837585_2016_千玉琉璃_2016年年度报告_2017-04-18.txt

1、 宁波千玉琉璃制品股份有限公司 证券简称：千玉琉璃 证券代码 837585 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016年5月10日宁波千玉琉璃制品股份有限公司取得全国中小企业股份转让系统关于同意我司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函【股转系统函20163749号】。公司股票于2016年6月15日起在全国股份转让系统挂牌公开转让。 2016年4月千玉琉璃参加了第六届中国（浙江）工艺美术精品博览会，徐剑光、张聪创作的龙行天下.势在必得获得了第六届中国（浙江）工艺美术精品博览会银奖。 2016年度千玉琉璃向国家知识产权局提交了4项发明专利、9项实用新型专利的申请，其中已取得5项实用新型

2、专利证书（分别为一种带有时钟的琉璃莲花小夜灯、一种自动卡扣的琉璃瓦、一种琉璃瓦、一种可旋转琉璃金鱼小夜灯、一种可抽纸的琉璃烟灰缸）。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 1 目录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 28 第六节 股本变动及股东情况 . 33 第七节 融资及分配情况 . 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 37 第九节 公司治理及内部控制 . 41 第十节 财务报告 . 52 宁波千玉琉璃股份有限公司 201

3、6 年度报告 公告编号：2017-027 2 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、公司、千玉琉璃 指 宁波千玉琉璃制品股份有限公司 欧林集团 指 欧琳集团有限公司,截至本报告期末为千玉琉璃的控股股东 实际控制人 指 徐剑光先生及其女儿徐琳雯女士 主办券商、中国中投证券 指 中国中投证券有限责任公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 国浩律师(上海)事务所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 股东或股东大会 指 宁波千玉琉璃制品股份有限公司股东或股东大会 董

4、事或董事会 指 宁波千玉琉璃制品股份有限公司董事或董事会 监事或监事会 指 宁波千玉琉璃制品股份有限公司监事或监事会 “三会” 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 最近一次由公司股东大会通过的宁波千玉琉璃制品股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 脱蜡铸造 指 琉璃加工成形方法的一种,其主要过程是将玻璃原料加热到高温使其具有流动性,流入预先制好的模壳内成形,由于模壳是经由加热后脱除蜡模而制得,故称脱蜡铸造。 宁波千玉琉

5、璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 3 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 亚太(集团)会计事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整

6、 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 2016 年度业绩大幅下滑的风险 公司2016年度经审计的营业收入为574.55万元,而千玉琉璃 2015 年度经审计的营业收入为 1,225.62 万元。因此,千玉琉璃 2016 年度营业收入较上年度出现大幅下滑。 公司 2016 年度经审计的净利润为-640.21 万元,亏损金额较大,而千玉琉璃2015年度经审计的净利润为10.11万元。因此,千玉琉璃 2016 年度净利润较上年度亦

7、出现大幅下滑。 2016 年末净资产大幅减少的风险 根据2016年度经审计的财务报表,由于公司2016年度业绩大幅下滑,公司2016年12月31日的净资产为117.44万元,而千玉琉璃 2015 年度经审计的净资产为 757.65 万元。因此,千玉琉璃 2016 年度净资产较上年度出现大幅下滑。 市场需求波动风险 琉璃制品属于工艺品及装饰建材中的高端消费品,生产和销售受到国民经济景气程度、居民可支配收入变化的影响较大。若宏观经济下行,居民消费水平降低,高端消费品市场会最先受到冲击。公司产品线中的高端定制工艺品的总体需求与商务往来、政府采购密切相关,易受到经济波动及政府部门采购政策的影响。琉璃装

8、饰建材产品主要用于中高端商业物业及住宅的装饰装潢,需求与新增房地产面积密切相关。近年来,国家为控制投机性房地产需求,遏制房价过快增长,出台了一系列政策对房地产市场进行调控,若新增房地产面积减少,装修装饰需求也会同时减少,在短期内将会对行业的发展和公司的经营产生一定的影响。 实际控制人不当控制的风险 徐剑光和徐琳雯父女二人通过直接和间接持股的方式控制着千玉琉璃,若公司实际控制人利用控股地位对公司经营决策、人事任免发展战略等进行不当控制,从而影响公司决策的科学性和合理性,可能会损害公司和其他股东的利益,存在实际控制人不当控制的风险。 厂房租赁风险 公司租用宁波市东钱湖旅游度假区慧俊管架机械厂位于宁

9、波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 5 宁波市东钱湖工业区上杨路 226 号的厂房 3000 平方米,合同期从 2014 年 9 月 1 日至 2019 年 8 月 30 日为期 5 年,租金为13 元/平方米,年租金为 46.8 万元。公司虽与出租方签订了书面的租赁合同,且双方截至目前均严格依约履行合同义务,但如若出租方不顾违约责任,该租赁厂房有被收回的风险。若租赁合同到期无法及时续租,同时公司厂房新址未能及时落实,则会给公司经营带来重大影响。 公司治理与内部控制风险 由于股份公司成立时间尚短,管理层规范治理意识的提升及相关知识的学习应用尚需一定时间,而且

10、公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后,对公司治理提出了更高的要求,因此,在未来的一段时间内,公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 存货余额较大的风险 公司存货主要由原材料、在产品、库存商品等构成,其中大部分在产品依订单进行生产,生产完成后即结转为库存商品并销售。2016 年的存货余为 966.72 万元,占流动资产的比重为 61.51%,存货周转率为 0.59。若公司不能加强生产计划管理以及库存管理,拓展销售渠道,及时消化库存商品,则可能产生存货跌价和滞压情况,给公司生产经营带来负面影响。 核心技术人员及工艺技术泄密带来的风险 公司主营业务为琉璃制品的研发、生产及销售,其核心竞争力体现在

11、琉璃文化创意和琉璃制品的生产工艺方面,尤其是琉璃制品的烧制、雕刻及打磨等处理工艺。公司经过了多年的研究开发,积累了丰富的琉璃制品的生产制造经验,掌握了多项琉璃制品工艺技术,但相关制造工艺由少部分管理人员及核心技术人员掌握,若上述人员离职,很可能造成公司的工艺技术泄密,影响核心竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波千玉琉璃制品股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Tsianyu Crystal Art Products Co.,Ltd 证券简称 千玉琉璃 证

12、券代码 837585 法定代表人 徐琳雯 注册地址 宁波高新区梅墟工业区梅墟村 2 幢 办公地址 宁波鄞州区投资创业中心祥和东路 128 号 主办券商 中国中投证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18-21 层及第 04层 01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元 会计师事务所 亚太(集团)会计事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 宋斌 刘勇 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 康姗 电话

13、 0574-88352518 传真 0574-87971694 电子邮箱 kangshan 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波鄞州区投资创业中心祥和东路 128 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 全国中小企业股份转让系统 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引,公司归属于制造业中的文教、工美、体育和娱乐用品制造业(C24)。 主要产品与服务项目 琉璃文化创意设计,高端琉璃工艺品、琉璃装饰建材、琉璃景观工程的设计及生

14、产销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 7,520,000（报告期末），定向增发完成后为 19,810,000（已经宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 7 完成股份登记，工商变更手续正在办理中） 做市商数量 0 控股股东 欧琳集团有限公司(报告期末),定向增发完成后为徐琳雯(已经完成股份登记,工商变更手续正在办理中) 实际控制人 徐剑光、徐琳雯 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913302015736756544 否 税务登记证号码 913302015736756544 否 组织机构代码 9133020157

15、36756544 否 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 5,745,534.65 12,256,159.01 -53.12% 毛利率 5.19% 42.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,402,056.48 101,105.66 -6,432.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,222,353.34 -219,796.49 - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -146.32% 26.26% - 加

16、权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -165.07% -57.08% - 基本每股收益 -0.85 0.01 -6,432.05% 注：由于 2016 年度和 2015 年度归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润均为负数，2016 年度相比上年同期有所下降，但计算增减比例时反而会导致为正数，为避免误导投资者，故不予列示。 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,968,467.38 24,447,460.54 -30.59% 负债总计 15,794,060.37 16,870,997.05 -6.38% 归属于挂牌公司

17、股东的净资产 1,174,407.01 7,576,463.49 -84.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.16 1.01 -84.50% 资产负债率 93.08% 69.01% - 流动比率 99.51% 137.54% - 利息保障倍数 - 1.14 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,320,928.75 592,706.51 -829.02% 应收账款周转率 1.16 2.55 - 存货周转率 0.59 0.72 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-0

18、27 9 总资产增长率 -30.59% -57.09% - 营业收入增长率 -53.12% 3.76% - 净利润增长率 -6,432.05% 103.84% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,520,000 7,520,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 816,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,696.86 非经常性损益合计 8

19、20,296.86 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 820,296.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家致力于传承和发展琉璃艺术的文化创意型企业，公司自成立以来，专注于琉璃工艺技术的研发创新，拥有“脱腊铸造”、“制

20、膜工艺”、“温控技术”等琉璃铸造的核心工艺，其主要产品可分为高端琉璃工艺品、琉璃装饰建材、琉璃景观工程三大类。公司通过销售琉璃工艺品、琉璃装饰建材产品以及承接琉璃建筑装饰工程和琉璃景观工程来获取销售收入和利润。 在研发方面，主要分为工艺研发和产品创作设计。在工艺研发方面，公司根据市场信息、生产过程改进需要、技术储备和规划等方面自主独立研发新材料和新工艺；产品创作设计方面，公司与知名设计研究院、美术学院和国内外雕塑家开展合作与交流。 在生产方面，通过降本增效，公司完成了生产模式升级，形成核心产品独立完成生产流程，部分产品及部分产品工艺通过外协厂商完成的生产模式，从而节省人力和设备成本。 销售方面

21、，公司成立了营销中心，营销中心下设市场部、销售部、客服部。市场部负责公司整体品牌推广、宣传策划。销售部设有六个销售小组，负责公司产品的销售、新客户的开发；客服部负责整理及建立公司历史客户资料，以公司品牌售后为基点定期对客户进行回访。 报告期内，公司的商业模式较上年度在渠道开拓、业务板块布局方面发生了一定程度的调整。公司的业务战略模式调整为以建材装饰市场为主体，以佛教装饰市场、礼品市场为两翼，建立以琉璃为基础的资源整合平台，建立沟通顺畅的电子商务平台，建立琉璃文化创新的设计师互联平台。 本报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计：

22、 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 11 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、年度经营情况 2016 年度，公司营业收入为 574.55 万元，与上年同期相比下降 53.12%。因此，公司 2016 年度营业收入较上年度出现大幅度下滑。公司 2016 年度净利润为-640.21 万元，较上年度亦出现大幅下滑，亏损金额较大。

23、 发生上述情况的其主要原因是 2016 年为公司业务板块转型的起始年，公司从以礼品为主，转向以建材为主、礼品为辅的业务模式，因业务布局转向，主要产品打入装饰建材市场，而新的市场和渠道需要一定的成长周期，客户对产品的认知和熟悉有一定的过程，进而对报告期内营业收入产生了较大影响。 2、年度重点工作 公司自成立以来，一直以礼品销售为主，2016 年为公司一体两翼三平台的战略模式调整起始年，公司从靠机会挣钱转而走向靠能力赚钱。围绕建材装饰市场，公司正努力开启琉璃概念家居多彩生活的新篇章，另外结合佛教用品的定制化和礼品市场多样化特点，力争树立千玉琉璃在琉璃装饰领域的领先地位。因此公司在销售团队转型、品牌

24、建设、市场推广等诸多方面均面临着前所未有的挑战，为了实现转型成功，公司于 2016 年度做出如下方面的相应调整： （1）研发方面 公司在建筑装饰材料领域加大了研发投入力度。产品研发方面，开发了琉璃背景墙、琉璃卫浴配件等系列新品；材料研发方面，在现有的琉璃材料的基础上，增加夜光性能等储能材料来提升烧制过程中产品的稳定性和成品率；设备改进研发方面，公司调研了水切割设备，为琉璃砖等标准化琉璃建材产品开发了适合建材琉璃产品的切割台面，该项设备预计于 2017 年下半年正式投入使用。 另外本年度申请了 9 项实用新型专利和 4 项发明专利，其中 5 项实用新型专利已取得专利证书。 2016 年度公司申请

25、的 4 项发明专利分别为：用于寺院的无线智能 LED 灯控制系统、螺接型琉璃装饰板、镶嵌型琉璃装饰板、粘贴型琉璃装饰板。 2016 年度公司申请尚待审核的 4 项实用新型专利分别为：电加热琉璃香炉、电加热琉璃莲花香炉、琉璃榨汁杯、琉璃合掌佛手香炉。 （2）品牌及市场推广方面 公司营销及行政办公体系于 2016 年 10 月搬迁至宁波市鄞州区祥和东路 128 号，优美的别墅办公区，设施齐全，有利于商业洽谈和公司企业宣传，亦有助于吸引人才以及品牌形象的提升。 在市场推广方面，公司 2016 年度做了组织架构的调整，营销中心下设专门的市场部，负责品牌及市宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告

26、公告编号：2017-027 12 场推广工作。2016 年公司与腾讯合作建立了千玉琉璃的公众号，年度积累公众号粉丝数量为 1194，粉丝日均增长 3.27，并与百度推广、百度直通车、今日头条、新浪、凤凰网、搜狐等主流媒体展开合作，公司品牌借助新兴的推广渠道获得了更高的市场认识度。另外，公司于 2016 年 4 月参加了在上海举行的上海建材装饰展，该展会为中国唯一面向中高端品牌的精品建材盛会；公司于 2016 年 4 月和 10 月均参加了在厦门举办的佛教用品展，借助展会平台，千玉琉璃品牌及公司产品进一步走进客户；于 2016 年 12 月参加了在广州举办的广州设计周，为搭建设计师交流平台提供了

27、一个新的窗口。 （3）销售方面 首先，公司与家居行业知名品牌顾家家居达成合作意向，将在家居配件、家居软装方面展开战略合作。 其次，公司与卫浴配件龙头企业厦门建霖集团初步达成合作意向，将在龙头配件方面展开全面合作。 另外，公司在景观工程方面也不断寻求更大的发展空间。2016 年，公司承接湖北荆州关公大殿琉璃工程项目，为公司在景观工程方面再添一项成功案例。随着关公大殿项目的对全国游客的开放，提升了公司的知名度和在业界的影响力。2016 年 12 月，公司与重庆市武隆县仙女山旅游投资有限公司就重庆仙女山琉璃世界项目达成战略框架协议，该项目初步预算金额约为 4428 万元，初步计划 5 年建成。 （4

