定和程序进入公司党支部；经理层成员与公司党支部领导班子成员适度交叉任职。 第一百二十条 公司党支部要保证监督党和国家的路线方针政策在公司的贯彻执行，并按照管理权限和上级党组织的规定及要求，参与公司重大问题决策，落实党管干部和党管人才原则，加强对公司领导人员的监督，领导公司思想政治工作和工会、共青团等群众组织，支持职工代表大会工作。 第一百二十一条 公司党支部参与
89、重大问题决策的范围： （一）公司发展战略、中长期发展规划、重要经营方针和改革方案的制订和调整； （二）公司资产重组、产权转让、资本运作或者公司合并、分立、解散等重要事项以及对外合资合作、内部机构设置调整方案的制订和修改； （三）公司经营管理人员的选聘、考核、管理、监督、薪酬、福利待遇、劳动保护等涉及职工切身利益的重要事项； （四）公司安全生产、环境保护、质量管理、财务管理等方面的重要工作安排以及有关事故（事件）的责任追究； （五）公司年度经营目标、财务预决算的确定和调整，年度投资计划及重要项目安排，大额度资金运作等事项； （六）公司重要经营管理制度的制订和修改； （七）公司对外捐赠、赞助、公益
90、慈善等涉及公司社会责任，以及企地协调共建等对外关系方面的事项。 （八）需要公司党支部参与决策的其他重要事项。 第一百二十二条 党支部参与决策的主要程序： (一) 党支部委员会先议 公司党支部研究讨论是董事会、经理层决策重大问題的前置程序，重大决策事项必须经公司党支部研究讨论后，再由董事会或经理层作出决定。公司党支部发现董事会、经理层拟决策事项不符合党的路线方针政策和国家法律法规，或可能损害国家、社会公众利益和企业、职工的合法权益时，有权提出撤销或缓议该决策事项的意见，并根据情况报上级党组织。公司党支部认为另有需要董事会、经理层决策的重大问题，可向董事会、经理层提出； (二) 会前沟通 进入董事
91、会、经理层尤其是任董事长或总经理的党支部成员，要在议案正式提交董事会或经理办公会前就党支部的有关意见和建议与董事长、经理层其他成员进行沟通； (三) 会上表达 进入董事会、经理层的党支部成员在董事会、经理层决策时，充分表达党支部会议研究的意见和建议； (四) 会后报告 进入董事会、经理层的党支部成员要将董事会、经理层决策情况及时报告党支部。 第一百二十三条 公司党支部要建立重大问题决策沟通机制，加强与董事会、监事会、经理层之间的沟通。公司党支部要坚持和完善民主集中制，健全并严格执行公司党支部议事规则。公司党支部成员要强化组织观念和纪律观念，坚决执行党支部决议。 第一百二十四条 公司党支部对公司
92、不符合国家法律法规、上级政策规定和省委、省政府、省国资山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 委要求的做法，应及时与董事会、经理层进行充分沟通，提出纠正意见，得不到纠正的应及时向上一级党组织报告。 第一百二十五条 公司党支部要切实履行党风廉政建设主体责任，领导、推动党风廉政建设和反腐倡廉工作，要统筹内部监督资源，建立健全权力监督机制，加强对公司领导人员在重大决策、财务管理、产品销售、物资采购、工程招投标、公司重组改制和产权变更与交易等方面行权履职的监督，深化效能监察，堵塞管理漏洞。严格执行“三重一大”决策的各项规定。抓好对权利集中、资金密集、资源富
93、集、资产聚集等重点部门和岗位的监督，保证人、财、物等处置权的运行依法合理、公开透明。建立重大决策终身责任追究制度，对因违规决策、草率决策等造成重大损失的，严肃追究责任。严厉查处利益输送、侵吞挥霍国有资产、腐化堕落等违纪违法问题。 第一百二十六条 公司党支部书记要切实履行党建工作第一责任人职责，做到重要部署亲自研究，突出问题亲自过问，重大工作亲自督查；公司党支部其他成员要切实履行“一岗双责”，结合业务分工抓好党建工作。 公司章程其他条款内容不变，序号按顺序重新进行调整。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2018
94、 年 4 月 18 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了2017 年年度报告及摘要、2017 年度董事会工作报告、2017 年度总经理工作报告、2017 年度财务决算的议案、2017 年度利润分配方案的议案、2018 年度财务预算方案、关于公司偶发性关联交易的议案、关于修改公司章程的议案、关于公司会计政策变更的议案等。 2018 年 8 月 17 日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了2018 年半年度报告。 2018 年 9 月 25 日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于公司偶发性关联交易的议案等。 2018 年 10 月 30 日，公司召开了第一
95、届董事会第十九次会议，审议通过了关于公司董事会换届选举的议案等。 2018 年 11 月 15 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了关于选举杨文俊先生为公司董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 2018 年 12 月 11 日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了关于公司与山西焦煤集团公司及其下属公司 2019 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司与山西大众能源发展有限公司 2019 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司与河南省煤科院耐磨技术有限公司 2019 年度日常性关联
96、交易预计的议案、关于公司续聘国浩律师（太原）事务所为公司提供法律服务的议案 、关于公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供财务审计服务的议案等。 监事会 4 2018 年 4 月 18 日，公司召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了2017 年年度报告及摘要、2017 年度监事会工作报告、2017 年度财务决算的议案、2017 年度利润分配方案的议案、2018 年度财务预算方案、关于山西大众能源发展有限公司提名田春锋为公司第一届监事会监事的议案。 2018 年 8 月 17 日，公司召开了第一届监事会第七次会议，审议通过了山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年半年度报
97、告。 2018 年 10 月 30 日，公司召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 2018 年 11 月 15 日，公司召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了关于选举李江平先生为公司第二届监事会主席的议案。 股东大会 5 2018 年 1 月 5 日，公司召开了 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司与山西焦煤集团公司及其下属公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司与山西大众能源发展有限公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司与河南省煤科院耐磨技术有限公司 2018 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司续聘信永中和会
98、计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供财务审计服务的议案。 2018 年 5 月 10 日，公司召开了 2017 年度股东大会，会议审议通过了2017 年年度报告及摘要、2017 年度董事会工作报告、2017年度监事会工作报告、2017 年度财务决算的议案、2017 年度利润分配方案的议案、2018 年度财务预算方案、关于山西大众能山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 源发展有限公司提名田春锋为公司第一届监事会监事的议案、关于公司偶发性关联交易的议案、关于修改公司章程的议案、关于公司会计政策变更的议案。 2018 年 10 月 11 日，公司召开了
99、 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司偶发性关联交易的议案。 2018 年 11 月 15 日，公司召开了 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、审议关于公司监事会换届选举的议案。 2018 年 12 月 27 日，公司召开了 2018 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司与山西焦煤集团公司及其下属公司 2019 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司与山西大众能源发展有限公司 2019 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司与河南省煤科院耐磨技术有限公司 2019 年度日常性关联交易预计的议案、关于公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙
100、）为公司提供财务审计服务的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均按照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等有关规定的要求进行，会议程序规范。发出会议通知、按规定召开会议、提案审议、投票表决以及三会成员等均符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、“三会”议事规则等制度勤勉、诚信履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会和监事会决议程序和决议内容均符合公司法、公司章程及“三会”议事规则等规定，会议程序、会议记录规范完整，
101、不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会人员均符合公司法的任职条件，能够按照公司法、公司章程、“三会”议事规则的要求，切实履行义务，严格执行“三会”决议。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规 的要求充分进行信息披露，切实有效地保护投资者权益。公司投资者关系管理工作严格遵守公司法、 证券法等
102、有关法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规定。同时， 公司在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径，确保公司与投资者及潜山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 在投资者之间畅通有效的沟通联系。公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调 研，由董事长和信息披露负责人进行统筹安排。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作
103、，认真履行监督职责，在监督活动中未发现违法违规现象。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，建立健全公司治理结构，加强内部控制与管理，自主、独立开展生产经营活动。公司建立了独立完整的业务体系，在业务、资产、人员、财务和机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，实现了独立运作，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司属于专用设备制造行业，主要业务是煤矿设备的耐磨强化与再制造，采煤机滚筒与截齿的研发、生产、销售。公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他
104、企业，拥有独立完整的业务系统，独立开展业务。公司重要业务职能完全由公司承担，具有完整的业务流程以 及采购、销售渠道。公司控股股东、实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺，避免与公司发生同业竞争。 2、资产独立 公司相关资产权属清晰、完整，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资产产权上有明确的界定与划分，不存在被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情形。公司的各项资产权利不存在产权纠纷或潜在的相关纠纷。 3、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员的任命与选聘，均依照公司法、公司章程的有关规定产生，不存在违反上述规定和超越董事会、股东大会职权做出人事任免决定的情形。公司员工均由公司自行聘用
105、、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。公司按照公司法有关规定建立了健全的法人治理结构。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司已按照企业会计准则的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，实施严格管理。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形。公司独立进行会计核算和财务决策，不受股东或其他单位干预或控制
106、。公司对资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用或其它损害公司利益的情况。 5、机构独立 公司按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会，各项规章制度完善，相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司已根据经营的需要设置了完整的内部组织结构，包括综合部、技术部、采购部、销售部、财务部、机械厂等，各部门职责明确、制度完备，能 够有效运作。公司拥有独立的办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。公司完全拥有机构设置自主权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司
107、2018 年年度报告 公告编号：2019-006 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司根据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的企业管理制度在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷。 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风
