837747_2016_长江文化_2016年年度报告_2017-03-26.txt

1、 公告编号：2017-002 长江文化NEEQ:837747 北京长江文化股份有限公司 Beijing Changjiang Culture Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-002 公 司 年 度 大 事 记 一、2016年3月22日，国家新闻出版广电总局“2015 年度广播电视创新创优节目”评选结果公布，长江文化制作的节目你就是奇迹获创新创优电视节目奖。 二、2016年6月22日，长江文化正式在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌，证券简称“长江文化”，证券代码为“837747”，标志着长江文化已经正式步入产业经营和资本运作双轮驱动的快车道。 三、2016年6月2

2、2日，长江文化、上海柠萌影视传媒有限公司、陕西文投（影视）艺达投资有限公司和乐视网信息技术(北京)股份有限公司联合出品，孙红雷、江疏影、王耀庆等知名演员主演的都市情感电视连续剧好先生正式收官，成为2016年一部叫好又叫座的现象级现实题材大剧，首轮期间网络总点击超过80亿。 四、2016年8月8日，长江文化披露上半年业绩情况，长江文化上半年业绩高速增长，盈利能力增强。 五、2016年8月15日，由长江文化、北京电视台联合摄制，上海柠萌影视传媒有限公司、陕西文投（影视）艺达投资有限公司和风火石文化发展（北京）有限公司联合出品的影视剧小别离在北京卫视、浙江卫视首播。该剧由汪俊执导、何晴编剧，黄磊、海

3、清、张子枫领衔主演。 六、2016年12月2日至5日，“2016(第四届)两岸四地广播电视与新媒体创新论坛”暨“2015-2016年度两岸四地优秀广播电视新媒体推荐活动”在云南腾冲举行，长江文化我为喜剧狂第三季获封“两岸四地最具影响力栏目”。 七、2016年12月5日,由国家新闻出版广电总局中国广播影视杂志社主办的“TV地标（2016）中国电视媒体综合实力大型调研成果发布会”在北京召开，一批电视栏目、电视频道和电视制作机构以及优秀电视工作者获得表彰。北京长江文化股份有限公司荣获年度优秀节目制作机构。 公告编号：2017-002 致 投 资 者 的信 尊敬的投资者： 2016 年是长江文化快速发

4、展的一年，也是长江文化对接资本市场的关键一年。这一年，长江文化与所有投资者携手并肩，不断开拓，按照既定目标顺利完成了全国中小企业股份转让系统挂牌，品牌价值及市场影响力不断扩大，在广电系统的竞争中抢得一线先机，为下一步的跨越式发展奠定了基础。盘点全年，我们主要做了如下工作： 一是成功在股转系统挂牌，公司每股价格 30 元左右。长江文化在成立之初就确定了进入资本市场的目标。2016 年 6 月，长江文化正式在股转系统挂牌，开启了长江文化在资本市场发展的新征程。目前公司正在进行的第二次股票发行工作结束后，公司估值将达到 24 亿元。 二是主营业务快速发展。长江文化从成立之初，就通过一部一部的作品赢得

5、信任，通过一步一步的创新建立核心竞争力，从容应对市场的风云变幻。目前公司已经建立了独特的盈利模式，进入了快速成长期，业绩持续爆发。2016 年公司实现营业总收入 5.6 亿，归属于母公司净利润 9,590.50万元，同比增长 127.89%。 三是打造文化精品，出品众多优质节目及精品影视剧。一直以来，有别于节目市场大跃进式的发展态势，长江文化在节目制作业务上采取了稳中求进的策略，坚持原创和精品的战略理念。作为长江文化在节目制作领域的拳头产品我为喜剧狂长期占据收视前列，第三季整体平均收视达0.806，将周四打造成“小周末”黄金档。除我为喜剧狂第三季外，长江文化 2016 年还推出你就是奇迹第一季

6、和谁是你的菜第二季，打造出电视栏目大王小王、超级简单、超级老师等；为加快“广电+”战略快速落地，我们还首次试水直播平台打造财经直播节目“财神频道”，将财经内容搬上直播平台。其中大王小王成为湖北卫视的品牌栏目；你就是奇迹、谁是你的菜等节目同时段全国收视靠前；我为喜剧狂获两岸四地最具影响力栏目，你就是奇迹获广电总局颁发的创新创优节目奖。长江文化参投的好先生、小别离等多部重量级的影视剧作品，也取得了优异的收视成绩及良好的社会反响。目前，公司正在研发、筹划参与多部精品影视节目的制作发行。 四是推进内部创新，提升品牌形象。我们今年一项重要工作就是定制办公大楼，新办公楼地理位置优越，位于南四环与南五环之间

7、,是国家新媒体基地所在地，目前正在进行内部装修。办公大楼的建设标志着长江文化的发展又迈出了坚实的一步，对企业今后业务拓展、品牌提升、做大做强具有积极的意义。 展望新的一年，挑战与希望并存，长江文化将以更好的经营业绩回报广大投资者。 北京长江文化股份有限公司 2017 年 3 月 27 日 公告编号：2017-002 1 目录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 .20 第六节 股本变动及股东情况 .25 第七节 融资及分配情况 .27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .30

8、 第九节 公司治理及内部控制 .33 第十节 财务报告 .40 公告编号：2017-002 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、长江文化、北京长江传媒有限公司 指 北京长江文化股份有限公司 瑞华 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京长江文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京长江文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京长江文化股份有限公司监事会 公告编号：2017-002

9、 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项

10、否 公告编号：2017-002 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、行业风险 1、监管风险 国家从资格准入到内容审查,对广播电影电视行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中,如果视频节目在制作、发行过程中违反了相关监管规定,将受到行业监管部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚,情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入。 2、知识产权纠纷风险 近年来,有关政府部门通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施,在保护知识产权方面取得了明显的成效。由于打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,因此,公司在一定时期内仍将面临知识产权纠纷的风险。 3、行业发

11、展风险 目前,国内经济稳步发展,广播电视信息产业方兴未艾,呈现迅速发展的势头。但我国广播电视节目信息产业尚处于起步阶段,行业运行规则还有待于进一步完善与规范,行业的成熟与发展还需有一个不断积累经验的过程,这将会影响行业正常、规范的发展,公司的经营状况也会因此而受到影响。 4、栏目及电视剧适销性的风险 栏目及电视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知是一种主观判断,只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断,栏目及电视剧才能获得广大消费者喜爱,才能取得良好的收视率,形成巨大的市场需求。相反,受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素影响时,栏目及电视剧的收视率可能会受

12、到巨大的打击,带来较大的投资风险。由于不能确保创作团队主观判断与广大消费者主观判断的完全一致,因此,公司栏目和电视剧产品的市场需求具有一定的未知性,栏目和电视剧的投资回报存在一定的不确定性。 二、市场风险 随着政策的逐步放宽和电影电视收视票房的逐步攀升,越来越多的民营制作公司大量涌现,市场竞争存在日趋激烈的风险。另外,广告市场方面,随着互联网、移动终端等新媒体的不断崛起,近年来国内网络广告的市场规模急速增长,传统媒介的影响力和价值将受到挑战。如果公司不能较好地跟随媒介环境和消费者的变化,增加媒介代理的种类、适度调整媒介代理结构,不能通过各种行之有效的人才管理措施来稳定和壮大制作人和剧本筛选队伍

13、,不能迅速聚焦优势业务并通过复制扩大规模、占领市场,公司的竞争优势将可能被削弱。 三、政策风险 现阶段,国家对包括广播电影电视行业在内的文化体制建设和文化产业发展高度重视,整个行业受多种国家产业政策的扶持。如果以后优惠政策发生变化,以及国家相关经济政策出现调整,将会对公司的业务发展和盈利水平产生一定影响。另外,文化传媒行业应用范围广泛,包括新闻出版、文化艺术、动漫游戏、媒体广告、广播、电视、电影和音像等,某个关联行业的政策发生不利变化,也将会为公司所在行业带来政策风险。 四、同业竞争风险 报告期内,公司、实际控制人、控股股东以及存在同业竞争的其他公司已采取措施最大限度的减少了同业竞争影响,并对

14、未尽事宜作出了合理、有针对性的承诺,具体承诺事项履行情况详见“第五节重要事项”之“二、重要事项详情”之“(八)承诺事项的履行情况”。 五、公司治理和内部控制风险 报告期内,公司治理层和管理层的规范意识进一步提高,对股份公司治理机制逐步理解、熟悉。此外,随着内部控制制度在实际经营活动中的检验,治理结构和内部控制体系在生产经营过程中逐渐完善。 六、实际报告期内,公司根据建立的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事 公告编号：2017-002 5 控制人不当行使权利的风险 会议事规则、关联交易管理制度、重大经营与投资决策管理制度、融资与对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度

15、等一系列制度保护中小投资者权益,防范实际控制人利用其控股地位,对公司进行不当控制,对公司经营决策、利润分配等重大事项进行不当干预。 七、关联交易重大依赖的风险 报告期内,公司根据制定的关联交易管理制度,确保关联交易的合理性和公允性,并对2016 年发生的日常性关联交易进行了合理预计。 八、应收账款余额较大的风险 报告期内,公司不再代理湖北卫视广告业务,公司报告期前代理湖北卫视广告业务所形成的应收账款债权全部转为由湖北广播电视台承接并负责催收。公司其他欠款客户主要为公司实际控制人湖北广播电视台以及公司长期业务合作伙伴,上述客户均具有较强的资金实力,信用记录良好,应收账款的坏账风险较低。 九、电视

16、剧联合摄制的控制风险 联合摄制是电视剧制作的常见模式,具有集合社会资金,整合创作、市场资源以及分散投资风险的优点。公司在电视剧联合摄制中,当合作方作为执行制片方时,尽管联合摄制各方有着共同的利益基础,执行制片方多为经验丰富的制片企业,公司可以根据合同约定充分行使联合摄制方的权利,但具体制作如果掌握在对方手中,其工作的好坏维系着公司投资的成败,公司存在着电视剧联合摄制的控制风险。 十、广告业务经营模式变更风险 报告期内,公司不再经营湖北卫视和湖北影视的独家代理广告发布业务,该业务营业额较大,毛利率较低,导致公司营业收入、营业成本同比上年同期下降。公司现行广告代理、经营模式已变更为向湖北卫视频道提

17、供广告营销咨询顾问服务,同时新增全国范围内的广告主广告投放代理业务以降低该风险带来的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京长江文化股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Changjiang Culture Co.,Ltd. 证券简称 长江文化 证券代码 837747 法定代表人 周泳 注册地址 北京市东城区安定门东大街 28 号 1 号楼 B 单元 811 号 1-6 室 办公地址 北京市朝阳区广渠路 11 号金泰国际大厦 C 座 主办券商 金元证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心大厦 17

18、 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘剑华 廖晓鸿 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 公告编号：2017-002 6 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郭卫东 电话 010-87661608 传真 010-87661875 电子邮箱 guoweidong 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广渠路 11 号金泰国际大厦 C 座,100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间

19、2016 年 6 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 电视节目、影视剧及新媒体节目等视频内容研发、制作、投资和发行以及广告代理、收视咨询等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 71,500,000 做市商数量 9 控股股东 湖北长江广电传媒集团有限责任公司 实际控制人 湖北广播电视台 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110101051410106W 否 税务登记证号码 91110101051410106W 否 组织机构代码 91110101051410106W

20、 否 公告编号：2017-002 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 562,674,784.79 422,904,532.18 33.05% 毛利率 33.27% 23.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 95,905,055.80 42,083,290.78 127.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 89,638,575.20 39,400,627.71 127.51% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 21.48% 33.44% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣

21、除非经常性损益后的净利润计算） 20.07% 31.31% - 基本每股收益 1.37 0.80 71.52% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 752,668,956.83 606,004,466.67 24.20% 负债总计 252,209,802.01 209,120,882.25 20.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 500,450,054.47 396,883,584.42 26.09% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.00 5.95 17.57% 资产负债率（母公司） 29.70% 34.30% - 资产负债率（合并） 33.51% 34.51

22、% - 流动比率 2.78 2.84 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -158,549,418.12 -89,829,803.27 - 应收账款周转率 2.64 3.77 - 存货周转率 4.05 7.33 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 24.20% 103.16% - 营业收入增长率 33.05% 54.21% - 净利润增长率 127.89% 128.44% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 71,500,000 66,666,700 7.25% 公

23、告编号：2017-002 8 计入权益的优先股数量 0 - - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,080,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 4,628,574.78 债务重组损益 -304,500.00 非经常性损益合计 8,404,074.78 所得税影响数 2,100,844.18 少数股东权益影响额（税后） 36,750.00 非经常性损益净额 6,266,480.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述

24、情况 不适用 公告编号：2017-002 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于视频内容生产领域，致力于构建视频行业全产业链的资源整合平台。公司主要从事栏目、电视剧和新媒体节目的研发、制作、投资和发行业务、广告主投放代理业务和咨询服务业务。公司在视频节目市场形成了标准化的运营模式，拥有具备较高素质和丰富经验的节目创意团队和制作团队，可完成节目创意、策划、拍摄、制作、销售等全部工作；建立了与境内省级卫视和地面频道、网络媒体等播出平台的长期业务合作关系，形成了多元化的节目发行渠道；建立了品牌客户与公司内外部专业团队长期而紧密的联系，可以为客户提供各类优质的节目服务，

25、有效地实现了品牌与节目内容的对接。 1、栏目 公司的栏目业务主要分为制作和投资两种。 （1）公司通过接受电视台、视频网站或栏目研发机构等客户委托，为其制作电视或新媒体视频栏目，以实现盈利。 （2）由于大型季播栏目的投资较大、风险较高、收益丰厚，公司本着分担风险、收益共享的原则，与其他方联合投资季播栏目，按合同约定获得收入分成。 2、电视剧 公司的电视剧业务主要分为投拍、发行和提供运营服务三种模式。 （1）公司投拍的电视剧均采取联合拍摄模式，公司担任非执行制片方，按照联合投资协议的约定参与电视剧剧本的选择、预算的制定、剧组的安排，并派驻工作人员承担摄制、管理、宣传和发行的部分职责。公司按照协议将

26、资金投入到联合拍摄的执行制片方，电视剧完成拍摄并实现发行收入后，公司按照投资比例获得版权以及相应的投资收益。由于公司担任非执行制片方，对投资项目存在控制风险，故公司对项目质量以及合作方的信誉、实力等都进行过充分评估，并派遣专人全程跟踪项目进展情况。 （2）公司发行的电视剧均采用买断区域播映权的模式，由公司支付资金购买播映权，再通过向电视台或视频网站销售电视剧的播映权获取收益。 （3）公司接受湖北电视台授权书，负责湖北卫视电视剧场的投资采购、评估审核、营销推广等工作，授权期限自 2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。依据此授权书，公司和湖北卫视频道签署了 2016 年

27、度运营服务协议，明确了合作的内容、期限、考核目标、服务费用、权利与义务、违约责任等内容。 3、广告 为解决同业竞争和业务依赖问题，公司主动放弃了为湖北卫视和湖北影视独家代理广告发布业务，依托公司内优秀的广告团队，运用自身在市场运营、客户资源、资本运作等方面的优势能力，开始为全国各地的广告主做广告投放代理和广告评估咨询业务，从而获取广告业务收入。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编

28、号：2017-002 10 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司的总资产为 752,668,956.83 元，较年初增长 24.20%,主要原因为：影视剧及广告业务形成的应收账款增加。 报告 期内, 公司的营 业收入 为 562,674,784.79 元 , 较上年同 期增 长 33.05% ；营业成 本为375,482,261.01 元，较上年同期增长 15.88%；归属于母公司股东的净利润为 95,905,055.80 元, 较上年同期增长 127.89%。毛利率为 33.27%，较上年同期增长 9.89 个百分点。公司经营指标同比大幅变动的主要原因：公司的影视剧板块业务

29、经过几年的培育发展，在 2016 年的投资收益得到释放。 报告期内,现金及现金等价物净增加额为 21,677,437.01 元；经营活动产生的现金流量净额为-158,549,418.12 元,主要原因为影视剧投入较大，而收到的现金较少,资金回收期限较长，导致购买商品接受劳务支付的现金较大。 由于公司业务发展，营业收入和营业成本上升，但公司毛利率大幅上升，盈利能力进一步增强，整体来看公司业务发展良好。具体业务板块的经营情况如下： （一）广告业务 报告期内，广告板块实现收入 123,099,862.95 元，较上年同期增长 59.19%；实现毛利 13,582,554.36元，较年初降低 6.67

30、%，主要受国内经济环境的影响，广告板块毛利降低。 （二）栏目和大型活动业务 报告期内，栏目和大型活动板块实现收入 135,348,303.78 元，较上年同期下降 43.83%；实现毛利 27,759,278.56 元，较上年同期下降 22.10%，主要系栏目制作利润降低，同时减少春晚等大型活动。 （三）电视剧业务 报告期内，电视剧实现收入 250,659,847.48 元，较上年同期增长 200.42%；实现毛利 118,102,114.08元，较上年同期增长 261.84%，主要系上年度投入的电视剧开始产生收益。 （四）咨询服务及其他收入 报告期内，咨询服务及其他实现收入 53,566,7

31、70.58 元，较上年同期增长 159.98%。实现毛利27,748,576.78 元，较上年同期增长 79.50%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 562,674,784.79 33.05% 100.00% 422,904,532.18 54.21% 100.00% 营业成本 375,482,261.01 15.88% 66.73% 324,034,769.83 47.44% 76.62% 毛利率 33.27% 23.38% 管理费用 46,432,662.87 66.87% 8

32、.25% 27,826,080.07 47.50% 6.58% 销售费用 19,973,895.31 111.68% 3.55% 9,435,825.01 24.76% 2.23% 财务费用 -261,430.82 -60.86% -0.05% -667,875.96 159.90% -0.16% 营业利润 112,730,474.74 112.42% 20.03% 53,069,582.75 121.66% 12.55% 营业外收入 4,080,000.00 34.11% 0.73% 3,042,322.47 305.64% 0.72% 营业外支出 304,500.00 0.05% 净利润

