837617_2016_科信华正_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1、 科信华正 NEEQ:837617 宁波科信华正工程咨询股份有限公司 NINGBO KEXIN HUAZHENG ENGINEERING CONSULTING STOCK CO., LTD. 年度报告 2016 公 司年 度 大 事 记 2016 年 5 月 13 日全国中小企业股份转让系 2016 年 5 月 20 日，我公司积极响应统有限责任公司以股转系统函20163407 号 高新区管委会发起的 2016 年“慈善一日 文批复，同意本公司股票在全国中小企业股份 捐”活动，公司领导带头捐款，动员和带 转让系统挂牌。2016 年 6 月 8 日本公司股票在 动职工踊跃参与，本次活动所捐款项全

2、部 全国中小企业股份转让系统公开转让，证券简 交由区慈善分会，由慈善分会统一用于救 称：科信华正，证券代码：837617。 助区内的困难群体。 2016 年 7 月，公司获 2016 年度 2016 年 9 月 7 日，公司荣获 2015 “宁波竞争力”百强企业。 年度宁波市优秀监理企业荣誉称号。 2016 年 5 月，公司与宁波大学建筑工程与 2016 年 5 月，公司与浙江广厦建设 环境学院签订实习基地建设合作协议书。职业技术学院建筑工程学院建立产学合作基地。 公司获 2016 年度高新区建筑业“走出去” 发展先进单位、安全生产工作表现突出单位、企 业人才队伍建设工作先进单位、诚信经营企业

3、等 多项荣誉称号。 公告编号：2017-004 1 目录 第一节声明与提示. 3 第二节公司概况 . 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析 . 10 第五节重要事项 . 18 第六节股本变动及股东情况 . 20 第七节融资及分配情况 . 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节公司治理及内部控制 . 27 第十节财务报告 . 31 公告编号：2017-004 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、科信华正 指 宁波科信华正工程咨询股份有限公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合

4、伙 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 宁波科信华正工程咨询股份有限公司股东会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元,万元 指 人民币元,人民币万元 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 公告编号：2017-004 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

5、漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-004 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、业务区域集中风险 目前,公司业务主要客户

6、多为市政、公路等工程建设管理部门以及房屋建筑业主单位,客户多集中在浙江省内区域。近年来,公司已意识到发展地域的限制性,不断丰富业务类型,增强市场竞争能力。另一方面,如果省内建筑行业增速下滑,将有可能导致区域内务量增速放缓甚至下滑,公司的经营业绩将受到不利影响。 二、实际控制人的风险 公司无控股东,实际制人为庄明国、张少炯等七人。共同实际控制人持有公司不少于 52%的股权,庄明国任董事长,张少炯任公司董事兼总经理。 能够对董事会、股东会决议事项产生重大影响。虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构,逐步建立健全了包括关联交易管理办法、对外担保管理办法、会计内控制度在内的一系列内控制度并认真执行,

7、从制度上有效降低了大股东由于个人在重大事项上的主观错误判断与公司利益发生冲突时可能导致的对公司的潜在风险。但如果上述制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。 三、人才流失及人力成本上升风险 公司主要为房屋建筑工程和市政公用工程行业提供工程建设监理、工程建设管理等专业技术服务,属于人力资源密集型企业,技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。随着业务规模不断扩大, 公司对行业内初、中、高各级人才的需求也日益迫切。能否有效吸引人才,保持在人才市场中的有效竞争地位对于公司未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司自

8、身技术水平、激励机制以及发展平台不能与时俱进,人员招聘计划则可能出现无法按要求完成的情形,现有员工也可能存在流失风险,从而影响公司业务的正常开展。 此外,近年来我国用工成本持续增加,人员工资增速有所下降,但预计未来仍将保持增长的趋势。如果公司未来不能有效提升服务价格或者管理效率,那么人均人工成本上升将会导致毛利率下降,影响公司经营业绩持续增长。 四、工程项目延期及业主延迟付款风险 在工程建设监理业务执行过程中,由于工程项目建设周期较长,可能因国内经济形势和政策发生变化, 或因客户资金状况和市场预期变化导致项目延期,相应地,随着工期延长或中途停建,公司监理业务成本可能会随之增加,甚至导致成本超支

9、,项目毛利率随之降低,对公司业绩产生不利影响。 此外, 在工程建设监理和工程建设管理业务实际执行的过程中,业主通常根据业务节点的完成情况,确定合同款项支付进度款。在目前期阶段,公司需垫付业务人员的工资、福利等营业成本;在项目实际承做过程中,存在业主款项支付与公司成本实际发生进度不一致的情况。如果业主延迟支付,可能对公司的营运资金和现金流量构成压力,从而对公司经营业绩造成不利影响。 公告编号：2017-004 5 五、行业政策调控风险 公司主要从事的工程建设监理业务的发展与宏观经济运行特别是建筑业的运行情况密切相关,行业发展受宏观调控政策、经济运行周期的综合影响。虽然 2005 年-2012 年

10、我国建筑业产值年均复合增长率高达 21.78%,特别是 2010 年达到了 25%,但随着目前国际金融危机的深化以及国家对宏观经济的调控,2013 年我国建筑业产值增速下滑至16.10%,为自 2000 年以来的建筑业总产值最低增速。未来如果建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长,那么公司业务量的增加也将可能随之放缓或下滑,从而经营业绩将有可能受到影响。 六、市场竞争的风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。根据国家统计局数据显示全国工程监理行业有超过 6,000 家企业,其中包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势,根据技术

11、发展和客户需求及时提升服务技术水平,公司将存在因竞争优势减弱而导致的经营业绩下降的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-004 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波科信华正工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO KEXIN HUAZHENG ENGINEERING CONSULTING STOCK CO., LTD. 证券简称 科信华正 证券代码 837617 法定代表人 庄明国 注册地址 宁波高新区江南路 598 号 5-28、5-36、5-37 办公地址 宁波高新区江南路 598 号 5-28、5-36、5-37 主办券商 浙商证券 主

12、办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 1 号 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘钧、陈刚 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 2-9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马惠惠 电话 0574-87328278 传真 0574-87320205 电子邮箱 M15088414593 公司网址 http:/www.z- 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市高新区江南路 598 号九五大厦 A-10 楼 315040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 宁波科信华正工程咨询股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股

13、票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M74 专业技术服务业(依据为上市公司行业分类指引(2012 年修订)、M7481 工程管理服务(依据为国民经济行业分类(GB/T4754-2011) 主要产品与服务项目 房屋建筑工程和市政公用工程的工程建设监理、工程建设管理、工程咨询及其他咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 17,500,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 庄明国、丁炯、孙建华、赵永武、干成慎、王炜铭、张少炯 公告编号：2017-004 7 四、注册情况 项目 号码 报

14、告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913302007048468998 否 税务登记证号码 913302007048468998 否 组织机构代码 913302007048468998 否 公告编号：2017-004 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 47,906,999.57 42,397,175.39 13.00% 毛利率 23.02% 26.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,817,971.40 1,203,194.92 51.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -257,231.59 -16

15、9,084.81 -52.13% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 9.37% 14.74% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.33% -2.07% - 基本每股收益 0.10 0.15 -33.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,066,071.97 39,953,532.13 20.30% 负债总计 27,763,616.44 21,469,048.00 29.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,302,455.53 18,484,484.13 9.84% 归属于挂

16、牌公司股东的每股净资产 1.16 1.06 9.43% 资产负债率 57.76% 53.74% - 流动比率 1.49 1.51 - 利息保障倍数 5.21 4.73 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 957,296.62 -7,578,914.44 - 应收账款周转率 1.87 2.17 - 存货周转率 37.15 61.79 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 20.30% 41.11% - 营业收入增长率 13.00% -2.00% - 净利润增长率 51.10% -62.00% - 五、股本情况 单位：股 本期期末

17、上年期末 增减比例 普通股总股本 17,500,000 17,500,000 - 公告编号：2017-004 9 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 24,142.05 计入当期损益的政府补助 2,741,045.01 其他营业外收入和支出 1,750.26 非经常性损益合计 2,766,937.32 所得税影响数 691,734.33 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,075,202.99 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-004 1

18、0 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主营业务为房屋建筑工程和市政公用工程的工程建设监理、工程建设管理、工程咨询及编制立项、可行性研究报告等其他咨询。公司客户主要集中在房屋建筑和市政工程领域，如各地重点工程建设管理部门等。经过多年积累，公司已形成适应市场竞争、符合公司业务发展需要的商业模式和盈利模式。公司主要商业模式包括业务承揽模式、服务模式及盈利模式。 1、业务承揽模式 公司获取项目主要有参加招投标、建设单位直接委托两种方式。招投标方式的项目信息主要由公司市场部人员主动搜寻或客户与公司联系获得，主要包括参加邀请招标或者公开招标。此外，因公司在行业内具有一定的优势和地

19、位，在当地具有一定的知名度，部分建设单位会直接委托公司进行工程建设监理服务。 2、服务模式 (一) 工程建设监理服务模式 工程建设监理服务主要是代表业主监控工程质量、进度和投资，是业主和承包商之间的桥梁。监理的职责就是在贯彻执行国家有关法律、法规的前提下，促使甲、乙双方签订的工程承包合同得到全面履行。工程建设监理的服务对象主要以建设单位为主。对于项目中大型、复杂项目的施工技术方案编写和审查、论证以及重大质量、安全事故的鉴定等环节，公司会根据实际情况向相关专家咨询专业方案或审查、论证、鉴定意见。工程建设监理业务的周期一般由工程项目的技术条件、业主的政策风险和财务风险等具体情况决定。公司按照合同约

20、定完成相关工作后，经客户确认后按照合同所约定的条款收取费用。也有部分项目需要在工程竣工验收后留有一定时间的保修期，待保修期结束，公司收取最后一笔费用。 (二) 工程建设管理服务模式 工程建设管理是指从事工程建设管理的企业，受工程项目建设单位委托，对工程建设全过程进行专业化管理和服务的活动。 工程建设阶段可分为工程前期阶段、工程实施阶段、工程综合验收阶段、工程运行及保修期阶段。 公司对应不同的项目阶段指派相应的工程技术人员参与到该项目的各个阶段中，并出具项目管理工作总结交由业主审核。 (三) 工程咨询及其他咨询服务模式 工程咨询服务主要是参照委托方特有的项目管理办法与要求，对项目的质量、进度、安

21、全管理及项目管理状况、实测实量、细部整改过程进行复核。 其他咨询服务主要是为委托方编制项目建议书、编制项目可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告、评估咨询等服务。 3、盈利模式 公司的盈利主要是依据合同中约定的支付方式来收取相应的监理费、管理费及咨询服务费。其盈利主要取决于主营业务的收入及成本的控制。在主营业务收入方面，公司将在稳定现有成熟客户的前提下，积极开拓新的业务渠道，通过不同的方式获取新的客户或招投标机会。在成本控制方面，公司将有效的稳定现有工程技术人员，并且通过公司内部和外部的培训来培养一批复合型人才，提高公司现有年轻工程技术人员的业务水平及知识水平。 报告期内，公司的商业模式较

22、上年度未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 公告编号：2017-004 11 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、2016年房地产市场随着国内政策和货币环境持续宽松的形势，成交规模不断攀升，品牌房企业绩大幅提升，公司本年加大房地产市场的介入力度，与华润、万科、中梁等国内大型房地产公司均有业务关系，主营收入较上年增长13.07%，其中房地产方面的监理收入较上年增长

23、280%。但是随着业务的增加，对于合格的监理人才的需求也随之增加，监理行业人才竞争也是异常激烈，2016年主营成本增加17.96%，主要是人工成本增加。公司2016年立足在传统行业拓展业务的同时，加强项目管理和PPP项目前期咨询的业务开展，并已有所突破。 2、在保证公司可持续发展的中心前提下，加强人力资源管理、风险控制管理等综合管理水平，使公司防范风险能力、人才贮备能力和员工精神面貌都提高新的层次。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 47,906,999.57 13.00% - 42,