108、险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制制度。 内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求， 及时补充和完善公司治理机制。同时公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，不断强化内部控制制度的执行和监督检查，更好地保护全体股东的利益，促进公司持续稳定发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司第一届董事会第十次会议于 2017 年 7 月 5 日召开，审议并通过山西焦煤爱钢装备再
109、制造股份有限公司定期报告信息披露重大差错责任追究制度的议案。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 XYZH/2019TYA10035 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 审计报告日期 2019 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 李建勋、郭锐 会计师
110、事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 XYZH/2019TYA10035 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司（以下简称山焦爱钢公司）财务报表，包括2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山焦爱钢公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工
111、作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山焦爱钢公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 山焦爱钢公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山焦爱钢公司 2018 年山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报
112、表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估山焦爱钢公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山焦爱钢公司、终止运营或别
113、无其他现实的选择。 治理层负责监督山焦爱钢公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
114、计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山焦爱钢公司持续经营能力产生重大疑虑的事
115、项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山焦爱钢公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李建勋 中国注册会计师：郭锐 中国 北京
116、 二一九年四月十九日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 2,456,712.41 235,600.64 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 和 3 32,657,034.96 32,105,501.92 预付款项 五、4 32,600.00 143,552.96 应收保费 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 121,261.74 177,263.
117、96 买入返售金融资产 存货 五、6 3,159,591.83 3,153,363.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 38,427,200.94 35,815,282.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五、7 3,034,152.14 3,690,839.77 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 824,122.18 1,153,817.99 其他非流动资产 非流动资产合计 3,858,274
118、.32 4,844,657.76 资产总计 42,285,475.26 40,659,940.64 流动负债： 短期借款 五、10 8,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、11 10,612,096.78 10,510,214.16 预收款项 五、12 1,200.00 1,200.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 7,318,782.16 5,230,499.76 应交税费 五、14 1,121,095.02 1,60
119、1,310.73 其他应付款 五、15 906,274.43 1,755,925.43 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 12,760.00 流动负债合计 27,972,208.39 27,099,150.08 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,972,208.39 27,099
120、,150.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 3,911,979.00 3,911,979.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、19 40,128.79 一般风险准备 未分配利润 五、20 361,159.08 -351,188.44 归属于母公司所有者权益合计 14,313,266.87 13,560,790.56 少数股东权益 所有者权益合计 14,313,266.87 13,560,790.56 负债和所有者权益总计 42,285,475.26
121、 40,659,940.64 法定代表人：杨文俊 主管会计工作负责人：李晖 会计机构负责人：侯素礼 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 20,064,750.53 18,740,064.11 其中：营业收入 五、21 20,064,750.53 18,740,064.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 21,403,373.47 19,421,762.36 其中：营业成本 五、21 12,406,743.52 11,588,118.04 利息支出
122、手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、22 232,681.87 268,410.59 销售费用 五、23 1,867,725.67 963,609.90 管理费用 五、24 3,986,339.26 2,993,489.86 研发费用 五、25 1,600,983.97 1,362,245.95 财务费用 五、26 640,090.25 720,021.41 其中：利息费用 638,800.59 720,895.08 利息收入 1,483.03 4,329.67 资产减值损失 五、27 668,808.93 1,525,866
123、.61 加：其他收益 五、28 2,131,920.00 300,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 793,297.06 -381,698.25 加：营业外收入 五、29 30,000.00 0 减：营业外支出 0 60.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 823,297.06 -381,758.25 减：所得税费用 五、31 70,820.75 -227,022.02 五、净利润（净亏损以“”号填列
124、） 752,476.31 -154,736.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 752,476.31 -154,736.23 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 752,476.31 -154,736.23 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量
125、设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 752,476.31 -154,736.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 752,476.31 -154,736.23 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 -0.02 （二）稀释每股收益 0.08 -0.02 法
126、定代表人：杨文俊 主管会计工作负责人：李晖 会计机构负责人：侯素礼 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,579,940.42 12,280,698.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告
127、公告编号：2019-006 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 2,993,885.23 304,329.67 经营活动现金流入小计 16,573,825.65 12,585,028.14 购买商品、接受劳务支付的现金 4,108,158.14 7,231,431.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,502,165.43 4,681,226.09 支付的各项税费 2,342,134.81 2,335,453.58 支付其他与经营活动有
128、关的现金 五、32 1,873,297.50 1,376,596.14 经营活动现金流出小计 13,825,755.88 15,624,707.22 经营活动产生的现金流量净额 2,748,069.77 -3,039,679.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,038.00 60,224.39 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付
129、的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 27,038.00 60,224.39 投资活动产生的现金流量净额 -27,038.00 -60,224.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4
130、99,920.00 720,895.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 8,499,920.00 6,720,895.08 筹资活动产生的现金流量净额 -499,920.00 3,279,104.92 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,221,111.77 179,201.45 加：期初现金及现金等价物余额 235,600.64 56,399.19 六、期末现金及现金等价物余额 2,4
131、56,712.41 235,600.64 法定代表人：杨文俊 主管会计工作负责人：李晖 会计机构负责人：侯素礼 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,911,979.00 -351,188.44 13,560,790.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并
132、其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,911,979.00 -351,188.44 13,560,790.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 40,128.79 712,347.52 752,476.31 （一）综合收益总额 752,476.31 752,476.31 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 40,128.79 -40,128.79 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 1提取盈余公积 40,128.79 -
133、40,128.79 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 3,911,979.00 40,128.79 361,159.08 14,313,266.87 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优
134、先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,911,979.00 -196,452.21 13,715,526.79 加：会计政策变更 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,911,979.00 -196,452.21 13,715,526.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -154,736.23 -154,736.23 （一）综合收益总额 -154,736.23 -154,736.23 （二）所有者投入和减少资本 1
135、股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 3,911,979.00 -351,188.44 13,560,790.56 法定
136、代表人：杨文俊 主管会计工作负责人：李晖 会计机构负责人：侯素礼 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！ 一、 公司的基本情况 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名山西焦煤爱钢装备再制造有限公司（以下简称“山焦爱钢有限公司”）,于 2012 年 7 月 19 日登记注册，初始注册资本为人民币 1000 万元，其中山西焦煤集团有限责任公司以货币出资510 万元，占股比例 51%、河南省煤科院耐磨技术有限公司以货币出资 490 万元，占股比例 49%。以上出资已经山西晋强会计师
