837620_2016_永力达_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1、 公告编号：2017005 1 永力达 NEEQ:837620 浙江永力达数控科技股份有限公司 Zhejiang Yonglida CNC Technology Co.，Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017005 2 公 司年 度 大 事 记 公司于 2016 年 5 月 13 日取得全国股份转让系统同意挂牌函，5 月 27 日正式挂牌，7 月 12 日在全国中小企业股份转让系统举行新三板挂牌仪式，衢州市政府领导、公司高管、股东代表以及中介机构代表参加了挂牌仪式。 2016 年 6 月 15 日，浙江省科技厅组织专家在杭州对公司承担的浙江省重大科技专项重大工业项目“高速轮毂全自动数

2、控生产线的研发与产业化”（计划编号：2013C01140）进行验收。项目实施期间已申请受理发明专利 2 项，已授权实用新型专利 2 项、软件著作权 4 项。项目于 2016 年6 月 28 日通过项目验收公示。 2016 年 10 月 18 日，受科技部国际合作司委托，浙江省科技厅组织专家组在杭州召开了“七轴五联动精密数控立式车床的技术引进与研发(项目编号：2013DFA70630)”项目验收会。项目实施期间已授权发明专利 2 项。 公告编号：2017005 3 目录 第一节声明与提示. 4 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五

3、节重要事项 . 21 第六节股本变动及股东情况 . 24 第七节融资及分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 35 公告编号：2017005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江永力达数控科技股份有限公司 永力达机械 指 永力达机械工业股份有限公司 永力达服务 指 衢州永力达数控技术服务有限公司 永力达投资 指 衢州永力达投资管理合伙企业(有限合伙) 德胜投资 指 衢州德胜投资管理合伙企业(有限合伙) 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统

4、 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 浙江永力达数控科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江永力达数控科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江永力达数控科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江永力达数控科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京市君

5、泽君律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。 公告编号：2017005 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存

6、在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017005 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动的风险 金属切削机床行业作为国民经济的基础性行业,与宏观经济状况的关联性较高,宏观经济的景气程度将直接影响公司所处行业的发展与繁荣。金属切削机床行业对下游的依赖较为显著,下游企业固定资产投资的多少将直接决定金属切削机床的需求。当前我国经济已经开始步入新常态,经济增速的相对放缓已经影响到了机床行业,如果宏观经济进一步低迷,将直接影响机床行业的繁荣程度

7、,机床企业面临着宏观经济波动的风险。 国家政策变动的风险 目前来看,我国对于金属切削机床尤其是数控金属切削机床的支持力度非常大,由于宽松的政策环境,许多企业得以蓬勃发展,但是未来政策的不确定性是机床产业一个潜在的风险。一旦国家对机床产业的支持力度相对减弱,政策环境收紧,数控机床制造企业将面临比较大的困难,因此国家政策的不确定性也是金属切削机床产业的潜在风险。 未及时办理排污许可证被处罚的风险 公司在老厂(衢州市世纪大道 909 号)进行生产经营期间,公司未办理排污许可证。新厂(临溪路 39 号厂房)环评验收后,公司开始着手办理排污许可证。公司已于 2016 年 2 月 19 日取得浙江省环境保

8、护局绿色产业集聚区分局颁发的编号为“浙 HO2016A0106”的浙江省排污许可证。鉴于公司存在因未及时办理排污许可证即进行生产经营被环保部门处罚的风险,公司控股股东、实际控制人陈胜、陈黎红作出承诺,公司因未及时办理排污许可证等环保事宜被有权机关处罚的,由陈胜、陈黎红无条件承担由此给公司造成的一切损失。 社会保险、住房公积金补缴的风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司大部分员工未缴纳住房公积金,原因为公司已为员工提供部分住房补贴。现公司已经按照劳动法等法律法规规范五险一金全员覆盖,但是不排除被相关部门要求补缴的风险。公司控股股东、实际控制人陈胜、陈黎红承诺,任何有权机构要求补缴社会

9、保险、住房公积金或因该等问题受到行政处罚的,由陈胜、陈黎红无条件承担应补缴或被追偿的金额以及由此产生的任何损失。 经营成果对非经常性损益具有较高依赖性 2016 年度、2015 年度公司净利润分别为 1,287,835.60 元、2,570,468.47 元 归 属 于 母 公 司 的 非 经 常 性 损 益 金 额 为3,147,632.10 元、2,834,122.41 元,非经常性损益金额占净利润比例分别为 244.41%、110.26%,占比较高,公司报告期内经营成果对非经常性损益存在较高依赖性。 短期偿债风险较高 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日短期

10、借款余额分别为24,207,306 元、28,962,137.44 元,与流动资产的比例为 69.03%、90.39%,与速动资产的比例为 135.98%、175.13%,占比较高,公司存在较高的偿债风险。 开发支出资本化对净利润的影响较大 2016 年度、2015 年度,公司开发支出资本化金额分别为3,955,131.77 元、6,504,007.24 元,2016 年度、2015 年度公司净利润分别为 1,287,835.60 元、2,570,468.47 元,如果报告期内不进行资本化,而是将开发支出全额费用化,将对报告期内净利润造 公告编号：2017005 7 成严重影响,致使经营成果发

11、生较大亏损。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017005 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江永力达数控科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yonglida CNC Technology Co.,Ltd. 证券简称 永力达 证券代码 837620 法定代表人 陈胜 注册地址 衢州市临溪路 39 号 办公地址 衢州市临溪路 39 号 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘洪亮 张轶云 会计师事务所办公地址 北京市西

12、城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郑勇 电话 0570-3660119 传真 0570-3660051 电子邮箱 13511406017 公司网址 联系地址及邮政编码 衢州市临溪路 39 号 324000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江永力达数控科技股份有限公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 VM 系列数控加工中心、VH 系列数控加工中心、XK 系列数控铣床、

13、VL 系列数控立车,同时根据客户的需求,提供定制化数控金属切削机床产品和技术咨询服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 23,680,000 做市商数量 - 控股股东 陈胜、陈黎红 实际控制人 陈胜、陈黎红 公告编号：2017005 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913308007410028209 是 税务登记证号码 913308007410028209 是 组织机构代码 913308007410028209 是 2016 年 1 月 7 日公司名称变更为：浙江永力达数控科技股份有限公司，并办理三证合一，统一社会信用代码：91330800

14、7410028209 公告编号：2017005 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,160,541.11 28,266,492.43 6.70% 毛利率 26.67% 27.81% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,286,468.81 2,570,468.67 -49.95% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,861,163.29 -263,653.74 -605.91% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 3.79% 9.39% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除

15、非经常性损益后的净利润计算） -5.49% -0.92% - 基本每股收益 0.05 0.11 -54.55% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 93,301,529.24 90,153,532.60 3.49% 负债总计 58,417,716.26 56,893,123.30 2.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,883,812.98 33,260,409.30 4.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.40 5.00% 资产负债率（母公司） 62.86% 62.48% - 资产负债率（合并） 62.61% 63.11% - 流动比率 0

16、.70 0.66 - 利息保障倍数 1.99 2.25 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,347,435.01 17,029,911.20 - 应收账款周转率 2.56 4.30 - 存货周转率 1.35 1.17 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 3.49% -0.75% - 营业收入增长率 6.70% 1.89% - 净利润增长率 -49.95% -15.86% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017005 11 普通股总股本 23,680,000 23,680,000 0.0

17、0% 计入权益的优先股数量 _ _ - 计入负债的优先股数量 _ _ - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 787,789.72 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,827,496.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87,810.62 非经常性损益合计 3,703,096.59 所得税影响数 555,464.49 少数股东权益影响额（税后） _ 非经常性损益净额 3,147,632.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017005 12 第四节管

18、理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是处于制造业下属通用制造业中金属加工机械制造业的设备制造商，公司注重科技创新，建有省级企业技术中心、省级院士专家工作站和省级博士后工作站，拥有国家千人计划人才 1 人，浙江省千人计划人才 1 人，已形成结构合理、优势互补的技术研发团队，拥有 13 项专利权、5 项软件著作权，为汽摩配、工程机械、航空航天、军工、船舶、电子器材等行业客户提供高效率、高精度的数控机床。公司采用直接销售与经销商销售相结合的销售模式开拓业务，并通过公司网站、电子商务等方式，促进公司品牌培育和产品推广。收入来源有两种，一种为销售数控多功能机床、钻攻中心、数控立车、数控铣

19、床等，一种为提供定制化数控金属切削机床产品和技术咨询服务。公司具有较强的产品研发设计能力，采用差异化的价格、定制化的产品销售策略，为客户提供高性价比的产品。公司通过不断的科研投入、技术改造和差异化的经营策略，不断提高产品性能和市场竞争力，从而实现持续盈利。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾

20、总体回顾： 中国经济步入“新常态”后，在宏观经济增速换挡，机床市场需求持续低迷的大背景下，2016 年成为中国机床行业运行极为艰难的一年。公司顶着下行压力奋力前行，加快转型和升级步伐，大力开拓市场，创新商业模式，推动企业由制造型向服务型转变，朝着“工业服务商”的目标不断迈进。 1、总体经营情况 2016 年度公司实现营业收入 3,016.05 万元，同比增加 6.70%；实现净利润 128.65万元，上年同期为 257.05 万元。截止 2016 年末，公司总资产 9,330.15 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 3,488.38 万元。 2、主要工作情况 市场开拓发力：商业模式完善。为客户

21、提供更加完善的产品组合，以及更加便捷的获取途径，促进公司产业能力与金融资本有机融合，有效提升了公司的市场竞争力。销售能力提升，持续向市场前端输送优秀人才，充实市场端销售、技术、服务力量。组织销售等专业人员培训，有效提升了市场端人员综合素质。采用多种激励政策，提升人员斗志和市场竞争力，获取市场信息能力与销售服务能力得到显著提升。渠道转型升级，强化与区域代理商的沟通与合作，在原有渠道布局基础上，完善并升级渠道功能，推动功能模块建设，在更多的领域与代理商实现合作共赢。 产品结构升级：完善机床品类。机床自推出以来，通过产品迭代不断完善，现已形成加工中心多系列较为完整的产品族群。 制造能力提升：资源与产

22、能配置优化。在原有制造端产品线分工基础上，优化资源与产能配置，合 公告编号：2017005 13 理控制产品成本，降低过程浪费，实现了制造能力与制造效率的双重提升。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 30,160,541.11 6.70% 28,266,492.43 1.89% - 营业成本 22,117,227.47 8.39% 73.33% 20,405,523.32 6.29% 72.19% 毛利率 26.67% - - 27.81% - - 管理费用 5,832,527.08

23、20.80% 18.04% 4,504,453.40 19.59% 15.94% 销售费用 2,150,165.59 20.97% 7.13% 1,777,424.88 -9.14% 6.29% 财务费用 1,593,935.13 -21.68% 5.28% 2,035,279.96 -8.63% 7.20% 营业利润 -2,235,413.83 -205.25% -7.40% -731,866.86 -239.82% -2.59% 营业外收入 3,724,888.26 9.69% 12.35% 3,395,901.66 30.11% 12.01% 营业外支出 21,791.67 -64.65

24、% 0.07% 61,640.00 1,132.80% 2.18% 净利润 1,286,468.81 -49.90% 4.27% 2,570,468.67 -15.86% 9.09% 项目重大变动原因： 2016 年度营业利润下降较大，主要原因系为了实现收入增长，保持市场地位，本期加大市场开发力度，聘请中介机构实现在中小企业股份转让系统挂牌，销售费用增长了 20.80%，管理费用增长了 20.97%。 2016 年度营业外支出降低了 64.65%，主要原因系 2015 年底存货盘点时，出现盘亏，计入营业外支出，而 2016 年底未发生此情况。 2016 年度净利润下降了 49.90%，主要原因

25、系为维持收入水平销售费用增加较多；2016 年实现在中小企业股份转让系统挂牌，中介机构费用增长较大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 30,076,026.83 22,019,101.67 28,177,752.43 20307397.52 其他业务收入 84,514.28 98,125.80 88,740.00 98,125.80 合计 30,160,541.11 22,117,227.47 28,266,492.43 20,405,523.30 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收

26、入金额 占营业收入比例 数控铣床 4,160,607.03 13.79% 10,422,383.81 36.87% 加工中心 21,967,428.43 72.83% 12,546,141.69 44.39% 技术服务 741,299.86 2.46% 889,703.89 3.15% 售后服务 304,667.45 1.01% 280,744.99 0.99% 代理买卖 2,902,024.06 9.62% 4,038,778.05 14.29% 收入构成变动的原因： 收入构成变动的原因：系减少低端数控铣床的销售力度，导致销售萎缩；增加了高附加值的加工中心的市场开拓力度，增加产品的附加值。本

27、期以销售公司自产机床为主，导致代理买卖收入降低。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 公告编号：2017005 14 经营活动产生的现金流量净额 5,347,435.01 17,029,911.20 投资活动产生的现金流量净额 -628,440.76 -17,613,924.93 筹资活动产生的现金流量净额 -5,473,351.01 1,537,726.86 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较去年减少 11,682,476.18 元，主要原因系受到宏观经济波动影响，下游客户回款较慢，且公司产品处于转型升级期，受制于本年原料价格大幅上升,本期存货增加 185.77

28、 万元等因素； 投资活动产生的现金流量净额较去年增加 16,985,484.17 元，主要原因系 2016 年用于研发的现金投入减少，以及 2015 年厂房已建成，2016 年不再有相应现金流出； 筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 7,011,077.87 元，主要原因系相对上期末，银行借款金额下降，且 2016 年未有新增资本投入。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江先导精密机械有限公司 4,489,957.26 14.89% 否 2 泰州盛城机械制造有限公司 2,033,333.33 6.74% 否 3 杭州佳士德科技有限公

29、司 2,008,547.01 6.66% 否 4 宁波华中数控有限公司 1,533,760.68 5.09% 否 5 宁波春秋进出口有限公司 1,211,388.03 4.02% 否 合计 11,276,986.31 37.40% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京发那科机电有限公司 3,164,299.97 13.88% 否 2 宁波华中数控有限公司 1,554,871.77 6.82% 否 3 上海瑞伯德智能系统股份有限公司 1,236,663.27 5.42% 否 4 衢州市鑫瑞机械有限公司 861,870.01 3.

