837761_2017_创捷传媒_2017年年度报告_2018-04-10.txt

1、 公告编号：2018-006 1 证券代码：837761 证券简称：创捷传媒 主办券商：中信建投 创捷传媒 证券代码：837761 苏州创捷传媒展览股份有限公司 Multispace Display Co., Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 2017 年 1 月，创捷传媒现代展示创意研发中心 暨创捷总部大楼胜利开工奠基 2017 年 1 月，获得 2016MIA 十大领军企业奖 2017 年 3 月，上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司被评为 2015 - 2016 年度上海市守合同重信用企业 2017 年 4 月，苏州创捷传媒展览股份有限公司被批准为中

2、国博物馆协会团体会员单位 2017 年 12 月，荣获江苏省 2017 年度最具成长性高科技企业 100 强 2017 年 12 月，苏州创捷传媒展览股份有限公司荣获 2016 - 2017 年度中国展览展示设计 50 强 2017 年 8 月,获得中国多媒体工程系统集成一级资质 2017 年 8 月、12 月, 公司技术研发人员徐志博士分别获评姑苏创新领军人才、研究员级高级工程师、姑苏重点紧缺人才、高新区高层次人才。 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五

3、节 重要事项 . 27 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及利润分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34 第九节 行业信息 . 38 第十节 公司治理及内部控制 . 41 第十一节 财务报告 . 46 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、创捷传媒 指 苏州创捷传媒展览股份有限公司 创捷媒体 指 苏州市创捷媒体传播有限公司,系公司设立时名称 创捷传媒有限、有限公司 指 苏州创捷传媒展览有限公司,系股份公司前身。2010 年 2月 22 日,“苏州市创捷媒体传播有限公司”变更公司名称为“苏州创捷传媒展览有限公司”。2

4、011 年 8 月 19日,“苏州创捷传媒展览有限公司”整体变更为股份有限公司。 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州创捷传媒展览股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 合捷投资 指 宁波合捷投资管理合伙企业(有限合伙) 锦晟投资 指 宁波锦晟投资管理合伙企业(有限合伙) 云洲成长投资 指 苏州云洲成长投资合伙企业(有限合伙) 新疆云洲投资 指 新疆云洲成长股权投资有限合伙企业 泓富投资 指 烟台

5、泓富投资中心(有限合伙) 泓泽投资 指 宁波泓泽股权投资合伙企业(有限合伙) 摩奇贝斯 指 上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司,为公司 100%控股子公司。 元户动漫 指 杭州元户动漫科技有限公司,为公司 100%控股子公司。 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师 指 上海市协力(苏州)律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和

6、完整性承担个别及连带责任。 公司负责人毛小松、主管会计工作负责人陈兴才及会计机构负责人(会计主管人员)张靓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司董事会董事孙惠新先生,突然于 2018 年 4 月 3 日病逝。公司再次表

7、示悲痛及怀念。感谢孙博士对公司的付出。公司将及时选任新的董事，以使董事会人数符合最低法定人数。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 收入确认方式引起的收入波动的风险 公司主营业务中的展馆设计施工项目根据展馆完工并办妥竣工验收和交付手续,按合同金额确认收入。对于需要工程审计的项目,按工程审计结果调整收入。公司主营业务完工耗时普遍较长,公司若无法合理规划设计、施工周期,则未来可能面临因施工周期长而引起当期收入较大波动风险。 毛利率波动的风险 公司为各个展馆项目因地制宜的制定具有不同特色的展馆创意设计方案,不同的设计和施工方案,其成本控制不具有同一参考性,一般情况下项目的毛利

8、率水平随着项目规模上升而降低,公司未来若未能合理掌控项目毛利,则有可能面临各个项目的毛利率的差异而带来的公司毛利率大幅波动风险。 在建项目减少造成的收入减少的风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日公司制作成本账面余额分别 30,329,742.91 元、14,167,718.66 元、17,332,321.66 元。公司项目建造周期大多处在 6 - 12 个月,在建项目是公司未来收入的保障,公司目前在建项目较去年略有增加,但公司未来可能存在因储备项目减少而带来的当期收入减少 公告编号：2018-006 6 的风险。 坏账损失的

9、风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日公 司 应 收 账 款 账 面 余 额 分 别 为111,919,288.71元 、165,385,390.54 元、192,186,327.39 元;两年以上账龄的应收账款账 面 余 额 分 别 为 15,077,440.05 元 、 13,959,625.36 元 、58,945,740.07 元。报告期内公司应收账款期末余额较上年增幅较大,长账龄应收账款增多。较长账龄的应收款项发生坏账损失的概率较大,公司按照账龄提取了坏账减值准备,对公司的利润造成一定影响。虽然公司的客户多为政府机构

10、和大型企业集团,一般情况下发生坏账的几率较小,但仍应注意可能发生的应收账款坏账带来的风险。 存货减值风险 当公司的设计制作成本超过客户承诺的付款或支付的预付款时,客户可能会暂停或中止展馆工程。因客户单方面的违约而造成的存货减值损失,对公司当期利润将产生一定影响。 项目进度脱离合同进度引发纠纷的风险 根据公司与客户签订的合同,项目存在不能按照合同约定的周期开展并完工的情况,从而引发合同纠纷的风险。 一般情况下工程进度脱离合同约定进度的原因主要由客户造成,主要原因有:客户对方案修改、预算变动、主管领导变动等等。截至目前,公司尚无因此种情形而引发纠纷,但不排除未来因此种情况而引发有关纠纷的可能。 政

11、策风险 公司的主营业务为政府展馆、公共文化展馆、企业 PR 展馆等主题展馆的设计、营造、布展以及提供综合多媒体服务。其客户主要为政府及相关部门,客户的资金来源主要是财政拨款。若政府及相关部门对该项资金的投入缩紧,减少在展馆方面的投入,可能会对公司的业务产生一定的不利影响。 市场风险 当前公司所在行业尚处于成长阶段,行业的市场集中程度较低,行业内的竞争对手以及潜在的进入者均有可能与公司发生业务竞争,上述竞争者均有其各自特点,在市场竞争中也会各有其优劣势,这将加剧未来行业的竞争。在日趋激烈的行业竞争中,公司若无法提升自身的综合实力水平,则可能面临市场份额减少的风险。 核心人才流失风险 公司属于文化

12、创意类行业,核心人才是公司的关键资源。但是在行业内,目前相关核心人才相对缺乏,行业内核心人才流动较为频繁。目前公司核心人才较为稳定,随着行业的进一步发展,核心人才的相对缺乏会进一步显现,公司可能面临因核心人才流失而影响公司正常业务开展的风险。 知识产权风险 公司主营业务与知识产权有着密切联系,主营业务开展过程中涉及大量知识成果的运用,例如软件的使用、展馆的设计以及方案的创新性等,上述内容虽是知识产权相关法律保护的对象,但极易被模仿。此外,在业务开展过程中,公司也可能会因使用与他人相类似创意方案而陷入知识产权纠纷。若公司无法及时掌握行业内知识产权信息的更新,则可能面临因上述事项因素而导致对公司正

13、常经营产生不利影响的风险。 公告编号：2018-006 7 税收优惠的风险 报告期内,公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。苏州创捷传媒展览股份有限公司及其全资子公司上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司的高新技术企业证书分别将于 2020 年 11 月 16 日、2018 年 10 月 29日到期,如公司研发能力等情况不能满足高新技术企业认定的条件,将导致公司无法继续被认定为高新技术企业;或者未来国家关于支持高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化,将导致企业无法继续享受税收优惠政策。 公司治理及内部控制风险 股份公司成立前,公司治理机制及内部控制不完善;股份公司

14、成立后至今,公司逐步建立规范的治理机制,制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是公司存在未完全按照公司法、公司章程召开三会定期会议的情形,公司在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善,公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需进一步提升。随着业务的发展,公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加,将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此,公司未来经营中存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人持股比例较低可能影响公司的重大决策效率风险 公司实际控制人毛小松通过直接和间接方式持有公司 50.37%股份,对公司股东大会的表决权

15、为 46.05%。公司实际控制人能对公司重大决策产生重大影响。若公司发生定向增发或股权转让行为,实际控制人持股比例将进一步被稀释,在一定程度上会降低公司对重大事项决策的效率,可能会给公司生产经营和发展带来潜在的风险。 合同履行纠纷风险 公司的主营业务为政府展馆、公共文化展馆、企业 PR 展馆等主题展馆的设计、营造、布展以及提供综合多媒体服务。公司业务合同的履行周期普遍较长,合同标的金额较大,合同履行过程中若产生合同纠纷将引发法律诉讼。鉴于诉讼案件周期长、案件判决具有不确定性等因素,若公司未来正常业务开展中合同纠纷事件频率上升,则可能面临因项目收入无法收回而导致的收入波动的风险。 本期重大风险是

16、否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州创捷传媒展览股份有限公司 英文名称及缩写 Multispace Display Co., Ltd 证券简称 创捷传媒 证券代码 837761 法定代表人 毛小松 办公地址 苏州市三香路 1158 号盐业大厦 12 楼 二、联系方式 董事会秘书 陈兴才 是否通过董秘资格考试 是 电话 0512-68277288 传真 0512-68277088 电子邮箱 chenxc 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市三香路 1158 号盐业大厦 12 楼 邮编:215004 公司指定信息披露平台的网址 公

17、司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 5 日 挂牌时间 2016 年 6 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 文化、体育和娱乐业-文化艺术业-其他文化艺术业-其他文化艺术业 主要产品与服务项目 创捷传媒致力于多媒体体验空间的跨界创意与新媒体展示技术的研发创新。主要产品包括各类高科技主题体验中心、城市规划馆、产业科技馆、主题探索馆、城市防灾体验中心、企业 PR 展馆等。通过跨界集成,将图形图像技术、3D 虚拟现实技术、交互多媒体技术、互联网技术、智能控制技术等前沿科技应用于主题

18、体验空间,通过“创意+科技”的模式,在行业内构建起强大的核心竞争力,是中国商业多媒体领域的开拓者和先行者,领先的高科技主题展示创新服务商。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 43,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 毛小松 实际控制人 毛小松 公告编号：2018-006 9 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320500726662177H 否 注册地址 苏州市高新区金山路 3 号 否 注册资本 43,000,000.00 是 报告期内，因发行股票事宜，变更了工商部门相关备案信息： 2017 第一次临时股东大会审议通

19、过了关于的议案，变更如下： 公司章程第五条： 原条款：公司注册资本为人民币：4,000 万元。 修改后条款：公司注册资本为人民币：4,300 万元。 五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座三层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨勇胜、金戈 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 公告编号：2018-

20、006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 217,617,920.79 179,019,142.68 21.56% 毛利率% 35.23% 37.59% 归属于挂牌公司股东的净利润 21,629,468.61 26,899,421.49 -19.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,739,342.60 26,070,279.84 -24.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 11.81% 18.78% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

21、计算） 10.78% 18.20% 基本每股收益 0.51 0.67 -23.42% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 293,402,240.50 213,723,376.58 37.28% 负债总计 87,002,668.23 66,395,725.75 31.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 206,399,572.27 147,327,650.83 40.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.80 3.68 30.32% 资产负债率%（母公司） 22.99% 29.22% 资产负债率%（合并） 29.65% 31.07% 流动比率 3.06 2.9

22、8 利息保障倍数 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,188,854.30 -17,000,794.70 - 应收账款周转率 1.22 1.29 存货周转率 8.04 4.59 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 37.28% -3.59% 营业收入增长率% 21.56% -11.15% 净利润增长率% -19.59% 6.26% 公告编号：2018-006 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 43,000,000 40,000,000 7.50% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数

23、量 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -69,355.61 计入当期损益的政府补助,(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 2,173,625.64 委托他人投资或管理资产的损益 178,912.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,321.37 非经常性损益合计 2,242,860.84 所得税影响数 352,734.83 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,890,126.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用

24、 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 1,869,219.17 1,823,348.21 营业外支出 423,155.37 409,098.09 资产处置收益 31,813.68 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 归属于挂牌公司股东的净利润业绩快报数比本期报告数超 10.86%，主要原因为：报告期内实际计提的坏账准备比业绩快报预计计提数增加以及所得税计算差错所致。 项目 本报告期 业绩快报 变动比例 营业总收入 217,617,920.79 212,113,563.57 -2.53% 公告编号：201

25、8-006 12 营业利润 25,900,149.70 25,250,538.31 -2.51% 利润总额 25,859,828.33 27,564,486.97 6.59% 归属于挂牌公司股东的净利润 21,629,468.61 23,977,836.86 10.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,739,342.60 21,858,905.15 10.74% 基本每股收益 0.51 0.57 10.68% 加权平均净资产收益率 11.81% 13.01% 01.14% 项目 本报告期 业绩快报 变动比例% 总 资 产 293402240.50 298,397,560

26、.84 1.70% 归属于挂牌公司股东的所有者权益 206,399,572.27 208,747,940.52 1.14% 股 本 43,000,000.00 43,000,000.00 - 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.80 4.85 1.04% 公告编号：2018-006 13 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司一直以跨界创意创新为核心理念，致力于将媒体多元化的高科技互动技术与视觉手段带入空间设计领域，以跨界创意营造充满乐趣的主题体验空间。通过跨界集成,将图形图像技术、3D 虚拟现实技术、交互多媒体技术、互联网技术、智能控制技术等前沿科技应用于主题体验空间,通过“

27、创意+科技”的模式,在行业内构建起强大的核心竞争力,是中国商业多媒体领域的开拓者和先行者,领先的高科技主题展示创新服务商。公司依靠不断累积的技术研发优势、文化创新优势、团队跨界优势、市场多元优势，积极参与市场竞争，通过招投标和竞争性谈判的方式获取项目，为政府、大型企业集团提供展馆营造服务以获取收入和利润，主要产品包括各类政府展馆（包括城市规划馆、开发区形象展厅、招商展厅、成果展厅等）、公共文化设施（包括城市防灾体验中心、产业科技馆、主题博物馆、主题探索馆）以及企业 PR 展馆（包括企业博物馆、理念馆、工业旅游设施等)。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化,报告期后至本年度报告披露日，公司商

28、业模式较上年度未发生变化。 1、销售模式 公司目前主要的客户来源有公开信息收集、市场开拓、网络推广以及原有客户渠道的拓展。 公司有独立的业务部门（市场部）负责对潜在客户进行挖掘，协调公司设计策划中心、项目部等部门对项目的推进，与客户之间的交流、沟通。 业务部门每日收集、汇总及整理项目信息，并根据公司阶段业务定期对行业或区域信息进行收集、分析。对于潜在的目标客户，业务部门会获取详细的客户信息，并录入 CRM 系统，进行立项、甄别和选择。进而按照客户的需求进行投标或提交材料。 2、采购模式 公司的采购内容主要包括设备采购和劳务的外包。 设备的采购主要有多媒体设备采购、展馆模型采购和一些特殊展项所需