33、95,819,156.15 127.67% 17.03% 42,086,804.80 130.42% 9.95% 项目重大变动原因： 报告期内,公司营业收入增幅为 33.05%,主要系影视剧板块和广告业务板块的高速增长所致，同时由于影视剧板块本身毛利较高，达 47.12%，致使毛利率大幅增长。报告期内公司发展迅速，出于业务扩张 公告编号：2017-002 11 需要，对人事进行了调整及扩张，并预提了 2016 年部门考核兑现年终绩效，导致管理费用增长 66.87%。报告期内公司大力推进影视剧及广告业务板块的高速成长，广告板块销售费用的增加及影视板块影视剧的宣传推广费的增加，致销售费用大幅增长，

34、增长率达 111.68%。财务费用下降 60.86%，主要系结余资金产生的利息较少。营业利润增长 112.42%，主要系影视板块利润的高速增长。营业外收入增长 34.11%，主要系收到北京市文化创新发展专项资金扶持项目奖励款以及北京市东城区产业和投资促进局租房补贴。净利润增长 127.67%，主要系影视剧板块利润的高速增长及伊犁税收优惠政策。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 562,108,747.05 374,838,378.54 422,322,007.91 324,034,769.83 其他业务收入 566,037.7

35、4 643,882.47 582,524.27 0.00 合计 562,674,784.79 375,482,261.01 422,904,532.18 324,034,769.83 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 广告 123,099,862.95 21.88% 77,327,348.23 18.28% 节目及大型活动 135,348,303.78 24.05% 240,953,656.05 56.98% 影视剧 250,659,847.48 44.55% 83,436,863.83 19.73% 咨询服务及其它 53

36、,566,770.58 9.52% 21,186,664.07 5.01% 收入构成变动的原因： 报告期内,公司全力发展影视剧及广告业务，其中广告业务依托影视剧板块的快速发展，收入占比稳中有升。同时，节目收入及大型活动收入大幅减少，相关项目减少，导致该板块营业收入下降；影视剧板块收入大幅增长，主要系经过几年的培育发展，与 2015 年相比，公司本年度增加了 5 部电视剧的播放，实为历年投资收益在本年度得到释放；咨询服务及其他业务的上涨幅度较大，主要系本年度公司咨询类业务逐渐成熟，为湖北卫视和湖北影视的咨询服务上升较快，金额变化较大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营

37、活动产生的现金流量净额 -158,549,418.12 -89,829,803.27 投资活动产生的现金流量净额 172,471,508.52 -228,252,931.50 筹资活动产生的现金流量净额 7,751,319.91 298,404,789.29 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 76.50%，主要系两方面原因：一方面 2016 年公司购买、制作电视剧预付款增加；另一方面应收账款增加；此外，垫付部分代理广告款，也导致经营活动产生的现金流量大幅减少。投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长，主要系上年度公司购买的银行理财产品及定制办公大楼。筹资活动产生的现

38、金流量净额较上年同期减少 97.40%，主要系本年度筹资金额比去年同期较少，2015 年增资 3 亿元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖北广播电视台 170,312,211.81 30.27% 是 2 北京东方明志广告有限公司 70,030,370.31 12.45% 否 3 天津广播电视台及其子公司 42,943,396.22 7.63% 否 4 河南电视台 35,514,339.62 6.31% 否 公告编号：2017-002 12 5 北京汇源食品饮料有限公司 30,134,695.24 5.36% 否 合计 348,935

39、,013.20 62.01% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 吉安世通广告有限公司 66,528,851.79 17.72% 否 2 北京佳视王芳文化传播有限公司 29,681,132.08 7.90% 否 3 北京融智创展文化传播有限公司 23,584,905.66 6.28% 否 4 陕西文投(影视)艺达投资有限公司 20,603,773.58 5.49% 否 5 北京一寨一品文化传播有限公司 19,215,094.34 5.12% 否 合计 159,613,757.45 42.51% - （6）研发支出与专利 研发支出：

40、 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 280,491.52 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.05% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司于 2016 年 7 月 14 日取得了中国国家版权局下发的计算机软件著作权登记证书（软著登字第1359423 号)，软件名称为电视剧剧本分析评估系统 V1.0，著作权人为公司，登记号：2016SR180806； 公司于 2016 年 7 月 14 日取得了中国国家版权局下发的计算机软件著作权登记证书（软著登字第1359631 号)，软件名称为电视剧收视竞争力测评软件 V

41、1.0，著作权人为公司，登记号：2016DR181014。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 117,692,355.14 22.58% 15.64% 96,014,918.13 -17.01% 15.84% -0.20% 应收账款 261,863,230.53 59.88% 34.79% 163,786,016.40 171.24% 27.03% 7.76% 存货 154,107,149.50 392.83% 20.47% 31,270,063.73 -45.22% 5.

42、16% 15.31% 长期股权投资 4,440,259.98 27.53% 0.59% 3,481,835.19 -7.77% 0.57% 0.02% 固定资产 4,737,502.85 -30.03% 0.63% 6,770,738.16 -25.73% 1.12% -0.49% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 752,668,956.83 24.20% 100.00% 606,004,466.67 103.16% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，应收账款大幅增加，主要为广告

43、业务与电视剧业务应收款项增加。存货大幅增加，主要 公告编号：2017-002 13 为栏目和电视剧形成的存货增加。固定资产大幅减少，主要为固定资产计提折旧的原因。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司主要控股子公司、参股公司情况详见本报告“第五节 重要事项”之“二、重要事项详情”之“（十一）自愿披露重要事项”中 2016 年所有对外投资情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本公司持有的理财产品已全部赎回，建设银行产品名称为乾元保本型人民币理财产品2016 年第 9 期 C1010516002571的理财产品 30,000,000.00 元，2016 年 7 月

44、已赎回；建设银行产品名称为北京分行乾元 2016 年 159 期保本型法人理财 BJ072016159091D01的理财产品 30,000,000.00 元，2016 年 10 月已赎回； 建设银行产品名称为乾元 2016 年 141 期保本型法人理财产品 BJ072016141091D01的理财产品 100,000.00 元，2016 年 9 月已赎回；中信银行产品名称为中信理财之信赢系列（对公）步步高升 4 号人民币理财产品 B150C0073，2016 年 8 月赎回 20,000,000.00 元，2016 年 9 月赎回10,000,000.00 元，2016 年 12 月赎回 50

45、,000,000.00 元。 （三）外部环境的分析 1、行业主管部门 （1）栏目、电视剧 广播电影电视行业监管部门主要包括：中宣部、文化部、国家新闻出版广电总局。 中宣部是中共中央主管意识形态方面的综合职能部门，负责国内媒体的总把关，对电视行业的管理体现在宏观管理方面，主要包括：负责指导全国理论研究、学习与宣传工作；负责引导社会舆论；负责从宏观上指导精神产品的生产；负责规划、部署全局性的思想政治工作任务，会同有关部门研究和改进群众思想教育工作；负责提出并宣传思想文化事业发展的指导方针，指导宣传文化系统制定政策、法规，按照党中央的统一工作部署，协调宣传文化系统各部门之间的关系。 文化部是国务院的

46、职能部门之一，在国务院领导下管理全国文化艺术事业。主要职责是：拟订文化艺术方针政策，起草文化艺术法律法规草案；拟订文化艺术事业发展规划并组织实施，推进文化艺术领域的体制机制改革；指导、管理文学艺术事业，指导艺术创作与生产，推动各门类艺术的发展，管理全国性重大文化活动；推进文化艺术领域的公共文化服务，规划、引导公共文化产品生产，指导国家重点文化设施建设和基层文化设施建设。拟订文化艺术产业发展规划，指导、协调文化艺术产业发展，推进对外文化产业交流与合作等。 国家新闻出版广电总局的主要职责是：负责拟订新闻出版广播影视宣传的方针政策，把握正确的舆论导向和创作导向；负责起草新闻出版广播影视和著作权管理的

47、法律法规草案，制定部门规章、政策、行业标准并组织实施和监督检查；负责制定新闻出版广播影视领域事业发展政策和规划；负责统筹规划新闻出版广播影视产业发展，制定发展规划、产业政策并组织实施，推进新闻出版广播影视领域的体制机制改革；负责监督管理新闻出版广播影视机构和业务以及出版物、广播影视节目的内容和质量，指导监管广播电视广告播放；负责对网络视听节目、公共视听载体播放的广播影视节目进行监管，审查其内容和质量等。 县级以上地方广播电视行政部门负责本行政区域内广播电视节目制作经营活动的管理工作。北京市新闻出版广电局对北京市影视行业内容制作机构进行直接监管和业务指导，主要由政策法规处、宣传管理处、传媒机构管

48、理处和网络视听节目管理处等四个部门从法规政策的制定和监督实施、行业与机构的监察审核、广播电视内容生产的指导和管理等角度进行相应的管理。 （2）广告 国家工商行政管理总局是广告行业的主管部门，负责广告发布活动和广告经营活动的监督管理工作，其中广告发布活动的管理主要包括制定、执行、监测广告发布标准，查处违法广告；广告经营活动管理主 公告编号：2017-002 14 要包括规范市场经营行为、取缔违法经营活动等；此外还负责指导广告行业发展的职能。 除国家工商行政管理总局外，还有其它部门在广告行业的工作中发挥着重要的行政监管作用，例如农业行政部门对农药等产品的广告监管，卫生行政部门、中医药管理部门对医疗

49、广告的监管。 2、行业法规政策 随着我国经济发展和文化体制改革的不断深入，我国广播、电影、电视、广告行业逐步形成了以中华人民共和国著作权法、中华人民共和国广告法、广播电视管理条例为基础，对行业资质管理、行业业务标准审查、行业质量管理、产业体制改革等进行全方面的指导和监管的法律法规和相关政策。 3、行业发展情况 近年来，全国广播电视节目制作机构呈现出数量平稳增长、结构持续优化的良好态势，我国电视综艺节目制作团队呈现出“规模庞大、装备精良、参演嘉宾和主持阵容强大”的现象，制作成本不断突破新高。强势省级卫视节目投资过亿成为标配，“大投入、大制作”成为电视综艺节目最鲜明的标签。同时，由于节目研发制作流

50、程的模式不断标准化、水准不断提升，以及高品质电视节目经验日臻成熟。 我国电视剧产业的市场竞争日趋白热化，资金实力弱、产能落后的小微电视剧制作企业纷纷被淘汰出局，同时，由于影视剧制作行业前景看好，市场充分竞争，仍有许多新加入者。2015 年，随着“一剧两星、每晚两集”政策的落地，各家卫视纷纷将有限的购剧资金精准投放到可控剧目上。 受中国宏观经济影响，广告主总体支出收缩，广告投放更加谨慎，电视广告产业也随之迎来了收入结构调整、增长方式转变的关键时期。受经济增速放缓的影响，广告预算收紧，电视广告主的投放更加集中，品牌传播策略以“追热点”或“重频次”为主，优秀栏目和电视剧剧场等优质平台的黄金资源冠名成

51、为首要选择。稀缺优质内容资源成为创收利器、广告价值显著提升，成为电视广告收入的重要贡献力量。 （四）竞争优势分析 1、市场地位 报告期内，公司的营业收入为 562,674,784.79 元, 较年初增长 33.05%，盈利能力进一步增强，整体来看公司业务发展良好。此外，由国家新闻出版广电总局中国广播影视杂志社主办的“TV 地标（2016）中国电视媒体综合实力大型调研成果发布会”，公司荣获年度优秀节目制作机构，季播节目我为喜剧狂第三季获封“两岸四地最具影响力栏目”，公司市场地位进一步提高。 2、比较优势 （1）公司是湖北台文化传媒领域统一的产业整合平台和资本运作平台 公司管理层对中国传统广电行业

52、有着深刻的理解，公司将依托实际控制人湖北台强大的资源优势，与湖北台下属其他各业务板块进行广泛的协同合作，以公司为整合平台，以全媒体对接和全产业链布局，构筑互联网媒体生态系统、商业模式、体制架构，推动公司未来在文化传媒领域产业链的进一步整合和扩张，实现跨越式发展。公司还在拓展湖北省广电市场以外的其他省级广电市场，盘活传统广电的优质资源，带动国有控股传媒企业深化文化体制改革，成为从湖北省广电市场走出来的广电领域及视频行业的产业整合平台和资本运作平台。 公司在维护自身发展中积累客户的同时，积极开拓新客户并且承接实际控制人长年积累的客户资源，从而使公司的客户基础不断壮大，保证了公司后续发展的稳定性和持

53、续性。另外，公司在媒体行业有多年的从业经验，与各种媒介资源建立了良好的联系和沟通。 公司作为湖北台在文化传媒领域的重要经营平台，同其他省级广电经营平台相比，在运作体制上较为扁平，决策链条较短，管理层与业务部门的沟通合作较为便利。 （2）公司已形成完整的视频行业内容产品与服务体系 公司已形成包含内容模式研发、内容生产制作和内容版权分发的完整“内容产业链”。公司依托自身的专家团队，通过合资合作等方式整合行业优秀创意团队，打造服务于公司的内容模式研发、内容生产制作和内容版权分发团队，全面提升公司栏目模式研发能力，以优秀栏目内容抢占市场，并进入版权分发领域，减少栏目及影视剧业务模式的中间环节，增强公司

54、盈利能力，以更好地分享中国栏目与影视剧市场的成长 公告编号：2017-002 15 红利，并全面提升公司竞争力。公司已经初步覆盖整个文化产业链的上、中、下游，从上游文化资源的生产（创作、制作、代理），到中游文化内容的推广（策划、营销、宣传、发行），再到下游文化实体的运营（经营、广告、销售）均有参与。 “内容为王”是传媒界的共识，内容决定媒体是否具备核心竞争力。随着传统媒体数量和播出时长的不断增加及网络媒体的不断涌现，节目内容的同质化和重复化十分严重，独具特色的品牌节目内容成为稀缺资源。公司凭借湖北台的资源禀赋以及北京的地缘优势形成了强大的平台整合能力，与北京央图文化科技有限公司、北京佳视王芳文

55、化传播有限公司等业界领先的内容研发、大数据分析、广告经营及节目制作公司通力合作，生产出多档独具特色的品牌节目内容，形成了内容模式研发与内容生产制作互相补充的内容生产平台。 同时，公司已组建了专业、高效的发行团队，构建了覆盖卫视频道、地面频道、新媒体平台和海外网络等完整的销售网络。经过发行团队多年来的专业化运作，公司已与电视台建立了良好的业务合作关系，覆盖了全国主要卫视频道和近百家地面频道，形成了全国性的销售网络。除了电视台等传统发行渠道外，公司还在积极拓展新媒体等发行平台。公司与腾讯网、爱奇艺等国内主流视频网站形成了良好的合作关系，并实现了大型季播节目和电视剧的持续网络发行。 公司将继续加强“

56、内容产业链”的建设，为公司在未来文化产业的竞争中建立内容方面的先发优势。 （3）人才、激励与企业文化是公司持续发展的动力 公司具有先进的企业文化、优秀的人才团队、富有竞争力的薪酬制度与激励机制以及科学的人才培养机制。公司的核心团队均在传媒行业从业多年，同时具有丰富的市场经验和稳定的客户群。 为适应公司未来业务发展对人才的持续需求，公司建立了高标准、适度超前的人才引入机制和科学、完善的内部培养机制，可以使员工尽快成熟并独立开展业务，加快了新员工向业务专家的转换速度，提升了公司员工整体的业务素质。此外，为了保证精英团队的稳定性，公司建立了健全的员工激励制度，以及不断完善员工待遇及各方面福利。公司在

57、册员工中，大学本科及以上学历人员超过员工总数的 80%，团队平均年龄不到 32 岁，年轻有朝气。由此，长江文化构建起一支高素质、执行力超强、多梯级、多层面结构的全能型专业团队，为公司持续稳健发展提供强有力保障。 公司将不断完善薪酬体系和激励机制，合理确定各类专业人员，特别是节目研发人员、创意策划人员、影视剧制片人和广告资源开发人员的薪酬结构，建立长效激励机制，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机结合，吸引人才、培养人才、留住人才，鼓励人才脱颖而出。 3、竞争劣势 （1）公司发展资金不足的劣势 公司自成立以来主要以自有资金发展，经过多年的积累，公司已经进入快速发展期，需要更多的资金支持。紧缺

58、的资金限制了公司对商业大片的投资、精品剧的制作、知名艺人的引进，以及公司对自有品牌产品研发及产业化的投入，进而影响了公司的业务规模扩大和技术升级。国家对文化创意产业的扶持，以及人民对文化娱乐生活更多、更高、更复杂的需求，使得文化创意产业异常火爆，知识产权以及智力资源得到了前所未有的重视，相关的版权价格以及创意团队的薪酬都水涨船高，更进一步增大了公司的资金缺口。 （2）公司规模仍需提升的劣势 随着我国文化创意产业市场环境的不断改善和日趋成熟，马太效应渐显，市场资源向大型文化创意企业倾斜的趋势日趋明显，这使得具有资金、人才优势的大型企业的盈利能力在竞争加剧的市场环境中将能在较长时间内保持较高水平。

59、公司虽在整个细分行业内占据一定的优势，但与国内大型文化集团，国际传媒巨头相比，公司的资产规模、业务规模仍然较小，急需在文化创意产业进入寡头垄断之前迅速做大做强。 （五）持续经营评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，盈利能力增强，公司现有主营业务能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在显示或可预见的重大不利 公告编号：2017-002 16 变化。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，具有良好的独立自主经营能力。 （六）扶贫与社会责任 一、社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全

60、体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 二、捐款情况 2016 年 7 月 18 日，公司全体党员、干部、职工积极行动向湖北重灾区捐款，以实际行动向灾区人民奉献爱心，支援灾区人民抗洪救灾、重建家园，仅一天时间，捐款金额就达到 45696.66 元。大灾面前公司牢记职责、勇于担当，用实际行动向灾区奉献爱心，用实际行动支持湖北抗灾救灾。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 电视剧产业进入成熟期，竞争加剧精品争流，“优质内容+制作实力+渠道资源”是突围

