837772_2016_中创水务_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1、 公告编号：2017-023 1 年度报告 2016 中 创 水 务 NEEQ:837772 南京中创水务集团股份有限公司 Nanjing Runtry Water Group Co.,Ltd 公告编号：2017-023 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 10 日，公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌公开 转让，证券简称“中创水务”，证 券代码：837772。 公司于 2016 年 10 月 26 日召开第四届董事会第四次会议审议，通过了关于投资设立淄博博创污水处理有限公司的议案。 2016 年 3 月 25 日南京中创水务集团中标象山县石浦镇门前塘镇工业污水处理厂 B

2、OT 项目。 公告编号：2017-023 3 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要. 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及分配情况 . 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 33 第九节 公司治理及内部控制 . 35 第十节 财务报告 . 40 公告编号：2017-023 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、中创水务 指 南京中创水务集团股份有限公司 股东大会 指 南京中创水务集团股份有限公司股东大会 董事会 指 南京中创水

3、务集团股份有限公司董事会 监事会 指 南京中创水务集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 南京中创水务集团股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、以及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 南京中创水务集团股份有限公司章程 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 法律意见书 指 律所出具的北京德恒(南京)律师事务所关于南京中创水务集团股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司(前日信证券有限责任公司) 中兴财光华会所 指 中兴财光华会计师事务

4、所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止的连续期间 中国 指 中华人民共和国,为本法律意见书之目的,不包括香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区 元/万元 指 人民币元/人民币万元 公告编号：2017-023 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特

5、殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-023 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营规模较小的风险 报告期内,公司 2015 年和 2016 年营业收入分别为 7,361.46 万元和5,331.65万元,净利润分别为1,627.85万元和50.21万元,公司营业规模较小。 应收账款坏账风险 公

6、司 2015 年和 2016 年末应收账款账面价值分别为 4,248.07万元和 4,314.55 万元,占同期营业收入比重分别为 57.71%和80.09%,占同期流动资产比重分别为 61.84%和 69.61%,公司计提坏账准备分别是 269.58 万元和 352.95 万元。公司应收款项主要为根据工程进度确定的工程结算款,由于结算周期长,随着公司业务规模扩大,应收账款及坏账损失的比例将有可能继续上升。因此,若公司不能有效控制应收账款的回款情况,则应收账款无法按期或无法收回的风险将相应增加。 市场竞争及扩张风险 公司多年来专注于中小城镇生活污水和工业废水工程的承建、托管运营,成功承建了十几

7、个大中型污水处理工程,在市场竞争中占据一定的优势。随着我国环境保护的重视和污水处理设施投入的不断加大,越来越多的国内外企业进入该领域,且现有的大型水务集团也在大举进行产业并购,公司面临市场竞争加剧的风险。随着污水处理将逐渐从富裕地区向贫穷地区扩张,而公司将面临市场不完善、产能不足等风险。 信用违约风险 报告期内,公司主要采取银行贷款和机器设备售后回租的方式进行融资。2015 年和 2016 年公司短期借款分别为 3,307.56万元和 2,469.75 万元,截至 2016 年 12 月 31 日,售后租回融资租赁本金为 78,702,554.36 元,公司名下 7 个子公司均签订了融资租赁协

8、议。 公司大多数业务主要为工程类业务,建设期投资金额大并且项目期间较长,这会导致公司回款慢、回款时间长,一旦公司回款出现问题,流动性短缺,将会爆发信用风险,且融资租赁成本较高,这将直接影响到公司的正常持续经营。 税收优惠变动风险 2007 年 11 月 28 日审核的中华人民共和国企业所得税法实施条例(草案)中规定,政府将国家重点公共设施项目实行“三免三减半”的税收优惠,而早前的实施细则一直是“两免三减半”。“三免三减半”是指符合条件的企业从取得经营收入的第一年至第三年可免交企业所得税,第四年至第六年减半征收。除国家重点公共设施项目,从事节能环保、沼气综合利用、海水淡化等行业的企业也能享受到上

9、述“三免三减半”的优惠。 如果未来国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化,或者减免时间到期,公司又未能申请到新的税收优惠,则公司无法享受企业所得税优惠政策,将对公司盈利能力产生一定的不利影响。 关于南京中创水务集团股份有限公司股权司法冻结的风险提示 2016 年 11 月 25日,余胜者先生持有的南京中创水务集团股份有限公司的 875 万股,占公司总股本 13.7023%已被温州市鹿城区人民法院冻结。该冻结系因为杭州银行股份有限公司温州分行与公司股东余胜者及红黄蓝集团有限公司、浙江红黄蓝服饰股份有限公司、叶显东、良精集团有限公司纠纷一案中,申请人杭 公告编号：2017-023 7 州银行股份有

10、限公司温州分行以债务人欠借款本金 2,500 万元为由向温州市鹿城区人民法院申请财产保全,请求冻结余胜者(注:余胜者系红黄蓝集团有限公司借款的担保人之一)持有的南京中创水务集团股份有限公司 13.7%股权进行冻结。 冻结期限为 2 年 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-023 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京中创水务集团股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Runtry Water Group Co.,Ltd 证券简称 中创水务 证券代码 837772 法定代表人 谢小勇 注册地址 江苏省南京市玄武区珠江路 办公地址 南京市鼓楼区汉中路 2

11、号亚太商务楼 11 楼 B、C、D 区 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王荣前、丛培红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘连杰 电话 025-84533342 传真 025-86662243 电子邮箱 liulianjie 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市鼓楼区汉中路 2 号亚太商务楼 11 楼 B、C、D 区,邮编210005 公司指定信息披露平台的网址

12、 公司年度报告备置地 集团档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 污水处理运营业务、污水处理工程业务、环保设计咨询业务、污水处理设备业务、有机废弃物处理再生能源业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 63,858,169 做市商数量 0 控股股东 浙江高创投资有限公司 实际控制人 余胜者 公告编号：2017-023 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320100667379311

13、5 否 税务登记证号码 913201006673793115 否 组织机构代码 913201006673793115 否 公告编号：2017-023 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 53,316,520.10 73,614,559.86 -27.57% 毛利率 41.71% 50.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 491,187.22 16,274,053.90 -96.98% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 617,002.32 14,734,993.94 -95.81% 加权平均净资产收益率（依据归属于

14、挂牌公司股东的净利润计算） 0.44% 21.87% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.55% 19.80% - 基本每股收益 0.01 0.27 -96.30% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 263,210,348.52 261,408,135.35 0.69% 负债总计 148,434,989.60 149,545,706.71 -0.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 112,027,267.96 111,536,080.74 0.44% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.74 0.57% 资

15、产负债率（母公司） 48.56% 40.54% - 资产负债率（合并） 56.39% 57.21% - 流动比率 0.70 0.66 - 利息保障倍数 1.70 10.68 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,622,770.27 8,972,304.68 - 应收账款周转率 1.25 1.72 - 存货周转率 85.76 101.47 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 0.69% 36.55% - 营业收入增长率 -27.57% 742.06% - 净利润增长率 -96.92% 595.93% - 五、股本情况 单位

16、：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-023 11 普通股总股本 63,858,169 63,858,169 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -82,755.81 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 219,342.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -233,741.91 非经常性损益合计 -97,155.56 所得税影响数 28,659.54 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -125,815.1

17、0 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-023 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 污水处理行业的企业主要收入来源为承建各类工程所获得的工程款和运营污水处理项目所获得的污水处理费。中创水务经过多年的发展，能够为客户提供方案咨询、产业投融资、工艺设计、工程建设、运营管理、设备成套供应、人员培训等多方面的服务，形成了完整的污水处理业务体系。 公司的商业模式具体来说，分为以下几个方面： （一）采购模式 公司设立了采购部门负责环保设备和原材料的采购管理，公司采购的设备主要包括污水处理非标设备，带式浓缩污泥脱水一体机，UA

18、SB 厌氧设备，电泵、配电柜、控制器、自动控制系统、分析仪表、控制电缆等零部件，这些设备主要是直接用于公司所承建的污水处理厂。另外，公司还会根据项目的实际需求进行工程建设的原材料和所需技术的采购。目前公司全部按照市场化原则进行采购，即在询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务、业主需求、供应商实力以及历史合作情况等因素，综合建设事业部和运营事业部等部门的意见确定最后的供应商名单。公司对供应商进行严格的考察和刷选，确保和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，并能做到严格控制产品质量和有效控制采购成本。 （二）研发模式 公司研发团队的配置以总工办为主，中泉设计院协同辅助。在研发过程中遇到疑

19、难问题，会与高校的专家教授、国内外的专家学者探讨研究。 公司主要根据两种需求设定研究计划：第一是根据特定水处理项目（一般是工业废水处理）的客户需求公司会根据客户的要求和工业废水中所含的不同杂质进行研发，形成对此类废水的处理方案和处理技术；第二是公司会定期组织研发评审会，公司高层、投资事业部人员及研发人员参加，评审会将对以下事项进行探讨：目前所使用的工业技术是否先进、是否能够产生利润、并根据市场需求和公司已实现的研发情况制定下一个研发课题。 总工办经过和设计院共同讨论，确定下研究方案之后，针对研究项目编制研究计划，在实验室内进行研究，形成研究成果并进行试用、反馈、修改。最后在实验室内最终形成的研

20、发成果，还需要投放到公司实际的工程现场，由工程现场的项目人员进行实际运作，有问题统一反馈至研发部，研发部再进行后续的修改和试用，形成最终的技术成果。 （三）销售模式 公司的主营业务均是直接面向客户进行，目前污水处理项目基本上实行公开招标投标的模式。公司 公告编号：2017-023 13 通过设立投标部来负责公司的项目投标工作，配备有专业的技术人员编制项目建议书和可行性研究报告等材料，经过公司内部评审后向客户提交正式的投标书，同时通过展示公司的丰富的项目经验、专业的技术能力、专业的工程建造能力等优势，最后取得客户的认可和信任后取得项目，签订合同。 另外，公司也建立了专有的销售渠道网络专门负责某一

21、特定地区的项目开拓，目前已设立安徽办事处、山东办事处和浙江办事处，正在筹备西北办事处（以兰州为中心辐射）和西南办事处（以成都为中心辐射），尽快开拓中西部市场。 （四）盈利模式 公司凭借多年的项目经验和技术积累，为客户提供方案咨询、产业投融资、工艺设计、工程建设、运营管理、设备成套供应、人员培训等多方面的服务。公司的业务以 BOT（建设运营移交）项目为长期投资体现稳定盈利，同时以 EPC（工程施工及设备总承包）、BT（运营移交）及工业预处理项目为短期盈利模式，实现长短结合，同时兼具市政设计项目承接及委托运营能力。在采用上述盈利模式的同 时，公司结合自身及合作企业产业优势进行项目总承包，为客户提供

22、：咨询、设计、设备集成、施工、安装、试运行（调试）等全过程或分项阶段的专业服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一）报告期内公司经营情况： 1、公司财务状况 公司资产总额为 263,210,348.52 元，较上年度末增长 0.69%，负债总额 148,434,989.60 元，比上年度末减少

23、0.74%；资产负债率 56.39%；净资产总额 114,775,358.92 元，比上年度末增长 2.6%。2016年度新增三家子公司宁波中创污水处理有限公司、黄山中创污水处理有限公司、淄博博创污水处理有限公司。加大贺州中创、宁波中创在建项目的投入，2016 年度归还江苏紫金农商行贷款 900 万。 2.公司经营成果 公告编号：2017-023 14 截止 2016 年 12 月 31 日，报告期内，公司实现营业收入 53,316,520.1 元，比上年同期减少了20,298,039.76 元。报告期内，公司归属于挂牌公司股东的净利润 491,187.22 元，较上年同期减少15,782,8

24、66.68 元。报告期内，污水处理运营业务收入较上年增加 64.96%，污水处理工程业务收入较上年减少 66.67%，环保设计咨询业务收入较上年减少 47.61%，再生资源业务收入较上年增加 22.63%，污水处理设备业务收入较上年减少 60.93%，托管污水处理业务收入较上年增加 310.93%。污水处理工程业务 2015年收入 40,189,661.04 元，2016 年收入 13,394,617.01 元，减少 26,795,044.03 元,主要是受经济环境及行业特征影响，行业竞争加剧，整体收入水平下滑，投标竞争激烈，毛利率下滑。 3.现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额

25、为 11,622,770.27 元，较上年同期增长 2,650,465.59 元，污水处理运营业务较 2015 年增加，回款稳定，2016 年度经营活动产生的现金流量净额较 2015 年增长。 （二）报告期内公司经营情况 2016 年公司着重于各地的市场部署，继续加快办事处销售渠道的建设，使销售形成网络规模，丰富和优化现有经营模式；加强 BOT 项目与 EPC 项目的获取数量；加强与科研机构、大学合作，引进或开发领先性的水处理技术，进一步增强公司技术核心竞争力。报告期内，公司总部引进了一批专业技术型人才，并加大内部团队建设及产品研发的力度，开展了多次部门间及项目现场的技术指导培训，旨在建设好各

26、地在建项目的基础上使全体技术人员能独当一面地处理项目问题及迎接新的项目机会，提升公司经营效益。也正是基于内外两方面的同步加强，公司于 2016 年 3 月 25 日中标象山县石浦镇门前塘镇工业污水处理厂BOT 项目，项目总投资额：6150 万元。2016 年 10 月 26 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了投资设立淄博博创污水处理有限公司，项目一期投资：3800 万元。同时各水厂水费回收按正常处理水量收取水费，EPC 总包项目按计划施工并确认还款。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业

27、收入 53,316,520.10 -27.57% - 73,614,559.86 40.57% - 营业成本 31,075,676.82 -15.49% 58.29% 36,770,612.62 11.65% 49.95% 毛利率 41.71% - - 50.05% - - 管理费用 13,399,435.03 31.34% 25.13% 10,202,432.38 16.55% 13.86% 销售费用 2,926,540.37 122.61% 5.49% 1,314,643.72 -35.58% 1.79% 财务费用 3,783,330.14 20.80% 7.10% 3,131,840.9

28、8 -24.95% 4.25% 营业利润 -506,693.73 -102.86% -0.95% 17,692,863.53 291.06% 24.03% 营业外收入 1,909,337.82 5.39% 3.58% 1,811,618.79 5,853.84% 2.46% 公告编号：2017-023 15 营业外支出 349,961.02 76.43% 0.66% 198,358.15 -9.64% 0.27% 净利润 502,130.28 -96.92% 0.94% 16,278,454.78 376.58% 22.11% 项目重大变动原因： 报告期内，毛利率同期减少 8.34%，主要是主

29、营业务中，污水处理工程业务毛利率降低所致，工程的毛利下滑主要是因为受经济环境及行业特征影响，行业竞争加剧，导致污水处理工程毛利率水平下滑。 管理费用较上年同期增加 31.34%，主要是公司为满足持续经营发展需要，增加研发支出所致。 销售费用较上年同期增加 122.61%，主要是公司调整市场策略，扩大市场，增加办事处和人员配置所致，项目促成需要一定周期，但人员引进、培养有一定的周期，故在 2017 年度业务将有新的突破。 财务费用较上年同期增加 20.80%，主要是本年新增贷款前期贷款提前归还，支付的贷款利息增加所致。 营业外收入较上年同期增加 5.39%，主要是上年公司增值税退税政策所致。 营

30、业外支出较上年同期增加 76.43%，主要是上年公司缴纳税金滞纳金所致。 净利润较上年同期减少 96.92%，主要是毛利率降低、管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 53,316,520.10 31,075,676.82 73,219,559.86 36,427,134.62 其他业务收入 0.00 0.00 395,000.00 343,478.00 合计 53,316,520.10 31,075,676.82 73,614,559.86 36,770,612.62 按产品或区

31、域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 污水处理运营业务 27,567,258.64 51.70% 16,711,008.88 22.70% 污水处理工程业务 13,394,617.01 25.12% 40,189,661.04 54.60% 环保设计咨询业务 2,500,013.77 4.69% 4,772,155.12 6.48% 再生资源业务 6,679,767.10 12.53% 5,447,262.05 7.40% 污水处理设备业务 2,300,090.68 4.31% 5,886,595.30 8.00% 托管污水处理业务 8

32、74,772.90 1.64% 212,877.47 0.29% 合计 53,316,520.10 100.00% 73,219,559.86 99.46% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的污水处理运营业务收入占比提高至 51.70%，污水处理工程业务占比减少至 25.12%，主要原因是受行业政策引导及公司调整经营结构、污水处理运营业务量增加所致。报告期内，公司的其他业务收入减少原因主要是受行业政策引导及公司调整经营结构所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,622,770.27 8,972,304.68 投资活动产生的现金流量净