137、事务所有限公司出具的强会（验）字（2012）第 0009号”验资报告审验确认。 2015 年 11 月，山焦爱钢有限公司董事会根据山西焦煤集团有限责任公司、河南省煤科院耐磨技术有限公司人签订的山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司发起人协议书及本公司（筹）章程，定拟整体变更为山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司，将山焦爱钢有限公司截至 2015 年 6 月 30 日止经审计后的净资产按 1.3911979.00:1 的折股比例折合成 1,000.00 万股股份（每股面值 1 元），净资产折股溢价部分人民币 3,911,979.00 元计入股份公司的资本公积。本公司股东按原有出资比例享有折股后股本，其
138、中山西焦煤集团有限责任公司持股 510.00 万元，持股比例为 51.00%；河南省煤科院耐磨技术有限公司持股 490.00 万元，持股比例为 49.00%。至 2015 年 9 月 21 日取得山西省工商行政管理局核发的企业名称变更核准通知书（晋）企业名称变核登记字【2015】第 1398 号，于2015 年 12 月 11 日取得由太原市工商行政管理局下发的营业执照、统一社会信用代码 911401005998800231。 2017 年 1 月 6 日，河南省煤科院耐磨技术有限公司通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式减持所持公司股份 445.00 万股至山西大众能源发展有限公司，交易
139、后河南省煤科院耐磨技术有限公司持有公司 45 万股，占挂牌公司总股本的 4.50%；山西大众能源发展有限公司持有公司 445.00 万股，占挂牌公司总股本的 44.50%。 2017 年 5 月 18 日，山西大众能源发展有限公司通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式减持所持公司股份 105.00 万股至河南省煤科院耐磨技术有限公司，交易后山西大众能源发展有限公司持有公司 340.00 万股，占挂牌公司总股本的 34.00%；河南省煤科院耐磨技术有限公司持有公司 150.00 万股，占挂牌公司总股本的 15.00%。 现任法定代表人：杨文俊。 注册地址：太原经济技术开发区化章街 9 号 1
140、 号厂房。办公地点：太原市经济技术开发区唐槐路尚宽电器集团办公楼内。 本公司所处行业为加工行业，经营范围：精密传动机构设计与制造；立柱、油缸设计与激光加工；机械设备表面强化与再制造；采掘设备滚筒、截齿的生产与销售；表面强化合金材料研发与销售。目前主要经营范围为机械设备耐磨强化处理及维修。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 二、 财务报表的编制基础 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产、收入确认和计量等。 （1
141、） 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （2） 持续经营 本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制报告期内财务报表。 三、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计
142、准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 6. 金融资产
143、和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发
144、生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
145、益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融
146、资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的
147、，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的
148、，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
149、产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允
150、价值累计损失一并转出计入减值损失。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 融负债、其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件 当
151、金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括
152、参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 7. 应收款项坏账准备 本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。 应收款项按下列方法计提资产减值损失 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期
153、损益。经单独测试未减值的，列入账龄分析组合，按账龄分析法计提坏账准备 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 交易对象及款项性质组合 以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信用风险特征划分组合。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 交易对象及款项性质组合 押金、员工备用金以及投标保证金不计提坏账准备 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%
154、） 1 年以内 1.00 1.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 70.00 70.00 （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 8. 存货 本公司的存货分为原材料、库存商品、发出商品等。 存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加
155、权平均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 存货实行永续盘存制。 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 库存商品、在产品和用
156、于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 （3）企业因产品更新换代，原有库存
157、原材料已不适用新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； （4）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，相应调整已计提的存货跌价准备。 9. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认，本公司固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、运
158、输设备及生产设备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 折旧方法 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 折旧方法 房屋及建筑物 8-30 3.00 12.13-3.23 平均年限法 通用设备 10 3.00 9.70 平均年限法 运输设备 8 3.00 12.13 平均年限
159、法 生产设备 10 3.00 9.70 平均年限法 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济
160、利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 10. 在建工程 本公司在建工程是指兴建或安装中的固定资产。在建工程在支付工程款、领用工程物资、在建工程相关费用等发生时，按照实际成本入账。 在建工程项目按建造该项目达到预定可使用状态前发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计得价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已
161、计提的折旧额。 11. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。当购建或生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才山西焦煤爱钢装备再制
162、造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 12. 无形资产 本公司无形资产包括财务软
163、件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出以及开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产使其能够使用或
164、出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财力资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 已资本化开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 具体研发项目的资本化条件：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索等特点；在进行商
165、业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划性和探索等特点；以生产出新的或具有实质性改进的装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进这入开发阶段。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 13. 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对固定资产、在建工程使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试后，若
166、该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险
167、及企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本公司尚未制定设定受益计划。 16. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
168、间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 17. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、设备维修及改造业务收入，收入确认政策如下： （1）销售商品确认时间的具体判断标准： 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 一般原则为企业在履行了合同中的履约义务，与客户之间的合同同时满足下列条件时，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；该合同明确了合同各方
169、与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品）相关的权利和义务；该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；该合同具有商业实质，即履行该合同将改变未来现金流量的风险、时间分布或金额；因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 具体的收入确认时点如下：按照客户标准技术将货物运抵甲方指定地点、并由客户验收人员签字确认出具验收单据（验收小票、验收单等）确定物权转移至，确认销售收入。 （2）设备维修及改造收入的依据： 具体的收入确认时点如下：双方填写验收报告，取得通过客户签字确认的验收报告确认收入。 18. 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所
170、附的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。 与资
171、产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷
172、款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，
173、本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 19. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会
174、计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 20. 租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入
175、固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 个期间按直线法确认为收入。 21. 持有代售 (1) 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
176、出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (2) 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他
177、划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 (3) 本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 (4) 后续资产负债表日持有待售
178、的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 (5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类