28、）人才引进方面 为适应公司战略转型，满足公司对高层次人才的需求，经董事会提名，股东大会审批通过，2016 年 8月任命徐琳雯为公司总经理。新任总经理徐琳雯为公司的实际控制人之一，毕业于伦敦城市大学（City University of London）企业管理专业，由其担任公司总经理讲给公司带来新的经营理念，有助于公司后续战略发展及管理效率提升。 （5）管理方面 为激发公司经营活力，培养更多更优秀的经营人才，公司开始导入阿米巴经营模式，本年度已在生产中心试行并已取得初步成效。该模式 2017 年将在全公司全面推行，为公司提升经营业绩意义重大。 （6）资本运营方面 2016 年 6 月 15 日，

29、公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票名称千玉琉璃，股票代码为837585。 此外，2016 年 12 月本公司启动了向徐琳雯、北京迪智成创业投资有限公司、徐静萍、吕海洲、 郑燊以及王为众 6 名合格投资者非公开发行不超过 1,229 万股（含 1,229 万股）股票的事项，募集资金不超过人民币 1,474.80 万元（含 1,474.80 万元）满足公司的资金需求，本次非公开发行已于 2017 年 4 月 17日最终完成。 1、主营业务分析 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 13 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占

30、营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 5,745,534.65 -53.12% - 12,256,159.01 3.76% - 营业成本 5,447,361.83 -23.14% 94.81% 7,086,960.01 -3.00% 57.82% 毛利率 5.19% - - 42.18% - - 管理费用 3,774,078.54 30.81% 65.69% 2,885,101.93 -1.92% 23.54% 销售费用 2,476,019.09 65.57% 43.09% 1,495,421.76 -34.74% 12.20% 财务费用 532,658.03 -28.4

31、1% 9.27% 744,061.87 -28.73% 6.07% 营业利润 -7,222,353.34 -3,355.27% -125.70% -209,024.25 93.09% -1.71% 营业外收入 823,830.80 156.68% 14.34% 320,957.65 -20.70% 2.62% 营业外支出 3,533.94 -67.36% 0.06% 10,827.74 18.23% 0.09% 净利润 -6,402,056.48 -6,432.05% -111.43% 101,105.66 103.84% 0.82% 项目重大变动原因： 1、 报告期内，公司营业收入 574.

32、55 万元，同比下降 651.06 万元，下降比例为 53.12%，原因系公司战略转型调整，由原主打礼品市场转向以以建材为主、礼品为辅的业务模式，市场打开和渠道建设均需要一定的周期，客户对产品的认知和熟悉有一定的过程，进而对报告期内营业收入产生了较大影响。 2、 报告期内，公司营业成本 544.74 万元，同比下降 163.96 万元，下降比例为 23.4%，原因系公司销售收入减少及产品结构变化所致，其中销售收入减少 53.12%，产品结构方面，原毛利率较高的礼品销售比例由 87.89%下降为 82.33%，装饰建材等毛利率相对降低的产品占比提高，2016 年销售占比为 8.03%。 3、 报

33、告期内，公司毛利率下降较多，原因系销售收入减少，固定制造费用较高（固定费用占比为80.93%），分摊到单位成本偏高所致。 4、 报告期内，公司管理费用 377.41 万元，同比增长 88.90 万元，增长比例 30.81%，原因系公司增加了研发投入（较去年同期研发费用投入增加 28.51 万元），此外公司 2016 年度支付新三板推荐挂牌费 67.74 万元，持续督导费 7.67 万元。 5、 报告期内，公司销售费用 247.6 万元，同比增长 98.06 万元，增长比例 65.57%，原因系公司增加了展会费用 36.22 万元，设计安装费用 34.73 万元，市场推广费用 12.54 万元，

34、展厅装修费用 9.73万元。 6、 报告期内，公司财务费用 53.27 万元，同比下降 21.14 万元，下降比例 28.41%，原因系公司报告期内偿还 1200 万元银行短期借款。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 14 7、 报告期内，公司营业利润-722.23 万元，同比下降 701.33 万元，下降比例 3355.27%，原因系公司营业收入减少，公司固定费用偏高所致。 8、 报告期内，公司营业外收入 82.38 万元，同比增长 50.29 万元，增长比例 156.68%，原因系公司收到政府新三板挂牌奖励 80 万元。 9、 报告期内，公司营业外支

35、出 0.35 万元，同比减少 0.73 万元，下降比例 67.36%，原因系公司管理效率有所提升。 10、报告期内，公司净利润-640.21 万元，同比减少 650.32 万元，下降比例 6432.05%，原因系公司营业收入大幅下降，固定成本偏高所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 5,745,534.65 5,447,361.83 12,256,159.01 7,086,960.01 其他业务收入 - - - - 合计 5,745,534.65 5,447,361.83 12,256,159.01 7,086,960.0

36、1 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 工程 - - 1,483,921.00 12.11% 建材 1,015,476.45 17.67% - - 礼品 4,730,058.20 82.33% 10,772,234.01 87.89% 合计 5,745,534.65 100.00% 12,256,155.01 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司销售结构调整，战略布局从原以礼品销售为主的销售模式，转变以琉璃建筑装饰建材为主，公司向以建材市场为主的转型中，已取得部分收入，但由于 2016 年为战略转型的起始年，

37、因此相关板块的销售收入体现仍需一定周期。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,320,928.75 592,706.51 投资活动产生的现金流量净额 8,657,121.09 28,025,091.98 筹资活动产生的现金流量净额 -12,280,478.07 -32,528,798.87 现金流量分析： 1、 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降 829.02%，主要原因系经营活动产生的现金流入较同期减少 515.33 万元，由于公司战略转型处于起步阶段，收入较同期下降 53.12%；此宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度

38、报告 公告编号：2017-027 15 外公司在资本运作、研发、市场推广方面分别增加投入 75.41 万元、28.51 万元、93.22 万元。 2、 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降 69.11%，原因系 2016 年挂牌后已按相关规定杜绝了内部资金拆借，报告期内投资活动现金流量净额部分为向欧琳集团借款 1125 万元及挂牌前清理内部资金拆借向欧琳集团归还 206 万元所致。 3、 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加 2,024.83 万元，主要原因系报告期内筹资活动产生的现金流量流入与筹资活动产生的现金流量流出较同期分别均有所下降，但是流出的金额高于流入的金额

39、，其中 2015 年吸收投资收到现金为 1,489 万元，2015 年公司偿还恒丰银行短期借款 4,500 万元，而 2016 年公司偿还招商银行短期借款 1,200 万元，相比上年度金额有所下降。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 荆州义园文化发展股份有限公司 849,376.07 14.78% 否 2 宁波世纪繁荣文化传播有限公司 598,525.64 10.42% 否 3 上海合硕水晶艺术品发展有限公司 457,521.37 7.96% 否 4 欧琳集团有限公司 421,164.92 7.33% 是 5 郑祥华 284,129.9

40、1 4.95% 否 合计 2,610,717.91 45.44% - 截止报告期末，荆州义园文化发展股份有限公司应收账款余额为 145,770 元，宁波世纪繁荣文化传播有限公司应收账款余额为 97,500 元，上海合硕水晶艺术品发展有限公司应收账款余额为 535,300 元，欧琳集团有限公司应收账款余额为 264 元，郑祥华应收账款余额为 202,432 元。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海大伦实业有限公司 1,111,245.01 15.22% 否 2 常熟市万利特种玻璃厂 982,050.00 13.45% 否 3 中国

41、中投证券有限责任公司上海分公司 789,740.57 10.82% 否 4 宁波市电业局 545,703.73 7.47% 否 5 深圳市宝安区松岗安泰石膏粉厂 318,000.00 4.36% 否 合计 3,746,739.31 51.32% - 注：中国中投证券有限责任公司为本公司 2016 年推荐本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌以及在 2016 年度为本公司进行持续督导的主办券商，该部分业务涉及费用的开票单位为“中国中投证券有限宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 16 责任公司上海分公司”。 截至报告期末，上海大伦实业有限公司应付账款余额为

42、246,779.5 元，常熟市万利特种玻璃厂应付账款余额为 357,060.58 元。中国中投证券有限责任公司上海分公司预付账款余额为 141,509.43 元，深圳市宝安区松岗安泰石膏粉厂应付账款余额为 323.374.89 元，宁波市电业局无应付账款余额。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 435,674.07 150,619.01 研发投入占营业收入的比例 7.58% 1.23% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司在研发方面的投入逐年上升，尤其在建筑装饰材料领域加大研发投入力度，开

43、发了琉璃背景、琉璃卫浴配件、家居软装等系列新品。并于报告期内申请了 4 项发明专利及 9 项实用新型专利（详见第四节之“一、经营分析”之“（二）报告期内经营情况回顾”之“2、年度重点工作”中的相关内容） 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 546,906.21 -93.56% 3.22% 8,491,191.94 -31.53% 34.73% -31.51% 应收账款 4,837,795.34 -4.98% 28.51% 5,091,386.66 12.65% 20.83%

44、7.68% 存货 9,667,150.70 8.15% 56.97% 8,939,054.88 -16.37% 36.56% 20.41% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 549,542.46 10.67% 3.24% 496,537.73 64.30% 2.03% 1.21% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - -100.00% - 12,000,000.00 -78.95% 49.08% -49.08% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 16,968,467.38 -30.59% 100.00% 24,447,460.54 -57.09%

45、100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期内，公司货币资金同比下降 794.43 万元，减少比例 93.56%，原因为现金流量净额同比下降较多。其中，经营活动现金流量净额同比下降 829.02%，原因主要系公司战略转型处于起步阶段，收入较同期下降 53.12%，此外公司在资本运作、研发、市场推广方面分别增加投入 75.41 万元、28.51 万元、宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 17 93.22 万元；投资活动现金流量净额同比下降 69.11%，原因系 2016 年挂牌后已按相关规定杜绝了内部资金拆借，报告期内投资活动现金流量净额部分

46、为向欧琳集团借款 1125 万元及挂牌前清理内部资金拆借向欧琳集团归还 206 万元所致；筹资活动现金流量净额同比增加 2,024.83 万元，主要原因系报告期内筹资活动产生的现金流量流入与筹资活动产生的现金流量流出较同期分别均有所下降，但是流出的金额高于流入的金额，其中 2015 年吸收投资收到现金为 1,489 万元，2015 年公司偿还恒丰银行短期借款 4,500 万元，而 2016 年公司偿还招商银行短期借款 1,200 万元，相比上年度金额有所下降。 2、 报告期内，公司短期借款同比下降 1200 万元，减少比例 100%，原因系公司偿还 1200 万元银行短期借款所致。 3、 报告

47、期内，公司资产总计同比下降 747.90 万元，减少比例 30.59%，原因系公司偿还 1200 万元银行短期借款，并向大股东欧琳集团内部借款 1125 万元及经营亏损所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 公司产品为琉璃制品，中国古代最初制作琉璃的材料，是从青铜器铸造时产生的副产品中获得的，其经过提炼加工然后制成琉璃。琉璃是中国古代对玻璃的称呼，现在所指的琉璃，一般是指加入各种氧化物烧制而成的有色玻璃作品，因而琉璃是玻璃的一个种类，但其范畴远较玻璃要小。琉璃制品烧制工艺繁复，且以手工为主，需数十

48、道工序，由于工艺十分复杂，加之色彩绚烂，在中国古代一直为皇室所垄断专用，而且对其使用者有严格的等级要求，在民间极为罕见。因其“火里来，水里去”的工艺特点，佛教认为琉璃是千年修行的境界化身。在许多佛家经典中，都将“形神如琉璃”视为佛家修养的最高境界，所以琉璃也成为佛家“七宝”之一。发展到近现代，由于琉璃制品的艺术价值逐渐被更多的人所接受，市场潜力看涨，如今在中国生产开发琉璃产品的商家逐渐增多，但大多规模较小，技术力量薄弱，艺术层次较低，整个琉璃制品行业的产业化程度不高，艺术作坊式生产模式所占比重较大。 琉璃制品由于其材质的特殊性以及流光溢彩的绚丽外形，一方面是中国传统建筑中的重要装饰构件，在古代

49、通常用于宫殿、庙宇、陵寝等重要建筑，现在除了在传统建筑中得以运用，在大型景观建筑的运用也越来越受到景观开发商的青睐，且随着人们消费水平的提高和审美意识的增强，琉璃作为民用装潢建材宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 18 也受到了设计师和消费者的关注；另一方面琉璃制品也被视为精美的文化艺术品，其丰富的色彩搭配和多样的艺术造型往往相得益彰，用于室内陈列可以提升整个空间的品位，也能起到画龙点睛的作用，因此也成为商务礼赠或个人收藏的选择。 目前市场上的琉璃制品主要分为建筑琉璃和装饰琉璃两个大类，建筑琉璃主要是在我们常见的陶制品表面涂刷一层釉以后，经过烧制而成的建筑

50、材料；装饰琉璃主要以古法琉璃为主，其产品主要用于观赏、收藏以及高端建筑装饰，其相比一般的建筑琉璃制作技法更加复杂，价格也更为高昂。公司所制作的琉璃制品便属于运用古法琉璃烧制技艺制作而成的装饰琉璃。 琉璃制品目前市场上主要集中于零售琉璃制品，市场总规模从 2009 年的 40 余亿元，到 2015 年的超过 200 余亿元，年度平均增长幅度在 2%-5%之间。全国生产琉璃的企业 2000 余家，其中从事建筑琉璃制品的 600 余家，从事工艺品琉璃制品生产的 1400 家，主要集中在渤海湾、长三角和珠三角经济发达地区，主要由中小型企业比重较大，市场集中度很低。目前琉璃主要生产工艺是传统工艺脱蜡铸造

51、法，由于其工艺人工成分比重加大，价格相对应较高。 2、影响行业发展的有利及不利因素 （1）有利因素 国家政策的大力支持 公司所处行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业。国务院及各部门先后颁布了文化部文化产业投资指导目录、国务院关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见以及工业和信息化部关于工艺美术行业发展的指导意见等政策及规划，从战略高度重视工艺美术行业的发展，提出了进一步增强传统工艺美术保护和发展力度，着力推进工艺美术行业特色化、集群化、品牌化发展的发展方针。国家相关各部门制定了一系列鼓励性产业政策，包含琉璃制品行业在内的工艺美术行业的发展将受益于这些政策的支持。 具有较大的市场