33、额 -12,886,258.32 -61,947,527.02 筹资活动产生的现金流量净额 -3,700,851.10 61,287,212.93 现金流量分析： 公告编号：2017-023 16 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增加 29.54%，主要是 2016 年度污水处理运营业务较 2015 年增加，回款稳定，2016 年度经营活动产生的现金流量净额较 2015 年增长。 公司投资活动产生的现金流量净额同比减少 79.20%，主要是新设的三家子公司，其中一家子公司是托管运营污水处理，另二家子公司是 BOT 项目，但只是前期勘察设计阶段，尚未建设。 公司筹资活动产生的现金流量

34、净额同比减少 106.04%，主要是提前偿还前期贷款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 灌南县住房和城乡建设局 7,910,679.61 14.84% 否 2 富源牧业宿迁有限公司 6,756,113.21 12.67% 否 3 广饶县大王镇人民政府 6,379,145.30 11.96% 否 4 常熟市尚湖镇人民政府 6,162,062.73 11.56% 否 5 泰兴市虹桥中剑污水处理有限公司 4,335,692.31 8.13% 否 合计 31,543,693.16 59.16% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体

35、名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京联发建设工程有限公司 7,035,221.80 17.75% 否 2 宜兴市龙曦环保设备有限公司 3,679,642.50 9.28% 否 3 南京世纪开源实业有限责任公司 3,191,500.00 8.05% 否 4 南京市长钰市政工程有限公司 3,055,255.73 7.71% 否 5 江苏金坛建工集团有限公司 2,710,000.00 6.84% 否 合计 19,671,620.03 49.96% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支

36、出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,162,286.48 - 研发投入占营业收入的比例 2.18% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 报告期内，公司研究主要是针对现有普通厌氧反应器进行工艺改善，设计整体结构巧妙，操作方便，利用多种颗粒化填料、内外循环、高效布水以及废水循环加热来实现高浓度废水处理过程中厌氧污泥的快 公告编号：2017-023 17 速颗粒化以缩短厌氧调试时间，同时大幅度提高厌氧反应装置处理高浓度有机废水的容积负荷和去除率，降低厌氧反应装置的建设成本。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期

37、末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 3,750,010.43 -56.45% 1.42% 8,611,531.05 2,774.91% 3.29% -56.83% 应收账款 43,145,465.31 1.56% 16.39% 42,480,730.86 111.29% 16.25% 0.87% 存货 237,143.95 -51.37% 0.09% 487,603.83 -16.66% 0.19% -52.63% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 24,935,058.18 -3.76% 9.47%

38、 25,910,415.68 -2.85% 9.91% -4.42% 在建工程 8,745,541.59 -69.81% 3.32% 28,969,733.14 511.57% 11.08% -70.02% 短期借款 - -100.00% - 9,000,000.00 -41.94% 3.44% - 长期借款 3,000,000.00 - 1.14% 3,000,000.00 -40.00% 1.15% -0.87% 资产总计 263,210,348.52 0.69% - 261,408,135.35 36.55% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，货币资金减少 56.45%，主要

39、是本期共新设 3 家子公司，导致货币资金存量减少所致。 应收账款增加 1.56%，主要是虹桥中创的应收账款 2016 年底未回款所致， 2017 年 1 月份已收回 200 万。 存货减少 51.37%，主要原因是污水处理工程业务在今年设备供货完工所致。 在建工程减少 69.81%，主要原因是全资子公司东营中创竣工验收符合运营所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 （1）主要控股子公司、参股公司情况 常熟市中创污水处理有限公司，注册资本 1005 万元，主营 BOT 项目运行，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 847.45 万元，利润 230.88 万元。至本期

40、末，常熟中创净资产 1,886.00 万元。 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司，注册资本 100 万元，主营 BOT 项目运行，公司持有股权 100%。报告期末实现营业收入 433.57 万元，利润 166.54 万元。至本期末，虹桥中创净资产 185.07 万元。 邳州市中创污水处理有限公司，注册资本 1080 万元，主营 BOT 项目运行，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 503.60 万元，利润 102.84 万元。至本期末，邳州中创净资产 1,171.84 万元。 南京中泉市政设计有限责任公司，注册资本 100 万元，主营市政工程、环境工程、水利工程、园林景观工程、建筑工程咨询

41、服务、设计及施工，公司持有股权 100%。报告期末实现收入 205.3 万元，利润 50.71万元。至本期末，中泉市政净资产-152.13 万元。 公告编号：2017-023 18 泗洪恒润环境能源有限公司，注册资本 1000 万元，主营有机废弃物的无害化、资源化处理技术及衍生产品的研发、推广和技术转让；生物质再生能源技术的研发、推广和转让；农业有机产品的研发、推广及技术转让；沼液肥、有机肥研发、生产与销售；牛床垫料生产与销售；污水处理，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 736.90 万元，利润 113.96 万元。至本期末，泗洪恒润净资产 1,444.09 万元。 淄博中创污水处理

42、有限公司，注册资本 450 万元，主营 BOT 项目运行，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 265.26 万元，利润 85.48 万元。至本期末，淄博中创净资产 614.27 万元。 东营中创污水处理有限公司，注册资本 1,050 万元，主营 BOT 项目运行，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 637.91 万元，利润 246.58 万元。至本期末，东营中创净资产 1,273.79 万元。 南京麦卡瑞投资管理有限责任公司，注册资本 100 万元，主营市政工程项目的投资管理；市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、开发、施工及配套服务；建筑材料销售，公司持有股权 100%。报告

43、期实现营业收入 0 万元，利润-40.21 万元。至本期末，麦卡瑞净资产-124.01 万元。 徐州中创水务有限公司，注册资本 1800 万元，主营 BT 项目，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 0 万元，利润 0 万元。至本期末，徐州中创净资产 2,123.85 万元。 南京沃茨环境工程有限公司，注册资本 500 万元，主营环保产品、水处理工程设备及材料的研发、销售及售后服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，公司持有股权 100%。报告期实现营业收入 29.22万元，利润 9.32 万元。至本期末，沃茨环境净资产 320.05 万元。 贺州中创污水处理有限公司，注册资本 18

44、69 万元，主营 BOT 项目运行，公司持有股权 100%。报告期贺州中创尚在建设期。至本期末，贺州中创净资产 1,865 万元。 安达市中创污水处理有限公司，注册资本 4000 万元，主营 BT 项目，公司持有股权 99%。报告期安达中创营业收入 0 万元，利润 147.86 万元。至本期末，安达中创净资产 3,372.91 万元。 报告期内，公司新设黄山中创污水处理有限公司、宁波中创污水处理有限公司、淄博博创污水处理有限公司三家子公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、国家对环境保护政策有望持续并进一步加强 根据国家环境保护“十二五”规划，未来五年，国家计划投

45、入环境污染治理资金总量将破记录地达到5.1 亿元。全国水污染治理行业在“十一五”取得较好发展业绩的形势下，继续保持着稳重且又不失快速的良好发展态势。这一年，我国水污染治理的重点领域基本上是围绕着城镇污水处理厂提标改造、城镇污 公告编号：2017-023 19 水处理厂污泥减量化处理、农村生活污水连片整治、规模化畜禽养殖废水污染治理、城镇垃圾填埋场渗滤液污染治理、重污染工业行业高浓度难降解有机废水污染治理、重金属废水资源化回收与污染综合整治、市政污水回用和工业废水循环利用等领域展开。在市场表现上，市场需求旺盛，竞争活跃，呈现一派欣欣向荣的发展景象。 新环保法和相关计划、规划的出台，有力促进了环保

46、产业包括污水处理行业的快速发展。“十三五”（20162020 年）规划，政府工作报告中明确指出要“加大环境治理力度，推动绿色发展取得新突破”。 2、行业发展前景广阔，市场需求尚有巨大空间 随着国家新一轮的重大污染防治计划正落实实施中，投资规模不断扩大。“水十条”等计划、规划，将催生水处理行业的景气周期以及污水处理企业新的发展良机。随着国家对环境保护的重视，治理要求不断加强，环保行业的市场需求也会周期性的不断的提升，市场空间将不断填充和扩展。 3、水处理市场将下沉至中小城市和工业园区 经过“十一五”、“十二五”年度发展，目前水处理行业尤其是大中型城市及发达城市污水处理设施已近饱和，但是县城和建制

47、镇污水处理率依然较低，中小规模生活污水处理领域仍具备广阔的市场空间，增速较快的领域也集中在以县城和建制镇为主的中小规模水处理领域，并且伴随政策推动的监管趋严和排放标准的提升，工业园区水处理市场也将进入快速成长期。 （四）竞争优势分析 1、技术研发优势 公司拥有多行业的工业废水的专业处理技术，目前已形成已“多相强化分导循环厌氧颗粒化反应处理装置”、“旋流吹脱一体化除氨反应塔”、“用于高氨氮废水的多室多维电凝聚装置”、“好氧-缺氧-沉淀一体化生物流化复合反应器”等技术体系，并应用于包括印染类工业废水、煤化工类废水、生物柴油类工业废水等细分工业领域。截至目前公司共取得2项发明专利和13项实用新型专利

48、，2016年公司继续在“多循环氧化复合水解酸化反应装置”、“多相强化分导循环厌氧颗粒化反应处理装置”、“用于高氨氮废水的多室多维电凝聚装置”等方面加大研发力度，并取得了显出成效，同时已申请两项发明专利及一项实用新型专利。 这些取得的专利技术均是公司开展业务所需要的技术，为公司项目建设和运营的顺利进行提供了基础。同时，公司在项目实践中不断总结经验，形成公司自有的核心技术，再将公司积累的技术快速应用到新的项目中，从而形成项目和技术的一种良性循环。 2、人才和行业经验优势 公司现有员工中本科及以上学历占比超过40%，拥有多名核心技术人员。公司一直重视人才培养和知识积累，经过几年的发展已在水处理相关技

49、术、工艺方面积累了丰富的行业经验和技术经验，能够深刻理解 公告编号：2017-023 20 行业发展规律和把握市场需求特点与趋势，及时实施产品技术创新与生产工艺改进。同时，公司凭借专利技术，稳固的产品质量，丰富的行业经验，在行业内已经具备了较好的口碑及一定的知名度。 3、市场营销优势 公司目前已形成了系统的销售体系和销售团队，销售团队从人员配备到专业结构相当稳定合理，而且销售团队人员凭借着丰富的项目经验，知道如何对新项目进行评估、报价、测算、签订合同。另外，公司也建立了专有的销售渠道网络专门负责某一特定地区的项目开拓，目前已设立安徽办事处、山东办事处和浙江办事处，正在筹备西北办事处（以兰州为中

50、心辐射）和西南办事处（以成都为中心辐射）。公司根据自身的规模、污水处理工艺和资金实力，并结合我国目前现实的国情，有针对性的将目标市场定位为中小城镇生活污水和工业废水的处理以及中水回用等业务，细分市场定位清晰。此外，公司专门成立了营销管理中心，集中技术人员、业务人员、投标人员等人员优势，组建了一支高效率并且实战经验丰富的营销团队。在市场需求、市场定位、市场销售、市场服务四位一体的市场营销观指引下，走出一条具有中创特色的营销模式。 4、规范化管理优势和质量优势 公司经过近10年的发展，企业沉淀下来一批行业熟悉、项目经验丰富、技术精湛的核心员工，管理层团队经验丰富，充满活力，公司内部制度健全，部门分

51、工明确，管理机制顺畅，在长期工作中形成良好的合作氛围，团队执行力较强，为公司的持续经营提供了良好的团队保障。公司高度重视产品的质量控制，设立专门的质量管理人员，对全部生产、经营过程实施监控。严格把控各个环节的抽检和定期检验，以确保水质达标排放。公司建立了完备的产品质量检验标准，目前已经通过GB/T19001-2008/ISO9001:2008，GB/T28001-2011质量管理体系认证。 5、公司市场定位清晰且技术实力雄厚 我们始终关注中小城镇基础设施建设，致力于中国水环境的改善。作为一家专业化的投资运营服务商，其务实、独到的经营理念获得了政府、客户以及业内的一致认可。业务范围涵盖了市政和工

52、业水处理的各个领域，包括市政供排水、工业给水和废水处理、固体废弃物的无害化处理；城市供水系统和污水处理系统的资产重组和兼并；城市基础设施项目规划、投资、建设、运营及管理咨询；方案咨询、项目融资、工艺设计、工程承包、运营管理、设备集成、技术服务、人员培训等。研发技术的实际应用使的我们在解决工业废水取得了良好突破，顺利承接了多个工业废水项目，技术的应用也在一定程度上降低常熟中创、邳州中创等自有污水厂的运营成本。 （五）持续经营评价 1、行业政策优势明显，产业景气度持续高涨 公告编号：2017-023 21 “十三五” 期间，我国污水处理设施的保障能力和服务水平将进一步得到提升，整体水环境将得到明显

53、改善。国务院“ 十三五”生态环境保护规划指出，要推动治污减排工程建设，制定实施造纸、印染、酒精、淀粉、屠宰、石化等十大重点涉水行业专项治理方案，大幅降低污染物排放强度，制定分行业治污技术政策，培育示范企业和示范工程。相关的规划、政策对未来期间污水治理的目标提出了明确的要求。公司专注于节能环保领域内的难处理工业废水处理细分行业，属于国家战略性新兴产业，未来的发展方向高度契合行业政策要求，对扩大经营规模、提升市场地位将产生积极的推动作用。 2、积极开展对外合作，资本市场助力企业发展 为解决发展瓶颈，公司积极开展各类对外业务，通过互补获得资金、信息、平台等多种优势资源，进一步扩大市场影响力和综合实力

54、。公司挂牌后，各类机构主动与公司联系洽谈，公司在资本市场知名度明显提升。公司将以全新的姿态积极把握与中国再生资源开发有限公司合作的重大契机，依托其市场资源和资金优势，努力提高项目的平均规模，调整优化经营结构，扩大经营规模。 3、核心竞争要素不断充实，在全球经济发展放缓情形下公司始终处于盈利状态。 公司在实践的基础上，不断对核心技术进行优化和调整，获得了丰富的研究试验成果积累，核心竞争要素优势逐渐增强。公司将继续专注于主营业务，不断提高核心团队的专业程度，通过建立水质数据库、完善技术指标反馈机制等方式，进一步优化提升核心技术水平，增强综合实力。 4、内部治理更加规范，管理运作水平不断提高。 公司

55、挂牌后，依照相关法律法规的要求，积极提高内部治理能力水平，使公司运作更加合法合规，有效提高了公司在提升市场价值、保持长期稳定发展、保护投资者权益、有效防范风险等方面的能力。合法合规经营是企业诚信之基础，是开展深层次合作、打造更高平台的基石，将为企业发展提供长足稳定的动力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 近年来，随着城镇人口的快速扩张，城市经济的快速发展，传统的上游取水下游出水模式受到供需矛盾的挑战。改善市政污水和工业污水的出水水质，形成城市体系内水资源最大限度循环利用，是解决城市水质、改善居住环境的不二选择。同时随着国家新一轮的重

56、大污染防治计划正落实实施中，投资规模不断扩大。“水十条”等计划、规划，将催生水处理行业的景气周期以及污水处理企业新的发展良机。随着国家 公告编号：2017-023 22 对环境保护的重视，治理要求不断加强，环保行业的市场需求也会周期性的不断的提升，市场空间将不断填充和扩展。水处理及先关行业必将在未来几年得到继续深入发展。 （二）公司发展战略 在未来五年的发展过程中，公司将继续围绕“短线投资于长线投资相结合”经营战略，在进一步降低市政废水处理成本基础上继续深耕工业废水处理领域技术，以技术进步为主要手段，以团队建设为保障，完善、践行法人治理结构，调整优化管理体系和业务结构，持续提升核心竞争力，确保

57、增长满足创新层企业要求，规范运作、创造价值、回报股东，并最终实现转板上市。 （三）经营计划或目标 2017 年,公司力争在 2016 年度业绩下滑的情况下大力度调整。在确保现有业务顺利发展的前提下，把握国家政策机遇，不断提高设计、研发和应用水平，创新业务模式，提升公司业务在行业中的市场份额；公司计划通过溢价出售项目子公司股权的方式转让部分承建的 BOT 项目所有权，从而提前实现 BOT 项目的承建收益，加强公司的抗市场风险能力。 1、市场拓展计划 加强市场开拓力度，一是巩固并继续深度拓展公司原有市场，如江苏、山东、浙江、江西、广西等区域；二是凭借公司以往项目业绩及团队力量向南部、中部及北部拓展