24、397,175.39 -1.81% - 营业成本 36,880,159.67 17.94% 76.98% 31,269,910.84 -0.26% 73.75% 毛利率 23.02% - - 26.25% - - 管理费用 8,690,958.49 25.56% 18.14% 6,921,622.12 47.39% 16.33% 销售费用 841,920.28 19.15% 1.76% 706,577.26 29.28% 1.67% 财务费用 563,389.55 15.79% 1.76% 486,579.41 91.93% 1.15% 营业利润 -421,395.97 -204.85% -0

25、.88% 401,905.32 -89.62% 0.95% 营业外收入 2,783,006.20 98.55% 5.81% 1,401,641.91 202.61% 3.31% 营业外支出 16,068.88 -6.25% 0.03% 17,139.77 -57.18% 0.04% 净利润 1,817,971.40 51.10% 3.79% 1,203,194.92 -62.40% 2.84% 项目重大变动原因： 1、营业外收入本年发生额较上期发生额上升 98.55%，主要系本年收到的政府补助相比上年增加所致。2、营业利润本年发生额较上年减少 204.85%，主要系本年加大人才储备力度，人工成

26、本增加较快，增幅达 20%；同时公司新三板挂牌费用较上年增加 14.02 万元，增幅 53%。3、公司投资亏损较上年增加 14.12万元，增幅 43.69%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 47,789,521.19 36,826,633.07 42,266,774.39 31,219,384.22 其他业务收入 117,478.38 53,526.60 130,401.00 50,526.62 公告编号：2017-004 12 合计 47,906,999.57 36,880,159.67 42,397,175.39 31

27、,269,910.84 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 工程监理服务 38,022,337.67 79.37% 33,166,182.29 78.23% 工程建设管理服务 79,878.72 0.17% 287,549.27 0.68% 工程咨询服务 8,354,285.92 17.44% 7,929,142.86 18.70% 其他咨询服务 1,333,018.88 2.78% 883,899.97 2.08% 合计 47,789,521.19 99.75% 42,266,774.39 99.69% 收入构成变动的原因

28、： 本年收入结构与上年基本一致，工程监理服务比例较上年有所增长；工程咨询服务收入绝对数较上年有所增加，但所占比例下降，主要是监理服务收入绝对增加额较大所致。工程建设管理服务所占比例较上年减少，系本年收入的是项目尾款，新的项目管理年末已签合同，但本年收入尚未发生。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 957,296.62 -7,578,914.44 投资活动产生的现金流量净额 -405,139.95 -1,345,414.39 筹资活动产生的现金流量净额 5,998,710.27 8,894,294.38 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流

29、量分析 2016 年经营活动产生的现金流量净额 957,296.62 元，较上年的-7,578,914.44 元增加 8,536,211.06 元，其中经营活动现金流入额 53,437,804.95 元，较上年的 38,100,319.67 元增加 15,337,485.28 元。经营活动现金流出额 52,480,508.33 元，较上年的 45,679,234.11 元增加 6,801,274.22 元。本年经营活动产生的现金流入额比上年同期增加 40.26%，主要原因是本年增加销售和结算力度，销售收入较上年增加，资金回笼比较及时，使本年提供服务收入的现金收入高于去年，而且经营活动现金流入增

30、加幅度远远大于经营活动现金流出增加幅度，致使本年经营活动产生的现金流量净额高于上年。 2、 投资活动产生的现金流量分析 2016 年投资活动产生的现金流量净额-405,139.95 元，较上年的-1,345,414.39 元增加 940,274.44 元，其中投资活动现金流入额 103,744.63 元，较上年的 20,000.00 元增加 83,744.63 元。投资活动现金流出额508,884.58 元，较上年的 1,365,414.39 元减少 856,529.81 元。本年投资活动产生的现金流入额比上年同期增加，主要原因是本年公司车辆报废回收所致。本年投资活动产生的现金流出额比上年同期

31、减少，主要原因是上年对外投资所致。 3、 筹资活动产生的现金流量分析 2016 年筹资活动产生的现金流量净额 5,998,710.27 元，较上年的 8,894,294.38 元减少 2,895,584.11 元，其中筹资活动现金流入额 14,557,085.16 元，较上年的 19,665,500.00 元减少 5,108,414.84 元。筹资活动现金流出额 8,558,374.89 元，较上年的 10,771,205.62 元减少 2,212,830.73 元。本年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要原因是本年向关联方借款减少所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称

32、 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 宁波万港房地产开发有限公司 3,452,712.59 7.21% 否 2 宁波中万置业有限公司 2,075,418.62 4.33% 否 3 宁波航万置业有限公司 1,923,650.94 4.02% 否 公告编号：2017-004 13 4 宁波兴茂地产开发有限公司 1,813,379.66 3.78% 否 5 浙江电力建设监理有限公司 1,729,966.99 3.61% 否 合计 10,995,128.80 22.95% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙商证券股份有限公司

33、 500,000.00 22.73% 否 2 嵊州中林城市规划设计有限公司 345,600.00 15.71% 否 3 宁波润达汽车销售服务有限公司 330,000.00 15.00% 否 4 宁波高新区诚博会计服务有限公司 253,000.00 11.50% 否 5 宁波大泽天成装饰设计有限公司 150,000.00 6.82% 否 合计 1,578,600.00 71.76% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况：

34、 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 10,295,637.39 261.75% 21.42% 2,846,068.55 3.35% 7.12% 14.30% 应收账款 26,879,263.24 9.73% 55.92% 24,495,014.11 68.93% 61.31% -5.39% 存货 1,117,943.12 28.86% 2.33% 867,559.81 500.22% 2.17% 0.16% 长期股权投资 - -100.00% 0.00% 464,349

35、.34 100.00% 1.16% -1.16% 固定资产 5,319,757.74 -3.35% 11.07% 5,504,084.48 -2.55% 13.78% -2.71% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 8,000,000.00 0.00% 16.64% 8,000,000.00 60.00% 20.02% -3.38% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 48,066,071.97 20.30% - 39,953,532.13 41.11% - - 资产负债项目重大变动原因：

36、 1、货币资金本年余额较上期余额增加 261.75%，主要系本年收入增加所致。2、长期股权投资余额为 0.00，较上期余额减少 100%，主要系被投资子公司-贵州黔甬建设发展有限公 公告编号：2017-004 14 司本年未发生收入，2016 年所有者权益余额为-322,543.41 元。3、长期待摊费用期末余额较年初余额下降 41.90%主要系本期摊销装修费所致。4、预收账款本年余额较上年余额减少93.66%，主要系期初预收的工程款本期按收入确认原则已确认完工。5、应交税费期末余额较年初余额上升 45.09%，主要系本期期末应交增值税增加所致。6、其他应付款期末余额较年初余额上升 107.1

37、1%，主要系关联方资金往来款增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 贵州黔甬建设发展有限公司系公司参股公司，公司出资 630 万元，持股比例为 31.5%，报告期内未发生变动。2016 年度净利润-1,796,668.29 元，截止 2016 年 12 月 31 日，该公司所有者权益为-322,543.41 元，按照公司持股比例计算的净资产份额为-101,601.17 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、国内监理行业监理费用低下的环境下，监理费率过低影响了一些优秀的高学历、高学位、高职称、高水平复合型人才的加入。监理取费偏低、低价抢标导

38、致企业难有积累、发展后劲不足；监理人员待遇偏低；制约了企业的发展。 2、从行业层面讲，监理行业准入门槛低、退出成本较低等因素从而使得同行数量激增，2014 年全国甲级监理单位相比 2013 年增长 6.73%；2015 年增长 10.92%；使得市场供大于求的一个现状。从而造成同行之间互相压价、恶意低价等不利于公司发展的局面发生。 3、随着 2016 年国家“十三五”规划的出台，国内推进新型城镇化、推进区域协调发展、构筑现代基础设施网络的速度加快，鼓励社会资本与政府合作进行基础设施建设和一系列政策出台，固定资产建设又进入新一轮的投入。2016 年各地供给侧改革对房地产去库存的政策纷纷出台，房地

39、产业均呈回暖趋势，监理市场供大于求的状况得以缓解。 （四）竞争优势分析 我公司成立于 1993 年，为宁波市首批成立的监理公司之一。现企业资质为房屋建筑监理甲级，市政公用工程监理甲级，工程咨询乙级，人民防空工程监理乙级。公司设有项目工程部、项目管理部、工程咨询部、总工程师办公室、市场部、财务室、综合部等职能部门及宁波第一分公司、宁波第二分公司、鄞州分公司、象山分公司、宁海分公司、舟山分公司、象山分公司、慈溪分公司、温州分公司、湖北分公司等分支机构。 公司现有员工 240 余人，其中国家注册监理工程师、国家注册一级建造师、注册咨询（投资）工程师、省（市）监理工程师、省（市）监理员等各类工程技术专

40、业人才 210 余人。十几年来，公司承接监理项目 150 余项，总建筑面积 280 余万平方米。部分监理项目获省“钱江杯”、市“甬江杯”奖及省、市“文明、标化”工程。并在 2015 年完成公司上市，近年来通过与万科、中海、恒大、华润、绿地、绿城、金茂、中梁、美的等大型地产央企的合作，在宁波地区塑造了公司形象，在同行中具有一定的优势。 （五）持续经营评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常。 公司按照公司法、证券法等法律法规及公司章程的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理

41、，保障了公司的合规、稳健经营和持续、健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强信息披露事务管理， 公告编号：2017-004 15 真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，以确保所有投资者能够及时、公平获取公司信息。业务方面，与万科、中海、恒大、华润、绿地、绿城、金茂、中梁、美的等大型地产央企建立合作关系，在宁波地区塑造了公司形象，在同行中具有一定的优势。公司经营业绩呈良性发展，市场与业务范围不断拓展。 2016 年度，公司实现营业总收入 47,906,999.57 元，较去年增长 5,509,824.18 元，增幅 13

42、%。随着公司品牌在业主方的影响的加大，本年已签合同已超过以前年度年水平。因此，本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营，依法纳税。尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。 公司积极响应号召高新区管委会发起的 2016 年“慈善一日捐”活动，公司领导带头捐款，动员和带动职工踊跃参与，本次活动所捐款项全部交由区慈善分会，由慈善分会统一用于救助区内的困难群体。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自

43、愿披露） （一） 行业发展趋势 1、国家宏观层面经济现状对公司的影响 工程建设监理是市场经济的产物，是智力密集型的社会化、专业化的技术服务。公司的业绩及盈利能力与整个行业的前景兴衰息息相关。目前我公司主营业务是房地产业务监理，随着国家对房地产调控的不断加强，必使房地产市场总量萎缩，从而造成我公司业务量减少。 同时我国城镇化建设加速及侧供给改革，通过内需来拉动国家总体经济的大方针一直未变，而拉动内需的最有效措施是投资基础设施建设，比如大型水利建设、港口、码头、轨道交通、城市轻轨等基建项目再未来会有越来越多的建设，从而为公司的业务带来新的亮点及突破口。 2、地区宏观层面经济现状对公司的影响 我公司

44、地处长江三角经济发达地区，宁波及周边市区近年来大力推进棚户区改造和特色小镇的建设，无论从总量及规模都比较大，也为公司发展带来了新的机遇。 （二）公司发展战略 1、规划顶层设计，进一步助推公司转型升级。 2、强化分公司的拓展和管理，继续实施“走出去”发展战略。 3、着手公司咨询标准体系建设、建立公司大数据咨询信息平台。 4、继续加大市场营销开发和管理力度。 5、加强对公司人才引进、留用、培养、晋升的管理。 6、加强廉洁、廉政建设，推动企业文化建设。 （三）经营计划或目标 2017 年公司计划完成营业收入 8,000 万元，较上一年度实际完成额增长 69.5%。新增合同额计划 公告编号：2017-