179、别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 (7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下
180、本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。 (8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 22. 终止经营 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司 。 23. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部颁布了关于修订
181、印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述通知的要求，本公司按照通知附件 1一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）的规定，对会计政策进行相应的变更并编制公司的财务报表。本次会计政策变更，不会对公司 2018 年度及变更前的财务报表资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。 （2） 重要会计估计变更 无重要的会计估计变更事项。 四、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应税收入 17.00、16.00 城市维护建设税 应纳增值税额 7.00 教育费附加 应纳增值税额
182、3.00 地方教育费用附加 应纳增值税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 2. 税收优惠及批文 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 本公司于 2016 年 12 月 1 日取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局四部门（以下简称四部门）联合颁发的高新技术企业证书，认定本公司为高新技术企业，证书编号为 GR201614000144，发证时间 2016 年 12 月 1 日，有效期三年。本公司 2018 年按规定享受 15%的企业所得税税率。 五、 财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别
183、注明之外，“年初”系指 2018 年 1 月 1 日，“年末”系指 2018 年 12 月 31 日，“本年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 39.45 12,826.24 银行存款 1.00 1.00 财务公司存款 2,456,671.96 222,773.40 合计 2,456,712.41 235,600.64 财务公司存款指存放在山西焦煤集团财务有限责任公司(以下简称财务公司)的存款，财务公司系山西焦煤集团公司的控股子公司,
184、 具有经中国银行业监督管理委员会、山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为 L0105H214010001。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,300,000.00 410,000.00 合计 3,300,000.00 410,000.00 （2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,500,000.00 合计 2,500,000.00 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%）
185、山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 （续表） 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 33,571,975.01 99.13 4,214,940.05 12.55 29,357,034.96 交易对象及款项性质组合 组合小计 33,571,975.01 99.13 4,214,940.05 12.55 29,357,034.96 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 296,088.19 0.87 296,088.19 合计 33,
186、868,063.20 100.00 4,511,028.24 13.32 29,357,034.96 类别 年初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 6,435,082.31 18.11 1,676,354.94 26.05 4,758,727.37 按组合计提坏账准备的应收账款 29,102,638.92 81.89 2,165,864.37 7.44 26,936,774.55 账龄组合 29,102,638.92 81.89 2,165,864.37 7.44 26,936,774.55 交易对象及款项性质组合
187、组合小计 29,102,638.92 81.89 2,165,864.37 7.44 26,936,774.55 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 35,537,721.23 100.00 3,842,219.31 10.81 31,695,501.92 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 应收账款金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 19,719,974.21 197,199.74 1.00 1-2 年 6,141,112.92 307,055.65 5.00 2-3 年 709,802.65 70,980.27 10.
188、00 3-4 年 4,448,159.34 2,224,079.67 50.00 4-5 年 1,857,117.00 928,558.50 50.00 5 年以上 695,808.89 487,066.22 70.00 合计 33,571,975.01 4,214,940.05 续表 账龄 年初余额 应收账款金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,054,259.53 200,542.60 1.00 1-2 年 4,048,212.97 202,410.65 5.00 2-3 年 1,842,930.22 184,293.02 10.00 3-4 年 2,144,665.00 1,
189、072,332.50 50.00 4-5 年 1,012,571.20 506,285.60 50.00 合计 29,102,638.92 2,165,864.37 2） 年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 山西古县西山鸿兴煤业有限公司 296,088.19 296,088.19 100.00 账龄较长根据风险特征单独测试 合计 296,088.19 296,088.19 100.00 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 668,808.93 元；本年没有收回或转回坏账准备。 （3
190、） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 单位名称 是否 关联 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备年末余额 山西汾西矿业（集团）有限责任公司 是 7,936,488.47 1 年以内 5,991,027.47 元；1-2年 1,601,801.00 元；5 年以上343,660.00 元 23.43 380,562.32 山西焦煤机械电气有限公司 是 6,718,074.12 1 年以内 2,107,760.00 元；1-2年 628,680.00 元 ； 2-3 年582,
191、024.00元 ； 3-4年3,399,610.12 元 19.84 1,810,519.06 霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司 是 4,592,456.73 1 年以内 13.56 45,924.57 上海创力集团股份有限公司 否 2,721,078.00 1 年以内 1,593,078.00 元；1-2年 1,128,000.00 元 8.03 72,330.78 华晋焦煤有限责任公司 是 1,980,492.20 1 年以内 1,837,580.00 元；1-2年 142,912.20 元 5.85 25,521.41 合计 23,948,589.52 70.71 2,334,8
192、58.14 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 32,600.00 100.00 143,552.96 100.00 合计 32,600.00 100.00 143,552.96 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 是否 关联 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%) 中国石化销售有限公司山西太原石油分公司 否 15,000.00 1 年以内 46.01 山西省太原固定废物处置中心（有限公司） 否 10,000.00 1 年以内 30.68 相干（北京）商业有限公司
193、否 7,600.00 1 年以内 23.31 合计 32,600.00 100.00 5. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末金额 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 续表 1） 组合中，按交易对象及款项性质组合计提坏账准备的其他应收款 项目 年末金额 年初金额 金额 比例（%） 坏账金额 金额 比例（%） 坏账金额 投标保证金 5,400.00 4.45 41,400.00 23.36 押金 50,000.00 41.23 50,000.00 28.21 备用金 65,861.74 54.31 85,863.96 48.44 合计
194、 121,261.74 100.00 177,263.96 100.00 （2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 交易对象及款项性质组合 121,261.74 100.00 121,261.74 组合小计 121,261.74 100.00 121,261.74 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 121,261.74 100.00 121,261.74 类别 年初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比
195、例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 交易对象及款项性质组合 177,263.96 100.00 177,263.96 组合小计 177,263.96 100.00 177,263.96 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 177,263.96 100.00 177,263.96 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 本年没有计提坏账准备；本年没有收回或转回坏账准备。 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 是否 关联 款项性质 年末余额 账龄 占其他应
196、收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额 天正电力设备有限公司 否 房租押金 50,000.00 4-5 年 41.23 史丽鹏 否 备用金 33,165.58 1 年以内 27.35 杨英选 否 备用金 15,114.76 1 年以内 12.46 连晓鹏 否 备用金 5,746.50 1 年以内 4.74 山西中招招标代理有限公司 否 投标保证金 5,400.00 1 年以内 4.45 合计 109,426.84 90.23 6. 存货 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,169,240.68 2,169,240.68 1
197、,646,330.55 1,646,330.55 库存商品 990,351.15 990,351.15 1,192,395.58 1,192,395.58 发出商品 314,637.27 314,637.27 合计 3,159,591.83 3,159,591.83 3,153,363.40 3,153,363.40 7. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 生产设备 合计 一、账面原值 1. 年初余额 115,600.00 275,952.30 455,834.94 6,388,033.46 7,235,420.70 2.本期增加金额 10,044.83
198、9,051.73 19,096.56 （1）购置 10,044.83 9,051.73 19,096.56 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.年末余额 115,600.00 285,997.13 455,834.94 6,397,085.19 7,254,517.26 二、累计折旧 1. 年初余额 73,586.53 186,131.08 316,090.79 2,968,772.53 3,544,580.93 2.本年增加金额 12,848.49 21,597.65 46,488.00 594,850.05 675,784.19 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告
199、 公告编号：2019-006 （1）计提 12,848.49 21,597.65 46,488.00 594,850.05 675,784.19 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4. 年末余额 86,435.02 207,728.73 362,578.79 3,563,622.58 4,220,365.12 三、减值准备 1. 年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4. 年末余额 四、账面价值 1. 年初净值 42,013.47 89,821.22 139,744.15 3,419,260.93 3,690,839.77 2. 年末净值 29,164.