58、，如福建、陕西、河北等区域，稳步加大公司业务覆盖面。 2、团队建设计划 由于各行业加剧转型，市场人才涌现，2017 年度公司将继续加强人才储备和团队建设，根据不同业务领域，建立专业团队，各团队由在各自领域中有丰富经验的业务精英带队，以老带新，帮助新员工快速成长，增强公司的人力资源储备，着重加强招纳金融投资、国际贸易、国内国际法律、组织销售等方面高级管理者。 （提示：该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。） （四）不确定性因素 1、国家宏观经济波动、政策变动风险； 2、国际贸易风险。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风

59、险因素 - 公告编号：2017-023 23 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-023 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一) 是否存在对外担保事项 是 第五节二(二) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在偶发性

60、关联交易事项 是 第五节二(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(五) 是否存在股权激励事项 是 第五节二(六) 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(七) 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节二(八) 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 江苏贝斯康药业有限公司诉南京中创水务集团股份有限公司建设工程施工合同纠纷 3,230,000.00

61、2.83% 否 2016 年 8 月 30 日 总计 3,230,000.00 2.83% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 2016 年 6 月 16 日，江苏贝斯康药业有限公司向邳州市人民法院提交了民事诉讼状事由为：江苏贝斯康药业有限公司与中创水务在 2015 年 6 月 7 日签订了污水处理施工合同，合同签订后，江苏贝斯康药业有限公司按约定支付了工程款，但被告违反约定将承包的工程包给第三人，工程未能按期完工，原告多次催促，并且经过验收不合格。现要求要求南京中创水务集团股份有限公司解除原被告签订的合同，并赔偿损失 323 万元。邳州

62、市人民法院已依法立案受理本案（案号：（2016）苏 0382 民初 5721 号） 邳州法院于 2017 年 1 月 11 日、2017 年 4 月 11 日两次开庭审理本案，双方进行了举证质证，现法院要求原告于下次庭审时将整改中自行增添的设备清单及相关证据提交法庭，要求我司提交设计方案、施工图纸及采购设备清单等相关证据，并将于近期安排第三次庭审。 （二）公司发生的对外担保事项 单位：元 公告编号：2017-023 25 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 是否关联担保 江苏扬远船舶设备铸造有限公司 15,000,000.00 2015-3-17 至2016

63、-3 保证 连带 是 是 总计 15,000,000.00 - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 15,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 已履行完毕 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原

64、材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,900,000.00 651,262.14 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 1,900,000.00 651,262.14 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 浙江高创 2016 年 4 月 6 日,公司与金榜保理公司签订国内保理业务合同,合同总金额 750 万元。公司以其持有的贺州中创公

65、司 100%股权为该合同提供质押担保。现因公司发展需要,经协商,金榜保理公司同意解除公司以其持有的贺州中创公司 100%股权所做质押担保,改由浙江高创公7,500,000.00 是 公告编号：2017-023 26 司以其持有的公司股份300 万股为前述国内保理业务合同提供质押担保。 谢小勇、余胜者、南京中创水务集团股份有限公司 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司、淄博中创污水处理有限公司与万丰融资租赁有限公司签订融资租赁合同,租赁本金为2,000.00 万元,公司作为被担保方, 担保截止日期2019.11.23。 20,000,000.00 是 颜凤萍、南京中创水务集团股份有限公司、良精集团有限

66、公司、余胜者 2016 年 6 月 13 日,泗洪恒润环境能源有限公司、贺州中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同,公司作为被担保方, 担保截止日期2021.6.26。 20,000,000.00 是 南京中创水务集团股份有限公司、良精集团有限公司、颜凤萍、余胜者 2016 年 6 月 13 日,泗洪恒润环境能源有限公司、贺州中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同,公司作为被担保方, 担保截止日期2021.6.17。 10,000,000.00 是 蓝深集团股份有限公司 2009 年 1

67、0 月 12 日,常熟中创向中国银行股份有限公司常熟支行签订的借款合同,截止 2016 年 12 月 31日已还款 800.00 万元,剩余 500.00 万元,公司作为被担保方, 担保截止日期2017.12。 5,000,000.00 是 谢小勇、南京中创水务集团股份有限公司 2014年5月,常熟与华晟融资租赁有限公司签订的融资租赁合同,合同标号为华晟(2014)租字第 015 号,公司作为被担保方, 担保截止日期 2017.05.13。 10,000,000.00 是 公告编号：2017-023 27 谢小勇、南京中创水务集团股份有限公司 2013 年 4 月 28 日,邳州市中创污水处理

68、有限公司与江苏金茂融资租赁有限公司签订融资租赁合同,公司作为被担保方, 担保截止日期 2018.05.02。 20,000,000.00 是 良精集团有限公司、余胜者 2015 年 12 月 23 日,东营中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同,公司作为被担保方, 担保截止日期2020.1.1 20,000,000.00 是 蓝深集团股份有限公司 2016 年 10 月 11 日向蓝深集团股份有限公司采购一批污水处理设备 41,800.00 是 总计 - 112,541,800.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影

69、响： 公司基于可持续发展的目的，拟通过融资租赁等方式满足业务发展及生产经营的实际需求。本公司披露的上述关联交易有助于融资租赁合同等相关协议的落实与签署，对公司的发展有着积极的作用。本次偶发性关联交易，不会对公司财务状况、经营成果、业务完整性和独立性产生不利影响，不会导致公司控股股东或实际控制人发生变化，不会发生损害公司及其他非关联股东合法权益的情形。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2016 年 10 月 26 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了关于投资设立淄博博创污水处理有限公司的议案。本次对外投资不涉及进入新的领域，南京中创水

70、务集团股份有限公司持股 100%。 公司于 2016 年 3 月 25 日南京中创水务集团中标象山县石浦镇门前塘镇工业污水处理厂 BOT 项目，并于 2016 年 5 月 31 日成立子公司宁波中创污水处理有限公司。 公司 2016 年 6 月 1 日与歙县经济循环园鼎元污水处理有限公司签订过渡期托管运营协议，设立子公司黄山中创污水处理有限公司负责该项目的日常运营管理。 公司设立上述全资子公司是从长远发展考虑作出的战略决策，有利于提升公司的综合实力和核心竞争力，对公司发展具有积极意义。上述投资不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 公告编号：2017

71、-023 28 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 本次股票发行为定向发行，发行对象共计 16 人，其中 8 名为核心员工，8 名为公司董事、监事和高级管理人员。本次认购已按2016 年第一次股票发行方案于 2017 年 1 月 5 日认购结束，将报送股转公司审核。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 土地 抵押 2,781,227.91 1.06% 向中国银行常熟支行贷款 总计 - 2,781,227.91 1.06% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （十）调查处罚事项 邳州市环境保

72、护局于 2016 年 4 月 24 日对邳州中创进行现场检查并采集总排污口水质进行监测时，发现邳州中创排放水污染物超标。根据中华人民共和国水污染防治法第七十四条的规定，对邳州中创作出了责令限期治理并罚款捌万贰仟叁佰柒拾陆元的罚款的行政处罚决定。 公告编号：2017-023 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 35,629,002 55.79% 0 35,629,002 55.79% 其中：控股股东、实际控制人 2,187,500 3.43% 0 2,187,

73、500 3.43% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 28,229,167 44.21% - 28,229,167 44.21% 其中：控股股东、实际控制人 28,229,167 44.21% - 28,229,167 44.21% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 63,858,169 - 0 63,858,169 - 普通股股东人数 15 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数

74、量 1 浙江高创投资有限公司 32,500,000 -10,833,333 21,666,667 33.93% 21,666,667 0 2 余胜者 8,750,000 - 8,750,000 13.70% 6,562,500 2,187,500 3 颜凤萍 13,750,000 - 13,750,000 21.53% - 13,750,000 4 永嘉鹏辉贸易有限公司 - 10,538,333 10,538,333 16.50% - 10,538,333 5 苏州博悦中天投资中心(有限合伙) 3,320,000 -1,000 3,319,000 5.20% - 3,319,000 6 黄长华

75、 3,053,435 - 3,053,435 4.78% - 3,053,435 7 庄加钦 916,031 - 916,031 1.43% - 916,031 8 金柏强 763,359 - 763,359 1.20% - 763,359 9 董铭勤 500,000 - 500,000 0.78% - 500,000 10 叶伟芳 305,344 - 305,344 0.48% - 305,344 合计 63,858,169 -296,000 63,562,169 99.53% 28,229,167 35,333,002 前十名股东间相互关系说明： 余胜者持有公司控股股东浙江高创投资有限公司

76、 80.00%的股权。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 公告编号：2017-023 30 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 浙江高创投资直接持有中创水务 21,666,667 股，占公司总股本 33.93%股权，为中创水务的控股股东。 浙江高创投资有限公司2007年11月7日设立,公司位于杭州市江干区城星路89号尊宝大厦银尊2716室，法定代表人余胜者，注册资本 5,000 万元（实收资本），公司性质为有限责任公司，经营范围许可经营项目：无。一般经

77、营项目：实业投资，房地产投资，投资管理及咨询（除证券、期货）；其他无需报经审批的一切合法项目。统一社会信用代码/注册号：9133010066801754X0。 报告期内，公司控股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 余胜者直接持有中创水务 875 万股，占公司总股本 13.70%股权，且持有公司控股股东浙江高创投资80.00%的股权，余胜者对浙江高创投资有绝对的控制权，其通过浙江高创投资间接控制有中创水务 33.93%的股权。 余胜者，男，1969 年 6 月出生，厦门大学 EMBA，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 1 月至 1996年 5 月，任瓯北胜者不锈钢阀经营部经理；1996

78、 年 6 月至 1997 年 8 月，任瓯北特种阀门厂厂长；1997年 9 月起至今，任良精集团董事长；2003 年 11 月起至今，任蓝深集团董事长；2003 年 8 月起至今，任东泰投资董事；2014 年 1 月起至今，任江扬铸钢执行董事；2004 年 11 月起至今，任浙欧置业董事；2006年 9 月起至今，任香港华宇投资董事长；2006 年 10 月起至今，任扬远船舶董事；2006 年 12 月起至今，任江苏福斯特董事长兼总经理；2006 年 12 月起至今，任复兴投资董事；2007 年 7 月起至今，任工大博远董事长；2007 年 11 月起至今，任浙江高创投资董事长；2007 年

79、12 月起至今，任中创水务董事；2008年 6 月起至今，任良精新能源董事长兼总经理；2009 年 12 月起至今，任浙江中盈执行董事兼总经理；2009年 12 月起至今，任博远集宁执行董事。 报告期内 ，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-023 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 12月 15 日

80、 - 6.55 1,526,724 10 ,000,042.20 16 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 本次股票发行为定向发行，发行对象共计 16 人，其中 8 名为核心员工，8 名为公司董事、监事和高级管理人员。本次认购已按2016 年第一次股票发行方案于 2017 年 1 月 5 日认购结束，将报送股转公司审核，本次股票发行尚未完成。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 融资租赁 上海大众融资租赁

81、有限公司 16,032,997.38 5.30% 20151229-20201129 否 融资租赁 张家港华晟租赁有限公司 1,831,355.53 7.80% 20140513-20170512 否 融资租赁 中国银行常熟支行 5,000,000.00 6.55% 20091021-20171021 否 融资租赁 江苏金茂融资租赁有限公司 8,213,792.94 7.60% 20130502-20180502 否 公告编号：2017-023 32 融资租赁 万丰融资租赁有限公司 19,506,606.02 8.00% 20161125-20191125 否 融资租赁 上海大众融资租赁有限公

82、司 17,850,964.76 5.30% 20160626-20210526 否 融资租赁 上海大众融资租赁有限公司 8,925,482.37 5.30% 20160626-20210526 否 保理 江苏金榜商业保理有限公司 2,000,000.00 5.50% 20160411-20170410 否 合计 - 79,361,199.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-023 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 余胜者 董事

83、 男 48 EMBA 2016.7.5-2019.7.4 否 谢小勇 董事长兼总经理 男 40 EMBA 2016-7-5 至2019-7-4 是 王奋才 董事 男 40 本科 2016-7-5 至2019-7-4 是 高 峰 董事兼副总经理 男 41 本科 2016-7-5 至2019-7-4 是 竺云雪 董事兼财务总监 女 42 本科 2016-7-5 至2019-7-4 是 倪 国 监事会主席 男 40 硕士 2016-7-5 至2019-7-4 是 章丽萍 职工监事 女 39 本科 2016-7-5 至2019-7-4 是 董雪云 监事 男 41 本科 2016-7-5 至2019-7

84、-4 是 刘连杰 董事会秘书 男 34 本科 2016-7-5 至2019-7-4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 9 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间也不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 余胜者 董事 8,750,000 0 8,750,000 13.70% - 合计 - 8,750,000 0 8,750,000 13.70

85、% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-023 34 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 29 40 生产人员 55 51 销售人员 27 24 技术人员 13 12 财务人员 5 6 员工总计 129 133 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人

86、员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 5 8 本科 47 48 专科 36 37 专科以下 40 40 员工总计 129 133 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 8 - 核心技术人员 5 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议和 2016 年第三次临时股东大会对 8 名核心员工进行了认定。 核心技术人员张建国，男，1979 年

87、8 月出生，任中创水务副总工程师，因个人原因与 2016 年 7 月 30日申请离职，并得到批复。 公告编号：2017-023 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 是 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业

88、务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合公司法、证券法和公司章程等相关法律法规的要求，公司重大生产经营决策、财务决策遵守了公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，信息披露工作严格遵循信息披露管理制度要求，做到真实、准备、完整。 公司已有的治理制度包括：公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则控股子公司管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、 关联交易决策制度、投资者关系管理制度、董

89、事会秘书工作制度、信息披露管理制度。 报告期内，公司新建了南京中创水务集团股份有限公司募集资金管理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。报告期内，公司股东大会的通知及会议决议，董事会、监事会会议决议，均按照全国中小企业股份转让系统相关规定，进行了披露，会议程序规范，会议决议记录完整。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司将根据自身业务的发展以及新

90、的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，加强对公司董事、监事、高级管理人员相关法律法规的培训，更有效的执行各项内部制度，更高的保护全体股东的利益。 公告编号：2017-023 36 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照公司法、证券法、公司章程及相关规定履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 因公司定向增发实施股权激励，2016 年 10 月 28 日公司召开第三次临时股东大会，会议审议通过南京中创水务集团股份有限公司章程修正案，根据本次股票发行结果对公司章程相关条款（注册资本、股份总数等）进行修订。 （二）三会运

91、作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2016 年 5 月 10 日公司召开第三届董事会 2016 年第二次会议,审议通过关于南京中创水务集团股份有限公司以其持有的子公司股权为相关合同提供股权质押担保的议案、关于公司股东颜凤萍为公司相关合同提供股份质押担保的议案、关于公司控股股东浙江高创投资有限公司为公司相关合同提供股份质押担保的议案、关于提请公司召开 2016 年第二次临时股东大会的议案; 2、2016 年 6 月 14 日公司召开第三届董事会 2016 年第三次会议,审议通过 公司 2015 年度总经理工作报告、公司 20

92、15 年度董事会工作报告、公司 2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度财务决算报告及 2016 年度财务预算报告、公司 2015 年度利润分配预案、公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的审核报告、关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案、关于董事会换届选举的议案、关于提请公司召开 2015 年年度股东大会的议案; 3、2016年 8 月 23 日公司召开第四届董事会第一次会议,审议通过南京中创水务集团股份有限公司 2016 年半年度报告; 4、2016 年 9 月 20 日公司召开第四届董事会第二次会议,审议通过关于宁波中创污水处理有限公司股权转让的议案; 5

93、、2016 年 9 月 20 日公司召开第四届董事会第三次会议,审议通过关于认定公司核心员工的议案; 6、2016 年 10 月 26 日公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过关于投资设立淄博博创污水处理有限公司; 7、2016 年 11 月 29 日公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过关于公司全资子公司签订暨办理子公司股权质押的议案、关于公司为全资子公司提供担保的议案; 8、2016 年 12 月 12 日公司召开第四届董事会第六次会议,审议通过关于的议案、关于签署的议案、关于修订的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案、关于制定的议案、关于并与开户银行、主

94、办券商签署的议案、关于提请公司召开 2016 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、2016 年 6 月 14 日公司召开第三届监事会 2016 年第一次会议,审议通过公 公告编号：2017-023 37 司 2015 年度监事会工作报告、公司 2015 年度审计报告、公司 2015年度财务决算报告及 2016 年度财务预算报告、公司 2015 年度利润分配预案、公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的审核报告、关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案、关于监事会换届选举的议案; 2、2016 年 8 月 23 日公司召开第四届监事会第一次会议,审议通过南京中创水务