45、004 16 10,400 万元，较上一年度实际完成数 6,789 万元增长 53.2%。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、业务区域集中风险 目前，公司业务主要客户多为市政、公路等工程建设管理部门以及房屋建筑业主单位，客户多集中在浙江省内区域。近年来，公司已意识到发展地域的限制性，不断丰富业务类型，增强市场竞争能力。另一方面，如果省内建筑行业增速下滑，将有可能导致区域内业务量增速放缓甚至下滑，公司的经营业绩将受到不利影响。 应对措施：随着公司的不断发展壮大，公司将逐步加大省外业务市场开拓力度，但由于行业竞争和地方保护，省外业务开拓壁垒较高。 二、实际

46、控制人的风险 公司无控股东,实际制人为庄明国、张少炯等七人。截至 2016 年年底,共同实际控制人持有公司不少于 52%的股权,庄明国任董事长,张少炯任公司董事兼总经理。能够对董事会、股东会决议事项产生重大影响。虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构,逐步建立健全了包括关联交易管理办法、对外担保管理办法、会计内控制度在内的一系列内控制度并认真执行, 从制度上有效降低了大股东由于个人在重大事项上的主观错误判断与公司利益发生冲突时可能导致的对公司的潜在风险。但如果上述制度不能得到严格执行,公司则存在实际控制人利用其控制地位损害本公司及其他中小股东利益的风险。 应对措施：为了尽可能避免此类事情的发生

47、，在本公司章程、三会议事规则等制度中健全了公司的决策程序及其他救济措施。此外，本公司实际控制人还在管理层书面声明、关于规范关联交易的承诺中都对遵守相关内部决策程序做了承诺。 三、人才流失及人力成本上升风险 公司主要为房屋建筑工程和市政公用工程行业提供工程建设监理、工程建设管理等专业技术服务,属于人力资源密集型企业,技术服务人员的专业素质和服务水平是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。随着业务规模不断扩大, 公司对行业内初、中、高各级人才的需求也日益迫切。能否有效吸引人才,保持在人才市场中的有效竞争地位对于公司未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司自身技术水平、激励机制以及发展平台不能

48、与时俱进,人员招聘计划则可能出现无法按要求完成的情形,现有员工也可能存在流失风险,从而影响公司业务的正常开展。 此外,近年来我国用工成本持续增加,人员工资增速有所下降,但预计未来仍将保持增长的趋势。如果公司未来不能有效提升服务价格或者管理效率,那么人均人工成本上升将会导致毛利率下降,影响公司经营业绩持续增长。 应对措施：未来，公司将在稳定现有工程技术人员的基础上，通过公开招聘、猎头资源等渠道发掘与公司发展策略相匹配的人才，并将优化项目人员人数和构成，培养和引进复合型人才。同时公司将定期内部组织培训和学习，提升员工的工作效率。 四、工程项目延期及业主延迟付款风险 在工程建设监理业务执行过程中,由

49、于工程项目建设周期较长,可能因国内经济形势和政策发生变化, 或因客户资金状况和市场预期变化导致项目延期,相应地,随着工期延长或中途停建,公司监理业务成本可能会随之增加,甚至导致成本超支,项目毛利率随之降低,对公司业绩产生不利影响。 此外, 在工程建设监理和工程建设管理业务实际执行的过程中,业主通常根据业务节点的 公告编号：2017-004 17 完成情况,确定合同款项支付进度款。在目前期阶段,公司需垫付业务人员的工资、福利等营业成本;在项目实际承做过程中,存在业主款项支付与公司成本实际发生进度不一致的情况。如果业主延迟支付,可能对公司的营运资金和现金流量构成压力,从而对公司经营业绩造成不利影响

50、。 应对措施：公司将加强项目成本管理，制定延期和停建项目管理业务规则，严格控制延期和停建项目的成本支出，并且，在签订业务条款时，将强化付款节点复核，同时加强应收账款催收管理。 五、行业政策调控风险 公司主要从事的工程建设监理业务的发展与宏观经济运行特别是建筑业的运行情况密切相关，行业发展受宏观调控政策、经济运行周期的综合影响。虽然 2005 年-2012 年我国建筑业产值年均复合增长率高达 21.78%，特别是 2010 年达到了 25%，但随着目前国际金融危机的深化以及国家对宏观经济的调控，2013 年我国建筑业产值增速下滑至 16.10%，为自 2000 年以来的建筑业总产值最低增速。未来

51、如果建筑业产值增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长，那么公司业务量的增加也将可能随之放缓或下滑，从而经营业绩将有可能受到影响。 应对措施：虽然近几年建筑行业呈现一个下滑的趋势，但我国经济仍处于快速发展的通道之中。我国经济的持续快速增长，将对基础设施建设提出更高的要求，对建筑行业形成长期利好。并且随着城市化进程成为中国经济发展规划的重点之一，对房屋建筑工程、市政工程、公路工程以及电力、水利工程的建设需求随之加大，有利于公司业务的发展。 六、市场竞争的风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。根据国家统计局数据显示全国工程监理行业有超过 6,000 家企业，其中包括大型中央企业、地方国有企业

52、、民营企业和跨国公司等。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势,根据技术发展和客户需求及时提升服务技术水平,公司将存在因竞争优势减弱而导致的经营业绩下降的风险。 应对措施：未来，公司将在稳定现有成熟客户的基础上，积极拓展新的业务渠道，并且通过资本市场的并购能力，吸纳新的业务增长点。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-004 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否

53、索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 _ 是否存在对外担保事项 否 _ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 _ 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 _ 是否存在股权激励事项 否 _ 是否存在已披露的承诺事项 否 _ 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 _ 是否存在自愿披露的重要事项 否 _ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交

54、易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 123,192.67 123,192.67 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 0.00 0.00 总计 123,192.67 123,192.67 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序

55、 宁波科明投资管理合伙企业(有限合伙) 资金资助 3,092,917.81 是 宁波信正投资管理合伙企业(有限合伙 资金资助 6,913,277.56 否 总计 - 10,006,195.37 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波信正投资管理合伙企业（有限合伙）为公司业务经营所需提供财务资助，有助于公司业务发展，有利于公司的生产经营，对公司持续发展产生 公告编号：2017-004 19 积极影响。 宁波信正投资管理合伙企业(有限合伙)借款给公司的资金部分履行了决策程序,部分尚未履行决策程序,公司于 4 月 27

56、日开董事会追认通过此关联借款,但仍需要通过 5 月 18 日股东大会表决通过。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产-房屋建筑物 抵押 4,328,686.59 9.01% 银行贷款抵押 投资性房地产-房屋 抵押 785,821.76 1.63% 银行贷款抵押 总计 - 5,114,508.35 10.64% - 公告编号：2017-004 20 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份

57、总数 8,608,273 49.19% 0 8,608,273 49.19% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 8,891,727 50.81% 0 8,891,727 50.81% 其中：控股股东、实际控制人 7,190,000 41.09% 0 7,190,000 41.09% 董事、监事、高管 7,190,000 41.09% 0 7,190,000 41.09% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 17,50

58、0,000 - 0 17,500,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 宁波科明投资管理合伙企业(有限合伙) 7,110,000 0 7,110,000 40.63% 893,727 6,216,273 2 宁波信正投资管理合伙企业(有限合伙) 3,200,000 0 3,200,000 18.29% 808,000 2,392,000 3 庄明国 2,280,350 0 2,280,350 13.03% 2,280,350 0 4 丁炯 1,10

59、5,470 0 1,105,470 6.32% 1,105,470 0 5 孙建华 1,022,400 0 1,022,400 5.84% 1,022,400 0 6 赵永武 1,020,270 0 1,020,270 5.82% 1,020,270 0 7 干成慎 982,782 0 982,782 5.62% 982,782 0 8 王炜铭 778,728 0 778,728 4.45% 778,728 0 合计 17,500,000 0 17,500,000 100.00% 8,891,727 8,608,273 前十名股东间相互关系说明： 1、公司股东庄明国为信正合伙之合伙人，对信正合

60、伙出资86万元（占比21.5%），并担任该企业执行事务合伙人；孙建华为信正合伙之合伙人，对信正合伙出资15万元（占比3.75%）；丁炯为科明合伙之合伙人，对科明合伙出资100.56万元（占比12.57%）。 2、庄明国、丁炯、孙建华、干成慎、赵永武、王炜铭、张少炯七人于2015年10月10日签署一致行动协议，约定在处理公司所有需要股东大会或董事会同意的事项时均采取并保持一致意见；任何一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，形成一致意见，然后按一致意见行使股东权利； 公告编号：20

61、17-004 21 若各方无法对相关议案或表决事项达成一致意见，应再充分沟通协商，努力达成一致意见，协商不成的，则以庄明国的意见作为各方最终意见，各方须按上述最终意见行使股东权利。 根据上述分析，庄明国、丁炯、孙建华、干成慎、赵永武、王炜铭、张少炯七人符合“多人共同控制”科信华正的条件，因此认定上述七人为公司实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司无控股股东。 （二）

62、实际控制人情况 庄明国先生：1960 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1974 年 9 月至 1978年 7 月，于岱山县秀山中学就读初、高中；1979 年 3 月至 1981 年 3 月，于浙江水产技工学校学习；1981 年 4 月至 1990 年 10 月，于宁波海洋渔业公司财务科工作；期间，1983 年 9 月至 1986年 7 月就读于宁波广播电视大学工业会计专业；1990 年 11 月至 1997 年 6 月，于宁波市审计局固定资产投资审计处担任主任科员；1997 年 7 月至 1999 年 1 月，于宁波世明会计师事务所工作，并任副所长；1999 年 1 月至

63、2003 年 11 月，于宁波审计事务所担任副所长；2003 年 12 月至今，于宁波科信建设工程造价咨询有限公司任董事长及总经理；2008 年 7 月至今，任宁波科信华正工程咨询有限公司董事长；2015 年 3 月至今，于贵州黔甬建设发展有限公司任副董事长；2015年 7 月至今，于宁波信正投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2015 年 10 月至今，任股份公司董事长，任期三年。 丁炯先生：1965 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，绍兴师范文秘专业大专学历。1984 年 9 月至 1986 年 7 月，就读于绍兴师范专科学院文秘专业；1986 年 8 月至 2000 年

64、4 月，任宁波房地产总公司任办公室主任；2000 年 5 月至 2008 年 7 月，任宁波华正建设工程咨询有限公司任总经理；2008 年 7 月至 2015 年 2 月，任宁波科信华正工程咨询有限公司总经理；2015年 3 月至 2015 年 9 月，任宁波科信华正工程咨询有限公司副董事长；2015 年 10 月至今，任股份公司副董事长，任期三年。 孙建华先生：1974 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，天津理工大学工程造价专业本科学历。2004 年 9 月至 2008 年 7 月就读于天津理工大学工程造价专业；1992 年至 1995 年，就读浙江经济高等专科学校；1995 年

65、8 月至 2001 年 5 月，宁波永泰集团有限公司从事财务工作；2001 年 6 月至今，任宁波科信建设工程造价咨询有限公司造价咨询一部经理；2015 年 10 月至今，任股份公司监事会主席，任期三年。 赵永武先生：1972 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，郑州工业大学水利水电建筑 公告编号：2017-004 22 工程专业本科学历。1990 年 9 月至 1993 年，就读于安徽省全椒县三圣中学就读；1993 年 9 月至1997 年 7 月就读于郑州工业大学水利水电建筑工程专业；1997 年 7 月至 2001 年 1 月，任中国核工业华兴建设有限公司工作；2001 年 2 月