61、关键。在国家鼓励电视剧精品化、加强内容审查及跨媒体多屏传播时代背景下，中国电视剧行业进入成熟期，市场竞争更为激烈。内容上，围绕优质 IP 改编的精品剧引领收视狂潮，版权售价水涨船高；制作上，强大的创制团队可将非顶级 IP 通过再创作实现收视与口碑双赢，打造专属精品剧 IP 效应；渠道上，受传统电视端播放能力限制和消费者观剧方式转变的影响，网络剧随播映平台发展快速崛起，付费观剧成为趋势，为优质 IP 的二次创作打开空间。 综艺市场蓬勃发展，内容创新、网络播映、衍生开发方兴未艾。腾讯娱乐显示，2016 年我国卫视综艺和网络综艺共计 255 档，同比增长 19%，网台联动促综艺市场蓬勃发展。行业制作

62、端马太效应明显，品牌节目依靠持续创新延伸收视习惯；在播映端热门综艺进驻视频平台助推渠道升级，自制网综发展迅猛，而成本、嘉宾阵容等方面向大牌电视综艺看齐，呈现高投入、精品化趋势；在衍生端，优质 IP 推动衍生节目开发和多维跨界渗透，借乘数效应拓宽收入渠道将成为未来趋势。 （二）公司发展战略 2017 年公司将发力头部精品内容，挑战现象级节目，挑战现象级影视剧，同时发力媒体融合项目，开展 TV+尝试，开拓新的盈利模式。公司还将利用资本市场的力量，进一步完善公司的业务结构和产业链。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：201

63、7-002 17 报告期内风险及相应防范措施如下： 一、行业风险 1、监管风险 目前，国家对具有意识形态特殊属性的广播、电视、电影行业的监管较为严格，对广播电视节目制作、进口、发行等环节实行许可制度，并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让广播电视节目制作许可证。1997 年 9 月 1 日起实施的广播电视管理条例（中华人民共和国国务院令第 228 号）规定：“广播电视节目由广播电台、电视台和省级以上人民政府广播电视行政部门批准设立的广播电视节目制作经营单位制作。广播电台、电视台不得播放未取得广播电视节目制作经营许可的单位制作的广播电视节目”，“广播电台、电视台对其播放的广播电视节目内容，应当依

64、照本条例第三十二条的规定进行播前审查，重播重审。”2013 年，国家广电总局下发的关于实行电视纪录片题材公告制度的通知，“电视纪录片题材实行中央、省(自治区、直辖市)两级汇总，国家广电总局统一公告制度。” 国家从资格准入到内容审查，对广播电影电视行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中，如果视频节目在制作、发行过程中违反了相关监管规定，将受到行业监管部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入。 根据中华人民共和国广告法的规定，广告应当真实、合法，不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者。虽然公司已建立起严格的广告审查制度，对即将投放的广告内容严格把关，

65、确保其满足相关法律法规的要求。但是，仍不排除少量广告信息难以验证或存在歧义误导消费者，从而导致公司面临因所投放的广告内容违反相关法律法规而遭受处罚的风险。 公司应对措施：报告期内，公司项目立项加大了从政治性、艺术性、观赏性等角度的严格审核，严格按照国家新闻出版广电总局的规定进行拍摄和制作，公司在保持一贯依法经营传统的前提下，提高公司影视作品质量，提升公司竞争能力，从而避免监管政策给公司正常业务经营带来风险。 2、知识产权纠纷风险 知识产权是广播电影电视制作行业所拥有的最重要的权利之一，随着未来栏目及电视剧作品的陆续推出，受到盗版音像制品、网络侵权播放等侵权行为的可能性亦将呈现上升趋势。该等侵权

66、行为将在一定程度上影响公司业务上的发展和收入。近年来，有关政府部门通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效。由于打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程，因此，公司在一定时期内仍将面临知识产权纠纷的风险。 公司应对措施：报告期内，公司积极配合国家相关部门的相关政策，严格遵守国家相关法律法规政策，严厉打击盗版侵权行为，营造健康和谐的影视行业市场氛围。 3、行业发展风险 目前，国内经济稳步发展，广播电视信息产业方兴未艾，呈现迅速发展的势头。但我国广播电视节目信息产业尚处于起步阶段，行业运行规则还有待于进一步完善与规范，行业的成熟与发展还需有一个

67、不断积累经验的过程，这将会影响行业正常、规范的发展，公司的经营状况也会因此而受到影响。 公司应对措施：报告期内，公司积极开展主营业务，积极经营的同时注意防范风险，最大程度降低行业风险对于公司经营状况的影响。 4、栏目及电视剧适销性的风险 栏目及电视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化，并具备很强的一次性特征。这种变化和特征不仅要求栏目及电视剧产品必须吻合广大消费者的主观喜好，而且在吻合的基础上必须不断创新，以引领文化潮流，吸引广大消费者。栏目及电

68、视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断，只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断，栏目及电视剧才能获得广大消费者喜爱，才能取得良好的收视率，形成巨大的市场需求。相反，受到题材选择不当、推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责等因素影响时，栏目及电视剧的收视率可能会受到巨大的打击，带来较大的投资风险。由于不能确保创作团队主观判断与广大消费者主观 公告编号：2017-002 18 判断的完全一致，因此，公司栏目和电视剧产品的市场需求具有一定的未知性，栏目和电视剧的投资回报存在一定的不确定性。 公司应对措施：报告期内，公司一方面尽量扩大影视题材的来源，另一方面，充分利用集体

69、决策制度和公司创作、市场、宣传团队多年的从业经验，从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度尽可能地去提高影视剧的适销性。 二、市场风险 文化传媒市场经过十多年来的迅猛发展，市场化程度越来越高。随着政策的逐步放宽和电影电视收视票房的逐步攀升，越来越多的民营制作公司大量涌现，市场竞争存在日趋激烈的风险。另外，广告市场方面，随着互联网、移动终端等新媒体的不断崛起，近年来国内网络广告的市场规模急速增长，传统媒介的影响力和价值将受到挑战。如果公司不能较好地跟随媒介环境和消费者的变化，增加媒介代理的种类、适度调整媒介代理结构，不能通过各种行之有效的人才管理措施来稳定和壮大制作人和剧本筛选队伍，不能迅速

70、聚焦优势业务并通过复制扩大规模、占领市场，公司的竞争优势将可能被削弱。 公司应对措施：报告期内，公司以市场为导向，深度挖掘消费者需求，优化电视剧数量和产出结构。利用资源整合优势，增加现象级作品数量，提升作品的口碑与价值。同时公司通过人才管理措施来稳定人才队伍，提升公司的竞争优势。 三、政策风险 现阶段，国家对包括广播电影电视行业在内的文化体制建设和文化产业发展高度重视，整个行业受多种国家产业政策的扶持。如果以后优惠政策发生变化，以及国家相关经济政策出现调整，将会对公司的业务发展和盈利水平产生一定影响。另外，文化传媒行业应用范围广泛，包括新闻出版、文化艺术、动漫游戏、媒体广告、广播、电视、电影和

71、音像等，某个关联行业的政策发生不利变化，也将会为公司所在行业带来政策风险。 公司应对措施：报告期内，公司时刻关注政策变化，目前政策仍旧是有利于公司所在行业发展。 四、同业竞争风险 报告期内，公司、实际控制人、控股股东以及存在同业竞争的其他公司已采取措施最大限度的减少了同业竞争影响，并对未尽事宜作出了合理、有针对性的承诺，具体承诺事项履行情况详见 “第五节 重要事项”之“二、重要事项详情”之“（八）承诺事项的履行情况”。 五、公司治理和内部控制风险 报告期内，公司治理层和管理层的规范意识进一步提高，对股份公司治理机制逐步理解、熟悉。此外，随着内部控制制度在实际经营活动中的检验，治理结构和内部控制

72、体系在生产经营过程中逐渐完善。 六、实际控制人不当行使权利的风险 报告期内，公司根据建立的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、重大经营与投资决策管理制度、融资与对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等一系列制度保护中小投资者权益，防范实际控制人利用其控股地位，对公司进行不当控制，对公司经营决策、利润分配等重大事项进行不当干预。 七、关联交易重大依赖的风险 报告期内，公司根据制定的关联交易管理制度，确保关联交易的合理性和公允性，并对 2016 年发生的日常性关联交易进行了合理预计。 八、应收账款余额较大的风险 报告期内，公司不再代理湖北卫

73、视广告业务，公司报告期前代理湖北卫视广告业务所形成的应收账款债权全部转为由湖北广播电视台承接并负责催收。公司其他欠款客户主要为公司实际控制人湖北广播电视台以及公司长期业务合作伙伴，上述客户均具有较强的资金实力，信用记录良好，应收账款的坏账风险较低。 九、电视剧联合摄制的控制风险 联合摄制是电视剧制作的常见模式，具有集合社会资金，整合创作、市场资源以及分散投资风险的优 公告编号：2017-002 19 点。公司在电视剧联合摄制中，当合作方作为执行制片方时，尽管联合摄制各方有着共同的利益基础，执行制片方多为经验丰富的制片企业，公司可以根据合同约定充分行使联合摄制方的权利，但具体制作如果掌握在对方手

74、中，其工作的好坏维系着公司投资的成败，公司存在着电视剧联合摄制的控制风险。 公司应对措施：报告期内，公司对投资各方都要进行详细、认真、深入全面的调查，以探究其履约能力和实力。同时，公司对拍摄制作过程全称把控、监制，确保影视剧产品生产与销售顺利进行。 十、广告业务经营模式变更风险 报告期内，公司不再经营湖北卫视和湖北影视的独家代理广告发布业务，该业务营业额较大，毛利率较低，导致公司营业收入、营业成本同比上年同期下降。公司现行广告代理、经营模式已变更为向湖北卫视频道提供广告营销咨询顾问服务，同时新增全国范围内的广告主广告投放代理业务以降低该风险带来的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、

75、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-002 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

76、是 二、(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 二、(十一) 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 40,734,000.00 31,140,957.56 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 221,286,000.00 203,642,968.16 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0

77、.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 0.00 0.00 总计 262,020,000.00 234,783,925.72 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 湖北电视塔经营开发中心 户外广告位租赁 660,377.36 是 湖北广播电视台 影视频道购剧费 121,603.77 是 湖北广电长江新媒体集团有限责任公司 广告发布 42,452.83 是 湖北长江广电广告有限公司 影视广告咨询服务 1,39

78、5,438.74 是 北京央图文化科技有限公司 咨询服务 443,396.22 是 上海安强影视工作室 代理发行 2,881,131.99 是 湖北长江广电文创产业有限往来款 1,350,000.00 是 公告编号：2017-002 21 公司 总计 - 6,894,400.91 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司自2016年11月15日起租赁湖北电视塔经营开发中心户外广告位，租赁期共三年，合同金额1,680万元，截至 2016 年 12 月 31 日，合同摊销额为人民币 660,377.36 元。 以上关联交易经第一届董事会第八次会议补充确认，尚需提交股东大会

79、审议，报告期内的偶发性关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情况，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、公司委托理财情况 为充分利用公司闲置自有资金，在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司将总额度不超过 15,000 万元（含本数）的闲置自有资金进行委托理财，实现股东利益最大化。委托理财期限为自 2016年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。公司委托理财事项经公司第一届董事会第三次会议审议通过，并经公司 2015 年度股东大会审议通过。

80、 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司持有的理财产品已全部赎回，建设银行产品名称为乾元保本型人民币理财产品 2016 年第 9 期 C1010516002571的理财产品 30,000,000.00 元，2016 年 7 月已赎回；建设银行产品名称为北京分行乾元 2016 年 159 期保本型法人理财 BJ072016159091D01的理财产品30,000,000.00 元，2016 年 10 月已赎回； 建设银行产品名称为乾元 2016 年 141 期保本型法人理财产品 BJ072016141091D01的理财产品 100,000.00 元，2016 年 9 月已赎回；中信银行产

81、品名称为中信理财之信赢系列（对公）步步高升 4 号人民币理财产品 B150C0073，2016 年 8 月赎回 20,000,000.00 元，2016 年 9 月赎回 10,000,000.00 元，2016 年 12 月赎回 50,000,000.00 元。 2、公司定制大厦项目情况 根据公司业务发展需要，提升员工办公环境，公司将新建长江文化大厦。大厦面积为 6000 平米左右，总费用估算为 8，598 万元，开发运营商为鸿坤地产集团，大厦预计在 2017 年 7 月完工，该项目将满足公司长期发展的需求，使公司资产保值增值。该项目经公司第一届董事会第三次会议审议通过，并经公司2015 年度

82、股东大会审议通过。 （八）承诺事项的履行情况 1、股份锁定承诺情况 公开转让说明书 “第一节 公司基本情况”之“二、股票挂牌情况”之“（二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”中承诺事项及执行情况如下： 公司控股股东湖北长江广电传媒集团有限责任公司、其他 5 家股东万家共赢资产管理有限公司、北京建银龙德投资管理中心（有限合伙）、港中旅投资（上海）有限公司、北京思谦创业投资中心（有限合伙）、东阳文瀚影视广告有限公司均承诺其持有的公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。报告期内，没有股东转让所持股票。 2、控股股东湖北长江广电传媒集团有限责任公司关于增资扩股事项的承诺情况 公开

83、转让说明书 “第一节 公司基本情况”之“三、股权结构及主要股东情况”之“（二）控股股东、实际控制人及其他股东情况”中承诺事项如下： 湖北长江广电传媒集团有限责任公司已经出具承诺函，承诺就万家共赢资产管理有限公司、北京建银龙德投资管理中心（有限合伙）、港中旅投资（上海）有限公司、北京思谦创业投资中心（有限合伙）、 公告编号：2017-002 22 东阳文瀚影视广告有限公司基于其分别与长江文化（原“长江传媒”）及湖北长江广电传媒集团有限责任公司签署的增资扩股协议书之补充协议提出的一切包括但不限于支付业绩补偿、差额补偿及/或转让股份、股份回购的责任与义务，湖北长江广电传媒集团有限责任公司承诺全部承担

84、，确保长江文化（原“长江传媒”）及其他股东不因上述增资扩股协议书之补充协议的履行而遭受任何损失。 报告期内，不存在需要湖北长江广电传媒集团有限责任公司履行的承诺事项。 3、关于避免同业竞争承诺情况 公开转让说明书 “第三节 公司治理”之“五、同业竞争情况”之“（二）同业竞争的具体判断及解决措施”及“（三）避免同业竞争的承诺”中承诺事项及执行情况如下： （1）与长江文化经营范围/宗旨重合但主营业务不重合且未实际开展竞争业务即不构成实质性同业竞争的企业共 19 家 ，均已出具关于避免同业竞争的承诺函，对所从事业务的相关事项做出确认并承诺。其中有 4 家企业正在办理注销，有 7 家企业正在通过变更经

85、营范围（删除广告代理业务/影视剧业务）的方式，解决与长江文化经营范围重合的问题。 报告期内，办理注销的 4 家企业中，阳光慈善已取得工商准予注销登记通知书，完成注销；卫视传媒和火凤体育已取得工商注销备案通知书，正在进行清算；广电手机仍在进行内部清理。拟变更经营范围的7 家企业中，扬子江影音、楚天数字、长江星美、电波兄妹、经视传媒等 5 家企业已完成工商变更并领取新营业执照，广电美嘉、垄上信息提供关于经营范围中涉及同业竞争业务的情况说明，承诺其目前未实际开展且未来不实际开展与长江文化构成竞争的业务。 （2）与长江文化经营相同/类似业务但不构成实质性同业竞争的企业有 17 家，其中 16 家均已出

86、具关于避免同业竞争的承诺函，对所从事业务的相关事项做出确认并承诺，东风传媒股东之一东风汽车公司拟与湖北台就东风传媒股权进行置换，股权置换后，湖北台将不再控制东风传媒。 报告期内，湖北台控制的楚天网络公司与东风传媒公司就股权置换方案进行了多次商谈，由于洽谈过程中存在争议情形，楚天网络和楚天数字作为原告就股权转让纠纷事宜起诉东风传媒，根据湖北省武汉市中级人民法院民事裁定书（【2016】鄂 01 民初 1152 号），原告楚天网络、楚天数字以继续合作为由提出撤诉申请，法院予以准许，目前股权转让事宜正在继续推进协商中。 （3）与长江文化经营相同/类似业务且构成实质性同业竞争的企业有 2 家，分别是长江

87、广告和长江华晟。均已出具关于避免同业竞争的承诺函，对所从事业务的相关事项做出确认并承诺。长江文化自 2016年 1 月 1 日起全面放弃电视台广告发布代理业务，因而不再与长江广告构成实质性同业竞争。针对长江华晟与长江文化实质性同业竞争的问题，长江广电集团、湖北台承诺，在 2016 年 12 月 31 日前，湖北台将其持有的全部或部分长江华晟股权转让至长江文化，或转让至无关联第三方并保证不再控制长江华晟，且持股比例降为 30%以下。2017 年 3 月 3 日，湖北奥博会计师事务有限公司出具了“鄂奥调字【2017】第0301 号”尽职调查报告，目前，长江华晟股权转让事宜正在推进过程中。 报告期内

88、，公司从 2016 年 1 月 1 日起全面放弃电视台广告发布代理业务，新增广告主广告投放代理业务及广告销售促进咨询业务，彻底解决了与长江广告的同业竞争问题。 报告期内，长江华晟股权转让工作仍在进行中，正在积极寻找意向投资者，根据公司实际情况，考虑股权转让方案实施的可行性及时间安排的合理性，公司实际控制人及控股股东变更避免同业竞争承诺，将“在 2016 年 12 月 31 日前，湖北台将其持有的全部或部分长江华晟股权转让至长江文化，或转让至无关联第三方并保证不再控制长江华晟，且持股比例降为 30%以下。”修改为“在 2017 年 12 月 31 日前，湖北台将其持有的全部或部分长江华晟股权转让