29、设备的采购。这部分需求在市场上一般具有成熟的产品，公司一般采取询价的模式，综合项目需求、产品质量、产品价格等多重因素考虑，选择优秀供应商的高质量产品进行采购。 公司的劳务采购主要是展馆的建筑施工、美工等方面。该部分劳务主要是构筑展馆的基础框架，体现设计者的设计思路。公司也是通过在信任的劳务供应商中选择最优的服务。 公司采购方面一直坚持以体现客户需求、注重质量为先，在成熟市场上选择优秀的设备和劳务，并对采购的设备、劳务进行严格的把关，以达到整个展馆所需，为展馆的设计营造打下良好的基础。 核心竞争力分析： 1、技术研发优势 创捷传媒在互动媒体领域经营多年，数字媒体经验是其较为明显的竞争优势，同时公

30、司拥有较强的创意研发实力，掌握大量多媒体展示的核心技术和关键技术。在集成控制系统、图形图像技术、互动控制技术等方面处于行业较高水平，目前已获得国家专利70项。公司与苏州科技学院、苏州大学、上海东华大学等高校签订了产学研合作协议，设立了“创捷传媒多媒体（视觉互动）技术研发中心”。上一报告期公司成立虚拟现实与物联网研究院正发挥越来越大的创新科研作用。 2、文化创新优势 公告编号：2018-006 14 一直以来，公司以主题信息的有效传播为核心，以科技为手段，以主题展馆为表现形式，将空间、艺术、展示内容有机结合，着力于提高文化创意设计的表现力和创作力，增强文化产品（博物馆、科技馆等）的表现力和传播力

31、，提升文化产业的核心竞争力，促进文化产业集群式发展模式的形成。 3、团队跨界融合 创捷传媒始终致力于打造一个多专业融合的跨界创意团队，汇聚上海、苏州、杭州等地有专业设计人才，内部专业包括建筑空间设计、展示设计、互动视觉设计、数字影视、互联网、新媒体技术、网络技术、智能化技术等等，多达80余个专业门类。公司能跨界团队的构架，展现了公司对于“空间媒体”的理解和面向未来的发展战略。 4、项目经验优势 创捷在主题展示领域拥有 16 年专业经验，市场基础扎实，目前，公司客户已遍及国内 25 个省市，在江苏、山东、广东、四川、新疆、青海、浙江、安徽、湖南、辽宁、吉林、云南等地建立了市场优势地位，且业务范围

32、还在不断扩大。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 21,761.79 万元，比去年同期增长 21.56%，比 2017 年预算 22,000 万元减少 238.21 万元，减少 1.08%。利润总额为 2,585.98 万元，比去年同期减少 17.52%，净利润为 2,162.95万元，比去年同期减少 19.59%，比 2

33、017 年预算 3,020.00 万元减少 857.05 万元，减少 28.38%。截止 2017年 12 月 31 日，公司总资产为 29,340.22 万元，较去年同期增长 37.28%。 1、 财务运行状况 销售收入方面；报告期内，实现销售收入 21,761.79 万元，同比增长 21.56%。公司报告期收入保持着较快速度的增长，截至 2017 年 12 月 31 日公司执行中项目储备丰富，为 18 年的业绩增长打下了良好的基础。 净利润方面：报告期内，实现净利润 2,162.95 万元，同比下降 19.59%，主要原因公司计提的资产减值损失增幅较大，达 178.21%。另一方面，公司业

34、务团队持续壮大，报告期内在逐步完善南京业务团队的同时，又新成立了大连业务团队，继续深耕全国市场，导致销售费用增长较多，同比增长 58.74%。 现金流方面：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,018.89 万元，而上年同期为-1,700.08 万元，较去年同期增加了 3,718.96 万元。主要因为：经营活动现金流入 20,961.17 万元，较去年同期增长了 128.96%，公司的应收账款回款情况与去年相比明显好转；经营活动现金流出 18,942.29 万元，其中购买商品接受劳务支付的现金同比增长 102.66%，支付给职工以及为职工支付的现金同比增长 31.50%，支付的各项税费同

35、比增长 19.56%。 公告编号：2018-006 15 2、业务经营情况 报告期内进一步加强业务拓展，不断积累新的客户资源，同时继续保持研发投入的稳步增长，不断提升公司科技创新的软实力，增强公司的核心竞争力。 （二）行业情况 详见本报告第九节之行业信息。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 74,600,226.39 25.43% 16,731,831.99 7.83% 345.86% 应收账款 152,597,124.88 52.01% 141,470,785.71 6

36、6.19% 7.86% 存货 19,085,261.82 6.50% 15,968,869.33 7.47% 19.52% 长期股权投资 固定资产 2,303,225.45 0.79% 2,381,413.97 1.11% -3.28% 在建工程 9,219,004.19 3.14% 2,442,199.77 1.14% 277.49% 短期借款 长期借款 - - - - - - 资产总计 293,402,240.50 213,723,376.58 37.28% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金 报告期末，货币资金为7,460.02万元，较上年同比增长345.86%，同比增加5,786.

37、84万元。主要因为：报告期，公司发行股份新增300万股，募集资金净额3,744.00万元，至报告期末时定增专户余额为3,013.39万元；因为销售业绩增长19.36%，致使经营活动现金流入同比增加11,806.09万元、而经营活动现金流出增加8,087.13万；综上所致。 2、应收账款 报告期末，应收账款为15,259.71万元，较上年同比增长7.86%，同比增加1,112.63万。主要是由于收入增长导致应收账款的随之增长。 3、在建工程 报告期末，在建工程为921.90万元，较上年同比增加277.49%，同比增加677.68万元。主要因为公司现代展示创意研发中心建设项目报告期内正式动工，导致

38、在建工程余额大幅增长。 4、资产总计 报告期末，资产总计29,340.22万元，较上年同比增长37.28%，主要因为：报告期内发行股票募集资金净值3,744.00万元，净利润实现2,162.95万元，及营业收入规模增长带来的经营性应收应付款项增多。 综上所述，报告期内，公司期末资产负债率为 29.65%，流动比率为 3.06。从各项指标看，公司经营状况良好，偿债风险极低。 公告编号：2018-006 16 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 217,617,920.79 179,0

39、19,142.68 21.56% 营业成本 140,947,203.41 64.77% 111,726,722.36 62.41% 26.15% 毛利率 35.23% 37.59% 管理费用 28,159,058.86 12.94% 26,664,420.26 14.89% 5.61% 销售费用 7,575,461.96 3.48% 4,772,156.19 2.67% 58.74% 财务费用 -342,559.15 -0.16% -29,105.14 -0.02% 1,076.97% 资产减值损失 17,252,637.89 7.93% 6,201,223.82 3.46% 178.21%

40、其他收益 2,173,625.64 1.00% 营业利润 25,900,149.70 11.90% 29,939,531.02 16.72% -13.49% 营业外收入 1,823,348.21 1.02% - 营业外支出 40,321.37 0.02% 409,098.09 0.23% -90.14% 净利润 21,629,468.61 9.94% 26,899,421.49 15.03% -19.59% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 21,761.79 万元，同比增加 21.56%，同比增长金额为 3,859.88 万元。主要是由于公司在技术研发、项目管理、

41、文化创意等方面的优势，大力开拓市场，保证了报告期营业收入的增长。 2、营业成本 报告期内，发生营业成本 14,094.72 万元，同比增加 26.15%,同比增长金额 2,922.05 万元。主要由于公司营业收入的增长，导致营业成本同向增长。 3、销售费用 报告期内，销售费用 757.55 万元，同比增加 58.74%,同比增长金额 280.33 万元。主要原因：一是公司业务团队规模不断壮大，二是业务人员薪酬较上年有所提高，两项因素叠加，报告期内业务人员职工薪酬上升较快，同比增长 112.46%。 4、财务费用 报告期内，财务费用-34.26 万元，上一报告期为-2.91 万元，同比减少 31

42、.34 万元。主要是由于报告期内募集专项资金，导致银行结息收入大幅增长。 5、资产减值损失 报告期内，资产减值损失 1,725.26 万元，同比增加 178.21%，同比增长金额 1,105.14 万元。主要由于部分应收账款账龄增加导致计提坏账准备增加。 6、营业外收入、其他收益 报告期内，营业外收入同比减少金额为 182.33 万元。主要原因：报告期内根据企业会计准则第16 号政府补助规定，公司将修改财务报表列报，在利润表中“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助；自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“

43、其他收益”项目。报告期内，其他收益同比增加金额为 217.36 万元。 7、净利润 报告期内，净利润较去年同期下降 19.59%，主要是由于公司提取了较多的坏账准备，加之市场竞争 公告编号：2018-006 17 日趋激烈、项目的个性化差异明显、部分项目加大投入引起的公司部分项目毛利率下滑，造成公司净利润有所降低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 217,141,677.61 178,792,765.33 21.45% 其他业务收入 476,243.18 226,377.35 10.38% 主营业务成本 140,891,143.45 111,722,

44、048.10 26.11% 其他业务成本 56,059.96 4,674.26 199.33% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 政府展馆 93,163,573.94 42.81% 65,854,421.59 36.79% 公共文化展馆 81,462,368.50 37.43% 65,818,225.98 36.77% 企业 PR 展馆 42,991,978.35 19.76% 47,346,495.11 26.44% 按大类合计 217,617,920.79 100.00% 179,019,142.68 100.00% 按

45、区域分类分析： 适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 东北 62,902,638.75 28.91% 21,392,051.71 11.95% 华北 33,401,655.17 15.35% 11,985,768.14 6.70% 华东 89,823,154.97 41.28% 68,822,170.14 38.44% 华南 94,339.62 0.04% 2,875,350.95 1.60% 西北 3,358,269.60 1.54% 22,874,877.89 12.78% 西南 28,037,862.68 12.88% 51,068,

46、923.85 28.53% 按区域合计 217,617,920.79 100.00% 179,019,142.68 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，按产品大类分，政府展馆、公共文化展馆、企业 PR 展馆分别占营业收入的 42.81%、37.43%、19.76%。公司在报告期内加大对公共文化展馆的投入以及研发技术在展馆中的熟练运用，打造了公司展示技术在一些公共文化展馆上的产品化，从而使这类展馆得到了很大程度上的推广。公司业务不受区域限制，在全国 25 个省、市、自治区均开展业务，每年的区域分类占比对未来判断不具备可预测性。业务本身考虑的是项目的安全性、合理的盈利性及资金来源的可靠

47、性。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 公告编号：2018-006 18 1 梅河口市文化广电新闻出版局 62,639,431.20 28.78% 否 2 烟台市规划局 24,392,090.62 11.21% 否 3 滦平县住房和城乡规划建设局 21,396,226.46 9.83% 否 4 迪庆香格里拉规划展示服务中心建设项目指挥部 18,658,705.67 8.57% 否 5 苏州市相城区城乡规划编制研究中心 15,792,830.57 7.26% 否 合计 142,879,284.52 65.65% 注：属于同一控制人控制的客户视为同

48、一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州创意云网络科技有限公司 25,862,110.00 14.53% 否 2 江苏金土木建设集团有限公司 13,250,000.00 7.44% 否 3 上海陈刚装饰有限公司 12,700,000.00 7.14% 否 4 苏州水木清华设计营造有限公司 11,129,718.11 6.25% 否 5 上海美承装饰工程有限公司 10,620,000.00 5.97% 否 合计 73,561,828.11 41.33% 注：属于同一控制人控制的供应商视

49、为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,188,854.30 -17,000,794.70 - 投资活动产生的现金流量净额 294,540.10 -9,403,554.50 - 筹资活动产生的现金流量净额 37,385,000.00 -11,650,000.00 - 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 20,188,854.30 元，较上年同期增长 37,189,649.00 元。主要是： （1）经营活动现金流入同比增加 1

50、28.96%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长了 129.18%。 （2）经营活动现金流出同比增加 74.50%，购买商品、接受劳务支付的现金同比增长 102.66%，主要是支付供应商货款，支付给职工以及为职工支付的现金同比增长 31.5%，主要为增加员工收入，支付的各项税费增长 19.56%。 2、 投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额 294,540.10 元，主要因固定资产投建、理财产品的申购与赎回及理财收益等项目造成。 3、 筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 37,385,000 元，为公司股票发行募集到的资金

51、。 公告编号：2018-006 19 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司下辖 2 家全资子公司（上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司、杭州元户动漫科技有限公司），其中公司全资子公司上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司报告期内，实现营业收入 74,518,570.30 元，净利润为 9,342,434.20 元，占公司合并报表净利润 21,629,468.61 元的 43.19%。 全资子公司杭州元户动漫科技有限公司报告期内，实现营业收入 1,784,611.65 元，净利润为520,823.72 元，占公司合并报表净利润 21,629,468.61 元的 2.41%。 报告期内

52、，不存在新设、取得或处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 为提高公司闲置资金的收益,公司用部分自有资金购买了短期理财产品,截至报告期末,2016 年期末尚未到期的理财产品有 2 份,合计金额 900.00 万元,分别如下:(1)上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司:购买理财产品“创世碧桂园顺德一号”450.00 万元,期限 2016 年 11 月 10 日至 2017 年 2 月 16 日,预计年化收益率 5.5%。(2)上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司:购买理财产品“创世汇通租赁五期一号”450.00 万元,期限 2016 年 12 月 8 日至 2017 年 3 月 8 日,预计年

53、化收益率 5.5%。以上 2 款理财产品已按预期到期收回。 本年度共购买理财产品 3 份：(1)上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司:购买理财产品“创世汇通租赁五期三号”450.00 万元,期限 2017 年 2 月 28 日至 2017 年 5 月 29 日,预计年化收益率 5.5%。(2)苏州创捷传媒展览股份有限公司:购买理财产品“福通日鑫 H14001 期”480.00 万元,期限 2017 年 1 月 14 日至 2017 年 1 月 19 日,预计年化收益率 3.26%。（3)苏州创捷传媒展览股份有限公司:购买理财产品“福通日鑫 H14001 期”480.00 万元,期限 2017 年

54、2 月 9 日至 2017 年 3 月 1 日,预计年化收益率 3.26%。以上 2款理财产品已按预期到期收回。 （五）研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 9,985,287.60 9,032,351.40 研发支出占营业收入的比例 4.59% 5.05% 研发支出中资本化的比例 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 2 本科以下 72 65 研发人员总计 75 68 研发人员占员工总量的比例 48.08% 37.16% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公告编号：2018-006 20 公司拥有的专利数量 70 6

55、0 公司拥有的发明专利数量 1 0 研发项目情况： 报告期内，公司加大研发费用的投入，2017 年度全年投入研发费用 9,985,287.60 元，占销售收入的 4.67%。截止报告期末，公司累计获得 69 项实用新型专利证书，1 项发明专利证书。苏州创捷传媒展览股份有限公司及其子公司上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司均为国家高新技术企业。上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司在 2018 年 3 月获评科技型中小企业。 上一报告期内成立的新媒体技术中心和虚拟现实与物联技术研究院相关科技创意研发技术的创新继续推进了公司业务的拓展，进一步增强了公司的核心竞争力 公司虚拟现实与物联技术研究院院长徐志博士获