200、98 78,268.40 93,256.15 2,833,462.61 3,034,152.14 （2） 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置的固定资产 （3） 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在通过融资租赁租入的固定资产 （4） 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在通过经营租赁租出的固定资产 （5） 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在未办妥产权证书的固定资产 8. 无形资产 （1） 无形资产明细 项目 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 34,188.03 34,188.03 2.本年增加金额 (1)购置 3.本
201、年减少金额 (1)处置 4.年末余额 34,188.03 34,188.03 二、累计摊销 1.年初余额 34,188.03 34,188.03 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 软件 合计 (1)处置 4.年末余额 34,188.03 34,188.03 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年初账面价值 2.年末账面价值 9. 递延所得税资产 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可
202、抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,511,028.24 676,654.24 3,842,219.31 960,554.83 已计提但尚未使用的工会经费 461,829.43 69,274.41 371,701.47 92,925.37 已计提但尚未使用的职工教育经费 521,290.18 78,193.53 401,351.16 100,337.79 合计 5,494,147.85 824,122.18 4,615,271.94 1,153,817.99 10. 短期借款 （1） 短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 担保借款 8,00
203、0,000.00 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 8,000,000.00 11. 应付账款 （1） 应付账款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 5,364,217.85 3,492,940.68 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 年末余额 年初余额 1-2 年 1,227,822.55 2,469,871.87 2-3 年 1,246,476.80 3,257,783.48 3 年以上 2,773,579.58 1,289,618.13 合计 10,612,096.78 10,510,214.16 （2）
204、 按付款方归集的年末余额前五名的应付情况 单位名称 是否 关联 年末余额 账龄 占应付账款期末总额比例% 备注 山西丰联锻造有限公司 否 1,487,364.71 1 年以内，529409.71 元；1-2 年，358630 元；2-3 年，457755 元； 3 年以上，141570 元 14.02 材料款 山西锦地企业管理集团有限公司 否 1,350,078.50 1 年以内 12.72 房租 太原市铭庭矿山机械制造有限公司 否 1,341,888.40 1 年 以 内 579532.80 元 ； 1-2 年685655.00 元；2-3 年 76700.60 元 12.64 材料款 天津
205、汇宝达金属材料销售有限公司 否 934,080.00 3 年以上 8.80 材料款 天津恒耀金属材料贸易有限公司 否 562,721.20 2-3 年 5.30 材料款 合计 5,676,132.81 53.49 12. 预收款项 （1） 预收款项 项目 年末余额 年初余额 3 年以上 1,200.00 1,200.00 合计 1,200.00 1,200.00 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位名称 是否关联 年末余额 未偿还或结转的原因 山西鑫浩诚科贸有限公司 否 1,200.00 未结算 合计 1,200.00 13. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本
206、年增加 本年减少 年末余额 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 4,058,658.43 6,889,670.36 5,158,575.77 5,789,753.02 离职后福利-设定提存计划 1,171,841.33 721,790.81 364,603.00 1,529,029.14 合计 5,230,499.76 7,611,461.17 5,523,178.77 7,318,782.16 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,3
207、72,693.03 5,146,597.36 3,955,659.16 3,563,631.23 职工福利费 106,955.40 106,955.40 社会保险费 412,259.48 277,409.36 112,160.24 577,508.60 其中：医疗保险费 316,976.38 212,797.50 86,341.00 443,432.88 补充医疗保险 5,198.20 6,460.40 842.00 10,816.60 工伤保险费 66,420.04 42,988.00 15,696.00 93,712.04 生育保险费 23,664.86 15,163.46 9,281.2
208、4 29,547.08 住房公积金 336,090.28 237,568.00 55,180.00 518,478.28 工会经费 371,701.47 102,871.96 12,744.00 461,829.43 职工教育经费 401,351.16 128,589.96 8,650.94 521,290.18 互助金 432.00 252.00 684.00 劳务派遣金额 164,131.01 889,426.32 907,226.03 146,331.30 合计 4,058,658.43 6,889,670.36 5,158,575.77 5,789,753.02 （3） 设定提存计划
209、项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 1,059,493.60 599,997.00 336,872.00 1,322,618.60 失业保险费 80,317.73 31,258.81 27,731.00 83,845.54 企业年金缴费 32,030.00 90,535.00 122,565.00 合计 1,171,841.33 721,790.81 364,603.00 1,529,029.14 14. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 896,822.40 1,002,207.99 城建税 62,777.57 70,154.56 教育费附加 26,904.