30、78% 否 5 南通国盛机电集团有限公司 806,837.60 3.54% 否 合计 7,624,542.62 33.44% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,955,131.77 6,504,007.24 研发投入占营业收入的比例 13.11% 23.01% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 企业建有省级企业技术中心、省级院士专家工作站、省级博士后工作站等科研创新平台，现有国家 公告编号：2017005 15 千人计划人才 1 人，浙江省千人计划人才 1 人，2016 年公司通过

31、验收的国家级项目 1 个七轴五联动精密数控立式车床的技术引进和产业化，省级项目 1 个高速数控轮毂全自动生产线的研发与产业化，省级工业新产品 3 个。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 1,984,538.50 -15.51% 2.13% 2,348,931.85 -16.02% 2.61% -0.48% 应收账款 13,632,509.15 37.70% 14.61% 9,900,362.13 205.16% 10.98% 3.63% 存货 17,263,881.20 1

32、2.06% 18.50% 15,406,205.34 -21.44% 17.09% 1.41% 长期股权投资 _ _ _ _ _ _ _ 固定资产 29,192,319.07 -8.97% 31.29% 32,070,355.03 -4.91% 35.57% -4.28% 在建工程 _ _ _ _ _ _ _ 短期借款 24,207,306.00 -16.42% 25.95% 28,962,137.44 3.51% 32.13% -6.18% 长期借款 575,455.01 -5.46% 0.62% 608,669.34 4.33% 0.68% -0.06% 资产总计 93,301,529.2

33、4 3.49% - 90,153,532.60 -0.75% - - 资产负债项目重大变动原因： 2016 年底应收账款较上年增加 37.70%，主要原因系受到宏观经济波动影响，下游客户回款速度适当放缓。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 子公司一、永力达机械工业股份有限公司 设立时间：2010 年 10 月 26 日，注册资本： 4,263,870.95 元，主要产品及服务：01 工业助剂批发业（限中华民国行业标准分类 4622 化学制品批发业）；02 文教、乐器、育乐用品批发业（限中华民国行业标准分类 458 书籍、文具批发业、4582 运动用品、器材批发业及 4583

34、 玩具、娱乐用品批发业）但不得经营书籍、杂志、报纸业之批发业；03 机械批发业（限中华民国行业标准分类 4643 农用及工业用机械设备批发业）；04 电器批发业（限中华民国行业标准分类 4561 家庭电器批发业）；05 精密仪器批发业（限中华民国行业标准分类 4564 家用摄影器材及光学产品批发业及 4649 其它机械器具批发业）；06 电脑及事务性机器设备批发业（限中华民国行业标准分类 4641 电脑及周边设备、软体批发业及 4644 办公用机械器具批发业）；07 其它机械器具批发业（限中华民国行业标准分类 4649 其它机械器具批发业）；08 资讯软体批发业（限中华民国行业标准分类 464

35、1 电脑及其周边设备、软体批发业）；09 电子材料批发业（限中华民国行业标准分类 4642 电子设备及其组件批发业）；10 文教、乐器、育乐用品零售业（限中华民国行业标准分类 4761 书籍、文具零售业、4762 运动用品、器材零售业、4763 玩具、娱乐用品零售业及 4764音乐带及影片零售业）。但不得经营书籍、杂志、报纸业之零售业；11 电器零售业（限中华民国行业标准分类 4741 家庭电器零售业及 4833 视听设备零售业）；12 电脑及事务性机器设备零售业（限中华民国行业标准分类 4831 电脑及其周边设备、软体零售业）；13 资讯软体零售业（限中华民国行业标准分类 4831电脑及其周

36、边设备、软体零售业）；14 电子材料零售业（限中华民国行业标准分类 4831 电脑及周边设备、软体零售业、4832 通讯设备零售业及 4833 视听设备零售业）15 其它零售业（限中华民国行业标准分类4852 其他全新商品零售业、4853 中古商品零售业及 4872 直销业；多层次传销，以及药局、药房、药粧店或活动物之零售除外）；16 机械设备制造业（限中华民国行业标准分类 2921 农用及林用机械设备制造业、2925 木工机械设备制造业及 2935 输送机械设备制造业）17 其它机械制造业（限中华民国行业标准分类2933 泵、压缩机、活栓及活阀制造业及 2934 机械传动设备制造业），持股比

37、例及变化：100%， 永力达机械设立时的股权结构为，有限公司占股 90%，林甲木占股 5%，林秀红占股 5%，2011 年 12 公告编号：2017005 16 月 15 日，永力达机械进行第一次变更，变更后，永力达机械的股权结构为：有限公司占股 96%，林甲木占股 2%，林秀红占股 2%，2013 年 12 月 15 日，经授审字第 10220713990 号经济部函确认：股东林甲木将其持有的 4 万股以新台币 40 万元的价格转让给有限公司，股东林秀红将其持有的 4 万股以新台币 40 万元的价格转让给有限公司，本次转让后永力达机械的股权结构为：有限公司占股 100%。总资产：5,954,

38、828.89 元，净资产：4,490,790.15 元，报告期营业收入：2,986,374.31 元，营业利润：-575，482.66元，净利润：22，4761.42 元。 子公司二、衢州永力达数控技术服务有限公司 设立时间：2009 年 9 月 25 日，注册资本：1,000,000.00 元，主要产品及服务：数控机床技术研发、咨询服务；设计、制作、代理、发布国内广，告，持股比例及变化：100%，总资产：1,544,738.20 元，净资产：1,333,574.97 元，报告期营业收入：741,299.86 元，营业利润：-53,407.58 元，净利润：-76,992.14元。 （2）委托

39、理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有委托理财、委托贷款及衍生产品投资情况等。 （三）外部环境的分析 中国制造 2025 重点领域技术创新绿皮书指出，高档数控机床是指具有高速、精密、智能、复合、多轴联动、网络通信等功能的数控机床，基础制造装备是制造各种机器和设备的装备之总称。高档数控机床与基础制造装备包括金属切削加工机床、特种加工机床、铸、锻、焊、热处理等热加工工艺装备、增材制造装备等，具有基础性、通用性、和战略性的特征。 我国已连续多年成为世界最大的机床装备生产国、消费国和进口国。未来十年，电子与通讯设备、航空航天装备、轨道交通装备、电力装备、汽车、船舶、工程机械与农业机械等重点产业的快速

40、发展以及新材料、新技术的不断进步将对数控机床与基础装备提出新的战略性需求和转型挑战。对数控机床与基础制造装备的需求将由中低档向高档转变、由单机向包括机器人上下料和在线检测功能的制造单元和成套系统转变、由数字化向智能化转变、由通用机床向量体裁衣的个性化机床转变，电子与通讯设备制造装备将是新的需求热点。 到 2020 年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过 70%，数控系统标准型、智能型国内市场占有率分别达到 60%、10%，主轴、丝杠、导轨等中高档功能部件国内市场占有率达到 50%； 到 2025 年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过 80%，其中用于汽车行业的机床装备平均

41、无故障时间达到 2000 小时，精度保持性达到 5 年；数控系统标准型、智能型国内市场占有率分别达到 80%、30%；主轴、丝杠、导轨等中高档功能部件国内市场占有率达到 80%；高档数控机床与基础制造装备总体进入世界强国行列。 重点针对航空航天装备、汽车、电子信息设备等重点产业发展的需要，开发高档数控机床、先进成形装备及成组工艺生产线。 （四）竞争优势分析 1、技术优势 作为高端装备制造型企业，公司一直致力于核心技术的研发和产业转化。公司由德国专家作为顾问指导研发，并赴台湾设立全资子公司，通过引进、消化吸收和再创新，公司已建立了较为雄厚的技术储备。公司技术中心被认定为省级企业技术中心具有较强的

42、自主创新研发能力。公司共拥有各类专利 13 项，其中发明专利 2 项，实用新型 7 项，外观设计 3 项；独占许可使用发明专利 1 项，软件著作权 5 项。 2、平台与人才优势 企业建有省级企业技术中心、省级院士专家工作站、省级博士后工作站等科研创新平台，现有国家千人计划人才 1 人，浙江省千人计划人才 1 人。引进高端优秀的专业技术人才，建立一支具有国内领先水平 公告编号：2017005 17 的数控机床开发团队。有效补充单兵能力强，技术精湛的一线技工，使之能围绕新产品的开发进行有效调整并快速完成适应期，保持生产的稳定性，建设一支召之则来、来之则战、战之则胜的生产团队。通过薪资筹划、股权激励

43、，建立一支稳定的高管团队。依托国家千人计划人才、浙江省千人计划人才、院士专家工作站、专家工作站、博士后工作站，建立一支能及时掌握产品定位、市场环境和政策导向的智囊团队。 3、资源与渠道优势 公司是国家高新技术企业并取得 ISO9001 质量管理体系认证证书和欧盟 CE 认证，公司拥有产品自营进出口权，产品销售渠道遍及国内 20 个省市和国外的东南亚、欧美等国家和地区。建立了良好的上下游战略合作网络和合格供应商制度。 4、管理优势 公司经过多年的生产活动，已经形成了一套成熟的生产管理运行体制，公司技术部、生产部等主要生产相关部门核心员工稳定性较高，均具有深厚的数控机床研发生产经验。公司在制度及人

44、员素质上可以保证公司的生产计划合理开展和高效进行。高效的生产管理严格控制了公司生产各环节的材料损耗率和加工报废率，均衡并加快了各产品的生产节奏，提高了固定资产的使用寿命和使用效率，从而降低了生产成本。 （五）持续经营评价 报告期内，公司对新产品开发、销售与服务、产品采购、财务管理等各个环节进行严格把控和不断提升，同时对可能给经营发展带来重大影响的事项，公司通过技术和产品创新、合作模式创新、合理市场扩张，以及强化企业内控等措施来规避风险；在报告期，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业

45、务明确，所处行业后续发展前景良好，使公司具备良好的持续经营能力。报告期内公司实现营业收入 3,016.05 万元，同比增加 6.70%；实现净利润 128.78 万元，截止 2016 年末，公司归属于挂牌公司股东的净资产 3,488.38 万元，公司持续经营能力有较强保障。 （六）扶贫与社会责任 公司为义工组织衢州市校企合作协会、衢州市数控技术协会四家发起单位之一，协会秘书处设在公司，董事长兼任协会秘书长，公司每年都参与协会组织的各类义工活动，在全国助残日参加与衢州市聋哑学校的学生结对，在重阳节、中秋节与敬老院老人结对，为他们献上节日的礼物和诚挚的问候，积极参加衢州市人力资源和社会保障局组织的

46、春季人才交流大会（每年正月初八）、“88 人才交流大会”（每年的 8 月 8日）公司员工以义工的形式的会场进行引导、保洁、资料发放、数据统计等工作。 （七）自愿披露 无。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 制造业是实体经济的主体，是国民经济的脊梁，是国家安全和人民幸福安康的物质基础，是我国经济实现创新驱动、转型升级的主战场。世界银行统计数据显示，2010 年以来，我国制造业增加值连续五年超过美国，成为制造大国，一些优势领域已达到或接近世界先进水平。然而，与发达国家相比，我国制造业创新能力、整体素质和竞争力仍有明显差距，大而不强。因此，实现从制造大国向制造强国的转变，是新时期我国制

47、造业应着力实现的重大战略目标。 为了推进这一历史性的转变，国务院组织编制并于 2015 年 5 月 8 日正式发布了中国制造 2025，对我国制造业转型升级和跨越发展作了整体部署，提出了我国制造业由大变强“三步走”战略目标，明确了建设制造强国的战略任务和重点，是我国实施制造强国战略的第一个十年行动纲领。为了确保用十年的 公告编号：2017005 18 时间，到 2025 年，迈入制造强国行列，中国制造 2025围绕经济社会发展和国家安全重大需求，选择10 大优势和战略产业作为突破点，力争到 2025 年达到国际领先地位或国际先进水平。十大重点领域之一：高档数控机床和机器人。 （二）公司发展战略

48、 公司发展战略分三步走：第一步实现产业升级，从自产经济型数控机床向自主生产高端数控机床转型，成功实现转型升级；第二步与台湾产品同步，企业的产品做到境内领先，国际先进；第三步接轨德国产品，通过承接西方发达国家技术产业转移，消化德国技术，做到国际领先。 公司紧跟德国工业 4.0、中国制造 2025，打造一个面向多行业个性化定制服务的柔性制造技术设备提供商，最终形成以研发与制造高端数控机床为核心，以智能制造、工业机器人、智能工厂、无人工厂业务相辅的产业布局结构。产品广泛应用于航空航天、大型船泊、汽车制造、海洋装备、医疗器械、3C 通讯、精密模具等领域。 （三）经营计划或目标 提示：经营计划并不构成对

49、投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 1.产品研发计划： 进一步加强科研团队建设，充分利用好公司的科技创新平台，进一步加强产学研合作，加快新产品研发速度，并尽快产业化生产。 2.市场营销计划： 培养和挖掘了一批具有成长潜力的经销商，树立标杆榜样。紧紧围绕产品交期、品质、服务等中心工作，建立和完善外贸销售渠道，充分融入“一带一路”区域合作平台，大力培育国外经销商，积极开拓国际市场，逐步提高产品外销比例。在 2017 年实现客户量和销售收入的迅速增长。 3.资本市场计划： 充分运用新三板挂牌后的资本市场机会，引入外部投资机构和战略股东，满足公