56、评苏州高新区创新领军人才，充分体现了公司在研发创新人才上的优势，为公司进一步推进技术创新提供了强有力的保障。 （六）审计情况 1、非标准审计意见说明： 不适用 2、关键审计事项说明 以下内容摘自审计报告正文： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.收入确认 2.应收账款坏账准备 (一)收入确认 1.事实描述 如财务报告附注四（十七）及附注六注释 25 所述，创捷传媒公司主要业务为展馆展示项目收入工程设计、制作、施

57、工，在项目设计施工完成，达到可交付使用状态时，在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明）确认收入。对于需要工程审计的项目，按工程审计结果在审计完成当期调整收入。2017 年度展馆展示项目收入 2.17 亿元，较 2016 年度增长 0.39 亿元，增长幅度 21.56%。由于展馆展示项目收入是创捷传媒公司收入的主要来源，而收入是创捷传媒公司的关键绩效指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此，我们将创捷传媒公司展馆展示项目收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 对于收入确认所实施的重要审计程序包括： 了解和评估与展馆展示项目收

58、入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；在选取样本的基础 公告编号：2018-006 21 上，查阅项目合同，并考虑创捷传媒公司确认的会计政策是否符合协议条款及企业会计准则的要求；将苏州创捷公司展馆展示项目收入的项目验收单与账面确认收入进行核对；若项目已经竣工决算审计，将审计金额与相关收入调整金额进行核对；选取重要的客户进行收入函证，函证内容包括合同金额、审计金额、收款金额、验收时间，审计完成时间。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。 (二)应收账款坏账准备 1.事实描述 截至 2017 年 12 月 31 日，如财务报告附注六注释 3 所述，苏州创

59、捷公司应收账款价值 1.53 亿元，其中原值 1.92 亿元，坏账准备 0.40 亿元，占资产总额的 52%”。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此我们确定应收账款的可回收性为关键审计事项。 2.审计应对 我们对于应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括： (1)我们了解和评价了公司管理层在对应收账款可回收性评估方面的关键控制，包括对应收账款的账龄分析和对应收账款余额的可回收性的定期评估； (2)获取合同，检查合同中的付款条款，并与应收账款余额的账龄进行核对，确定是否存在超信用期的大额应收账款；对应收账款余额较大的客户，通过公开渠道查询与债务

60、人或其行业发展状况有关的信息，以识别是否存在影响公司应收账款坏账准备评估结果的情形； (3)选取样本对金额重大的应收账款余额实施函证程序，并将函证结果与公司记录的金额进行核对，如存在回函差异，分析差异原因，以确定正确的应收账款余额； (4)选取金额重大或高风险的应收账款，独立测试其可回收性，检查相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力。 (5)我们复核管理层在评估应收款项的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知。 (6)我们从管理层获取了对重大客户信用风险评估

61、的详细分析，对单项金额重大并已单独计提坏账准备的应收款项进行了抽样减值测试，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，以核实坏账准备的计提时点和金额的合理性。 此外，我们抽样检查了管理层未识别出存在潜在减值风险的重大客户，并实施审计程序以测试其可回收性。我们的程序包括检查交易合同安排、交易进度，查阅客户的公开信息，通过检查对客户的过往收款及期后收款情况评估客户是否面临重大财务困难、欠付或拖欠付款等。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收款项的可收回性的相关判断及估计是合理的。 公告编号：2018-006 22 （七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1、会计政策

62、变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，执行新准则后本报告期内从营业外收入调整至其他收益的金额为 2,173,625.64 元。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年

63、5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，调减 2016 年度营业外收入 45,870.96 元，营业外支出 14,057.28 元，调增资产处置收益 31,813.68 元。 2、 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 （八）合并报表范围的变化情况 不适用 （九）企业社会责任 公司近几年的良好发展助力了当地经济，公司诚信经营、照章纳税、安全生产，认

64、真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。报告期内，公司未发生扶贫行为。 三、持续经营评价 1、业务明确，具有持续经营能力 公司的主营业务为：为政府展馆、公共文化展馆、企业PR展馆等主题展馆的设计、营造、布展以及提供综合多媒体服务。公司一直以跨界创意创新为核心理念，致力于将媒体多元化的高科技互动技术与视觉手段带入空间设计领域，以跨界创意营造充满乐趣的主题体验空间。 公司最近三年内主营业务未发生重大变化。公司报告期内（201

65、5 年度、2016 年度、2017 年度）的营业收入分别为 20,147.81 万元、17,901.91 万元、21,761.79 万元，公司近三年的主营业务明确突出。具有持续经营能力，不存在终止经营及影响持续经营的情形。 2、公司治理机制健全，合法规范经营 公司的主营业务符合法律、行政法规及公司章程的规定，并符合国家产业政策；股份公司主营业务明确，具有持续经营能力，符合业务规则第2.1条第（二）项的规定。 公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司法人治理结构，并制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关 公告编号：2018-0

66、06 23 联交易管理制度、担保管理制度、长期股权投资管理制度、募集资金管理制度、承诺管理制度、年报重大差错追究制度等一系列公司治理制度。 公司具有健全的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责，规范运作，符合业务规则第 2.1 条第（三）项的规定。 3、公司运营状况良好 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心员工队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险

67、。 四、未来展望 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 公司的核心业务定位正从“主题展示”向“主题体验”方向进化，致力于通过对主题展示手段的深刻理解、对新媒体新技术的创新研发与跨界创意，为客户带来更大价值。一、主营业务领域：1、继续拓展政府（城市开发区）规划展示、产业展示类核心业务，保持市场份额稳步增长；2、大力拓展主题文旅、主题博物馆、防灾体验中心、智慧城市体验中心等行业应用优势领域；3、创新开发企业级市场。二、技术研发：以创捷虚拟现实与物联技术研究院为平台，继续深入对互动媒体、机器视觉、传感技术、光学技术、控制技术、穿戴设备、雷达技术、虚拟现实技术、大数据、人工智能领域的跨界应用研发，不

68、断推出适用于互动体验的创新产品。三、通过股权投资、技术孵化等渠道，探索新文旅、新零售以及艺术品市场的新产品新模式。 报告期内，公司通过定向增发方式募集资金投资建设的创捷现代展示设计研发中心项目，一期工程已经主体竣工，预计 2018 年 8 月正式投入使用，这将为公司下一步的发展奠定基础。 （三）经营计划或目标 1、研发方面 继续加大研发投入，积极探索科技+跨界融合的研发工作，争取为公司未来业务开发，提供多元化的产品技术服务能力。 2、项目管理方面 严格按照公司项目管理体系的要求，紧抓各项制度的落实，严格把控采购、制作的计划性，全面提升员工的项目管理的能力，实现管理标准化、人员专业化的体系建设目

69、标。 3、销售方面 公司加大引入了各类专业销售精英，在2018年度，公司销售额要保持稳步增长态势。 4、规范治理方面 近年来，中国主题展示市场发展迅猛，设计理念和产品品质不断提升，新的媒体技术得到快速应用。从传统的政府市场、文化领域，到新零售、新文旅、企业 PR、产业科技体验，主题展示作为一个全新的线下体验方式，获得了越来越多行业的重视和应用，应用场景不断拓展。随着市场需求逐年增长，越来越多的不同行业领域的公司以及初创团队纷纷涌入主题展示产业领域，一方面丰富和完善了整个产业链和产业生态，同时也加剧了市场竞争。公司作为中国主题展示市场的开拓者和先行者，身处于一个快速增长不断变化的市场，始终保持着

70、敏锐的行业前瞻性，以项目为核心、以展示+为理念，以跨界创意为手段，不断拓展主题展示新的应用场景与解决方案，这将为公司未来发展带来新的增长机遇与发展动力。 公告编号：2018-006 24 加强内部培训，提升管理层的规范治理意识，推行规范有效的公司治理制度。在不断完善各项管理制度的同时，严抓执行力，中高层管理人员带头执行各项规范治理制度。建立各岗位的绩效考核制度，健全长效激励机制，吸引和留住优秀人才，提高全体员工的工作积极性和创造性。严格按照各项法规、公司章程制度的要求，合法合规经营，保障员工的合法权益，强化风险防范意识。 本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资

71、者注意投资风险。 （四）不确定性因素 截至年报披露日，公司尚未发现对公司未来发展战略、经营计划有重大影响的不确定因素。其他对于公司的风险因素，参见本章节五、（一）。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、收入确认方式引起的收入波动的风险 公司主营业务中的展馆设计制作项目根据展馆完工并办妥竣工验收和交付手续，按合同金额确认收入。对于需要审计的项目，按审计结果调整收入。公司主营业务完工耗时普遍较长，公司若无法合理规划设计、制作周期，则未来可能面临因设计制作周期较长而引起当期收入较大波动风险。 应对措施：公司将提高运营效率，加强项目管理，缩短项目设计施工期间，并大力拓展业务，以平滑收入的波

72、动。 二、毛利率波动的风险 公司为各个展馆项目因地制宜的制定具有不同特色的展馆创意设计方案，不同的设计和制作方案，其成本控制不具有同一参考性，一般情况下项目的毛利率水平随着项目规模上升而降低，公司未来若未能合理掌控项目毛利，则有可能面临各个项目的毛利率的差异而带来的公司毛利率大幅波动风险。 应对措施：公司将加强成本预算控制，进一步增强毛利的稳定性。 三、在建项目减少造成的收入减少的风险 2015年12月31日、2016年12月31日、2017年12月31日公司制作成本账面余额分别30,329,742.91元、14,167,718.66 元、17,332,321.66 元。公司项目建造周期大多处

73、在 6 - 12 个月,在建项目是公司未来收入的保障,公司目前在建项目较去年略有增加,但公司未来可能存在因储备项目减少而带来的当期收入减少的风险。 应对措施：目前公司具备充足达成意向的项目，将继续增强在业务开拓方面、技术研发方面的投入，保障公司获取更多的项目，实现收入增长。 四、坏账损失的风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日公司应收账款账面余额分别为111,919,288.71 元、165,385,390.54 元、192,186,327.39 元;两年以上账龄的应收账款账面余额分别为15,077,440.05 元、13,9

74、59,625.36 元、58,945,740.07 元。报告期内公司应收账款期末余额较上年增幅较大,长账龄应收账款增多。较长账龄的应收款项发生坏账损失的概率较大,公司按照账龄提取了坏账减值准备,对公司的利润造成一定影响。虽然公司的客户多为政府机构和大型企业集团,一般情况下发生坏账的几率较小,但仍应注意可能发生的应收账款坏账带来的风险。 应对措施：公司建立了例会机制来应对应收账款的催收事项，并将加强对项目进度与付款进度的协调，质保期间的协调、工程审计进度的协调以争取压降长账龄应收账款。 五、存货减值风险 当公司的设计制作成本超过客户承诺的付款或支付的预付款时,客户可能会暂停或中止展馆工程。因客户

75、单方面的违约而造成的存货减值损失,对公司当期利润将产生一定影响。 应对措施：公司已吸取经验教训，加强了项目施工管理，确保工程设计设计施工成本在客户承诺的付款或支付的预付款范围内，从而降低存货减值风险。 公告编号：2018-006 25 六、项目进度脱离合同进度引发纠纷的风险 根据公司与客户签订的合同，项目存在不能按照合同约定的周期开展并完工的情况，从而引发合同纠纷的风险。一般情况下项目进度脱离合同约定进度的原因主要由客户造成，主要原因有：客户对方案修改、预算变动、主管领导变动等等。截至目前，公司尚无因此种情形而引发纠纷，但不排除未来因此种情况而引发有关纠纷的可能。 应对措施：公司将与甲方就项目

76、周期进行充分的沟通，并修正有关合同条款或及时签订补充合同。 七、政策风险 公司的主营业务为政府展馆、公共文化展馆、企业 PR 展馆等主题展馆的设计、营造、布展以及提供综合多媒体服务。其客户主要为政府及相关部门，客户的资金来源主要是财政拨款。若政府及相关部门对该项资金的投入缩紧，减少在展馆方面的投入，可能会对公司的业务产生一定的不利影响。 应对措施：首先，积极拓展企业 PR 展馆市场，加大企业 PR 展馆的市场投入，规避政策风险带来的不稳定性；其次，把握国家经济发展方向和国家政策方向，减少政策风险给企业带来的影响。 八、市场风险 当前公司所在行业尚处于成长阶段,行业的市场集中程度较低,行业内的竞

77、争对手以及潜在的进入者均有可能与公司发生业务竞争,上述竞争者均有其各自特点,在市场竞争中也会各有其优劣势,这将加剧未来行业的竞争。在日趋激烈的行业竞争中,公司若无法提升自身的综合实力水平,则可能面临市场份额减少的风险。 应对措施：合理加大公司的研发投入，推出更多展项技术应用，提升公司的核心竞争力。同时提升展馆的个性化用户体验，进行差异化发展，扩大行业内的竞争优势。 九、核心人才流失风险 公司属于文化创意类行业，核心人才是公司的关键资源。但是在行业内，目前相关核心人才相对缺乏，行业内核心人才流动较为频繁。目前公司核心人才较为稳定，随着行业的进一步发展，核心人才的相对缺乏会进一步显现，公司可能面临

78、因核心人才流失而影响公司正常业务开展的风险。 应对措施：加强企业文化建设，不断健全人才培养机制、晋升激励机制、绩效考核机制和股权激励机制，保持核心人才和核心技术团队的稳定性。 十、知识产权风险 公司主营业务与知识产权有着密切联系，主营业务开展过程中涉及大量知识成果的运用，例如软件的使用、展馆的设计以及方案的创新性等，上述内容虽是知识产权相关法律保护的对象，但极易被模仿。此外，在业务开展过程中，公司也可能会因使用与他人相类似创意方案而陷入知识产权纠纷。若公司无法及时掌握行业内知识产权信息的更新，则可能面临因上述事项因素而导致对公司正常经营产生不利影响的风险。 应对措施：公司在经营过程中，提高知识

79、产权法律风险防范意识，凡涉及知识产权事项的，交由专业律师帮助审查并规避法律风险。 十一、税收优惠的风险 报告期内,公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按 15%的税率缴纳企业所得税。苏州创捷传媒展览股份有限公司及其全资子公司上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司的高新技术企业证书分别将于 2020 年 11 月 16 日、2018 年 10 月 29 日到期,如公司研发能力等情况不能满足高新技术企业认定的条件,将导致公司无法继续被认定为高新技术企业;或者未来国家关于支持高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化,将导致企业无法继续享受税收优惠政策。 应对措施：公司将继续加大研发投入，严格按照相关

80、的管理制度规定的要求管理日常事务，并及时按照要求提交复审材料，并按时申请新的证书以保证自身业务不受影响。 十二、公司治理及内部控制风险 股份公司成立前，公司治理机制及内部控制不完善；股份公司成立后至今，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是公司存在未完全按照公司法、 公告编号：2018-006 26 公司章程召开三会定期会议的情形，公司在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营