52、基础和发展潜力 我国城镇化率的不断提高，使得新建建筑规模（包含居民建筑、商业建筑和景观建筑）持续大幅增加，促进了高端装饰行业市场的增量需求持续增长。高端琉璃装饰建材、琉璃景观工程也将受益于我国城镇化率不断提高的发展趋势。居民生活水平提高带来中长期的消费升级，追求更好的装修，单次装修消费金额有所提升，这为高端琉璃装饰建材的推广应用提供了较好的土壤。而随着各地政府对发展旅游业的重视程度不断提高，近年来各地政府加大了旅游市场开发力度，大型景观工程作为大型旅游景区的标志性建筑，大家都追求美观大气且标新立异，琉璃材质的景观工程相比铜质、石材的更为灵动、稀少，也逐渐受到景区开发商的青睐。 宁波千玉琉璃股份

53、有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 19 富裕人群增长带动高端琉璃制品需求 随着中国经济的快速发展，居民收入水平的大幅增长，中国的富裕人群快速涌现。福布斯中文版联合宜信财富发布的2015 中国大众富裕阶层财富白皮书显示，2014 年末中国大众富裕阶层的人数达到 1,388 万人，同比增长 15.9%，预计到 2015 年底人数将达到 1,528 万人，中国正逐步成为世界高端产品消费市场的生力军。高端消费群体具有理性的消费意识，在消费态度和行为上与其他人群有很大不同，他们对于产品的需求和品牌的衡量已从单一的价格领域上升到了精神层次的消费，他们认同高价位是品牌差异化的表现，但

54、要求高价位必须有附属产品来衬托，如品牌文化、产品理念、产品内涵、独特包装、工艺、技术、功能等。富裕人群的壮大将带动个性化、具有人文内涵的工艺产品的需求进一步增长，而高端琉璃制品鉴于其产品特性也将受到该类人群的青睐。 （2）不利因素 行业操作不规范 我国琉璃制品行业的进入门槛较低，生产企业众多，且大多数企业规模较小、产品档次质量较低、营销能力和产品开发能力有限，低水平重复建设严重，低档产品生产能力过剩。由于一般消费者对琉璃产品的认识不深，特别是通过网络销售的产品从图片上难以检测其质量，为了维持生存和发展，部分企业通过以次充好、甚至利用冒充名牌产品等手段进行销售，这些不规范行为在加剧行业内市场竞争

55、的同时，影响了行业整体水平的提高。 技术创新能力与资金实力不足 我国琉璃制品行业中大部分企业规模较小，无高层次的研发设计团队或人员，无力从事琉璃烧制工艺的技术创新，大多靠仿制国内外知名厂家的产品来获得利润。同时，由于企业规模普遍较小，资金实力也较弱，普遍使用低价位的原材料和低成本的烧制工艺，更无力进行市场推广和品牌宣传，这些都制约了我国琉璃制品行业的发展。 3、行业竞争格局 琉璃制品行业市场集中度较低，企业发展水平参差不齐。从制作工艺能够达到国际先进艺术水平的企业到家庭作坊式琉璃制品加工企业都有。目前我国较具规模的琉璃制造企业除了台湾品牌琉璃工房和琉园外，也有一些大陆本土品牌开始崛起，并与前者

56、一起在高端市场上形成竞争的局面。在大陆本土品牌中，以千玉琉璃、匠门琉璃、雅贝琉璃等品牌为代表 ，这些企业传承琉璃技法，拓展了国内琉璃市场，共同将琉璃独特的表现力与中国丰富的传统文化内涵相融合，创造了国内琉璃制品一个新的细分市场与选择空间。对于目前的琉璃行业来说，多一些规模较大、工艺品质较高的企业共同推广琉璃，对整个琉璃制品市场的扩大有着较为正面的意义。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 20 主要的竞争对手概况： （1）琉璃工房 1987 年，琉璃工房成立于台湾。杨惠姗、张毅创立了第一个琉璃工作室，成为当今华人世界极具规模的琉璃艺术与文化品牌。如今，琉璃

57、工房在全球已成为琉璃艺术的代名词，杨惠姗与张毅被誉为当代琉璃艺术的开拓者与先锋。琉璃工房于亚洲与欧、美等地设立七十家艺廊；不仅作品多次受邀至日、美、英、意、德、法等国展出，尚有超过 20 件作品，获世界级重要博物馆的永久典藏，而全世界至少有 32 位国家元首，接受过琉璃工房作品作为赠礼，亦多次选入奥斯卡及艾美奖颁奖盛典礼篮。 1996 年，台湾琉璃工房在上海与上海七宝电气设备安装公司合资成立了上海琉璃工房琉璃艺术品有限公司，主要从事琉璃工艺礼品、艺术水晶、镶饰琉璃家具等产品的生产和销售。 （2）琉园 1994 年，该品牌创始人王永山与一群热爱琉璃艺术的伙伴，抱持着“打开华人水晶玻璃世界”的梦想

58、，创立了“tittot 琉园”。 “tittot”是中文“剔透”的谐音，剔芜存菁、通透明亮，是中国文化对人、事、物最极致的赞叹。1999 年，琉园创立两岸三地第一座琉璃博物馆“琉园水晶博物馆”；2003 年，琉园在台湾证券交易所正式挂牌，是全台湾第一家挂牌上市的文化创意产业。该品牌的作品亦屡获国际重要展览邀请展出，并广被全世界各重要博物馆典藏。 2000 年，该品牌通过琉园水晶国际有限公司在上海独资设立了上海琉园水晶制品有限公司，主要从事水晶玻璃、镶饰琉璃家具、镶饰琉璃工艺品等的设计、加工、制造。 （3）匠门琉璃 “匠门琉璃”属将门商贸（上海）有限公司旗下品牌，公司总部设在上海，包括作品创意设

59、计、造型雕刻及行销企划等部门，并特设“匠门琉璃”上海驿站精品展示厅，以最直接的视觉效果展示企业品牌形象。该品牌作品涵盖琉璃工艺品、琉璃商务礼品、琉璃佩饰及琉璃装饰建材等多种类别，其中尤以琉璃装饰建材最受顾客青睐。 2006 年，该品牌在江苏省昆山昆山市锦溪镇进行扩厂生产，并成立了昆山匠门琉璃水晶有限公司，主要从事生产各种琉璃、水晶艺术品及装修材料的生产加工。 （4）雅贝琉璃 雅贝琉璃在大陆地区琉璃制品行业也较为知名，其作品远销美国、日本等国。雅贝琉璃也为政府机关及企业提供专业的礼品设计与制作，与包括上海外事办、工商银行、通用公司、宝钢、北京现代汽车、百事食品等多家企事业单位提供合作。在建筑装潢

60、领域也有一定的建树，并承接了数家酒店、高档会所、别墅的设计与定制施工。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 21 （四）竞争优势分析 1、技术优势 公司属于大陆地区较早进入高端琉璃制品领域的企业，在琉璃制品设计和生产方面有深厚的技术储备。经过多年的探索，公司的技术人员已经能够熟练地运用脱蜡铸造工艺制得造型各异的各类琉璃工艺品。同时，通过琉璃与异材结合的技术来扩展创作思维，达到仅凭琉璃无法体现出的艺术效果。此外，公司技术人员自主研发了琉璃件着色技术，使得琉璃作品的色彩更具变化性，制得的琉璃版画也更具意境。 上述技术都是公司经过反复尝试、研发，总结经验和教训逐

61、步掌握的，公司的琉璃烧制技术在业内属于领先水平，具备一定的技术优势。 2、人才优势 人才队伍的建设是一个长期积累、历练和培养的过程，公司在成立初期便通过与国内外艺术家、设计院交流合作的方式培养自己的人才队伍。公司目前的核心技术人员和生产骨干都在琉璃制品行业工作多年，积累了宝贵的经验，相比业内其他企业具备一定的人才优势。 3、股东背景优势 截至报告期末，公司的控股股东为欧琳集团有限公司，该公司旗下“OULIN 欧琳”品牌是率先将欧洲国家时尚超前的厨房生活理念引入中国的厨具企业之一，经过 20 余年的发展，欧琳产品线已囊括家用整体厨房，吸油烟机、燃气灶、消毒柜、蒸汽炉、电烤箱等厨房电器，家用水槽及

62、净水，整体衣柜等。公司目前厂区面积近 20 万平米，现有员工 1200 余人。 目前，OULIN 欧琳已在国内设有 1000 余个专卖点，销售网络遍及全球 70 多个国家和地区，主要出口国为美国、加拿大、澳大利亚、丹麦、俄罗斯及其中东地区。在全球拥有 800 多万户用户基础。先后为北京国奥村、上海世博村，以及杭州、上海、苏州等地的 600 多个精装楼盘提供厨房产品的工程配套。强大的股东背景能够在公司管理、资金投入、品牌宣传等方面给予公司大力的支持，对公司的持续经营能力的保持以及稳定发展有着十分重要的作用。 除了上述竞争优势，公司也存在一定的不足，主要有以下几个方面： 1、企业规模相对较小 公司

63、目前与琉璃工房、琉园等企业相比规模较小，在抗风险能力、市场投入等方面仍有不足，为了进一步提高公司抗风险能力和品牌知名度，充分发挥公司技术优势，公司需要进一步扩大市场，提高经济效益。 2、融资渠道受限 目前公司资金来源主要依靠大股东及实际控制人的投入、自身积累与银行贷款，导致很多的技术研发无法及时展开，直接影响企业的规模和效益。因此长远来看，拓宽融资渠道，增强资金实力是公司提高竞宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 22 争力、实现跨越式发展的必然选择。 3、人力资源建设需进一步加强 随着公司的业务不断发展，既需要引进外部人才，也需要对内部人才加强培训，尤其是

64、当公司市场规模不断增长的情况下，目前的人力资源状况可能无法完全满足这方面的需求。 （五）持续经营评价 1、公司主营业务突出，产品布局不断优化 报告期，公司营业收入虽然出现大幅度下降，但是公司在战略转型期已建立了明确的渠道布局及开发策略。 在建筑装饰板块方面，公司通过设计师平台的推广深入，逐步加强渠道商的跟进，最终建立以家装渠道商、承销商为主体的立体渠道体系。在工装方面，千玉琉璃通过设计师平台推广为主，带动渠道商、承销商逐步进入。在家装方面，伴随着工装市场的开展，千玉琉璃不断完善标准化产品，完善渠道商建设，逐步建立以省区高端社区全覆盖的渠道体系。 在工程板块方面，公司掌握了核心决策人和地方一手信

65、息，建立完善的合作机制，发展一批业内优秀的兼职营销人员。 在礼品板块方面，公司将线上线下结合，线上以电商和团购网为主，线下以经销渠道建设为主，逐步推出标准化产品，依托社会渠道广泛分销，自身强化对消费者的消费和品牌教育。在零售方面建立经销体系，借助社会力量完成渠道布局规划。在团购方面，千玉琉璃将逐步建立经销网络，团购网络平台。 2、所处行业具有发展潜力，公司具备一定的核心竞争力 公司所处行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业。国务院及各部门先后颁布了文化部文化产业投资指导目录、国务院关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见以及工业和信息化部关于工艺美术行业发展的指导意见等政策及规划

66、，从战略高度重视工艺美术行业的发展，提出了进一步增强传统工艺美术保护和发展力度，着力推进工艺美术行业特色化、集群化、品牌化发展的发展方针。 我国城镇化率的不断提高，使得新建建筑规模（包含居民建筑、商业建筑和景观建筑）持续大幅增加，促进了高端装饰行业市场的增量需求持续增长。高端琉璃装饰建材、琉璃景观工程也将受益于我国城镇化率不断提高的发展趋势。居民生活水平提高带来中长期的消费升级，追求更好的装修，单次装修消费金额有所提升，这为高端琉璃装饰建材的推广应用提供了较好的土壤。而随着各地政府对发展旅游业的重视程度不断提高，近年来各地政府加大了旅游市场开发力度，大型景观工程作为大型旅游景区的标志性建筑，大

67、家都追求美观大气且标新立异，琉璃材质的景观工程相比铜质、石材的更为灵动、稀少，也逐渐受到景宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 23 区开发商的青睐。 此外，随着中国经济的快速发展，居民收入水平的大幅增长，中国的富裕人群快速涌现。中国正逐步成为世界高端产品消费市场的生力军。高端消费群体具有理性的消费意识，在消费态度和行为上与其他人群有很大不同，他们对于产品的需求和品牌的衡量已从单一的价格领域上升到了精神层次的消费，他们认同高价位是品牌差异化的表现，但要求高价位必须有附属产品来衬托，如品牌文化、产品理念、产品内涵、独特包装、工艺、技术、功能等。富裕人群的壮大将

68、带动个性化、具有人文内涵的工艺产品的需求进一步增长，而高端琉璃制品鉴于其产品特性也将受到该类人群的青睐。 公司公司属于大陆地区较早进入高端琉璃制品领域的企业，在琉璃制品设计和生产方面有深厚的技术储备。经过多年的探索，公司的技术人员已经能够熟练地运用脱蜡铸造工艺制得造型各异的各类琉璃工艺品。公司的琉璃烧制技术在业内属于领先水平，具备一定的技术优势。 3、实际控制人的支持 公司的实际控制人为徐剑光及徐琳雯父女二人，其二人同时亦为欧琳集团有限公司的实际控制人，该公司旗下“OULIN 欧琳”品牌是率先将欧洲国家时尚超前的厨房生活理念引入中国的厨具企业之一，经过20 余年的发展，欧琳产品线已囊括家用整体

69、厨房，吸油烟机、燃气灶、消毒柜、蒸汽炉、电烤箱等厨房电器，家用水槽及净水，整体衣柜等。公司目前厂区面积近 20 万平米，现有员工 1200 余人。 强大的股东背景能够在公司管理、资金投入、品牌宣传等方面给予公司大力的支持，对公司的持续经营能力的保持以及稳定发展有着十分重要的作用。 2017 年 4 月，公司完成了一次非公开发行股票，实际控制人徐琳雯认购了本次非公开发行的 1,085 万股股票，认购金额为 1,302 万元，也体现了实际控制人对公司发展的信心以及对公司发展的支持。 4、公司治理结构不断完善 从公司风险管理的角度来说，公司“三会”建立健全运行良好, 公司依据公司法、证券法等法律法规