89、至长江文化，或转让至无关联第三方并保证不再控制长江华晟，且持股比例降为 30%以下。”除此之外其他承诺内容不变，该变更承诺经公司第一届董事会第八次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 （4）与长江文化经营范围/宗旨和主营业务均不重合且未开展竞争业务即不构成同业竞争的 14 家企业均已出具关于避免同业竞争的承诺函，对所从事业务的相关事项作出确认并承诺。 4、关于减少并规范关联交易的承诺情况 公开转让说明书 “第十节 关联方、关联关系及关联交易”之“七、减少和规范关联交易的具体 公告编号：2017-002 23 安排”中，公司控股股东长江广电集团和实际控制人湖北台出具了关于规范及减少关联交易的承诺

90、书，内容主要包括尽量避免和减少与长江文化之间的关联交易，对于无法避免的应保证价格公允，履行回避表决义务，依法签订规范的关联交易协议等内容。 报告期内，所有的关联交易均按照公司章程及关联交易管理办法履行了内部决策程序，关联董事及股东回避了表决，并依法签订了关联交易协议。 （十一）自愿披露重要事项 一、公司 2016 年度对外投资情况 报告期内，公司对外投资的子公司和孙公司具体情况如下： 序号 子公司名称 注册资本（万元） 直接持股比例 间接持股比例 主营业务 成立时间 备注 1 北京盛创空间传媒文化有限公司 1,000 - 20.00% 组织文化艺术交流活动（不含演出及棋牌娱乐）；设计、制作、代

91、理、发布广告；企业策划；公共关系服务；提供点子、创意服务；市场调查；会议服务；家庭劳务服务；承办展览展示活动；影视策划；电脑动画设计；企业管理咨询；经济贸易咨询；摄影扩印服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；投资管理；投资咨询。 2015-11-26 2016 年10 月 18日公司入股 2 中文投影视版权交易中心有限公司 5,000 40.00% - 市场经营与管理服务，影视剧版权、广播电视节目版权、动漫版权、著作权服务，影视策划，货物及技术进出口，计算机软件技术开发、服务，会议及展览展示服务，从事广告业务，组织文化艺术交流活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

92、2016-3-18 2016 年8 月 15日公司40%股权全部转让出去 3 伊犁长江荣艺和生影视传媒有限公司 5,000 100.00% - 影视剧制作、发行；广告设计、制作、代理、发布；版权贸易；文化影视项目投资、投资管理、投资咨询；组织文化艺术交流；文艺创作；电影电视节目拍摄制作技术开发、咨询、技术转让、技术服务；公共关系服务；市2016-3-30 公告编号：2017-002 24 场调查；影视剧机械设备租赁、场地租赁。 4 北京长江乾信新晖投资管理有限公司 1,000 - 31.00% 投资管理；资产管理。 2016-7-21 5 伊犁长江股权投资管理有限公司 5,000 100.00

93、% - 接受委托管理股权投资项目，参与股权投资，为非上市及上市提供直接融资的相关服务，代理记账，市场调查。 2016-8-15 6 湖北长江文化农业科技有限公司 1,000 51.00% - 农业科技开发推广；水果种植；农产品初加工、包装；初级农产品销售（含网上销售）；农业观光服务；企业文化宣传；广告设计、制作、发布 2016-8-26 2017 年3 月6 日股权转让后，为间接持股100.00% 7 宁波梅山保税港区长江乾信新晖投资合伙企业（有限合伙） 5,255.25 - 20.0079% 投资管理、资产管理、实业投资。 2016-11-1 8 湖北长江广电文创股权投资基金管理有限公司 5

94、00 10.00% - 管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务业务。 2016-11-9 9 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 18,800 15.96% 0.16% 从事非证券类股权投资活动及相关的咨询服务业务。 2016-12-6 公告编号：2017-002 25 10 海南辉煌影业影视传媒有限公司 500 - 25.00% 影视剧制作、视频制作、文化艺术交流、文学创作、电脑图文设计、三维动画制作、摄影器材租赁、影视培训、广告发布、影视信息服务。 2016-12-26 根据公司章程及公司重大经营与投资决策管理制度等相关制度规定，上述对外投资金额在公司总经理权限范围内，无

95、需提交董事会和股东大会审议。 二、公司 2016 年度涉及的诉讼仲裁情况 报告期内，公司发生的诉讼仲裁事项如下： 序号 案件名称 发布时间 裁定书编号 案件身份 案由 裁定结果 1 北京长江传媒有限公司与武汉睿智领胜科技有限公司合同纠纷判决书 2016-6-28 （2015）鄂武东开民二初字第 01034号 原告-北京长江传媒有限公司（现更名为北京长江文化股份有限公司） 被告-武汉睿智领胜科技有限公司 被告拖欠影视智斗星节目制作费 被告支付节目制作费 777808.22元，支付违约金180000 元 2 北京长江文化股份有限公司诉河北奥星集团药业有限公司广告合同纠纷判决书 2016-10-9

96、（2016）京 0101民初14655 号 原告-北京长江文化股份有限公司 被告-河北奥星集团药业有限公司 被告拖欠卫视广告款 被告支付广告费365000 元及公司利息损失 185420元 3 福建元亨利贞影视文化传媒有限公司与北京长江文化股份有限公司著作权许可使用合同纠纷裁定书 2016-11-28 （2016）京 0105民初51109 号 原告-福建元亨利贞影视文化传媒有限公司 被告-北京长江文化股份有限公司 原告起诉被告支付因为.爱著作权许可费用1500 万元 无事实及法律依据，驳回原告起诉 4 北京世杰文化传播有限公司与北京长江文化股份有限公司著作权权属、侵权纠纷裁定书 2016-1

97、2-27 （2016）京 0101民初22831 号 原告-北京世杰文化传播有限公司 被告-北京长江文化股份有限公司 著作权权属、侵权纠纷 移送北京市朝阳区人民法院审理 由于以上诉讼案件涉及金额小，不构成重大诉讼案件。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 公告编号：2017-002 26 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 1,500,000 1,500,000 2.10% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.

98、00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 66,666,700 100.00% 3,333,300 70,000,000 97.90% 其中：控股股东、实际控制人 50,000,000 75.00% 2,500,000 52,500,000 73.43% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 66,666,700 - 4,833,300 71,500,000 - 普通股股东人数 18 长江文化是于 2016 年 2 月 3 日由北京长江传媒有限公司整体变更设立，上表期初数量为有限公

99、司时各股东认缴出资额，下同；股份公司设立至报告期末，公司向做市商发行了 150 万做市商库存股。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 湖北长江广电传媒集团有限责任公司 50,000,000 2,500,000 52,500,000 73.43% 52,500,000 0 2 万家共赢资管-浙商银行-万家共赢长江专项资产管理计划 5,553,300 277,700 5,831,000 8.16% 5,831,000 0 3 北京建银龙德投资管理中心(有限合伙) 4,446,700

100、 222,300 4,669,000 6.53% 4,669,000 0 4 港中旅投资(上海)有限公司 2,780,000 139,000 2,919,000 4.08% 2,919,000 0 5 北京思谦创业投资中心(有限合伙) 2,500,000 125,000 2,625,000 3.67% 2,625,000 0 6 东阳文瀚影视广告有限公司 1,386,700 69,300 1,456,000 2.04% 1,456,000 0 7 金元证券股份有限公司做市专用证券账户 0 508,000 508,000 0.71% 0 508,000 8 申万宏源证券0 193,000 193

101、,000 0.27% 0 193,000 公告编号：2017-002 27 有限公司做市专用证券账户 9 吴寅 0 156,000 156,000 0.22% 0 156,000 10 第一创业证券股份有限公司做市专用账户 0 97,000 97,000 0.14% 0 97,000 合计 66,666,700 4,287,300 70,954,000 99.25% 70,000,000 954,000 前十名股东间相互关系说明： 公司各股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 湖北长江广电传媒集团有限责任公司持有本公司 73.

102、43%的股份，系公司控股股东。报告期内，公司控股股东未发生变动。 长江广电集团设立于 2012 年 2 月 10 日，企业法人营业执照注册号为 420000000050562，组织机构代码为 59145897-9，由湖北台将可制播分离的节目制作和广告经营等业务性资产剥离组建而成。长江广电集团法定代表人为王茂亮，公司类型为有限责任公司，注册资本和实收资本为 1 亿元，住所为武汉市东湖新技术开发区高新大道 788 号，经营范围：对广播、电视传媒及文化产业的投资、开发、管理与咨询服务（国家法律、法规、国务院规章需行政行可经营的除外）。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为湖北广播电视台，公司控股股

103、东长江广电集团是其全资子公司。报告期内，公司实际控制人未发生变化。 湖北台于 2006 年 3 月经国家广电总局和湖北省委、省政府批准成立，统一社会信用代码为1242000078447617X7,住所为武汉市中北路 1 号湖北经视大厦，法定代表人为王茂亮，经费来源为财政补助，开办资金为 5,000 万元，举办单位为湖北省人民政府，宗旨和业务范围为组织广播电影电视宣传和广播影视文艺创作、生产、发行；根据授权，管理、经营总台全部国有资产，承担保值增值责任。 注：湖北台原事业单位法人证书号为事证第 142000001278 号，组织机构代码为 78447617X，2016 年7 月，经政府相关部门批

104、准，湖北广播电视台已将事业单位法人证书、税务登记证和组织机构代码证的“三证三号”合并为“一证一号”。 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与发行对象中做市商家发行对象中外发行对象中私发行对象中信托及资募集资金用途是否变 公告编号：2017-002 28 核心员工人数 数 部自然人人数 募投资基金家数 管产品家数 更 2016 年 6 月30 日 2016 年 11月 7 日 13.71 1,500,000 20,565,000.00 0 9 0 0 0 否 2016 年 1

105、2月 7 日 - 27.97 14,300,000 399,971,000 0 0 0 5 0 否 募集资金使用情况： 一、第一次股票发行 1、第一次股票发行情况 2016 年 7 月 16 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了关于北京长江文化股份有限公司股票发行方案的议案（详见公司公告 2016-012），2016 年 8 月 12 日，公司召开第一届董事会第六次会议审议通过了关于修订的议案（详见公司公告 2016-021），公司向 9 家经股转公司备案的具有做市商资格的证券公司发行 1,500,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 13.71 元，募集资金总额为

106、 20,565,000.00 元，用于补充公司运营流动资金。 公司设立的募集资金专项账户于 2016 年 7 月 28 日至 2016 年 8 月 5 日期间收到上述发行认购款项20,565,000.00 元，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）据此出具瑞华验字【2016】44040011 号验资报告。 公司于 2016 年 10 月 21 日收到股转公司出具的关于北京长江文化股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2016【7460】号），对公司前次股票发行的备案申请予以确认。公司于 2016 年 11月 7 日完成中国证券登记结算有限公司新增股份登记工作。 2016 年 11 月 7 日，

107、本次股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 2、募集资金的存放、使用及余额情况 公司第一次股票发行募集资金存放于募集资金专项账户中，上述募集资金已全部用于补充公司运营流动资金，公司募集资金实际使用情况如下： 项目 金额（万元） 广告款 1,901.50 节目款 155.00 合计 2,056.50 公司使用募集资金不存在用于交易性金融资产和可供出售的金融资产或借予他人、委托理财等财务性投资，不存在直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司，不存在用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等的交易，不存在通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途等违反募集资金管理规定

108、的其他行为的情形，截止到 2016 年 11 月 29 日，上述募集资金已全部使用完毕。 二、第二次股票发行情况 2016 年 12 月 6 日，公司召开第一届董事会第七次会议审议通过了关于的议案。2016 年 12 月 22 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了关于的议案，公司向不超过 35 名投资对象发行14,300,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 27.97 元，募集资金总额不超过 400,000,000 元，用于影视剧投资和节目制作。 目前，公司与 8 名发行对象签署了股份认购协议，发行价格均为 27.97 元/股，发行股份数量合计为 1,430 万股

109、。截至 2017 年 3 月 14 日，8 名投资者已全部完成投资款认缴，公司目前正在准备验资事宜。 公告编号：2017-002 29 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 无 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-002 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 周泳 董事、总经理 男 51 本科 2016 年 1 月 28日-

110、2016 年 8 月4 日 是 周泳 董事长、总经理 男 51 本科 2016 年 8 月 5 日-2019 年 1 月 27日 是 李祖清 董事 男 52 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 否 朱雨龙 董事 男 42 硕士研究生 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 否 孙放 董事 男 44 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 否 汪泓溦 董事 女 50 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 否 李俊燕 董事 女 39 工商管理硕士 2016 年 7 月 16日-2019 年 1

111、月27 日 否 史军 董事、艺术总监 男 51 本科 2016 年 8 月 25日-2019 年 1 月27 日 是 刘芸 监事会主席 女 54 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 否 赵劲松 监事 男 51 硕士研究生 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 否 田春红 职工监事 女 37 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 是 沈军 副总经理 男 47 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 是 白钢 副总经理 男 46 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月是 公告

112、编号：2017-002 31 27 日 李春森 财务总监 男 46 硕士研究生 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 是 郭卫东 董事会秘书 男 50 本科 2016 年 1 月 28日-2019 年 1 月27 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 各董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间均无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 - - - - - - - 合计

113、- 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 张海明 董事长 离任 - 职务调整原因 于乐 董事 离任 - 个人原因 周泳 董事 新任 董事长 董事会选任 李俊燕 - 新任 董事 董事会选任 史军 - 新任 董事 董事会选任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李俊燕，女，董事，1978 年 9 月出生，中国国籍，拥有香港永久居留权，2010 年 5 月毕业于香港科技大学，持工商管理硕士(MBA)学位

114、。2007 年 1 月至 2008 年 8 月，任华林证券稽核监察部总经理；2010 年 9月至今，历任香港中旅（集团）有限公司战略发展部投资管理室主任/高级经理，香港中旅金融投资控股有限公司战略发展部总经理、投资决策委员会委员和风险管理委员会委员，兼任港中旅国际融资租赁有限公司董事、港中旅保险经纪有限公司董事、香港中旅保险顾问有限公司董事；2016 年 7 月至今，任公司董事。未在北京长江文化股份有限公司股东、实际控制人等单位工作过；不存在北京长江文化股份有限公司章程第九十三条所规定的情形；与北京长江文化股份有限公司或北京长江文化股份有限公司的控股股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管

115、理人员不存在关联关系；未持有北京长江文化股份有限公司股份；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 史军，中国国籍，无境外永久居住权。出生于 1966 年，拥有本科学历。曾任湖北省广播电视厅新闻研究所编辑，湖北电视台办公室秘书科文秘、总编室副科长、科长、影视节目购销管理中心副主任、节目营 公告编号：2017-002 32 销中心主任，现任北京长江文化股份有限公司艺术总监、董事，未持有公司股份，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，符合中华人民共和国公司法等相关法律法规规定的董事任职资格。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类

116、期初人数 期末人数 行政管理人员 26 27 生产人员 93 94 销售人员 11 12 技术人员 26 28 财务人员 10 10 员工总计 166 171 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 15 18 本科 133 131 专科 17 20 专科以下 1 2 员工总计 166 171 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司雇员薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，公司参与政府机构推行的社会保险计划，根据该计划，本公司按照雇员月薪的一定比例缴纳雇员

117、的社会保险。公司一直重视员工的培训和发展工作，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 公告编号：2017-002 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理

118、制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 公司严格按照公司章程规定的董事

119、选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了董事会议事规则。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了监事会议事规则。全体监事依据公司章程和监事会议事规则赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 公司董事会秘书按照公司章程、信息披露管理制度等法律、法规的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试

120、行）等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东利益最大化，切实维护股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照公司章程等相关制度履行规定程序，截至报告期末，重大决策在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 2016 年，公司章程共修订过三次，修订内容分别如下： （1）2016 年 1 月 13 日，经北京长江传媒有限公司股东会第七次会议审议通过： 根据公司的发展需要，对北京长江传媒有限公司章程第六条进行修改，修改后公司的经营范围：“经依法登记，公司的经营范围：制作、发行动画片、专题片、电视综艺、

121、不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目（广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至 2016 年 7 月 4 日）；版权贸易；项目投资；投资管理；投资及其他咨询；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流；文艺创作；技术开发、技术咨询、技术转让、 公告编号：2017-002 34 技术服务；公共关系服务；市场调查；租赁机械设备。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保； 5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；动画片、专题片、电视综艺、不得制作时政新闻及同

122、类专题、专栏等广播电视节目以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。)” （2）2016 年 7 月 16 日，经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过： 根据公司的发展需要，对北京长江文化股份有限公司章程第五条进行修改，修改后公司注册资本为：“公司注册资本为人民币 7,150 万元”； 第十三条修改为：“公司的股份采取股票的形式。公司股票登记存管于中国登记结算有限责任公司”； 第十七条修改为：“公司股份总额为 7,150 万股，全部为普通股。公司发行的股票均为记名方式”； （3）2015 年 12 月 22 日，经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过：

123、第二次股票发行完成后，公司的注册资本等将会发生变更，公司将在发行完成后按实际发行情况相应修改公司章程，主要涉及新增注册资本、新增股份数量等内容。 目前该股票发行正在验资与准备备案材料阶段，还未办理工商变更。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 一、2016 年 1 月 13 日,公司召开长江传媒有限公司第二届董事会第三次会议,审议通过: 1、同意报出公司 2013 年度、2014 年度及 2015 年 1-10 月财务报表。 2、同意报出瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告(瑞华专审字20154404002

124、2 号) 二、2016 年 1 月 28 日,公司召开第一届董事会第一次会议,审议通过: 1、审议通过关于选举公司董事长的议案; 2、审议通过关于聘任公司总经理的议案; 3、审议通过关于聘任公司副总经理的议案; 4、审议通过关于聘任公司财务负责人的议案; 5、审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案; 6、审议通过关于的议案; 7、审议通过关于的议案; 8、审议通过关于的议案; 9、审议通过关于北京长江文化股份有限公司董事会对公司治理机制的评估的议案; 10、审议通过关于同意报出公司 2013 年度、2014 年度及 2015 年 1-10 月财务报表的议案; 11、审议通过关于授权岑婷婷负责办理