81、中存在着因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司的董事、监事、高级管理人员将通过持续不断地学习、培训等方式，提高规范治理和内部控制的意识，并在公司实际运营过程中严格按照既定的规章制度运作，避免因公司治理不健全和内部控制不完善给公司带来的风险。 十三、实际控制人股份比例较低可能降低可能影响公司的重大决策效率风险 公司实际控制人毛小松通过直接和间接方式持有公司 50.37%股份，对公司股东大会的表决权为46.05%。公司实际控制人能对公司重大决策产生重大影响。若公司发生定向增发或股权转让行为，实际控制人持股比例将进一步被稀释，在一定程度上会降低公司

82、对重大事项决策的效率，可能会给公司生产经营和发展带来潜在的风险。 应对措施：一旦发生实际控制人持股份额被稀释，降低公司股东大会对重大事项决策效率的，实际控制人将与其他股东签署一致行动协议，来提高公司的决策效率。 十四、合同履行纠纷风险 公司的主营业务为政府展馆、公共文化展馆、企业 PR 展馆等主题展馆的设计、营造、布展以及提供综合多媒体服务。公司业务合同的履行周期普遍较长，合同标的金额较大，合同履行过程中若产生合同纠纷将引发法律诉讼。鉴于诉讼案件周期长、案件判决具有不确定性等因素，若公司未来正常业务开展中合同纠纷事件频率上升，则可能面临因项目收入无法收回而导致的收入波动的风险。 应对措施：公司

83、在合同签订前，由专业律师审核合同内容，降低合同内容带来的法律风险；同时，在业务合同履行过程中，对合同履行相关的证据材料留档妥善保管，降低诉讼因证据不足造成的败诉风险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，公司主营业务没有变化，公司治理趋于完善，所以没有新增加的风险因素。 公告编号：2018-006 27 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一) 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否对外提供借款 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否

84、存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在失信情况 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 不适用 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

85、单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 3,710,000.00 0.00 3,710,000.00 1.80% 公告编号：2018-006 28 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 毛小松夫妇、朱利民、上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司 中国银行开具保函提供担保 10,000,000.00 否 2018 年 4 月 11 日 2018-013 总计 10,000,000.00 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联担保情况说明：2017 年 8 月 18 日，本公

86、司与中国银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行签订 2017 年苏中新授字第 073 号授信额度协议，由中国银行向公司提供 1000 万的保函额度，使用期限至2018 年 6 月 21 日，由毛小松夫妇(2017 年苏中新保字第 0731 号）、朱利民（2017 年苏中新保字第 0732 号）、上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司（2017 年苏中新保字第 0733 号）提供最高额担保。此授信已经 2016年年度股东大会、2018 年第一次临时股东大会审议通过。此次担保为无偿担保，有利于公司融资用于日常生产经营，对公司未产生其他不利影响。 关联方担保事宜已经第三届董事会第四次会议审议通过，尚须

87、提交年度股东大会审议。 （三）承诺事项的履行情况 1、已披露承诺事项： （1）避免同业竞争承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免同业竞争的承诺函：本人及与本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、组织的控制权；或在该经济实体、机构、组织中担任总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员或核心技术人员。 （2）规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于

88、规范关联交易的承诺函：将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；将严格遵守公司章程及关联交易管理制度中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，敦促公司及时对关联交易事项进行披露；保证不会利用关联交易转移公司利润，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。 2、承诺履行情况 针对上述承诺，公司控股股东、实际控制人、全体董监高人员，均已严格履行，没有任何触犯。公司对于承诺的履行情况良好。 公告编号

89、：2018-006 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 11,225,000 28.06% 5,515,000 16,740,000 38.93% 其中：控股股东、实际控制人 4,950,000 12.38% 4,950,000 11.51% 董事、监事、高管 8,300,000 20.75% 8,300,000 19.30% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 28,775,000 71.94% -2,515,000 26,260,000 61.07

90、% 其中：控股股东、实际控制人 14,850,000 37.13% 14,850,000 34.53% 董事、监事、高管 24,900,000 62.25% 24,900,000 57.91% 核心员工 总股本 40,000,000 100.00% 3,000,000 43,000,000 100.00% 普通股股东人数 11 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 毛小松 19,800,000 19,800,000 46.05% 14,850,000 4,950,000 2 朱

91、利民 13,200,000 13,200,000 30.70% 9,900,000 3,300,000 3 宁波合捷投资管理合伙企 业 ( 有 限合伙) 3,300,000 3,300,000 7.67% 660,000 2,640,000 4 苏州冠新创业投资中心(有限合伙) 0 2,000,000 2,000,000 4.65% 0 2,000,000 5 苏州云洲成长投资合伙企 业 ( 有 限合伙) 1,358,970 1,358,970 3.16% 271,794 1,087,176 6 宁波泓泽股权投资合伙企 业 ( 有 限合伙) 1,250,000 1,250,000 2.91%

92、250,000 1,000,000 公告编号：2018-006 30 7 深圳诚成高科股权投资基金管理有限公司芜湖鼎证陆号投资 中 心 ( 有限合伙) 0 1,000,000 1,000,000 2.33% 0 1,000,000 8 苏州慕伟斯捷企业管理中 心 ( 有 限合伙) 0 500,000 500,000 1.16% 0 500,000 9 烟台泓富投资 中 心 ( 有限合伙) 250,000 250,000 0.58% 50,000 200,000 10 陈兴才 200,000 200,000 0.47% 50,000 150,000 合计 39,358,970 3,500,000

93、 42,858,970 99.68% 26,031,794 16,827,176 前十名股东间相互关系说明： 宁波合捷投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人为朱利民，持有合伙企业份额为 37.58%，宁波合捷投资管理合伙企业（有限合伙）的有限合伙人为毛小松，持有合伙企业份额为 56.36%。 烟台泓富投资中心（有限合伙）的普通合伙人持有宁波泓泽股权投资合伙企业（有限合伙）5%股份。 孙惠新作为苏州云洲投资管理合伙企业（有限合伙）有限合伙人，出资比例为 29%，苏州云洲投资管理合伙企业（有限合伙）作为苏州云洲投资的普通合伙人，出资比例为 1%；同时孙惠新作为北京和浦云洲投资管理有限公司股东，持

94、股比例 10%，北京和浦云洲投资管理有限公司作为新疆云洲投资的普通合伙人，出资比例为 14.4%。 三、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东毛小松直接持有公司19,800,000股，间接持有公司1,860,000股，合计21,660,000股，占公司股份比例为50.37%，系公司的控股股东及实际控制人。 毛小松先生，1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京广播学院，长江商学院EMBA。1993年4月至2000年12月任苏州广播电视总台记者；2001年1月至2007年7月任创捷媒体总监；2007年7月至今任公司（含有限公司）董

95、事长，同时兼任总设计师，参与公司的实际经营，能够对公司的日常经营决策施加重大影响。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公告编号：2018-006 31 公司股东毛小松直接持有公司19,800,000股，间接持有公司1,860,000股，合计21,660,000股，占公司股份比例为50.37%，系公司的控股股东及实际控制人。 毛小松先生，1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京广播学院，长江商学院EMBA。1993年4月至2000年12月任苏州广播电视总台记者；2001年1月至2007年7月任创捷媒体总监；2007年7月至今任公司（含有限公司）董事长，同

96、时兼任总设计师，参与公司的实际经营，能够对公司的日常经营决策施加重大影响。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-006 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017 年 3月 21 日 2017 年 5月 9 日 12.80 3,000,000 38,400,000.00 0 0 0

97、2 0 否 募集资金使用情况： 一、 募集资金基本情况 2017 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了关于苏州创捷传媒展览股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案，在该方案中确认公司发行股份数量不超过 300 万股（含 300万股），每股价格不超过每股人民币 13.00 元，募集资金总额不超过 3,900 万元（含 3,900 万元）。该方案于 2017 年 4 月 5 日经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 公司于 2017 年 4 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（)上披露了股票发行认购公告。（公告编号：2017-008) 根

98、据江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏公 W2017B047 号验资报告，截至2017 年 4 月 11 日，公司已收到本次股票发行所募集的资金 3,840 万元，上述资金存入公司在上海农商银行昆山支行开立的募集资金专项账户（账号：50132000533158379)。 公司于 2017 年 4 月 25 日收到全国中小企业股份转让系统出具的股转系统函20172311 号关于苏州创捷传媒展览股份有限公司股票发行股份登记的函。新增股份于 2017 年 5 月 9 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益

99、，保护投资者权益，公司按照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则、全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）等相关规定，严格遵照发行方案中披露的募集资金用途使用募集资金，不存在实际控制人、控股股东或相关关联方挪用或占用资金的情况。 公司第二次董事会第八次会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于募集资金管理制度的议案，公司严格按照股转系统相关规定及募集资金管理制度对募集资金进行存储、监督和 公告编号：2018-006 33 管理。 公司本次股票发行的账户为募集资金专项账户，且与主办券商及商业银行签订了募集资金三方监管协议，确保募集资金严格按照股票发行方案（

100、公告编号：2017-003)的规定的用途使用。 三、2017 年度募集资金的使用情况 公司本次股票发行募集资金的使用用途为创捷传媒现代创意展示研发中心总部大楼建设项目。 公司本次发行募集资金 38,400,000 元，扣减发行费用 960,000.00 元后募集资金净额为 37,440,000.00元。截止 2017 年 12 月 31 日，利息收入为 331,383.25 元，银行手续费为 698.00 元，本公司累计使用募集资金 7,636,722.00 元，其中各项目使用情况及金额如下： 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金使用用途的情况。 五、募集资金使用及披

101、露中存在的问题 本公司募集资金认缴相关信息均及时、真实、准确、完整的在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露。 本公司募集资金的使用与股东大会通过的股票发行方案相符，不存在变更募集资金使用用途的情况。 本公司已根据挂牌公司股票发行常见问题解答（三）募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资及时披露关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 项 目 金 额（元） 一、募集资金总额 38,400,000.00 减：发行费用 960,000.00 二、募集资金净额 37,440,000.00 加：利息收入 331,3

102、83.25 减：银行手续费 698.00 三、募集资金使用 7,636,722.00 设计款 60,090.00 工程款 7,576,632.00 四、募集资金余额 30,133,963.25 公告编号：2018-006 34 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、可转换债券情况 不适用 五、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 六、利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3.50 0.00 0.00 未提出利润

103、分配预案的说明： 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 公告编号：2018-006 35 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 毛小松 董 事 长 兼 总设计师 男 46 硕士 2017.06.03-2020.06.02 526,000.00 朱利民 董 事 兼 总 经理 女 52 大专 2017.06.03-2020.06.02 526,000.00 孙惠新 董事 男 59 博士 2017.06.03-2020.06.02 陈志云 董事 男 69 硕士 2017.06.03-2020.06.02 朱叶亮 董事 男 52

104、硕士 2017.06.03-2020.06.02 邱春麟 监事会主席 男 35 本科 2017.06.03-2020.06.02 175,390.00 沈华英 监事 女 42 大专 2017.06.03-2020.06.02 68,650.00 张丽霞 监事 女 31 本科 2017.06.03-2020.06.02 61,330.00 张佩 副总经理 女 48 大专 2017.06.03-2020.06.02 301,642.00 陈兴才 董 事 会 秘 书兼财务总监 男 50 硕士 2017.06.03-2020.06.02 281,800.00 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管

105、理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 均无关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 毛小松 董事长兼总设计师 19,800,000 19,800,000 46.05% 朱利民 董事兼总经理 13,200,000 13,200,000 30.70% 陈兴才 董事会秘书兼财务总监 200,000 200,000 0.47% 合计 33,200,000 0 33,200,000 77.22% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变

106、动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2018-006 36 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 11 11 技术人员 109 131 销售人员 17 21 财务人员 6 5 行政人员 12 14 其他人员 1 1 员工总计 156 183 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 7 10 本科 70 77 专科 59 77 专科以下 19 18 员工总计 156 183 员工薪酬政策、培训计划以及需公司

107、承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司人员变动较小，2017年离职率维持低位为2.85%，公司对人员结构进行了优化调整。公司逐年加大在人才引进上的力度，不断扩充公司研发团队规模，提高公司研发能力，使公司在剧烈的市场竞争中不断增加优势。 公司始终贯彻以人才为本的用人理念，十分重视员工的培训和发展，不断完善培训管理制度和人才培养计划，在完整的培训体系下，实现公司与员工的共同发展。通过固定的入司纪念日活动、新员工培训、各类技术培训、精心编撰公司内刊等渠道，增强了员工的认同感和归属感。公司进一步优化以业绩为导向的绩效考核以及员工长期激励计划。通过多种方式为员工提供升迁和发展的渠道，公司建立了

108、完善的薪酬体系及员工晋升渠道，为人才引进、员工发展提供了保障，在公司持续稳定发展的同时，也使员工的价值得到实现。 报告期内，不存在需公司承担费用的离退休职工情况。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 公告编号：2018-006 37 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 毛小松先生，1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京广播学院，长江商学院EMBA。1993年4月至2000年12月任苏州广播电视总台记者；2001年1月至2007年7月任创捷媒体总监

109、；2007年7月至今任公司（含有限公司）董事长，同时兼任总设计师。 朱利民女士，1966年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于苏州市职业大学，大专学历。1987年7月至1995年3月，就职于苏州继电器厂，担任厂办专员；1995年3月至1996年3月，就职于苏州创捷科技有限公司，担任总裁助理；1996年3月至1996年9月，就职于苏州联想电脑有限公司，担任总经理；1996年9月至2001年1月，就职于苏州创捷科技有限公司，担任多媒体事业部总经理；2001年1月至今，就职于公司（含有限公司），担任总经理。 报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员，没有发生变动情况。 公告编号：2018-0

110、06 38 第九节 行业信息 适用 我国展览业仍处发展阶段，展馆数量不断增多，行业产值稳定增长，根据商务部数据：2016年，全国共举办各类展览10546场，与2015年相比，展览数量增加13.61%，展览面积增加9.38%。对应总产值为5061亿元，同比增长5.37%。展览行业在经过多年的发展，已初步形成了涵盖设计、实施、营销、组织和服务等内的产业链，部分类型展馆的专业化水平已有长足进步。 从近些年展览展示行业的发展来说，无论是数量、规模还是带来的经济效益，都有明显的增加。随着相关的效益凸显，更多大型的、专业的展馆也更多的取代流动的会展展厅。今后展馆行业将有巨大的市场空间，具体来说展馆行业的发

111、展趋势可以体现为以下几点： （1）市场潜力巨大 从宏观层面上说，当前中国经济面临的逐步转型的要求。国家相关部委也多次提到要将文化产业作为中国未来核心支柱产业来发展。中国的文化产业在未来将迎来快发展的机遇。 从微观层面上讲，中国经济在近四十年来的快速发展后，已经为社会积累了较为充实的经济基础，中国的城市建设迈上了崭新阶段，城市规划馆也成为了一个城市的新兴名片。同时在经济快速发展中，也诞生了一批优质的企业。这些企业在当前发达的信息化环境中，积极寻求一个优质的平台向同行、客户和市场展示自己的实力和发展的愿景。另外，在国民经济水平进一步提升的同时，对于国民的基础教育也有了新型的要求。国家人民防空办公室