70、及规范性文件的规定制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度、董事会秘书工作制度对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度防范控股股东及其关联方资金占用管理制度等内部规章制度。上述公司章程及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 综上所述，公司具备持续经营能力。 需要指出的是，鉴于千玉琉璃 2016 年度的营业收入出现大幅下滑，并存在大额亏损的情况，将对其持宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：201

71、7-027 24 续经营能力产生一定的消极影响。此外，千玉琉璃 2016 年度净资产较上年度亦出现大幅下滑，虽然通过非公开发行股票募集资金的方式，其净资产有较大幅度的增加，但是若千玉琉璃 2017 年度的经营业绩不能有所改善，仍然发生大额亏损的情况，则千玉琉璃 2017 年末的净资产仍有金额较小甚至转为负值，以致被全国股份转让系统公司实行风险警示的风险。相关风险因素以及相应的应对措施已经在本年度报告之“第四节 管理层讨论与分析”之“三、风险因素”之“报告期内新增的风险因素”中予以说明。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 从发展趋势来看

72、，目前的琉璃制品行业主要呈现出以下特点： 1、从传统市场领域扩展到更广泛的市场 琉璃制品传统的市场领域主要集中在琉璃礼品和寺庙佛像领域。随着时代的发展以及琉璃制品功能性的应用越来越广，琉璃制品行业已经拓展到琉璃装饰建材、琉璃景观工程等市场领域。未来，随着琉璃制品企业不断挖掘创新力、改进研发及生产工艺，琉璃制品会以更加具有想象空间的形式出现在人们的生活中。 2、传统工艺与现代化工艺技术相结合 传统古法琉璃的加工工艺主要是通过脱蜡铸造法进行，在模具制造阶段主要通过手工雕刻泥模，然后翻制硅胶模、蜡模、石膏模等形式进行。目前，在模具制造阶段可通过数字技术，运用数字扫描仪把预先制作的原型进行扫描至电脑，

73、再根据客户要求进行放大或缩小，同时可利用软件进行二次创作设计并通过3D 打印技术制得新原型，然后再进行细节修整，取得精细度较高的最终原型。此外，琉璃也可以运用现代化的工艺技术与金属、木材等方式相结合以获得别样的艺术风格。未来在现代技术改造传统行业的道路上，结合现代工艺技术的琉璃制品行业也将有更广阔的发展空间。 2016 年为千玉琉璃战略转型起始年，公司从礼品销售为主转而走向中国建筑装饰市场，因此建筑家装行业的发展趋势也与公司的发展和产品布局密切相关。目前中国建筑家装材料 2016 年度销售额 11272.5 亿元，增长 5%，其中电商年度销售额 755.26 亿元，占比 6.7%，增长 23%

74、。装饰平板玻璃 2016 年度销售收入728.72，较去年增长 2%。类琉璃（含水晶）需求过 50 亿件，规模过百亿元，主要集中在长三角、珠三角宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 25 和渤海湾地区，最近几年呈双位数增长。由于琉璃具有新颖、环保、绿色、低耗等特点，以及琉璃产品应用领域的不断拓宽，按照经济原则，琉璃在建材装饰领域的增长将呈几何状的裂变高速增长。 （二）公司发展战略 结合市场需求、竞争对手的产品布局和自身特点进行综合分析，公司管理层认为千玉琉璃应该从简单性的工艺品销售向有体系化并能提供装饰建材、佛教用品和工艺礼品整体解决方案的提供商发展，其中成

75、为领先的琉璃装饰建材产品供应商并引领细分装饰行业潮流是公司的发展重点，进而实现琉璃产品在居家生活的整体应用，完成千玉琉璃的战略目标。 另外，在建材家装市场千玉琉璃还属于初入者，对这个领域还有待进一步熟悉，但公司已经花费较大的精力、财力和物力来积蓄建材装饰市场产品的开发与生产能力，也充分利用了千玉琉璃前期在品牌沉淀、典型案例上的基础。 截至目前，公司在相关领域内已经取得了一定的成果。2017 年度公司将以工装带动家装，逐步推进。以琉璃屏风产品为切入点，带领其他装修装饰方面的实用性产品，快速切入建材装饰市场，从定制化逐步向规模化的方向发展。 （三）经营计划或目标 公司 2017 年的市场目标为完成

76、建材装饰板块 3 个省区的开发、维护、提升的试点，引领琉璃装饰建材市场的发展趋势。公司的渠道目标为：为建材板块建立渠道分销体系，完善渠道布局规划；工程板块方面把握现有群体文化，重点跟进，挖掘机会；礼品板块方面为维护现有客户系统。千玉琉璃的产品目标为重点开发多款实用性的建材板块产品，在切入琉璃装饰建材市场后能够为客户提供多元化的装饰装修方案。 （四）不确定性因素 1、为实现上述发展计划，公司需要进行大量的研发工作，并继续扩大渠道营销队伍，若未来不能保证充足的研发经费和研发队伍投入，将对公司实现上述发展规划、计划产生不利影响。 2、公司将结合市场调研的情况进行产品的设计研发及推广，但是琉璃装饰建材

77、属于较为新兴的装饰概念，市场对产品的接受度存在一定的不确定性。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场需求波动风险 琉璃制品属于工艺品及装饰建材中的高端消费品，生产和销售受到国民经济景气程度、居民可支配收宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 26 入变化的影响较大。若宏观经济下行，居民消费水平降低，高端消费品市场会最先受到冲击。公司产品线中的高端定制工艺品的总体需求与商务往来、政府采购密切相关，易受到经济波动及政府部门采购政策的影响。琉璃装饰建材产品主要用于中高端商业物业及住宅的装饰装潢，需求与新增房地产面积密切相关。近年来，国家为控制投机性房

78、地产需求，遏制房价过快增长，出台了一系列政策对房地产市场进行调控，若新增房地产面积减少，装修装饰需求也会同时减少，在短期内将会对行业的发展和公司的经营产生一定的影响。 应对措施：公司将根据自身实际情况制订营销战略，明确近期、中期、远期的目标，加强对销售渠道的掌控力度。公司也将进一步丰富产品种类，拓展客户群体。同时，公司将考虑择机投入资金建设电子商务平台，提高网销比重，实现公司营销流程的电子化、数字化，进而降低人力物力成本，高效率地开展营销活动。 2、实际控制人不当控制的风险 徐剑光和徐琳雯父女二人通过直接和间接持股的方式控制着千玉琉璃，若公司实际控制人利用控股地位对公司经营决策、人事任免发展战

79、略等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司和其他股东的利益，存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：为降低实际控制人不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 3、公司治理与内部控制风险 由于股份公司成立时间尚短，管理层规范治理意识的提升及相关知识的学习应用尚需一定时间，而且公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司治理提出了更高的要求，因此，在未来

80、的一段时间内，公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 应对措施：为应对公司现有管理层人员规范运作观念薄弱，规范运作知识不足，专业管理人才短缺而存在的公司治理与内部控制风险，董事会将采取以下措施督促公司管理层人员提升规范运作水平，如公派学习培训、自学考评、参加证券行业内有关考试、适时引进专业管理人才等多种手段，加强公司管理层人员规范运作知识的学习，不断提高全体公司管理层人员规范运作意识，促使公司治理制度能够得以有效地落实和执行，保证公司的长远发展。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 27 4、存货余额较大的风险 公司存货主要由原材料、在产品、库存商品等

81、构成，其中大部分在产品依订单进行生产，生产完成后即结转为库存商品并销售。 2016 年的存货余为 966.72 万元，占流动资产的比重为 61.51%，存货周转率为 0.59。若公司不能加强生产计划管理以及库存管理，拓展销售渠道，及时消化库存商品，则可能产生存货跌价和滞压情况，给公司生产经营带来负面影响。 应对措施：针对上述风险，公司将加强生产计划管理以及库存管理，积极拓展市场销售渠道，及时消化库存商品，提高存货周转率，降低运营风险，增强资产运作效率。 5、厂房租赁风险 公司租用宁波市东钱湖旅游度假区慧俊管架机械厂位于宁波市东钱湖工业区上杨路 226 号的厂房3000 平方米，合同期从 201

82、4 年 9 月 1 日至 2019 年 8 月 30 日为期 5 年，租金为 13 元/平方米，年租金为46.8 万元。公司虽与出租方签订了书面的租赁合同，且双方截至目前均严格依约履行合同义务，但如若出租方不顾违约责任，该租赁厂房有被收回的风险。若租赁合同到期无法及时续租，同时公司厂房新址未能及时落实，则会给公司经营带来重大影响。 应对措施：针对上述风险，公司一方面通过与厂房出租方签订较为长期（五年）的租赁协议，另一方面公司考虑视生产需要和市场行情择机受让相应的土地及厂房，确保生产经营的正常开展。 6、核心技术人员及工艺技术泄密带来的风险 公司主营业务为琉璃制品的研发、生产及销售，其核心竞争力

83、体现在琉璃文化创意和琉璃制品的生产工艺方面，尤其是琉璃制品的烧制、雕刻及打磨等处理工艺。公司经过了多年的研究开发，积累了丰富的琉璃制品的生产制造经验，掌握了多项琉璃制品工艺技术，但相关制造工艺由少部分管理人员及核心技术人员掌握，若上述人员离职，很可能造成公司的工艺技术泄密，影响核心竞争力。 应对措施：针对上述风险，公司通过鼓励高级管理人员、核心技术人员持股的方式提高核心团队的忠诚度和凝聚力，同时公司将制定相应的保密条例，并与核心技术人员签订保密协议、竞业禁止协议等防范风险，降低公司非专利技术及技术工艺泄密带来的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、2016 年度业绩大幅下滑的风险 公司2

84、016年度经审计的营业收入为574.55万元,而千玉琉璃2015年度经审计的营业收入为1,225.62宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 28 万元。因此,千玉琉璃 2016 年度营业收入较上年度出现大幅下滑。 公司 2016 年度经审计的净利润为-640.21 万元,亏损金额较大,而千玉琉璃 2015 年度经审计的净利润为 10.11 万元。因此,千玉琉璃 2016 年度净利润较上年度亦出现大幅下滑。 应对措施：针对上述风险，公司管理层已经制定并细化了 2017 年度的发展规划，并努力推进产品线布局的完整和调整工作，尽全力在 2017 年度实现营业收入的

85、提升，达成公司扭亏为盈的目标。 2、2016 年末净资产大幅减少的风险 根据 2016 年度经审计的财务报表,由于公司 2016 年度业绩大幅下滑,公司 2016 年 12 月 31 日的净资产为 117.44 万元,而千玉琉璃 2015 年度经审计的净资产为 757.65 万元。因此,千玉琉璃 2016 年度净资产较上年度出现大幅下滑。 应对措施：针对上述风险，公司于 2016 年 12 月启动了非公开发行股票事宜，2017 年 3 月，千玉琉璃已经收到了全国股转公司出具的关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20171570 号），千玉琉璃通过非公开发行股票的方式

86、已经向 6 名发行对象募集资金共计 1,474.80万元。因此，本次非公开发行股票完成后，千玉琉璃的净资产将有较大幅度的增加。同时，公司管理层认识到提高公司的盈利能力才是治本之策，因此将努力达成公司在 2017 年度的业绩目标。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 29 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是

87、否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额

88、 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 586,710.22 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 11,250,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 0.00 48,421.86 总计 0.00 11,885,132.08 注 1：本公司于 2016 年 6 月 15 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让，挂牌后补充披露了 2015 年度经审计的财务报告，未在年初就本年度将发生的日常性关联交易总金额进行预计。根据本公司公司章程和关

89、联交易决策制度的相关规定，公司与关联法人发生的交易金额低于人民币 100 万元，或低于公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%的关联交易（连续十二个月内累计计算）经董事长批准后履行，上述日常性关联交易中属于董事长权限范围内的均经过了董事长批准，因此符合公司对日常性关联交易的的程序性规定。后本着审慎的原则，由公司董事会就上述关联交易予以进一步确认（分别为第一届董事会第八次会议、第一届董事会第十一次会议），并进行了相应的公告。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 30 注 2：上述关联交易中的“财务资助（挂牌公司接受的）”为本公司控股股东为公司提供的财务资助，

90、相关事宜由公司第一届董事会第四次会议、第一届董事会第五次会议、2016 年第一次临时股东大会以及第一届董事会第九次会议审、2016 年第二次临时股东大会审议通过，并进行了相应的公告。 注 3：上述日常性关联交易的具体情况详见本报告“第十节 财务报告”之“财务报表附注”之“七、关联方及关联交易”之“(二) 关联交易情况”的相关部分。其中，“销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售”部分见上述“(二) 关联交易情况”之“1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易”之“出售商品和提供劳务的关联交易”的相关明细情况；“财务资助（挂牌公司接受的）”见上述“(二) 关联交易情况”之“3. 关联

91、方资金拆借”的相关明细情况；“其他”见上述“(二) 关联交易情况”之“1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易”之“采购商品和接受劳务的关联交易”以及“2. 关联租赁情况”的相关明细情况。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东和实际控制人关于缴纳社保及公积金的承诺 千玉琉璃控股股东欧琳集团和实际控制人徐剑光、徐琳雯出具承诺函，承诺如存在千玉琉璃应为其缴纳的社会保险和住房公积金而未缴纳的员工要求公司补缴上述社会保险和住房公积金，或相关主管部门要求公司补缴上述社会保险和住房公积金的，两人将无条件按照主管部门核定的金额代公司补缴上述款项；如果千玉琉璃因未按照相关规定为职工缴纳社会保险和住房公积

92、金带来任何其他费用支出或经济损失，三方将向公司承担无条件、全额、连带赔偿责任。 2、控股股东保证千玉琉璃持续经营的承诺 公司的控股股东欧琳集团有限公司已出具承诺以保证千玉琉璃的持续经营： （1）千玉琉璃如果发生经营困难，本公司将通过增资等方式给予该公司必要的资金支持，确保生产经营的开展； （2）本公司将通过各种渠道，积极为千玉琉璃寻找战略投资者以扩充资本金，增强千玉琉璃的资金实力，加强其持续经营能力。 3、控股股东和实际控制人避免同业竞争的承诺 控股股东欧琳集团、实际控制人徐剑光、徐琳雯出具了关于避免同业竞争的承诺函，内容如下： （1）欧琳集团承诺：本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与千玉