125、北京长江文化股份有限公司申请设立工商注册事宜的议案。 三、2016 年 3 月 1 日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议通过: 1.审议关于公司投资设立全资子公司的议案; 2.审议关于公司与中文投文化产业(北京)集团有限公司合资设立参股子公司的议案。 四、2016 年 5 月 18 日,公司召开第一届董事会第三次会议,审议通过: 1.审议关于的议案; 2.审议关于的议案; 公告编号：2017-002 35 3.审议关于的议案; 4.审议关于的议案; 5.审议关于的议案; 6.审议关于的议案; 7.审议关于的议案; 8.审议关于的议案; 9.审议关于的议案; 10.审议关于预计公司 2016

126、 年度日常性关联交易情况的议案; 11.审议关于公司委托理财的议案; 12.审议关于公司设立内设部门的议案; 13.审议关于公司定制长江文化大厦项目的议案; 14.审议关于授权董事会负责办理公司设立分支机构的工商注册、变更登记事宜的议案; 15.审议关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案; 16.审议关于召开公司 2015 年度股东大会的议案。 五、2016 年 6 月 28 日,公司召开第一届董事会第四次会议,审议通过: 1.审议关于公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式的议案; 2.审议关于北京长江文化股份有限公司股票发行方案的议案; 3.审议关于修

127、改的议案; 4.审议关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票转让方式变更事宜及股票发行相关事宜的议案; 5.审议关于提名公司董事的议案; 6.审议关于提议召开 2016 年第一次临时股东大会的议案。 六、2016 年 8 月 5 日,公司召开第一届董事会第五次会议,审议通过: 1.审议关于公司 2016 年半年度报告的议案; 2.审议关于选举公司董事长的议案; 3.审议关于提名公司董事的议案; 4.审议关于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议案。 七、2016 年 8 月 12 日,公司召开第一届董事会第六次会议,审议通过: 1.审议关于修订的议案; 2.审议关于设立募集资金专项账户

128、的议案; 3.审议关于的议案。 八、2016 年 12 月 6 日,公司召开北京长江文化股份有限公司第一届董事会第七次会议,审议通过: 1. 关于的议案 2.关于开设募集资金专项账户的议案 3.关于修改的议案 4.关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行及工商变更相关事宜的议案 5. 关于公司向中国建设银行股份有限公司申请贷款的议案 6.关于公司与融资财务顾问合作的议案 7.关于的议案 8.关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案 监事会 3 一、2016 年 1 月 28 日,公司召开第一届监事会第一次会议决议,审议通过: 1.关于选举公司监事会主席的议案 二、2016 年

129、5 月 18 日,公司召开第一届监事会第二次会议,审议通过: 1. 关于的议案; 公告编号：2017-002 36 2. 关于的议案; 3. 关于的议案; 4. 关于的议案; 5. 关于预计公司 2016 年度日常性关联交易情况的议案; 6. 关于公司委托理财的议案; 7. 关于公司定制长江文化大厦项目的议案; 8. 关于的议案。 三、2016 年 8 月 5 日,公司召开第一届监事会第三次会议,审议通过: 1. 关于公司 2016 年半年度报告的议案 股东大会 7 一、2016 年 1 月 3 日,公司召开北京长江传媒有限公司股东会第六次会议决议,审议通过: 1、一致同意湖北齐兴会计师事务有

130、限公司出具的审计报告(鄂齐会师专审字2015第 074 号); 2、根据关于进一步规范国有企业改制工作的实施意见的相关规定,公司自有限公司改制资产评估基准日到企业改制后进行工商变更登记期间经审计的归属于母公司所有者的净利润为 12,618,727.71 元。一致同意前述净利润由湖北长江广电传媒集团有限责任公司享有; 3、一致同意报出公司 2015 年 1-10 月财务报表; 4、一致同意报出瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于公司整体变更的审计报告。 二、2016 年 1 月 13 日,公司召开北京长江传媒有限公司股东会第七次会议决议,审议通过: 1、公司企业类型由有限责任公司整体变更为

131、股份有限公司,名称为“北京长江文化股份有限公司”; 2、一致同意瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司整体变更设立股份公司出具的审计报告(瑞华专审字201544040022 号); 3、一致同意北京国融兴华资产评估有限公司出具的评估报告(国融兴华评报字2016第 020005 号); 4、一致同意有限公司依法整体变更为股份公司,以 2015 年 10 月 31 日为审计基准日,经审计的公司净资产为 391,717,596.64 元;根据关于进一步规范国有企业改制工作的实施意见等相关规定并经公司第六次股东会全体股东一致同意,自有限公司改制(由国有独资公司改制为国有控股公司)资产评估基准日到企业改

132、制后进行工商变更登记期间(即 2015 年 9 月 1 日至 2015 年 10 月 31 日期间),有限公司经审计的归属于母公司所有者的净利润为 12,818,530.09 元,前述收益归原股东湖北长江广电传媒集团有限责任公司享有。 5、同意根据整体变更事项重新制定股份公司章程; 6、同意设立股份公司筹委会,由张海明、周泳、郭卫东组成,负责办理股份公司的筹建事项,选举周泳担任股份公司筹委会负责人; 7、股份公司的董事、监事及高级管理人员产生后,现任公司董事、监事及高级管理人员终止任职; 8、一致同意公司国有股权管理方案。整体变更后,湖北长江广电传媒集团有限责任公司持有公司5,250 万股股份

133、,占股份总额的 75%,股权性质为国有法人股; 9、一致同意变更公司的经营范围;、“投资咨询”改成“投资及其他咨询”,删除“承办展览展示”。 10、同意公司的营业期限由 20 年变更为永久存续; 11、一致同意公司章程修正案。 2016 年 1 月 28 日,公司召开创立大会暨第一次股东大会会议决议,审议通过: 1.北京长江文化股份有限公司筹备工作报告; 2.北京长江文化股份有限公司设立费用开支情况的报告; 3.关于北京长江传媒有限公司依法整体变更为北京长江文化股份有限公司及各发起人出资情况的报告; 4.关于的议案; 5.关于选举北京长江文化股份有限公司第一届董事会董事的议案; 6.关于选举北

134、京长江文化股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议案; 公告编号：2017-002 37 7.关于的议案; 8.关于的议案; 9.关于的议案; 10.关于的议案; 11.关于的议案; 12.关于的议案; 13.关于的议案; 14.关于的议案; 15.关于聘任瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为北京长江文化股份有限公司 2015 年度审计机构的议案; 16.关于确认公司 2013 年度、2014 年度及 2015 年 1-10 月关联交易的议案; 17.关于设立北京长江文化股份有限公司并授权董事会负责办理工商注册登记事宜的议案; 18.关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议

135、案; 19.关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让方式的议案; 20.关于授权董事会负责办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案。 四、2016 年 6 月 28 日,公司召开 2015 年度股东大会,审议通过: 1. 关于的议案; 2. 关于的议案; 3. 关于的议案; 4. 关于的议案; 5. 关于的议案; 6. 关于预计公司 2016 年度日常性关联交易情况的议案; 7. 关于公司委托理财的议案; 8. 关于公司定制长江文化大厦项目的议案; 9. 关于的议案; 10. 关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案。 五

136、、2016 年 7 月 16 日,公司召开 2016 年第一次临时股东大会,审议通过: 1. 关于公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式的议案; 2. 关于北京长江文化股份有限公司股票发行方案的议案; 3. 关于修改的议案; 4. 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票转让方式变更事宜及股票发行相关事宜的议案; 5.关于提名公司董事的议案。 六、2016 年 8 月 25 日,公司召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过: 1.关于提名公司董事的议案。 七、2016 年 12 月 22 日,公司召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过: 1.审议关于的议案; 2.审议关于修改

137、的议案; 3.审议关于授权董事会全权办理本次股票发行及工商变更相关事宜的议案; 4.关于公司向中国建设银行股份有限公司申请贷款的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求。 公告编号：2017-002 38 公司董事、监事及高级管理人员能够按照公司章程及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务，公司董事、监事及管理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事

138、项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。 （三）公司治理改进情况 根据公司法等有关规定，公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、重大经营与投资决策管理制度、融资与对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、募集资金使用管理办法、长江文化公司资产损失处置管理办法、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、财务管理制度、等法人治理制度。本年度，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息

139、披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： 1、业务独立 公

140、司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及销售渠道，独立开展生产经营活动，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，公司业务独立。 2、资产独立 公司拥有独立、完整、清晰的资产结构，公司的固定资产、无形资产等均为公司所有,公司的其他应收、其他应付及预收账款与预付账款均符合公司日常生产经营活动需要，不存在损害公司资产的情况。为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司制订了关联交易管理制度，对关联交易的审批程序进行了规定。 3、人员独立 公司建立了健全的法人治理结构，公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的产生和聘任，均按照公司法及

141、其他法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序进行。公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，建立了独立的工资管 公告编号：2017-002 39 理、福利与社会保障体系，能够自主招聘管理人员和职工，与全体员工均签订了劳动合同。 4、财务独立 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账

142、户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5、机构独立 公司的机构独立运作,完全拥有机构设置自主权，公司依照公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了公司章程并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构，建立了符合自身经营特点的组织机构。各机构、部门依照公司章程和各项规章制度独立行使经营管理职权。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和

143、完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期

144、内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司尚未建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-002 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 瑞华审字201644040003 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 3 月 24 日 注册会计师姓名 刘剑华 廖晓鸿 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 审

145、计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字201644040003 号 北京长江文化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京长江文化股份有限公司（以下简称“长江文化”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是长江文化管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的

146、责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-002 41 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计

147、政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京长江文化股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 二一七年三月二十四日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 117,692,355.14 96,014,918.13 结算备付金 - -

148、 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 3,558,362.00 15,298,643.80 应收账款 六、3 261,863,230.53 163,786,016.40 预付款项 六、4 135,519,939.02 75,756,604.98 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 23,478,997.54 1,785,039.29 公告编号：2017-002 42 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 154,107,149.5

149、0 31,270,063.73 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、7 4,233,112.61 210,000,000.00 流动资产合计 700,453,146.34 593,911,286.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六、8 4,440,259.98 3,481,835.19 投资性房地产 - - 固定资产 六、9 4,737,502.85 6,770,738.16 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - -

150、 油气资产 - - 无形资产 六、10 12,133.44 17,333.40 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、11 3,535,914.22 1,823,273.59 其他非流动资产 六、12 39,490,000.00 - 非流动资产合计 52,215,810.49 12,093,180.34 资产总计 752,668,956.83 606,004,466.67 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 -

151、 - 应付账款 六、13 198,751,521.31 187,099,322.41 预收款项 六、14 20,502,437.20 4,127,920.68 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、15 13,841,052.47 5,921,330.47 应交税费 六、16 9,406,032.92 9,767,357.11 公告编号：2017-002 43 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、17 9,708,758.11 2,204,951.58 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - -

152、 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 252,209,802.01 209,120,882.25 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 252,209,802.01 209,120,882.25 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 71,500,000.00 66,666,700.00 其他权益

153、工具 - - 其中：优先股 永续债 资本公积 六、19 327,717,169.05 288,333,300.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、20 8,921,297.32 4,041,508.48 一般风险准备 未分配利润 六、21 92,311,588.10 37,842,075.94 归属于母公司所有者权益合计 500,450,054.47 396,883,584.42 少数股东权益 9,100.35 0.00 所有者权益总计 500,459,154.82 396,883,584.42 负债和所有者权益总计 752,668,956.83 606,004,466.6

154、7 法定代表人：周泳 主管会计工作负责人：李春森 会计机构负责人：彭荣 公告编号：2017-002 44 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 76,044,065.28 91,790,062.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 3,558,362.00 15,298,643.80 应收账款 十三、1 181,347,616.93 160,403,046.40 预付款项 23,321,312.21 75,756,604.98 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、2 156

155、,906,409.78 1,785,039.29 存货 90,841,153.27 31,270,063.73 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 2,913,506.81 210,000,000.00 流动资产合计 534,932,426.28 586,303,460.91 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 61,321,080.91 8,643,677.03 投资性房地产 - - 固定资产 3,771,565.07 5,306,703.36 在建工程 - - 工程物

156、资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 12,133.44 17,333.40 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 3,523,010.62 1,820,866.09 其他非流动资产 39,490,000.00 - 非流动资产合计 108,117,790.04 15,788,579.88 资产总计 643,050,216.32 602,092,040.79 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 公告编号：2017-002 45 应付票据 - - 应

157、付账款 152,187,284.79 187,099,322.41 预收款项 9,821,305.13 4,127,920.68 应付职工薪酬 13,182,083.43 5,916,330.47 应交税费 8,868,449.27 8,465,278.48 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 6,954,864.42 906,262.07 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 191,013,987.04 206,515,114.11 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - -

158、 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 191,013,987.04 206,515,114.11 所有者权益： 股本 71,500,000.00 66,666,700.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 永续债 资本公积 327,879,010.89 288,495,141.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,921,297.32 4,041,508.48 未分配利润 43,735,921.07 36,373,576.36

159、 所有者权益合计 452,036,229.28 395,576,926.68 负债和所有者权益总计 643,050,216.32 602,092,040.79 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-002 46 一、营业总收入 六、22 562,674,784.79 422,904,532.18 其中：营业收入 六、22 562,674,784.79 422,904,532.18 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 453,481,309.62 367,783,835.16 其中：营业成本 六、22 375

160、,482,261.01 324,034,769.83 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、23 1,088,898.71 3,070,048.70 销售费用 六、24 19,973,895.31 9,435,825.01 管理费用 六、25 46,432,662.87 27,826,080.07 财务费用 六、26 -261,430.82 -667,875.96 资产减值损失 六、27 10,765,022.54 4,084,987.51 加：公允价值变动收

161、益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、28 3,536,999.57 -2,051,114.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、28 -1,091,575.21 -2,543,141.67 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 112,730,474.74 53,069,582.75 加：营业外收入 六、29 4,080,000.00 3,042,322.47 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、30 304,500.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 116

162、,505,974.74 56,111,905.22 减：所得税费用 六、31 20,686,818.59 14,025,100.42 五、净利润（净亏损以“”号填列） 95,819,156.15 42,086,804.80 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 95,905,055.80 42,083,290.78 少数股东损益 -85,899.65 3,514.02 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 公告编号：2017-002 47 1重新计量设定受益计划净

163、负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 95,819,156.15 42,086,804.80 归属于母公司所有者的综合收益总额 95,905,055.80 42,0

164、83,290.78 归属于少数股东的综合收益总额 -85,899.65 3,514.02 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、2 1.37 0.80 （二）稀释每股收益 十四、2 1.37 - 法定代表人：周泳 主管会计工作负责人：李春森 会计机构负责人：彭荣 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 444,903,586.83 419,377,736.05 减：营业成本 十三、4 321,515,254.12 322,536,849.92 营业税金及附加 967,017.30 3,052,637.40 销售费用 10,514,242.5

165、2 9,435,825.01 管理费用 44,075,371.98 27,558,398.38 财务费用 -227,536.50 -635,744.59 资产减值损失 7,327,778.14 4,367,216.76 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 3,655,280.58 -2,046,720.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十三、5 -972,596.12 -2,543,141.67 二、营业利润（亏损以“”号填列） 64,386,739.85 51,015,832.32 公告编号：2017-002 48 加：营业外收

166、入 3,980,000.00 3,042,322.47 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 304,500.00 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 68,062,239.85 54,058,154.79 减：所得税费用 19,264,351.50 13,586,039.28 四、净利润（净亏损以“”号填列） 48,797,888.35 40,472,115.51 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

167、其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 48,797,888.35 40,472,115.51 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供

168、劳务收到的现金 454,719,097.32 826,116,780.35 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 公告编号：2017-002 49 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、32 11,640,224.88 43,869,758.