66、至 2015 年 9 月，任宁波科信建设工程造价咨询有限公司造价咨询二部经理；2003 年 12 月至今，于宁波科信建设工程造价咨询有限公司任董事；2015年 10 月起，任股份公司董事，任期三年。 干成慎先生：1952 年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1968 年 11 月至 1972年 6 月，于宁波市甬江人民公社联生产大队从事支农工作，任该生产大队会计；1972 年 7 月至1994 年 2 月，于宁波铝制品厂任财务科员；1994 年 3 月至 1995 年 10 月，任宁波开发区胜达电脑公司总会计师；1995 年 10 月至 1999 年 6 月，任宁波明州会计师事务所任审

67、计一部经理；1990年 7 月至 1992 年 6 月，于中国社会科学院研究生院财会专业攻读在职研究生结业；1999 年 7 月20 日至今，任宁波科信会计师事务所有限公司任总经理及董事长；2000 年 6 月至今，任宁波科信投资咨询事务所任法定代表人；2002 年 11 月至 2015 年 9 月，任宁波科信华正工程咨询有限公司副董事长；2003 年 12 月至今，任宁波科信建设工程造价咨询有限公司任副董事长；2009年 6 月至今，任宁波科信科技服务有限公司任执行董事、总经理；2015 年 10 月起，任股份公司副董事长，任期三年。 王炜铭先生：1963 年 11 月出生，中国籍，无境外永

68、久居留权，浙江财政学院财政专业专科学历。1979 年 9 月至 1982 年 7 月，于浙江财政学院财政专业学习；1982 年 9 月至 1988 年 6 月，于宁波市财政局行政事业财务处工作；期间于 1989 年 7 月至 1990 年 6 月，浙江财政学院财政专业学习深造；1990 年 7 月至 1995 年 5 月，于宁波市财政局预算处工作；1995 年 5 月至 1999 年6 月，在宁波明州会计师事务所有限公司工作；1999 年 7 月至 2011 年 6 月，在宁波科信会计师事务所有限公司工作；2011 年 7 月至 2015 年 9 月，任宁波科信华正工程咨询有限公司副总经理；2

69、015 年 10 月起，任股份公司副总经理，任期三年。 张少炯先生：1972 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，浙江工业大学机械制造本科学历。1990 年 9 月至 1994 年 7 月就读于浙江工业大学机械制造专业；1994 年 7 月至 2012 年 12月，在宁波港建设开发有限公司工作；2013 年 1 月至 2015 年 2 月，任宁波科信华正工程咨询有限公司常务副总经理；2015 年 3 月至今任宁波科信华正工程咨询有限公司总经理；2015 年 7 月至今，任宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙）任执行事务合伙人；2015 年 10 月至今，任股份公司总经理，任期三年。 公告编

70、号：2017-004 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 上海浦东发展银行宁波高新支行 3,000,000.00 5.22% 2016.11-2017.11 否 银行贷款 上海浦东发展银行宁波高新支行 5,000,000.00 5.66% 2016.3-2017.3 否 合计 - 8,000,000.00 - -

71、 - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-004 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 庄明国 董事长 男 57 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 否 干成慎 副董事长 男 65 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 否 丁炯 副董事长 男 52 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 是 张少炯 董事、总经理 男 45 本科 2015 年 10 月 1日至

72、2018 年 9月 31 日 是 赵永武 董事 男 45 本科 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 否 孙建华 监事会主席 男 43 本科 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 否 骆奡擘 监事 男 35 本科 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 是 王雪丽 监事 女 34 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 是 王炜铭 副总经理 男 55 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 是 赵剑平 副总经理 男 48 本科 2015 年 10 月 1日至 2018

73、年 9月 31 日 是 王定超 副总经理 男 41 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 是 陈燕 财务总监 女 48 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9月 31 日 是 马惠惠 董事会秘书 女 32 大专 2015 年 10 月 1日至 2018 年 9是 公告编号：2017-004 25 月 31 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、公司董事张少炯兼任公司总经理职务； 2、公司董事庄明国、干成慎、丁炯、张少炯、赵永武是公司的实际控制人； 3、

74、公司监事孙建华是公司的实际控制人之一。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 庄明国 董事长 2,280,350 0 2,280,350 13.03% 0 丁炯 副董事长 1,105,470 0 1,105,470 6.32% 0 干成慎 副董事长 982,782 0 982,782 5.62% 0 赵永武 董事 1,020,270 0 1,020,270 5.83% 0 孙建华 监事会主席 1,022,400 0 1,022,400 5.84% 0 王炜铭 副总经理 778,728 0 778,728 4

75、.45% 0 合计 - 7,190,000 0 7,190,000 41.09% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 26 27 业务人员 19 25 财务人员 13 15 项目现场人员 326 384 员工总计 384 451 按教育程度分类 期初人

76、数 期末人数 公告编号：2017-004 26 博士 0 0 硕士 0 1 本科 37 50 专科 97 134 专科以下 27 48 员工总计 384 451 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：公司根据行业发展趋势和业务增长的实际情况，适时调整了人力资源政策，增加了业务人员的规模，加强了项目现场人员的建设，人员数量和结构更趋合理。 人才引进与招聘：公司进行招聘时，更加注重对应聘人员基本素质和专业技能的考察，对学历的最低要求也相应有所提高，从而确保团队的整体能力。 培训：根据各个部门职能分工的特点，公司编制并实施了针对性的培训计划，采取

77、面授、视频、书面等各种形式，将日常工作所需技能与经验，及时地对全体员工进行培训和交流，收到良好成效，帮助员工和企业提高工作效率。 薪酬政策：由于公司所处行业属于智力密集型行业，所以公司的竞争很大程度上依赖于人才的竞争。参考行业及公司所处地区的平均薪酬水平，公司给出了具有竞争力的薪酬政策和晋升通道，目的是加快吸引优秀人才加入公司，为企业发展提供人才保障和竞争优势。 报告期内，离退休职工人数为 17 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 公告编号：2

78、017-004 27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及其它有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全有效的内

79、控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷的情况，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期内公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理办法、信息披露管理制度、关联关系管理制度、投资者关系管理制度等一系列管理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投

80、资者关系管理制度和内部管理制度，公司制定有专门的投资者关系管理制度，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重大决策、人事变动、关联交易等事项均严格按照有关法律、法规及公司章程等要求召集、召开公司监事会或/和董事会或/和股东大会审议，保证做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召

81、开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017-004 28 董事会 1 2016 年 8 月 23 日,公司召开第一届董事会第四次会议,审议通过一下议案:(一)审议通过宁波科信华正工程咨询股份有限公司2016 年半年度报告议案;(二)审议通过关于公司与宁波科明投资管理合伙企业(有限合伙)偶发性关联交易的议案;(三)审议通过关于公司与宁波信正投资管理合伙企业(有限合伙)偶发性关联交易的议案;(四)审议通过关于追认公司海南分公司成立的议案;(五)审议通过关于追认公司台州分公司成立的议案;(六)审议通过关于追认公司第五分公司成立的议案;(七)审议通过关于追认公司分公司管理办公室成立的议

82、案。 监事会 1 2016 年 8 月 23 日,公司召开第一届监事会第二次会议,审议通过一下议案:(一)审议通过宁波科信华正工程咨询股份有限公司2016 年半年度报告议案;(二)审议通过关于公司与宁波科明投资管理合伙企业(有限合伙)偶发性关联交易的议案;(三)审议通过关于公司与宁波信正投资管理合伙企业(有限合伙)偶发性关联交易的议案;(四)审议通过关于追认公司海南分公司成立的议案;(五)审议通过关于追认公司台州分公司成立的议案;(六)审议通过关于追认公司第五分公司成立的议案;(七)审议通过关于追认公司分公司管理办公室成立的议案。 股东大会 0 - 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法

83、规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、授权、委托、审议、表决、决议等程序均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、公司章程以及非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财

84、务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法律、法规、规范性文件的要求。 公告编号：2017-004 29 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司完善信息披露制度，严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）规范性文件及公司投资者关系管理制度的要求，及时做好定期报告和临时公告的编制及披露工作；做好股东大会的组织安排工作，切实保证股东履行相应的权利和义务；通过网站、邮箱、电话等多种渠道，加强与投资者的联系，做好投资者的来访接待工作。 （五）董事会下设专门

85、委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求， 本着“诚信、勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责， 维护了股东合法权益。监事会对公司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。 监事会认为：报告期内，董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、 高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、公司章程或损害公司和员工利益的行为。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司的

86、实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营的能力。 （一）业务独立 公司主营业务是房屋建筑工程和市政公用工程的工程建设监理、工程建设管理、工程咨询及其他咨询。 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，在业务上与公司持股 5%以上的股东及其控制的其他企业完全分开、相互独立。 （二）资产独立 公司主要资产均合法拥有，不存在资产被持股 5%以上股东及其控制的其他企业占用的情形，公司资产具有独立性。 （三）人员独立 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 公司高级管理人员不存在在股

87、东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情况，也不存在持股 5%以上股东及其控制的其他企业领薪的情况。 （四）机构独立 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。本公司下设工程咨询部、总工程师办公室、财务部、工程部、项目管理部、市场部、综合部等一级职能部门。各职能部门间分工明确、各司其职，保证了公司的顺利运转。 （五）财务独立 公司设立独立的财务部门，建立独立完整的会计核算体系和财务管理体系；公司财务人员独立；公司独立在银行开设账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况。综上，公司财务独

88、立。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定, 结 公告编号：2017-004 30 合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统性工程，需要根据公司所处的行业、经营现状和发展状况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在

89、国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后总结等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，规范公司运作，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理人员严格遵守公司各项制度，执行情

90、况良好。 截止 2017 年 4 月 27 日，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-004 31 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众环审字(2017)030007 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 2-9 层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 刘钧、陈刚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 众环审字（2017）030007 号 宁波科信华正工程咨询股份有限公司全体股东： 我

91、们审计了后附的宁波科信华正工程咨询股份有限公司（以下简称“科信华正公司”）财务报表，包括2016 年 12 月 31 日公司的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是科信华正公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审

92、计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，科信华

93、正公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科信华正公司 2016 年 12 月 31 日公司的财务状况以及 2016 年度公司的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-004 32 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师: 刘钧 中国注册会计师: 陈刚 中国武汉 2017 年 4 月 27 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (六)1 10,295,637.39 2,846,068.55 结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产

94、 _ _ 应收票据 (六)2 _ 100,000.00 应收账款 (六)3 26,879,263.24 24,495,014.11 预付款项 (六)4 35,548.54 50,506.01 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 (六)5 2,908,671.75 4,107,424.73 买入返售金融资产 _ _ 存货 (六)6 1,117,943.12 867,559.81 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 _ _ 流动资产合计 41,237,064.04 32,466,

95、573.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 (六)7 - 464,349.34 公告编号：2017-004 33 投资性房地产 (六)8 785,821.76 836,348.36 固定资产 (六)9 5,319,757.74 5,504,084.48 在建工程 - - 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 (六)10 194,259.56 191,094.66 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 (六)11 49,414.53 85,04

96、6.33 递延所得税资产 (六)12 479,754.34 406,035.75 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 6,829,007.93 7,486,958.92 资产总计 48,066,071.97 39,953,532.13 流动负债： 短期借款 (六)14 8,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 (六)15 345,600.00 _ 预收款项 (六)16 20,000.00 315,436.67

97、 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _ 应付职工薪酬 (六)17 8,339,283.83 7,333,718.74 应交税费 (六)18 2,287,561.72 1,576,661.77 应付利息 (六)19 12,211.11 14,014.58 应付股利 _ _ 其他应付款 (六)20 8,758,959.78 4,229,216.24 应付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 代理买卖证券款 _ _ 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 27,763,616.44 21,469,0

98、48.00 非流动负债： 长期借款 - - 公告编号：2017-004 34 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ _ 负债合计 27,763,616.44 21,469,048.00 所有者权益（或股东权益）： 股本 (六)21 17,500,000.00 17,500,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 (六)22 884,311.02 884,311.02