50、司经营发展的资金需求，力争在最短的时间达到创新层标准。 （四）不确定性因素 公司所属的数控机床产业，处在产业链中的中游环节，钢铁行业、数控系统和传动部件等为数控机床产业主要生产设备提供商。 近年来钢铁产业生产总量过高，供给大于需求；钢铁产品出口大幅度下降，而进口明显上升；国内市场需求增长，但供需矛盾仍十分突出；受国家重大政策的影响，钢铁价格仍有波动。数控系统和功能部件包括国产和进口两种供给模式，高档数控系统和功能部件仍以依赖进口为主，国产数控系统和功能部件市场占比正在呈现增长趋势，其价格受机床行业市场情况影响有小幅度的波动。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动的风险。

51、 金属切削机床行业作为国民经济的基础性行业，与宏观经济状况的关联性较高，宏观经济的景气程度将直接影响公司所处行业的发展与繁荣。金属切削机床行业对下游的依赖较为显著，下游企业固定资产投资的多少将直接决定金属切削机床的需求。当前我国经济已经开始步入新常态，经济增速的相对放缓已经影响到了机床行业，如果宏观经济进一步低迷，将直接影响机床行业的繁荣程度，机床企业面临着宏观经济波动的风险。 公告编号：2017005 19 应对措施：数控机床产品的应用领域非常广泛，下游的产业面也很宽，2016 年以来，国家对新能源汽车、信息工程、家电制造、国防军工、航空航天等行业的投资力度加大，刺激了机床产品的持续需求，特

52、别是公司通过对机床进行个性化改造后，产品现已大批量进入半导体市场。 2、国家政策变动的风险。 目前来看，我国对于金属切削机床尤其是数控金属切削机床的支持力度非常大，由于宽松的政策环境，许多企业得以蓬勃发展，但是未来政策的不确定性是机床产业一个潜在的风险。一旦国家对机床产业的支持力度相对减弱，政策环境收紧，数控机床制造企业将面临比较大的困难，因此国家政策的不确定性也是金属切削机床产业的潜在风险。 应对措施：李克强总理在 2015 年政府工作报告中提出，要实施“中国制造 2025”，坚持创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展，加快从制造大国转向制造强国。“中国制造 2025”是动员全社会力量、力争

53、到 2025 年中国制造进入强国行列的行动纲领。“中国制造 2025”是我国制造强国战略第一个十年行动纲领。第一阶段 2025 年中国制造业可进入世界第二方阵，迈入制造强国行列。第二阶段 2035 年中国制造业将位居第二方阵前列，成为名副其实的制造强国。第三阶段 2050 年中国制造业可望进入第一方阵，成为具有全球引领影响力的制造强国。综上所述，国家对机床行业的政策支持只会不断加大。 3、短期偿债风险较高。 截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日短期借款余额分别为 24,207,306 元、28,962,137.44 元，与流动资产的比例为 69.03%、90

54、.39%，与速动资产的比例为 135.98%、175.13%，占比较高，公司存在较高的偿债风险。 应对措施：对工商银行贷款签订 3 年期循环贷，3 年内在额度内随借随还，减少每年贷款到期重新签批风险；对贷款基本采用资产抵押，抵押资产评估价格大大高于贷款额度，降低银行压缩贷款额度风险；随着公司整体新产品的投入市场，产能利用率会大大提高，整体资产的周转率会提高，资产的变现能力会提高，流动资产会增加，降低短期偿债风险。 4、经营成果对非经常性损益具有较高依赖性。 2016 年度、2015 年度，公司净利润分别为 1,287,835.60 元、2,570,468.47 元，归属于母公司的非经常性损益金

55、额为 3,147,632.10 元、2,834,122.41 元，非经常性损益金额占净利润比例分别为 244.41%、110.26%，占比较高，公司报告期内经营成果对非经常性损益存在较高依赖性。 应对措施：公司加强全流程管理，提高生产效率，节约成本；加大研发投入，开发新产品投入市场，增加产品附加值；加大销售力度，积极开拓市场，做大销售规模，提高产能利用率，降低单位成品成本，实现主营业务收入的快速增长。 5、开发支出资本化对净利润的影响较大。 2016 年度、2015 年度，公司开发支出资本化金额分别为 3,955,131.77 元、6,504,007.24 元公司净利润分别为 1,287,83

56、5.60 元、2,570,468.47 元，如果报告期内不进行资本化，而是将开发支出全额费用化，将对报告期内净利润造成严重影响，致使经营成果发生较大亏损。 应对措施：通过公司的核心专家团队，努力缩短科研项目的小试中试周期，积极将研发成果进行产业化，让研发成果尽早产品化并实现收益。 6、社会保险、住房公积金补缴的风险。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司大部分员工未缴纳住房公积金，原因为公司已为员工提供部分住房补贴。现公司已经按照劳动法等法律法规规范社会保险、住房公积金缴纳，积极扩大社保、公积金覆盖面，但是不排除被相关部门要求补缴的风险。 应对措施：公司从 2017 年 2 月开始给全

57、体员工缴纳了住房公积金，公司控股股东、实际控制人陈胜、陈黎红承诺，任何有权机构要求补缴社会保险、住房公积金或因该等问题受到行政处罚的，由陈胜、陈黎红无条件承担应补缴或被追偿的金额以及由此产生的任何损失。 7、未及时办理排污许可证被处罚的风险。 公司在老厂（衢州市世纪大道 909 号）进行生产经营期间，公司未办理排污许可证。新厂（临溪路 公告编号：2017005 20 39 号厂房）环评验收后，公司开始着手办理排污许可证。公司已于 2016 年 2 月 19 日取得浙江省环境保护局绿色产业集聚区分局颁发的编号为“浙 HO2016A0106”的浙江省排污许可证。 应对措施：公司控股股东、实际控制人

58、陈胜、陈黎红作出承诺，公司因未及时办理排污许可证等环保事宜被有权机关处罚的，由陈胜、陈黎红无条件承担由此给公司造成的一切损失。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无。 （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017005 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、

59、资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末

60、余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 陈胜 资金 其他 1,538,464.28 0.00 0.00 是 是 总计 - - 1,538,464.28 0.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 截止公司向全国中小企业股份转让系统第一次提交申报材料之日（2016 年 2 月 26 日），陈胜以货币资金还款的形式还清上述占款，报告期内陈胜借款并未影响公司正常生产经营。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 _ _ 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 _ _ 3投资（含

61、共同投资、委托理财、委托贷款） _ _ 4财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 22,286,039.73 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 _ _ 6其他 _ _ 公告编号：2017005 22 总计 30,000,000.00 22,286,039.73 2016 年 3 月 4 日召开第一届董事会第四次会议，审议关于申请公司持续性关联交易上限相关事项的议案，经与会董事审议，同意通过关于申请公司持续性关联交易上限相关事项的议案。回避表决情况：由于陈胜、陈黎红、邹斌宏、翁建宁、陈水珍均须回避表决，根据公司章程第一百一十三条的规定，出席董事会的无关联董事人数不足

62、 3 人的，应将该事项提交股东大会审议。因此，将本议案提交 2016 年第二次临时股东大会审议。 2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 3 月 19 日在公司会议室召开，审议通过了关于申请公司持续性关联交易上限相关事项的议案。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈胜 财务资助 3,082,647.94 是 陈胜、陈黎红 关联担保 24,207,306.00 是 总计 - 27,289,953.94 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 3 月 23 日召开第

63、一届董事会第五次会议，审议关于公司 2016 年度银行综合授信额度及授权董事长及其授权人士对外签署银行借款相关合同暨关联担保的议案，经与会董事审议，同意公司向合作银行申请总额不超过 5000 万元人民币，并授权公司董事长陈胜先生及其授权的其他人士在上述授信额度内代表公司办理相关业务，并签署有关包括但不限于授信协议、借款协议等法律文件；同意公司实际控制人陈胜、陈黎红夫妇拟为上述授信业务无偿提供保证担保，不收取公司任何担保费用，也不需要公司提供反担保。以上事项有效期限为 1 年，自公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过之日起计算。 2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 4 月 8

64、日在公司会议室召开，审议通过了关于公司 2016 年度银行综合授信额度及授权董事长及其授权人士对外签署银行借款相关合同暨关联担保的议案。 上述关联交易中，关联担保系陈胜、陈黎红为公司向上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行、杭州银行、中国工商银行股份有限公司衢州分行贷款分别提供保证担保。 上述关联交易是公司发展及生产经营的正常需要，有利于公司的持续稳定经营，促进公司有序发展，是必要的、合理的。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司全体董事承诺公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让的申请文件不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2、公司控

65、股股东、实际控制人陈胜、陈黎红承诺，任何有权机构要求补缴社会保险、住房公积金或因该等问题受到行政处罚的，由陈胜、陈黎红无条件承担应补缴或被追偿的金额以及由此产生的任何损失。 3、公司控股股东、实际控制人陈胜、陈黎红作出承诺，公司因未及时办理排污许可证等环保事宜被有权机关处罚的，由陈胜、陈黎红无条件承担由此给公司造成的一切损失。 4、公司控股股东、实际控制人陈胜、陈黎红签署了避免同业竞争的承诺，相关内容详见本公司公开转让说明书之“第三节 公司治理”之六（二）、“同业竞争情况”；所有董事、监事、高级管理人员均签署了重要声明和承诺，相关内容详见本公司公开转让说明书之“第三节 公司治理”之“七（三）。

66、 报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 公告编号：2017005 23 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 衢房产证衢州市第 201327931号(临溪路厂房) 抵押 15,462,368.09 16.57% 为浙江永力达数控科技股份有限公司银行贷款提供抵押担保 衢房产证衢州市第16154389-392 号(世纪大道厂房) 抵押 3,711,166.72 3.98% 为浙江永力达数控科技股份有限公司银行贷款提供抵押担保 台湾北屯区东新段 00151-000建筑 0160-0007 土地,北

67、屯区东正段 0142-0000 号土地及01996-000 号房屋 抵押 1,987,145.27 2.13% 为台湾永力达机械工业股份有限公司银行贷款提供抵押担保 货币资金 质押 422,000.00 0.45% 申请银行承兑汇票的保证金 货币资金 质押 980,000.00 1.05% 银行贷款存单保证金 总计 - 22,562,680.08 24.18% - 公告编号：2017005 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东

68、、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 23,680,000 100.00% 0 23,680,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 17,000,000 71.79% 0 17,000,000 71.79% 董事、监事、高管 19,500,000 82.35% 0 19,500,000 82.35% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 23,680,000 - 0 23,680,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初

69、持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈胜 8,725,000 0 8,725,000 36.84% 8,725,000 0 2 陈黎红 8,275,000 0 8,275,000 34.95% 8,275,000 0 3 姜向阳 1,305,000 0 1,305,000 5.51% 1,305,000 0 4 翁建宁 1,250,000 0 1,250,000 5.28% 1,250,000 0 5 衢州永力达投资管理合伙企业(有限合伙) 1,250,000 0 1,250,000 5.28% 1,250,000 0 6 衢州德胜投

70、资管理合伙企业(有限合伙) 1,125,000 0 1,125,000 4.75% 1,125,000 0 7 邹斌宏 750,000 0 750,000 3.17% 750,000 0 8 刘牧 500,000 0 500,000 2.11% 500,000 0 9 余利珍 500,000 0 500,000 2.11% 500,000 0 合计 23,680,000 0 23,680,000 100.00% 23,680,000 0 前十名股东间相互关系说明： 除控股股东、实际控制人陈胜及陈黎红系夫妻关系、陈胜与陈水珍（通过衢州永力达投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 84.9 万股

71、，占公司股份的 3.59%）为姐弟关系外，公司股东之间无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017005 25 （一）控股股东情况 公司控股股东为陈胜、陈黎红。陈胜直接持有公司 872.5 万股股份，占公司股份总额的 36.84%。陈黎红直接持有公司 827.5 万股股份，占公司股份总额的 34.95%。陈胜与陈黎红为夫妻关系。陈胜、陈黎红共同持有公司 71.79%的股份，为公司的控股股东。 陈胜，男，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 10 毕业于衢州广播电视大学法律专业，大学本科学历，工程师职称。1991

72、 年 3 月至 1997 年 6 月，担任衢州弹簧厂销售员；1997 年 7 月至 2002 年 7 月，担任衢州市永力达机械弹簧厂总经理；2002 年 7 月至 2015 年 12 月，担任有限公司执行董事兼经理。股份公司成立后，任公司董事长、总经理，任期三年。 陈黎红，女，1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年 10 月毕业于衢州广播电视大学法律专业，大学专科学历，工程师职称。1994 年 12 月至 2002 年 7 月，担任衢州市中百商厦有限公司总经理助理；2002 年 7 月至 2015 年 12 月，担任浙江永力达数控机床有限公司监事。股份公司成立后，任公司董事，

73、任期三年。 报告期内，公司控股股东没有发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人陈胜、陈黎红，其基本情况详见本节三、（一）控股东情况。 报告期内，公司实际控制人没有发生变化。 公告编号：2017005 26 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 上海浦东发展银行 957,306.00 1.91% 2016.10.1

74、0-2017.4.9 否 银行贷款 杭州银行衢州分行 3,000,000.00 3.62% 2016.6.24-2017.6.22 否 银行贷款 上海浦东发展银行 2,700,000.00 6.88% 2016.5.10-2017.5.9 否 银行贷款 上海浦东发展银行 2,800,000.00 6.88% 2016.5.10-2017.4.30 否 银行贷款 中国工商银行衢州市支行 950,000.00 5.00% 2016.5.4-2017.4.26 否 银行贷款 中国工商银行衢州市支行 1,700,000.00 5.00% 2016.4.7-2017.4.1 否 银行贷款 中国工商银行衢

75、州市支行 2,000,000.00 5.00% 2016.7.15-2017.7.5 否 银行贷款 中国工商银行衢州市支行 2,800,000.00 5.00% 2016.7.15-2017.6.25 否 银行贷款 中国工商银行衢州市支行 4,000,000.00 5.00% 2016.7.15-2017.7.12 否 银行贷款 中国工商银行衢州市支行 3,300,000.00 5.22% 2016.11.1-2017.10.26 否 银行贷款 合作金库商业银行股份有限公司 575,455.01 2.25% 2012.6.14-2022.6.14 否 合计 - 24,782,761.01 -

76、- - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017005 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈胜 董事长兼总经理 男 42 本科 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 是 陈黎红 董事 女 39 大专 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 是 郑勇 董事、董事会秘书 男 37 大专 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 是 邹斌宏 董事 男 46 大专 2015 年 12

77、 月 28日至 2018 年 12 月27 日 否 翁建宁 董事 男 43 高中 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 否 陈水珍 董事 女 45 中专 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 是 章正辉 监事会主席 男 57 大专 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 否 刘牧 监事 男 30 本科 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 否 陈建新 监事 男 37 大专 2015 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 是 吴云霞 财务负责人 女 38 大专 2015

78、 年 12 月 28日至 2018 年 12 月27 日 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈胜及陈黎红系夫妻关系、陈胜与陈水珍（通过衢州永力达投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 84.9 万股，占公司股份的 3.59%）为姐弟关系外，其他人员之间无其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 公告编号：2017005 28 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 陈胜 董事长兼总经理 8,725,000 0 8,725,000 36.