93、琉璃现有及将来从事的业宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 31 务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产和销售与千玉琉璃研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给千玉琉璃造成的经济损失承担赔偿责任；对本公司控股企业或间接控股的企业，本公司将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给千玉琉璃造成的经济损失承担赔偿责任；自本承诺函签署之日起，如千玉琉璃进一步拓展其产品和业务范围，本公司及本公司控股的企业将不与千玉琉璃拓展后的产品或业务相竞争；可能与千玉琉璃拓展后的产品或

94、业务产生竞争的，本公司及本公司控股的企业按照如下方式退出与千玉琉璃的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到千玉琉璃来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方；本公司承诺如从第三方获得的任何商业机会与千玉琉璃经营的业务存在竞争或潜在竞争，将立即通知千玉琉璃，并尽力将该商业机会让予千玉琉璃。 （2）徐剑光、徐琳雯承诺：本人目前没有、将来也不直接或间接从事与千玉琉璃 现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产和销售与千玉琉璃研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给千玉琉

95、璃造成的经济损失承担赔偿责任；对本人控股企业或间接控股的企业，本人将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给千玉琉璃造成的经济损失承担赔偿责任；自本承诺函签署之日起，如千玉琉璃进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控股的企业将不与千玉琉璃拓展后的产品或业务相竞争；可能与千玉琉璃拓展后的产品或业务产生竞争的，本人及本人控股的企业按照如下方式退出与千玉琉璃的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到千玉琉璃来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方；本人承诺如从第

96、三方获得的任何商业机会与千玉琉璃经营的业务存在竞争或潜在竞争，将立即通知千玉琉璃，并尽力将该商业机会让予千玉琉璃。 4、控股股东、实际控制人不存在资金占用的承诺 （1）控股股东欧琳集团的承诺 本公司作为千玉琉璃的控股股东，关于不存在占用公司资金事项，作出承诺如下： 截至本承诺函出具之日，本公司及本公司控股的企业、公司及其他经济组织不存在占用千玉琉璃资金的情况； 本公司及本公司控股的企业及其他经济组织自本承诺函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 32 项或者其他方式占用千玉琉璃之资金，且将严格遵守法人治理的有关规定，避免本

97、人、本人控制的企业及其他经济组织与千玉琉璃发生除正常业务外的一切资金往来； 如果千玉琉璃因历史上存在的与本公司及本公司控股的企业及其他经济组织的资金往来行为而受到处罚的，由本公司承担赔偿责任。 （2）实际控制人徐剑光、徐琳雯的承诺 本人作为千玉琉璃的实际控制人，关于不存在占用公司资金事项，作出承诺如下： 截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的企业、公司及其他经济组织不存在占用千玉琉璃资金的情况； 本人及本人控制的企业及其他经济组织自本承诺函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用千玉琉璃之资金，且将严格遵守法人治理的有关规定，避免本人、本人控制的企业及其他经济组织与千玉琉璃发生除

98、正常业务外的一切资金往来； 如果千玉琉璃因历史上存在的与本人及本人控制的企业及其他经济组织的资金往来行为而受到处罚的，由本人承担赔偿责任。 5、公司董事、监事及高级管理人员关于避免同业竞争的承诺 公司董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争的承诺函，均表示： （1）本人目前没有、将来也不直接或间接从事与千玉琉璃现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产和销售与千玉琉璃研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给千玉琉璃造成的经济损失承担赔偿责任； （2）对本人控股企业或间接控股的企业，本人将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）在该等

99、企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给千玉琉璃造成的经济损失承担赔偿责任； （3）自本承诺函签署之日起，如千玉琉璃进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人控股的企业将不与千玉琉璃拓展后的产品或业务相竞争；可能与千玉琉璃拓展后的产品或业务产生竞争的，本人及本人控股的企业按照如下方式退出与千玉琉璃的竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到千玉琉璃来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方； 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 33 （4）本人承诺如从第三方获得的任何商业机会

100、与千玉琉璃经营的业务存在竞争或潜在竞争，将立即通知千玉琉璃，并尽力将该商业机会让予千玉琉璃。 报告期未发生违反上述相关承诺的情况。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 34 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 3,639,166 3,639,166 48.39% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,666,666 1,666,666 22.16% 董事、监事、高管 - - 182,500 182,500 2.43%

101、核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 7,520,000 100.00% -3,639,166 3,880,834 51.61% 其中：控股股东、实际控制人 5,000,000 66.49% -1,666,666 3,333,334 44.33% 董事、监事、高管 730,000 9.71% -182,500 547,500 7.28% 核心员工 - - - - - 总股本 7,520,000 100.00% 0 7,520,000 100.00% 普通股股东人数 40 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比

102、例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 欧琳集团有限公司 5,000,000 - 5,000,000 66.49% 3,333,334 1,666,666 2 贺琼 500,000 - 500,000 6.64% - 500,000 3 应自鑫 300,000 - 300,000 3.98% - 300,000 4 徐静萍 200,000 - 200,000 2.65% 150,000 50,000 5 张聪 100,000 - 100,000 1.33% - 25,000 6 吕海洲 100,000 - 100,000 1.33% 75,000 100,000 7 郑燊 100

103、,000 - 100,000 1.33% - 25,000 8 滕子涵 100,000 - 100,000 1.33% - 100,000 9 应百寅 100,000 - 100,000 1.33% 75,000 100,000 10 李勇 80,000 - 80,000 1.06% - 80,000 合计 6,580,000 0 6,580,000 87.47% 3,633,334 2,946,666 前十名股东间相互关系说明： 上述股东之间徐静萍与应自鑫之间为母子关系，徐静萍为欧琳集团有限公司的监事，除此以外上述股东不存在关联关系。 注：2017 年 3 月，千玉琉璃已经收到了全国股转公司

104、出具的关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20171570 号），千玉琉璃通过非公开发行股票的方式已经向 6 名发行对象募集资金共计 1,474.80 万元。因此，本次非公开发行股票完成后，股本结构和前十大股东均发生变宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 35 化。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为欧琳集团有限公司，截至本报告期末其持有本公司 66.49%的股份。 欧琳集团成立于 2006 年 7 月 28 日，注册资本为 5,000 万元，住所为宁波市鄞州区祥和东路

105、 128 号，法定代表人为徐剑光，经营范围为厨具制造、销售、设计；房地产投资；现代交通设施的安装、设计；工程项目策划、造价咨询；工程监理；广告服务；金属材料、棉纱、建筑材料、矿产品、煤炭（无储存）、文化用品、体育用品及器材、服装、日用百货、初级农副产品、机械设备、五金交电、电子产品、化工原料及产品的销售；自营或代理货物和技术的进出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物除外。 报告期内公司的控股股东未发生变动。 注：2017 年 3 月，千玉琉璃已经收到了全国股转公司出具的关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20171570 号）。本次非公开发行股票完成后，公司控股股东

106、由欧琳集团有限公司变更为徐琳雯。 （二）实际控制人情况 截至本报告期末，宁波保税区荣久咨询有限公司持有千玉琉璃控股股东欧琳集团 92.44%的股权，徐剑光和徐琳雯分别持有欧琳集团 6.81%和 0.75%的股权。此外，徐剑光和徐琳雯分别持有荣久咨询 80%和20%的股权。所以，徐剑光和徐琳雯父女二人通过控股欧琳集团间接持有千玉琉璃 66.49%的股份表决权，二人共同作为千玉琉璃的实际控制人。 徐剑光先生：中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，本科学历，拥有高级经济师职称，担任浙江省第十一届政协委员、宁波市第十三届及第十四届人大代表、中国工业设计协会副会长及宁波市工业设计联合会主席等社会

107、职务，近年来其获得了中国设计贡献奖功勋人物金质奖章、绿色设计国际贡献奖、全国企事业知识产权管理先进工作者、全国青年创业教育优秀导师等荣誉称号。1981 年 1 月至 1988 年 9月任职于宁波美术制版彩印厂，并于 1985 年开始任该厂厂长；1988 年 9 月至 1992 年 1 月任宁波华联商场、宁波第二百货商店商场经理；1992 年 1 月至 1995 年 8 月任宁波现代建材装潢总城（商场）总经理；1995 年 8 月创办欧琳厨具有限公司并任公司总经理至今；2006 年 7 月设立欧琳集团有限公司并任公司执行董事兼总经理至今。 徐琳雯女士：中国国籍，拥有香港地区永久居留权，1988

108、年出生，本科学历，毕业于伦敦城市大学（City University of London）企业管理专业。2011 年 8 月至今任购派宁波商业有限公司总经理；2013 年 8宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 36 月至今任宁波高新区美艾科信息技术有限公司执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今任宁波千玉琉璃制品股份有限公司总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 37 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 （

109、元/股） 发行数量 （股） 募集金额 （元） 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 12月 16 日 2017 年 4月 17 日 1.20 12,290,000 14,748,000 3 - - - - 否 募集资金使用情况： 本报告期尚未涉及募集资金使用。 非公开股票发行事项完成后，公司将根据发行方案披露的内容使用募集资金，并根据监管要求予以公告。 一、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券

110、的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 38 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 徐静萍 董事长 女 48 本科 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 否 费克 董事 男 48 大专 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 是 张聪 董事 男 41 大专 2015 年 12 月 4 日至 2018 年

111、 12 月 3 日 是 郑燊 董事 男 34 本科 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 否 陈霞 董事 女 35 本科 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 否 吴海燕 监事会主席 女 42 本科 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 否 赵信伦 监事 男 40 中专 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 是 余飞君 监事 男 42 中专 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 是 徐琳雯 总经理 女 28 本科 2016 年 8 月 5 日至 2018

112、年 12 月 3 日 是 康姗 董事会秘书 女 33 本科 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 是 杨毅 财务总监 男 34 本科 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 上述董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 徐静萍 董事长 200,000 - 200,000 2.65%

113、 - 费克 董事 70,000 - 70,000 0.93% - 郑燊 董事 100,000 - 100,000 1.33% - 张聪 董事 100,000 - 100,000 1.33% - 陈霞 董事 60,000 - 60,000 0.80% - 吴海燕 监事会主席 60,000 - 60,000 0.80% - 余飞君 监事 50,000 - 50,000 0.66% - 赵信伦 职工监事 20,000 - 20,000 0.27% - 杨毅 财务总监 30,000 - 30,000 0.40% - 康姗 董事会秘书(信息披露事务负责人) 40,000 - 40,000 0.53% -

114、 合计 - 730,0000 0 730,000 9.71% - 注：2017 年 3 月，千玉琉璃已经收到了全国股转公司出具的关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 39 发行股份登记的函（股转系统函20171570 号），千玉琉璃通过非公开发行股票的方式已经向 6 名发行对象募集资金共计 1,474.80 万元。因此，本次非公开发行股票完成后，相关董监高的持股情况将发生变化。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变

115、动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 费克 董事、总经理 离任 董事 2016 年 7 月 29 日费克先生向董事会递交了辞职报告,其因个人原因决定辞去公司总经理一职。 徐琳雯 新任 总经理 由于公司原总经理辞职,2016 年8 月 5 日,公司第一届董事会第六次会议审议决定聘任徐琳雯为公司总经理。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 徐琳雯女士：中国国籍，拥有香港地区永久居留权，1988 年出生，本科学历，毕业于伦敦城市大学（City University of London）企业管理专业。2011 年 8 月至今任购派宁波商业有限公司总经理；2013 年 8 月至

116、今任宁波高新区美艾科信息技术有限公司执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今任宁波千玉琉璃制品股份有限公司总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 6 生产和技术人员 30 25 销售人员 6 9 财务人员 3 2 其他 4 11 员工总计 46 53 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 2 7 专科 9 24 专科以下 34 21 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 40 员工总计 46 53 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司

117、承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：报告期内，公司员工总数量由期初的 46 名增长到期末的 53 名，增加员工 7 名。 人才引进：公司十分重视人力资源的开发和人才引进，通过公司企业文化和长远发展目标，吸引了高校等一批有理想、有抱负的精英人才共同参与到公司的经营管理、技术开发、运营管理等方面。 培训：公司提供多方面、多层级、广参与度的培训来提高员工的职业技能和专业知识，制定了符合公司实际的年度培训计划。每一名公司员工入职后，会参加公司的入职培训及后续技能提升培训。公司的员工培养计划为员工成功提供助力和帮助，已成功实现员工工作技能和专业知识的长远发展和提升。 公司招聘：通过社会招聘和内部

118、推荐的方式，双管齐下，吸引、招聘符合公司企业文化和岗位要求的个人加入到公司，广泛的吸纳人才。 薪酬政策：公司根据岗位分类、工作性质、职务条件等要素综合评估和建立职务薪资级别系统；根据员工的实践经验、知识技能等条件因素确定具体的薪资。薪酬结构包括：基本工资、绩效薪资、餐费补贴、出差补助、社会保险及福利、住房公积金、奖金等部分。社会保险及福利主要为“五险一金”，包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险以及住房公积金。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 3 80,000 核心技术团队或关键技术人员的基本

119、情况及变动情况： 公司核心技术人员包括余飞君、张应军和沈明丰，基本情况如下： （1）余飞君，男，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1999 年 8 月至 2007 年12 月任宁波欧琳厨具有限公司生产经理；2007 年 12 月至 2011 年 5 月任千玉水晶生产经理；2011 年 5 月至 2012 年 2 月任高新区千玉生产经理；2012 年 2 月至 2015 年 12 月历任千玉有限生产经理、仓储物流部部长；2015 年 12 月至今任千玉琉璃监事，监事任期自 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日。 （2）张应军，男，1980 年出生

120、，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南工业大学，本科学历。2002 年 8 月至 2004 年 2 月任上海大兴包装设计公司设计部经理；2004 年 2 月至 2008 年 2 月任宁波琉园水晶制品有限公司产品工程师；2008 年 2 月至 2011 年 5 月任千玉水晶产品工程师；2011 年 5 月至 2012 年 2月高新区千玉产品工程师；2012 年 2 月至 2015 年 12 月任千玉有限生产制造部副经理；2015 年 12 月至今宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 41 历任千玉琉璃生产制造部副经理、研发副经理。 （3）沈明丰，男，1977