99、 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 (六)23 191,814.45 10,017.31 一般风险准备 _ _ 未分配利润 (六)24 1,726,330.06 90,155.80 归属于母公司所有者权益合计 20,302,455.53 18,484,484.13 少数股东权益 _ _ 所有者权益总计 20,302,455.53 18,484,484.13 负债和所有者权益总计 48,066,071.97 39,953,532.13 法定代表人：庄明国 主管会计工作负责人：陈燕 会计机构负责人：陈燕 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额

100、 一、营业总收入 47,906,999.57 42,397,175.39 其中：营业收入 (六)25 47,906,999.57 42,397,175.39 利息收入 _ _ 已赚保费 _ _ 手续费及佣金收入 _ _ 二、营业总成本 47,864,046.20 41,672,119.41 其中：营业成本 (六)25 36,880,159.67 31,269,910.84 利息支出 _ _ 手续费及佣金支出 _ _ 退保金 _ _ 公告编号：2017-004 35 赔付支出净额 _ _ 提取保险合同准备金净额 _ _ 保单红利支出 _ _ 分保费用 _ _ 营业税金及附加 (六)26 523,

101、310.23 1,885,350.09 销售费用 (六)27 841,920.28 706,577.26 管理费用 (六)28 8,690,958.49 6,921,622.12 财务费用 (六)29 563,389.55 486,579.41 资产减值损失 (六)30 364,307.98 402,079.69 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） (六)31 -464,349.34 -323,150.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -464,349.34 -323,150.66 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损

102、以“”号填列） -421,395.97 401,905.32 加：营业外收入 (六)32 2,783,006.20 1,401,641.91 其中：非流动资产处置利得 24,142.05 6,073.90 减：营业外支出 (六)33 16,068.88 17,139.77 其中：非流动资产处置损失 _ _ 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,345,541.35 1,786,407.46 减：所得税费用 (六)34 527,569.95 583,212.54 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,817,971.40 1,203,194.92 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _

103、归属于母公司所有者的净利润 1,817,971.40 1,203,194.92 少数股东损益 _ _ 六、其他综合收益的税后净额 _ _ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 公告编号：2017-004 36 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金

104、融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 1,817,971.40 1,203,194.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,817,971.40 1,203,194.92 归属于少数股东的综合收益总额 _ _ 八、每股收益： （一）基本每股收益 (六)35 0.10 0.15 （二）稀释每股收益 (六)35 0.10 0.15 法定代表人：庄明国 主管会计工作负责人：陈燕 会计机构负责人：陈燕 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一

105、、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,983,798.74 32,109,860.00 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 收到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _ _ 拆入资金净增加额 _ _ 回购业务资金净增加额 _ _ 收到的税费返还 _ _ 收到其他与经营活动有关的现金 6,454,006.21 5,990,459.67 经营

106、活动现金流入小计 53,437,804.95 38,100,319.67 购买商品、接受劳务支付的现金 3,000.00 464,500.00 客户贷款及垫款净增加额 _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 40,654,094.69 33,649,569.58 公告编号：2017-004 37 支付的各项税费 2,452,449.58 4,076,844.69 支付其他与经营活动有关的现金 9,370,964.06 7,488,319.84 经营活动

107、现金流出小计 52,480,508.33 45,679,234.11 经营活动产生的现金流量净额 957,296.62 -7,578,914.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 103,744.63 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 103,744.63 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 508,884.58 577,914.39 投资支付的现金 _ 787

108、,500.00 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 508,884.58 1,365,414.39 投资活动产生的现金流量净额 -405,139.95 -1,345,414.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 _ 11,665,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 _ _ 取得借款收到的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 6,557,085.16 _ 筹资活动现金流入小计 14,55

109、7,085.16 19,665,500.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 558,374.89 474,946.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金 _ 5,296,259.44 筹资活动现金流出小计 8,558,374.89 10,771,205.62 筹资活动产生的现金流量净额 5,998,710.27 8,894,294.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 6,550,866.94 -30,034.45 加：期初现金及

110、现金等价物余额 2,013,148.71 2,043,183.16 六、期末现金及现金等价物余额 8,564,015.65 2,013,148.71 法定代表人：庄明国 主管会计工作负责人：陈燕 会计机构负责人：陈燕 公告编号：2017-004 38 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,500,000.00 _ _ _ 884,311.02 _ _ _ 10,017.31 _ 90,155.

111、80 _ 18,484,484.13 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 17,500,000.00 _ _ _ 884,311.02 _ _ _ 10,017.31 _ 90,155.80 _ 18,484,484.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ _ _ _ _ _ _ 181,797.14 _ 1,636,174.26 _

112、 1,817,971.40 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1,817,971.40 _ 1,817,971.40 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ 181,797.14 _ _ _ -181,7

113、97.14 _ _ _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ 181,797.14 _ _ _ -181,797.14 _ _ _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-004 39 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _

114、 _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 17,500,000.00 _ _ _ 884,311.02 _ _ _ 191,814.45 _ 1,726,330.06 _ 20,302,455.53 项目 上期

115、 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 261,578.92 _ 2,354,210.29 _ 5,615,789.21 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、

116、本年期初余额 3,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 261,578.92 _ 2,354,210.29 _ 5,615,789.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 14,500,000.00 _ _ _ 884,311.02 _ _ _ -251,561.61 _ -2,264,054.49 _ 12,868,694.92 公告编号：2017-004 40 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1,203,194.92 _ 1,203,194.92 （二）所有者投入和减少资本 11,110,000.00 _ _ _ 555,500.00 _ _

117、 _ _ _ _ _ 11,665,500.00 1股东投入的普通股 11,110,000.00 _ _ _ 555,500.00 _ _ _ _ _ _ _ 11,665,500.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 10,017.31 _ -10,017.31 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 10,017.31 _ -10,01

118、7.31 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 3,390,000.00 _ _ _ 328,811.02 _ _ _ -261,578.92 _ -3,457,232.10 _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） 261,578.92 _ _ _ _ _ _ _ -261,578.92 _ _ _ _ 3盈余

119、公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 3,128,421.08 _ _ _ 328,811.02 _ _ _ _ _ -3,457,232.10 _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 17,500,000.00 _ _ _ 884,311.02 _ _ _ 10,017.31 _ 90,155.80 _ 18,48

120、4,484.13 公告编号：2017-004 41 法定代表人：庄明国 主管会计工作负责人：陈燕 会计机构负责人：陈燕 公告编号：2017-004 42 财务报表附注 财务报表附注 （2016年度） （一） 公司的基本情况 宁波科信华正工程咨询股份有限公司（原名宁波华正建设监理有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）为宁波市华中大酒店、宁波市华明物业管理有限公司分别出资 35 万元、15万元设立，并于 1998 年 4 月 29 日取得宁波市工商管理局颁发的 330200000025277 的企业法人营业执照。上述出资业经宁波中建会计师事务所审验，并由其出具宁中建验字（1998）第 234 号

121、验资报告。 2001 年 10 月 11 日，根据宁波市国有资产管理局出具的甬国资企2001118 号关于公司改制国有资产处置批复，公司进行改制。此次改制由宁波德威会计师事务所审计和评估，并由其出具德威财审字【2001】372 号审计报告和德威评报字【2001】084 号评估报告。2001年 11 月 1 日公司召开股东会，同意原国有股东宁波华中大酒店和宁波华明物业管理有限公司将所持全部股权作价 20,718.11 元转让给自然人丁炯、曾宁辉等 22 位公司职工。上述股权转让后，由丁炯、曾宁辉及王抗侮等其他 20 位自然人股东各持股 39%、12%及 49%。 2006 年 4 月，公司召开股

122、东会，同意股东曾宁辉、赵剑平、黄志根、黄勇民、钟旭东将其所持 12%、1.6%、5.8%、5.8%、5.8%的股权作价 6 万元、0.8 万元、2.9 万元、2.9 万元、2.9 万元转让给丁炯；赵剑平、蔡红伟、徐诚、杨海明、林跃生、陈国良、徐杭、龚惊洲、支转兴、董波、邬善平将其所持 4.2%、0.3%、3.8%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%的股权作价 2.1 万、0.15 万、1.9 万、0.65 万、0.65 万、0.65 万、0.65 万、0.65万、0.65 万、0.65 万、0.65 万转让给王抗侮；蔡红伟、陈志良、任培杰、王定超、严

123、叶挺、俞建杰将其所持 3.5%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%、1.3%股权作价 1.75 万、0.65 万、0.65 万、0.65 万、0.65 万、0.65 万、转让给李志敏。上述股权转让后，由王抗侮、李志敏及丁炯 3位自然人股东分别持股 20%、10%及 70%。 2008 年 6 月，公司召开股东会，同意丁炯将其所持公司 70%股权作价 35 万转让给庄明国、王抗侮将其所持公司 20%股权作价 10 万转让给赵永武、李志敏将其所持公司 10%股权作价 5 万转让给孙建华。股权转让后，由庄明国、赵永武、孙建华分别持股 70%、20%、10%。 2008 年 9 月，公司召开股东会

124、，同意公司名称变更为宁波科信华正工程咨询有限公司。股东庄明国将其所持本公司 26%、24%、20%股权分别作价 13 万、12 万、10 万转让给丁炯、赵建平、朱振；赵永武将其所持有本公司 6%、14%股权分别作价 3 万、7 万转让给朱振、赵 公告编号：2017-004 43 伟钢，孙建华将其所持有公司 10%股权作价 5 万转让给赵伟钢。股权转让后，朱振、赵剑平、丁炯、赵伟钢分别持股 26%、24%、26%、24%。 2008 年 9 月，公司召开股东会，同意新增注册资本 50 万元，新增注册资本由原股东丁炯、赵剑平、朱振、赵伟钢分别以货币 14 万元、12.5 万元、13.5 万元、10

125、 万元认缴，上述出资业经宁波鸿泰会计师事务所审验，并由其出具甬鸿会验【2008】076 号验资报告，增资后股东丁炯、赵剑平、朱振、赵伟钢分别持股 27%、24.5%、26.5%、22%。 2010 年 1 月，公司召开股东会，同意新增注册资本 200 万元，新增注册资本由原股东丁炯、朱振分别以货币资金 93 万元、107 万元认缴，上述出资业经宁波海曙友益联合会计师事务所审验，并由其出具友益字验【2010】第 040 号验资报告。增资后，股东丁炯、赵剑平、朱振、赵伟钢分别出资 120 万元、24.5 万元、133.5 万元、22 万元，持股比例分别为40%、8.16%、44.5%、7.34%。

126、 2011 年 9 月，公司召开股东会，同意赵剑平、赵伟钢将其所持公司 8.17%、7.33%股权分别作价 24.5 万、22 万转让给赵永武，丁炯将其所持公司 22.7%股权作价 68.1 万转让给庄明国，朱振将其所持公司 15.38%、16%、0.47%、12.19%、0.46%股权分别作价 46.14 万、48万、1.4 万、36.56 万、1.4 万转让给干成慎、孙建华、赵永武、王炜铭、庄明国；股权转让后，丁炯、庄明国、孙建华、赵永武、干成慎、王炜铭分别出资 51.9 万元、69.5 万元、48万元、47.9 万元、46.14 万元、36.56 万元，持股比例分别为 17.3%、23.