112、以及各级民防局对于国民的防灾教育一直都倡导文明社会教育工作，倡导教育先行理念，鼓励防灾体验馆的营造。最后，经济快速发展，为主题文化宣传以及科技知识普及带来了良好的环境基础。 （2）展馆专业化、创意性的要求提升 在当前展馆行业市场扩大的同时，客户对展馆的要求也在进一步明晰化，展馆的专业化和创意性成为了较为明确的要求。 最初的展馆形式更多是单一的、简单的陈设展示，而随着展馆行业的发展进步，产品化的展馆已经很难满足客户的需求。客户更多的要求是在体现为公司量身打造创意的同时，采用更多的技术核心去增强展馆访客的带入感和体验感。 （3）竞争逐步加强 随着市场的巨大潜力的显现，一方面更多的行业内企业也在努力

113、完善企业的自我能力，积极开拓市场。另一方面，也有很多行业外的企业希望能进入该行业，谋得发展。在今后的发展阶段里，行业的竞争将会日趋增强。激烈竞争在给企业带来前进的压力的同时，也会给企业带来明显的发展机遇，在这样的市场环境下，更能体现市场要求的企业将将会在行业布局中占得良好的位置，并带来更加进一步的发展机会。 行业市场规模 （1）政府展馆 城市规划馆是政府展馆方向最主要形式。 中共中央国务院据中国共产党第十八次全国代表大会报告、中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定、中央城镇化工作会议精神、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要和全国主体功能区规划相关要求，印发了国家新型城镇化

114、规划（20142020年）。 公告编号：2018-006 39 该规划中指出，19782013年，城镇常住人口从1.7亿人增加到7.3亿人，城镇化率从17.90%提升到53.70%，年均提高1.02个百分点；城市数量从193个增加到658个，建制镇数量从2,173个增加到20,113个。目前我国常住人口城镇化率为53.70%，户籍人口城镇化率只有36.00%左右，不仅远低于发达国家80.00%的平均水平，也低于人均收入与我国相近的发展中国家60.00%的平均水平，还有较大的发展空间。 随着城镇化进程的加快，快速增长的城镇人口推动了我国城市基础设施建设，其中可持续发展的城市建设需要合理、科学的规

115、划，同时城市规划应与城市个性、经济发展、人民生活紧密联系，需要一个平台分享相关内容，这促使各级政府大力推动城市规划馆建设。2000年，上海建成了中国第一个城市规划展览馆，2007年以后，我国城市规划展览馆进入快速发展期。至2010年，全国各地已建成城市规划展览馆104个，在建和拟建的城市规划展览馆也有25个，总计129个。在当前的经济发展和城镇化的推动下，今后我国的城市规划馆依旧将有广阔的市场空间。 同时，智慧城市的概念提出和推进也将对城市规划馆的细分市场带来充分的机遇。智慧城市就是运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、

116、工商业活动在内的各种需求做出智能响应。其实质是利用先进的信息技术，实现城市智慧式管理和运行，进而为城市中的人创造更美好的生活，促进城市的和谐、可持续成长。 2013年1月29日，住房城乡建设部公布首批国家智慧城市试点名单。首批国家智慧城市试点共90个，其中地级市37个，区（县）50个，镇3个。国家开发银行表示，在“十二五”后三年，与住建部合作投资智慧城市的资金规模将达800亿元。随着智慧城市试点工作的大力推进，各城市对智慧型展馆的需求会越来越强烈，对规划馆建设的功能要求会大大增加，相关的投入也会大幅增加，城市规划馆新建和改造的市场规模将会有更大幅度的增长空间。 （2）公共文化展馆 公共文化展馆

117、中，城市防灾体验中心和主题文化博物馆是最主要的展现形式，也是该领域在未来很长时间内的最具有潜力的细分市场。 当前中国乃至世界自然灾害频发，给全世界人民都造成了巨大的损失。公民的防灾减灾教育显得尤为重要。而目前中国公民防灾教育形式更多是简单的理论知识层面，这种教育缺乏系统性、体验性。 作为目前防灾意识最领先的国家，日本拥有最全面的防灾教育理论体系。20世纪90年代日本已经建立起从中央到地方的危机管理体制，在应对突发事件时发挥了重要作用。中央防灾会议是整个防灾体系的核心，隶属于内阁，其主席由日本首相担任。具体到防灾教育方面，日本建立了以防灾教育体验馆为日常载体，同时每年定期进行全国性的防灾演练的教

118、育体系。其中，防灾教育体验馆在日本各地都已经建立起来，仅仅在东京就建有3个防灾教育馆和一个消防博物馆。防灾教育馆在日本的防灾教育中起到了举足轻重的作用。 在我国，国家人民防空办公室以及各级民防局对于国民的防灾教育一直都在倡导文明社会教育工作，倡导教育先行理念，对于营造不同类型的民防教育科普馆，普及国民防灾教育有较大的意愿和热情。2011年，国家人民防空办公室就出具了“关于组织群众防空防灾宣传教育和技能训练基地示范性建设的通知（国人防【2011】347号）”，通知指出，为贯彻落实第六次全国人民防空会议精神，深入推进防空防灾相结合，不断增强广大群众应对和处置突发情况的能力素质，全面提高人防宣传教育

119、综合效益，国家人民防空办公室确定在河北、山西、内蒙古、青海、湖南、广东、四川等省、自治区组织建设现代化防空防灾宣传教育和技能训练基地。 因此，基于自然灾害的影响、国民防灾教育的缺乏以及国家相关部门的推进，未来城市防灾教育展馆的市场空间将会被进一步开发和挖掘。 另一方面，在经济快速发展的大背景下，主题文化宣传以及自然科学知识普及的需求呈现快速增长，该细分市场也拥有广阔的市场前景。 根据文化部公布的数据显示，2016年我国博物馆数最已达到4,109个，其中文物博物馆3,354个，民办博物馆811个。如果按照2020年我国人口为13亿来计算，根据博物馆事业中长期发展规划纲要 公告编号：2018-00

120、6 40 （20112020年），至2020年期间我国要达到约5,200个博物馆的中长期目标。市场容量非常巨大。 我国科技馆建设起步于上个世纪70年代末。80年代中期，国内掀起了建设科技馆的高潮，北京、天津、上海、广州、武汉等大城市，科学会堂、科技中心、科技馆、科学宫等标志着科技发展的现代化建筑拔地而起。与此同时，地方性的科技馆也如雨后春笋般建起。但是日前我国的科技馆数量还相对不足，特别是与一些发达国家地区相比，更是显得严重的不足。比如美国全国拥有560多座科技馆，约每41万人就拥有一座科技馆：在日本，每38万人拥有一座科技馆：而在我国，则是每312万人才拥有一座科技馆。由此看来我国在科技馆的

121、总量上面还是有所欠缺，也就是说我国的科技馆的提升空间很大。 （3）企业PR展馆 现代企业展示馆作为企业文化和品牌价值的重要展示平台，将对企业的形象树立和对外宣传起到越来越重要的作用。企业展示馆大致可以分为：企业博物馆和工业旅游设施。目前我国和全球其他国家已有不少大型企业和上市公司设立了专门的展示馆。其中比较知名的案例如：奔驰博物馆、可口可乐博物馆、宝马博物馆等。未来城市展馆行业的企业级细分市场将会越来越繁荣。 公告编号：2018-006 41 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻

122、董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述

123、机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。报告期内，公司尚未建立董事会专业委员会和独立董事制度。 （1）股东与股东大会：公司严格按照公司章程、公司股东大会议事规则的有关规定，规范股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股东特别是中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 （2）董事与董事会：公司严格按照公司章程规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法律法规，各位董

124、事能够认真、勤勉地履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规，公司董事的权利义务和责任明确。 （3）监事与监事会：公司严格按照公司法和公司章程的规定规范运作，监事会成员的产生和人员构成符合法律法规的要求。公司各位监事认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 本年度内，经过公司董事会和股东大会审议通过，公司建立了承诺管理制度、利润分配管理制度、信息披露管理制度、募集资金管理制度、年报重大差错追究制度，加上公司挂牌之前经过公司董事会和股东大会审议通过的制度，报告期内进一步完善了公司治理。 2、公司治理机制是否给所

125、有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 公告编号：2018-006 42 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的历次股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署均符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程、股东大会议事规则等法律、法规及相关规范性文件的要求。

126、公司股东均严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的规定行使权利。公司股东大会已对股份公司的各项制度作出了有效的决议，切实发挥了股东大会的职能和作用。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司发行股票 300 万股，该股票发行经公司第二届董事会第八次会议、2017 年第一次股东大会审议通过，并审议通过关于的议案，注册资本从 4000 万元增至 4300 万元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第二届董事会第八次会议 审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案

127、、关于于的议案、关于的议案、关于的议案和关于的议案。 2、第二届董事会第九次会议 审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案和关于的议案 公告编号：2018-006 43 3、第三届董事会第一次会议 审议通过关于的议案、关于的议案关于的议案、关于的议案、关于的议案和关于的议案。 4、第三届董事会第二次会议 审议通过关于的议案、关于的议案。 5、第三届董事会第三次会议 审议通过关于的议案和关于的议案。 监事会 3 1、第二届监事会第四次会议 审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案。 2

128、、第三届监事会第一次会议 审议通过关于的议案。 3、第三届监事会第二次会议 审议通过关于的议案、关于的议案 股东大会 2 1、2017 年第一次临时股东大会 审议通过关于苏州创捷传媒展览股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议 公告编号：2018-006 44 案、关于的议案、关于的议案、关于的议案。 2、2016 年年度股东大会 审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股

129、东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。公司严格按照公司法、公司章程规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据董事会议事规则等要求勤勉尽职的开展工作，依法行使职权。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策

130、均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。同时，公司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司按照公司法、证券法和公司章程的规定，制定了投资者管理管理制度，对投资者管理管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细

131、规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循信息披露管理制度的规定，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的要求，积极认真履行 公告编号：2018-006 45 对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会列席了董事会会议和股东大会，对公司的正常运作以及董事、高管履行职责方面进行了有效的监督。 监事会认为：董事会运作规范、认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职

132、务时不存在违反法律法规、公司章程或损害公司和员工利益的行为。 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自

133、身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 截至本年报披露日，公司已经于 2017 年 4 月 5 日召开的 2017 年第一次临时股东大会完成审议年报重大差错追究制

134、度；报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2018-006 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大华审字2018003252 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 审计报告日期 2018 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 杨勇胜、金戈 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审 计 报 告 大华审字2018003252号 苏州创捷传媒

135、展览股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州创捷传媒展览股份有限公司(以下简称创捷传媒公司)财务报表，包括 2017 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创捷传媒公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的

136、责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创捷传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.收入确认 公告编号：2018-006 47 2.应收账款坏账准备 (三)收入确认 1.事实描述 如财务报告附注四（十七）及附注六注释 25 所述，创捷传媒

137、公司主要业务为展馆展示项目收入工程设计、制作、施工，在项目设计施工完成，达到可交付使用状态时，在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明）确认收入。对于需要工程审计的项目，按工程审计结果在审计完成当期调整收入。2017 年度展馆展示项目收入 2.17 亿元，较 2016 年度增长 0.39 亿元，增长幅度 21.56%。由于展馆展示项目收入是创捷传媒公司收入的主要来源，而收入是创捷传媒公司的关键绩效指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，因此，我们将创捷传媒公司展馆展示项目收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 对于收入确认所实施

138、的重要审计程序包括： 了解和评估与展馆展示项目收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；在选取样本的基础上，查阅项目合同，并考虑创捷传媒公司确认的会计政策是否符合协议条款及企业会计准则的要求；将苏州创捷公司展馆展示项目收入的项目验收单与账面确认收入进行核对；若项目已经竣工决算审计，将审计金额与相关收入调整金额进行核对；选取重要的客户进行收入函证，函证内容包括合同金额、审计金额、收款金额、验收时间，审计完成时间。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。 (四)应收账款坏账准备 1.事实描述 截至 2017 年 12 月 31 日，如财务报告附注六注释 3

139、所述，苏州创捷公司应收账款价值 1.53 亿元，其中原值 1.92 亿元，坏账准备 0.40 亿元，占资产总额的 52%”。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，因此我们确定应收账款的可回收性为关键审计事项。 2.审计应对 我们对于应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括： （1）我们了解和评价了公司管理层在对应收账款可回收性评估方面的关键控制，包括对应收账款的账龄分析和对应收账款余额的可回收性的定期评估； （2）获取合同，检查合同中的付款条款，并与应收账款余额的账龄进行核对，确定是否存在超信用期的大额应收账款；对应收账款余额较大的客户，通过公开渠

140、道查询与债务人或其行业发展状况有关的信息，以识别是否存在影响公司应收账款坏账准备评估结果的情形； （3）选取样本对金额重大的应收账款余额实施函证程序，并将函证结果与公司记录的金额进行核对，如存在回函差异，分析差异原因，以确定正确的应收账款余额； （4）选取金额重大或高风险的应收账款，独立测试其可回收性，检查相关的支持性证据，包括期后 公告编号：2018-006 48 收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力。 （5）我们复核管理层在评估应收款项的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知。

141、 （6）我们从管理层获取了对重大客户信用风险评估的详细分析，对单项金额重大并已单独计提坏账准备的应收款项进行了抽样减值测试，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，以核实坏账准备的计提时点和金额的合理性。 此外，我们抽样检查了管理层未识别出存在潜在减值风险的重大客户，并实施审计程序以测试其可回收性。我们的程序包括检查交易合同安排、交易进度，查阅客户的公开信息，通过检查对客户的过往收款及期后收款情况评估客户是否面临重大财务困难、欠付或拖欠付款等。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收款项的可收回性的相关判断及估计是合理的。 四、其他事项 2016 年 12 月 31 日的合并

142、及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注由其他会计师事务所审计，并于 2017年 4 月 25 日发表了无保留意见。 五、其他信息 创捷传媒公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作

143、，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 六、管理层和治理层对财务报表的责任 创捷传媒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，创捷传媒公司管理层负责评估创捷传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算创捷传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督创捷传媒公司的财务报告过程。 七、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

144、舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 公告编号：2018-006 49 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏

145、、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创捷传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计

146、报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创捷传媒公司不能持续经营。 5评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6就创捷传媒公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

147、从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨勇胜 中国北京 （项目合伙人） 中国注册会计师：金 戈 二一八年四月九日 公告编号：2018-006 50 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、注释 1 74,600,226.39 16

148、,731,831.99 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、注释 2 250,000.00 应收账款 六、注释 3 152,597,124.88 141,470,785.71 预付款项 六、注释 4 15,109,443.24 10,945,209.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、注释 5 2,571,069.05 2,341,163.96 买入返售金融资产 存货 六、注释 6 19,085,261.82 15,968,869.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 六、注释

149、7 32,416.75 其他流动资产 六、注释 8 9,001,047.16 流动资产合计 264,213,125.38 196,491,324.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、注释 9 3,000,000.00 150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、注释 10 2,303,225.45 2,381,413.97 在建工程 六、注释 11 9,219,004.19 2,442,199.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、注释 12 8,393,464.45 8,586,421.09