79、84% 0 陈黎红 董事 8,275,000 0 8,275,000 34.95% 0 邹斌宏 董事 750,000 0 750,000 3.17% 0 翁建宁 董事 1,250,000 0 1,250,000 5.28% 0 刘牧 监事 500,000 0 500,000 2.11% 0 合计 - 19,500,000 0 19,500,000 82.35% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 _ _ _ _ _ 本年新任董事、

80、监事、高级管理人员简要职业经历： 无。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 3 生产人员 48 35 销售人员 9 9 技术人员 8 8 财务人员 3 2 后勤 3 3 员工总计 75 60 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 0 0 本科 5 5 专科 21 15 专科以下 47 38 员工总计 75 60 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 期末较上年年底人员减少

81、15 人，主要原因系公司为进一步提高经营成果，开展了减员增效活动。 公告编号：2017005 29 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 汤姆迪穆特博士，1967 年生，德国国籍，高级工程师。2005 年于德累斯顿工业大学取得工业自动化控制专业博士学位；2012 年 5 月至今，担任公司技术总监。2013 年入选浙江省千人计划才。 曼赫博纳博士，1967 年生，德国国籍，高级工程师。1987 年于德累斯顿交通工程学院取得电气工程专业博士学位；2014 年

82、9 月至今，担任公司总工。2015 年入选国家第十一批外专千人计划人才。 威廉毛斯巴赫先生，1940 年生，德国国籍，高级工程师。2005 年 3 月 8 日开始指导公司的数控机床研发及生产，针对公司的研发方向以及公司整体发展思路作出了重要指引。2007 年获西湖友谊奖，2009 年9 月荣获国家友谊奖。 公告编号：2017005 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制

83、及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司自于 2016 年 1 月整体改制为股份公司，按照公司法等相关法律法规的要求，制订了公司章程，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理结构。 报告期内，公司建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保制度、关联交易决策制度、规范与关联方资金往来的管理制度、非日常经营交易事项决策制度、融资决策制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等内部管理制度，公司法人治理结构得到了进一步

84、健全与完善。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和公司章程以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵守公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他相关法律法规的规定。公司治理机制注重保护股东权益，能

85、给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策都按照公司章程、各项内部管理制度及相关法律法规程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 公司按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款以及全国中小企业股份转让系统业务规则等法律法规及规范性文件的要求，对浙江永力达数控科技股份有限公司公司章程进行了相应修订。 公告编号：2017005 31 （

86、二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第三次会议审议的重大事项:关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权董事会全权办理公司向全国中小企业股份转让系统申请股票挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于制订的议案、关于制订的议案、关于公司治理机制执行情况的议案、关于审议(2013 年 1 月 1 日至 2015 年10 月 31 日止)的议案、关于履行信息披露义务的议案、关于公司发展战略的议案、关于公司未来两年发展目标的议案、关于提请召开 2

87、016 年第一次临时股东大会的议案;第一届董事会第四次会议审议的重大事项:关于申请公司持续性关联交易上限相关事项的议案;第一届董事会第五次会议审议的重大事项:关于公司 2016年度银行综合授信额度及授权董事长及其授权人士对外签署银行借款相关合同暨关联担保的议案;第一届董事会第六次会议审议的重大事项:2015 年度总经理工作报告、2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度审计报告、2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算报告、2015 年度利润分配方案、关于续聘公司 2016 年度审计机构的议案、年报信息披露重大差错责任追究制度、关于提议召开 2015 年年度股东大会的议案;第

88、一届董事会第七次会议审议的重大事项:2016 年半年度报告;第一届董事会第八次会议审议的重大事项:关于公司全资子公司永力达机械工业股份有限公司出售房产的议 公告编号：2017005 32 案。 监事会 2 第一届监事会第二次会议审议的重大事项:2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算报告、关于公司 2015 年度利润分配方案的议案、公司 2015 年度审计报告;第一届监事会第三次会议审议的重大事项:2016 年半年度报告。 股东大会 4 第一次临时股东大会审议的重大事项:关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于提请公司股东大会

89、授权董事会全权办理公司向全国中小企业股份转让系统申请股票挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于制订的议案、关于制订的议案、关于公司治理机制执行情况的议案、浙江永力达数控科技股份有限公司审计报告(2013年 1 月 1 日至 2015 年 10 月 31 日止)的议案、关于履行信息披露义务的议案、关于公司发展战略的议案、关于公司未来两年发展目标的议案、全体股东豁免公司提前十五日书面通知的义务;第二次临时股东大会审议的重大事项: 关于申请公司持续性关联交易上限相关事项的议案;第三次临时股东大会审议的重大事项: 关于公司 2016 年度银行综合授信额度及授

90、权董事长及其授权人士对外签署银行借款相关合同暨关联担保的议案;年度股东大会审议的重大事项:关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案、关于公司2015 年度财务决算报告的议案、关于公司 2016 年度财务预算报告的议案、关于公司 2015 年度利润分配方案的议案、关于续聘 2016 年度审计机构的议案。 公告编号：2017005 33 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合公司法、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务

91、。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 截止报告期末，公司未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情

92、况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程的规定，制定了投资者关系管理制度、信息披露管理制度等相关制度，设立了联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书负责上传下达，以便保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通，在沟通过程中，遵循信息披露管理制度的规定。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东及其控制的其他企业，具有独立完整的业务

93、体系及面向市场独立经营的能力。 1、 业务 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。公司主营业务生产加工数控机床及其配件、附件销售本公司产品。具有独立开展业务和面向市场自主经营的能力，不存在其他需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、资产 公司系由有限责任公司整体变更设立，承继了原有限公司所有的资产、负债及权益。已经取得的专利及其他自有资产，不存在与他人共同使用的情况。申请人的资产独立，与申请人的股东、其他关联方或第三人之间产权界定清楚、划分明确。公司没有以资产或信用为股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益

94、的情况。 3、人员 公司董事、监事和高级管理人员严格按照公司法等法律法规及公司章程的有关规定产生；拥有独立的劳动、人事管理体系，全部员工均与公司订立了劳动合同，不存在在公司股东或其他关联企业中兼职或领取薪酬的情况；总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东或实际控制人及其控制的其它企业中担任除董事、监事以外其他职务或领取薪酬；公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定。 4、财务 公告编号：2017005 34 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员。公司建立了独立会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，不存在控股股东非法干预公司财务决策和资金使用的情况。

95、公司开设了独立的银行账户，且作为独立纳税人依法独立纳税。未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司及各子公司现均持有住所地国家税务局及地方税务局核发的税务登记证，具有有效的税务登记证，且独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务。 5、机构 公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构，各机构根据公司章程和相关规章独立行使职权。公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于控股股东和其它股东。公司各职能部门依照规章制度行使各自的职能。公司的经营和办公场所与股东单位分开，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。 （三）对重大内部管理

96、制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，公司将根据所处行业、经营现状和发展情况不断进行调整完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。

97、 3、关于风险控制体系 报告期内，公司严格执行企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善公司的风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了年度报告差错责任追究制度，报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2017005 35 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 (2017)京会兴审字第 04010107 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

98、审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 刘洪亮 张轶云 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 （2017）京会兴审字第 04010107 号 浙江永力达数控科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江永力达数控科技股份有限公司（以下简称永力达公司）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制

99、和公允列报财务报表是浙江永力达数控科技股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 公告编号：2017005

100、 36 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浙江永力达数控科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度

101、的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 1,984,538.50 2,348,931.85 结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 六（二） 792,215.42 416,507.92 应收账款 六（三） 13,632,509.15 9,900,362.13 预付款项 六（四） 911,559.45 770,517.40 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _

102、 应收股利 _ _ 其他应收款 六（五） 481,259.94 3,101,616.28 买入返售金融资产 _ _ 存货 六（六） 17,263,881.20 15,406,205.34 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 六（七） 0.00 94,882.79 公告编号：2017005 37 流动资产合计 35,065,963.66 32,039,023.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 _ _ 投资性房地产 _ _ 固定资产 六（八） 29,192,319.

103、07 32,070,355.03 在建工程 _ _ 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 六（九） 24,651,562.77 6,214,624.97 开发支出 六（十） 4,339,768.98 19,786,549.80 商誉 _ _ 长期待摊费用 _ _ 递延所得税资产 六（十一） 51,914.76 42,979.09 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 58,235,565.58 58,114,508.89 资产总计 93,301,529.24 90,153,532.60 流动负债： 短期借款 六（十二） 24,207,30

104、6.00 28,962,137.44 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 六（十三） 422,000.00 812,000.00 应付账款 六（十四） 15,312,998.96 16,586,630.90 预收款项 六（十五） 1,331,644.20 470,143.94 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _ 应付职工薪酬 六（十六） 129,856.87 130,535.61 应交税费 六（十七） 1,164,753.16 126,970.58 应付利息

105、 _ _ 应付股利 _ _ 其他应付款 六（十八） 7,731,618.71 1,326,035.49 应付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 公告编号：2017005 38 代理买卖证券款 _ _ 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 50,300,177.90 48,414,453.96 非流动负债： 长期借款 六（十九） 575,455.01 608,669.34 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _

106、_ 递延收益 六（二十） 7,542,083.35 7,870,000.00 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 8,117,538.36 8,478,669.34 负债合计 58,417,716.26 56,893,123.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（二十一） 23,680,000.00 23,680,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 六（二十二） 9,633,639.52 9,633,639.52 减：库存股 _ _ 其他综合收益 -7,280.94 -344,215.81 专项储备 _ _ 盈余

107、公积 六（二十三） 113,869.95 0.00 一般风险准备 _ _ 未分配利润 六（二十四） 1,463,584.45 290,985.59 归属于母公司所有者权益合计 34,883,812.98 33,260,409.30 少数股东权益 _ _ 所有者权益总计 34,883,812.98 33,260,409.30 负债和所有者权益总计 93,301,529.24 90,153,532.60 法定代表人：陈胜 主管会计工作负责人：吴云霞 会计机构负责人：吴云霞 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,712,177.00 2,299,

108、900.79 公告编号：2017005 39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 792,215.42 416,507.92 应收账款 十二（一） 12,006,986.46 8,703,101.01 预付款项 2,345,134.25 1,457,105.54 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 十二（二） 478,259.94 3,338,391.43 存货 12,338,376.08 11,701,045.66 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 _ _ 流动资产合计 29,673,14

109、9.15 27,916,052.35 非流动资产： 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 十二（三） 5,263,870.95 4,363,870.95 投资性房地产 _ _ 固定资产 28,430,375.67 30,134,978.27 在建工程 _ _ 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 24,651,562.77 6,214,624.97 开发支出 4,339,768.98 19,786,549.80 商誉 _ _ 长期待摊费用 _ _ 递延所得税资产 49,475.03 38,746

110、.47 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 62,735,053.40 60,538,770.46 资产总计 92,408,202.55 88,454,822.81 流动负债： 短期借款 24,207,306.00 28,214,297.44 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 422,000.00 812,000.00 应付账款 15,182,002.69 16,379,556.99 预收款项 1,321,147.20 459,996.94 应付职工薪酬 129,856.87 130,535.61 公告编号：2017005 40 应交税费

111、 1,082,354.20 116,860.22 应付利息 _ _ 应付股利 _ _ 其他应付款 8,198,133.43 1,286,956.33 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 50,542,800.39 47,400,203.53 非流动负债： 长期借款 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 7,542,083.35 7,870,000.00 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计

112、 7,542,083.35 7,870,000.00 负债合计 58,084,883.74 55,270,203.53 所有者权益： 股本 23,680,000.00 23,680,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 9,633,639.52 9,633,639.52 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 113,869.95 0.00 未分配利润 895,809.34 -129,020.24 所有者权益合计 34,323,318.81 33,184,61

113、9.28 负债和所有者权益总计 92,408,202.55 88,454,822.81 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六（二十五） 30,160,541.11 28,266,492.43 其中：营业收入 30,160,541.11 28,266,492.43 利息收入 _ _ 已赚保费 _ _ 公告编号：2017005 41 手续费及佣金收入 _ _ 二、营业总成本 六（二十五） 32,395,954.94 28,998,359.29 其中：营业成本 22,117,227.47 20,405,523.32 利息支出 0.00 0.00 手续费及

114、佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 六（二十六） 0.00 0.00 税金及附加 六（二十七） 610,953.09 79,173.94 销售费用 六（二十八） 2,150,165.59 1,777,424.88 管理费用 六（二十九） 5,832,527.08 4,504,453.40 财务费用 六（三十） 1,593,935.13 2,035,279.96 资产减值损失 91,146.58 196,503.79 加：公允价值变动收益（损失以“”号填