127、16%、16%、15.97%、15.38%、12.19%。 2015 年 9 月，公司召开股东会，审议通过了公司以 2015 年 6 月 30 日为基准日整体变更为股份有限公司的决议，根据股东会决议、发起人协议及变更后公司章程的规定，整体变更后公司注册资本为 6,390,000 元，股份总数 6,390,000 股（每股面值 1 元），全体发起人以其拥有宁波科信华正工程咨询有限公司截至 2015 年 6 月 30 日止经审计的净资产6,718,811.02 元折股投入本公司，本次整体变更设立业经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具众环审字（2015）011786 号验资报告。

128、2015 年 10 月，公司召开第二次临时股东大会，同意公司增加注册资本人民币11,110,000.00 元，分别由庄明国、宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波信正投资管理合伙企业（有限合伙）认缴注册资本 80 万元、711 万元、320 万元。上述出资业经浙江中兴会计师事务所有限公司审验，并由其出具浙中兴会验201515 号验资报告，上述股权变更后，公司合计注册资本金额为 1750 万元。 2016 年 5 月，根据全国中小企业股份转让系统发布的关于同意宁波科信华正工程咨 公告编号：2017-004 44 询股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2016】34

129、07 号），同意公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。截止 2016 年 12 月 31日，公司股权结构详见财务报表附注六（21）之说明。 1、本公司注册地、组织形式和地址 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：宁波高新区江南路598号5-28、5-36、5-37室 本公司办公地址：宁波高新区江南路598号5-28、5-36、5-37室 2、本公司的业务性质和主要经营活动 本公司的经营范围：房屋建筑工程、市政公用工程、园林绿化工程、机电安装工程监理；工程咨询及项目管理；工程项目代建；建筑工程勘察、设计。 3、 公司实际控制人情况 公司实际控制人情况详见财务报表附注（八

130、）1之说明。 4、本公司财务报告的批准报出者为董事会，财务报告的批准报出日为 2017 年 4 月 27日。 （二） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （四） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 公告编号：2017

131、-004 45 3、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公

132、司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承

133、担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。 确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（四）11。 （2）共同

134、经营的会计处理方法 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承 公告编号：2017-004 46 担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第8号

135、资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。 本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或

136、金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，

137、但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 公告编号：2017-004 47 当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改

138、变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别

139、以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊

140、销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 公告编号：2017-004 48 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

141、资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可

142、计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减

143、值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 公告编号：2017-004 49 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可

144、供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场

145、收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

146、包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 公告编号：2017-004 50 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项

147、指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当

148、期损益的金融负债。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面

149、价值； 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 公告编号：2017-004 51 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确

150、认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部

151、分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 7、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在前5名的应收款项或其

152、他不属于前5名，但期末单项金额占应收账款（或其他应收款）总额10%（含10%）以上或期末单项金额达到100万元金额及以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 公告编号：2017-004 52 确定组合的依据 组合1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款及组合1以外的应收款，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段

153、划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合2 在约定保证期间内的投标保证金、工程质保金、诚信保证金。 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合1 账龄分析法 组合2 不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 5 12年 10 10 23年 20 20 34年 50 50 45年 80 80 5年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项

154、计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 8、 存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为未完成项目成本等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 该存货的成本能够可靠地计量。 公告编号：2017-004 53 （3）存货取得和发出的计价方法：公司按照单个

155、项目为核算对象，核算各个项目的实际成本。各项目未完工前，按各项目归集所发生的实际成本，包括人工薪酬成本、服务采购成本、其他直接成本及其他间接费用等。资产负债表日，按照完工进度确认收入的同时结转该项目相应发生的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法（或分次摊销法）进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为执行

156、销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 9、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股

157、东大会或相应权力机构的批准； 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照企业会计准则第8号资产减值的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企 公告编号：2017-004 54 业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计

158、量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两

159、项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。 10、长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

160、本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证

161、券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 公告编号：2017-004 55 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券

162、的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用

163、，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期

164、股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 公告编号：2017-004 56 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润

165、或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被

166、投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量

167、且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按

168、照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公告编号：2017-004 57 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 11、投资性房地产的确认和计量 （1）本公

169、司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 已出租的土地使用权； 持有并准备增值后转让的土地使用权； 已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本

170、公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公告编号：2017-004 58 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 12、固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （

171、1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5% 3.17-4.75 机器设备 5-10 5% 9.50- 19.00 运输工具 5 5% 19.00 电子设备及其他 3-5 5% 19.

172、00- 31.67 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产

173、相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期 公告编号：2017-004 59 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 13、在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，

174、并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 14、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中

175、断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 公告编号：2017-004 60 为购建或者生产符合资本

176、化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 15、无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同

177、时满足下列条件时，予以确认无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 本公司无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有

178、限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“长期资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用 公告编号：2017-004 61 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可

179、行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 16、长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 1

180、7、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现

181、金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 公告编号：2017-004 62 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生

182、减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得

183、职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承

184、担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2017-004 63 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利

185、本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 19、预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确

186、定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值

187、进行调整。 公告编号：2017-004 64 20、股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允

188、价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： 对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。 （2）以现金结算的股份支付 以

189、现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工

190、具的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相 公告编号：2017-004 65 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工

191、具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 21、收入确认方法和原则 本公司的收入包括提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （）提供劳务收入 本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司区分不同劳务，分别按以下方法计量计算完工百分比 A、工

192、程建设监理服务：按业主确认的已完成工作量占合同约定总工作量比例计算项目完工百分比。 B、工程建设管理服务：按项目已经提供的劳务成本占预计劳务总成本的比例作为完工百分比。 C、工程咨询服务：项目周期一般较短，在项目完工后经业主确认后一次性确认收入。 D、其他咨询服务：项目周期一般较短，在向客户提供咨询服务报告时点一次性确认收入。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

193、认提供劳务收入。 （2）让渡资产使用权收入 公告编号：2017-004 66 让渡资产使用权收入包括利息收入、租赁费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认利息收入、租赁费收入。 22、政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认

194、 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： 能够满足政府补助所附条件； 能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期

195、损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 公告编号：2017-004 67 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确

196、凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 24、经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直

197、线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价

198、值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率 公告编号：2017-004 68 作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时

199、取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、主要会计政策和会计估计的变更 （1） 会计政策变更 本报告期无重要会计政策变更。 （2） 会计估计变更 本报

200、告期无重要会计估计变更。 （五） 税项 1、主要税种及税率 （1）增值税：本部的咨询服务缴纳增值税，2015年3月前本部为增值税小规模纳税人，增值税率为3%，2015年3月变更为增值税一般纳税人，增值税率为6%；舟山分公司为增值税小规模纳税人，2016年度工程建设监理服务及工程建设管理服务缴纳增值税，增值税率为3%。 （2）营业税：本部及分公司（除舟山分公司外）工程建设监理服务及工程建设管理服务缴纳营业税，营业税税率为营业收入的5%。根据财税201636号关于全面推开营业税改征增值税试点的通知，自2016年5月1日起公司工程监理服务收入及工程建设管理服务收入由原缴纳营业税改为缴纳增值税，其中：

201、老项目税率为3%，新项目税率为6%。分公司系小规模纳税人，2016年5月1日起按照3%税率缴纳增值税。 （3）城市维护建设费为应纳流转税额的5%、7%。 （4）教育费附加为应纳流转税额的3%。 （5）地方教育发展费为销售收入的2%。 （6）水利建设基金为销售收入的0.1%。2016年4月1日至2016年10月31日，减征地方水 公告编号：2017-004 69 利建设基金。按现有费率的70%征收地方水利建设基金；自2016年11月1日（费款所属期）起，暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金。 （7）企业所得税：总分支机构独立纳税，所得税税率分别为应纳税所得额的25%、20%。 2、税

202、收优惠 根据财税201534号文规定，当年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的企业所得税减按20%的低税率减半征收；根据财税201599号文规定，自2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本报告期内分公司均享受上述税收优惠政策。 （六） 会计报表项目附注（以下除特别说明外，金额均以人民币元为货币单位） （以下附注未经特别注明，期末余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2015年 12 月 31 日账面余额，本年发生额指 201

203、6 年度发生额，上期发生额指 2015 年度发生额；金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 456,896.82 176,583.11 银行存款 8,107,118.83 1,836,565.60 其他货币资金 1,731,621.74 832,919.84 合计 10,295,637.39 2,846,068.55 注1：期末余额较年初余额上升261.75%主要系本期收到关联方借款金额增加所致； 注2：期末其他货币资金系项目保函保证金。 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑票据 100,000.00 合计 100,000.0

204、0 （2）期末无已质押、已背书或贴现但尚未到期的的应收票据。 公告编号：2017-004 70 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合1 28,851,128.26 100.00 1,971,865.02 6.83 26,879,263.24 组合2 组合小计 28,851,128.26 100.00 1,971,865.02 6.83 26,879,263.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 28,

205、851,128.26 100.00 1,971,865.02 6.83 26,879,263.24 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合1 26,100,115.61 100.00 1,605,101.50 6.15 24,495,014.11 组合2 组合小计 26,100,115.61 100.00 1,605,101.50 6.15 24,495,014.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 26,100,115.61 100.00 1

206、,605,101.50 6.15 24,495,014.11 公告编号：2017-004 71 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 21,101,762.14 1,055,088.11 5.00 1年至2年（含2年） 7,190,563.12 719,056.31 10.00 2年至3年（含3年） 445,103.00 89,020.60 20.00 4年至5年（含5年） 25,000.00 20,000.00 80.00 5年以上 88,700.00 88,700.00 100.00 合计 28,851,128

207、.26 1,971,865.02 6.83 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 23,792,117.85 1,189,605.90 5.00 1年至2年（含2年） 1,870,861.00 187,086.10 10.00 2年至3年（含3年） 97,029.60 19,405.92 20.00 3年至4年（含4年） 241,407.16 120,703.58 50.00 4年至5年（含5年） 52,000.00 41,600.00 80.00 5年以上 46,700.00 46,700.00 100.00 合计 26,100,115.61 1,605,1

208、01.50 6.15 注：确定该组合的依据详见附注（四）7。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 366,763.52 元；本期无收回或转回坏账准备。 （3）本报告期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 计提的坏账准备 期末余额 公告编号：2017-004 72 宁波万港房地产开发有限公司 2,669,550.00 9.25 133,477.50 方兴地产（宁波）有限公司 1,188,880.63 4.12 106,968.15 绿地控股集团宁波江北置业有限公司 1,100,207

209、.39 3.81 55,010.37 宁波兴茂地产开发有限公司 1,082,097.44 3.75 54,104.87 宁波盛甬祥置业有限公司 1,034,569.40 3.59 51,728.47 合计 7,075,304.86 24.52 401,289.36 4、 预付款项 预付款项按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 35,548.54 100.00 50,506.01 100.00 合计 35,548.54 100.00 50,506.01 100.00 5、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露：

210、类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 组合1 257,719.00 8.81 16,585.95 6.44 241,133.05 组合2 2,667,538.70 91.19 2,667,538.70 组合小计 2,925,257.70 100.00 16,585.95 0.57 2,908,671.75 合计 2,925,257.70 100.00 16,585.95 0.57 2,908,671.75 类别 年初余额 公告编号：2017-004 73 账面余

211、额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 组合1 325,230.00 7.88 19,041.49 5.85 306,188.51 组合2 3,801,236.22 92.12 3,801,236.22 组合小计 4,126,466.22 100.00 19,041.49 0.46 4,107,424.73 合计 4,126,466.22 100.00 19,041.49 0.46 4,107,424.73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账

212、准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 193,719.00 9,685.95 5.00 1年至2年（含2年） 59,000.00 5,900.00 10.00 2年至3年（含3年） 5,000.00 1,000.00 20.00 合计 257,719.00 16,585.95 6.44 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 269,630.00 13,481.49 5.00 1年至2年（含2年） 55,600.00 5,560.00 10.00 合计 325,230.00 19,041.49 5.85 确定该组合的依据详见附注（四）7。 组合中，采用不计提

213、坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 投标保证金 2,667,538.70 公告编号：2017-004 74 合计 2,667,538.70 组合名称 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 投标保证金 3,801,236.22 合计 3,801,236.22 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-2,455.54 元；本期无收回或转回坏账准备。 （3）本报告期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 保证金 2,667,538.70 3,801,236.22 备用金借支及其