169、53 经营活动现金流入小计 466,359,322.20 869,986,538.88 购买商品、接受劳务支付的现金 536,168,166.64 881,037,868.74 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 27,197,479.05 19,680,997.29 支付的各项税费 30,014,684.34 16,649,770.55 支付其他与经营活动有关的现金 六、32 31,528,410.29 42,447,70

170、5.57 经营活动现金流出小计 624,908,740.32 959,816,342.15 经营活动产生的现金流量净额 -158,549,418.12 -89,829,803.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、32 324,728,574.78 148,520,527.40 投资活动现金流入小计 324,728,574.78 148,520,527.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

171、付的现金 40,107,066.26 16,523,458.90 投资支付的现金 2,050,000.00 2,250,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、32 110,100,000.00 358,000,000.00 投资活动现金流出小计 152,257,066.26 376,773,458.90 投资活动产生的现金流量净额 172,471,508.52 -228,252,931.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,660,000.00 300,000,000.00 其中：子公司

172、吸收少数股东投资收到的现金 95,000.00 - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 20,660,000.00 300,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 公告编号：2017-002 50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,818,530.09 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、32 90,150.00 1,595,210.71 筹资活动现金流出小计 12,908,680.09 1,595,210.71 筹资活动产生的现金流量净额

173、7,751,319.91 298,404,789.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,026.70 - 五、现金及现金等价物净增加额 六、33 21,677,437.01 -19,677,945.48 加：期初现金及现金等价物余额 六、33 96,014,918.13 115,692,863.61 六、期末现金及现金等价物余额 六、33 117,692,355.14 96,014,918.13 法定代表人：周泳 主管会计工作负责人：李春森 会计机构负责人：彭荣 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到

174、的现金 409,723,905.81 822,476,780.35 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 9,797,378.05 23,225,773.27 经营活动现金流入小计 419,521,283.86 845,702,553.62 购买商品、接受劳务支付的现金 349,397,205.82 880,792,831.67 支付给职工以及为职工支付的现金 25,309,856.66 18,939,794.62 支付的各项税费 26,661,842.62 16,441,842.96 支付其他与经营活动有关的现金 162,715,879.54 27,037,943.11 经营

175、活动现金流出小计 564,084,784.64 943,212,412.36 经营活动产生的现金流量净额 -144,563,500.78 -97,509,858.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 2,962,534.17 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 324,627,876.70 148,520,527.40 投资活动现金流入小计 324,627,876.70 151,483,061.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

176、的现金 39,816,693.26 16,503,478.90 投资支付的现金 53,650,000.00 2,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00 358,000,000.00 投资活动现金流出小计 203,466,693.26 376,753,478.90 投资活动产生的现金流量净额 121,161,183.44 -225,270,417.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,565,000.00 300,000,000.00 取得借款收到的现金 - - 公告编号：2017-

177、002 51 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 20,565,000.00 300,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,818,530.09 - 支付其他与筹资活动有关的现金 90,150.00 - 筹资活动现金流出小计 12,908,680.09 - 筹资活动产生的现金流量净额 7,656,319.91 300,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -15,745,997.43 -22,780,276.07 加：期初现金及现

178、金等价物余额 91,790,062.71 114,570,338.78 六、期末现金及现金等价物余额 76,044,065.28 91,790,062.71 公告编号：2017-002 52 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 66,666,700.00 288,333,300.00 4,041,508.48 37,842,075.94 396,883,584.42 加：会计政策变更 - 前期

179、差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 66,666,700.00 288,333,300.00 4,041,508.48 37,842,075.94 0.00 396,883,584.42 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,833,300.00 39,383,869.05 4,879,788.84 54,469,512.16 9,100.35 103,575,570.40 （一）综合收益总额 95,905,055.80 -85,899.65 95,819,156.15 （二）所有者投入和减少资本 1,500,000.00 18,979,944.34 95,000.0

180、0 20,574,944.34 1股东投入的普通股 1,500,000.00 18,979,944.34 95,000.00 20,574,944.34 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 - - （三）利润分配 4,879,788.84 -17,698,318.93 -12,818,530.09 1提取盈余公积 - 4,879,788. -4,879,788.84 0.00 公告编号：2017-002 53 84 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -12,818,530.09 -12,818,530.09 4其他 （四）所有者权益内部结转 3,

181、333,300.00 20,403,924.71 -23,737,224.71 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 3,333,300.00 - 20,403,924.71 - -23,737,224.71 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 - （六）其他 四、本年期末余额 71,500,000.00 327,717,169.05 8,921,297.32 92,311,588.10 9,100.35 500,459,154.82 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工

182、具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 5,000,000.00 -199,706.36 1,591,696.69 56,391,990.33 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2017-002 54 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 5,000,000.00 -199,706.36 1,591,696.69 56,391,990.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,666,700.00 283,333,300.00

183、4,041,508.48 38,041,782.30 -1,591,696.69 340,491,594.09 （一）综合收益总额 42,083,290.78 3,514.02 42,086,804.80 （二）所有者投入和减少资本 16,666,700.00 283,333,300.00 -1,595,210.71 298,404,789.29 1股东投入的普通股 16,666,700.00 283,333,300.00 - 300,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -1,595,210.71 -1,595,210.71 （三）利

184、润分配 4,041,508.48 -4,041,508.48 1提取盈余公积 4,041,508.48 -4,041,508.48 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或 公告编号：2017-002 55 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 66,666,700.00 288,333,300.00 4,041,508.48 37,842,075.94 0.00 396,883,584.42 法定代表人：周泳 主管会计工作负责人：李

185、春森 会计机构负责人：彭荣 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 66,666,700.00 288,495,141.84 4,041,508.48 36,373,576.36 395,576,926.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 66,666,700.00 288,495,141.84 4,041,508.48 36,373,576.36 395,576,926.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）

186、4,833,300.00 39,383,869.05 4,879,788.84 7,362,344.71 56,459,302.60 （一）综合收益总额 48,797,888.35 48,797,888.35 （二）所有者投入和减少资本 1,500,000.00 18,979,944.34 - 20,479,944.34 1股东投入的普通股 1,500,000.00 18,979,944.34 - 20,479,944.34 公告编号：2017-002 56 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,879,788.84 -17,698,318.

187、93 -12,818,530.09 1提取盈余公积 4,879,788.84 -4,879,788.84 0.00 2对所有者（或股东）的分配 -12,818,530.09 -12,818,530.09 3其他 （四）所有者权益内部结转 3,333,300.00 20,403,924.71 -23,737,224.71 1资本公积转增资本（或股本） - - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 4其他 3,333,300.00 20,403,924.71 -23,737,224.71 （五）专项储备 - 1本期提取 - 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 71,500,0

188、00.00 327,879,010.89 8,921,297.32 43,735,921.07 452,036,229.28 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 -57,030.67 49,942,969.33 加：会计政策变更 公告编号：2017-002 57 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 -57,030.67 49,942,969.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,666,700.00 288

189、,495,141.84 4,041,508.48 36,430,607.03 345,633,957.35 （一）综合收益总额 40,472,115.51 40,472,115.51 （二）所有者投入和减少资本 16,666,700.00 288,495,141.84 305,161,841.84 1股东投入的普通股 16,666,700.00 283,333,300.00 300,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 5,161,841.84 5,161,841.84 （三）利润分配 4,041,508.48 -4,041,508.48

190、0.00 1提取盈余公积 4,041,508.48 -4,041,508.48 0.00 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 公告编号：2017-002 58 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 66,666,700.00 288,495,141.84 4,041,508.48 36,373,576.36 395,576,926.68 公告编号：2017-002 59 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 北京长江文

191、化股份有限公司（前身为北京长江传媒有限公司，以下简称“本公司” 、“公司”或“有限公司”），系经北京市工商行政管理局东城分局批准，于 2012 年 8 月 10日成立。成立时公司注册资本为人民币 5,000 万元，湖北长江广电传媒集团有限责任公司以货 币 资 金 出 资 5,000 万 元 ， 占 注 册 资 本 的 100% 。 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码91110101051410106w 的营业执照。 2015 年 10 月 30 日，经有限公司股东会决议，有限公司注册资本由 5,000 万元增加至6,666.67 万元，其中万家共赢资产管理有限公司以货币资金出资 555

192、.33 万元，占注册资本的 8.33%，北京建银龙德投资管理中心（有限合伙）以货币资金出资 444.67 万元，占注册资本的 6.67%，港中旅投资（上海）有限公司以货币资金出资 278.00 万元，占注册资本的4.17%，上海思徵创业投资中心（有限合伙）以货币资金出资 250.00 万元，占注册资本的3.75%，东阳文瀚影视广告有限公司以货币资金出资 138.67 万元，占注册资本的 2.08%。2015 年 10 月 30 日有限公司完成工商变更登记手续。 2015 年 12 月 26 日，北京长江传媒有限公司（以下简称“长江传媒”）召开股东会第四次会议，一致同意有限公司股东上海思徵将其持

193、有的长江传媒 3.75%的股权全部转让给北京思谦，长江传媒其他股东长江广电集团、万家共赢、建银龙德、港中旅与东阳文瀚均同意放弃优先购买权。2016 年 1 月 19 日，长江传媒就前述事项办理完毕工商变更登记手续，获得北京市工商行政管理局东城分局核发的营业执照（统一社会信用代码：91110101051410106W）。 2016 年 1 月 28 日，根据有限公司股东会决议、北京长江文化股份有限公司（筹）发起人协议和北京长江文化股份有限公司（筹）章程的规定，有限公司整体变更为股份有限公司，以有限公司截至 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产人民币 391,717,596.64 元扣除

194、归属于原股东享有的收益 12,818,530.09 元后的数额，共计 378,899,066.55 元，按照1:0.1847 的比例折合为公司的股份总额，其中 7,000 万元作为公司的股本，其余308,899,066.55 元计入资本公积。2016 年 2 月 3 日，公司在北京市工商行政管理局东城分 公告编号：2017-002 60 局 完 成 登 记 注 册 手 续 ， 获 得 整 体 变 更 后 的 营 业 执 照 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为91110101051410106W。 根据 2016 年 5 月 27 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意北京长江文化股

195、份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“长江文化”，证券代码“837747”。 2016 年 7 月 16 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过定向发行股票议案，以非公开发行股票方式向金元证券股份有限公司、信达证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、太平洋证券股份有限公司、安信证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、国联证券股份有限公司、恒泰证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司定向发行股份1,500,000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币 13.71 元，增加注册资本（股本）人民币 1,500,000.0

196、0 元。 增资后，股东及占比情况如下： 序号 股东名称 所持股数(股) 持股比例 1 湖北长江广电传媒集团有限责任公司 52,500,000.00 73.4265% 2 万家共赢资产管理有限公司 5,831,000.00 8.1552% 3 北京建银龙德投资管理中心（有限合伙） 4,669,000.00 6.5300% 4 港中旅投资（上海）有限公司 2,919,000.00 4.0825% 5 北京思谦创业投资中心（有限合伙） 2,625,000.00 3.6713% 6 东阳文瀚影视广告有限公司 1,456,000.00 2.0363% 7 金元证券股份有限公司 600,000.00 0.

197、8392% 8 信达证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 9 第一创业证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 10 太平洋证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 11 安信证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 12 申万宏源证券有限公司 200,000.00 0.2797% 13 国联证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 14 恒泰证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 15 华泰证券股份有限公司 100,000.00 0.1399% 合计 71,500,000.00 100.00% 2016

198、 年 11 月 4 日公司完成新增股份在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记，2016 年 11 月 28 日完成在北京市工商行政管理局东城分局的变更手续。 本财务报表已经本公司于 2017 年 3 月 24 日董事会决议批准报出。 公告编号：2017-002 61 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 4 户。 公司经营范围为：制作、发行动画片、专题片、电视综艺（不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目）（广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至 2018 年 07 月 14日）；版权贸易；项目投资；投资管理；投资咨询；设计、制作、代理、发布广告；

199、组织文化艺术交流；文艺创作；技术推广服务；公共关系服务；市场调查；租赁机械设备。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经济活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司注册资本为 7,150.00 万元，注册地址为北京市东城区安定门东大街 28 号 1 号楼 B单元 811 号 1-6 室，法定代表人周泳。 二、

200、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关

201、规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认 公告编号：2017-002 62 等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、16

202、“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、19“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币

203、。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

204、的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 公告编号：2017-002 63 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业

205、合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负

206、债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5

207、号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 公告编号：2017-002

208、 64 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1

209、）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当

210、期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

211、 公告编号：2017-002 65 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减

212、去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易

213、是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧

214、失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 公告编号：2017-002 66 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指

215、中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计

216、量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 公告编号：2017-002 67 单项金额重大并单项计提坏账

217、准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项及其他应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映

218、债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以关联方为信用风险特征划分组合 款项性质组合 以应收备用金、押金及保证金等具有类似性质款项为信用风险特征划分组合 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账

219、龄组合 账龄分析法 关联方组合 单独进行减值测试，如不存在减值的，不计提坏账准备 款项性质组合 单独进行减值测试，如不存在减值的，不计提坏账准备 公告编号：2017-002 68 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生

220、了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：A.与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；B.已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品

221、、低值易耗品等。 原材料是指公司为制作视频节目、提供节目相关服务及拍摄影视片等创作或购买的素材或剧本。 在产品是指制作中的视频节目、提供节目相关服务及在拍影视片而发生的成本。在拍影视片系公司投资拍摄的尚未取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证的影视片产 公告编号：2017-002 69 品。 库存商品是指公司已入库的的视频节目、提供节目相关服务的工作成果、完成拍摄的影视片等各种产成品之实际成本。 低值易耗品是指公司购买的价值较小、使用年限较短的资产。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货的购入和入库按实际成本计价。 本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规

222、定和方法执行： A联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。 B受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。 C委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审

223、计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。 D公司的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。 库存商品发出按照个别计价法核算，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A将视频节目交付给购买方，或节目相关服务的工作成果交付给委托方的，自符合收入确认条件之日起，将实际发生的成本结转销售成本。 B以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。 C采用按发行收入等分账结算方式，或采用多次将发行权、播映权转让给部分发行公 公告编号：2

224、017-002 70 司或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 计划收入比例法是指企业从影视剧取得电视剧发行许可证或电影片公映许可证之日起，在成本结转周期内，以影视剧库存总成本占计划销售总收入的比例为计划销售成本结转率，计算确定本年应结转的相应销售成本和年末应确认的存货，并且每年末根据实际签约及市场反馈情况调整销售计划，然后根据影视剧库存总成本和新计划销售总收入重新确定计划销售成本结转率，并以此核算未来一年内的

225、销售成本和年末应确认的存货。公司根据自身电视剧发行的实际情况，在充分兼顾可靠性、谨慎性和配比性的基础上，采用了“计划收入比例法”作为每期结转销售成本的会计核算方法。“计划收入比例法”计算公式为： 计划销售成本结转率影视剧库存总成本预计影视剧成本结转期内的销售收入总额100% 本年（月）应结转的销售成本本年（月）影视剧实现销售收入计划销售成本结转率 D公司在尚拥有影视作品或视频节目著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1 元余额。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存

226、货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 公告编号：2017-002 71 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权

227、投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权

228、投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行

229、会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步

230、取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作 公告编号：2017-002 72 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用

231、，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期

232、股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别

233、确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 公告编号：2017-002 73 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合

234、营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合

235、营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计

236、政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 公告编号：2017-002 74 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与

237、被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位

238、的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧

239、失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 公告编号：2017-002 75 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额

240、，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 3-8

241、- 12.50-33.33 机器设备 年限平均法 6 - 16.67 电子设备 年限平均法 5 - 20.00 其他设备 年限平均法 5 - 20.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产

242、一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 公告编号：2017-002 76 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额

243、计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

244、时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、无形资产 （1）无形资产 公告编

245、号：2017-002 77 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金

246、额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够

247、使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 公告编号：2017-002 78 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 本公司的无形资

248、产主要为外购的影视剧播映权及软件，以实际成本进行初始计量。 外购的影视剧播映权：本公司外购的影视剧播映权主要用于湖北广播电视台电视影视频道（以下简称“影视频道”）播出，如购买的影视剧播映权在当期于播放平台播出，则将该影视剧成本结转至相关期间损益；如购买当期未播出，则根据合同约定的授权期限按直线法进行分期平均摊销，每个会计年末对该影视剧播映权进行减值测试，未来播出后则将该影视剧无形资产账面价值结转至相关期间损益。 软件：按预计受益期或五年进行分期平均摊销，每个会计年末对该等无形资产进行减值测试。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

249、子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最

250、佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 公告编号：2017-002 79 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结

251、果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期

252、间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪

253、酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 公告编号：2017-002 80 16、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠

254、地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司的营业收入主要包括广告收入、节目制作收入、大型活动策划收入、电视剧销售收入、咨询业务收入等。收入确认的具体方法如下： 广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，且收入金额可以确定，相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。公司的广告业务系包括广告代理业务，其中按合同（协议）约定比例收取代理费的，采取“净额法”确认广告代理业务收入； 节目制作收入：节目制作完成交付给客户验收合格后确认收入。合同约定以收视率作为考核标准的，则以节目在播放平台播出并确定收视率后确认收入；公司以自制的节目换取广告时间，客户的广告发布后，

255、根据广告播量确认收入。 大型活动策划收入：大型活动举办完成，策划服务提供结束后，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入； 电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得电视剧发行许可证，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认； 咨询业务收入：提供咨询服务业务成果经验收后确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估

256、计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相 公告编号：2017-002 81 关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全

257、部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的

258、政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 公告编号：2017-002 82 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算

259、得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

260、也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结

261、转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 公告编号：2017-002 83 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项

262、相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

263、产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 19、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会

264、计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 公告编号：2017-002 84 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈

265、旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和

266、摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 公告编号：2017-002

267、 85 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 文化事业建设费 广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额的3%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。本公司之子公司伊犁长江荣艺和生影视传媒有限公司依据财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知财税2011112号第一条，自取得第一笔生产经

268、营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。 2、税收优惠及批文 本公司之子公司伊犁长江荣艺和生影视传媒有限公司，按照财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知财税2011112 号第一条规定，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司在2016 年已取得第一笔生产经营收入，从 2016 年开始享受五年内免征企业所得税税收优惠。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额

269、库存现金 20,266.97 28,287.31 银行存款 117,672,088.17 95,986,630.82 合计 117,692,355.14 96,014,918.13 其中：存放在境外的款项总额 2、应收票据 （1）应收票据分类 公告编号：2017-002 86 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,558,362.00 15,298,643.80 商业承兑汇票 合计 3,558,362.00 15,298,643.80 （2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 17,580,529.90 合计 17

270、,580,529.90 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 1,220,000.00 0.44 1,220,000.00 100.00 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 212,618,925.01 77.30 11,993,275.24 5.64 200,625,649.77 组合 2：关联方组合 61,237,580.76 22.26 61,237,580.76 组合小计 273,856,505.77 99.56 11,993,275.2

271、4 4.38 261,863,230.53 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 275,076,505.77 100.00 13,213,275.24 4.80 261,863,230.53 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 公告编号：2017-002 87 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 130,434,110.74 76.24 7,293,094.34 5.59

272、123,141,016.40 组合 2：关联方组合 40,645,000.00 23.76 40,645,000.00 组合小计 171,079,110.74 100.00 7,293,094.34 4.26 163,786,016.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 171,079,110.74 100.00 7,293,094.34 4.26 163,786,016.40 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 188,333,625.35 9,416,681.27 5.00 1 至 2 年 22,8

273、04,659.66 2,280,465.97 10.00 2 至 3 年 1,480,640.00 296,128.00 20.00 合计 212,618,925.01 11,993,275.24 5.64 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 6,439,380.90 元，转销坏账准备金额 519,200.00 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 519,200.00 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 公告编号：2017-002 88 单位名称 与

274、本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 湖北广播电视台 关联方 54,103,100.00 1 年以内 19.67 河南电视台 非关联方 51,774,600.00 1 年以内 18.82 天津广播电视台及其子公司 非关联方 40,520,000.00 1 年以内 14.73 北京汇源食品饮料有限公司 非关联方 22,942,777.00 1 年以内 8.34 浙江省东阳市富汇全影视有限公司 非关联方 18,449,967.50 1-2 年 6.71 合计 187,790,444.50 68.27 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%）

275、金额 比例（%） 1 年以内 129,492,958.01 95.55 75,756,604.98 100.00 1 至 2 年 6,026,981.01 4.45 2 至 3 年 3 年以上 合计 135,519,939.02 100.00 75,756,604.98 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 前五单位 年末余额 年末未结算原因 金额 比例（%） 上海国亭文化艺术发展有限公司 29,700,000.00 21.92 联合摄制款 北京广电影视传媒有限公司 15,113,207.25 11.15 联合摄制款 联合嘉华影业投资有限公司 14,433,962.0

276、0 10.65 联合摄制款 北京知者乐乎文化传媒有限公司 11,320,754.70 8.35 预付播映权款 河南电视台 7,424,528.30 5.48 预付广告款 合计 77,992,452.25 57.55 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 公告编号：2017-002 89 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：关联方组合 2,350,000.00 9.62 3,601,162.00 组合 2：款项性质组合 3,052,825.24

277、12.50 1,801,663.24 组合 3：账龄组合 19,027,549.79 77.89 951,377.49 5.00 18,076,172.30 组合小计 24,430,375.03 100.00 951,377.49 3.89 23,478,997.54 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 24,430,375.03 100.00 951,377.49 3.89 23,478,997.54 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应

278、收款 组合 1：关联方组合 285,892.00 16.02 285,892.00 组合 2：款项性质组合 1,499,147.29 83.98 1,499,147.29 组合小计 1,785,039.29 100.00 1,785,039.29 单项金额不重大但单 公告编号：2017-002 90 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,785,039.29 100.00 1,785,039.29 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

279、金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 19,027,549.79 100 951,377.49 1-2 年 2-3 年 3-4 年 合计 19,027,549.79 100 951,377.49 （2）本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备的金额 951,377.49 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 是否为关联方 福建好彩头食品股份有限公司 代垫款 19,027,549.79 1 年以内 77.89 否 湖北长江广电文创产业有限公司 往来款 1,350,000.