95、集团股份有限公司 2016 年半年度报告; 3、2016 年 10月 15 日公司召开第四届监事会第二次会议,审议通过关于认定公司核心员工的议案; 股东大会 4 1、2016 年 6 月 10 日公司召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过关于南京中创水务集团股份有限公司以其持有的子公司股权为相关合同提供股权质押担保的议案、关于公司股东颜凤萍为公司相关合同提供股份质押担保的议案、关于公司控股股东浙江高创投资有限公司为公司相关合同提供股份质押担保的议案; 2、2016 年 7 月 5 日公司召开 2015 年年度股东大会决议,审议通过公司 2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度

96、监事会工作报告、公司 2015 年度审计报告、公司 2015 年度财务决算报告及 2016 年度财务预算报告、公司 2015 年度利润分配预案、公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的审核报告、关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案、关于董事会换届选举的议案、关于监事会换届选举的议案; 3、2016 年 10 月 28 日公司召开 2016年第三次临时股东大会,审议通过关于认定公司核心员工的议案、南京中创水务集团股份有限公司章程修正案; 4、2016 年 12 月 28 日公司召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过关于的议案、关于签署的议案、关于修订的议案、关于提

97、请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案、关于制定的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。 （三

98、）公司治理改进情况 公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，公司以后会根据公众公司的要求，针对内部控制体系中的不足，进一步健全公司治理机构和机制，不断完善公司股东大会、董事会、监事会的运作机制，提高公司内部的管理水平。在现有基础上公司也将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司的可持续发展奠定基础。 公告编号：2017-023 38 （四）投资者关系管理情况 1、公司通过全国股转系统信息披露平台（ ），严格依照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行） 及时按照相关法律法规等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股

99、东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。 2、公司投资者关系管理工作严格遵守公司法、证券法等有关法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规定。 3、在日常工作中，公司严格按照制定的投资者关系管理制度管理投资者关系，积极配合主办券商组织的路演和交流。并通过当面沟通、 电话、电子邮件、参加路演等方式与投资者进行交流互动，确保公司与潜在投资者之间有效沟通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会依据公司法、公司章程、监事会议事规则等有关规定，认真履行了监事会的各项职权及

100、义务。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立供应、销售部门和渠道，能够独立开展业务，未受到公司控股股东和其他关联方的干涉、控制，亦未因与公司控股股东以及其他关联方存在关联关系，不存在依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控

101、股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在资金、资产被公司的控股股东占用的情形。 4、机构独立：公司机构设置完整、运行独立。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。 公告编号：2017-023 39 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会

102、计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与其他单位共享银行账户的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计

103、核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况；公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守公司信息披露规则，且执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建

104、立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-023 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 202134 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 王荣前、丛培红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第 202134 号 南京中创水务集团股份有限公司全体股东： 我们

105、审计了后附的南京中创水务集团股份有限公司（以下简称“中创水务”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中创水务管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执

106、行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 公告编号：2017-023 41 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

107、审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中创水务财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中创水务 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国北京 中国注册会计师： 二一七年四月二十七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,750,010.43 8,611,531.05 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资

108、产 - - 应收票据 450,000.00 466,870.00 公告编号：2017-023 42 应收账款 43,145,465.31 42,480,730.86 预付款项 1,751,425.28 2,817,928.89 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 12,323,217.65 12,848,196.02 买入返售金融资产 - - 存货 237,143.95 487,603.83 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 324,027.48 980,836.42 流动

109、资产合计 61,981,290.10 68,693,697.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 30,496,226.58 28,558,496.48 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 24,935,058.18 25,910,415.68 在建工程 8,745,541.59 28,969,733.14 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 123,362,130.79 104,801,166.45 开发支出 - - 商誉 336,071.99 336

110、,071.99 长期待摊费用 5,985,495.34 2,920,384.68 递延所得税资产 3,428,621.95 1,218,169.86 其他非流动资产 3,939,912.00 - 非流动资产合计 201,229,058.42 192,714,438.28 资产总计 263,210,348.52 261,408,135.35 流动负债： 短期借款 - 9,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 - 公告编号：2017-023 43 衍生金融负债 0.00 - 应付票据 0.

111、00 - 应付账款 39,640,503.06 51,100,793.14 预收款项 3,976,808.66 1,530,105.20 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 1,388,587.80 1,180,462.92 应交税费 8,627,550.17 7,914,240.47 应付利息 - 11,958.33 应付股利 - - 其他应付款 10,505,999.73 9,677,579.46 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 24,697,

112、485.92 24,075,596.03 其他流动负债 - - 流动负债合计 88,836,935.34 104,490,735.55 非流动负债： 长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 49,663,713.08 37,156,808.41 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 6,934,341.18 4,898,162.75 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 59,598,054.26 45,054,971.16 负债合计 148,

113、434,989.60 149,545,706.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 63,858,169.00 63,858,169.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 49,113,242.12 49,113,242.12 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 125,963.82 125,963.82 公告编号：2017-023 44 一般风险准备 - - 未分配利润 -1,070,106.98 -1,561,294.20 归属于母公司所有者权益合计 112,027,267.96 111,536,080.74 少数股

114、东权益 2,748,090.96 326,347.90 所有者权益总计 114,775,358.92 111,862,428.64 负债和所有者权益总计 263,210,348.52 261,408,135.35 法定代表人：谢小勇 主管会计工作负责人：竺云雪 会计机构负责人：竺云雪 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 371,835.87 2,061,978.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 450,000.00 98,000.00 应收账款 30,088,468.53 35,413

115、,035.89 预付款项 1,145,450.52 775,647.23 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 33,381,320.72 49,748,422.19 存货 53,180.91 318,323.60 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 65,490,256.55 88,415,407.73 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 134,060,000.00 102,350,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 539,766.08 413,

116、929.79 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 401,210.60 364,444.13 公告编号：2017-023 45 递延所得税资产 3,040,841.51 664,133.14 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 138,041,818.19 103,792,507.06 资产总计 203,532,074.74 192,207,914.79 流动负债： 短期借款 - 9,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生

117、金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 17,312,338.34 18,613,116.99 预收款项 3,909,696.67 1,515,210.00 应付职工薪酬 721,055.30 578,427.45 应交税费 4,230,774.24 4,705,245.18 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 72,671,040.29 43,515,276.95 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 98,844,904.84 77,927,276.57 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优

118、先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 98,844,904.84 77,927,276.57 所有者权益： 股本 63,858,169.00 63,858,169.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 49,162,831.00 49,162,831.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 公告编号：2017-023 46 专项

119、储备 0.00 0.00 盈余公积 125,963.82 125,963.82 未分配利润 -8,459,793.92 1,133,674.40 所有者权益合计 104,687,169.90 114,280,638.22 负债和所有者权益总计 203,532,074.74 192,207,914.79 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 53,316,520.10 73,614,559.86 其中：营业收入 53,316,520.10 73,614,559.86 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 53,82

120、3,213.83 55,921,696.33 其中：营业成本 31,075,676.82 36,770,612.62 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 903,233.13 1,716,303.38 销售费用 2,926,540.37 1,314,643.72 管理费用 13,399,435.03 10,202,432.38 财务费用 3,783,330.14 3,131,840.98 资产减值损失 1,734,998.34 2,785,863.25 加：公允

121、价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -506,693.73 17,692,863.53 加：营业外收入 1,909,337.82 1,811,618.79 其中：非流动资产处置利得 32,581.75 - 减：营业外支出 349,961.02 198,358.15 其中：非流动资产处置损失 115,337.56 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,052,683.07 19,306,124.17 减：所得税费用 550,5

122、52.79 3,027,669.39 五、净利润（净亏损以“”号填列） 502,130.28 16,278,454.78 公告编号：2017-023 47 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 491,187.22 16,274,053.90 少数股东损益 10,943.06 4,400.88 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以

123、后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 502,130.28 16,278,454.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 491,187.22 16,274,053.90 归属于少数股东的综合收益总额 10,943.06 4,400.88 八、每股收益： （一）基本每股收益

124、 0.01 0.27 （二）稀释每股收益 0.01 0.27 法定代表人：谢小勇 主管会计工作负责人：竺云雪 会计机构负责人：竺云雪 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 21,629,006.25 53,826,792.87 减：营业成本 16,039,803.41 25,534,564.57 营业税金及附加 222,226.27 1,547,339.75 销售费用 2,820,937.30 1,020,424.72 公告编号：2017-023 48 管理费用 9,631,098.89 7,275,066.72 财务费用 1,492,369.83 1

125、,317,410.89 资产减值损失 2,188,549.92 1,538,310.57 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - -502,286.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -10,765,979.37 15,091,388.93 加：营业外收入 57,205.46 6,000.00 其中：非流动资产处置利得 27,081.75 - 减：营业外支出 102,932.26 54,443.20 其中：非流动资产处置损失 131.07 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -10,811,70

126、6.17 15,042,945.73 减：所得税费用 -1,218,237.85 2,588,623.39 四、净利润（净亏损以“”号填列） -9,593,468.32 12,454,322.34 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类

127、为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 -9,593,468.32 12,454,322.34 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 公告编号：2017-023 49 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 55,340,595.48 62,154,583.64 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原

128、保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,657,413.91 690,618.79 收到其他与经营活动有关的现金 4,998,975.24 3,269,528.23 经营活动现金流入小计 61,996,984.63 66,114,730.66 购买商品、接受劳务支付的现金 19,458,328.97 32,377,562.84 客户贷款及垫款净增加额 - -

129、存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 10,801,574.58 9,233,939.52 支付的各项税费 7,403,758.87 2,892,685.24 支付其他与经营活动有关的现金 12,710,551.94 12,638,238.38 经营活动现金流出小计 50,374,214.36 57,142,425.98 经营活动产生的现金流量净额 11,622,770.27 8,972,304.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - -

130、 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 98,300.00 10,787.19 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 700,000.00 37,660,680.00 投资活动现金流入小计 798,300.00 37,671,467.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,579,558.32 21,559,089.53 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 1,105,000.00 78,059,9

131、04.68 投资活动现金流出小计 13,684,558.32 99,618,994.21 公告编号：2017-023 50 投资活动产生的现金流量净额 -12,886,258.32 -61,947,527.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,410,800.00 58,021,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,410,800.00 - 取得借款收到的现金 - 9,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 109,690,716.67 48,986,597.22 筹资活动现金流入小计 112,101,516.6

132、7 116,007,597.22 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 15,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,511,440.83 1,994,335.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 105,290,926.94 37,226,049.25 筹资活动现金流出小计 115,802,367.77 54,720,384.29 筹资活动产生的现金流量净额 -3,700,851.10 61,287,212.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,964,339.15

133、8,311,990.59 加：期初现金及现金等价物余额 8,611,531.05 299,540.46 六、期末现金及现金等价物余额 3,647,191.90 8,611,531.05 法定代表人：谢小勇主管会计工作负责人：竺云雪会计机构负责人：竺云雪 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,042,213.43 32,642,356.14 收到的税费返还 881.55 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 4,756,698.85 1,325,826.11 经营活动现金流入小计 24,799,7

134、93.83 33,968,182.25 购买商品、接受劳务支付的现金 9,093,785.77 24,450,455.47 支付给职工以及为职工支付的现金 6,602,078.04 5,367,249.46 支付的各项税费 2,556,758.03 959,128.80 支付其他与经营活动有关的现金 11,168,554.17 6,853,346.87 经营活动现金流出小计 29,421,176.01 37,630,180.60 经营活动产生的现金流量净额 -4,621,382.18 -3,661,998.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金

135、- - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 95,300.00 10,787.19 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 65,082,158.55 59,863,762.61 投资活动现金流入小计 65,177,458.55 59,874,549.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 635,740.00 28,211.11 公告编号：2017-023 51 现金 投资支付的现金 32,710,000.00 11,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 50,

136、376,081.94 92,567,879.29 投资活动现金流出小计 83,721,821.94 103,596,090.40 投资活动产生的现金流量净额 -18,544,363.39 -43,721,540.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 58,021,000.00 取得借款收到的现金 - 9,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 118,940,584.36 20,534,571.83 筹资活动现金流入小计 118,940,584.36 87,555,571.83 偿还债务支付的现金 9,000,000.00 15,5

137、00,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,259,635.27 1,108,545.98 支付其他与筹资活动有关的现金 87,307,840.74 21,550,000.00 筹资活动现金流出小计 97,567,476.01 38,158,545.98 筹资活动产生的现金流量净额 21,373,108.35 49,397,025.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,792,637.22 2,013,486.90 加：期初现金及现金等价物余额 2,061,978.82 48,491.92 六、期末现金及现金等价物余额 269,

138、341.60 2,061,978.82 公告编号：2017-023 52 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 63,858,169.00 - - - 49,113,242.12 - - - 125,963.82 - -1,561,294.20 326,347.90 111,862,428.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 前期差错更正 -

139、- - - - - - - - - - 0.00 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 63,858,169.00 - - 0.00 49,113,242.12 - - - 125,963.82 - -1,561,294.20 326,347.90 111,862,428.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 491,187.22 2,421,

140、743.06 2,912,930.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 491,187.22 10,943.06 502,130.28 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 2,410,800.00 2,410,800.00 1股东投入的普通股 0.00 - - - - - - - - - - 2,410,800.00 2,410,800.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 -

141、- - - - - - - - - - 0.00 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 公告编号：2017-023 53 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00

142、 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 4其他 - - - - - - - 0.00 - - - 0.00 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - -

143、 - 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - 0.00 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 63,858,169.00 - - 0.00 49,113,242.12 - - - 125,963.82 - -1,070,106.98 2,748,090.96 114,775,358.92 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风

144、险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,000,000.00 - - - - - - - - - -17,709,384.28 322,358.14 37,612,973.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-023 54 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 55,000,000.00 0.00 0.00 0.0

145、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - -17,709,384.28 322,358.14 37,612,973.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,858,169.00 0.00 0.00 0.00 49,113,242.12 0.00 0.00 0.00 125,963.82 - 16,148,090.08 3,989.76 74,249,454.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,274,053.90 4,400.88 16,278,454.78 （二）所有者投入和减少资本 8,858,169.00 0.00 0.00

146、 0.00 49,162,831.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 58,021,000.00 1股东投入的普通股 8,858,169.00 - - - 49,162,831.00 - - - - - - - 58,021,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0

147、0 0.00 125,963.82 - -125,963.82 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 125,963.82 - -125,963.82 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 0.00 1资本公积转增资本（或股

148、本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-023 55 4其他 - - - - - - - 0.00 - - - 0.00 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -49,588.88

149、- - - - - - -411.12 -50,000.00 四、本年期末余额 63,858,169.00 - - - 49,113,242.12 - - - 125,963.82 - -1,561,294.20 326,347.90 111,862,428.64 法定代表人：谢小勇 主管会计工作负责人：竺云雪 会计机构负责人：竺云雪 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 63,858,169.00 - - - 49,162,831.00 -

150、- - 125,963.82 1,133,674.40 114,280,638.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 63,858,169.00 0.00 0.00 0.00 49,162,831.00 0.00 0.00 0.00 125,963.82 1,133,674.40 114,280,638.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0

151、.00 0.00 -9,593,468.32 -9,593,468.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -9,593,468.32 -9,593,468.32 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-023 56 4其他 - - - - -

152、- - - - - - （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 0.00 0.00 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - -

153、 - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 0.00 - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 63,858,169.00 0.00 0.00 0.00 49,162,831.00 0.00 0.00 0.00 125,963.82 -8,459,793.92 104,687,169.90 项目

154、上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,000,000.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 - -11,194,684.12 43,805,315.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 55,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0

155、0 0.00 -11,194,684.12 43,805,315.88 三、本期增减变动金额（减8,858,169.00 0.00 0.00 0.00 49,162,831.00 0.00 0.00 0.00 125,963.82 12,328,358.52 70,475,322.34 公告编号：2017-023 57 少以“”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 12,454,322.34 12,454,322.34 （二）所有者投入和减少资本 8,858,169.00 0.00 0.00 0.00 49,162,831.00 0.00 0.00 0.00 0.0

156、0 0.00 58,021,000.00 1股东投入的普通股 8,858,169.00 - - - 49,162,831.00 - - - - - 58,021,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 125,963.82 -125,963.82 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 12

157、5,963.82 -125,963.82 0.00 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 3其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - -

158、- - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 63,858,169.00 - - - 49,162,831.00 - - - 125,963.82 1,133,674.40 114,280,638.22 公告编号：2017-023 58 财务报表附注 南京中创水务集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司基本情况 1、母公司基本情况 南京中创水务集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“中创水务”）是