214、他款项 257,719.00 325,230.00 合计 2,925,257.70 4,126,466.22 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末 余额 宁波奥克斯置业有限公司 保证金 220,000.00 1 年以内 7.52 宁波市建筑企业管理处 保证金 160,270.00 1 年以内 5.48 厉微敏 备用160,000.00 1 年以内 5.47 8,000.00 公告编号：2017-004 75 金 宁海县中心项目 保证金 124,575.00 1 年以内 4.26 余姚市

215、中梁宏置业有限公司 保证金 120,000.00 1 年以内 4.10 合计 784,845.00 26.83 8,000.00 6、 存货 （1）存货分类： 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 未完成项目成本 1,117,943.12 1,117,943.12 867,559.81 867,559.81 合计 1,117,943.12 1,117,943.12 867,559.81 867,559.81 （2） 期末，存货无需计提跌价准备。 7、 长期股权投资 被投资单位 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备

216、账面价值 一、联营企业 464,349.34 464,349.34 贵州黔甬建设发展有限公司 464,349.34 464,349.34 合计 464,349.34 464,349.34 （续表） 被投资单位 本期增减变动 初始投资 减少 权益法下确其他综其他权计提减 公告编号：2017-004 76 投资 认的投资 损益 合收益调整 益变动 值准备 一、联营企业 -464,349.34 贵州黔甬建设发展有限公司 -464,349.34 合计 -464,349.34 注：联营企业详细情况详见财务报表附注（七）（1）之说明。 8、 投资性房地产 本公司采用成本价值模式对投资性房地产进行后续计量：

217、 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1期初余额 1,063,718.08 1,063,718.08 2本期增加金额 3本期减少金额 4期末余额 1,063,718.08 1,063,718.08 二、累计折旧和累计摊销 1期初余额 227,369.72 227,369.72 2本期增加金额 50,526.60 50,526.60 （1）计提或摊销 50,526.60 50,526.60 3本期减少金额 4期末余额 277,896.32 277,896.32 三、减值准备 1期初余额 2本期增加金额 3本期减少金额 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 785,821.76 785,8

218、21.76 2期初账面价值 836,348.36 836,348.36 注1：2014年1月，本公司与宁波科信建设工程造价咨询有限公司(现更名为浙江科信联合工程项目管理咨询有限公司)签订房屋租赁协议书，约定：将本公司以自用的江南路598 公告编号：2017-004 77 号九五商务房屋号5-28室148.86平方米的房地产出租给浙江科信联合工程项目管理咨询有限公司，租期为5年，从2014年1月1日起至2019年1月1日。 注2：投资性房地产抵押情况详见附注（六）14之说明。 9、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋、 建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1期初

219、余额 5,626,314.33 16,488.00 1,024,558.00 442,124.12 7,109,484.45 2本期增加金额 315,586.28 143,692.14 459,278.42 （1）购置 315,586.28 143,692.14 459,278.42 3本期减少金额 197,347.62 197,347.62 （1）处置或报废 197,347.62 197,347.62 4期末余额 5,626,314.33 16,488.00 1,142,796.66 585,816.26 7,371,415.25 二、累计折旧 1期初余额 1,030,377.78 15,6

220、63.60 373,038.78 186,319.81 1,605,399.97 2本期增加金额 267,249.96 180,466.69 116,285.93 564,002.58 （1）计提 267,249.96 180,466.69 116,285.93 564,002.58 3本期减少金额 117,745.04 117,745.04 （1）处置或报废 117,745.04 117,745.04 4期末余额 1,297,627.74 15,663.60 435,760.43 302,605.74 2,051,657.51 三、减值准备 公告编号：2017-004 78 项目 房屋、 建

221、筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 1期初余额 2本期增加金额 3本期减少金额 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 4,328,686.59 824.40 707,036.23 283,210.52 5,319,757.74 2期初账面价值 4,595,936.55 824.40 651,519.22 255,804.31 5,504,084.48 注：公司无未办妥产权证书的固定资产，固定资产中房屋建筑物抵押情况详见附注（六）14之说明。 10、 无形资产 （1）各类无形资产的披露如下： 项目 管理软件 合计 一、账面原值 1期初余额 194,557.28 194,557.2

222、8 2本期增加金额 49,606.16 49,606.16 （1）外购 49,606.16 49,606.16 3本期减少金额 4期末余额 244,163.44 244,163.44 二、累计摊销 1期初余额 3,462.62 3,462.62 2本期增加金额 46,441.26 46,441.26 （1）摊销 46,441.26 46,441.26 3本期减少金额 公告编号：2017-004 79 项目 管理软件 合计 4期末余额 49,903.88 49,903.88 三、减值准备 1期初余额 2本期增加金额 3本期减少金额 4期末余额 四、账面价值 1期末账面价值 194,259.56

223、194,259.56 2期初账面价值 191,094.66 191,094.66 注：期末，无未办妥产权证书的无形资产。 11、 长期待摊费用 项目 年初余额 本期 增加额 本期 摊销额 其他 减少额 期末余额 其他减少的原因 装修费 85,046.33 35,631.80 49,414.53 合计 85,046.33 35,631.80 49,414.53 注：长期待摊费用期末余额较年初余额下降 41.90%主要系本期摊销装修费所致。 12、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税

224、资产 资 产 减 值 准备 1,967,964.32 479,754.34 1,624,142.99 406,035.75 合计 1,967,964.32 479,754.34 1,624,142.99 406,035.75 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣亏损 176,688.47 117,009.82 应收账款-坏账准备 20,486.65 公告编号：2017-004 80 合计 197,175.12 117,009.82 13、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 受限原因 货币资金 1,731,621.74 保函保

225、证金 投资性房地产 785,821.76 用于借款抵押 固定资产 4,328,686.59 用于借款抵押 合计 6,846,130.09 注：投资性房地产、房屋建筑物抵押情况详见附注（六）14 之说明。 14、 短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末余额 年初余额 抵押借款 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 8,000,000.00 注：期末，短期借款为向上海浦东发展银行股份有限公司宁波高新区支行借款，其担保情况如下： A）保证担保：2015年4月，浙江科信联合工程项目管理咨询有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司宁波高新区支行签订最高额

226、为880万元保证合同，为公司上述借款提供保证担保； B)抵押担保：宁波科信科技服务有限公司以其所有两处房屋所有权及土地使用权为上述借款提供抵押。江南路598号（10-38）房地产，房屋所有权证号：甬房权证江东字第20091044221号，土地使用权证号为甬国用（2009）第1006404号，该房屋建筑面积119.48平方米，抵押财产价值108万元；江南路598号（10-39）房地产，房屋所有权证号：甬房权证江东字第20091044220号，土地使用权证号:甬国用（2009）第1006405号，该房屋建筑面积119.48平方米，抵押财产价值108万元。同时，本公司以自有的四处房屋所有权及土地使用

227、权为上述借款提供抵押。定海区临城街道翁山路416号中浪国际大厦C座604室，房屋所有权证号：舟房权证定字第1239859号，土地使用权证号：定国用（2014）第0202179号，该房屋建筑面积202.95平米方，抵押财产价值243万元。江南路598号房号为5-37房地产，房屋所有权证号：20110049722，土地使用权证号：甬国用（2011）第1002835号，该房 公告编号：2017-004 81 屋建筑面积142.30平方米，抵押财产价值128万元。江南路598号房号为5-36房地产, 房屋所有权证号：20110050733，土地使用权证号：甬国用（2011）第1002851号，该房屋建

228、筑面积273.36平方米，抵押财产价值246万元。江南路598号房号为5-28房地产, 房屋所有权证号：20110049736，土地使用权证号：甬国用（2011）第1002834号，该房屋建筑面积148.86平方米，抵押财产价值134万元。 （2）期末，无已逾期尚未偿还的借款。 15、 应付账款 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 345,600.00 合计 345,600.00 16、 预收款项 （1）预收款项明细情况 项目 期末余额 年初余额 1年以内（含1年） 20,000.00 315,436.67 合计 20,000.00 315,436.67 注：预收

229、账款期末余额较年初余额下降 93.66%，主要系期初预收的工程款本期确认收入所致。 17、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,313,364.96 39,704,915.28 38,699,839.11 8,318,441.13 二、离职后福利设定提存计划 20,353.78 1,954,744.50 1,954,255.58 20,842.70 合计 7,333,718.74 41,659,659.78 40,654,094.69 8,339,283.83 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1

230、、工资、奖金、津贴和补贴 7,281,642.63 34,543,669.25 33,520,716.25 8,304,595.63 公告编号：2017-004 82 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2、职工福利费 15,510.71 3,184,052.53 3,199,563.24 3、社会保险费 16,211.62 1,222,776.11 1,225,142.23 13,845.50 其中：医疗保险费 14,750.60 1,109,734.99 1,111,980.69 12,504.90 工伤保险费 513.42 23,545.26 23,690.28 368.40

231、生育保险费 947.60 89,495.86 89,471.26 972.20 4、住房公积金 596,528.77 596,528.77 5、工会经费和职工教育经费 157,888.62 157,888.62 合计 7,313,364.96 39,704,915.28 38,699,839.11 8,318,441.13 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 18,846.28 1,802,885.76 1,802,278.94 19,453.10 2、失业保险费 1,507.50 151,858.74 151,976.64 1,389.6

232、0 合计 20,353.78 1,954,744.50 1,954,255.58 20,842.70 18、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,358,999.49 127,773.98 营业税 326,932.50 企业所得税 463,702.19 473,021.07 个人所得税 417,797.42 569,923.99 城市维护建设税 15,644.26 27,878.39 教育费附加（地方教育附加） 17,064.76 25,933.73 水利基金 256.20 6,035.21 房产税 14,097.40 19,162.90 合计 2,287,561.72 1,5

233、76,661.77 注：应交税费期末余额较年初余额上升45.09%，主要系本期期末应交增值税增加所致。 19、 应付利息 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 12,211.11 14,014.58 公告编号：2017-004 83 项目 期末余额 年初余额 合计 12,211.11 14,014.58 20、 其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 员工代垫费用 2,095,549.54 4,226,429.04 关联方资金往来 6,650,002.97 代扣代缴个税、社保费 13,407.27 2,787.20 合计 8,758,959.78 4,229,21

234、6.24 注：其他应付款期末余额较年初余额上升107.11%，主要系关联方资金往来款增加所致。 21、 股本 单位：股 项目 年初余额 本报告期变动增减(+,-) 期末余额 发行 新股 送股 资本公积转股 其他 小计 股份总数 17,500,000.00 17,500,000.00 22、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 884,311.02 884,311.02 合计 884,311.02 884,311.02 23、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,017.31 181,797.14 191,814.45 合计

235、10,017.31 181,797.14 191,814.45 注： 2016年度计提盈余公积系根据2016年度的税后利润计提的法定盈余公积。 公告编号：2017-004 84 24、 未分配利润 项目 本年发生额 上期发生额 提取/分配比例 调整前年初未分配利润 90,155.80 2,354,210.29 加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 90,155.80 2,354,210.29 加：本年归属于母公司所 1,817,971.40 1,203,194.92 有者的净利润 减：提取法定盈余公积 181,797.14 10,017.31 10% 净资产折股

236、转出 3,457,232.10 期末未分配利润 1,726,330.06 90,155.80 25、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入和营业成本明细 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,789,521.19 36,826,633.07 42,266,774.39 31,219,384.22 其他业务 117,478.38 53,526.60 130,401.00 50,526.62 合计 47,906,999.57 36,880,159.67 42,397,175.39 31,269,910.84 （2） 主营业务收入和主营业务成本按服务类别列示 A、按服