115、列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损以“”号填列） 六（三十一） -2,235,413.83 -731,866.86 加：营业外收入 3,724,888.26 3,395,901.66 其中：非流动资产处置利得 六（三十二） 809,581.39 _ 减：营业外支出 21,791.67 61,640.00 其中：非流动资产处置损失 9,070.00 _ 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 六（三十三） 1,467,682.76 2,602,394.80 减：所得税费用 六（

116、二十五） 181,213.95 31,926.13 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,286,468.81 2,570,468.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _ 归属于母公司所有者的净利润 1,286,468.81 2,570,468.67 少数股东损益 _ _ 六、其他综合收益的税后净额 336,934.87 -16,780.45 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 336,934.87 -16,780.45 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

117、综合收益中享有的 _ _ 公告编号：2017005 42 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 336,934.87 -16,780.45 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 336,934.87 -16,780.45 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 1,623,403.68 2,553,688.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,6

118、23,403.68 2,553,688.22 归属于少数股东的综合收益总额 _ _ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.11 （二）稀释每股收益 0.05 0.11 法定代表人：陈胜 主管会计工作负责人：吴云霞 会计机构负责人：吴云霞 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二（四） 29,419,241.25 27,376,788.54 减：营业成本 十二（四） 22,200,936.90 20,814,186.89 税金及附加 576,774.40 77,146.98 销售费用 1,802,264.71 1,602,929.76 管理

119、费用 4,818,700.47 3,693,582.94 财务费用 1,555,564.65 2,002,391.90 资产减值损失 71,523.71 164,814.87 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 二、营业利润（亏损以“”号填列） -1,606,523.59 -978,264.80 加：营业外收入 2,915,306.87 3,367,358.28 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 0.00 61,640.00 其中：非流动资产处置损失 _ _ 公告编号：201700

120、5 43 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,308,783.28 2,327,453.48 减：所得税费用 170,083.75 28,295.91 四、净利润（净亏损以“”号填列） 1,138,699.53 2,299,157.57 五、其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公

121、允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 六、综合收益总额 1,138,699.53 2,299,157.57 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.10 （二）稀释每股收益 _ _ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,048,863.89 25,260,338.44 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增

122、加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 收到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _ _ 拆入资金净增加额 _ _ 公告编号：2017005 44 回购业务资金净增加额 _ _ 收到的税费返还 330,378.33 380,336.57 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十四） 55,130,804.77 114,131,284.22 经营活动现金流入小计 86,510,046.99 139,771,959.23 购买商品、接受劳务支付的现金 24,706,60

123、0.30 14,433,778.04 客户贷款及垫款净增加额 _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 3,954,610.64 3,654,418.14 支付的各项税费 1,611,656.41 1,813,343.14 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十四） 50,889,744.62 102,840,508.71 经营活动现金流出小计 81,162,611.98 122,742,048.03 经营活动产生的现金流量净额 5,347,435.01

124、 17,029,911.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 809,581.39 _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 809,581.39 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,438,022.15 17,613,924.93 投资支付的现金 _ _ 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 1

125、,438,022.15 17,613,924.93 投资活动产生的现金流量净额 -628,440.76 -17,613,924.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 4,720,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 _ 取得借款收到的现金 24,424,710.40 34,425,131.54 发行债券收到的现金 0.00 _ 收到其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流入小计 24,424,710.40 39,145,131.54 偿还债务支付的现金 28,411,406.24 35,532,383.20 分配股利、利润或偿付利息

126、支付的现金 1,486,655.17 2,075,021.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 _ 支付其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流出小计 29,898,061.41 37,607,404.68 公告编号：2017005 45 筹资活动产生的现金流量净额 -5,473,351.01 1,537,726.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -22,036.59 8,301.41 五、现金及现金等价物净增加额 六（三十五） -776,393.35 962,014.54 加：期初现金及现金等价物余额 六（三十五） 1,358,931.85 396,917

127、.31 六、期末现金及现金等价物余额 六（三十五） 582,538.50 1,358,931.85 法定代表人：陈胜 主管会计工作负责人：吴云霞 会计机构负责人：吴云霞 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,682,312.18 21,504,188.47 收到的税费返还 223,887.33 257,784.47 收到其他与经营活动有关的现金 53,708,854.80 113,410,312.53 经营活动现金流入小计 84,615,054.31 135,172,285.47 购买商品、接受劳

128、务支付的现金 24,165,949.76 11,452,392.70 支付给职工以及为职工支付的现金 3,213,720.01 2,575,400.63 支付的各项税费 1,586,096.55 1,761,014.03 支付其他与经营活动有关的现金 48,894,752.52 102,482,759.59 经营活动现金流出小计 77,860,518.84 118,271,566.95 经营活动产生的现金流量净额 6,754,535.47 16,900,718.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

129、回的现金净额 _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,438,022.15 17,613,924.93 投资支付的现金 900,000.00 _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 _ 投资活动现金流出小计 2,338,022.15 17,613,924.93 投资活动产生的现金流量净额 -2,338,022.15 -17,613,924.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收

130、到的现金 0.00 4,720,000.00 取得借款收到的现金 24,424,710.40 34,425,131.54 发行债券收到的现金 0.00 _ 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 24,424,710.40 39,145,131.54 偿还债务支付的现金 28,411,406.24 35,532,383.20 公告编号：2017005 46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,426,037.22 1,924,942.74 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 29,837,443.46 37,457,325

131、.94 筹资活动产生的现金流量净额 -5,412,733.06 1,687,805.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,504.05 8,301.41 五、现金及现金等价物净增加额 -999,723.79 982,900.60 加：期初现金及现金等价物余额 1,309,900.79 327,000.19 六、期末现金及现金等价物余额 310,177.00 1,309,900.79 公告编号：2017005 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公

132、积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,680,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639.52 0.00 -344,215.81 0.00 0.00 0.00 290,985.59 0.00 33,260,409.30 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 23,680,

133、000.00 _ _ 0.00 9,633,639.52 _ -344,215.81 _ 0.00 _ 290,985.59 _ 33,260,409.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 336,934.87 0.00 113,869.95 0.00 1,172,598.86 0.00 1,623,403.68 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ 336,934.87 _ _ _ 1,286,468.81 _ 1,623,403.68 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

134、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 113,869.95 0.00 -113,869.95 0.00 0.00 1提取盈余公积 _ _ _

135、_ _ _ _ _ 113,869.95 _ -113,869.95 _ 0.00 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 公告编号：2017005 48 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积

136、转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 _ 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 四、本年期末余额

137、 23,680,000.00 _ _ 0.00 9,633,639.52 _ -7,280.94 _ 113,869.95 _ 1,463,584.45 _ 34,883,812.98 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,500,000.00 _ _ _ 0.00 _ -327,435.36 0.00 343,925.62 0.00 3,470,230.82 _ 25,986,721.08 加：会计政策变更 _ _ _ _

138、 _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 22,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -327,435.36 0.00 343,925.62 0.00 3,470,230.82 0.00 25,986,721.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,180,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639

139、.52 0.00 -16,780.45 0.00 -343,925.62 0.00 -3,179,245.23 0.00 7,273,688.22 公告编号：2017005 49 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ -16,780.45 _ _ _ 2,570,468.67 _ 2,553,688.22 （二）所有者投入和减少资本 1,180,000.00 0.00 0.00 0.00 3,540,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,720,000.00 1股东投入的普通股 1,180,000.00 _ _ _ 3,540,000.0

140、0 _ _ _ _ _ _ _ 4,720,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 _ 0.00 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.

141、00 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 6,093,639.52 0.00 0.00 0.00 -343,925.62 0.00 -5,749,713.90 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

142、 _ 0.00 4其他 _ _ _ _ 6,093,639.52 _ _ _ -343,925.62 _ -5,749,713.90 _ 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 公告编号：2017005 50 四、本年期末余额 23,680,000.00 0.00 0.00

143、 0.00 9,633,639.52 0.00 -344,215.81 0.00 0.00 0.00 290,985.59 0.00 33,260,409.30 法定代表人：陈胜 主管会计工作负责人：吴云霞 会计机构负责人：吴云霞 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,680,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639.52 0.00 0.00 0.00 0.00 -129,020.24 33,184,619.28 加

144、：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 23,680,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639.52 0.00 0.00 0.00 0.00 -129,020.24 33,184,619.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 113,869.95 1,024,829.58 1,138,699.53 （一）综合收益总额 _

145、_ _ _ _ _ _ _ _ 1,138,699.53 1,138,699.53 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

146、.00 113,869.95 -113,869.95 0.00 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 113,869.95 -113,869.95 0.00 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 公告编号：2017005 51 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _

147、 _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 四、本年期末余额 23,680,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639.52 0.00 0.00

148、0.00 113,869.95 895,809.34 34,323,318.81 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,500,000.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ 343,925.62 3,321,536.09 26,165,461.71 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 22,500,000.

149、00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 343,925.62 3,321,536.09 26,165,461.71 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,180,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639.52 0.00 0.00 0.00 -343,925.62 -3,450,556.33 7,019,157.57 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2,299,157.57 2,299,157.57 （二）所有者投入和减少资本 1,180,000.00 0.00 0.00 0.00 3,540,000.00

150、 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,720,000.00 1股东投入的普通股 1,180,000.00 _ _ _ 3,540,000.00 _ _ _ _ _ 4,720,000.00 2其他权益工具持有者投_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 公告编号：2017005 52 入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积

151、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 0.00 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 6,093,639.52 0.00 0.00 0.00 -343,925.62 -5,749,713.90 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0

152、.00 4其他 _ _ _ _ 6,093,639.52 _ _ _ -343,925.62 -5,749,713.90 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 四、本年期末余额 23,680,000.00 0.00 0.00 0.00 9,633,639.52 0.00 0.00 0.00 0.00 -129,02

153、0.24 33,184,619.28 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 15 页，共 65 页 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （1）企业名称：浙江永力达数控科技股份有限公司（以下简称“永力达”或“本公司”）； （2）法人代表：陈胜； （3）设立日期：2002 年 7 月 11 日； （4）公司住址：浙江省衢州市临溪路 39 号； （5）注册资本：2,368.00 万元； （6）营业执照号：913308007410028209； （7）经营期限：20 年； （8）公司历史沿革 公司设立情况 200

154、2 年 7 月 11 日，浙江永力达数控机床有限公司(浙江永力达数控科技股份有限公司前身)由衢州市工商行政管理局核准成立。其注册资本 50.00 万元，经衢会信验2002154号验资报告鉴证，其中陈胜出资 25.50 万元，占注册资本的 51.00%，陈黎红出资 24.50万元，占注册资本的 49.00%，上述出资均以货币资金出资。住所：衢州市临溪路 39 号；法人代表：陈胜；企业类型：私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）；经营范围：弹簧、机械零配件制造、销售；经营期限：自 2002 年 7 月 11 日至 2022 年 7月 10 日。 变更情况 （1）2004 年 6 月 30

155、 日，有限公司召开股东会，审议通过：将公司原注册资本 50.00 万元增加到 100.00 万元，经浙瑞衢分验字200477 号验资报告鉴证，其中陈胜出资 51.00万元，占注册资本的 51%，陈黎红出资 49.00 万元，占注册资本的 49%，上述出资均以货币资金出资。变更后公司股东出资额和出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 25.50 51.00 25.50 51.00 51.00 陈黎红 24.50 49.00 24.50 49.00 49.00 合计 50.00 100.00 50.00 100.00

156、 100.00 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 16 页，共 65 页 （2）2004 年 12 月 30 日，有限公司召开股东会，审议通过：将公司名称由原“衢州市永力达机械弹簧有限公司”改为“浙江永力达数控机床有限公司”。 （3）2004 年 12 月 30 日，有限公司召开股东会，审议通过：将公司原注册资本 100.00万元增加到 300.00 万元，经衢公信验200513 号验资报告鉴证，其中陈胜出资 153.00万元，占注册资本的 51%，陈黎红出资 147.00 万元，占注册资本的 49%，上述出资均以货币资金出资。变更后公司股东出资额和出资比例如下表

157、所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 51.00 51.00 102.00 153.00 51.00 陈黎红 49.00 49.00 98.00 147.00 49.00 合计 100.00 100.00 200.00 300.00 100.00 （4）2009 年 8 月 13 日，有限公司召开股东会，审议通过：将公司原注册资本 300.00万元增加到 500.00 万元，经衢至远验字（2009）第 162 号验资报告鉴证，其中陈胜出资255.00 万元，占注册资本的 51%，陈黎红出资 245.00 万元，占注册资本的

158、49%，上述出资均以货币资金出资。变更后公司股东出资额和出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 153.00 51.00 102.00 255.00 51.00 陈黎红 147.00 49.00 98.00 245.00 49.00 合计 300.00 100.00 200.00 500.00 100.00 （5）2010 年 9 月 3 日，有限公司召开股东会，审议通过：将公司原注册资本 500.00 万元增加到 800.00 万元，经衢广泽验字2010305 号验资报告鉴证，其中陈胜出资 408.00万元，占

159、注册资本的 51%，陈黎红出资 392.00 万元，占注册资本的 49%，上述出资均以货币资金出资。变更后公司股东出资额和出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 255.00 51.00 153.00 408.00 51.00 陈黎红 245.00 49.00 147.00 392.00 49.00 合计 500.00 100.00 300.00 800.00 100.00 （6）2011 年 8 月 15 日，有限公司召开股东会，审议通过：将公司原注册资本 800.00万元增加到 2,250.00 万元，经衢广

160、泽验字2011第 286 号验资报告鉴证，其中陈胜出资204.00 万元，占注册资本的 51%，陈黎红出资 196.00 万元，占注册资本的 49%，上述出资均以货币资金出资。变更后公司股东出资额和出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 408.00 51.00 204.00 612.00 51.00 陈黎红 392.00 49.00 196.00 588.50 49.00 合计 800.00 100.00 400.00 1,200.00 100.00 (7)2013 年 6 月 20 日，有限公司召开股东会，审