159、由原南京中创水务股份有限公司经过增资、名称变更、股权转让后成立的股份有限公司，于 2007 年 12 月 6 日经南京市工商行政管理局（01000089）公司设立(2007)第 12060001 号江苏省南京市工商行政管理局公司准予设立登记通知书批准成立，公司于 2015 年 10 月 16 日更换统一社会信用代码证，其编号为913201006673793115，。注册资本为 63,858,169.00 元，本公司注册地址：南京市玄武区珠江路 185 号 306 室。法定代表人：谢小勇。挂牌时间：2016 年 8 月 10 日。股票代码：837772。 公司经营范围：城市垃圾、工业固体废弃物、

160、危险废弃物的回收利用（以上项目限取得许可证的分支机构经营）；污水处理；市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、设施、施工；相关配套设施的设计、开发、技术咨询、销售及配套服务；实业投资；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；房屋建筑工程设计、施工、总承包（凭资质证书经营）；市政公用工程设计、施工、总承包（凭资质证书经营）；机电设备安装工程设计、施工、承包；机电产品销售、安装；环保工程设计、施工、承包、建筑智能化设计、施工、承包；环境保护设施运营、维护、服务；防渗工程施工、承包；仓储服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、合并范

161、围的变动 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共十五户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司报告期内合并范围较上期增加 3 户，详见附注六“合并范围的变更”： 报告期内新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 宁波中创污水处理有限公司 宁波中创 2016 年度 新设成立 2 黄山中创污水处理有限公司 黄山中创 2016 年度 新设成立 3 淄博博创污水处理有限公司 淄博博创 2016 年度 新设成立 公告编号：2017-023 59 3、子公司基本情况 子公司南京麦卡瑞投资管理有限责任公司的经营范围：市政工程项目的投资管理；市政给水工程、污水处理工

162、程的技术咨询、开发、施工及配套服务；建筑材料销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口商品和技术的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司徐州中创水务有限公司的经营范围：许可经营项目：无 一般经营项目：市政给排水工程、污水处理工程的技术咨询、施工；自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。 子公司常熟市中创污水处理有限公司的经营范围：市政给水、污水处理工程的技术咨询、设计、施工。污水处理项目：按环保局批准文件执行。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司泰兴市虹

163、桥中创污水处理有限公司的经营范围：污水处理；市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司邳州市中创污水处理有限公司的经营范围：污水处理；市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准的方可开展经营活动）。 子公司南京中泉市政设计有限责任公司的经营范围：市政工程、环境工程、水利工程、园林景观工程、建筑工程咨询服务、设计及施工；工程监理；工程招标代理；机电产品销售、安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司南京沃茨环境工程有限公司的经营范围：环保工程设计、施工；环保产品

164、、水处理工程设备及材料的研发、销售及售后服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口商品和技术的除外）；机电设备销售；水处理、环保技术开发、技术转让及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司泗洪恒润环境能源有限公司的经营范围：有机废弃物的无害化、资源化处理技术及衍生产品的研发、推广和技术转让；生物质再生能源技术的研发、推广和转让；农业有机产品的研发、推广及技术转让；沼液肥、有机肥研发、生产与销售；牛床垫料生产与销售；污水处理。（待取得相应许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司淄博中创污水

165、处理有限公司的经营范围：污水处理、市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司贺州中创污水处理有限公司的经营范围：对污水处理项目的投资、开发、建设、管理；市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司东营中创污水处理有限公司的经营范围： 城市生活污水治理、河污 公告编号：2017-023 60 水处理、其他污水治理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司安达市中创污水处理有限公司的经营范围：污水处理建设项目投资管理。（依法须经批准的项目，

166、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司黄山中创污水处理有限公司的经营范围：对污水处理项目的投资、开发、建设、管理；市政给排水工程；污水处理工程的技术咨询与委托运营；污水处理设备销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司宁波中创污水处理有限公司的经营范围：城市生活污水、河污水、其他污水处理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 子公司淄博博创污水处理有限公司的经营范围：市政给水工程、污水处理工程的技术咨询、设施施工；污水处理设备配套设施的设计、开发、技术咨询、销售及配套服务；城市垃圾、工业固体废弃物、危险废弃物的回收利用；货物进出口（法律

167、、行政法规限制经营的项目要取得许可证后经营）；房屋建筑工程设计、施工；市政公用工程设计、施工；机电设备安装工程设计、施工；市政公用工程设计、施工；机电产品销售、安装；环保工程设计、施工；建筑智能化设计、施工；环境保护设施运营、维护、服务；防渗工程施工；仓储服务（不含危险化学品、监控化学品、易制毒化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 4、截至 2016 年 12 月 31 日，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 出资金额 出资方式 出资比例% 1 浙江高创投资有限公司 2,166.6667 万 货币 33.93 2 颜凤萍 1375 万 货币 21.53 3 永嘉

168、鹏辉贸易有限公司 1053.8333 万 货币 16.50 4 余胜者 875.00 万 货币 13.70 5 苏州博悦中天投资中心（有限合伙） 331.9 万 货币 5.20 6 黄长华 305.3435 万 货币 4.78 7 庄加钦 91.6031 万 货币 1.43 8 金柏强 76.3359 万 货币 1.20 9 董铭勤 50 万 货币 0.78 10 叶伟芳 30.5344 万 货币 0.48 11 永嘉县秭汇贸易有限公司 29.5 万 货币 0.47 12 杨涛 0.1 万 货币 合计 6,385.8169 万 100.00 财务报告批准报出日：2017 年 4 月 27 日。

169、 公告编号：2017-023 61 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期

170、末至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其

171、作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 公告编号：2017-023 62 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和

172、负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方

173、的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方

174、可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次

175、交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 公告编号：2017-023 63 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资

176、时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当

177、期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量

178、已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日

179、可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 公告编号：2017-023 64 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计

180、量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制

181、权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、13、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股

182、权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 8、现金及现金等价物

183、的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易折算 公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。 公告编号：2017-023 65 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而

184、借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （2）外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动

185、计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

186、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中

187、管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 公告编号：2017-023 66 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余

188、成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回

189、收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生

190、的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 公告编号：2017-023 67 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根

191、据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在

192、该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资

193、、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月。 可供

194、出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 公告编号：2017-023 68 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，

195、不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所

196、转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和

197、报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金

198、融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 公告编号：2017-023 69 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一

199、部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在

200、紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 对已在初始确认时分拆的混合工具，若之后混合工具合同条款发生变化，且发生的变化将对原混合工具合同现金流量产生重大影响，则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆。 对于首次执行日前持有的混合工具合同，本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者，评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理。 可转换债券 公司发行的同

201、时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。 初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积其他资本公积（股份转换权）”。 公司发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，认股权持有人到期没有行权的，在到期时将原计入“资本公积其他资本公积”的部分转入“资本公积股本溢价”。 公告编号：2017-023 70 （8）金融资

202、产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益

203、工具的公允价值变动额。 11、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信

204、用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A、不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例 其他组合 合并范围内的关联方单位不计提坏账。 公告编号：2017-023 71 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年

205、以内（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况

206、下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、原材料、工程施工、工程结算、周转材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计

207、入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 公告编号：2017-023 72 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值

208、计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资

209、本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股

210、权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将

211、各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 公告编号：2017-023 73 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方

212、式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采

213、用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时

214、，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他

215、综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成

216、业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 公告编号：2017-023 74 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损

217、益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当

218、期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其

219、他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资

220、产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他 公告编号：2017-023 75 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

221、确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或

222、两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 15、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地

223、计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 年 5 4.75-3.17 公告编号：2017-023 76 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5-10 年 5 19.00-9.50

224、 运输设备 5 年 5 19.00 电子设备及其他 5 年 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产

225、进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 16、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态

226、所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 公告编号：2017-023 77 符合资本化条件的资产指需要经过相当

227、长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产 无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价

228、值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （1）无形资产使用寿命及摊销 a. 使用寿命有限的无形资产 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 土地使用权按预计使用年限平均摊销。 无形资产类别 估计使用年限 特许经营权 特许经营年限 软件 5 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 b. 使用寿命不确定的无形资产 使用寿命不确定的无形资产不作摊销。 （2）无形资产减

229、值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 19、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 公告编号：2017-023 78 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

230、售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减

231、值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金

232、流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商

233、誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 公告编号：2017-023 79 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老

234、保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期

235、损益（辞退福利）。 23、预计负债 因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 特许经营权合同约定了特许经营的污水处理厂经营中需要达到指定可提供服务水平的条件以及经营期满移交资产时的相关要求

236、，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，公司对须履行责任的相关开支进行了最佳金额估计，包括估计特许经营服务期限内设备更新支出的预计未来现金开支，选择适当折现率计算其现金流量的现值等，并确认为预计负债和长期待摊费用的初始入账成本。同时，考虑预计负债的资金成本，按照折现率计算利息支出，利息支出一并计入预计负债。每个资产负债表日，对已确认的预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。对于其他日常维护、维修支出则在发生当期计入损益 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 24、股份支付及权益 （1）股

237、份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价 公告编号：2017-023 80 确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 25、收入 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移

238、给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司销售的污水处理设备部分需要安装调试，部分不需要安装调试。对于不需要安装调试的污水处理设备，以污水处理设备已发至客户指定地点并取得客户签章的发货单后确认收入；对于需要安装调试的污水处理设备，以污水处理设备已发至客户指定地点并取得客户签章的安装调试合格单后确认收入。 （2）提供特许经营权服务业务收入 公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，建造期间，项目公司对于所提供的建造服务按照企业会计准则第 15 号建造合同

239、确认相关的收入和费用。基础设施建成后，项目公司按照企业会计准则第 14 号收入确认与后续经营服务相关的收入。建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资产或无形资产： 合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，在确认收入的同时确认金融资产，并按照企业会计准则第 22号金融工具确认和计量的规定处理。 合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象

240、收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司在确认收入的同时确认无形资产。 项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产。 （3）污水处理工程业务收入 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生 公告编号：2017-023 81 时作为费

241、用，不确认收入。 本公司的污水处理工程的收入完工进度按照实际成本占预计成本的比例计算。 （4）污水处理技术咨询服务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 （5）托管运营业务收入 公司在托管运营服务提供后，合同双方查表确认实际污水处理量，结合合同规定的水量条款确定当月的结算污水处理量，按合同约定的污水处理服务价格结算并确认托管运营收入。 26、政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

242、 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于

243、既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 28、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并

244、产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 公告编号：2017-023 82 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响

245、会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在

246、可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 无因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 其他会计政策变更 本报告期本公司不存在

247、其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期本公司不存在会计估计变更。 公告编号：2017-023 83 四、税项 1、主要税种及税率 公司本报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按应税收入计算 17%，11%、6%，3% 营业税 应税营业额 3%、5% 城建税 按应缴流转税额计算 7%、5% 教育费附加 按应缴流转税额计算 3% 地方教育费附加 按应缴流转税额计算 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算 25% 2、税收优惠及批文 常熟中创、泰兴虹桥、邳州中创、淄博中创、乐陵中创、东营中创、贺州中创根据中华人民共和国所得税法实施条例（国务院令第 512 号）

248、第八十八条的规定，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。 同时，各公司生活污水处理运营业务收入根据财政部及国家税务总局发布的财政部、国家税务总局关于污水处理费有关增值税政策的通知（财税200197号）及财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知（财税2008156 号）享受污水处理运营收入免征增值税的优惠。2015 年 6 月 12日，根据财务部、国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知（财税201578 号，2015 年 7 月 1

249、日起执行），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务（以下称销售综合利用产品和劳务），不再免征增值税，可享受增值税即征即退政策。公司污水处理业务属于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（财税201578 号，2015 年 7 月 1 日起执行）中的第二项废渣、废水（液）、废气业务，执行 70%的增值税退税率。 中创水务、常熟中创、泰兴虹桥、邳州中创、淄博中创、东营中创、贺州中创、宁波中创、淄博博创、中泉市政、麦卡瑞、沃茨环境、黄山中创、泗洪恒润为增值税一般纳税人，污水处理设备销售业务销售收入执行 17%的增值税税率，污水处理技术咨询服务收入执行 6%的增值税税率，建筑服务 201

250、6 年 4 月 30 日前执行 3%的营业税税率，2016 年 4 月 30 日后为建筑工程老项目、清包工方式、甲供工程提供的建筑服务执行 3%的增值税税率，2016 年 4 月 30 日后建筑服务执行 11%的增值税税率。 徐州中创、安达中创为增值税小规模纳税人，执行 3%的增值税征收率。 中创水务、常熟中创、泰兴虹桥、邳州中创、淄博中创、东营中创、贺州中创、宁波中创、淄博博创、中泉市政、麦卡瑞、沃茨环境、黄山中创、泗洪恒润、徐州中创、安达中创 2016 年度所得税查账征收，执行 25%的企业所得率。 五、 合并财务报表项目注释 公告编号：2017-023 84 1、货币资金 项目 2016

251、 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 254,644.56 173,821.57 银行存款 3,392,547.34 8,437,709.48 其他货币资金 102,818.53 合计 3,750,010.43 8,611,531.05 说明：其他货币资金为法院冻结资金 102,818.53 元，除此之外，本报告期末公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 450,000.00 466,870.0

252、0 合计 450,000.00 466,870.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,836,815.00 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类： 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 46,674,980.31 100.00 3,529,515.00 7.56 43,145,465.31 其中：账龄组合 46,674,980.31 100.00 3,529,515

253、.00 7.56 43,145,465.31 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 46,674,980.31 100.00 3,529,515.00 7.56 43,145,465.31 公告编号：2017-023 85 续： 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 45,176,481.53 100.00 2,695,750.67 5.97 42,480,730.86 其中：账龄组合 45,176,481.53 100.00 2,695

254、,750.67 5.97 42,480,730.86 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 45,176,481.53 100.00 2,695,750.67 5.97 42,480,730.86 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 26,069,350.92 55.86 1,303,467.54 5 37,436,325.60 82.87 1,871,816.28 5 1-2 年 19,983,497.62 42.81 1,

255、998,349.76 10 7,553,061.93 16.72 755,306.19 10 2-3 年 510,590.94 1.09 153,177.28 30 124,594.00 0.28 37,378.20 30 3-4 年 49,040.83 0.11 24,520.42 50 62,500.00 0.13 31,250.00 50 4-5 年 62,500.00 0.13 50,000.00 80 合 计 46,674,980.31 100.00 3,529,515.00 45,176,481.53 100.00 2,695,750.67 （2）坏账准备 项目 2015.12.3

256、1 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,695,750.67 833,764.33 3,529,515.00 （3）按欠款方归集的 2016 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公金 额 账 龄 占应收账坏账准备期 公告编号：2017-023 86 司关系 款总额的比例% 末余额 贺州市八步区市容市政管理局 非关联方 15,003,038.29 1-2 年 32.14 1,500,303.83 灌南县住房和城乡建设局 非关联方 6,530,000.00 1 年以内 13.99 326,500.00 泰兴市虹桥中剑污水处理有限公司

257、非关联方 4,519,880.42 1 年以内 9.68 225,994.02 富源牧业宿迁有限公司 非关联方 4,414,788.60 1 年以内 9.46 220,739.43 广饶县大王镇人民政府 非关联方 3,938,090.37 1 年以内 8.44 196,904.52 合计 34,405,797.68 73.71 2,470,441.80 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,684,780.28 96.19 2,786,908.89 98.90 1-2 年 40,125.00 2.29

258、 23,020.00 0.82 2-3 年 18,520.00 1.06 8,000.00 0.28 3-4 年 8,000.00 0.46 合 计 1,751,425.28 100.00 2,817,928.89 100.00 （2）按预付对象归集的 2016 年 12 月 31 日余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 南京新金陵饭店有限公司 非关联方 243,038.04 13.88 1 年以内 服务未结束 海门泽雅化工有限公司 非关联方 164,952.00 9.42 1 年以内 合同未结束 国网山东省电力公司广饶县供电公司 非

259、关联方 145,661.00 8.32 1 年以内 服务未结束 南京元德环保设备有限公司 非关联方 129,569.23 7.40 1 年以内 合同未结束 陈永丰 非关联方 96,898.69 5.53 1 年以内 合同未结束 合计 780,118.96 44.55 公告编号：2017-023 87 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 15,271,544.44 100.00 2,948,326.79 19.3

260、1 12,323,217.65 其中：账龄组合 15,271,544.44 100.00 2,948,326.79 19.31 12,323,217.65 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 15,271,544.44 100.00 2,948,326.79 19.31 12,323,217.65 续： 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 14,895,288.80 100.00 2,047,092.78 13.74 12,84