237、务类别列示 行业名称 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 工程建设监理服务 38,022,337.67 28,802,756.89 33,166,182.29 23,865,924.46 工程建设管理服务 79,878.72 53,860.19 287,549.27 178,091.07 工程咨询服务 8,354,285.92 6,992,423.42 7,929,142.86 6,524,113.82 其他咨询服务 1,333,018.88 977,592.57 883,899.97 651,254.87 合计 47,789,521.19 36,826,633.07 42,266

238、,774.39 31,219,384.22 （3）本公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度收入前五名情况： 客户名称 与本公司关系 营业收入 占公司营业收入比例 公告编号：2017-004 85 （%） 宁波万港房地产开发有限公司 非关联方 3,452,712.59 7.21 宁波中万置业有限公司 非关联方 2,075,418.62 4.33 宁波航万置业有限公司 非关联方 1,923,650.94 4.02 宁波兴茂地产开发有限公司 非关联方 1,813,379.66 3.78 浙江电力建设监理有限公司 非关联方 1,729,966.99 3.61 合计 10,995,128.80 2

239、2.95 26、 税金及附加 项目 本年发生额 上期发生额 营业税 324,188.00 1,590,813.46 城市维护建设税 94,201.45 142,067.24 教育费附加（地方教育附加） 68,666.44 109,471.04 水利建设基金 36,254.34 42,998.35 合计 523,310.23 1,885,350.09 注：税金及附加本年发生额较上期发生额下降72.24%主要系2016年5月开始公司实行“营改增”政策，导致本年缴纳的营业税减少所致。 27、 销售费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 647,555.80 479,785.50 交通差旅费 2

240、0,667.57 54,237.50 其他费用 173,696.91 172,554.26 合计 841,920.28 706,577.26 28、 管理费用 项目 本年发生额 上期发生额 职工薪酬 5,061,849.67 3,468,378.09 折旧、摊销费 761,746.87 554,522.75 业务招待费 229,960.07 265,057.22 公告编号：2017-004 86 项目 本年发生额 上期发生额 汽车费用 209,531.76 374,570.21 会议费及考察费 263,658.52 336,331.00 差旅费 252,582.53 320,426.66 中介

241、机构服务费 856,958.06 744,892.64 其他费用 1,054,671.01 857,443.55 合计 8,690,958.49 6,921,622.12 29、 财务费用 项目 本年发生额 上期发生额 利息支出 556,571.42 479,316.32 减：利息收入 20,905.58 9,271.20 手续费及其他 27,723.71 16,534.29 合计 563,389.55 486,579.41 30、 资产减值损失 项目 本年发生额 上期发生额 坏账损失 364,307.98 402,079.69 合计 364,307.98 402,079.69 31、 投资收

242、益 产生投资收益的来源 本年发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -464,349.34 -323,150.66 合计 -464,349.34 -323,150.66 32、 营业外收入 （1） 营业外收入分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 公告编号：2017-004 87 项目 本年发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,741,045.01 2,741,045.01 1,388,216.44 1,388,216.44 非流动资产处置利得合

243、计 24,142.05 24,142.05 6,073.90 6,073.90 其中：固定资产处置利得 24,142.05 24,142.05 6,073.90 6,073.90 其他 17,819.14 17,819.14 7,351.57 7,351.57 合计 2,783,006.20 2,783,006.20 1,401,641.91 1,401,641.91 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 宁波国际贸易展览中心入驻补贴款 218,900.00 与收益相关 宁波国家高新区新明街道企业扶持资金 1,235,000.00 590,0

244、00.00 与收益相关 小微企业税收返还 89,000.00 23,316.44 与收益相关 经发局第八批产业扶持资金 200,000.00 与收益相关 南部商务区管委会政策补贴 348,000.00 356,000.00 与收益相关 宁波高新区2016年度第三批产业扶持资金 20,000.00 与收益相关 宁波高新区经发局2016年度第七批产业扶持资金 300,000.00 与收益相关 宁波国家高新技术产业开发区建设管理局的优秀建筑业企业奖励资金 50,000.00 与收益相关 宁波市江东区人民政府新明街道办事处人才补贴 160,000.00 与收益相关 宁波市高新区第十一批产业扶持资金 5

245、00,000.00 与收益相关 宁波市高新区财政局补贴款 26,265.25 与收益相关 经济信息化局扶持资金 103.50 与收益相关 舟山市财政补贴款 12,593.26 与收益相关 东钱湖镇财政审计办汇入稳增促调补贴 83.00 与收益相关 合计 2,741,045.01 1,388,216.44 注：营业外收入本年发生额较上期发生额上升98.55%，主要系本年收到的政府补助相比上年增加所致。 公告编号：2017-004 88 33、 营业外支出 项目 本年发生额 上期发生额 税收滞纳金 337.70 其他 16,068.88 16,802.07 合计 16,068.88 17,139.

246、77 34、 所得税费用 所得税费用表 项目 本年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 601,288.54 710,368.79 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -73,718.59 -127,156.25 合计 527,569.95 583,212.54 35、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项目 本年发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,817,971.40 1,203,194.92 发行在外普通股的加权平均数 17,500,000.00 8,241,666.67 基本每股收益（元/股） 0.10 0.15 发行在

247、外普通股的加权平均数的计算过程如下： 项目 本年发生额 上期发生额 年初发行在外的普通股股数 17,500,000.00 3,000,000.00 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 3,390,000.00 加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 1,851,666.67 减：报告期缩股减少普通股股数 公告编号：2017-004 89 减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数 发行在外普通股的加权平均数 17,500,000.00 8,241,666.67 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 36、 现金流量表相关信

248、息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 6,454,006.21 5,990,459.67 其中： 收到政府补助 2,741,045.01 1,388,216.44 收到其他往来款净额及其他 3,712,961.20 4,602,243.23 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 9,370,964.06 7,488,319.84 其中： 付现费用 3,868,690.75 4,691,306.82 支付的其他往来款净额及费用 5,502,273.31 2,797,01

249、3.02 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,557,085.16 其中： 收到关联方单位借款 6,557,085.16 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,296,259.44 其中： 归还关联方个人借款 3,122,269.88 公告编号：2017-004 90 归还宁波科信建设造价咨询有限公司借款 2,173,989.56 37、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本年发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金

250、流量： 净利润 1,817,971.40 1,203,194.92 加：资产减值准备 364,307.98 402,079.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 614,529.18 565,382.81 无形资产摊销 46,441.26 3,462.62 长期待摊费用摊销 35,631.80 58,368.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -24,142.05 -6,073.90 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 556,571.42 479,316.32 投资损失（收

251、益以“”号填列） 464,349.34 323,150.66 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -73,718.59 -127,156.25 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -250,383.31 -723,020.43 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,573,587.45 -6,805,546.80 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 979,325.64 -2,952,072.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 957,296.62 -7,578,914.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一

252、年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,564,015.65 2,013,148.71 公告编号：2017-004 91 项目 本年发生额 上期发生额 减：现金的年初余额 2,013,148.71 2,043,183.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 6,550,866.94 -30,034.45 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年发生额 上期发生额 一、现金 8,564,015.65 2,013,148.71 其中：库存现金 456,896.82 176,583.11 可随时用于

253、支付的银行存款 8,107,118.83 1,836,565.60 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,564,015.65 2,013,148.71 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：期末货币资金10,295,637.39元，其中：1,731,621.74元系保函保证金，不属于现金和现金等价物。 （七） 在其他主体中的权益 在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要联营企业的基础信息 被投资单位名称 主要 经营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 会计处理方法 直接 间接 一、联营企业 1贵州

254、黔甬建设发展有限公司 贵州省贵安新区 政务服务大厅2楼 服务业 31.50 权益法 （2）重要的联营企业的主要财务信息 项目 贵州黔甬建设发展有限公司 公告编号：2017-004 92 2016 年 12 月 31 日/2016 年度 流动资产 748,137.61 非流动资产 76,534.04 资产合计 824,671.65 流动负债 1,147,215.06 非流动负债 负债合计 1,147,215.06 少数股东权益 归属于母公司所有者的股东权益 -322,543.41 按持股比例计算的净资产份额 -101,601.17 营业收入 净利润 -1,796,668.29 综合收益总额 -1

255、,796,668.29 （八） 关联方关系及其交易 1、 本公司实际控制人 实际控制人名称 关联关系 实际控制人直接对本公司的持股比例 实际控制直接对本公司的表决权比例 庄明国 本公司实际控制人之一 13.0306% 13.0306% 丁炯 本公司实际控制人之一 6.3170% 6.3170% 干成慎 本公司实际控制人之一 5.6159% 5.6159% 赵永武 本公司实际控制人之一 5.8301% 5.8301% 孙建华 本公司实际控制人之一 5.8423% 5.8423% 王炜铭 本公司实际控制人之一 4.4499% 4.4499% 公告编号：2017-004 93 实际控制人名称 关联关

256、系 实际控制人直接对本公司的持股比例 实际控制直接对本公司的表决权比例 张少炯 本公司实际控制人之一 合计 41.0858% 41.0858% 注：2015 年 10 月，庄明国等 7 位自然人签订一致行动人协议，约定在处理公司所有需要公司股东大会或董事会决议的事项时均采取并保持一致意见。上述 7 位自然人直接持有本公司 41.0858%的股权并通过宁波信正投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙）间接持股 11.4000%的股权。 2、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 浙江科信联合工程项目管理咨询有限公司 同受公司股东控制 宁波信正投资管理合伙企

257、业（有限合伙） 本公司股东，持股比例 18.2857% 宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙） 本公司股东，持股比例 40.6286% 宁波科信科技服务有限公司 同受公司股东控制 贵州黔甬建设发展有限公司 本公司之联营企业，持股比例为 31.50% 骆奡擘 本公司高级管理人员 3、 关联方交易 （1）关联租赁 本公司作为出租人的情况如下： 承租方名称 租赁资产种类 确认的租赁收益 本年数 上年同期数 浙江科信联合工程项目管理咨询有限公司 办公楼 123,192.67 130,401.00 （2）关联担保 关联方担保情况详见附注（六）14 之说明。 （3） 关联方资金拆借 关联方 年初余额 本期拆

258、入 本期归还 期末余额 说明 宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙） 3,092,917.81 3,092,917.81 注 公告编号：2017-004 94 关联方 年初余额 本期拆入 本期归还 期末余额 说明 宁波信正投资管理合伙企业（有限合伙） 6,913,277.56 3,356,192.40 3,557,085.16 不计息 合计 10,006,195.37 3,356,192.40 6,650,002.97 注：本公司与宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙）签订总金额为 300 万元的借款协议，借款期限为 2016 年 4 月 9 日至 2017 年 4 月 8 日，双方约定上述借款按

259、照银行同期贷款利率计息。公司本期共计确认利息支出金额 92,917.81 元。 4、 关联方应收应付款项余额 （1）应收关联方款项 项目 关联方 期末余额 年初余额 其他应收款 浙江科信联合工程项目管理咨询有限公司 6,000.00 合计 6,000.00 （2）应付关联方款项 项目 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 宁波科明投资管理合伙企业（有限合伙） 3,092,917.81 其他应付款 宁波信正投资管理合伙企业（有限合伙） 3,557,085.16 其他应付款 骆奡擘 19,948.00 合计 6,669,950.97 （九） 承诺及或有事项 1、截至 2016 年 12

260、月 31 日，本公司开具项目履约保函金额 2,129,701.24 元，为开具保函缴纳保证金 1,731,621.74 元。 2、除上述事项外，本公司不存在其他应披露的或有事项及重大资本性承诺事项。 公告编号：2017-004 95 （十） 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 （十一）补充资料 1、根据中国证券监督管理委员会公告200843号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项目 本期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 24,1

261、42.05 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,741,045.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,750.26 小计 2,766,937.32 减：非经常性损益的所得税影响数 691,734.33 合计 2,075,202.99 2、根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的要求计算净资产收益率： 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.37% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.33% -0.01 -0.01 宁波科信华正工程咨询股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 公告编号：2017-004 96 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室