161、议通过：同意变更公司实收资本 2250.00浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 17 页，共 65 页 万元，其中陈胜以货币投入 535.50 万元，陈黎红以货币投入 514.50 万元，业经衢州广泽联合会计师事务所出具的衢广泽验字【2013】0205 号验资报告鉴证，变更后公司股东出资额和出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 612.00 51.00 535.50 1,147.50 51.00 陈黎红 588.00 49.00 514.50 1,102.50 49.00 合计 1,

162、200.00 100.00 1,050.00 2,250.00 100.00 （8）2015 年 7 月 23 日，有限公司召开股东会，审议通过：同意陈胜所持浙江永力达数控机床有限公司 125 万元（占注册资本 5.55555%）的股权转让给姜向阳；同意陈胜所持浙江永力达数机床有限公司 50 万元（占注册资本 2.22222%）的股权转让给刘牧；同意陈胜所持浙江永力达数控机床有限公司 100 万元（占注册资本 4.44444%）的股权转让给翁建宁；同意陈黎红所持浙江永力达数控机床有限公司 75 万元（占注册资本 3.33333%）的股权转让给邹斌宏；同意陈黎红所持浙江永力达数控机床有限公司 5

163、0 万元（占注册资本 2.22222%）的股权转让给余利珍；同意陈黎红所持浙江永力达数控机床有限公司 25万元（占注册资本 1.11111%）的股权转让给翁建宁；同意陈黎红所持浙江永力达数控机床有限公司 125 万元（占注册资本 5.55555%）的股权转让给衢州永力达投资管理合伙企业（有限合伙）。变更后公司股东出资额和出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 1,147.50 51.00 -275.00 872.50 38.78 陈黎红 1,102.50 49.00 -275.00 827.50 36.78 姜向

164、阳 +125.00 125.00 5.56 翁建宁 +125.00 125.00 5.56 邹斌宏 +75.00 75.00 3.33 刘牧 +50.00 50.00 2.22 余利珍 +50.00 50.00 2.22 衢州永力达投资管理合伙企业（有限合伙） +125.00 125.00 5.56 合计 2,250.00 100.00 0.00 2250.00 100.00 (9) 2015 年 8 月 3 日，永力达召开股东会，审议通过：同意吸收衢州德胜投资管理合伙企业（有限合伙）为公司新股东，公司新股东会成立，由陈胜、陈黎红、姜向阳、刘牧、翁建宁、邹斌宏、余利珍、衢州永力达投资管理合伙企

165、业（有限合伙）、衢州德胜投资管理合伙企业（有限合伙）组成；同意公司注册资本变更为 2368 万元（其中本次增加的118 万元，分别由股东衢州德胜投资管理合伙企业（有限合伙）以货币出资 450 万元，其中 112.5 万元为注册资本，337.5 万元计入资本公积，于 2015 年 10 月 31 日前缴纳；由股东姜向阳以货币出资 22 万元，其中 5,5 万元为注册资本，16.5 万元计入资本公积，于 2015 年 10 月 31 日前缴纳）；同意公司经营范围变更为：数控机床的研发、生产、销售；机器人与自动化装备、机械电子设备研发、销售；信息技术设计、研发、咨询服务；智能化系统技术研发；激光技术

166、研发；电子产品研发、销售；机床配件生产、销售；教学专用仪器、软件、五金产品、机械设备销售；货物进出口。变更后公司股东出资额和浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 18 页，共 65 页 出资比例如下表所列： 股东姓名 变更前 增减 变更后 金额(万元) 比例（%） (+-) 金额(万元) 比例（%） 陈胜 872.50 38.78 872.50 36.85 陈黎红 827.50 36.78 827.50 34.95 姜向阳 125.00 5.56 5.50 130.50 5.51 翁建宁 125.00 5.56 125.00 5.28 邹斌宏 75.00 3.33 7

167、5.00 3.17 刘牧 50.00 2.22 50.00 2.11 余利珍 50.00 2.22 50.00 2.11 衢州永力达投资管理合伙企业（有限合伙） 125.00 5.56 125.00 5.28 衢州德胜投资管理合伙企业（有限合伙） 112.50 112.50 4.75 合计 2,250.00 100.00 118.00 2,368.00 100.00 （10）2015 年 12 月 23 日，永力达召开股东会，决议通过：同意名称变更为浙江永力达数控科技股份有限公司；同意整体变更改制为股份有限公司，根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 12 月 20 日出具的

168、审计报告（报告号【2015】京会兴审字第 04010287 号），截至 2015 年 10 月 31 日，永力达经审计后的净资产价值为 33,313,639.52 元，全体股东以其拥有的浙江永力达数控机床有限公司 2015 年 10 月 31 日的净资产折合的股本 23,680,000.00 元，净资产超过注册资本的部分 9,633,639.52 元计入公司资本公积。变更后各股东作为发起人以净资产折故情况如下： 股东名称 出资比例 净资产出资值（元） 认购股份数 陈胜 37.00% 12,326,046.62 8,725,000.00 陈黎红 35.00% 11,659,773.83 8,27

169、5,000.00 衢州德胜投资管理合伙企业(有限合伙) 5.00% 1,665,681.98 1,125,000.00 姜向阳 6.00% 1,998,818.37 1,305,000.00 翁建宁 5.00% 1,665,681.98 1,250,000.00 邹斌宏 3.00% 999,409.19 750,000.00 刘牧 2.00% 666,272.79 500,000.00 余利珍 2.00% 666,272.79 500,000.00 衢州永力达投资管理合伙企业（有限公司） 5.00% 1,665,681.98 1,250,000.00 合计 100.00% 33,313,639

170、.52 23,680,000.00 本财务报表批准报出日：2017 年 4 月 24 日。 二、合并财务报表范围 2016 年纳入合并范围的子公司包括 2 家，具体见本附注“八 、在其他主体中的权益”； 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 19 页，共 65 页 2015 年纳入合并范围的子公司包括 2 家，具体见本附注“八 、在其他主体中的权益”； 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计

171、准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司执行董事认为公司未来 12 个月不存在影响企业持续经营能力的各种迹象，本公司可持续经营。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。 （三）

172、营业周期 本公司营业周期是 12 个月。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。境外子公司根据其所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，在编制合并报表时，子公司外币财务报表按照附注四、（九）进行了折算。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的

173、，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 20 页，共 65 页 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“

174、一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

175、（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一

176、控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益

177、很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相

178、关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 21 页，共 65 页 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服

179、务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方

180、除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入

181、改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影

182、响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利

183、以及其他方所享有的实质性权利。 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 22 页，共 65 页 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失

184、；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产

185、所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合

186、并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调

187、整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报

188、表附注 第 23 页，共 65 页 算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和

189、，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并股东变动表根据合并资产负债表和合并利润表

190、编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并

191、按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算

192、外币业务采用当年平均汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 24 页，共 65 页 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表

193、日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为

194、：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

195、动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 25 页，共 65 页 始确认金额；具有

196、融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动

197、累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移

198、而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或

199、部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 26 页，共 65 页 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按

200、照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债，存在活跃市场的采用活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备的计提方法及核销原则 除以公允价值计量且其变动

201、计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1)可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2)持有至到期

202、投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项

203、金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：金额 50 万元及以上的应收账款、金额 10 万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 27 页，共 65 页 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风

204、险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 不计提组合 应收关联方款项、保证金、押金、备用金、职工借款等 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 不计提组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年,下同） 2.00 2.00 12 年 5.00 5.00 23 年 1

205、0.00 10.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提

206、取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 28 页，共 65 页 期末按照单

207、个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以

208、及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定

209、过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

210、 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 29 页，共 65 页 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

211、投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费

212、用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取

213、得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资

214、成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 30 页，共 65 页 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股

215、权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

216、对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和

217、计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部

218、分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指

219、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公家具。固定资产在浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 31 页，共 65 页 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限

220、（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 30.00 5.00 3.75 机器设备 年限平均法 10.0020.00 5.00 4.759.50 电子设备 年限平均法 3.005.00 5.00 19.0031.67 运输设备 年限平均法 4.008.00 5.00 11.8823.75 办公家具 年限平均法 5.00 5.00 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权

221、时该资产的公允价值； (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十五）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量

222、 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

223、换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 32 页，共 65 页 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有

224、限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50.00 年 土地产权书 软件 10.00 年 预计使用年限 专利技术 10.00 年 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或

225、技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，

226、以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十六）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十七）职工薪酬 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 33 页，共 65 页 职工薪酬是指为获得职工提供的服务

227、或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益

228、率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益

229、计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福

230、利时； (2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 34

231、 页，共 65 页 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十八）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务收入的确认 本公司实际收入确认原则：本公司从事的工程设计业务属于专业技术服务业的范畴，该行业收入确认遵循企业会计准则第 14 号收入中关于“提供劳务”收入确认的有关规定，按完工百分比法确认收入，确认的具体标准为：公司为客户

232、提供工程设计服务，按工程项目节点提交设计成果，为客户提供设计概念方案、初步设计方案、施工图设计和后续服务，在设计成果质量得到客户确认后，公司按照甲乙双方共同确认的工作量结算金额，提交发票，确认收入，结转成本；提供设计劳务的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1)利

233、息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1)用于补偿公司以

234、后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 35 页，共 65 页 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其

235、计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产

236、。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得

237、税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具

238、有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 36 页，共 65 页 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大

239、影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事

240、及与其关系密切的家庭成员； （二十二）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 根据增值税会计处理规定（财会201622 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”,受此影响合并报表列示的税金及附加金额增加 518,902.79 元，管理费用减少 518,902.79 元；母公司报表列示的税金及附加金额增加 518,902.79 元，管理费用减

241、少 518,902.79 元 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 (一) 主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 增值税应税收入 3%，17% 营业税 应纳税营业额 5.00% 城市维护建设税 实缴流转税 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 20.00%,15%，17% 说明：永力达机械工业股份有限公司所得税率为 17%，应纳税所得额为其营业收入的 6%。 (二) 税收优惠 本公司为高新企业，所得税率为 15%；子公司衢州永力达数控技术服务有限公司 2014 年被浙江永力达数控科技股份有限公司 20

242、16 年度财务报表附注 第 37 页，共 65 页 认定为小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 68,345.30 42,290.91 银行存款 514,193.20 1,316,640.94 其他货币资金 1,402,000.00 990,000.00 合计 1,984,538.50 2,348,931.85 其中：存放在境外的款项总额 269,853.85 38,988.24 其中，受限

243、制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 履约保证金 用于担保的定期存款或通知存款 1,402,000.00 990,000.00 向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款 合计 1,402,000.00 990,000.00 （二）应收票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 792,215.42 416,507.92 商业承兑票据 合计 792,215.42 416,507.92 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金

244、额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 14,022,890.62 100.00 390,381.47 2.78 13,632,509.15 10,123,304.17 100.00 222,942.04 2.20 9,900,362.13 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 38 页，共 65 页 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%

245、） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 14,022,890.62 100.00 390,381.47 2.78 13,632,509.15 10,123,304.17 100.00 222,942.04 2.20 9,900,362.13 组合中，按账龄分析法本期计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 11,432,085.53 228,641.71 2.00 12 年 2,322,415.09 116,120.76 5.00 23 年 225,190.00 22,519.00 10.00 34 年 38,200.00 19,

246、100.00 50.00 45 年 5,000.00 4,000.00 80.00 5 年以上 合计 14,022,890.62 390,381.47 组合中，按账龄分析法上期期计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 9,706,528.94 179,943.28 2.00 12 年 333,575.23 16,678.76 5.00 23 年 38,200.00 3,820.00 10.00 34 年 45,000.00 22,500.00 50.00 45 年 5 年以上 合计 10,123,304.17 222,942.04 2、本期计

247、提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 222,942.04 167,439.43 - - 390,381.47 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 杭州佳士德科技有限公司 非关联方 2,137,547.00 1 年以内 15.24 浙江先导精密机械有限公司 非关联方 2,026,900.00 1 年以内 14.45 常山县职业中专 非关联方 1,037,350.00 1 年以内 7.40 青岛宝威机械有限公司 非关联方 954,

248、719.90 1 年以内 6.81 泰州盛城机械有限公司 非关联方 897,537.21 1 年以内 6.40 合计 - 7,054,054.11 - 50.30 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 39 页，共 65 页 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 662,779.73 72.71 758,917.40 98.49 1-2 年 244,819.72 26.86 11,600.00 1.51 2-3 年 3,960.00 0.43 3 年以上 合计 911,559.45

249、 100.00 770,517.40 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 国家金库宁波市海曙区支库 非关联方 256,909.03 28.18 1 年以内 未结算 祥木开发有限公司 非关联方 235,061.60 25.79 1-2 年 未结算 北京发那科机电有限公司上海分公司 非关联方 114,500.00 12.56 1 年以内 未结算 上海晟琉金属制品有限公司 非关联方 57,916.67 6.35 1 年以内 未结算 上海羽富机械有限公司 非关联方 39,244.4

250、4 4.31 1 年以内 未结算 合计 703,631.74 77.19 - - （五）其他应收款 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 40 页，共 65 页 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 68,223.00 14.13 1401.15 2.05 66,821.85 380,788.00 11.98 77,694

251、.00 20.40 303,094.00 不计提组合 414,438.09 85.87 414,438.09 2,798,522.28 88.02 2,798,522.28 组合小计 482,661.09 100.00 1401.15 0.29 481,259.94 3,179,310.28 100.00 77,694.00 2.44 3,101,616.28 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 482,661.09 100.00 1401.15 0.29 481,259.94 3,179,310.28 100.00 77,694.00 2.44 3,101,616.28 浙江

252、永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 41 页，共 65 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 67,000.00 1,340.00 2.00 12 年 1,223.00 61.15 5.00 23 年 3 年以上 34 年 45 年 5 年以上 合计 68,223.00 1,401.15 续表 1 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 207,000.00 4,140.00 2.00 12 年 18,000.00 900.00 5.00

253、23 年 13,100.00 1,310.00 10.00 3 年以上 142,688.00 71,344.00 50.00 34 年 45 年 5 年以上 合计 380,788.00 77,694.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 77,694.00 76,292.85 - 1,401.15 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金押金 98,653.87 70,300.00 代扣代缴 10,438.19 3,500.00 备用金 7,542.