280、00 1 年以内 5.53 是 北京金泰集团有限公司房屋租赁分公司 押金 1,256,398.56 1-2 年 5.14 否 湖北电视塔经营开发中心 保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.09 是 华润三九医药股份有保证金 240,000.00 1 年以内 0.98 否 公告编号：2017-002 91 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 是否为关联方 限公司 合计 22,873,948.35 93.63 6、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,849,056.61 1,849,

281、056.61 在产品 7,961,862.90 7,961,862.90 库存商品 147,670,494.14 3,374,264.15 144,296,229.99 合计 157,481,413.65 3,374,264.15 154,107,149.50 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 在产品 401,021.36 401,021.36 库存商品 30,869,042.37 30,869,042.37 合计 31,270,063.73 31,270,063.73 （2）按电视剧及视频节目归集的年末存货余额前五名情况 名称 拍摄或制作进度（%） 账面余额 占存

282、货账面余额的比例（%） 战火中的兄弟 100.00 16,981,132.08 10.78 左手温暖右手 100.00 16,509,433.98 10.48 无名者 100.00 15,661,021.31 9.95 一剑横空 100.00 15,094,339.62 9.58 长江往事 100.00 14,858,490.57 9.44 公告编号：2017-002 92 名称 拍摄或制作进度（%） 账面余额 占存货账面余额的比例（%） 合计 79,104,417.56 50.23 7、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 理财产品 210,000,000.00 留抵增值税 4,233,1

283、12.61 所得税留抵 合计 4,233,112.61 210,000,000.00 8、长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 联营企业 北京三维投资基金管理有限公司 3,011,378.14 -579,294.61 湖北长江广电文创产业有限公司 246,021.05 -246,021.05 北京长江影佳传媒有限公司 224,436.00 -147,280.46 湖北长江广电文创股权投资基金管理有限公司 500,000.00 北京长江乾信新晖投资管理有限公司 1,550,000.00 -118,979.09

284、 公告编号：2017-002 93 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 合计 3,481,835.19 2,050,000.00 -1,091,575.21 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 北京三维投资基金管理有限公司 2,432,083.53 湖北长江广电文创产业有限公司 北京长江影佳传媒有限公司 77,155.54 湖北长江广电文创股权投资基金管理有限公司 500,000.00 北京长江乾信新晖投资管理有限公司 1,431,020.

285、91 合计 4,440,259.98 9、固定资产 项目 专用设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 11,484,886.68 1,196,266.00 1,162,058.64 310,249.75 14,153,461.07 2、本年增加金额 277,798.94 181,706.51 18,461.53 477,966.98 3、本年减少金额 4、年末余额 11,762,685.62 1,196,266.00 1,343,765.15 328,711.28 14,631,428.05 二、累计折旧 1、年初余额 5,783,527.19 598,135.6

286、8 819,295.29 181,764.75 7,382,722.91 2、本年增加金额 2,034,337.39 199,379.04 215,128.33 62,357.53 2,511,202.29 3、本年减少金额 4、年末余额 7,817,864.58 797,514.72 1,034,423.62 244,122.28 9,893,925.20 公告编号：2017-002 94 项目 专用设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,944,821.04 398,751.

287、28 309,341.53 84,589.00 4,737,502.85 2、年初账面价值 5,701,359.49 598,130.32 342,763.35 128,485.00 6,770,738.16 10、无形资产 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、账面原值合计 45,236,061.44 45,236,061.44 办公软件 26,000.00 26,000.00 影视剧播映权 45,210,061.44 45,210,061.44 二、累计摊销合计 45,120,812.15 5,199.96 45,126,012.11 办公软件 8,666.60 5,199.9

288、6 13,866.56 影视剧播映权 45,112,145.55 45,112,145.55 三、减值准备累计金额合计 97,915.89 97,915.89 办公软件 影视剧播映权 97,915.89 97,915.89 四、账面价值合计 17,333.40 12,133.44 办公软件 17,333.40 12,133.44 影视剧播映权 11、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项目 年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 14,143,656.88 3,535,914.22 合计 14,143,656.88 3,535,914.22 （续） 项目 年初余额 公告

289、编号：2017-002 95 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,293,094.34 1,823,273.59 合计 7,293,094.34 1,823,273.59 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 资产减值准备 97,915.89 97,915.89 可抵扣亏损 175,305.41 合计 273,221.30 97,915.89 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 175,305.41 合计 175,305.41 12、其他

290、非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付 39,490,000.00 合计 39,490,000.00 注：系预付北京鸿坤伟业房地产开发有限公司定制开发“虚拟棚及办公楼”项目款项，详见附注十、1、（1）注购建长期资产承诺。 13、应付账款 应付账款列示 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 101,510,879.80 187,007,341.28 1 至 2 年 97,240,641.51 91,981.13 2 至 3 年 3 年以上 公告编号：2017-002 96 合计 198,751,521.31 187,099,322.41 14、预收款项 预收款项列示 项目 年末余额 年初余额

291、 1 年以内 20,502,437.20 4,127,920.68 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 20,502,437.20 4,127,920.68 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 5,857,492.08 32,780,899.86 24,884,475.25 13,753,916.69 二、离职后福利-设定提存计划 63,838.39 1,997,694.28 1,974,396.89 87,135.78 合计 5,921,330.47 34,778,594.14 26,858,872.14 13

292、,841,052.47 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,172,971.44 29,390,151.58 21,904,153.98 12,658,969.04 2、职工福利费 395,410.12 395,410.12 3、社会保险费 47,348.59 1,049,809.08 1,030,179.57 66,978.10 其中：医疗保险费 41,506.70 925,820.31 913,336.99 53,990.02 工伤保险费 2,253.45 45,363.45 39,017.20 8,599.70 生育保险费 3

293、,588.44 78,625.32 77,825.38 4,388.38 4、住房公积金 16,628.00 1,077,592.00 1,085,341.00 8,879.00 5、工会经费和职工教育经费 620,544.05 867,937.08 469,390.58 1,019,090.55 合计 5,857,492.08 32,780,899.86 24,884,475.25 13,753,916.69 （3）设定提存计划列示 公告编号：2017-002 97 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 59,609.01 1,865,661.00 1,845,37

294、2.72 79,897.29 2、失业保险费 4,229.38 132,033.28 129,024.17 7,238.49 合计 63,838.39 1,997,694.28 1,974,396.89 87,135.78 注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及子分公司分别按当地政府相关规定每月缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 16、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 2,866,724.58 城市维护建设税 219,334.49 教育费附加 94,000.49 地

295、方教育费附加 62,666.99 企业所得税 9,201,193.97 6,166,392.81 个人所得税 204,838.95 205,646.66 文化事业建设费 152,591.09 合计 9,406,032.92 9,767,357.11 17、其他应付款 按款项性质列示其他应付款： 项目 年末余额 年初余额 保证金 6,225,000.00 1,100,000.00 往来款 3,231,819.81 818,208.26 代扣代缴款 74,479.14 81,818.48 其他 177,459.16 204,924.84 合计 9,708,758.11 2,204,951.58 1

296、8、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 公告编号：2017-002 98 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股 份总数 66,666,700.00 1,500,000.00 3,333,300.00 4,833,300.00 71,500,000.00 注：（1）本年增减变动其他 3,333,300.00 为：2016 年 1 月 28 日，根据有限公司股东会决议、北京长江文化股份有限公司（筹）发起人协议和北京长江文化股份有限公司（筹）章程的规定，有限公司整体变更为股份有限公司，以有限公司截至 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产人民币 391,717

297、,596.64 元扣除归属于原股东享有的收益 12,818,530.09 元后的数额，共计 378,899,066.55 元，按照 1:0.1847 的比例折合为公司的股份总额，其中 7,000万元作为公司的股本，其余 308,899,066.55 元计入资本公积，各股东持股比例不变。以上股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字2016 44040003 号验资报告验证。 （2）根据 2016 年第一次临时股东大会决议，公司向数名机构投资者以每股人民币13.71 元定向发行股份 1,500,000 股，共计募集资金 20,565,000.00 元，扣除与发行有关的费用 85,055.6

298、6 元后，其中新增注册资本 1,500,000.00 元，余额 18,979,944.34 元计入资本公积。以上股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字2016 44040011 号验资报告验证。 19、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 288,333,300.00 327,879,010.89 288,495,141.84 327,717,169.05 其中：同一控制下合并形成的差额 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 288,333,300.00 327,879,010.89 288,495,141.84 327,717,1

299、69.05 注：（1）本年增加 327,879,010.89 元，其中 308,899,066.55 元系公司以截至 2015 年10 月 31 日经审计的净资产整体改制组建股份公司折股余额转入，18,979,944.34 元系定向发行股份形成，详见附注六、18 股本注（1）、（2）。 （2）本年减少 288,495,141.84 元系公司以截至 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产整体改制组建股份公司转增股本，详见附注六、18 股本注（1）。 公告编号：2017-002 99 20、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 4,041,508.48 4,

300、879,788.84 8,921,297.32 合计 4,041,508.48 4,879,788.84 8,921,297.32 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 21、未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 37,842,075.94 -199,706.36 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 37,842,075.94 -199,706.36 加：本年归属于母公司股东的净利润 95,905,055.80 42,083,290.78 减：提

301、取法定盈余公积 4,879,788.84 4,041,508.48 应付普通股股利 12,818,530.09 转作股本的普通股股利 23,737,224.71 年末未分配利润 92,311,588.10 37,842,075.94 注：（1）2105 年北京长江传媒有限公司第六次股东会决议通过利润分配方案，一致同意自有限公司改制资产评估基准日到企业改制后进行工商变更登记期间（即 2015 年 9 月 1日至 2015 年 10 月 31 日期间）经审计的归属于母公司所有者的净利润 12,818,530.09 元，由湖北长江广电传媒集团有限责任公司享有。 （2）转作股本的普通股股利 23,73

302、7,224.71 元系公司以截至 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产整体改制组建股份公司转增股本，详见附注六、18 股本注（1）。 22、营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 562,108,747.05 374,838,378.54 422,322,007.91 324,034,769.83 其他业务 566,037.74 643,882.47 582,524.27 合计 562,674,784.79 375,482,261.01 422,904,532.18 324,034,769.83 23、税金及附加 公告编号：2017-002

303、 100 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 424,520.54 550,692.47 教育费附加 299,798.86 393,348.99 文化事业建设费 140,877.55 2,121,292.41 车船使用税 3,100.00 印花税 215,886.90 其他 4,714.86 4,714.83 合计 1,088,898.71 3,070,048.70 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 24、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 业务宣传费 17,564,016.15 5,515,460.35 人工成本 1,458,555.86 2,234,270.47

304、 物业租赁及管理费 240,154.50 0.00 中介服务费 224,865.28 112,966.95 业务招待费 182,662.54 14,808.00 差旅费 127,541.49 8,792.25 交通费 77,047.48 37,207.83 折旧费 25,199.66 14,617.15 办公费 21,830.34 16,994.97 代理费 1,193,390.08 其他 52,022.01 287,316.96 合计 19,973,895.31 9,435,825.01 25、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 人工成本 27,763,379.18 13,959,34

305、6.38 中介服务费 5,799,006.39 3,775,610.09 物业租赁及管理费 5,513,196.10 4,535,771.89 折旧费 1,789,502.91 1,867,407.72 业务招待费 747,594.89 390,336.36 交通费 720,193.54 426,676.31 公告编号：2017-002 101 业务宣传费 704,310.49 90,253.04 职工教育经费 482,383.78 291,302.33 办公费 433,258.09 463,516.77 差旅费 431,092.02 337,208.05 其他 2,048,745.48 1,

306、688,651.13 合 计 46,432,662.87 27,826,080.07 26、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 289,262.71 701,488.29 减：汇兑损益 4,026.70 加：手续费 31,858.59 33,612.33 合计 -261,430.82 -667,875.96 27、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 7,390,758.39 4,084,987.51 存货跌价损失 3,374,264.15 合计 10,765,022.54 4,084,987.51 28、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 理财

307、产品 4,628,574.78 492,027.40 对联营企业投资收益 -1,091,575.21 -2,543,141.67 合计 3,536,999.57 -2,051,114.27 29、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 4,080,000.00 3,042,322.47 4,080,000.00 合计 4,080,000.00 3,042,322.47 4,080,000.00 其中，计入当期损益的政府补助： 公告编号：2017-002 102 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 北京市文化创新发展专项资金 3,00

308、0,000.00 2,220,000.00 与收益相关 北京市东城区产业和投资促进局房租补贴 980,000.00 822,322.47 与收益相关 秭归脐橙开园仪式活动新闻宣传经费补贴 100,000.00 与收益相关 合计 4,080,000.00 3,042,322.47 30、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组损失 304,500.00 304,500.00 合计 304,500.00 304,500.00 31、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 22,399,459.22 15,033,065.7

309、4 递延所得税费用 -1,712,640.63 -1,007,965.32 合计 20,686,818.59 14,025,100.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 116,505,974.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,126,493.68 子公司适用不同税率的影响 -10,151,710.41 调整以前期间所得税的影响 1,078,189.71 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 590,019.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 43,826.

310、35 所得税费用 20,686,818.59 32、现金流量表项目 公告编号：2017-002 103 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 2,142,962.17 21,956,298.95 利息收入 289,262.71 672,988.29 保证金、押金 5,128,000.00 18,198,148.82 政府补助 4,080,000.00 3,042,322.47 合计 11,640,224.88 43,869,758.53 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 1,685,123.71 18,815,166.

311、78 银行手续费 31,858.59 33,612.33 付现费用 28,395,977.99 6,426,835.90 保证金、押金 1,415,450.00 17,172,090.56 合计 31,528,410.29 42,447,705.57 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行短期理财产品 324,728,574.78 128,492,027.40 资金拆借款 20,028,500.00 合计 324,728,574.78 148,520,527.40 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行短期理财产品 110,100

312、,000.00 338,000,000.00 资金拆借款 20,000,000.00 合计 110,100,000.00 358,000,000.00 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,819,156.15 42,086,804.80 加：资产减值准备 10,765,022.54 4,084,987.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生2,511,202.29 2,589,735.03 公告编号：2017-002 104 物资产折旧 无形资产摊销 5,199.96 16,397,420.9

313、4 长期待摊费用摊销 852,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） -28,500.00 投资损失（收益以“”号填列） -3,536,999.57 2,051,114.27 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,712,640.63 -1,007,965.32 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -126,211,349.92 25,814,202.97 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -17

314、9,373,406.85 -148,737,960.64 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 43,184,397.91 -33,932,142.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 -158,549,418.12 -89,829,803.27 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 117,692,355.14 96,014,918.13 减：现金的期初余额 96,014,918.13 115,692,863.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及

315、现金等价物净增加额 21,677,437.01 -19,677,945.48 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 117,692,355.14 96,014,918.13 其中：库存现金 20,266.97 28,287.31 公告编号：2017-002 105 项目 年末余额 年初余额 可随时用于支付的银行存款 117,672,088.17 95,986,630.82 二、年末现金及现金等价物余额 117,692,355.14 96,014,918.13 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 34、外币货币性项目 项目 年末

316、外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 19,501.68 6.9370 135,283.15 七、合并范围的变更 1、报告期内无发生非同一控制下企业合并 2、报告期内无发生同一控制下企业合并 3、报告期内无发生处置子公司 4、其他原因的合并范围变动 2016 年度新设取得的子公司： 名称 年末净资产 2016 年度净利润 伊犁长江荣艺和生影视传媒有限公司 90,931,631.67 40,931,631.67 伊犁长江股权投资管理有限公司 2,996,699.35 -3,300.65 湖北长江文化农业科技有限公司 69,694.59 -175,305.41 注：（1）伊

317、犁影视为本公司于 2016 年 3 月新设立的全资子公司。 （2）伊犁长江股权投资管理有限公司（以下简称“伊犁股权”）为本公司于 2016 年 8月新设立的全资子公司。 （3）湖北长江文化农业科技有限公司（以下简称“长江农业”）为本公司于 2016 年 8月新设立的控股子公司。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 公告编号：2017-002 106 直接 间接 湖北香蕉传媒影视有限公司（ 以 下 简 称“香蕉传媒”） 湖北武汉 湖北武汉 策划 100.00 无偿划转 伊犁影视 新疆伊犁 新疆伊犁 影视剧制作 100.