261、8,196.02 其中：账龄组合 14,895,288.80 100.00 2,047,092.78 13.74 12,848,196.02 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 14,895,288.80 100.00 2,047,092.78 13.74 12,848,196.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 8,141,837.23 53.31 407,091.87 5 6,979,029.43 46.85

262、348,951.45 5 1-2 年 2,138,704.29 14.01 213,870.43 10 4,704,830.49 31.59 470,483.05 10 2-3 年 1,784,362.04 11.68 535,308.61 30 2,833,958.00 19.03 850,187.40 30 公告编号：2017-023 88 3-4 年 2,829,170.00 18.53 1,414,585.00 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 377,470.88 2.47 377,470.88 100 377,470.88 2.53 377,470.88 100 合计

263、 15,271,544.44 100.00 2,948,326.79 14,895,288.80 100.00 2,047,092.78 2）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 2,047,092.78 901,234.01 2,948,326.79 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 往来款 161,405.73 1,531,812.97 备用金 530,143.43 406,230.83 保证金 11,808,806.78 10,147,885.00 押金 22

264、1,200.00 469,780.00 借款 2,549,988.50 2,339,580.00 合计 15,271,544.44 14,895,288.80 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额较大单位情况： 单位名称 款项性质 是否是关联方 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例% 坏账准备 年末余额 上海大众融资租赁有限公司 保证金 非关联方 5,000,000.00 1 年以内 32.74 250,000.00 江苏金茂融资租赁有限公司 保证金 非关联方 2,000,000.00 3-4 年 13.10 1,000,000.00 万丰融资租赁有限公

265、司 保证金 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 13.10 100,000.00 华晟融资租赁有限公司 保证金 非关联方 1,000,000.00 2-3 年 6.55 300,000.00 汪帮平 借款 非关联方 630,000.00 1-2 年 4.13 63,000.00 合计 10,630,000.00 69.62 1,713,000.00 公告编号：2017-023 89 6、存货 （1）存货的分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 237,143.95 237,

266、143.95 487,603.83 487,603.83 工程施工 合计 237,143.95 237,143.95 487,603.83 487,603.83 其中工程施工明细如下： 项目 2016.12.31 2015.12.31 合同成本 11,521,167.22 33,498,806.80 合同毛利 1,873,449.79 31,862,743.62 减：工程结算 13,394,617.01 65,361,550.42 账面余额 7、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣进项税 304,004.92 980,836.42 预交企业所得税 20,022

267、.56 合计 324,027.48 980,836.42 8、长期应收款 （1）长期应收款情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 BT 项 目长期应收款 28,933,500.33 375,003.85 28,558,496.48 27,117,397.97 375,003.85 26,742,394.12 未实现融资收益 1,937,730.10 1,937,730.10 1,816,102.36 1,816,102.36 合计 30,871,230.43 375,003.85 30,496,226.58 28,93

268、3,500.33 375,003.85 28,558,496.48 9、固定资产 （1）固定资产情况： 项 目 房屋建筑物及构筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值 公告编号：2017-023 90 1、2015.12.31 22,526,011.48 4,688,231.92 660,094.92 945,040.15 28,819,378.47 2、本年增加金额 236,519.65 232,683.76 150,057.06 619,260.47 （1）购置 236,519.65 232,683.76 150,057.06 619,260.47 （2）在建工程转入

269、 3、本年减少金额 160,200.00 314,810.92 14,620.00 489,630.92 （1）处置或报废 160,200.00 314,810.92 14,620.00 489,630.92 4、2016.12.31 22,526,011.48 4,764,551.57 577,967.76 1,080,477.21 28,949,008.02 二、累计折旧 1、2015.12.31 1,208,662.91 801,751.67 370,094.86 528,453.35 2,908,962.79 2、本年增加金额 713,323.77 457,590.62 69,319.

270、73 166,510.70 1,406,744.82 （1）计提 713,323.77 457,590.62 69,319.73 166,510.70 1,406,744.82 3、本年减少金额 38,631.44 249,237.33 13,889.00 301,757.77 （1）处置或报废 38,631.44 249,237.33 13,889.00 301,757.77 4、2016.12.31 1,921,986.68 1,220,710.85 190,177.26 681,075.05 4,013,949.84 三、减值准备 1、2015.12.31 2、本年增加金额 3、本年减少

271、金额 4、2016.12.31 四、账面价值 1、2016.12.31 20,604,024.80 3,543,840.71 387,790.50 399,402.17 24,935,058.18 2、2015.12.31 21,317,348.57 3,886,480.25 290,000.06 416,586.80 25,910,415.68 （2）截止 2016 年 12 月 31 日未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 泗洪简易办公楼及生产车间 859,234.73 无偿租赁土地 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目 2016.12.31 2015.1

272、2.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 淄博博创污水处理厂 340,829.81 340,829.81 宁波中创污水处理厂 954,955.07 954,955.07 东营污水处 23,680,967.80 23,680,967.80 公告编号：2017-023 91 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 理厂 泗洪沼气工程 5,399,636.63 5,399,636.63 5,164,738.09 5,164,738.09 贺州污水处理厂 2,050,120.08 2,050,120.08

273、 124,027.25 124,027.25 合计 8,745,541.59 8,745,541.59 28,969,733.14 28,969,733.14 （2）在建工程项目本年变动情况 工程名称 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 金额 其中：利息资本化金额 转入无形资产 其他减少 余额 其中：利息资本化金额 淄博博创污水处理厂 340,829.81 340,829.81 宁波中创污水处理厂 954,955.07 954,955.07 东营污水处理厂 23,680,967.80 332,133.85 24,013,101.65 泗洪沼气工程 5,164,738.0

274、9 234,898.54 5,399,636.63 贺州污水处理厂 124,027.25 1,926,092.83 2,050,120.08 合计 28,969,733.14 3,788,910.10 24,013,101.65 8,745,541.59 11、无形资产 （1）截至 2016 年 12 月 31 日无形资产 项目 土地使用权 特许经营权 合计 一、账面原值 1、2015.12.31 3,566,414.00 112,119,679.74 115,686,093.74 2、本年增加金额 24,013,101.65 24,013,101.65 （1）在建工程转入 24,013,10

275、1.65 24,013,101.65 （2）内部研发 （3）购入 3、本年减少金额 4、2016.12.31 3,566,414.00 136,132,781.39 139,699,195.39 二、累计摊销 公告编号：2017-023 92 1、2015.12.31 642,529.49 10,242,397.80 10,884,927.29 2、本年增加金额 142,656.60 5,309,480.71 5,452,137.31 （1）计提 142,656.60 5,309,480.71 5,452,137.31 3、本年减少金额 4、2016.12.31 785,186.09 15,5

276、51,878.51 16,337,064.60 三、减值准备 1、2015.12.31 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、2016.12.31 四、账面价值 1、2016.12.31 账面价值 2,781,227.91 120,580,902.88 123,362,130.79 2、2015.12.31 账面价值 2,923,884.51 101,877,281.94 104,801,166.45 注：2009 年 10 月 21 日常熟中创向中国银行申请抵押借款 1,300.00 万元，借款期间为 2009 年 10 月 21 日至 2017 年 10 月 21 日，抵押物为土地使用权

277、，截止2016 年 12 月 31 日常熟中创土地使用权账面价值为 2,781,227.91 元。 截止 2016 年 12 月 31 日，淄博中创、虹桥中创、东营中创的特许经营权用于融资租赁抵押，抵押物的账面价值为 58,825,976.35 元。 12、商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 企业合并形成的 处置 泗洪恒润环境能源有限公司 336,071.99 336,071.99 13、长期待摊费用 项目 2016.1.1 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 其他减少的原因 更新改造支出 2,5

278、55,940.55 1,691,637.30 571,626.44 3,675,951.41 亚太商务楼装修费用 364,444.13 225,000.00 188,233.53 401,210.60 融资手续费 2,100,000.00 191,666.67 1,908,333.33 合计 2,920,384.68 4,016,637.30 951,526.64 5,985,495.34 公告编号：2017-023 93 14、递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准

279、备 1,364,617.19 6,161,361.56 958,437.37 3,972,056.27 内部交易未实现利润 234,433.88 1,210,237.67 259,732.49 1,321,913.00 可抵扣亏损 1,829,570.88 7,318,283.50 合计 3,428,621.95 14,689,882.73 1,218,169.86 5,293,969.27 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 资产减值准备 691,484.08 1,145,791.03 未实现内部交易损益 3,550,349.97 2,681,2

280、55.03 合计 4,241,834.05 3,827,046.06 注：截至 2016 年 12 月 31 日邳州中创、淄博中创、东营中创处于所得税免税阶段，对其可抵扣暂时性差异及未实现内部交易损益未确认递延所得税资产。 15、其他非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 预付工程款 3,939,912.00 合计 3,939,912.00 16、短期借款 （1）短期借款列示 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 注：（1）2015 年 3 月 26 日，本公司与江苏紫金农村商业银行股份有

281、限公司六合支行签订流动资金借款合同（合同编号：紫银（六合营）流借字2015第 A004 号），借款金额为 900.00 万元，借款期间为 2015 年 3 月 26 日至 2016 年 3月 25 日，此借款由余胜者、谢小勇、浙江高创投资公司和良精集团有限公司提供连带责任担保（担保合同编号：紫银（六合）保字2015第 A004 号）。截止到 公告编号：2017-023 94 2016 年 12 月 31 日止，此合同项下借款余额为 0 万元。 17、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 10,772,658.71 41,568,162.64

282、 1-2 年 21,061,364.29 7,423,937.89 2-3 年 6,053,527.45 900,604.14 3-4 年 736,224.14 437,222.39 4-5 年 424,382.39 5 年以上 592,346.08 770,866.08 合 计 39,640,503.06 51,100,793.14 （2）截止 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原因 南京联发建设工程有限公司 7,035,221.80 对方未催收 南京世纪开源实业有限责任公司 3,191,500.00 对方未催收 南京

283、市长钰市政工程有限公司 3,055,255.73 对方未催收 金坛建工集团有限公司 2,710,000.00 对方未催收 无锡市嘉鹏环保设备有限公司 1,745,213.67 对方未催收 合 计 17,737,191.20 （3）截止 2016 年 12 月 31 日应付账款前五名列示： 单位名称 金 额 账 龄 占应付账款总额的比例% 南京联发建设工程有限公司 3,879,690.67 1-2 年 9.79 3,155,531.13 2-3 年 7.96 宜兴市龙曦环保设备有限公司 3,679,642.50 1 年以内 9.28 南京世纪开源实业有限责任公司 3,191,500.00 1-2

284、 年 8.05 南京市长钰市政工程有限公司 3,055,255.73 1-2 年 7.71 金坛建工集团有限公司 2,710,000.00 1-2 年 6.84 合计 19,671,620.03 49.63 公告编号：2017-023 95 18、预收款项 （1）预收账款列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,975,658.66 98.67 1-2 年 67,150.00 1.33 3,909,658.66 98.31 1,530,105.20 100.00 1-2 年 67,150.00 1.69 合计 3

285、,976,808.66 100.00 1,530,105.20 100.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日预收账款前五名列示： 单位名称 金 额 账 龄 占预收账款总额的比例% 安徽省中畅生态工程建设有限公司 2,194,457.67 1 年以内 55.18 淄博宏盛市政公路工程有限公司 1,099,339.00 1 年以内 27.64 武汉爱民制药股份有限公司 500,000.00 1 年以内 12.57 广饶县盛泉化工厂 40,000.00 1 年以内 1.01 无为县绿泉工业污水处理有限公司 28,750.00 1 年以内 0.72 合计 3,862,546.67 - 9

286、7.12 19、应付职工薪酬 （1）2016 年 12 月 31 日应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,179,374.22 10,049,117.11 9,841,661.61 1,386,829.72 二、离职后福利-设定提存计划 1,088.70 989,831.04 989,161.66 1,758.08 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,180,462.92 11,038,948.15 10,830,823.27 1,388,587.80 2016 年 12 月 31 日短期薪酬列示： 类别 2015.12.31 本期增

287、加 本期支付 2016.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 1,171,387.85 9,071,630.30 8,862,868.43 1,380,149.72 职工福利费 245,410.22 245,410.22 社会保险费 506.37 463,186.25 463,692.62 其中：1、医疗保险费 455.73 408,259.25 408,714.98 2、工伤保险费 25.32 27,766.29 27,791.61 3、生育保险费 25.32 27,160.71 27,186.03 公告编号：2017-023 96 4、补充医疗保险 住房公积金 7,480.00 215,59

288、3.60 216,393.60 6,680.00 工会经费和职工教育经费 53,296.74 53,296.74 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 其他短期薪酬 合计 1,179,374.22 10,049,117.11 9,841,661.61 1,386,829.72 2016 年 12 月 31 日设定提存计划列示： 项目 2015.12.31 本期增加 本期支付 2016.12.31 基本养老保险费 1,012.74 941,247.51 940,502.17 1,758.08 失业保险费 75.96 48,583.53 48,659.49 - 企业年金缴费 合计 1,088.70 98

289、9,831.04 989,161.66 1,758.08 20、应交税费 税种 2016.12.31 2015.12.31 地方教育附加 60,369.45 54,168.30 房产税 10,381.99 2,520.90 土地使用税 229,269.81 145,598.00 所得税 6,263,087.8 5,623,346.69 个人所得税 55,902.20 26,653.50 增值税 1,728,388.52 669,893.26 营业税 1,126,916.30 城建税 189,686.13 183,981.05 教育费附加 90,464.27 81,162.47 合计 8,627

290、,550.17 7,914,240.47 21、应付利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款应付利息 11,958.33 合计 11,958.33 22、其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 9,742,438.50 5,348,469.09 1-2 年 250,816.31 2,803,878.07 公告编号：2017-023 97 2-3 年 103,862.62 1,138,506.00 3-4 年 72,056.00 40,000.00 4-5 年 5 年以上 336,826.30 346,726.

291、30 合计 10,505,999.73 9,677,579.46 （2）按款项性质列示其他应付款 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 往来款 371,296.30 借款 7,946,402.00 8,623,680.45 垫付款 911,497.73 285,102.71 退货款 1,046,000.00 保证金 602,100.00 397,500.00 合计 10,505,999.73 9,677,579.46 （3）截止 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 2015.12.31 款项性质 未结转或偿还原因 安达市工程质量监督站 200

292、,000.00 保证金 未催款 江苏一环集团有限公司 60,000.00 保证金 未催款 无锡市嘉鹏环保设备有限公司 50,000.00 保证金 未催款 邱飞传 49,233.81 垫付款 未催款 镇江长江电器有限公司 40,000.00 保证金 未催款 合计 399,233.81 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，其他应付款的前五名列示： 单位名称 是否为关联方 金 额 账 龄 款项性质 占其他应付款总额的比例% 余岚 非关联方 3,750,000.00 1 年以内 借款 35.69 江苏金榜商业保理有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 借款 19.04 刘连

293、杰 关联方 1,424,000.00 1 年以内 借款 13.55 广饶县白云水处理有限公司 非关联方 1,046,000.00 1 年以内 欠款 9.96 高小珍 非关联方 280,000.00 1 年以内 借款 2.67 合计 8,500,000.00 80.91 公告编号：2017-023 98 23、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 一年内到期的长期应付款 26,606,892.42 25,692,780.32 其中：一年内到期的未确认融资费用

294、 -3,909,406.50 -3,617,184.29 合计 24,697,485.92 24,075,596.03 （2）一年内到期的长期借款分类 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00 24、长期借款 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押保证借款 5,000,000.00 3,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 2,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 注：2009 年 10 月 12 日，常熟中创与中国银行常熟支行签订人民币借款合同

295、中长期（合同编号:中银（常熟）贷字（2009）年第 501 号），借款金额 1,300.00万元，借款期间为 2009 年 10 月 21 日至 2017 年 10 月 21 日。此借款由常熟市中创污水处理有限公司提供抵押担保，抵押物为土地，担保合同编号：中银（常熟）抵字（2009）年第 501 号），南京蓝深制泵（集团）股份有限公司提供连带责任保证担保，保证合同编号为：中银（常熟）保字（2009）年第 501 号。截止到 2016年 12 月 31 日，借款余额为 300.00 万元。 25、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款： 项目 2016.12.31 2015.12.31 长期