254、31 63,716.48 往来款 68,323.00 2,412,848.26 员工借款 296,302.57 551,251.54 合计 481259.94 3,101,616.28 4、欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 余良斌 备用金 非关联方 72,200.85 1 年以内14.96 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 42 页，共 65 页 单位名称 款项的性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备

255、期末余额 11,000.00,1-2年19,000.00,2-3年 30,000,4-5年 12,200.85 方正 备用金 非关联方 70,000.00 1-2 年11,000.00,3-4年 59,000.00 14.50 衢 州 市 校企 合 作 协会 往来款 非关联方 68,223.00 1 年以内6,7000,1-2 年1,223.00 14.13 1,401.15 王震 备用金 非关联方 56,000.00 1 年以内 11.60 汪洪江 备用金 非关联方 41,000.00 1 年以内 8.49 合计 - 307,423.85 63.69 1,401.15 （六）存货 存货分类

256、项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,435,732.22 6,435,732.22 8,224,947.01 8,224,947.01 委托加工物资 - 23,244.81 23,244.81 在产品 5,932,047.91 5,932,047.91 4,472,286.32 4,472,286.32 库存商品 4,896,101.07 4,896,101.07 2,685,727.20 2,685,727.20 发出商品 合计 17,263,881.20 17,263,881.20 15,406,205.34 15,406,20

257、5.34 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 台湾公司待抵扣税费 94,882.79 合计 94,882.79 （八）固定资产 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 30,064,624.76 6,462,849.51 797,440.69 513,990.25 37,941,073.21 2.本期增加金额 - - - 2,176.07 2,176.07 (1)购置 2,176.07 2,176.07 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 43 页，共 65 页 项目 房屋及建筑物 机器设备

258、 运输工具 电子及办公设备 合计 (2)在建工程转入 - (3)企业合并增加 - - 3.本期减少金额 1,278,512.05 - 50,000.00 2,564.10 1,331,076.15 (1)处置或报废 1,278,512.05 50,000.00 2,564.10 1,331,076.15 - 4.期末余额 28,786,112.71 6,462,849.51 747,440.69 615,770.22 36,612,173.13 二、累计折旧 - 1.期初余额 2,520,658.02 2,613,380.23 273,990.41 462,689.52 5,870,718.1

259、8 2.本期增加金额 890,737.40 479,578.92 180,099.60 87,910.82 1,638,326.74 (1)计提 890,737.40 479,578.92 180,099.60 87,910.82 1,638,326.74 - 3.本期减少金额 64,982.53 - 24,208.33 - 89,190.86 (1)处置或报废 64,982.53 24,208.33 89,190.86 - 4.期末余额 3,346,412.89 3,092,959.15 429,881.68 550,600.34 7,419,854.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本

260、期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 25,439,699.82 3,369,890.36 317,559.01 65,169.88 29,192,319.07 2.期初账面价值 27,543,966.74 3,849,469.28 523,450.28 80,178.42 32,070,355.03 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,944,570.54 47,863.25 6,992,433.79 2.本期增加金额 - 19,401,912.59 - 1

261、9,401,912.59 (1)购置 - (2)内部研发 19,401,912.59 19,401,912.59 3.本期减少金额 - 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 44 页，共 65 页 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 (1)处置 - 4.期末余额 6,944,570.54 19,401,912.59 47,863.25 26,394,346.38 二、累计摊销 - 1.期初余额 769,432.76 8,376.06 777,808.82 2.本期增加金额 139,946.28 820,242.19 4,786.32 964,974.79 (1)计提

262、 139,946.28 820,242.19 4,786.32 964,974.79 3.本期减少金额 - - - - (1)处置 - 4.期末余额 909,379.04 820,242.19 13,162.38 1,742,783.61 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 6,035,191.50 18,581,670.40 34,700.87 24,651,562.77 2.期初账面价值 6,175,137.78 39,487.19 6,214,624.97 （十）开发支出 1、研发支出明细表

263、 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 高速数控轮毂全自动生产线的研发与产业化 6,548,173.33 6,548,173.33 七轴五联动精密数控立式车床的技术引进与研发 11,711,091.36 11,711,091.36 VH90 高速精密加工中心 1,142,647.90 1,142,647.90 VM-500T/CNC立式高速加工中心 384,637.21 3,955,131.77 4,339,768.98 合计 19,786,549.80 3,955,131.77 19,401,912.59 4,339,768.

264、98 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 45 页，共 65 页 （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 391,782.62 51,914.76 300,636.04 42,979.09 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 391,782.62 51,914.76 300,636.04 42,979.09 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 957,306.00 814,297.44 抵押借款 20,250,000.00

265、 23,147,840.00 保证借款 3,000,000.00 5,000,000.00 信用借款 合计 24,207,306.00 28,962,137.44 2、截止 2016 年 12 月 31 日公司借款情况说明 贷款单位 贷款银行 贷款金额 贷款期间 抵（质）押品/保证人 备注 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 上海浦东发展银行 957,306.00 2016.10.10-2017.4.9 98 万元存单保证金 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 杭州银行衢州分行 3,000,000.00 2016.6.24-2017.6.22 衢州市中小企业融资担保公司 浙 江

266、 永 力 达数 控 机 床 有限公司 上海浦东发展银行 2,700,000.00 2016.5.10-2017.5.9 衢房权证衢州市字第16154389 号；衢房权证衢州市字第 16154390号；衢房权证衢州市字第16154391 号；衢房权证衢州市字第 16154392号； 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 上海浦东发展银行 2,800,000.00 2016.5.10-2017.4.30 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 中国工商银行衢州市支行 950,000.00 2016.5.4-2017.4.26 衢房权证衢州市字第201327931、3-0084304号 浙

267、 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 中国工商银行衢州市支行 1,700,000.00 2016.4.7-2017.4.1 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 中国工商银行衢州市支行 2,000,000.00 2016.7.15-2017.7.5 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 中国工商银行衢州市支行 2,800,000.00 2016.7.15-2017.6.25 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 46 页，共 65 页 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 中国工商银行衢州市支行 4,000,000.00 2016.7.15-20

268、17.7.12 - 浙 江 永 力 达数 控 机 床 有限公司 中国工商银行衢州市支行 3,300,000.00 2016.11.1-2017.10.26 合计 - 24,207,306.00 - - - （十三）应付票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 422,000.00 812,000.00 合计 422,000.00 812,000.00 （十四）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年，下同） 12,161,223.39 15,885,432.74 12 年 2,617,271.87 504,494.61 23 年 361,7

269、73.15 8,000.00 3 年以上 172,730.55 188,703.55 合计 15,312,998.96 16,586,630.90 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 安徽恒辉机械有限公司 977,558.61 合同约定 浙江山海机械有限公司 715,388.23 合同约定 杭州正都机电设备有限公司 405,829.02 合同约定 浙江金火机床有限公司 101,930.80 合同约定 合计 2,200,706.66 3、截止期末应付账款前五名情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

270、与本公司关系 安徽恒辉机械有限公司 货款 977,558.61 1 年以内133,430.40，1-2 年844,128.21 非关联方 衢州市鑫瑞机械有限公司 货款 715,806.48 1 年以内 非关联方 浙江山海机械有限公司 货款 715,388.23 1 年以内572901.87,1-2年 142,486.36 非关联方 广州数控设备有限公司 货款 615,453.49 1 年以内 非关联方 上海瑞伯德智能系统股份有限货款 575,757.32 1 年以内 非关联方 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 47 页，共 65 页 2016 年 12 月 31

271、日 公司 合计 3,599,964.13 （十五）预收款项 1、预收账款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年,下同） 1,200,537.20 459,293.94 12 年 126,107.00 7,350.00 23 年 5,000.00 3,500.00 3 年以上 合计 1,331,644.20 470,143.94 2、截止期末预收款项前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 款项的性质 广州实用机床有限公司 非关联方 324,000.00 1 年以内 货款 嘉善隆捷数控机床有限公司 非关联方 193,408.00 1 年以内 货款 MaschinenW

272、agnerWerkzeugmaschinenGmbH 非关联方 147,935.46 1 年以内 货款 温州万豪机电有限公司 非关联方 140,000.00 1 年以内 货款 芜湖金业机电设备有限公司 非关联方 110,000.00 1-2 年 货款 合计 915,343.46 （十六）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 130,535.61 3,699,324.62 3,721,339.68 108,520.55 二、离职后福利-设定提存计划 - 463,593.63 442,257.31 21,336.32 三、辞退福利 - -

273、四、一年内到期的其他福利 - - 合计 130,535.61 4,162,918.25 4,163,596.99 129,856.87 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 124,983.73 3,293,878.07 3,322,051.98 96,809.82 二、职工福利费 113,268.32 113,268.32 - 三、社会保险费 5,551.88 172,934.15 166,775.30 11,710.73 其中：医疗保险费 134,596.57 132,990.97 1,605.60 工伤保险费 28,493.60 19

274、,195.47 9,298.13 生育保险费 5,551.88 9,843.98 14,588.86 807.00 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 48 页，共 65 页 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、住房公积金 97,800.00 97,800.00 - 五、工会经费和职工教育经费 21,444.08 21,444.08 - 六、短期带薪缺勤 - 七、短期利润分享计划 - 合计 130,535.61 3,699,324.62 3,721,339.68 108,520.55 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

275、1.基本养老保险 425,779.67 408,511.49 17,268.18 2.失业保险费 37,813.96 33,745.82 4,068.14 3.企业年金缴费 - 合计 463,593.63 442,257.31 21,336.32 （十七）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,066,960.79 156,727.45 企业所得税 84,377.10 -31,325.58 个人所得税 1,174.08 1,323.84 城市维护建设税 5,025.64 教育费附加 3,015.38 地方教育费附加 2,010.25 其他 2,189.92 244.87 合计 1,16

276、4,753.16 126,970.58 （十八）其他应付款 1、按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年,下同） 7,245,049.19 1,037,271.97 12 年 226,569.52 28,763.52 23 年 250,000.00 3 年以上 260,000.00 10,000.00 合计 7,731,618.71 1,326,035.49 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 浙江柯建集团有限公司 250,000.00 资金紧张 合计 250,000.00 3、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初

277、余额 往来款 6,906,323.73 594,193.56 代扣代缴 26,497.56 30,359.43 保证金 250,000.00 250,000.00 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 49 页，共 65 页 代垫费用 548,797.42 451,482.50 合计 7,731,618.71 1,326,035.49 4、截止期末其他应付款前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 款项的性质 陈胜 关联方 5,406,323.73 1 年以内 借款 衢州市柯城区瑞信小额贷款有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 借款 程亮

278、 非关联方 500,000.00 1 年以内 借款 郑明华 非关联方 271,867.00 1 年以内 保证金 浙江柯建集团有限公司 非关联方 250,000.00 3 年以上 保证金 合计 7,428,190.73 （十九）长期借款 1、长期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 575,455.01 608,669.34 保证借款 信用借款 合计 575,455.01 608,669.34 说明：长期借款为永力达机械工业股份有限公司向合作金库商业银行股份有限公司借款 360 万元，抵押物为北屯区东正段 0142-0000 号土地及 01996-000 号房屋，借款期为 20

279、12 年 6 月 14 日至 2022年 6 月 14 日，按月本息平均摊还。 （二十）递延收益 1、递延收益明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 7,870,000.00 327,916.65 7,542,083.35 合作研发 合计 7,870,000.00 327,916.65 7,542,083.35 2、涉及政府补助的项目明细 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 七轴五联动精密数控立式车床的技术引进与研发 7,170,000.00 298,750.00 6,871,250.00 与

280、资产相关 高速数控轮毂全自动生产线的研发与产业化 700,000.00 29,166.65 670,833.35 与资产相关 合计 7,870,000.00 327,916.65 7,542,083.35 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 50 页，共 65 页 （二十一）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 陈胜 8,725,000.00 8,725,000.00 陈黎红 8,275,000.00 8,275,000.00 姜向阳 1,305,000.00 1,305,000.00 翁

281、建宁 1,250,000.00 1,250,000.00 邹斌宏 750,000.00 750,000.00 刘牧 500,000.00 500,000.00 余利珍 500,000.00 500,000.00 衢州永力达投资管理合伙企业（有限合伙） 1,250,000.00 1,250,000.00 衢州德胜投资管理合伙企业（有限合伙） 1,125,000.00 1,125,000.00 合计 23,680,000.00 23,680,000.00 （二十二）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 9,633,639.52 9,

282、633,639.52 其他资本公积 合计 9,633,639.52 9,633,639.52 （二十三）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 113,869.95 113,869.95 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 113,869.95 113,869.95 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 51 页，共 65 页 说明：按本年净利润的 10%计提法定盈余公积。 （二十四）其他综合收益 项目 期初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公

283、司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 -344,215.81 336,934.87 -7,280.94 其他综合收益合计 -344,215.81 336,934.87 -7,280.94 （二十五）未分配利润 项目 本期 上

284、期 调整前上期末未分配利润 290,985.59 3,470,230.82 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 290,985.59 3,470,230.82 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,286,468.81 2,570,468.67 减：提取法定盈余公积 113,869.95 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 52 页，共 65 页 项目 本期 上期 转作股本的普通股股利 5,749,713.90 期末未分配利润 1,463,584.45 290,985.59 说明：上

285、年未分配利润转增资本为有限公司改制为股份制公司所致，具体情况详见本附注一、公司基本情况。 （二十六）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 30,076,026.83 22,019,101.67 28,177,752.43 20,307,397.52 其他业务 84,514.28 98,125.80 88,740.00 98,125.80 合计 30,160,541.11 22,117,227.47 28,266,492.43 20,405,523.32 2、主营业务（分产品） 产品名称 2016 年 2015