318、00 投资设立 伊犁股权 新疆伊犁 新疆伊犁 股权投资 100.00 投资设立 长江农业 湖北秭归 湖北秭归 农业开发 51.00 投资设立 2、在合营企业或联营企业中的权益 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 北京三维投资基金管理有限公司（注） 北京 北京 非证券业务的投资管理、咨询 12.50 权益法核算 湖北长江广电文创产业有限公司 湖北 武汉 湖北武汉 文化艺术交流咨询 40.00 权益法核算 北京长江影佳传媒有限公司 北京 北京 电影摄制、广播电视节目制作 35.00 权益法核算 湖北长江广电文创股权投资基金管理有限公

319、司 湖北 武汉 湖北武汉 股权类投资、相关咨询服务 10.00 成本法核算 湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙） 湖北 武汉 湖北武汉 非证券类股权投资、咨询 15.96 0.16 权益法核算 北京长江乾信新晖投资管理有限公司 北京 北京 投资管理、资产管理 31.00 权益法核算 海南辉煌长江影业影视传媒有限公司 海南 海口 海南海口 影视剧制作、视频制作、文化 25.00 权益法核算 宁波梅山保税港区长江乾信新晖投资合伙浙江 宁波 浙江宁波 投资管理、资产管理、实业 20.0079 权益法核算 公告编号：2017-002 107 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股

320、比例（%） 对联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 企业（有限合伙） 投资 北京盛创空间传媒文化有限公司 北京 北京 文化 20.00 权益法核算 注：北京三维投资基金管理有限公司共有 8 位股东，每位股东出资占比同为 12.5%，且北京三维投资基金管理有限公司董事会 7 名董事会成员中有 1 名董事由本公司推荐，故本公司认为对其可施加重大影响，采用权益法核算该项长期股权投资。 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 单位：元 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 湖北长江广电传媒集团有限责任公司 湖北武汉 文化 10

321、,000 73.4265 73.4265 注：湖北长江广电传媒集团有限责任公司的母公司为湖北广播电视台。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的联营企业情况 本公司的联营企业详见附注八、2、在联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 湖北长江广电广告有限公司 同受母公司控制 湖北长江联投文化产业发展有限公司 同受母公司控制 湖北广电长江新媒体集团有限责任公司 同受母公司控制 湖北长江华晟影视文化有限责任公司 同受母公司控制 公告编号：2017-002 108 湖北广电美嘉商贸有限公司 同受母公司控制 湖北经视传媒有限公司

322、同受母公司控制 湖北垄上行新农会信息科技有限公司 同受母公司控制 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 同受湖北广播电视台控制 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 同受湖北广播电视台控制 湖北电视塔经营开发中心 同受湖北广播电视台控制 北京央图文化科技有限公司 原董事惠明实际控制的公司 伊犁央图文化投资有限公司 原董事惠明实际控制的公司 上海未来治策影业有限公司 原董事惠明实际控制的公司 上海安强影视工作室 原董事惠明曾实际控制的工作室 上海苑实影视文化工作室 原董事惠明曾实际控制的工作室 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易

323、内容 本年发生额 上年发生额 湖北广播电视台 影视频道运营费、设备使用费等 121,603.77 20,177,739.20 北京长江影佳传媒有限公司 委托制作费 11,320,754.72 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 影视频道传输覆盖费 3,188,679.25 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 影视频道落地传输费 1,886,792.46 湖北长江广电广告有限公司 宣传推广、广告发布 9,167,750.00 1,152,244.35 湖北广电长江新媒体集团有限责任公司 广告发布 42,452.83 湖北垄上行新农会信息科技有限公司 广告发布 2,745,283.02 北京央

324、图文化科技有限公司 咨询顾问服务 443,396.22 4,249,834.91 伊犁央图文化投资有限公司 影视剧制作、咨询 18,867,924.54 上海安强影视工作室 代理发行服务 2,881,131.99 上海苑实影视文化工作室 宣传推广 330,188.60 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 湖北广播电视台 节目制作及大型活动策169,746,174.07 155,501,227.35 公告编号：2017-002 109 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 划、广告代理等 湖北长江广电广告有限公司 咨询 10,452,042.50 北京央

325、图文化科技有限公司 电视剧销售及宣传 11,674,528.30 湖北广电长江新媒体集团有限责任公司 版权 3,090.48 5,666,140.08 北京长江影佳传媒有限公司 宣传推广 1,415,094.34 上海未来智策影业有限公司 宣传推广 188,679.25 湖北长江广电文创产业有限公司 广告 943,396.23 湖北经视传媒有限公司 广告 169,811.32 湖北长江联投文化产业发展有限公司 广告 47,169.81 广告资源置换 本公司将制作的节目销售给湖北广播电视台，湖北广播电视台以广告时间资源置换的形式结算部分节目款，虽然本公司从广告客户收取这部分节目款，但这部分款项由

326、节目销售给湖北广播电视台而产生，且本公司不需再支付平台广告播出费用，故本公司将此交易视同关联方交易披露。 节目名称 节目金额 本年发生额 上年发生额 货币形式结算（注） 广告资源置换 合计 我为喜剧狂第三季 35,849,056.60 18,867,924.53 54,716,981.13 5,094,339.63 我为喜剧狂第二季 60,566,037.74 9,783,018.86 70,349,056.60 7,543,867.91 2,239,150.95 你就是奇迹 12,038,332.13 12,038,332.13 7,362,566.19 4,675,765.94 一路心喜

327、14,227,541.30 14,227,541.30 4,270,288.38 9,957,252.92 合计 96,415,094.34 54,916,816.82 151,331,911.16 24,271,062.11 16,872,169.81 注：以货币形式结算的节目收入及本年发生额已在出售商品/提供劳务情况中披露。 （2）关联租赁情况 本公司作为出租人 承租方名称 租赁资产种类 本年发生额 上年发生额 湖北广播电视台 机器设备 566,037.74 582,524.27 公告编号：2017-002 110 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年发生额 上年发生额 湖北广

328、播电视台 房屋 360,000.00 30,000.00 湖北电视塔经营开发中心（注） 户外广告牌 660,377.36 注：长江文化于 2016 年 10 月 31 日与湖北电视塔经营开发中心签署了为期三年的户外广告位租赁合同，自 2016 年 11 月 15 日起租赁湖北电视塔经营开发中心户外广告位，总合同额为 1,680.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付保证金 100 万元和租金 200 万元，此处将合同金额以三年摊销，截至 2016 年 12 月 31 日，摊销额为 660,377.36。 （3）关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人

329、员报酬 642.57 万元 367.05 万元 （4）其他 本公司与湖北长江广电广告有限公司签订债权转让协议，协议约定本公司以前年度代理湖北卫视广告业务所形成的应收账款债权转让给湖北长江广电广告有限公司，转让债权合计 113,986,501.85 元。 本公司与大由粮品（北京）食品有限公司、湖北长江广电文创产业有限公司签订三方协议，各方约定大由粮品（北京）食品有限公司应付本公司 2015 年湖北影视频道广告款 90万元整由湖北长江广电文创产业有限公司用大由粮品（北京）食品有限公司产品售卖款向本公司代为直接支付结算。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额

330、 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 湖北广播电视台 54,103,100.00 27,260,000.00 湖北长江广电文创产业有限公司 1,900,000.00 1,000,000.00 公告编号：2017-002 111 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 湖北长江广电广告有限公司 5,234,480.76 北京央图文化科技有限公司 12,150,000.00 湖北经视传媒有限公司 180,000.00 湖北长江联投文化产业发展有限公司 55,000.00 合计 61,237,580.76 40,645,000.00 预付款项： 湖北广播电视台 7

331、,800.00 湖北电视塔经营开发中心 1,226,415.10 北京长江影佳传媒有限公司 679,245.28 伊犁央图文化投资有限公司 905,660.38 合 计 2,139,875.48 679,245.28 其他应收款： 湖北长江广电文创产业有限公司 1,350,000.00 285,892.00 湖北电视塔经营开发中心 1,000,000.00 合 计 2,350,000.00 285,892.00 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 湖北广播电视台 97,209,857.98 155,343,296.09 湖北长江广电广告有限公司 3,597,981.43

332、湖北广电长江新媒体集团有限责任公司 42,452.83 上海安强影视工作室 2,443,200.00 合 计 103,293,492.24 155,343,296.09 其他应付款： 湖北广播电视台 2,056.95 2,056.95 合 计 2,056.95 2,056.95 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 公告编号：2017-002 112 （1）资本承诺 项 目 年末余额 年初余额 已签约但尚未于财务报表中确认的 购建长期资产承诺（注） 39,490,000.00 对外投资承诺（注至） 97,250,000.00 合 计 136,740,000.00 注：购建长期资产承诺系公司委托

333、北京鸿坤伟业房地产开发有限公司（以下简称“鸿坤伟业公司”）定制开发“虚拟棚及办公楼”项目（以下简称“该项目”）。因业务发展需求，公司和鸿坤伟业公司于 2016 年 1 月 15 日签订金融谷项目定制销售合同，委托鸿坤伟业公司定制开发“虚拟棚及办公楼”项目，该项目规划总用地面积约 2,333 ，规划总建筑面积约 6,025 ，约定在 2017 年 6 月 30 日前竣工。该项目总价款为 7,989 万元，截至 2016年 12 月 31 日，公司已支付 3,949 万元，尚未支付 3,949 万元。 2016 年 7 月 21 日，本公司之子公司伊犁影视与北京民生新晖投资管理有限公司、承天嘉业（

334、北京）文化投资管理有限公司共同出资设立北京长江乾信新晖投资管理有限公司，该公司注册资本为人民币 1,000 万元，伊犁影视出资 310 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，伊犁影视已支付投资款 155 万元，伊犁影视尚需出资 155 万元。 2016 年 8 月 15 日，本公司设立全资子公司伊犁股权，该公司注册资本为人民币 5,000万元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付投资款 300 万元，尚需出资 4,700 万元。 2016 年 8 月 26 日，本公司与武汉中绿农业科技有限公司共同出资设立长江农业，该公司注册资本为人民币 1,000 万元，本公司出资 5

335、10 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已支付投资款 15 万元，尚需出资 495 万元。 2016 年 11 月 1 日，本公司之子公司伊犁股权与其他合伙人投资设立宁波梅山保税港区长江乾信新晖投资合伙企业（有限合伙），该合伙企业出资总额为人民币 5,255.25 万元，伊犁股权出资 1,050 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，伊犁股权尚需出资 1,050 万元。 2016 年 12 月 6 日，本公司与其他合伙人投资设立湖北长江广电文创股权投资基金合伙企业（有限合伙），该合伙企业出资总额为人民币 18,800 万元，本公司出资 3,000 万元。截至 2016

336、 年 12 月 31 日，本公司尚需出资 3,000 万元。 公告编号：2017-002 113 2016 年 12 月 26 日，本公司之子公司伊犁股权与和自然人陈丹青、王永兵共同出资设立海南辉煌长江影业影视传媒有限公司，该公司注册资本为人民币 500 万元，-伊犁股权应出资 125 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，伊犁股权尚需出资 125 万元。 本公司之子公司伊犁影视从北京文升慧合文化有限公司受让北京盛创空间传媒文化有限公司 20%股权，2016 年 10 月 18 日完成股权变更登记，该公司注册资本为人民币 1,000万元，因北京文升慧合文化有限公司并未实际出资，伊犁影视

337、需直接出资 200 万元。截至2016 年 12 月 31 日，伊犁影视尚需支付 200 万元。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 7,995,937.68 5,186,782.66 资产负债表日后第 2 年 5,613,548.39 2,811,964.54 资产负债表日后第 3 年 4,900,000.00 合计 18,509,486.07 7,998,747.20 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项

338、。 十一、资产负债表日后事项 1、受让股权事项 2017 年 3 月 6 日，本公司之子公司伊犁股权按长江农业原股东已投入的金额受让长江农业 100%（其中本公司 51%、武汉中绿农业科技有限公司 49%）的股权，领取了统一社会信用代码为 91420527MA48BC231J 的营业执照。 2、新增投资事项 （1）2017 年 1 月 11 日，本公司之子公司伊犁股权新设全资子公司北京完美养成教育科 技 有 限 公 司 ， 该 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 200 万 元 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为91110101MA00B87K75。 公告编号：2017-002 114

339、 （2）2017 年 3 月，本公司之子公司伊犁影视和宁波嘉诚广源资本管理有限公司订立宁波嘉诚广源股权投资合伙企业（有限合伙）之合伙协议，宁波嘉诚广源资本管理有限公司为普通合伙人，其他 11 位合伙人为有限合伙人，全体合伙人认缴人民币 3,410 万元，普通合伙人认缴 88.5 万元，本公司认缴 310 万元。 十二、其他重要事项 2016 年 12 月 6 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过关于的议案，公司拟发行股票不超过 1,430 万股（含 1,430 万股），募集资金不超过人民币 40,000 万元（含 40,000 万元），发行价格为每股人民币 27.97元，发行对象以现金方式认

340、购，募集资金用于影视剧投资及节目制作。该议案业经公司 2016年第三次临时股东大会审议通过。 十三、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 1,220,000.00 0.64 1,220,000.00 100.00 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 143,681,437.01 75.18 8,546,400.84 5.95 135,135,036.17 组合 2：关联方组合 46,212,580.76 24.18 46

341、,212,580.76 组合小计 189,894,017.77 99.36 8,546,400.84 4.50 181,347,616.93 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 191,114,017.77 100.00 9,766,400.84 5.11 181,347,616.93 （续） 类别 年初余额 公告编号：2017-002 115 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 130,241,510.74 77.67 7,283,464.34

342、5.59 122,958,046.40 组合 2：关联方组合 37,445,000.00 22.33 37,445,000.00 组合小计 167,686,510.74 100.00 7,283,464.34 4.34 160,403,046.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 167,686,510.74 100.00 7,283,464.34 4.34 160,403,046.40 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 119,396,137.35 5,

343、969,806.87 5.00 122,057,134.74 6,102,856.74 5.00 1 至 2 年 22,804,659.66 2,280,465.97 10.00 4,562,676.00 456,267.60 10.00 2 至 3 年 1,480,640.00 296,128.00 20.00 3,621,700.00 724,340.00 20.00 合计 143,681,437.01 8,546,400.84 5.95 130,241,510.74 7,283,464.34 5.59 （2）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限

344、占应收账款总额的比例（%） 湖北广播电视台 关联方 26,078,100.00 1 年以内 13.65 北京汇源食品饮料有限公司 非关联方 22,942,777.00 1 年以内 12.00 浙江省东阳市富汇全影视有限公司 非关联方 18,449,967.50 1-2 年 9.65 北京汇源食品饮料有限公司 非关联方 16,523,447.50 1 年以内 8.65 浙江海宁东仑文化传媒有限公司 非关联方 16,129,400.00 1 年以内 8.44 合计 100,123,692.00 52.39 公告编号：2017-002 116 2、其他应收款 其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面

345、余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：关联方组合 137,079,204.19 86.84 137,079,204.19 组合 2：款项性质组合 1,751,033.29 1.11 1,751,033.29 组合 3：账龄组合 19,027,549.79 12.05 951,377.49 5.00 18,076,172.30 组合小计 157,857,787.27 100.00 951,377.49 0.60 156,906,409.78 单项金额不重大但单独计提坏账准

346、备的其他应收款 合计 157,857,787.27 100.00 951,377.49 0.60 156,906,409.78 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：关联方组合 285,892.00 16.02 285,892.00 组合 2：款项性质组合 1,499,147.29 83.98 1,499,147.29 组合小计 1,785,039.29 100.00 1,785,039.29 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合

347、计 1,785,039.29 100.00 1,785,039.29 注：年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2017-002 117 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 19,027,549.79 100 951,377.49 1-2 年 2-3 年 3-4 年 合计 19,027,549.79 100 951,377.49 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 951,377.49 元。 3、长期股权投资 （1）长期

348、股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 58,311,841.84 58,311,841.84 5,161,841.84 5,161,841.84 对联营企业的投资 3,009,239.07 3,009,239.07 3,481,835.19 3,481,835.19 合计 61,321,080.91 61,321,080.91 8,643,677.03 8,643,677.03 （2）对子公司的投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 香蕉传媒 5,161,841.8

349、4 5,161,841.84 伊犁影视 50,000,000.00 50,000,000.00 伊犁股权 3,000,000.00 3,000,000.00 长江农业 150,000.00 150,000.00 合计 5,161,841.84 53,150,000.00 58,311,841.84 公告编号：2017-002 118 （3）对联营企业的投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 北京三维投资基金管理有限公司 3,011,378.14 -579,294.61 湖北长江广电文创产业有限公司 246,021.0

350、5 -246,021.05 北京长江影佳传媒有限公司 224,436.00 -147,280.46 湖北长江广电文创股权投资基金管理有限公司 500,000.00 合计 3,481,835.19 500,000.00 -972,596.12 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 北京三维投资基金管理有限公司 2,432,083.53 湖北长江广电文创产业有限公司 北京长江影佳传媒有限公司 77,155.54 湖北长江广电文创股权投资基金管理有限公司 500,000.00 合计 3,009,239.07 4、营业收入、营业成本

351、项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 444,903,586.83 321,515,254.12 419,377,736.05 322,536,849.92 其他业务 合计 444,903,586.83 321,515,254.12 419,377,736.05 322,536,849.92 公告编号：2017-002 119 5、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 理财产品 4,627,876.70 492,027.40 权益法核算的长期股权投资收益 -972,596.12 -2,543,141.67 处置长期股权投资产生的投资收益 4,393.

352、42 合计 3,655,280.58 -2,046,720.85 十四、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,080,000.00 文创专项资金补贴、房租补贴、宣传经费补贴 委托他人投资或管理资产的损益 4,628,574.78 理财产品 债务重组损益 -304,500.00 小计 8,404,074.78 所得税影响额 2,100,844.18 少数股东权益影响额（税后） 36,750.00 合计 6,266,480.60 注：非经常性损益项目中的数字“

353、+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益（证监会公告200843 号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.48 1.3676 1.3676 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 20.07 1.2783 1.2783 公告编号：2017-002 120 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京长江文化股份有限公司董事会办公室