150、 公告编号：2018-006 51 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、注释 13 224,786.54 递延所得税资产 六、注释 14 6,048,634.49 3,672,017.32 其他非流动资产 非流动资产合计 29,189,115.12 17,232,052.15 资产总计 293,402,240.50 213,723,376.58 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、注释 15 63,397,276.60 49,278,913.56 预收款项 六、注释 16 5,71

151、5,547.02 4,498,908.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、注释 17 4,000,393.11 174,401.02 应交税费 六、注释 18 12,806,202.55 10,225,931.13 应付利息 应付股利 其他应付款 六、注释 19 483,248.95 1,867,571.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 86,402,668.23 66,045,725.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职

152、工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 六、注释 20 600,000.00 350,000.00 公告编号：2018-006 52 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 600,000.00 350,000.00 负债合计 87,002,668.23 66,395,725.75 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、注释 21 43,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、注释 22 57,612,428.78 23,169,975.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、注释 23 8,725,525.9

153、7 7,548,904.90 一般风险准备 未分配利润 六、注释 24 97,061,617.52 76,608,769.98 归属于母公司所有者权益合计 206,399,572.27 147,327,650.83 少数股东权益 所有者权益总计 206,399,572.27 147,327,650.83 负债和所有者权益总计 293,402,240.50 213,723,376.58 法定代表人：毛小松 主管会计工作负责人：陈兴才 会计机构负责人：张靓 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 50,665,340.47 5,571,185.15

154、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 250,000.00 应收账款 十三、注释 1 109,428,948.25 123,079,083.10 预付款项 13,897,718.74 9,650,688.45 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、注释 2 1,998,336.81 1,798,756.30 存货 12,069,989.10 10,213,031.28 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 23,333.30 其他流动资产 流动资产合计 188,310,333.37 150,336,077.58 非流动资产： 公告编号：2018-006 53

155、可供出售金融资产 3,000,000.00 150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、注释 3 13,000,000.00 13,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,327,057.35 1,198,344.67 在建工程 9,219,004.19 2,442,199.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,388,998.50 8,577,083.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 59,786.54 递延所得税资产 5,059,076.18 3,232,322.13 其他非流动资产 非流动资产合计 40,053,922

156、.76 28,599,949.95 资产总计 228,364,256.13 178,936,027.53 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 40,913,529.26 40,352,394.52 预收款项 215,471.70 937,353.25 应付职工薪酬 2,830,171.05 172,748.16 应交税费 7,639,594.78 7,403,476.52 应付利息 应付股利 其他应付款 297,800.81 3,411,030.07 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 51,89

157、6,567.60 52,277,002.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 公告编号：2018-006 54 专项应付款 预计负债 递延收益 600,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 600,000.00 负债合计 52,496,567.60 52,277,002.52 所有者权益： 股本 43,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 57,612,428.78 23,169,975.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,725,525.

158、97 7,548,904.90 一般风险准备 未分配利润 66,529,733.78 55,940,144.16 所有者权益合计 175,867,688.53 126,659,025.01 负债和所有者权益总计 228,364,256.13 178,936,027.53 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、注释 25 217,617,920.79 179,019,142.68 其中：营业收入 六、注释 25 217,617,920.79 179,019,142.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 六、注释 25 194,00

159、0,953.30 149,703,645.84 其中：营业成本 六、注释 25 140,947,203.41 111,726,722.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、注释 26 409,150.33 368,228.35 销售费用 六、注释 27 7,575,461.96 4,772,156.19 管理费用 六、注释 28 28,159,058.86 26,664,420.26 公告编号：2018-006 55 财务费用 六、注释 29 -342,559.15 -29,105.14 资产减值损失 六、注释

160、30 17,252,637.89 6,201,223.82 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 六、注释 31 178,912.18 592,220.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、注释 32 -69,355.61 31,813.68 其他收益 六、注释 33 2,173,625.64 三、营业利润（亏损以“”号填列） 25,900,149.70 29,939,531.02 加：营业外收入 六、注释 34 1,823,348.21 减：营业外支出 六、注释 35 40,321

161、.37 409,098.09 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 25,859,828.33 31,353,781.14 减：所得税费用 六、注释 36 4,230,359.72 4,454,359.65 五、净利润（净亏损以“”号填列） 21,629,468.61 26,899,421.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 21,629,468.61 26,899,421.49 2.终止经营净利润 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 归属于母公司所有者的净利润 21,629,468.61 26,899,421.49 六、其他综合收益的税

162、后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有 公告编号：2018-006 56 的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 21,629,468.61 26,899,421.49

163、 归属于母公司所有者的综合收益总额 21,629,468.61 26,899,421.49 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.67 （二）稀释每股收益 0.51 0.67 法定代表人：毛小松 主管会计工作负责人：陈兴才 会计机构负责人：张靓 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、注释 4 141,821,198.76 122,225,510.46 减：营业成本 十三、注释 4 91,578,463.43 82,318,277.78 税金及附加 217,112.60 150,290.26 销售费用 4,51

164、9,661.04 2,163,931.56 管理费用 19,165,203.38 17,364,714.28 财务费用 -370,838.35 -31,450.06 资产减值损失 13,578,647.31 4,620,169.47 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十三、注释 5 11,772.55 592,220.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -69,355.61 -14,057.28 其他收益 1,391,626.93 二、营业利润（亏损以“”号填列） 14,466,993.22 16,217,740

165、.39 加：营业外收入 1,713,494.93 公告编号：2018-006 57 减：营业外支出 38,272.28 409,098.09 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 14,428,720.94 17,522,137.23 减：所得税费用 2,662,510.25 2,463,334.20 四、净利润（净亏损以“”号填列） 11,766,210.69 15,058,803.03 （一）持续经营净利润 11,766,210.69 15,058,803.03 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产

166、的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 六、综合收益总额 11,766,210.69 15,058,803.03 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,657,31

167、3.05 88,427,047.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 公告编号：2018-006 58 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、注释 37 6,954,380.81 3,123,651.71 经营活动现金流入小计 209,611,693.86 91,550,699.38 购买商品、接受劳务支付的现金 142,

168、569,616.57 70,350,478.54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,691,402.63 14,974,445.73 支付的各项税费 7,221,551.03 6,039,901.03 支付其他与经营活动有关的现金 六、注释 37 19,940,269.33 17,186,668.78 经营活动现金流出小计 189,422,839.56 108,551,494.08 经营活动产生的现金流量净额 20,188,854.30 -17,000,7

169、94.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,000,000.00 98,280,000.00 取得投资收益收到的现金 178,912.18 592,220.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,980.00 57,629.94 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,184,892.18 98,929,850.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,890,352.08 903,404.94 投资支付的现金 6,000,000.00 107,430,000.00 质押贷款

170、净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,890,352.08 108,333,404.94 投资活动产生的现金流量净额 294,540.10 -9,403,554.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 38,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 公告编号：2018-006 59 收到其他与筹资活动有关的现金 六、注释 37 350,000.00 筹资活动现金流入小计 38,400,000.00 350,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、

171、利润或偿付利息支付的现金 12,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、注释 37 1,015,000.00 筹资活动现金流出小计 1,015,000.00 12,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 37,385,000.00 -11,650,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 57,868,394.40 -38,054,349.20 加：期初现金及现金等价物余额 16,731,831.99 54,786,181.19 六、期末现金及现金等价物余额 74,600,226.39 1

172、6,731,831.99 法定代表人：毛小松 主管会计工作负责人：陈兴才 会计机构负责人：张靓 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 149,712,034.20 64,431,687.02 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,117,107.20 1,713,174.40 经营活动现金流入小计 155,829,141.40 66,144,861.42 购买商品、接受劳务支付的现金 103,161,727.48 74,126,103.70 支付给职工以及为职工支付的现金 15,712,22

173、1.57 10,723,040.00 支付的各项税费 6,116,622.78 2,555,383.21 支付其他与经营活动有关的现金 10,914,071.10 9,195,691.56 经营活动现金流出小计 135,904,642.93 96,600,218.47 经营活动产生的现金流量净额 19,924,498.47 -30,455,357.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 98,280,000.00 取得投资收益收到的现金 11,772.55 592,220.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,980.00 57,629.94 处置子公司

174、及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 17,752.55 98,929,850.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,888,553.08 876,317.20 投资支付的现金 3,000,000.00 98,430,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,888,553.08 99,306,317.20 公告编号：2018-006 60 投资活动产生的现金流量净额 -8,870,800.53 -376,466.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的

175、现金 38,400,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 38,400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 4,359,542.62 筹资活动现金流出小计 4,359,542.62 12,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 34,040,457.38 -12,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,094,155.32 -42,831,823.81 加：期初现金及现金

176、等价物余额 5,571,185.15 48,403,008.96 六、期末现金及现金等价物余额 50,665,340.47 5,571,185.15 公告编号：2018-006 61 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 23,169,975.95 7,548,904.90 76,608,769.98 147,327,650.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一

177、控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 23,169,975.95 7,548,904.90 76,608,769.98 147,327,650.83 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 34,442,452.83 1,176,621.07 20,452,847.54 59,071,921.44 （一）综合收益总额 21,629,468.61 21,629,468.61 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 34,442,452.83 37,442,452.83 1股东投入的普通股 3,000,000.00 34,44

178、2,452.83 37,442,452.83 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 公告编号：2018-006 62 （三）利润分配 1,176,621.07 -1,176,621.07 1提取盈余公积 1,176,621.07 -1,176,621.07 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 57,612,428.78 8,725,5

179、25.97 97,061,617.52 206,399,572.27 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2018-006 63 一、上年期末余额 40,000,000.00 22,109,975.95 6,043,024.60 63,215,228.79 131,368,229.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 22,109,975.95 6,043,024.

180、60 63,215,228.79 131,368,229.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,060,000.00 1,505,880.30 13,393,541.19 15,959,421.49 （一）综合收益总额 26,899,421.49 26,899,421.49 （二）所有者投入和减少资本 1,060,000.00 1,060,000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 1,060,000.00 1,060,000.00 4其他 （三）利润分配 1,505,880.30 -13,505,880.30 -12,000,

181、000.00 1提取盈余公积 1,505,880.30 -1,505,880.30 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00 公告编号：2018-006 64 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 23,169,975.95 7,548,904.90 76,608,769.98 147,327,650.83 法定代表人：毛小松 主管会计工作负责人：陈

182、兴才 会计机构负责人：张靓 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 23,169,975.95 7,548,904.90 55,940,144.16 126,659,025.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 23,169,975.95 7,548,904.90 55,940,144.16 126,659,025.01 公告编号：2018-006 65

183、 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 34,442,452.83 1,176,621.07 10,589,589.62 49,208,663.52 （一）综合收益总额 11,766,210.69 11,766,210.69 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 34,442,452.83 37,442,452.83 1股东投入的普通股 3,000,000.00 34,442,452.83 37,442,452.83 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,176,621.07 -1,176,621

184、.07 1提取盈余公积 1,176,621.07 -1,176,621.07 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 公告编号：2018-006 66 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 57,612,428.78 8,725,525.97 66,529,733.78 175,867,688.53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配

185、利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 22,109,975.95 6,043,024.60 54,387,221.43 122,540,221.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 22,109,975.95 6,043,024.60 54,387,221.43 122,540,221.98 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,060,000.00 1,505,880.30 1,552,922.73 4,118,803.03 （一）综合收益总额 15,058,803.03 15,058

186、,803.03 （二）所有者投入和减少资本 1,060,000.00 1,060,000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 1,060,000.00 1,060,000.00 4其他 （三）利润分配 1,505,880.30 -13,505,880.30 -12,000,000.00 1提取盈余公积 1,505,880.30 -1,505,880.30 2提取一般风险准备 公告编号：2018-006 67 3对所有者（或股东）的分配 -12,000,000.00 -12,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增

187、资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 23,169,975.95 7,548,904.90 55,940,144.16 126,659,025.01 公告编号：2018-006 68 财务报表附注 一、 公司基本情况 苏州创捷传媒展览股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于 2001 年 3 月 5 日，前身为苏州创捷传媒展览有限公司（曾用名：苏州市创捷传媒传播有限公司），组建时注册资本 100.00 万元。 2011 年 7 月 18 日，公司股东共同签署苏

188、州创捷传媒展览股份有限公司发起人协议将有限公司整体变更为股份有限公司，并将截止 2011 年 6 月 30 日经审计的净资产 61,049,975.95 元，其中折合股本为 40,000,000.00 元，股份总额为 40,000,000 股，每股面值为 l 元，均为普通股，除股本以外的净资产余额 21,049,975.95 元列入资本公积。公司于 2016 年 5 月 30 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代码：837761。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本：人民币 4,300.00 万元，营业执照统一社会信用

189、代码：91320500726662177H。住所：苏州市高新区金山路 3 号，法定代表人：毛小松。 (一) 公司业务性质和主要经营活动 公司主要业务为展览展示场馆工程设计、制作、施工，建筑装饰装修工程设计与施工，建筑智能化、消防设施，建筑幕墙工程设计与施工，建筑设计；多媒体展示技术研发、展品展项制作、系统集成、智能化工程实施、技术服务；多媒体数字内容设计制作、计算机软件开发、技术服务；设计、制作、代理、发布国内广告；自主开发相关产品的销售；室内外装饰及景观工程设计、施工；提供相关的策划与咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (二) 财务报表的批准报出 本财务报表

190、业经公司全体董事于 2018 年 4 月 9 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 2 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 杭州元户动漫科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业 公告编号：2018-006 69 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

191、会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度

192、。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）

193、在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值

194、之和的差额，调整资 公告编号：2018-006 70 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本

195、公司一般认为实现了控制权的转移： 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 已办理了必要的财产权转移手续。 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后

196、，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之

197、间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 (五) 合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制 公告编号：2018-006 71 合并财务报表，将整个企业集团视

198、为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、

199、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的

200、期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合

201、并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

202、或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 公告编号：2018-006 72 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其

203、他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的

204、。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

205、有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期 公告编号：201

206、8-006 73 限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 外币业务和外币报表折算 1 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定

207、日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 2 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但

208、不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项；可供出售金融资产；其他金融资产等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

209、融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 公告编号：2018-006 74 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投

210、资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要

211、分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

212、包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减

213、值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 公告编号：2018-006 75 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （4） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上

214、几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自

215、的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负

216、债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市

217、场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 公告编号：2018-006 76 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输

218、入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已

219、经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含

220、 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上

221、与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值 公告编号：2018-006 77 不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该

222、金融资产在转回日的摊余成本。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (九) 应收款项 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 300 万元以上。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单

223、独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 账龄组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 其他组合 正常的关联方账款。 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 15 15 2-3 年 40 40 3-4 年

224、 60 60 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 公告编号：2018-006 78 其他组合 正常的关联方账款，除非有确凿证据表明该项应收款的回收存在重大不确定性，不计提坏账准备。 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (十) 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、制作成本

225、。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有

226、的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制 (十一) 长期股权投资 1 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资

227、，具体会计政策详见本附注（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 公告编号：2018-006 79 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确

228、定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期

229、股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期

230、股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续

231、确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 公告编号：2018-006 80 的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对

232、被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制

233、、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权

234、益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算

235、进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金 公告编号：2018-006 81 融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处