286、 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 数控铣床 4,160,607.03 3,074,895.94 10,422,383.81 7,579,422.77 加工中心 21,967,428.43 16,430,638.25 12,546,141.69 9,153,642.51 技术服务 741,299.86 205,714.26 889,703.89 174,169.56 售后服务 304,667.45 217,796.03 280,744.99 194,324.22 代理买卖 2,902,024.06 2,090,057.19 4,038,778.05 3,205,83

287、8.46 合计 30,076,026.83 22,019,101.67 28,177,752.43 20,307,397.52 3、公司前五名的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 浙江先导精密机械有限公司 4,489,957.26 14.89 泰州盛城机械制造有限公司 2,033,333.33 6.74 杭州佳士德科技有限公司 2,008,547.01 6.66 宁波华中数控有限公司 1,533,760.68 5.09 宁波春秋进出口有限公司 1,211,388.03 4.02 合计 11,276,986.31 37.40 （二十七）税金及附加 项目 本期发生额

288、上期发生额 城市维护建设税 52,035.94 24,753.09 教育费附加 24,000.14 11,923.78 地方教育费附加 13,404.31 5,980.74 房产税 143,190.61 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 53 页，共 65 页 项目 本期发生额 上期发生额 城镇土地使用税 349,754.88 印花税 25,957.30 其他 2,609.91 36,516.33 合计 610,953.09 79,173.94 （二十八）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 修缮费 - 699.94 运输费 383,678.61 295,207

289、.72 装卸费 23,911.45 5,100.00 包装费 41,801.59 60,967.46 保险费 18,682.08 37,089.75 广告费 34,188.03 5,699.98 业务宣传费 31,996.23 29,439.63 展览费 99,205.08 67,932.08 其他销售费用 89,743.59 34,650.04 折旧费 1,635.48 52,716.07 出境费 124,629.29 40,145.40 差旅费 419,452.11 412,611.39 办公费 114,944.27 28,615.08 小车费 42,966.54 50,903.78 电话

290、费 20,225.74 12,027.60 业务招待费 33,592.28 26,013.86 职工薪酬 660,366.30 596,350.07 水电费 9,146.92 10,859.46 邮电费 - 10,395.60 合计 2,150,165.59 1,777,424.88 （二十九）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 873,847.24 554,393.84 业务招待费 94,728.38 295,969.39 修理费 47,618.90 20,366.00 水电费 11,883.19 16,923.23 差旅费 138,094.16 189,440.69 固定资产折

291、旧费 985,302.99 1,010,060.88 无形资产摊销费 144,732.60 144,732.60 商业保险费 89,427.36 46,101.53 上市咨询费 1,456,965.62 55,563.11 其他费用 101,721.70 51,472.17 电话费 86,010.99 97,663.44 小车费 135,298.94 202,275.08 职工薪酬 1,275,769.61 1,076,776.89 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 54 页，共 65 页 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 15,144.67 8,212.48

292、 房产税 83,461.57 245,036.71 城镇土地使用税 292,519.16 489,465.36 合计 5,832,527.08 4,504,453.40 （三十）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,486,655.17 2,075,021.48 利息收入 28,483.04 118,149.94 手续费 19,959.48 20,902.27 汇兑损益 115,803.52 57,506.15 合计 1,593,935.13 2,035,279.96 （三十一）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 91,146.58 196,503.79

293、二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 91,146.58 196,503.79 （三十二）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 809,581.39 809,581.39 其中：固定资产处置利得 809,581.39 809,581.39 无形资产处置利得 - - 债务重组

294、利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 - - 政府补助 2,827,496.25 3,329,700.00 2,827,496.25 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 55 页，共 65 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 87,810.62 66,201.66 87,810.62 合计 3,724,888.26 3,395,901.66 3,724,888.26 计入当期损益的政府补助明细： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 2014 年市区第二批技术创新补助资金 550,000.00

295、与收益相关 市级科技进步二等奖奖励资金 30,000.00 与收益相关 新技术奖励资金 500,000.00 与收益相关 引进人才政府奖励 319,700.00 与收益相关 院士专家工作站补助资金 800,000.00 与收益相关 人劳局 2015167796 国家补助款 700,000.00 与收益相关 人劳局 2015167785 省里补助款 300,000.00 与收益相关 技术创新类项目补助金 300,000.00 130,000.00 与收益相关 新本板挂牌奖励款 1,000,000.00 与收益相关 2069901-科技奖励 250,000.00 与收益相关 市级引智项目补助 33

296、,100.00 与收益相关 技术创新资金 500,000.00 与收益相关 2015 年稳岗补贴 16,479.60 与收益相关 研发补助摊销 327,916.65 与资产相关 科技三项费用 200,000.00 与收益相关 院士工作站 2015 年人才专项资金 200,000.00 与收益相关 合计 2,827,496.25 3,329,700.00 （三十三）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 21,791.67 21,791.67 其中：固定资产处置损失 21,791.67 21,791.67 无形资产处置损失 债务重组损失 非货

297、币性资产交换损失 对外捐赠 其他 61,640.00 合计 21,791.67 61,640.00 21,791.67 （三十四）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 190,149.62 59,817.25 递延所得税费用 -8,935.67 -27,891.12 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 56 页，共 65 页 项目 本期发生额 上期发生额 合计 181,213.95 31,926.13 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,469,049.55 按法定/适用税率计算的所得税费用 220

298、,357.43 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,143.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 180,421.30 （三十五）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,499,579.60 5,119,700.00 往来款 52,611,265.69 108,893,434.28 其他 19,959.48 118,149.94 合计 55,130,804.77 114,131

299、,284.22 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息手续费支出 19,959.48 20,902.27 费用支出 4,523,760.30 5,761,990.48 往来款 46,346,024.84 97,057,615.96 合计 50,889,744.62 102,840,508.71 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,286,468.81 2,225,144.24 加：资产减值准备 91,146.58 196,503.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生

300、产性生物资产折旧 1,638,326.74 1,838,840.40 无形资产摊销 964,974.79 144,732.60 长期待摊费用摊销 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 57 页，共 65 页 补充资料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -787,789.72 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,486,655.17 2,075,021.48 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -8,935.67

301、-27,891.12 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -1,857,675.86 4,203,827.90 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,628,540.23 -2,097,433.64 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 905,723.94 8,471,165.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,347,435.01 17,029,911.20 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金

302、的期末余额 582,538.50 1,358,931.85 减：现金的期初余额 1,358,931.85 396,917.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -776,393.35 962,014.54 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 582,538.50 1,358,931.85 其中：库存现金 68,345.30 42,290.91 可随时用于支付的银行存款 514,193.20 1,316,640.94 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其

303、中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 582,538.50 1,358,931.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 58 页，共 65 页 营地 直接 间接 衢 州 永 力 达技 术 服 务 有限公司 浙江衢州 衢 州 市 柯城 区 凯 旋南路 6 号 2幢 1 号 301室、302 室 技术服务 100.00 - 新设 永 力 达 机 械工 业 股 份 有限公司 台

304、湾 台 中 市 北屯 区 梅 川东路 4 段92 号楼 1楼 商品销售 100.00 - 新设 八、关联方及关联交易 （一）本企业的共同控制人情况： 本企业最终控制方是陈胜、陈黎红。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江德胜广告有限公司 关键管理人员控制的其他企业 翁建宁 股东 陈建新 关键管理人员 吴云霞 关键管理人员 衢州众佳机械有限公司 其他关联方 （四）关联交易情况 1、关联资金拆借 关联方 拆借金额 还款金额 起始日 到期日 说明 拆入 陈胜 25,368,687.67 18,423,89

305、9.66 无约定日期 拆出 陈建新 384,998.85 无约定日期 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 陈胜 1,538,464.28 其他应收款 陈建新 384,998.85 2、应付项目 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 59 页，共 65 页 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 陈胜 5,406,323.73 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （二）或有事项 本公司与嘉兴市

306、永金机电设备有限公司于 2013 年 3 月至 9 月签订买卖合同共价值846,600.00 元，嘉兴市永金机电设备有限公司已支付货款 711,306.00 元，余款 135,294.00 元未支付，2015 年本公司向法院提起诉讼，要求其偿还欠款。2015 年 11 月 10 日浙江省嘉兴市南湖区人民法院下达了民事判决书，判决书判定被告偿还欠款 135,294.00，被告在法定上诉期限内未提出上诉，也未支付欠款，截至报告出具日，尚无最新进展。 十、资产负债表日后事项 本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项说明。 十一、其他重要事项 本公司不存在其他应披露的重要事项。 十二、母公司财务报表

307、主要项目注释 （一）应收账款浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 60 页，共 65 页 1、应收账款分类披露 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 12,335,418.84 100.00 328,432.38 2.66 12,006,986.46 8,544,548.05 96.18 180,615.82 2.11 8,363,932.23 关联方组合

308、 339,168.78 3.82 339,168.78 组合小计 12,335,418.84 100.00 328,432.38 2.66 12,006,986.46 8,883,716.83 100.00 180,615.82 2.03 8,703,101.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,335,418.84 100.00 328,432.38 2.66 12,006,986.46 8,883,716.83 100.00 180,615.82 2.03 8,703,101.01 浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 61 页，共 65

309、页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,540,635.53 210,812.71 2.00 12 年 1,542,773.31 77,138.67 5.00 23 年 213,810.00 21,381.00 10.00 34 年 38,200.00 19,100.00 50.00 45 年 5 年以上 合计 12,335,418.84 328,432.38 - 续表 1 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 8,284,052.82 165,681.06 2

310、.00 12 年 222,295.23 11,114.76 5.00 23 年 38,200.00 3,820.00 10.00 34 年 45 年 5 年以上 合计 8,544,548.05 180,615.82 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 180,615.82 147,816.56 - - 328,432.38 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 杭州佳士德科技有限公司 非关联方 2,137,547.

311、00 1 年以内 17.33 浙江先导精密机械有限公司 非关联方 2,026,900.00 1 年以内 16.43 常山县职业中专 非关联方 1,037,350.00 1 年以内 8.41 青岛宝威机械有限公司 非关联方 954,719.90 1 年以内 7.74 泰州盛城机械有限公司 非关联方 897,537.21 1 年以内 7.28 合计 - 7,054,054.11 - 57.19 （二）其他应收款浙江永力达数控科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 第 62 页，共 65 页 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账

312、面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 68,223.00 14.22 1,401.15 2.05 66,821.85 380,788.00 11.15 77,694.00 20.40 303,094.00 不计提组合 411,438.09 85.78 411,438.09 3,035,297.43 88.85 3,035,297.43 组合小计 479,661.09 100.00 1,401.15 0.29 478,259.94 3,416,085

313、.43 100.00 77,694.00 2.27 3,338,391.43 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 479,661.09 100.00 1,401.15 0.29 478,259.94 3,416,085.43 100.00 77,694.00 2.27 3,338,391.43 第 63 页，共 65 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 67,000.00 1,340.00 2.00 12 年 1,223.00 61.15 5.00 23 年 34 年 45 年 5

314、年以上 合计 68,223.00 1,401.15 续表 1 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 207,000.00 4,140.00 2.00 12 年 18,000.00 900.00 5.00 23 年 13,100.00 1,310.00 10.00 34 年 142,688.00 71,344.00 50.00 45 年 5 年以上 合计 380,788.00 77,694.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 转回 转销 77,694.00

315、76,292.85 - 1,401.15 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 余良斌 非关联方 72,200.85 1 年以内11,000.00,1-2年19,000.00,2-3年 30,000,4-5年 12,200.85 15.05 方正 非关联方 70,000.00 1-2 年11,000.00,3-4年 59,000.00 14.59 衢 州 市 校 企 合非关联方 68,223.00 1 年以内14.22 1,401.15 第 64 页，共 65 页 单位名称 与本公司

316、关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 作协会 6,7000,1-2 年1,223.00 王震 非关联方 56,000.00 1 年以内 11.67 汪洪江 非关联方 41,000.00 1 年以内 8.55 合计 - 307,423.85 - 64.08 1,401.15 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,263,870.95 - 5,263,870.95 4,363,870.95 - 4,363,870.95 对联营、合营企业投资 - - - - - - 对其

317、他企业投资 合计 5,263,870.95 - 5,263,870.95 4,363,870.95 - 4,363,870.95 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 衢州永力达技术服务有限公司 100,000.00 900,000.00 10,00,000.00 永力达机械工业股份有限公司 4,263,870.95 4,263,870.95 合计 4,363,870.95 900,000.00 5,263,870.95 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业

318、务 29,334,726.97 22,102,811.10 27,288,048.54 20,716,061.09 其他业务 84,514.28 98,125.80 88,740.00 98,125.80 合计 29,419,241.25 22,200,936.90 27,376,788.54 20,814,186.89 2、主营业务（分产品） 产品名称 2016 年 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 数控铣床 4,160,607.03 3,074,895.94 10,422,383.81 7,701,771.64 第 65 页，共 65 页 加工中心 2

319、1,967,428.43 16,720,061.94 12,546,141.69 9,614,126.8 售后服务 304,667.45 217,796.03 280,744.99 194,324.22 代理买卖 2,902,024.06 2,090,057.19 4,038,778.05 3,205,838.46 合计 29,334,726.97 22,102,811.10 27,288,048.54 20,716,061.09 3、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 浙江先导精密机械有限公司 4,489,957.26 15.26 泰州盛城机械制

320、造有限公司 2,033,333.33 6.91 杭州佳士德科技有限公司 2,008,547.01 6.83 宁波华中数控有限公司 1,533,760.68 5.21 宁波春秋进出口有限公司 1,211,388.03 4.12 合计 11,276,986.32 38.33 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 787,789.72 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,827,496.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联

321、营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的

322、应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 第 66 页，共 65 页 项目 金额 说明 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 87,810.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 555,464.49 少数股东权益影响额 合计 3,147,632.10 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.79 0.0543 0.0543 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.49 -0.0786 -0.0786 浙江永力达数控科技股份有限公司 二一七年四月二十四日 第 67 页，共 65 页 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江永力达数控科技股份有限公司办公室。