210、67 30,066.24 地方教育费附加 17,936.45 20,044.16 个人所得税 69,068.90 48,055.56 企业所得税 47,585.03 430,782.22 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 年末余额 年初余额 合计 1,121,095.02 1,601,310.73 15. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 社保个人部分 801,621.43 573,752.43 其他 104,653.00 182,173.00 融资款 1,000,000.00 合计 906,2
211、74.43 1,755,925.43 （2） 本公司不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款 16. 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 12,760.00 合计 12,760.00 17. 股本 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 山西焦煤集团有限责任公司 5,100,000.00 5,100,000.00 河南省煤科院耐磨技术有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 山西大众能源发展有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 18. 资本公积 项目 年初余额 本年增
212、加 本年减少 年末余额 股本溢价 3,911,979.00 3,911,979.00 合计 3,911,979.00 3,911,979.00 19. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 40,128.79 40,128.79 合计 40,128.79 40,128.79 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 20. 未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 -351,188.44 -196,452.21 加：年初未分配利润调整数 其中：企业会计准则新规定追溯调整 会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范
213、围变更 其他调整因素 本年年初余额 -351,188.44 -196,452.21 加：本年归属于母公司所有者的净利润 752,476.31 -154,736.23 减：提取法定盈余公积 40,128.79 提取任意盈余公积 其他 本年年末余额 361,159.08 -351,188.44 21. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 20,054,553.09 12,406,743.52 18,708,681.90 11,575,118.04 其他业务 10,197.44 31,382.21 13,000.00 合计 20,064,750.53
214、12,406,743.52 18,740,064.11 11,588,118.04 主营业务分产品 项目 本年 营业收入 营业成本 煤机配件-截齿（刀具） 2,672,849.94 1,730,738.39 煤机修复-中部槽熔覆 3,814,196.09 2,416,453.88 煤机配件-滚筒 6,349,149.45 5,137,558.63 煤机激光熔覆 7,218,357.61 3,121,992.62 合计 20,054,553.09 12,406,743.52 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 续表 项目 上年 营业收入 营业成本
215、 煤机配件-截齿（刀具） 2,920,444.42 1,684,246.08 煤机修复-中部槽熔覆 3,533,800.07 1,956,671.27 煤机配件-滚筒 5,141,460.73 4,299,467.80 煤机激光熔覆 7,112,976.68 3,634,732.89 合计 18,708,681.90 11,575,118.04 发生额前五名客户营业收入情况 单位名称 是否关联方 本期发生额 占全年营业收入 的比例(%) 汾西矿业（集团）有限责任公司 是 5,157,552.52 25.70 霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司 是 4,174,699.15 20.81 河
216、南省煤科院耐磨技术有限公司 是 3,135,401.51 15.63 华晋焦煤有限责任公司 是 2,663,448.23 13.27 上海创力集团股份有限公司 否 1,369,732.72 6.83 合计 16,500,834.13 82.84 22. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 130,696.92 151,684.51 教育费附加 56,012.96 65,007.66 地方教育费附加 37,341.99 43,338.42 印花税 7,550.00 7,300.00 车船税 1,080.00 1,080.00 合计 232,681.87 268,410.59
217、 23. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,335,246.98 464,948.52 业务招待费 5,260.00 14,835.51 运输费 320,956.31 321,240.61 差旅费 87,166.20 116,076.70 折旧费 8,554.86 17,109.72 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 1,593.00 409.00 广告宣传费 9,584.31 代理费 88,047.17 11,465.09 商品维修费 9,282.45 7,845.80 其他 2,0
218、34.39 9,678.95 合计 1,867,725.67 963,609.90 24. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,947,204.04 2,062,336.39 电费 18,243.90 26,574.90 折旧费 28,882.62 34,499.16 修理费 10,210.00 咨询及审计费 414,326.41 291,618.86 办公费 43,997.89 55,626.68 水费 19,710.00 21,600.00 取暖费 114,240.00 租赁费 240,752.00 240,752.00 差旅费 36,594.40 33,041.25 业
219、务招待费 24,210.59 7,534.00 无形资产摊销 5,128.23 服务费 37,735.84 56,603.77 保险费 4,782.22 4,896.45 其他 55,659.35 143,068.17 合计 3,986,339.26 2,993,489.86 25. 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 材料 145,598.76 141,744.53 电力 29,547.95 7,730.05 职工薪酬 1,227,379.81 966,784.25 折旧费用与长期待摊费用 126,514.82 121,074.04 其他费用 71,942.63 124,913.08 合
220、计 1,600,983.97 1,362,245.95 26. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 638,800.59 720,895.08 减：利息收入 1,483.03 4,329.67 手续费 2,772.69 3,456.00 合计 640,090.25 720,021.41 27. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 668,808.93 1,525,866.61 合计 668,808.93 1,525,866.61 28. 其他收益
221、（1） 其他收益明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 政府补助 2,131,920.00 300,000.00 2,131,920.00 合计 2,131,920.00 300,000.00 （2） 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 太原市财政局科技创新奖励 100,000.00 并财教201763 号 与收益相关 山西转型综改示范区自主创新项目奖励 200,000.00 关于组织申报山西转型综改示范区 2016 年度高新技术企业资助等专项资金的通知 与收益相关 太原市科技项目资金补助 131,920.00 并发2018
222、6 号 与收益相关 焦煤集团研发补助资金 2,000,000.00 山西焦煤发2016175 号、山焦机电字201860 号 与收益相关 合计 2,131,920.00 300,000.00 29. 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 政府补助 30,000.00 30,000.00 合计 30,000.00 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 太原综改示范区纳入科技型中小企业信息库补助 30,000.00 并 政 办 发 201821号 与收
223、益相关 合计 30,000.00 30. 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 罚款 60.00 合计 60.00 31. 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 -258,875.06 187,246.82 递延所得税费用 329,695.81 -414,268.84 合计 70,820.75 -227,022.02 32. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 1,483.03 4,329.67 政府补助 2,161,920.00 300,
224、000.00 经营性暂收款 830,482.20 合计 2,993,885.23 304,329.67 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 45,590.89 56,035.68 手续费 2,772.69 3,456.00 差旅费 123,760.60 149,117.95 电费 105,410.10 取暖费 114,240.00 水费 19,710.00 21,600.00 修理费 9,282.45 18,055.80 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 本年发生额 上年发生额 业务费 29,47