236、置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位

237、实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取

238、得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务

239、报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动 公告编号：2018-006 82 决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权

240、利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十二) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出

241、租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期

242、支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

243、 公告编号：2018-006 83 固定资产类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 运输工具 直线法 5-6 5% 15.83-19 电子设备 直线法 3-6 5% 15.83-31.67 办公设备 直线法 3-8 5% 11.88-31.67 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十三) 无形

244、资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

245、的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 本公

246、司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 公告编号：2018-006 84 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 预计使用年限 软件 5 年 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获

247、取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内

248、部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 本公司资本化开始时点、资本化的具体依据： 本公司研究开发活动分为七个阶段进行项目管理：可行性研究、立项、设计、实现、测试、上线、结题。研发项目“设计”以及之前的环节，归属研究阶段，发生的研发支出直接费用化计入当

249、期损益。“设计”阶段完成，进入“实现”环节，方确认为开发阶段。开发阶段发生的支出，同时满足以上 5 个条件时才予以资本化，否则计入当期损益。 (十四) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 公告编号：2018-006 85 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价

250、值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的

251、资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十五) 长期待摊费用 1 摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2 摊销年限 类别 摊销年限 备注 装修费 3.00 预计受益年限 软件租赁费 3.00 预计受益年限 (十六) 职

252、工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益

253、计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 公告编号：2018-006 86 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时

254、计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 (十七) 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主

255、要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司确认收入的具体时点是： 展馆展示项目收入，在项目设计施工完成，达到可交付使用状态时，在取得客户的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明或交付使用证明）确认收入。对于需要工程审计的项目，按工程审计结果调整收入。 (十八) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的

256、政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补 公告编号：2018-006 87 助，直接计入当期损益。 3 会计

257、处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (十九) 递延所得税

258、资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵

259、扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十) 租赁 如果租赁条款在

260、实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1 经营租赁会计处理 公告编号：2018-006 88 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (二十一) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助

261、，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，执行新准则后本报告期内从营业外收入调整至其他收益的金额为 2,173,625.64 元。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2

262、01730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，调减 2016 年度营业外收入 45,870.96 元，营业外支出 14,057.28元，调增资产处置收益 31,813.68 元。 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税（费）种 计税（费）依据 税（费）率 注增值税 应税销售收入 3%，6%，11% 城市建设维护税 流转税金额 7% 教育费附加 流转税金额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%，25%

263、 注：按照财税【2016】36 号关于全面推开营业税改征增值税试点的通知文件规定，一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税。建筑工程老项目，是指：(1)建筑工程施工许可证注明的合 同开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的建筑工程项目；(2)未取得建筑工程施工许可证的，建筑工程承包合同注明的开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的建筑工程项目。一般纳税人跨县(市)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，应以取得的全部价款和价外费用扣除支付 公告编号：2018-006 89 的分包款后的余额为销售额，按照 3%的征收率计算应纳税额。 不同纳税主体所得税

264、税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司 15% 杭州元户动漫科技有限公司 25% (二) 税收优惠政策及依据 本公司（母公司）2011 年被认定为高新技术企业，取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201132000661，有效期3 年。2017 年经复审仍被认定为高新技术企业，取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201732000242，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十

265、八条第二款，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。根据有关规定，本公司（母公司）企业所得税报告期内减按 15%的优惠税率征收。 子公司上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司 2015 年被认定为高新技术企业，取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201531001036，有效期 3 年。根据有关规定，上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司企业所得税报告期内减按 15%的优惠税率征收。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1 货币资金 项目 期末余额 期初

266、余额 现金 24,688.77 7,466.16 银行存款 74,575,537.62 16,724,365.83 合计 74,600,226.39 16,731,831.99 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2 应收票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 250,000.00 合计 250,000.00 注释3 应收账款 公告编号：2018-006 90 1 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2.按信用风险特征

267、组合计提坏账准备的应收账款 192,186,327.39 100.00 39,589,202.51 20.60 152,597,124.88 组合 1（按账龄） 192,186,327.39 100.00 39,589,202.51 20.60 152,597,124.88 组合 2（关联方） 3.单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 192,186,327.39 100.00 39,589,202.51 20.60 152,597,124.88 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账

268、款 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 165,385,390.54 100.00 23,914,604.83 14.46 141,470,785.71 组合 1（按账龄） 165,385,390.54 100.00 23,914,604.83 14.46 141,470,785.71 组合 2（关联方） 3.单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 165,385,390.54 100.00 23,914,604.83 14.46 141,470,785.71 2 应收账款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计

269、提比例（%） 公告编号：2018-006 91 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 99,330,278.84 4,966,513.95 5.00 12 年 33,910,308.48 5,086,546.27 15.00 23 年 46,628,842.83 18,651,537.13 40.00 34 年 2,540,742.64 1,524,445.58 60.00 45 年 2,079,975.10 1,663,980.08 80.00 5 年以上 7,696,179.50 7,696,179.50 100.00 合计 192,186,327.39 39,5

270、89,202.51 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 17,083,431.72 元，本期无收回或转回的坏账准备。 4 本报告期实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,408,834.04 其中重要的应收账款核销情况如下： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否由关联交易产生 苏州工业园区左右视觉设计制作有限公司 货款 428,000.00 预计无法收回 经审批 否 苏州新加坡国际学校 货款 263,750.00 预计无法收回 经审批 否 无锡市新区城市投资发展有限公司 货款 168,989.00 预计无法收回 经审批

271、否 中新苏州和乔物业服务有限公司 货款 148,569.00 预计无法收回 经审批 否 合计 1,009,308.00 5 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 梅河口市文化广电新闻出版局 33,628,733.50 17.50 1,681,436.68 苏州工业园区档案管理中心 18,424,394.56 9.59 5,724,047.17 苏州市民防局（苏州市民防宣传教体验馆筹建办公室） 11,568,594.48 6.02 4,615,516.25 烟台市规划局 11,379,039.46 5.92 568,951.97

272、 滦平县住房和城乡规划建9,076,000.00 4.72 453,800.00 公告编号：2018-006 92 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 设局 合计 84,076,762.00 43.75 13,043,752.07 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,831,478.66 45.21 1,826,574.53 16.69 1 至 2 年 613,895.02 4.06 320,578.00 2.93 2 至 3 年 258,378.00 1.71 8,473,05

273、7.00 77.41 3 年以上 7,405,691.56 49.02 325,000.00 2.97 合计 15,109,443.24 100.00 10,945,209.53 100.00 2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 期末余额前五名预付账款汇总 13,211,740.14 87.44 注释5 其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,152,443.15

274、 100.00 581,374.10 18.44 2,571,069.05 组合 1（按账龄） 3,152,443.15 100.00 581,374.10 18.44 2,571,069.05 组合 2（关联方） 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,152,443.15 100.00 581,374.10 18.44 2,571,069.05 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-006 93 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,903,33

275、1.89 100.00 562,167.93 19.36 2,341,163.96 组合 1（按账龄） 2,903,331.89 100.00 562,167.93 19.36 2,341,163.96 组合 2（关联方） 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,903,331.89 100.00 562,167.93 19.36 2,341,163.96 2 其他应收款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,224,627.30 111,231.37 5.00 12 年 194,5

276、12.85 29,176.93 15.00 23 年 65,000.00 26,000.00 40.00 34 年 598,513.00 359,107.80 60.00 45 年 69,660.00 55,728.00 80.00 5 年以上 130.00 130.00 100.00 合计 3,152,443.15 581,374.10 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 19,206.17 元，本期无收回或转回的坏账准备。 4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 定金及保证金 2,416,140.85 1,626,466.85 往来款 29

277、8,650.71 298,881.30 员工备用金 131,195.46 849,157.23 其他款项 306,456.13 128,826.51 合计 3,152,443.15 2,903,331.89 5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 公告编号：2018-006 94 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 亳州市建设工程交易中心保证金户 投标保证金 700,000.00 1 年以内 22.20 35,000.00 常州市建设工程交易中心 投标保证金 600,000.00 1 年以内 19.03 30,000.00 上海西

278、岸投资发展有限公司 定 金 及 保 证金 281,104.00 3-4 年：258,444.00元；4-5 年：22,660.00元 8.92 173,194.40 苏州市飞源工贸有限公司 往来款 249,469.00 3-4 年 7.91 149,681.40 湖州鼎泰园区建设发展有限公司 投标保证金 200,000.00 1 年以内 6.34 10,000.00 合计 2,030,573.00 64.40 397,875.80 注释6 存货 1 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,752,940.16 1,752,94

279、0.16 1,801,150.67 1,801,150.67 制作成本 17,332,321.66 17,332,321.66 14,167,718.66 14,167,718.66 合计 19,085,261.82 19,085,261.82 15,968,869.33 15,968,869.33 注释7 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 房屋装修费用 32,416.75 合计 32,416.75 注释8 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 9,000,000.00 预缴所得税税金 1,047.16 合计 9,001,047.16 注释9 可供出售金融资产 公告

280、编号：2018-006 95 1 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 按 成 本计量 3,150,000.00 150,000.00 3,000,000.00 150,000.00 150,000.00 2 期末按成本计量的权益工具 被投资单位 在被投资单位持股比例(%) 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 苏州合众合文化传媒有限公司 10.00 3,000,000.00 3,000,000.00 苏州启源文化咨询有限公司 10.00 150,000.00 150,000.00 合计 150

281、,000.00 3,000,000.00 150,000.00 3,000,000.00 续： 被投资单位 减值准备 本期现金红利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 苏州启源文化 咨询有限公司 150,000.00 150,000.00 合计 150,000.00 150,000.00 3 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 期初已计提减值金额 本年计提 150,000.00 其中：从其他综合收益转入 本年减少 其中：期后公允价值回升转回 期末已计提减值金额 150,000.00 注释10 固定资产原值及累计折旧 1 固定资产情况 项目 运输

282、设备 电子设备 办公设备 合计 公告编号：2018-006 96 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一 . 账面原值 1 期初余额 4,343,807.68 4,507,476.82 559,650.24 9,410,934.74 2 本期增加金额 744,625.44 67,553.15 812,178.59 购置 744,625.44 67,553.15 812,178.59 3 本期减少金额 1,484,659.75 3,000.00 1,487,659.75 处置或报废 1,484,659.75 3,000.00 1,487,659.75 处置子公司 - 4 期末余额 4,34

283、3,807.68 3,767,442.51 624,203.39 8,735,453.58 二 . 累计折旧 1 期初余额 3,256,775.39 3,380,583.78 392,161.60 7,029,520.77 2 本期增加金额 221,024.68 514,113.07 80,091.69 815,229.44 本期计提 221,024.68 514,113.07 80,091.69 815,229.44 3 本期减少金额 1,409,672.08 2,850.00 1,412,522.08 处置或报废 1,409,672.08 2,850.00 1,412,522.08 处置子

284、公司 4 期末余额 3,477,800.07 2,485,024.77 469,403.29 6,432,228.13 三 . 账面价值 1 期末账面价值 866,007.61 1,282,417.74 154,800.10 2,303,225.45 2 期初账面价值 1,087,032.29 1,126,893.04 167,488.64 2,381,413.97 注释11 在建工程 1 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公告编号：2018-006 97 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准

285、备 账面价值 现代创意展示研发中心用房（B 楼及变电所） 9,219,004.19 9,219,004.19 2,442,199.77 2,442,199.77 合计 9,219,004.19 9,219,004.19 2,442,199.77 2,442,199.77 2 重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 本期其他减少 期末余额 固定资产 现代创意展示研发中心用房（B 楼及变电所） 2,442,199.77 6,776,804.42 9,219,004.19 合计 2,442,199.77 6,776,804.42 9,219,004.19 续： 工程

286、项目名称 预算数 工程投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 (万元) 现代创意展示研发中心用房（B楼及变电所） 3,014.25 30.58 30.58 自筹并定向增发 合计 3,014.25 30.58 30.58 注释12 无形资产 1 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 一. 账面原值 1 期初余额 9,390,968.00 24,358.97 9,415,326.97 2 本期增加金额 购置 3 本期减少金额 处置 处置子公司 4 期末余额 9,390,968.00 24,358.97 9,415,

287、326.97 公告编号：2018-006 98 项目 土地使用权 软件 合计 二. 累计摊销 1 期初余额 813,884.62 15,021.26 828,905.88 2 本期增加金额 188,084.88 4,871.76 192,956.64 本期计提 188,084.88 4,871.76 192,956.64 3 本期减少金额 处置 处置子公司 4 期末余额 1,001,969.50 19,893.02 1,021,862.52 三. 账面价值 1 期末账面价值 8,388,998.50 4,465.95 8,393,464.45 2 期初账面价值 8,577,083.38 9,3

288、37.71 8,586,421.09 注释13 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋装修费 180,000.00 15,000.00 165,000.00 软件租赁费 76,868.38 17,081.84 59,786.54 合计 256,868.38 32,081.84 224,786.54 注释14 递延所得税资产和递延所得税负债 1 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产减值准备 40,320,576.61 6,048,634.49 24,476,772.76 3,

289、672,017.32 合计 40,320,576.61 6,048,634.49 24,476,772.76 3,672,017.32 注释15 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付项目款 63,397,276.60 49,278,913.56 合计 63,397,276.60 49,278,913.56 1 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 公告编号：2018-006 99 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 上海陈刚装饰有限公司 7,296,383.63 未到结算期 苏州工业园区测绘地理信息有限公司 3,113,207.64 未到结算期 合计 10,4

290、09,591.27 注释16 预收账款 1 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 预收项目款 5,715,547.02 4,498,908.29 合计 5,715,547.02 4,498,908.29 注释17 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 174,401.02 21,118,650.19 17,292,658.10 4,000,393.11 离职后福利-设定提存计划 2,338,744.53 2,338,744.53 辞退福利 60,000.00 60,000.00 合计 174,401.02 23,517,394.72 19

291、,691,402.63 4,000,393.11 2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 17,671,313.85 13,984,247.75 3,687,066.10 职工福利费 157,171.00 718,437.97 587,436.97 288,172.00 社会保险费 1,296,391.78 1,296,391.78 其中：基本医疗保险费 1,095,263.88 1,095,263.88 工伤保险费 127,187.99 127,187.99 生育保险费 73,939.91 73,939.91 住房公积金 912,867.00

292、912,867.00 工会经费 17,230.02 95,907.63 87,982.64 25,155.01 职工教育经费 423,731.96 423,731.96 合计 174,401.02 21,118,650.19 17,292,658.10 4,000,393.11 3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2018-006 100 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 2,276,642.60 2,276,642.60 失业保险费 62,101.93 62,101.93 合计 2,338,744.53 2,338,744.