296、应付款 52,095,661.94 40,275,528.42 未确认融资费用 -2,431,948.86 -3,118,720.01 合计 49,663,713.08 37,156,808.411 26、预计负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 形成原因 公告编号：2017-023 99 特许经营权项目后续更新支出 6,934,341.18 4,898,162.75 BOT运营设备未来更新支出 合计 6,934,341.18 4,898,162.75 注：预计负债折现率为 5 年期国债利率上浮 30%=5.5%*1.3=0.0715，使用寿命指设备主要构成部分使用寿命，使用

297、至报废或者无维修价值为止，正常的易损件更换、维修排除在外。 27、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 浙 江 高 创投 资 有 限公司 32,500,000.00 -10,833,333.00 -10,833,333.00 21,666,667.00 余胜者 8,750,000.00 8,750,000.00 颜凤萍 13,750,000.00 13,750,000.00 庄加钦 916,031.00 916,031.00 叶伟芳 305,344.00 305,344.00 黄长华 3,053,435.00 3,053,

298、435.00 苏 州 博 悦中 天 投 资中心（有限合伙） 3,320,000.00 -1,000.00 -1,000.00 3,319,000.00 金柏强 763,359.00 763,359.00 董铭勤 500,000.00 500,000.00 永 嘉 鹏 辉贸 易 有 限公司 10,538,333.00 10,538,333.00 10,538,333.00 永 嘉 县 秭汇 贸 易 有限公司 295,000.00 295,000.00 295,000.00 杨涛 1,000.00 1,000.00 1,000.00 合计 63,858,169.00 0.00 0.00 63,85

299、8,169.00 公告编号：2017-023 100 注： 1. 鉴于江苏金榜商业保理有限公司（债权人）与南京中创水务集团（债务人）在 2016 年 4 月 6 日签订的国内业务保理合同（编号：金榜保理质字2016第 001 号）。浙江高创投资有限公司自愿为其提供质押担保。双方于 2016 年 6月 20 日签订了股权质押合同（金榜保理质字2016第 002 号）。协议约定：浙江高创投资有限公司以其将持有的南京中创水务集团的 300 万股非流通股权作为质押担保，江苏金榜商业保理有限公司有权在债务人违约时对质物进行处置。质押担保范围为：主债权、利息、延迟利息、诉讼费、律师费、执行费、保全费等。

300、2. 浙江高创投资有限公司因资金周转需要，在 2016 年 12 月 28 日，与江苏罗菲特环保科技有限公司签订借款及质押协议。协议约定：浙江高创投资有限公司向其借款 300 万元整，月利率 2%，借款期限至 2017 年 12 月 31 日。同时，将持有的南京中创水务集团的 950 万股非流通股权质押担保。质押担保范围为：主债权、利息、延迟利息、诉讼费、律师费、执行费、保全费等。 3. 浙江高创投资有限公司因资金周转需要，在 2016 年 12 月 28 日，与王文波、余胜者签订借款及质押协议。协议约定：浙江高创投资有限公司向其借款 1575 万元整，月利率 2%，借款期限至 2017 年

301、6 月 30 日。同时，将持有的南京中创水务集团的 450 万股非流通股权作为质押担保。余胜者为浙江高创投资有限公司合同的履行承担连带责任。 4. 浙江高创投资有限公司因资金周转需要，在 2016 年 12 月 28 日，与周爱乐、余胜者签订借款及质押协议。协议约定：浙江高创投资有限公司向其借款 1575 万元整，月利率 2%，借款期限至 2017 年 6 月 30 日同时，将持有的南京中创水务集团的 450 万股非流通股权作为质押担保。质押担保范围为：主债权、利息、延迟利息、诉讼费、律师费、执行费、保全费等。余胜者为浙江高创投资有限公司合同的履行承担连带责任。 5. 鉴于泗洪恒润环境能源有限

302、公司、贺州中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司（以上均为债务人），与上海大众金融租赁有限公司签订的融资租赁合同（B201606006Z）,颜凤萍以其持有的南京中创水务集团股份有限公司 800 万元股权为其提供担保，并签订股权最高额质押合同（编号：B201606006Z-GQZY1），担保期限为 2016 年 6 月 15 日至 2021 年 7 月 31 日，担保范围：主合同下的本金 34,065,716.40 元、违约金、逾期罚息、诉讼费等。上海大众金融租赁有限公司有权在合同有效期间内对债务人发生违约等情况时对质权进行处置。 28、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加

303、 本期减少 2016.12.31 股本溢价 49,113,242.12 49,113,242.12 其他资本公积 合计 49,113,242.12 49,113,242.12 公告编号：2017-023 101 29、盈余公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 125,963.82 125,963.82 合计 125,963.82 125,963.82 30、未分配利润 项目 2016.12.31 2015.12.31 调整前 上年末未分配利润 -1,561,294.20 -17,709,384.28 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-

304、） 调整后 年初未分配利润 -1,561,294.20 -17,709,384.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 491,187.22 16,274,053.900 减：提取法定盈余公积 125,963.82 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 净资产折股 购买少数股东权益 其他 期末未分配利润 -1,070,106.98 -1,561,294.20 31、营业收入、营业成本 （1）营业收入与营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 53,316,520.10 31,075,676.82 73,219,559.86 36,427,

305、134.62 其他业务 395,000.00 343,478.00 合计 53,316,520.10 31,075,676.82 73,614,559.86 36,770,612.62 a.按项目分主营业务收入与主营业务成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 污水处理运营业务 27,567,258.64 13,568,092.29 16,711,008.88 10,403,775.08 污水处理工程业务 13,394,617.01 11,551,387.22 40,189,661.04 17,164,717.74 环保设计咨询业务 2,500,013.77 893,

306、098.93 4,772,155.12 1,756,992.90 再生资源业务 6,679,767.10 2,748,284.59 5,447,262.05 2,226,970.64 污水处理设备业务 2,300,090.68 1,776,637.12 5,886,595.30 4,797,408.54 公告编号：2017-023 102 托管污水处理业务 874,772.90 538,176.67 212,877.47 77,269.72 合计 53,316,520.10 31,075,676.82 73,219,559.86 36,427,134.62 （2）其他业务收入与其他业务成本 项

307、目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 建筑安装 395,000.00 343,478.00 合计 395,000.00 343,478.00 （3）2016 年度公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例% 灌南县住房和城乡建设局 7,910,679.61 14.84 富源牧业宿迁有限公司 6,756,113.21 12.67 广饶县大王镇人民政府 6,379,145.30 11.96 常熟市尚湖镇人民政府 6,162,062.73 11.56 泰兴市虹桥中剑污水处理有限公司 4,335,692.31 8.13 合计 31,543,693

308、.16 59.16 32、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 135,665.97 1,313,667.57 城市维护建设税 260,915.15 227,117.61 地方教育费附加 91,620.69 105,310.91 教育费附加 134,756.39 70,207.29 印花税 16,660.76 土地税 246,662.67 房产税 15,881.50 车船税 1,070.00 合计 903,233.13 1,716,303.38 注：根据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科

309、目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 公告编号：2017-023 103 33、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 办公费 101,475.88 69,146.71 工资 1,266,269.03 557,585.08 房租物业费 192,474.52 64,004.60 差旅费 591

310、,869.77 220,723.92 服务费 25,466.30 162,530.63 交通运输费 1,485.45 27,618.91 通讯费 1,612.50 9,919.00 业务招待费 263,969.97 56,289.77 招投标费用 60,676.15 106,964.26 折旧费 19,239.48 28,575.52 汽车费用 70,518.30 3,751.00 社保 232,906.04 5,651.32 广告展览费 85,667.48 福利费 12,909.50 1,883.00 合计 2,926,540.37 1,314,643.72 34、管理费用 项目 2016

311、年度 2015 年度 工资 2,783,869.68 2,606,646.91 办公费 517,609.93 656,927.83 中介机构费 3,289,617.79 674,025.59 职工教育经费 232,097.32 54,303.00 通讯费 185,903.58 179,755.10 诉讼费 38,578.62 81,190.00 会务费 27,983.92 65,593.10 房租物业费 1,650,151.49 1,709,712.05 社会保险 422,327.95 976,557.03 租赁费 340,991.00 业务招待费 567,659.09 462,516.50

312、差旅费 873,625.34 823,026.45 交通运输费 90,726.50 汽车费用 263,413.19 244,484.48 税费 157,953.55 214,437.76 折旧费 108,574.32 286,635.58 福利费 212,519.20 207,035.02 公告编号：2017-023 104 水厂维护费 243,429.50 345,439.90 研究费用 1,162,286.48 专利费 13,882.16 22,428.58 融资租赁管理费 647,951.92 160,000.00 合计 13,399,435.03 10,202,432.38 35、财务

313、费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,499,482.50 1,548,441.82 减：利息收入 6,460.08 3,677.41 承兑汇票贴息 120,463.33 192,580.09 手续费支出 141,016.87 47,782.48 预计负债摊销 394,410.35 307,124.14 未实现融资费用 3,572,147.27 2,855,692.22 未实现融资收益 -1,937,730.10 -1,816,102.36 合计 3,783,330.14 3,131,840.98 36、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,73

314、4,998.34 2,785,863.25 合计 1,734,998.34 2,785,863.25 37、营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 补贴收入 29,242.16 906,000.00 29,242.16 906,000.00 免、退税收入 1,657,413.91 690,618.79 881.55 690,618.79 减排基金 200,000.00 200,000.00 固定资产清理收入 32,581.75 32,581.75 污染源监控奖励 190,100.00 15,000.00 190,100.00

315、 15,000.00 合计 1,909,337.82 1,811,618.79 252,805.46 1,811,618.79 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与收益相关 2016 年度 2015 年度 补贴收入 29,242.16 906,000.00 29,242.16 906,000.00 退税收入 1,657,413.91 690,618.79 1,657,413.91 690,618.79 减排基金 200,000.00 200,000.00 公告编号：2017-023 105 污染源监控奖励 190,100.00 15,000.00 190,10

316、0.00 15,000.00 合计 1,876,756.07 1,811,618.79 1,876,756.07 1,811,618.79 38、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益 2016 年度 2015 年度 罚款滞纳金 234,623.46 145,206.88 234,623.46 145,203.97 处置固定资产净损失 115,337.56 53,151.27 115,337.56 53,154.18 合计 349,961.02 198,358.15 349,961.02 198,358.15 39、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 201

317、6 年度 2015 年度 当期所得税 2,761,004.88 3,666,763.04 递延所得税 -2,210,452.09 -639,093.65 合计 550,552.79 3,027,669.39 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 利润总额 1,052,683.07 按适用税率计算的所得税费用（25%） 263,170.77 子公司适用不同税率的影响 -975,375.83 调整以前期间所得税的影响 1,176,601.08 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 605,074.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -619,56

318、5.74 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 100,648.24 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 子公司减免征收所得税的影响 所得税费用 550,552.79 公告编号：2017-023 106 40、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 3,049.48 利息收入 6,460.08 3,677.41 补贴收入 219,342.16 1,121,000.00 收回保证金 4,773,173.00 743,300.00 备用金 1,398,501.34 合计 4,998,975.24 3

319、,269,528.23 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 24,940.00 付现费用 9,430,670.08 6,775,915.41 罚款及滞纳金支出 234,623.46 145,206.88 利息手续费支出 141,016.87 47,782.48 支付保证金 2,801,423.00 3,983,300.00 冻结资金 102,818.53 备用金 1,661,093.61 合计 12,710,551.94 12,638,238.38 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 资金拆借 700,00

320、0.00 37,660,680.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 资金拆借 1,105,000.00 78,059,904.68 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 融资租赁收到的现金 50,000,000.00 25,700,000.00 收回融资租赁保证金 2,200,000.00 资金拆借 57,490,716.67 23,286,597.22 合计 109,690,716.67 48,986,597.22 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2017-023 107 项目 2016 年度

321、 2015 年度 融资租赁所支付的现金 44,003,978.27 15,676,049.25 支付融资租赁保证金 7,000,000.00 资金拆借 54,286,948.67 21,550,000.00 合计 105,290,926.94 37,226,049.25 41、现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 502,130.28 16,278,454.78 加：资产减值准备 1,734,998.34 2,785,863.25 固定资产折旧 1,406,744.82 1,44

322、1,680.36 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 5,452,137.31 3,936,176.76 长期待摊费用摊销 951,526.64 510,514.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 -26,219.68 固定资产报废损失 108,975.49 53,151.27 公允价值变动损失 财务费用 5,071,629.77 4,404,134.04 投资损失 递延所得税资产减少 -2,210,452.09 -639,093.65 递延所得税负债增加 存货的减少 250,459.88 97,464.92 经营性应收项目的减少 1,000,684.25 54,605

323、,935.08 经营性应付项目的增加 -2,619,844.74 -74,501,977.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,622,770.27 8,972,304.68 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,647,191.90 8,611,531.05 减：现金的年初余额 8,611,531.05 299,540.46 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 公告编号：2017-023 108 现金及现金等价物净增加额 -4,964,339.15 8

324、,311,990.59 （2）现金和现金等价物 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 其中：库存现金 254,644.56 173,821.57 可随时用于支付的银行存款 3,392,547.34 8,437,709.48 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金及现金等价物余额 3,647,191.90 8,611,531.05 42、所有权或使用权受到限制的资产 截止 2016 年 12 月 31 日年所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 土地 2,781,

325、227.91 抵押 应收账款 1,462,582.00 质押给万丰融资租赁有限公司 受限资金 102,818.53 冻结资金 特许经营权 58,825,976.35 质押 注：应收账款质押为泰兴虹桥应收的 2016 年 11 月至 2019 年 12 月泰兴市虹桥中剑污水处理有限公司的款项和淄博中创应收的 2016 年 11 月至 2019 年 12 月山东张店经济开发区管理委员会款项。 六、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 （1）报告期内设立子公司 2016 年 11 月，设立子公司淄博博创污水处理有限公司，注册资本 1,680.00万元，实际出资 0 万元，占比 100.00%

326、2016 年 6 月，设立子公司黄山中创污水处理有限公司，注册资本 100.00 万元，实际出资 0 万元，占比 100.00%。 2016 年 5 月，设立子公司宁波中创污水处理有限公司，注册资本 1,845.00 万元，公司认缴出资 940.95 万元，实际出资 492.00 万元，占比 51.00%。 （2）报告期内注销子公司 截止 2016 年 12 月，不存在注销子公司的情况。 公告编号：2017-023 109 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 南京麦卡瑞投资管理有限责

327、任公司 南京市 南京市玄武区珠江路 88号 1 幢 1910 室 市政给水工程 100.00 设立 徐州中创水务有限公司 徐州市 睢宁县经济开发区光明路 8 号 污水处理 100.00 设立 常熟市中创污水处理有限公司 常熟市 常熟市尚湖镇新巷村 污水处理 100.00 设立 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司 泰兴市 泰兴市虹桥工业园区六圩港大道 污水处理 100.00 设立 邳州市中创污水处理有限公司 邳州市 邳州经济开发区华山路 污水处理 100.00 设立 安达市中创污水处理有限公司 安达市 黑龙江省绥化市安达市牛街 467 号 污水处理 99.00 设立 南京中泉市政设计有限责任公司 南

328、京市 南京市玄武区珠江路 88号 1 幢 707 室 程造价咨询、设计及施工 100.00 设立 南京沃茨环境工程有限公司 南京市 南京市玄武区珠江路 88号 1 幢 708 室 环保产品、水处理工程设备及材料的研发、销售及售后服务 100.00 设立 泗洪恒润环境能源有限公司 徐州市 泗洪县人民北路东侧 1幢 污水处理、有机废弃物的无害化、资源化处理 100.00 购买 淄博中创污水处理有限公司 淄博市 山东省淄博市张店区柳泉路 13 号 4 层 B3 号 污水处理 100.00 设立 东营中创污水处理有限公司 东营市 山东省东营市广饶县大王镇永安路 污水处理 100.00 设立 贺州中创污

329、水处理有限公司 贺州市 广西贺州市八步区太白社区贺州大道 191 号 污水处理 100.00 设立 淄博博创污水处理有限公司 淄博市 山东省淄博市博山白塔镇国家村工业园 污水处理 100.00 设立 黄山中创污水处理有限公司 黄山市 黄山市歙县循环经济园 污水处理 100.00 设立 宁波中创污水处理有限公司 浙江省象山县 浙江省象山县石浦镇门前塘工业园 污水处理 51.00 设立 公告编号：2017-023 110 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 2016年度归属于少数股东的损益 2016年度向少数股东分派的股利 2016年12月31日少数股东权益余额 安达市