225、0.59 22,369.51 运输费 334,037.15 321,240.61 咨询及审计费 402,326.41 291,618.86 租赁费 240,752.00 240,752.00 研发费用 328,997.52 其他 116,947.10 252,349.73 合计 1,873,297.50 1,376,596.14 （2） 收到/支付的其他与筹资活动有关的现金 1）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 向股东借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 归还向股东的借款 1,000
226、,000.00 合计 1,000,000.00 （3） 现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 752,476.31 -154,736.23 加：资产减值准备 668,808.93 1,525,866.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 675,784.19 723,061.22 无形资产摊销 5,128.23 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 499,920.00 720
227、,895.08 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 329,695.81 -414,268.84 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目 本年金额 上年金额 存货的减少（增加以“-”填列） -6,228.43 904,993.12 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,053,386.79 -7,586,637.53 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 880,999.75 1,236,019.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,748,06
228、9.77 -3,039,679.08 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 2,456,712.41 235,600.64 减：现金的年初余额 235,600.64 56,399.19 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 2,221,111.77 179,201.45 （4） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 2,456,712.41 235,600.64 其中：库存现金 39.45 12,826.24 可随时用于支付的银行
229、存款 2,456,672.96 222,774.40 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 2,456,712.41 235,600.64 33. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 应收账款 11,835,400.04 质押 合计 11,835,400.04 六、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持
230、股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 山西焦煤集团有限责任公司 山西太原 煤炭开采、加工 567,639.32 万元万元 51.00% 51.00% （2） 控股股东的注册资本及其变化 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 山西焦煤集团有限责任公司 567,639.32万元 567,639.32 万元 2. 子公司 本公司不存在子公司。 3. 合营企业及联营企业 本公司不存在合营企业及联营企业。 4. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 河南省煤科院耐磨技术有限公司（以下简称河南煤科） 参股股东 山西大众能源发展有限公司（以下简称山西大众能源） 参股股东 山西焦煤集团财务
231、有限责任公司（以下简称焦煤财务公司） 同一控制方控制 山西焦煤机械电气有限公司（以下简称焦煤机电） 同一控制方控制 山西焦煤机械电气有限公司租赁分公司（以下简称焦煤机电） 同一控制方控制 西山煤电（集团）有限责任公司（以下简称西山煤电集团） 同一控制方控制 山西西山煤电股份有限公司（以下简称西山煤电） 同一控制方控制 山西西山煤电股份有限公司设备租赁分公司（以下简称西山煤电设备租赁） 同一控制方控制 山西西山晋兴能源有限责任公司（以下简称晋兴能源） 同一控制方控制 山西西山煤电贸易有限责任公司（以下简称西山贸易） 同一控制方控制 山西兴能发电有限公司（以下简称兴能发电） 同一控制方控制 山西西
232、山中煤机械制造有限公司（以下简称中煤机械） 同一控制方控制 汾西矿业（集团）有限责任公司（以下简称汾西矿业） 同一控制方控制 山西汾西矿业（集团）有限责任公司中盛煤业分公司（以下简称汾西矿业） 同一控制方控制 山西汾西矿业集团矿山设备有限责任公司（以下简称汾西矿业） 同一控制方控制 汾局设备修造总厂鸿达实业公司（汾西矿业子公司） 同一控制方控制 山西汾西矿业集团矿山设备有限责任公司机电装备分公司（以下简称汾西矿业） 同一控制方控制 汾西矿务局设备修造总厂工贸公司（汾西矿业子公司） 同一控制方控制 汾西矿业集团化工有限责任公司（汾西化工） 同一控制方控制 霍州煤电集团有限责任公司（以下简称霍州煤
233、电） 同一控制方控制 霍州煤电集团东源煤机制造有限公司（以下简称东源煤机） 同一控制方控制 霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司（以下简称霍州鑫钜） 同一控制方控制 霍州煤电集团晋北煤业有限公司（以下简称晋北煤业） 同一控制方控制 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 其他关联方名称 与本公司关系 霍州煤电集团丰峪煤业有限责任公司（以下简称丰峪煤业） 同一控制方控制 霍州煤电集团凯兴物资经销有限责任公司（以下简称凯兴物资） 同一控制方控制 霍州煤电集团吕临能化有限公司（以下简称吕临能化） 同一控制方控制 霍州煤电集团吕梁山煤电有限公司（以下简
234、称吕梁山煤电） 同一控制方控制 山西霍宝干河煤矿有限公司（以下简称霍宝干河煤矿） 同一控制方控制 山西汾河生化有限公司（以下简称汾河生化） 同一控制方控制 山西汾河焦煤股份有限公司（以下简称汾河焦煤） 同一控制方控制 华晋焦煤有限责任公司（以下简称华晋焦煤） 同一控制方控制 山西焦煤集团国际发展股份有限公司（以下简称焦煤国际发展） 同一控制方控制 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司（以下简称焦煤国贸） 同一控制方控制 山西焦煤集团岚县正利煤业有限公司（以下简称岚县正利） 同一控制方控制 山西（古县西山）鸿兴煤业有限公司（以下简称古县鸿兴煤业） 同一控制方控制 山西古县西山登福康煤业有限公司（以下
235、简称古县登福煤业） 同一控制方控制 山西鑫创晟智能科技发展有限公司（以下简称山西鑫创晟） 同一控制方控制 山西艾德信息技术有限公司（以下简称山西艾德） 同一控制方控制 山西西山中煤机械制造有限公司（以下简称西山中煤） 同一控制方控制 （二） 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 销售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 焦煤机电 销售商品 1,329,965.50 537,333.33 晋兴能源 销售商品 2,000,000.09 汾西矿业及子公司 销售商品 5,389,535.27 4,088,100.86 华晋焦煤 销售商品 2,663,448
236、.23 3,075,188.86 岚县正利 销售商品 999,999.99 霍州鑫钜 销售商品 4,174,699.15 4,065,127.81 山西鑫创晟 销售商品 76,065.00 丰峪煤业 销售商品 72,665.95 吕梁山煤电 销售商品 961,709.41 东源煤机 销售商品 1,009,387.34 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 西山煤电设备租赁 销售商品 54,310.34 287,350.44 西山煤电集团 销售商品 47,068.97 山西焦煤 提供劳务 18,867.
237、92 河南煤科 销售商品 3,135,401.51 合计 16,943,159.92 17,043,066.05 （2） 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 河南煤科 购买商品 218,217.94 焦煤国贸 购买商品 1,635,958.59 山西焦煤 服务费 37,735.84 56,603.77 山西艾德 接受劳务 9,433.96 合计 1,901,346.33 56,603.77 2. 关联方资金拆借 关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注 焦煤财务公司 拆入 8,000,000.00 2018-5-28 2019-5-28 归贷款 焦煤
238、财务公司 拆出 8,000,000.00 2017-5-26 2018-5-25 归还贷款 焦煤财务公司 拆出 419,920.00 贷款利息支出 焦煤财务公司 拆出 95,347.78 票据贴现息支出 焦煤财务公司 拆出 75,471.70 借款担保服务费 焦煤财务公司 拆入 1,047.74 财务公司账户利息收入 3. 关联方债权转移 （1）2018 年 5 月 11 日, 山西焦煤集团有限责任公司、山西汾西矿业（集团）有限责任公司、山西汾西矿业（集团）有限责任公司矿山设备管中心、山西焦煤集团国际贸易有限公司以及本公司签订山西焦煤集中采购业务对账确认函，确认函约定：本公司欠山西焦煤集团国际
239、贸易有限公司货款，山西焦煤集团国际贸易有限公司欠山西焦煤集团有限责任公司货款、山西焦煤集团有限责任公司欠山西汾西矿业（集团）有限责任公司货款、山西汾西矿业（集团）有限责任公司欠山西汾西矿业（集团）有限责任公司矿山设备管理中心货款、山西汾西矿业（集团）有限责任公司矿山设备管理中心货欠本公司货款，金额为1,588.000.00 元，五方均已核对。据此协议本公司核减欠山西焦煤集团国际贸易有限公山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 司货款、同时核减山西汾西矿业（集团）有限责任公司矿山设备管中心货款欠本公司货款。上述债权债务转移手续已于 2018 年 5