293、53 注释18 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,960,406.91 7,539,930.70 企业所得税 2,774,568.48 2,593,781.96 城市维护建设税 3,747.68 31,867.08 教育费附加 2,676.92 22,762.21 其他税费 64,802.56 37,589.18 合计 12,806,202.55 10,225,931.13 注释19 其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 暂收款、代垫款 483,248.95 1,867,571.75 合计 483,248.95 1,867,571.75 注释2

294、0 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 350,000.00 350,000.00 小巨人项目拨款 政府补助 600,000.00 600,000.00 2017 年第一批高新区领军人才第一笔项目经费 合计 350,000.00 600,000.00 350,000.00 600,000.00 注释21 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 40,000,000.00 3,000,000.00 43,000,000.00 根据公司 2017 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，以及

295、公司 2017 年第一次股票发行方案，公司申请增加注册资本人民币 300.00 万元，新增注册资本由新增投资者苏州冠新创业投资中心（有限合伙）和深圳诚成高科股权投资基金管理有限公司认缴。2017 年 4 月 11 日，公司实际发行人民 公告编号：2018-006 101 币普通股 300 万股，每股发行价格为 12.8 元，共计募集资金 3,840 万，扣除发行费用 96 万元，实际募集资金 3,744 万元，其中注册资本 300 万元，资本公积 3,444.25 万元，新增实收资本（股本）占新增注册资本的 100%。本期公司实收资本（股本）变动已经苏州公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）苏公

296、 W2017BB047 号验资报告验证。 注释22 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 23,169,975.95 34,442,452.83 57,612,428.78 合计 23,169,975.95 34,442,452.83 57,612,428.78 资本公积变动情况详见附注六“注释 21”。 注释23 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 7,548,904.90 1,176,621.07 8,725,525.97 合计 7,548,904.90 1,176,621.07 8,725,525.97 盈余公积增加数为按母公

297、司净利润 10%计提的法定盈余公积。 注释24 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 76,608,769.98 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 76,608,769.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,629,468.61 减：提取法定盈余公积 1,176,621.07 10% 期末未分配利润 97,061,617.52 注释25 营业收入和营业成本 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 217,141,677.61 140,891,143.45 178,792,765.

298、33 111,722,048.10 其他业务 476,243.18 56,059.96 226,377.35 4,674.26 合计 217,617,920.79 140,947,203.41 179,019,142.68 111,726,722.36 公告编号：2018-006 102 注释26 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 205,010.70 43,346.23 城镇土地使用税 67,068.40 50,301.29 城市维护建设税 75,198.22 113,466.09 教育费附加 53,713.01 81,028.23 车船使用税 8,160.00 5,400.

299、00 营业税 59,689.92 河道管理费 14,996.59 合计 409,150.33 368,228.35 注释27 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,543,875.78 1,255,396.93 差旅及办公费 2,194,143.33 1,659,099.00 宣传服务费 864,891.94 473,913.37 维保费 760,458.22 69,544.34 业务招待费 571,390.55 331,090.70 租赁费 188,050.04 230,376.08 咨询费 24,256.60 508,565.00 运输费 2,881.88 15,376.7

300、3 其他 425,513.62 228,794.04 合计 7,575,461.96 4,772,156.19 注释28 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 9,985,287.60 9,032,351.40 职工薪酬 7,799,552.13 7,169,940.20 业务招待费 1,439,289.75 1,115,071.74 差旅及办公费 3,384,264.76 3,382,295.37 中介机构费用 2,260,330.49 1,812,647.79 折旧及摊销 833,743.51 1,153,715.19 租赁费 1,272,718.06 1,444,158.76

301、 汽车维修费 365,187.17 375,408.17 税金 21,716.69 其他 818,685.39 1,157,114.95 公告编号：2018-006 103 项目 本期发生额 上期发生额 合计 28,159,058.86 26,664,420.26 注释29 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 399,492.62 54,010.24 利息净支出 -399,492.62 -54,010.24 银行手续费 56,933.47 24,905.10 合计 -342,559.15 -29,105.14 注释30 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏

302、账损失 17,252,637.89 6,201,223.82 合计 17,252,637.89 6,201,223.82 注释31 投资收益 1 投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 178,912.18 592,220.50 合计 178,912.18 592,220.50 注释32 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -69,355.61 31,813.68 合计 -69,355.61 31,813.68 注释33 其他收益 1 其他收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,173,625.64 合计 2,173,625.

303、64 2 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 公告编号：2018-006 104 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 税费补贴 430,000.00 与收益相关 上海普陀区科技小巨人 350,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中心文化创意奖励 300,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中心省金融创新 300,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中心市文化产业引导 250,000.00 与收益相关 2017 年第一批苏州市文化创意产业发展专项扶持资金 250,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中

304、心上市奖励 60,000.00 与收益相关 苏州市劳动就业管理服务中心稳岗补贴 53,082.93 与收益相关 2016 市工程技术研究中心奖励资金 50,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中心项目经费 30,000.00 与收益相关 2016 年贯标第三方认证企业类奖励经费 30,000.00 与收益相关 苏州高新区科技局企业知识产权管理规范认证区配套经费 20,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中心（苏州高新区科技局）2016 年企业引才计划奖励 20,000.00 与收益相关 苏州高新区国库支付中心 资助经费 16,000.00 与收益相关 苏州高新区狮山街道办事处2

305、016 年科技创新奖励 10,000.00 与收益相关 苏州市 2017 年第二批科技发展计划（仪器共享补贴 ） 2,544.00 与收益相关 专利资助资金 1,957.50 与收益相关 其他 41.21 与收益相关 合计 2,173,625.64 注释34 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 公告编号：2018-006 105 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,815,138.81 其他 8,209.40 合计 1,823,348.21 1 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相

306、关 企业上市奖励资金 1,000,000.00 与收益相关 上市新三板财政奖励 300,000.00 与收益相关 2016 年度苏州市优秀新兴业态文化创意企业 300,000.00 与收益相关 软件园税务补贴 140,000.00 与收益相关 稳岗补贴 50,138.81 与收益相关 产业扶持专项资金专利技术补助 15,000.00 与收益相关 商标战略奖 10,000.00 与收益相关 合计 1,815,138.81 注释35 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 赔偿金、违约金及罚款支出 3,021.37 捐赠支出 37,300.00 409,098.09 合计 40,321.37 4

307、09,098.09 注释36 所得税费用 1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,606,976.89 4,748,920.87 递延所得税费用 -2,376,617.17 -294,561.22 合计 4,230,359.72 4,454,359.65 2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 25,859,828.33 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,878,974.25 子公司适用不同税率的影响 69,601.33 公告编号：2018-006 106 项目 本期发生额 调整以前期间所得税的影响 491,787.52 不可抵扣的成本、费

308、用和损失影响 -210,003.38 所得税费用 4,230,359.72 注释37 现金流量表附注 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息 399,492.62 54,010.24 政府补助 2,423,625.64 1,815,138.81 收到往来款 4,131,262.55 1,246,293.26 其他 8,209.40 合计 6,954,380.81 3,123,651.71 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 15,717,786.88 17,186,668.78 往来款项 4,125,227.61

309、手续费 56,933.47 营业外支出 40,321.37 合计 19,940,269.33 17,186,668.78 3 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 项目补贴 350,000.00 合计 350,000.00 4 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 定增费用 1,015,000.00 合计 1,015,000.00 注释38 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,629,468.61 26,899,521.49 公告编号：2018-006 10

310、7 补充资料 本期发生额 上期发生额 加：计提的资产减值准备 17,252,637.89 6,201,223.82 固定资产折旧 815,229.44 891,616.76 无形资产摊销 192,956.64 192,956.64 长期待摊费用摊销 32,081.84 155,666.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 69,355.61 -31,813.68 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 -178,912.18 -592,220.50 递延所得税资产减少 -2,376,617.17 -294,561.22 递延所得税负债增加 存货的减少 -3,116,

311、392.49 13,927,723.43 经营性应收项目的减少 -31,464,281.82 -41,133,138.60 经营性应付项目的增加 17,333,327.93 -24,277,669.48 其他 1,060,000.00 经营活动产生的现金流量净额 20,188,854.30 -17,000,694.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 74,600,226.39 16,731,831.99 减：现金的期初余额 16,731,831.99 54,786,181.19

312、 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,868,394.40 -38,054,349.20 2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 74,600,226.39 16,731,831.99 其中：库存现金 24,688.77 7,466.16 可随时用于支付的银行存款 74,575,537.62 16,724,365.83 可随时支付的其他货币资金 二、现金等价物 公告编号：2018-006 108 项目 期末余额 期初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 74,600,226.39 16,731,

313、831.99 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例 表决权比例 取得方式 直接 间接 上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司 上海 上海 设计、制作、施工 100% 100% 设立 杭州元户动漫科技有限公司 杭州 杭州 动漫制作、发行和服务 100% 100% 同一控制下企业收购 八、 与金融工具相关的风险披露 本公司的金融工具主要包括权益投资、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些

314、风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构， 管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款和应收保理款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产

315、(包括衍生金融工具) 的账面金额，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 公告编号：2018-006 109 求。 九、 关联方及关联交易 (一) 本企业的实际控制人 本公司实际控制人为毛小松先生。 (二) 本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益 (三) 其他关联方情况 关联

316、方名称 与公司关系 朱利民 公司第二大股东，公司总经理 (四) 关联方交易 1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2 关联担保情况 （1） 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保类型 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 毛小松夫妇、朱利民、上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司 10,000,000.00 保函担保 2017.8.18 2018.6.21 否 合计 10,000,000.00 关联担保情况说明：2017 年 8 月 18 日，本公司与中国银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行签订 2017 年苏中新授字第 07

317、3 号授信额度协议，由中国银行向公司提供 1000 万的保函额度，使用期限至 2018 年 6 月 21 日，由毛小松夫妇(2017 年苏中新保字第 073-1 号）、朱利民（2017 年苏中新保字第 073-2 号）、上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司（2017 年苏中新保字第 073-3 号）提供最高额担保。 3 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,940,812.00 1,022,616.08 十、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 公告编号：2018-006 110 本公司

318、不存在需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 十二、 其他重要事项说明 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 注释1 应收账款 1 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 142,656,098.76 100.00 33,227,150.51 23.29 109,428,948.

319、25 组合 1（按账龄） 142,656,098.76 100.00 33,227,150.51 23.29 109,428,948.25 组合 2（关联方） 3.单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 142,656,098.76 100.00 33,227,150.51 23.29 109,428,948.25 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1.单项金额重大并 单独 计提坏 账准备的应收账款 2.按信用风险特征 组合 计提坏 账准备的应收账款 144,231,447.59 100.00 21,152,364.49 1

320、4.67 123,079,083.10 组合 1（按账龄） 142,031,447.59 98.47 21,152,364.49 14.89 120,879,083.10 公告编号：2018-006 111 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 组合 2（关联方） 2,200,000.00 1.53 2,200,000.00 3.单项金额虽不重 大但 单独计 提坏 账准 备的应 收账款 合计 144,231,447.59 100.00 21,152,364.49 14.67 123,079,083.10 应收账款分类的说明： （1） 组合中，按账

321、龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 63,828,885.34 3,191,444.27 5.00 12 年 26,608,074.26 3,991,211.14 15.00 23 年 41,979,938.43 16,791,975.37 40.00 34 年 2,390,383.77 1,434,230.26 60.00 45 年 152,637.46 122,109.97 80.00 5 年以上 7,696,179.50 7,696,179.50 100.00 合计 142,656,098.76 33,227,150.51 2

322、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 13,475,073.06 元，本期无收回或转回的坏账准备。 3 本报告期实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,400,287.04 其中重要的应收账款核销情况如下： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否由关联交易产生 苏州工业园区左右视觉设计制作有限公司 货款 428,000.00 预计无法收回 经审批 否 苏州新加坡国际学校 货款 263,750.00 预计无法收回 经审批 否 无锡市新区城市投资发展有限公司 货款 168,989.00 预计无法收回 经审批 否 中新苏州和乔物业服务

323、有限公货款 148,569.00 预计无法收回 经审批 否 公告编号：2018-006 112 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否由关联交易产生 司 合计 1,009,308.00 4 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 苏州工业园区档案管理中心 18,424,394.56 12.92 5,724,047.17 苏州市民防局（苏州市民防宣传教体验馆筹建办公室） 11,568,594.48 8.11 4,615,516.25 烟台市规划局 11,379,039.46 7.98 568,951.97

324、 滦平县住房和城乡规划建设局 9,076,000.00 6.36 453,800.00 大理洱海保护投资建设有限责任公司 8,838,000.00 6.20 1,325,700.00 合计 59,286,028.50 41.57 12,688,015.39 注释2 其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,348,360.80 100.00 350,023.99 14.91 1,998,336.81 组合 1（按账龄）

325、2,348,360.80 100.00 350,023.99 14.91 1,998,336.81 组合 2（关联方） 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,348,360.80 100.00 350,023.99 14.91 1,998,336.81 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 公告编号：2018-006 113 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,195,206.04

326、 100.00 396,449.74 18.06 1,798,756.30 组合 1（按账龄） 2,195,206.04 100.00 396,449.74 18.06 1,798,756.30 组合 2（关联方） 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,195,206.04 100.00 396,449.74 18.06 1,798,756.30 其他应收款分类的说明： （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,858,111.80 92,905.59 5.00 12 年 103,180.00

327、 15,477.00 15.00 34 年 340,069.00 204,041.40 60.00 45 年 47,000.00 37,600.00 80.00 合计 2,348,360.80 350,023.99 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-46,425.75 元，本期无收回或转回的坏账准备。 3 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 298,650.71 193,881.30 员工备用金 82,384.96 628,598.23 定金及保证金 1,916,960.00 1,243,900.00 其他款项 50,365.13 1

328、28,826.51 合计 2,348,360.80 2,195,206.04 4 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应坏账准备 公告编号：2018-006 114 收款期末余额的比例(%) 期末余额 亳州市建设工程交易中心保证金户 投标保证金 700,000.00 1 年以内 29.81 35,000.00 常州市建设工程交易中心 投标保证金 600,000.00 1 年以内 25.55 30,000.00 苏州市飞源工贸有限公司 往来款 249,469.00 3-4 年 10.62 149,681.40 湖州鼎泰园区建设发展有限公司 投标保证

329、金 200,000.00 1 年以内 8.52 10,000.00 秦皇岛鼎兴园区建设发展有限公司 投标保证金 100,000.00 1 年以内 4.26 5,000.00 合计 1,849,469.00 78.76 229,681.40 注释3 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 13,000,000.00 1 对子公司投资 被投资单位 期初余额 增加金额 减少金额 期末余额 计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海摩奇贝斯展示设计营造有限公司

330、10,000,000.00 10,000,000.00 杭州元户动漫科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 13,000,000.00 13,000,000.00 注释4 营业收入及营业成本 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 140,895,974.14 91,073,422.03 121,570,739.63 81,880,450.34 其他业务 925,224.62 505,041.40 654,770.83 437,827.44 合计 141,821,198.76 91,129,481.99 122,2

331、25,510.46 82,318,277.78 注释5 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-006 115 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 11,772.55 592,220.50 合计 11,772.55 592,220.50 十四、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -69,355.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,173,625.64 委托他人投资或管理资产的损益 178,912.18 理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40

332、,321.37 减：所得税影响额 352,734.83 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,890,126.01 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（） 11.81 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（） 10.78 0.47 0.47 公告编号：2018-006 116 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 苏州创捷传媒展览股份有限公司 2018 年 4 月 11 日