121、 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于江西科技大学，大专学历。2000 年 8 月至 2005 年 7 月任惠州兆星工艺品厂设计师；2005 年 7 月至 2008 年 5 月任广东从化鑫林工艺品厂设计师；2008 年 5 月至 2009 年 3 月处于自由职业状态；2009 年 3 月至 2011 年 6 月任宁波翔欣工艺品公司副总经理；2011 年 6 月至 2012 年 2 月高新区千玉研发工程师；2012 年 2 月至 2015 年 12 月任千玉有限研发工程师；2015 年 12 月至今任千玉琉璃研发工程师。 需要说明的是，原公司核心技术人员张聪目前已经不在公司全职担任产品开发

122、部员工，但是其仍然为公司的股东及董事会成员，因此其兼职对公司的产品设计等提供指导工作，其基本情况如下： 张聪，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于四川美术学院，大专学历。1996 年 7月至 2010 年 11 月，处于自由职业状态；2010 年 11 月至今任宁波宏宇传奇雕塑设计有限公司执行董事；2015 年 8 月至 2015 年 12 月任千玉有限产品开发部总监；2015 年 12 月至 2016 年 8 月任产品开发部总监；2015 年 12 月至今任千玉琉璃董事，董事任期自 2015 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 3 日。 报告期内，公司核心技术

123、人员中，张聪由于不在本公司全职担任职务（董事除外），因此不再列为公司的核心技术人员，其他人员无变动。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 42 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照中华人

124、民共和国公司法、中华人民共和国证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，逐步建立和完善公司治理情况和管理制度体系建设。报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、监事会尽职尽责，未出现违法、违规现象和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、部门规章及公司内控机制和公司章程的要求。报告期内公司据以实施的主要治理制度如下： 1、宁波千玉琉璃制品股份有限公司章程 2、宁波千玉琉璃制品股份有限公司股东大会议事规则 3、宁波千玉琉璃制品股份有限公司

125、董事会议事规则 4、宁波千玉琉璃制品股份有限公司监事会议事规则 5、宁波千玉琉璃制品股份有限公司总经理工作制度 6、宁波千玉琉璃制品股份有限公司董事会秘书工作制度 7、宁波千玉琉璃制品股份有限公司对外担保管理制度 8、宁波千玉琉璃制品股份有限公司对外投资管理制度 9、宁波千玉琉璃制品股份有限公司关联交易决策制度 10、宁波千玉琉璃制品股份有限公司投资者关系管理制度 11、宁波千玉琉璃制品股份有限公司信息披露事务管理制度 12、宁波千玉琉璃制品股份有限公司防范控股股东及其关联方资金占用管理制度 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 43 公司积极的通过建立和完

126、善制度管理体系，规范公司运作和治理。通过对制度的执行，监督检查公司的重大事项决策、三会运作、内控执行等规范性,为公司持续快速发展提供动力。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较完善的管理制度体系，制定了公司章程、股东大会议事规则、关联交易决策制度、投资者关系管理制度及信息披露事务管理制度等制度规范。在相关制度中，详细、全面规定了包括中小股东在内的所有股东的权利，规范了股东大会的召开、股东大会议事规则、股东大会议事流程等程序，为保障各股东尤其是中小股东的权利，提供了制度依据和支持。 通过制定和执行上述制度，公司在程序上、实质上平等地保护了公司包括中小股东

127、在内的所有股东应享有的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 公司章程修改情况：主要修订了公司章程中关于股东大会及董事会可审批标准的交易（包括对外投资、收购出售资产、委托理财等）。 原章程中： 第三十七条 公司发生的交易（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 25%以上，该交易涉及的资产总额同时存在

128、账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权) 在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 25以上； 3、交易标的（如股权) 在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的25以上； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 25以上； 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 25以上。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 第三十八条 公司下述对外担保事项，须经公司股东大会审议通过： 宁波千玉琉璃股

129、份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 44 （一）公司及其控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 25%以后提供的任何担保； （二）为资产负债率超过 60%的担保对象提供的担保； （三）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保； （四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 15%； （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 25%； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 股东大会审议前款第（四）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方

130、提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 第三十九条 公司与关联自然人发生的交易金额在 50 万元以上的关联交易， 由股东大会审议批准； 公司与关联法人发生的交易 （公司获赠现金资产除外）金额在 100 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易，由股东大会审议批准； 股东大会审议关联交易事项时， 关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决权总数。 第一百九条 董事会可审议批准满足以下条件的交易（包括对外投资、收购出售资产、委托理财等）： （一）交易涉及的资产

131、总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上但不满 25%的； （二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10以上但不满 25%的； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10以上但不满 25%的； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10以上但不满 25%； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10以上但不满 25%的。 上述指标如为负值，取绝对值计算。 上述交易不包含购买原材料、燃料和

132、动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产。 第一百一十条 公司与关联自然人发生的交易金额在 20 万元以上但低于 50 万元的关联交易， 由公司董事会审议批准； 公司与关联法人发生的交易金额在 40 万元以上但低于 100 万元，且占公司最近一宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 45 期经审计净资产绝对值 0.5以上但低于 5%的关联交易，由公司董事会审议批准。公司为关联方提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。 超过上述金额的交易，应当报股东大会批准。 第一百一十一条 公司对外担保事项必须经董事会审议，由出席董事会的三分

133、之二以上董事同意通过并作出决议。达到本章程第三十八条所述标准的，还须提交股东大会审议。未经上述审议程序进行对外担保的，公司将对相关责任人给予处分。 第一百一十二条 公司与关联自然人发生的交易金额在 20 万元以上的关联交易（公司提供担保除外），应当及时披露。 公司与关联法人发生的交易金额在 40 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5以上的关联交易（公司提供担保除外），应当及时披露。 修订后为： 第三十七条 公司发生的交易（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，且绝对金额超过 1000 万

134、元，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权) 在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50以上，且绝对金额超过 1000 万元； 3、交易标的（如股权) 在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50以上，且绝对金额超过 300 万元； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50以上，且绝对金额超过 1000 万元； 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50以上，且绝对金额超过 300 万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值

135、计算。 上述交易不包含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 第三十八条 公司下述对外担保事项，须经公司股东大会审议通过： （一）公司及其控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （二）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （三）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保； 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 46 （四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%； （五）连续十

136、二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 股东大会审议前款第（四）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 第三十九条 公司与关联自然人发生的交易金额在 300 万元以上的关联交易， 由股东大会审议批准； 公司与关联法人发生的交易 （公司获赠现金资产除外）金额在 1000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5以上的关联交易，由

137、股东大会审议批准。 股东大会审议关联交易事项时， 关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决权总数。 第一百九条 董事会可审议批准满足以下条件的交易（包括对外投资、收购出售资产、委托理财等）： （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 30%以上但不满 50%，且绝对金额超过 500 万元； （二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 30以上但不满 50%，且绝对金额超过 500 万元； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30以上但不满 50%的，且绝对金额超过

138、 100 万元； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 30以上但不满 50%，且绝对金额超过 500 万元； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30以上但不满 50%，且绝对金额超过 100 万元。 上述指标如为负值，取绝对值计算。 上述交易不包含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产。 第一百一十条 公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上但低 300 万元的关联交易，由公司董事会审议批准；公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元以上但低

139、于 1000 万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5以上但低于 5%的关联交易，由公司董事会审议批准。公司为关联方提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。 超过上述金额的交易，应当报股东大会批准。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 47 第一百一十一条 公司对外担保事项必须经董事会审议，由出席董事会的三分之二以上董事同意通过并作出决议。达到本章程第三十八条所述标准的，还须提交股东大会审议。未经上述审议程序进行对外担保的，公司将对相关责任人给予处分。 第一百一十二条 公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关

140、联交易（公司提供担保除外），应当及时披露。 公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5以上的关联交易（公司提供担保除外），应当及时披露。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2016 年 5 月 3 日第一届董事会第三次会议通过以下决议:(1)关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案;(2)关于公司 2015 年度总经理工作报告的议案;(3)关于公司2015 年度财务决算的议案;(4)关于公司2016 年度财务预算报告的议案;(5)关于公司 2015 年度经审

141、计的年度财务报告的议案;(6)关于公司 2015 年度利润分配方案的议案;(7)关于续聘公司 2016 年度审计机构的议案;(8)关于调整公司内部组织结构的议案;(9)关于提请召开 2015 年年度股东大会的议案。 2、2016 年 7 月 7 日第一届董事会第四次会议通过以下决议:(1)关于控股股东欧琳集团有限公司为公司提供借款的议案;(2)关于修订公司章程的议案;(3)关于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。 3、2016 年 7 月 17 日第一届董事会第五次会议通过以下决议:(1)关于控股股东欧琳宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027

142、48 集团有限公司为公司追加提供借款的议案;(2)关于的议案。 4、2016 年 8 月 5 日第一届董事会第六次会议通过以下决议:(1) 关于聘任徐琳雯为公司总经理的议案。 5、2016 年 8 月 26 日第一届董事会第七次会议通过以下决议:(1) 公司 2016 年度半年度报告。 6、2016 年 10 月 12 日第一届董事会第八次会议通过以下决议:(1) 关于公司与欧琳集团有限公司及其控股子公司发生关联交易的议案。 7、2016 年 12 月 16 日第一届董事会第九次会议通过以下决议:(1) 关于的议案;(2)关于签署附生效条件的股份认购协议的议案;(3)关于修改的议案;(4)关于

143、本次股票发行构成关联交易的议案;(5)关于制定公司的议案;(6)关于设立募集资金专项账户的议案;(7)关于签订募集资金三方监管协议的议案;(8)关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案;(9)关于延长宁波千玉琉璃制品股份有限公司与欧琳集团借款协议的议案 ;(10)关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、2016 年 5 月 3 日第一届监事会第三次会宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 49 议通过以下决议:(1) 关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案;(2)关于公司 2015年度财务决算的议案;

144、(3)关于公司 2016 年度财务预算报告的议案;(4)关于公司 2015年度经审计的年度财务报告的议案;(5)关于公司 2015 年度利润分配方案的议案;(6)关于续聘公司 2016 年度审计机构的议案。 2、2016 年 8 月 26 日第一届监事会第四次会议通过以下决议:(1) 2016 年半年度报告。 3、2016 年 11 月 16 日第一届监事会第五次会议通过以下决议:(1)关于对费用报销事宜进行监督检查的议案。 股东大会 2 1、2016 年 7 月 28 日召开的 2016 年第一次临时股东大会通过以下决议:(1)关于控股股东欧琳集团有限公司为公司提供借款的议案;(2)关于修订

145、公司章程的议案;(3)关于控股股东欧琳集团有限公司为公司追加提供借款的议案。 2、2016 年 12 月 31 日召开的 2016 年第二次临时股东大会通过以下决议:(1) 关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行方案的议案;(2)关于签署附生效条件的股份认购协议的议案;(3)关于修改宁波千玉琉璃制品股份有限公司章程的议案;(4)关 于 本 次 股 票 发 行 构 成 关 联 交 易 的 议案;(5)关于制定公司的议案;(6)关于设立募集资金专项账户的议案;(7)关于签订募集资金三方监管协议宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 50 的议案;(8)关于提请股

146、东大会授权董事会全 权 办 理 本 次 股 票 发 行 相 关 事 宜 的 议案;(9)关于延长宁波千玉琉璃制品股份有限公司与欧琳集团借款协议的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 公司 2016 年 6 月 15 日于全国中小企业股份转让系统挂牌后，积极按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规和规范性文件的规定，制定公司治理及内部控制制度，建立了较完整的公司治理制度规范体系。公司将进一步加强

147、和完善内部控制管理，规范公司关联方关联交易流程，建立健全各规范性文件及公司制度的体系建设，完善公司治理和内部控制制度建设，切实保障各股东合法权益和公司良好、可持续发展。 （四）投资者关系管理情况 公司按照投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度等公司制度和相关法律规定，按照规范严谨原则、公平公正原则、诚信自律原则、量入为出原则、保密原则等原则，积极开展与公司投资者和潜在投资者（以下统称“投资者”）之间的信息沟通，积极维护和增进投资者关系，做好投资者关系管理工作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在

148、报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照公司法及有关法律法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、机构、人员、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的企业完全分开，并具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、 业务独立情况 公司现在的经营范围为：琉璃制品、水晶制品、陶瓷、日用品、家居用品、办公用品、木雕、餐具、玉、装宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 51 饰品、竹工艺品的生产、销售；建材工程安装；黄金加工、销售；自营或代理各类货物和技术的进出口业务，但

149、国家禁止或限定经营的商品和技术除外。 公司拥有与经营有关的业务体系及相关资产。公司能够独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在严重影响公司独立性或者显失公平的关联交易。控股股东以及其他关联方均承诺未来不会从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和关联方。 2、资产独立情况 公司系有限公司整体变更设立，拥有原有限公司所有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产。公司对其资产拥有完全的所有权，权属清晰。公司与控股股东及实际控制人及其控制的其

150、他企业之间产权关系明确，控股股东占用公司资金的问题已积极采取有效措施解决完毕，并承诺日后杜绝类似情况的发生。 3、机构独立情况 公司设立了股东大会、董事会和监事会，并聘请了总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。公司不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。公司制定了完备的内部管理制度。各机构和各职能部门依法律、行政法规及其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度独立运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象。 4、 人员独立情况 公司总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际

151、控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司总经理、财务总监和董事会秘书作为高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。公司与全体员工签订了劳动合同，并为其办理了社会保险。公司严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5、 财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。公司经核准开设了独立的基本存款账户，股份公

152、司的开户许可证也已经办理完毕，公司独立运营资金，未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户。股份公司的税务登记手续已经办理完成，公司系独立纳税主体，依法独立纳税。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重，也是一项长期而持续的系统工作，公司根据实际情况不断改进、完善该项工作。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 52 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告

153、期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 53 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字(2017)0

154、709 号 审计机构名称 亚太(集团)会计事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 宋斌 刘勇 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 0 审计报告正文： 审 计 报 告 亚会 B 审字（2017）0709 号 宁波千玉琉璃制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波千玉琉璃制品股份有限公司(以下简称千玉琉璃公司)财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对

155、财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是千玉琉璃公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注宁波千玉琉璃股份有限公司

156、 2016 年度报告 公告编号：2017-027 54 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，千玉琉璃公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了千玉琉璃公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年