240、月 14 日办理完毕。 （2）2018 年 7 月 18 日, 太重煤机有限公司、山西焦煤机械电气有限公司以及本公司签订三方协议，协议约定：太重煤机有限公司欠本公司货款，山西焦煤机械电气有限公司欠太重煤机有限公司修理费，经三方友好协商，一致同意将山西焦煤机械电气有限公司欠太重煤机有限公司的债务 565,000.00 元转让给本公司，本公司同时核减太重煤机有限公司欠本公司的货款。上述债权债务转移手续已于 2018 年 9 月 7 日办理完毕。 （3）2018 年 8 月 20 日, 上海创力集团股份有限公司、山西西山煤电股份有限公司设备租赁分公司以及本公司签订三方协议，协议约定：山西西山煤电股份
241、有限公司设备租赁分公司欠上海创力集团股份有限公司货款，上海创力集团股份有限公司欠本公司货款，经三方友好协商，一致同意将上海创力集团股份有限公司应收山西西山煤电股份有限公司设备租赁分公司的债权 106,000.00 元转让给本公司，本公司核减上海创力集团股份有限公司所欠货款，上海创力集团股份有限公司核减山西西山煤电股份有限公司设备租赁分公司所欠的货款。上述债权债务转移手续已于 2018 年 10 月 18 日办理完毕。 （4）2018 年 10 月 15 日, 上海创力集团股份有限公司、西山煤电（集团）有限责任公司设备租赁分公司以及本公司签订三方协议，协议约定：西山煤电（集团）有限责任公司设备租
242、赁分公司欠上海创力集团股份有限公司货款，上海创力集团股份有限公司欠本公司货款，经三方友好协商，一致同意将上海创力集团股份有限公司应收西山煤电（集团）有限责任公司设备租赁分公司的债权 106,000.00 元转让给本公司，同时本公司核减上海创力集团股份有限公司所欠货款，上海创力集团股份有限公司核减西山煤电（集团）有限责任公司设备租赁分公司所欠货款。上述债权债务转移手续已于 2018 年 11 月 12 日办理完毕。 （5）2018 年 12 月 7 日, 河南省煤科院耐磨技术有限公司、霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司以及本公司签订三方协议，协议约定：河南省煤科院耐磨技术有限公司欠霍州煤电
243、集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司加工费，霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司欠本公司加工费，本公司欠河南省煤科院耐磨技术有限公司加工费及材料款，经三方友好协商，一致抹抵账 343,367.10 元。本公司据此协议核减应收霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司加工费，同时核减应付河南省煤科院耐磨技术有限公司货款。上述债权债务转移手续已于 2018 年 12 月 10 日办理完毕。 （6）2018 年 12 月 20 日, 山西焦煤集团有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司、山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限
244、责任公司以及本公司签订四方协议，协议约定：山西焦煤集团有限责任公司欠霍州煤电集团有限责任公司煤款，霍州煤电集团有限责任公司欠霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司货款，霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司欠本公司加工费，经四方友好协商，由山西焦煤集团有限责任公司直接支付3,000,000.00 元给本公司。本公司据此协议核减应收霍州煤电集团鑫钜煤机装备制造有限责任公司加工费，同时核减应付山西焦煤集团有限责任公司货款。上述债权债务转移手续已于 2018 年 12 月 27 日办理完毕。 4.关联担保情况 2018 年 5 月 28 日，本公司向焦煤财务公司取得 800 万元短期贷款，该笔借
245、款由山西焦煤集团融资担保有限责任公司提供担保，同时公司以应收账款质押方式为山西焦煤集团融资担保有限责任公司提供反担保。 5. 支付关键管理人员薪酬 项目 本期 上期 关键管理人员报酬 1,763,946.70 1,077,912.94 合计 1,763,946.70 1,077,912.94 （三） 关联方往来余额 1. 应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 汾 西 矿 业及子公司 8,410,795.47 393,513.67 7,421,198.00 348,649.48 应收账款 霍州煤电 390,000.00 195,000.
246、00 390,000.00 39,000.00 应收账款 霍州丰峪 88,492.50 1,262.93 4,200.00 210.00 应收账款 华晋焦煤 1,980,492.20 25,521.41 5,300,892.20 138,568.31 应收账款 晋北煤业 501,345.00 314,672.50 501,345.00 250,672.50 应收账款 霍州鑫钜 4,592,456.73 45,924.57 4,693,172.93 46,931.73 应收账款 岚县正利 950,203.00 47,510.15 1,150,203.00 11,502.03 应收账款 古 县 鸿
247、 兴煤业 296,088.19 296,088.19 396,088.19 198,044.10 应收账款 焦煤机电 6,718,074.12 1,810,519.06 6,038,994.12 1,280,266.75 应收账款 西山贸易 51,428.25 5,142.82 171,428.25 8,571.41 应收账款 兴能发电 26,772.00 5,186.00 26,772.00 4,161.00 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 晋兴能源
248、334,475.12 16,723.76 2,434,475.12 28,123.76 应收账款 吕临能化 40,000.00 4,000.00 340,000.00 17,000.00 应收账款 吕 梁 山 煤电 1,125,200.00 56,260.00 1,125,200.00 11,252.00 应收账款 山 西 鑫 创晟 88,235.40 882.35 应收账款 河南煤科 1,771,084.88 17,710.85 应收账款 西 山 煤 电设备租赁 169,000.00 1,690.00 应收账款 西 山 煤 电集团 160,600.00 1,606.00 应收账款 汾河生化
249、73,112.20 3,920.56 应收账款 霍 宝 干 河煤矿 426,856.00 21,342.80 应收账款 古 县 登 福煤业 142,600.00 7,130.00 合计 27,694,742.86 3,239,214.26 30,636,537.01 2,415,346.43 2. 应付项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应付账款 西山煤电集团(机电厂) 152,600.00 152,600.00 应付账款 西山中煤 341,700.00 应付账款 焦煤国贸 309,711.98 应付账款 山西焦煤 75,000.00 应付账款 河南煤科 1,771,084.88 1,
250、369,159.20 应付账款 山西艾德 10,000.00 应付利息 焦煤财务公司 12,760.00 合计 2,597,856.86 1,596,759.20 3. 关联方资金余额 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 短期借款 焦煤财务公司 8,000,000.00 8,000,000.00 银行存款 焦煤财务公司 2,456,671.96 222,773.40 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 （四） 关联方承诺 本公司报告期内无需要披露的关联方承诺 七、 或有事项 本公司报告期内无需要披露的或有事项 八、 承诺事项 本公司报告期内无
251、需要披露的承诺事项 九、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项 十、 其他重要事项 本公司报告期内无需要披露的其他重要事项 十一、 财务报告批准 本财务报告于 2019 年 4 月 19 日由本公司董事会批准报出。 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司财务报表附注 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 46 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 （1）按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号非经常性损益（2008）的规定，本公司 2018 年度非经常性
252、损益如下： 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 2,161,920.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司
253、正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司财务报表附注 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 47 项目 本年金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述
254、各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,161,920.00 减:所得税影响额 324,288.00 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,837,632.00 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定，本公司 2018 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 5.40 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于
255、母公司股东的净利润 -7.79 -0.11 -0.11 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 二一九年四月十九日 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司财务报表附注 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 48 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司董事会秘书办公室