157、度的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：宋斌 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘勇 中国北京 二一七年四月十九日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 1 546,906.21 8,491,191.94 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 2 4,837,795.34 5,091,386.66 预付款项 3 474,786.74 522,019.40 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报

158、告 公告编号：2017-027 55 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 4 112,083.81 82,815.79 买入返售金融资产 - - 存货 5 9,667,150.70 8,939,054.88 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 6 78,000.00 78,000.00 流动资产合计 15,716,722.80 23,204,468.67 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股

159、权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 7 549,542.46 496,537.73 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 8 102,025.70 125,015.39 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 9 600,176.42 621,438.75 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,251,744.58 1,242,991.87 资产总计 16,968,467.38 24,447,460.54 流动负债： - - 短期借款 10 - 12,000,000.00 向

160、中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 56 应付账款 11 2,891,519.57 2,215,556.79 预收款项 12 453,164.27 141,065.06 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 13 361,116.25 247,567.09 应交税费 14 553,124.28 310,830.45 应付利息 15 - 25,300.00 应付股利 -

161、 - 其他应付款 16 11,535,136.00 1,930,677.66 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 15,794,060.37 16,870,997.05 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债

162、合计 15,794,060.37 16,870,997.05 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 17 7,520,000.00 7,520,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 18 239,960.44 239,960.44 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 19 -6,585,553.43 -183,496.95 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 57 归属于母公司所有者权益合计 1,174,407.01 7,576,4

163、63.49 少数股东权益 - - 所有者权益总计 1,174,407.01 7,576,463.49 负债和所有者权益总计 16,968,467.38 24,447,460.54 法定代表人：徐琳雯 主管会计工作负责人：徐琳雯 会计机构负责人：杨毅 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 1 5,745,534.65 12,256,159.01 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 1 5,447,361.83 7,086,960.01 利息支出 - - 手续费及佣金支出

164、 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 2 99,847.20 127,292.07 销售费用 3 2,476,019.09 1,495,421.76 管理费用 4 3,774,078.54 2,885,101.93 财务费用 5 532,658.03 744,061.87 资产减值损失 6 637,923.30 126,345.62 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列）

165、- - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -7,222,353.34 -209,024.25 加：营业外收入 7 823,830.80 320,957.65 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 8 3,533.94 10,827.74 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -6,402,056.48 101,105.66 减：所得税费用 - - 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 58 五、净利润（净亏损以“”号填列） -6,402,056.48 101,105.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 -

166、- 归属于母公司所有者的净利润 -6,402,056.48 101,105.66 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套

167、期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -6,402,056.48 101,105.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 -0.85 0.01 （二）稀释每股收益 -0.85 0.01 法定代表人：徐琳雯 主管会计工作负责人：徐琳雯 会计机构负责人：杨毅 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编

168、号：2017-027 59 销售商品、提供劳务收到的现金 6,988,412.87 12,141,685.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1 1,108,918.95 692,712.87 经营活

169、动现金流入小计 8,097,331.82 12,834,398.21 购买商品、接受劳务支付的现金 4,240,217.81 5,231,652.94 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,078,947.83 3,662,651.06 支付的各项税费 439,119.35 498,663.24 支付其他与经营活动有关的现金 2 3,659,975.58 2,848,724.46 经营活动现金流出小计 12,418,260

170、.57 12,241,691.70 经营活动产生的现金流量净额 -4,320,928.75 592,706.51 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 23,250,000.00 68,707,165.61 投资活动现金流入小计 23,250,000.00 68,707,165.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 529,245.15 640,023.53 投资支付的现金 - -

171、质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 4 14,063,633.76 40,042,050.10 投资活动现金流出小计 14,592,878.91 40,682,073.63 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 60 投资活动产生的现金流量净额 8,657,121.09 28,025,091.98 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - 14,890,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 13,500,000.00 57,00

172、0,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 13,500,000.00 71,890,000.00 偿还债务支付的现金 25,500,000.00 102,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 280,478.07 2,418,798.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 25,780,478.07 104,418,798.87 筹资活动产生的现金流量净额 -12,280,478.07 -32,528,798.87 四、汇率变动对现金及现

173、金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,944,285.73 -3,911,000.38 加：期初现金及现金等价物余额 8,491,191.94 12,402,192.32 六、期末现金及现金等价物余额 546,906.21 8,491,191.94 法定代表人：徐琳雯 主管会计工作负责人：徐琳雯 会计机构负责人：杨毅 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 61 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险

174、准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,520,000.00 - - - 239,960.44 - - - - - -183,496.95 - 7,576,463.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 7,520,000.00 - - - 239,960.44 - - - - - -183,496.95 - 7,576,46

175、3.49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -6,402,056.48 - -6,402,056.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -6,402,056.48 - -6,402,056.48 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -

176、 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 62 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - -

177、 - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,520,000.00 - - - 239,960.44 - - -

178、 - - -6,585,553.43 - 1,174,407.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,280,000.00 - - - - - - - - - -9,694,642.17 - -7,414,642.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

179、 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,280,000.00 - - - - - - - - - -9,694,642.17 - -7,414,642.17 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,240,000.00 - - - 239,960.44 - - - - - 9,511,145.22 - 14,991,105.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 101,105.66 - 101,105.66 （二）所有者投入和减少资本 5,

180、240,000.00 - - - 9,650,000.00 - - - - - - - 14,890,000.00 1股东投入的普通股 5,240,000.00 - - - 9,650,000.00 - - - - - - - 14,890,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - -

181、 - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -9,410,039.56 - - - - - 9,410,039.56 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -

182、 - - - -9,410,035.56 - - - - - 9,410,039.56 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 64 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,520,000.00 - - - 239,960.44 - - - - - -183,496.95 - 7,576,463.49 法定代表人：

183、徐琳雯 主管会计工作负责人：徐琳雯 会计机构负责人：杨毅 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 65 宁波千玉琉璃制品股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波千玉琉璃制品股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系宁波千玉琉璃制品有限公司，宁波千玉琉璃制品有限公司系由宁波千玉水晶工艺品发展有限公司（现已更名为欧琳集团有限公司）、宁波高新区彩弘工艺品有限公司共同出资设立，于 2011 年 5 月 20 日在宁波市工商行政管理局登记注册。宁波千玉琉璃制品有限公司以 2015 年 10 月 31 日为基准日整体变更为股份

184、有限公司，于 2015 年 12 月 4 日在宁波市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，本公司已于 2016 年6 月 15 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌，证券代码：837585。公司现持有统一社会信用代码为 913302015736756544 的营业执照，注册资本 752.00 万元，股份总数752.00 万股（每股面值 1 元）。 本公司属制造行业。经营范围：琉璃制品、水晶制品、陶瓷、日用品、家居用品、办公用品、木雕、餐具、玉、装饰品、竹工艺品的生产、销售；建材工程安装；黄金加工、销售；自营或代理各类货物和技术的进出口

185、业务，但国家禁止或限定经营的商品和技术除外。主营业务：琉璃制品的生产销售。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 19 日第一届董事会第十二次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日

186、止。 (三) 营业周期 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 66 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

187、本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 (七) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

188、负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本

189、计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 67 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

190、融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额

191、确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

192、了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所

193、转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 68 (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或

194、负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的

195、金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务

196、困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已

197、确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 69 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (八) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标

198、准 金额 100 万以上(含)的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方往来组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年， 下同) 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单

199、项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 70 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债

200、表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销

201、方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 专用设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 (十一) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

202、 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 商标权 5 办公软件 5 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 71 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的

203、产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十二) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十三)

204、 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当

205、所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-

206、027 72 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如

207、果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致

208、的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益

209、计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 73 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期

210、福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4)

211、 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期

212、损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 宁波千

213、玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 74 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差

214、额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售琉璃、水晶制品等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 工程收入采用完工百分比法确认收入，在资产负债表日，依据已经发生的成本占工程估计总成本的比例确定完工进度，按照合同或协议工程收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认工程收入后的金额，确认当期工程收入；同时，按照工程估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认工程成本后的金额，结转当期工程成

215、本。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税资产、

216、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 75 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，

217、如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

218、直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现

219、值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 3%注 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017

220、-027 76 税201636 号），自 2016 年 5 月 1 日起全国范围内全面推开营业税改增值税试点，公司不再适用营业税相关政策。 五、财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指 2016 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2016 年 12月 31 日财务报表数，本期指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日，上年同期指 2015 年 1月 1 日2015 年 12 月 31 日。 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 19,502.55 41,860.35 银行存款 527,403.66 8,449,331.

221、59 合 计 546,906.21 8,491,191.94 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 5,860,125.22 99.73 1,038,045.88 17.71 4,822,079.34 关联往来组合 15,716.00 0.23 15,716.00 合 计 5,875,841.22 100.00 1,038,045.88 17.67 4,837,795.34 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金

222、额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 5,483,116.22 99.80 402,449.56 7.34 5,080,666.66 关联往来组合 10,720.00 0.20 10,720.00 合 计 5,493,836.22 100.00 402,449.56 7.33 5,091,386.66 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 77 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,974,006.40 98,700.32 5.00 1-2 年 3,34

223、5,712.82 669,142.56 20.00 2-3 年 540,406.00 270,203.00 50.00 小 计 5,860,125.22 1,038,045.88 17.71 (2) 本期计提坏账准备 635,596.32 元。 (3) 本期无实际核销的应收账款。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 中州万基城市建设有限公司 2,040,000.00 34.72 481,200.00 宁波宝庆企业管理有限公司 556,500.00 9.47 111,300.00 上海合硕水晶艺术品发展有限公司 535,300.00 9

224、.11 26,765.00 上海璟致实业有限公司 420,000.00 7.15 84,000.00 北京一心一德文化传播有限公司 319,751.00 5.44 63,950.20 小 计 3,871,551.00 65.89 767,215.20 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 328,549.68 69.20 328,549.68 522,019.40 100.00 522,019.40 1-2 年 146,237.06 30.80 146,237.06 合 计 47

225、4,786.74 100.00 474,786.74 522,019.40 100.00 522,019.40 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中国中投证券有限责任公司上海分公司 141,509.43 29.80 浙江省电信有限公司宁波市分公司 54,284.81 11.44 深圳市银瑞饰品有限公司 32,070.00 6.75 东莞市乐亦思玻璃制品有限公司 27,285.00 5.75 宁波市鄞州康鑫环保设备有限公司 25,500.00 5.37 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 78 小 计 28

226、0,649.24 59.11 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 148,243.20 100.00 36,159.39 24.39 112,083.81 关联方往来组合 合 计 148,243.20 100.00 36,159.39 24.39 112,083.81 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄组合 96,648.20 100.00 13,8

227、32.41 14.31 82,815.79 关联方往来组合 合 计 96,648.20 100.00 13,832.41 14.31 82,815.79 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 76,595.00 3,829.75 5.00 1-2 年 11,648.20 2,329.64 20.00 2-3 年 60,000.00 30,000.00 50.00 小 计 148,243.20 36,159.39 24.39 (2) 本期计提坏账准备金额 2,326.98 元，本期转回坏账准备金额 20,000.00

228、 元。 (3) 本期无实际核销的其他应收款。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 79 押金保证金 75,295.00 80,000.00 其 他 72,948.20 16,648.20 合 计 148,243.20 96,648.20 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 宁波东钱湖旅游度假区慧俊管架机械厂 押金保证金 60,000.00 2-3 年 40.47 30,000.00 张 振 其 他 40,000.00

229、1 年以内 26.98 2,000.00 宁波必辰信息技术有限公司 押金保证金 15,295.00 1 年以内 10.32 764.75 采购部备用金 其 他 13,000.00 1 年以内 8.77 650.00 个人养老金 其 他 11,648.20 1-2 年 7.86 2,329.64 小 计 139,943.20 94.40 35,744.39 5. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,815,316.07 1,815,316.07 1,818,203.58 1,818,203.58 在产品 5,54

230、8,977.98 5,548,977.98 4,730,800.84 4,730,800.84 库存商品 2,794,616.61 491,759.96 2,302,856.65 3,196,479.19 510,584.84 2,685,894.35 工程施工 5,694,156.11 5,694,156.11 减：工程结算 5,990,000.00 5,990,000.00 合 计 10,158,910.66 491,759.96 9,667,150.70 9,449,639.72 510,584.84 8,939,054.88 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期

231、末数 计 提 其 他 转 销 其 他 库存商品 510,584.84 18,824.88 491,759.96 小 计 510,584.84 18,824.88 491,759.96 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待摊费用-房屋租赁费 78,000.00 78,000.00 合 计 78,000.00 78,000.00 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 80 7. 固定资产 项 目 通用设备 专用设备 合 计 账面原值 期初数 290,838.30 579,351.88 870,190.18 本期增加金额 3,051.29 154,110

232、.00 157,161.29 1) 购置 3,051.29 154,110.00 157,161.29 本期减少金额 期末数 293,889.59 733,461.88 1,027,351.47 累计折旧 期初数 239,496.59 134,155.86 373,652.45 本期增加金额 18,065.04 86,091.52 104,156.56 1) 计提 18,065.04 86,091.52 104,156.56 本期减少金额 期末数 257,561.63 220,247.38 477,809.01 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 36

233、,327.96 513,214.50 549,542.46 期初账面价值 51,341.71 445,196.02 496,537.73 8. 无形资产 项 目 商标权 办公软件 合 计 账面原值 期初数 103,288.68 25,641.03 128,929.71 本期增加金额 3,495.15 3,495.15 1) 购置 3,495.15 3,495.15 本期减少金额 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 81 期末数 106,783.83 25,641.03 132,424.86 累计摊销 期初数 3,059.62 854.70 3,914.32

234、 本期增加金额 21,356.64 5,128.20 26,484.84 本期减少金额 期末数 24,416.26 5,982.90 30,399.16 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 82,367.57 19,658.13 102,025.70 期初账面价值 100,229.06 24,786.33 125,015.39 9. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 厂房装修费 621,438.75 170,500.00 191,762.33 600,176.42 合 计 621,438.75 170,500.00 1

235、91,762.33 600,176.42 10. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 12,000,000.00 合 计 12,000,000.00 11. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料款 2,583,801.74 1,772,294.15 长期资产购置款 182,380.00 376,175.00 其 他 125,337.83 67,087.64 合 计 2,891,519.57 2,215,556.79 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 82 (2) 无账龄 1 年以上重要的应付账款。 12. 预收款项 (1) 明

236、细情况 项 目 期末数 期初数 预收货款 453,164.27 141,065.06 合 计 453,164.27 141,065.06 (2) 无账龄 1 年以上重要的预收款项。 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 246,034.89 3,972,078.06 3,870,113.19 347,999.76 离职后福利设定提存计划 1,532.20 198,615.62 187,031.33 13,116.49 辞退福利 27,382.80 27,382.80 合 计 247,567.09 4,198,076.48 4,084,52

237、7.32 361,116.25 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 244,655.99 3,417,479.40 3,348,773.54 313,361.85 职工福利费 226,166.87 226,166.87 社会保险费 1,378.90 180,488.79 169,961.78 11,905.91 其中： 医疗保险费 151,711.42 142,862.85 8,848.57 工伤保险费 663.90 17,701.65 16,669.20 1,696.35 生育保险费 715.00 11,075.72 10,429.7

238、3 1,360.99 住房公积金 147,943.00 125,211.00 22,732.00 小 计 246,034.89 3,972,078.06 3,870,113.19 347,999.76 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,532.20 177,167.68 166,834.35 11,865.53 失业保险费 21,447.94 20,196.98 1,250.96 小 计 1,532.20 198,615.62 187,031.33 13,116.49 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-0

239、27 83 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 479,846.03 135,051.59 城市维护建设税 33,617.8 17,725.55 代扣代缴个人所得税 13,205.54 7,626.05 教育费附加 14,407.63 8,104.79 地方教育附加 9,605.08 5,403.20 残疾人保证金 2,220.00 印花税 222.20 255.34 地方水利建设基金 1,063.93 营业税 134,700.00 其 他 900.00 合 计 553,124.28 310,830.45 15. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 25,300.

240、00 合 计 25,300.00 16. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拆借款 11,535,136.00 1,850,177.66 其 他 80,500.00 合 计 11,535,136.00 1,930,677.66 (2) 无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 17. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 7,520,000.00 7,520,000.00 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 84 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减

241、少 期末数 股本溢价 239,960.44 239,960.44 合 计 239,960.44 239,960.44 19. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 -183,496.95 -9,694,642.17 加：本期归属于所有者的净利润 -6,402,056.48 101,105.66 减：净资产折股 -9,410,039.56 期末未分配利润 -6,585,553.43 -183,496.95 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,745,534.65 5,447,361.83 12,25

242、6,159.01 7,086,960.01 合 计 5,745,534.65 5,447,361.83 12,256,159.01 7,086,960.01 2. 税金及附加 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 53,880.00 城市维护建设税 50,160.32 42,823.70 教育费附加 21,497.29 18,353.02 地方教育费附加 14,331.52 12,235.35 残疾人保障金 10,140.00 印花税 3,718.07 合 计 99,847.20 127,292.07 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 宁波千玉琉璃股份有限公司 201

243、6 年度报告 公告编号：2017-027 85 职工薪酬 914,929.49 754,165.64 促销、服务管理费 498,999.01 54,829.73 广告宣传费 477,885.36 157,066.95 差旅费 217,582.90 134,301.50 业务招待费 97,590.47 58,225.10 运输费 89,339.88 193,139.48 办公费 85,219.08 13,983.13 交通费用 39,157.90 57,266.72 待摊费用摊销 8,547.00 其 他 46,768.00 72,443.51 合 计 2,476,019.09 1,495,42

244、1.76 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,568,797.10 1,634,350.82 中介机构费 1,229,647.54 475,033.22 研究开发费 435,674.07 150,619.01 长期待摊费用 152,671.63 70,757.60 业务招待费 105,729.44 2,807.00 租赁费 105,599.43 468,000.00 办公费 75,048.03 14,852.94 差旅费 46,593.23 17,055.20 折旧及摊销 43,524.12 35,293.32 税 金 4,275.70 9,525.34 其 他 6,51

245、8.25 6,807.48 合 计 3,774,078.54 2,885,101.93 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 540,578.07 2,320,458.87 减：利息收入 15,690.65 1,588,706.52 手续费 7,770.61 12,309.52 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 86 合 计 532,658.03 744,061.87 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 637,923.30 126,345.62 合 计 637,923.30 126,345.62 7. 营业外收入

246、(1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 816,600.00 240,000.00 816,600.00 无须支付款项 50,332.00 其 他 7,230.80 30,625.65 7,230.80 合 计 823,830.80 320,957.65 823,830.80 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 高新区 2016 年度第七批产业扶持资金奖励 300,000.00 与收益相关 高新区 2016 年度第十一批产业扶持资金奖励 500,000.00 与收益相关 2016 年度优秀文化参展企业奖励

247、10,000.00 与收益相关 宁波国家高新区 2015 年度第八批产业扶持资金奖励 200,000.00 重点传统工艺美术保护发展专项资金 40,000.00 其他政府补助 6,600.00 与收益相关 小 计 816,600.00 240,000.00 8. 营业外支出 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 地方水利建设基金 3,526.37 10,772.24 其 他 7.57 55.50 7.57 合 计 3,533.94 10,827.74 7.57 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 87 (三) 现金流量

248、表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 816,600.00 240,000.00 赔偿金 227,997.50 押金保证金 20,000.00 368,208.24 其 他 44,321.45 84,504.63 合 计 1,108,918.95 692,712.87 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付销售费用 1,552,542.60 746,438.54 支付管理费用 1,946,559.80 1,185,204.08 押金保证金 15,295.00 740,671.42 其 他 145,578.18 176

249、,410.42 合 计 3,659,975.58 2,848,724.46 3. 收到其他与投资活动有关的现 项 目 本期数 上年同期数 资金拆借款 23,250,000.00 68,707,165.61 合 计 23,250,000.00 68,707,165.61 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆借款 14,063,633.76 40,042,050.10 合 计 14,063,633.76 40,042,050.10 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -

250、6,402,056.48 101,105.66 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 88 加：资产减值准备 637,923.30 126,345.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 104,156.56 72,380.68 无形资产摊销 26,484.84 3,914.32 长期待摊费用摊销 191,762.33 70,757.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 540,578.07 740,320.

251、00 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -728,095.82 1,749,932.70 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -11,943,335.35 -511,737.89 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 13,251,653.80 -1,760,312.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,320,928.75 592,706.51 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价

252、物净变动情况： 现金的期末余额 546,906.21 8,491,191.94 减：现金的期初余额 8,491,191.94 12,402,192.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,944,285.73 -3,911,000.38 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 546,906.21 8,491,191.94 其中：库存现金 19,502.55 41,860.35 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 89 可随时用于支付的银行存款 527,403.66 8,449,

253、331.59 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 546,906.21 8,491,191.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险

254、控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临

255、重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 65.89%(2015 年 12 月 31 日：75.53%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 90 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；

256、或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 2,891,519.57 2,891,519.57 2,891,519.57 其他应付款 11,535,136.00 11,535,136.00 11,535,136.00 小 计 14,426,655.57

257、 14,426,655.57 14,426,655.57 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 12,000,000.00 12,034,500.00 12,034,500.00 应付账款 2,215,556.79 2,215,556.79 2,215,556.79 其他应付款 1,930,677.66 1,930,677.66 1,930,677.66 小 计 16,146,234.45 16,180,734.45 16,180,734.45 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

258、的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款为固定利率，市场利率变动的风险对本公司影响不重大。 本公司于境内经营，且主要经营活动以人民币计价，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 91 欧琳集团有限公司 宁波市 厨具制造销售等 500

259、0 万元 66.49 66.49 (2) 本公司最终控制方为自然人徐剑光及徐琳雯，徐剑光及徐琳雯为父女关系，二人直接及间接持有欧琳集团有限公司 100%的股份。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 宁波欧琳厨具有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳进出口有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波中悦置业有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳厨房用品工贸有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳实业有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳厨房电器有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳家居有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳网络科技有

260、限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳整体厨房有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波迪芳斯厨房用品有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳环境科技有限公司 欧琳集团有限公司之子公司 宁波欧琳电器营销有限公司 欧琳集团有限公司之孙公司 宁波五大道商业策划有限公司 欧琳集团有限公司之孙公司 宁波繁荣置业有限公司 徐琳雯配偶控制的公司 宁波宏宇传奇雕塑设计有限公司 董事张聪控制的公司 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 宁波欧琳网络科技有限公司 低值易耗品 12,17

261、9.49 宁波欧琳环境科技有限公司 低值易耗品 9,743.59 欧琳集团有限公司 产成品 2,432,162.01 宁波欧琳整体厨房有限公司 固定资产 59,029.91 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 92 欧琳集团有限公司 琉璃制品 421,164.92 557,787.41 宁波欧琳厨具有限公司 琉璃制品 20,296.58 4,700.85 宁波欧琳厨房用品工贸有限公司 琉璃制品 27,488.89 17,094.01 宁波欧琳整体厨房有限公司 琉璃制品 44,55

262、3.85 13,355.73 宁波欧琳电器营销有限公司 琉璃制品 14,307.68 宁波中悦置业有限公司 琉璃制品 11,282.05 38,452.99 宁波欧琳进出口有限公司 琉璃制品 1,859.83 宁波繁荣置业有限公司 琉璃制品 27,667.52 5,982.91 宁波宏宇传奇雕塑设计有限公司 琉璃制品 17,094.02 宁波五大道商业策划有限公司 琉璃制品 994.88 6,678.63 2. 关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上年同期确认的租赁费 宁波迪芳斯厨房用品有限公司 房屋及建筑物 26,071.43 欧琳集团有限公司 运输设备 427.35

263、3. 关联方资金拆借 关联方 拆入金额 起始日 到期日 资金使用费 欧琳集团有限公司 11,250,000.00 2016.7.7 2017.1.7 285,400.00注 注：公司向欧琳集团有限公司拆入资金年利率为 5.52%。 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 698,002.89 651,080.00 (三) 关联方应收应付款项 1应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 宁波欧琳厨房用品工贸有限公司 13,452.00 10,720.00 宁波欧琳整体厨房有限公司 2,264.00 小 计 1

264、5,716.00 10,720.00 2应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 93 预收款项 宁波中悦置业有限公司 4,610.00 4,610.00 小 计 4,610.00 4,610.00 其他应付款 欧琳集团有限公司 11,535,136.00 1,850,177.66 小 计 11,535,136.00 1,850,177.66 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

265、九、资产负债表日后事项 2016 年 12 月 31 日，经公司 2016 年第二次临时股东大会决议审议通过关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行方案的议案，公司拟发行股票数量不超过 12,290,000.00股（含本数），募集资金总额预计不超过 14,748,000.00 元（含本数），扣除发行费用后募集资金净额将用于偿还借款、渠道建设及产品推广、新推产品的开发及备货、新增人才储备薪酬。 2017 年 3 月 29 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20171570 号）。公司以非公开发行的方式以 1.20

266、 元/股的价格向六名合格投资者发行 12,290,000.00 股股票，共计募集资金人民币 14,748,000.00 元。 公司已经收到上述发行对象的股票认购资金共计人民币 14,748,000.00 元。其中，计入实收资本人民币 12,290,000.00 元，扣除发行费用人民币 440,000.00 元后，计入资本公积（股本溢价）2,018,000.00 元。上述新增的无限售条件股份已于 2017 年 4 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司正在办理相应的工商变更登记手续。 本次股票发行对象之一为徐琳雯，徐琳雯以现金 13,020,000.00 元认购本公司发行的1

267、,085 万股股份。本次股票发行前，欧琳集团持有公司 5,000,000.00 股股份，占公司股份总额的 66.49%，为公司的控股股东。徐剑光和徐琳雯父女二人通过欧琳集团间接持有本公司 66.49%的股份表决权；本次股票发行后，欧琳集团持有股数不变，为 5,000,000.00 股，占发行后公司股份总额的 25.24%，徐琳雯将直接持有公司 10,850,000.00 股股份，占发行后公司股份总额的 54.77%。徐剑光和徐琳雯父女二人通过直接或间接的方式合计持有公司宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 94 15,850,000.00 股股份，占发行后公

268、司股份总额的 80.01%。 十、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 产品销售收入 合 计 主营业务

269、收入 5,745,534.65 5,745,534.65 主营业务成本 5,447,361.83 5,447,361.83 资产总额 16,968,467.38 16,968,467.38 负债总额 15,794,060.37 15,794,060.37 (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 2016 年 12 月 31 日，经公司 2016 年第二次临时股东大会决议审议通过关于宁波千玉琉璃制品股份有限公司股票发行方案的议案，公司拟发行股票数量不超过 1,229.00 万股（含本数），募集资金总额预计不超过 1,474.80 万元（含本数），扣除发行费用后募集资金净额将用于偿还借款、

270、渠道建设及产品推广、新推产品的开发及备货、新增人才储备薪酬。 本次股票发行对象之一为徐琳雯，徐琳雯拟以现金 1,302.00 万元认购本公司发行的1,085 万股股份。本次股票发行前，欧琳集团持有公司 5,000,000.00 股股份，占公司股份总额的 66.49%，为公司的控股股东。徐剑光和徐琳雯父女二人通过欧琳集团间接持有本公司 66.49%的股份表决权，其父女二人共同作为本公司的实际控制人；本次股票发行后，欧琳集团持有股数不变，为 5,000,000.00 股，占发行后公司股份总额的 25.24%，徐琳雯将直接持有公司 10,850,000 股股份，占发行后公司股份总额的 54.77%。

271、徐剑光和徐琳雯父女二人通过直接或间接的方式合计持有公司 15,850,000.00 股股份，占发行后公司股份总额的80.01%。 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 95 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 816,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得

272、子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金

273、融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,696.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 820,296.86 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 96 非经常性损益净额 820,296.86 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细

274、情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -146.32 -0.85 -0.85 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -165.07 -0.96 -0.96 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -6,402,056.48 非经常性损益 B 820,296.86 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -7,222,353.34 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 7,576,463.49 发行新股或债转股等新增的、归属

275、于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 4,375,435.25 加权平均净资产收益率 M=A/L -146.32% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -165.07% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -6,402,056.48 非经常性损益 B 820,

276、296.86 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -7,222,353.34 期初股份总数 D 7,520,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 97 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F G/K-H I/K-J 7,520,000.00 基本每股收益 M=A/L -0.85 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.96 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 宁波千玉琉璃制品股份有限公司 二一七年四月十九日 宁波千玉琉璃股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-027 98 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 宁波千玉琉璃制品股份有限公司董事会秘书办公室