330、中创污水处理有限公司 1.00 10,943.06 337,290.96 宁波中创污水处理有限公司 49.00 2,410,800.00 续 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 2015年度归属于少数股东的损益 2015年度向少数股东分派的股利 2015年12月31日少数股东权益余额 安达市中创污水处理有限公司 1.00 9,119.29 326,347.90 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2016年12月31日 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 安达市中创污水处理有限公司 5,435,678.01 30,590,594.30 36,026

331、,272.31 2,297,176.28 2,297,176.28 宁波中创污水处理有限公司 5,785,463.89 1,545,336.11 7,330,800.00 续 子公司名称 2015年12月31日 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 安达市中创污水处理有限公司 5,933,524.38 28,652,871.94 34,586,396.32 1,951,605.93 1,951,605.93 续： 子公司名称 2016年度 2015年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 安达市中创污水处

332、理有限公司 1,094,305.64 -497,258.32 911,928.74 911,928.74 -1,970.28 公告编号：2017-023 111 八、关联方及关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 股权比例 余胜者 实际控制人 余胜者直接持有公司 13.70%的股权，通过浙江高创投资有限公司间接持有公司 33.93%的股权，合计持有公司 47.63%的股权，为公司的实际控制人。 浙江高创投资有限公司 33.93% 控股股东 （2）不存在控制关系的关联方： 其他关联方名称 股权比例 与本公司关系 颜凤萍 21.5321% 股东 永嘉鹏辉贸易

333、有限公司 16.5027% 股东 苏州博悦中天投资中心（有限合伙） 5.1975% 股东 黄长华 4.7816% 股东 庄加钦 1.4345% 股东 金柏强 1.1954% 股东 叶伟芳 0.4782% 股东 董铭勤 0.7830% 股东 永嘉县姊汇贸易有限公司 0.4620% 股东 杨涛 0.0016% 股东 （3）本公司其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 良精集团有限公司 实际控制人余胜者控制企业 浙江中盈房地产开发有限公司 实际控制人余胜者控制企业 浙江良精新能源股份有限公司 良精集团有限公司控股子公司 温州嘉良阀门有限公司 良精集团有限公司控股子公司 温州良精泵业有限公司 良精集

334、团有限公司控股子公司 温州良精进出口贸易有限公司 良精集团有限公司控股子公司 温州良精电力有限公司 良精集团有限公司控股子公司 浙江浙欧置业有限公司 良精集团有限公司参股子公司 浙江东泰投资有限公司 良精集团有限公司参股子公司 浙江复兴投资有限公司 浙江东泰投资有限公司全资子公司 香港华宇国际投资发展有限公司 实际控制人余胜者控制企业 江苏福斯特流体设备有限公司 香港华宇国际投资发展有限公司全 公告编号：2017-023 112 资子公司 内蒙古工大博远风电装备制造有限公司 控股股东控制的企业 内蒙古工大博远集宁风电装备制造有限责任公司 内蒙古工大博远风电装备制造有限公司全资子公司 江苏汇丰恒

335、通律师事务所 公司董事王奋才为合伙人 谢小勇 公司高级管理人员 王奋才 公司高级管理人员 高峰 公司高级管理人员 竺云雪 公司高级管理人员 刘连杰 公司高级管理人员 倪国 公司监事 董雪云 公司监事 章丽萍 公司监事 谢生红 公司高级管理人员谢小勇姐姐 孙舒祺 公司董事、公司高级管理人员 蓝深集团股份有限公司 良精集团控股的子公司 南京市六合区信融农村小额贷款有限公司 蓝深集团参股的企业 江苏扬远船舶设备铸造有限公司 香港华宇投资参股的企业 泰州市姜堰区江扬铸钢有限公司 实际控制人余胜者的全资子公司 注：孙舒祺曾为公司副总经理，于 2016 年 12 月 6 日因个人原因，申请辞职，辞职后不再

336、担任公司其他职务。 2、关联方交易 （1）关联销售 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 2015 年度 蓝深集团股份有限公司 污水处理工程业务 公允价值 651,262.14 378,752.14 （2）关联采购 3、关联方往来款项 （1）应收账款 债务人 2016.12.31 2015.12.31 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 2015 年度 蓝深集团股份有限公司 污水设备 公允价值 35,726.49 339,588.87 公告编号：2017-023 113 南京蓝深环境工程设备有限公司 297,614.29 324,265

337、.29 蓝深集团股份有限公司 299,900.00 293,140.00 合计 597,514.29 617,405.29 注：南京蓝深环境工程设备有限公司原为南京蓝深制泵集团股份有限公司控股子公司，公司于 2015 年 12 月 10 日股权转让，变更后该公司已不是关联方。 （2）其他应收款 债务人 2016.12.31 2015.12.31 孙舒祺 12,207.44 12,207.44 合计 12,207.44 12,207.44 （3）应付账款 债务人 2016.12.31 2015.12.31 杭州银瑞贸易有限公司 65,010.70 65,010.70 合计 65,010.70 6

338、5,010.70 注：杭州银瑞贸易有限公司原为实际控制人余胜者控制企业，公司于 2015 年10 月 19 日股权转让，变更后该公司已不是关联方。 （4）其他应付款 4、关联担保 南京中创水务集团股份有限公司作为被担保方： （1）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 浙江高创投资有限公司 7,500,000.00 2016/04/11 2017/03/8 否 注：2016 年 4 月 6 日，公司与金榜保理公司签订国内保理业务合同，合债权人 2016.12.31 2015.12.31 倪国 30,359.00

339、 2,576.00 黄长华 4,000,000.00 董雪云 19,220.00 19,220.00 孙舒祺 15,479.44 3,232.50 刘连杰 1,424,000.00 高峰 100,000.00 温州嘉良阀门有限公司 500,000.00 合计 1,589,058.44 4,525,028.50 公告编号：2017-023 114 同总金额 750 万元。由浙江高创公司以其持有的公司股份 300 万股为国内保理业务合同提供质押担保。 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司作为被担保方： （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终

340、止日 担保是否已经履行完毕 谢小勇、余胜者、南京中创水务集团股份有限公司 13,000,000.00 2016/11/23 2019/11/23 否 注：2016 年 11 月 23 日，泰兴市虹桥中创污水处理有限公司、淄博中创污水处理有限公司与万丰融资租赁有限公司签订融资租赁合同，公司作为被担保方。 泗洪恒润能源环境有限公司作为被担保方： （3）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 颜凤萍、南京中创水务集团股份有限公司、良精集团有限公司、余胜者 20,000,000.00 2016/6/26 2021/6/

341、26 否 注：2016 年 6 月 13 日，泗洪恒润环境能源有限公司、贺州中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同，公司作为被担保方。 淄博中创污水处理有限公司作为被担保方： （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 谢小勇、余胜者、南京中创水务集团股份有限公司 7,000,000.00 2016/11/23 2019/11/23 否 注：泰兴市虹桥中创污水处理有限公司、淄博中创污水处理有限公司与万丰融资租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁本金为 2,00

342、0.00 万元，公司作为被担保方。 贺州中创污水处理有限公司作为被担保方： 公告编号：2017-023 115 （5）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 南京中创水务集团股份有限公司、良精集团有限公司、颜凤萍、余胜者 10,000,000.00 2016/6/17 2021/6/17 否 注：2016 年 6 月 13 日，泗洪恒润环境能源有限公司、贺州中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同，公司作为被担保方。 常熟市中创污水处理有限公司作为被担保方：

343、（6）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 蓝深集团股份有限公司 5,000,000.00 2009/12 2017/12 否 谢小勇、南京中创水务集团股份有限公司 10,000,000.00 2014/05/13 2017/05/13 否 注：2009 年 10 月 12 日，常熟中创向中国银行股份有限公司常熟支行签订的借款合同，截止 2016 年 12 月 31 日已还款 800.00 万元，剩余 500.00 万元，公司作为被担保方。 2014 年 5 月，常熟与华晟融资租赁有限公司签订的融资租赁合同，

344、合同标号为华晟（2014）租字第 015 号，公司作为被担保方。 邳州市中创污水处理有限公司作为被担保方： （7）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 谢小勇、南京中创水务集团股份有限公司 20,000,000.00 2013/05/02 2018/05/02 否 注：2013 年 4 月 28 日，邳州市中创污水处理有限公司与江苏金茂融资租赁有限公司签订融资租赁合同（合同编号为：JMZL(13)HZ019），公司作为被担保方。 东营中创污水处理有限公司作为被担保方： 公告编号：2017-023 116 （

345、8）截至 2016 年 12 月 31 日止，公司作为被担保方： 注：2015 年 12 月 23 日，东营中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同（合同编号为：B2015120006），公司作为被担保方。 5、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 温州嘉良阀门有限公司 1,650,000.00 2016 年 1 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 浙江中盈房地产开发有限公司 1,350,000.00 2016 年 1 月 1 日 2016 年 12

346、月 31 日 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 谢小勇 829,170.00 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 竺云雪 688,180.00 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 王奋才 454,000.00 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 谢生红 3,060,000.00 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 刘连杰 1,424,000.00 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 黄长华 4,000,000.00 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 拆出： 王奋才

347、100,000.00 2016 年 1 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 高峰 320,000.00 2016 年 1 月 1 日 2016 年 12 月 31 日 截止 2016 年 12 月 31 日该笔款项已还清 6、关键管理人员薪酬 项 目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员薪酬 894,700.92 687,540.34 九、或有事项 （1）诉讼事项 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 良精集团有限公司、余胜者 20,000,000.00 2015/12/31 2020/1/1 否

348、 公告编号：2017-023 117 1、从 2016 年 10 月，李学鹏向广饶劳动仲裁委提起劳动仲裁，状告东营中创，要求支付劳务期间的拖欠的薪酬及损失共计 145.47 万元。广饶劳动仲裁委于2017 年 1 月 12 日作出劳动仲裁裁决并出具广饶县劳动人事争议仲裁委员会仲裁裁决书（广劳人仲案字 2016 第 621 号），由公司按照申请人实际工资支付申请人 9 月份工资 2,400.00 元、未签订书面劳动合同双倍工资 18,424.04 元，共计20,824.04 元，驳回申请人的其他诉求。 后申请人李学鹏不服广饶县劳动人事争议仲裁委员会仲裁裁决书（广劳人仲案字 2016 第 621

349、号）2017 年 1 月 12 日广饶劳动仲裁委于作出仲裁裁决书，违反了中华人民共和国劳动争议调解仲裁法第四十三条关于仲裁期限的规定，故原告李学鹏现向广饶县人民法院提起诉讼，广饶县人民法院依法立案受理（案号：2017 鲁 0523 民初字第 457 号）。 2017 年 3 月 2 日开庭，双方进进行了答辩和举证质证，因主审法官认为原告涉及虚假诉讼罪，需要移交公安机关处理，中止审理。 2、2016 年 10 月 20 日南京奔城基础工程有限公司于向南京市六合区人民法院提交民事诉讼状，（案号为：（2016）苏 0116 民初 6774 号）状告中创水务，事由为本公司拖欠工程款 76.50 万元。

350、要求公司支付欠款 76.50 万元，并自 2014年 8 月按银行同期存款活期利率支付利息至归还本息时止。六合区人民法院已依法受理本案（案号为：（2016）苏 0116 民初 6774 号）。 2016 年 12 月 5 日，公司在第一次开庭之后的向南京市六合法院递交了反诉状和笔迹鉴定申请，反诉请求为：双方约定工期为 2013 年 6 月 10 日开工，2013年 7 月 10 日竣工，但原告 2013 年 8 月 11 日才完工，延期 32 天。因此反诉被告按支付违约金 73,600.00 元；递交笔迹鉴定申请理由：南京奔成基础工程有限公司向法庭提交的 2013 年 8 月 15 日桩基完工

351、证明中签名 “孙舒祺”并非孙舒祺本人所签，特依法申请笔迹鉴定 。 截至 2017 年 4 月 27 日，该案件尚在审理中。 3、2016 年 6 月 16 日，江苏贝斯康药业有限公司向邳州市人民法院提交了民事诉讼状事由为：江苏贝斯康药业有限公司与中创水务在 2015 年 6 月 7 日签订了污水处理施工合同，合同签订后，江苏贝斯康药业有限公司按约定支付了工程款，但被告违反约定将承包的工程包给第三人，工程未能按期完工，原告多次催促，并且经过验收不合格。现要求要求南京中创水务集团股份有限公司解除原被告签订的合同，并赔偿损失 323.00 万元。邳州市人民法院已依法立案受理本案（案号：（2016）苏

352、 0382 民初 5721 号）。 邳州法院于 2017 年 1 月 11 日、2017 年 4 月 11 日两次开庭审理本案，双方进行了举证质证，现法院要求原告于下次庭审时将整改中自行增添的设备清单及相关证据提交法庭，要求我司提交设计方案、施工图纸及采购设备清单等相关证据，并将于近期安排第三次庭审。 4、2016 年 12 月 8 日，江苏凯达电缆有限公司向江苏省宜兴市人民法院提交民事诉讼状，状告中创水务，要求南京中创支付货款 67,184.20 元及违约金；由南京中创承担本案诉讼费、保全费及原告差旅费。宜兴市人民法院依法受理本案，案号为（2016）苏 02820 民初 12562 号。冻结

353、南京中创水务集团股份有限公司的 公告编号：2017-023 118 银行存款合计 10 万。 双方于 2017 年 2 月 24 日达成调解，约定本案诉讼费及保全费由凯达公司承担，南京中创支付对方 60,000.00 元，分别于 2017 年 3 月 10 日前、4 月 10 日前、5 月 10 日前各支付 2 万，我司现已按约支付前两期款项共计 4 万元，将在 5 月10 日前支付 2 万元。 5、2016 年 12 月 8 日，江苏凯达电缆有限公司向江苏省宜兴市人民法院提交民事诉讼状，状告中创水务子公司南京沃茨环境工程有限公司，诉请为：要求南京中创支付货款 119,104.49 元及违约金

354、；2.由南京中创承担本案诉讼费、保全费及原告差旅费。宜兴市人民法院依法受理本案，案号为（2016）苏 02820 民初 12560号。冻结南京沃茨环境工程有限公司的银行存款合计 18 万元。 双方于 2017 年 2 月 24 日达成调解，约定本案诉讼费及保全费由凯达公司承担，南京中创支付对方 100,000.00 元，分别于 2017 年 3 月 10 日前、4 月 10 日前各支付 30,000.00 元，同年 5 月 10 日前支付 40,000.00 元，现公司已经按约定共计支付对方前两期款项共计 6 万元，在 5 月 10 日前支付 40,000.00 元。 6、2016 年 11

355、月 28 日广饶县白云水处理有限公司向广饶县人民法院提交起诉状，状告中创水务（案号（2017）鲁 052 民初字第 235 号），状告事由：广饶县白云水处理有限公司与南京中创水务集团股份有限公司在 2016 年 9 月 17 日签订了针对广饶县白云污水处理厂改造工程合同，但被告未能按合同期限完工。造成原告重大经济损失。因此，广饶县白云水处理有限公司请求广饶县人民法院判令解除双方合同，并责令中创水务偿还预付款 1,086,000.00 元、支付违约金543,000.00 元。 2017 年 2 月 24 日，双方达成和解，解除合同，并且南京中创返还对方预付款 1,046,000.00 元，公司于

356、 2017 年 3 月 10 日支付 28 万元，4 月 10 日支付 30 万元，剩余 46.60 万元及本案诉讼费 9,730.00 元将于 2017 年 5 月 10 日支付。 7、山东日环澳利环境工程有限公司拥有“开放式发酵堆肥用系统”专利。 2012 年 8 月 10 日，案外人江苏恒润能源科技发展有限公司就现代化养殖奶牛粪项目与被告签约，并与 2013 年 2 月 1 日成立了泗洪恒润环境能源有限公司，专门管理该项目，后由于资金原因，持有的洪恒润环境能源有限公司股权全部转让给南京中创水务集团股份有限公司。在 2013 年 1 月以后，江苏恒润能源科技发展有限公司与南京中创水务集团股

357、份有限公司就该项目进行了交流，并实地进行了考察，但是此后被告销声匿迹，并且没有与原告签订合同。 原告近期在被告网站上发现被告复制原告的系统，采用原告独特的设计方案进行土建工程，造成了侵权，给原告造成了经济损失。因此，山东日环澳利环境工程有限公司请求南京中创水务集团股份有限公司和泗洪恒润环境能源有限公司在相关网站赔礼道歉、消除影响，共同赔偿经济利益损失等共计 75 万元。 山东日环澳利环境工程有限公司于 2016 年 5 月 26 日向南京市玄武区人民法院提交民事起诉状，状告南京中创水务集团股份有限公司及其子公司，案号：（2016）苏 0102 民初 2967 号，泗洪恒润环境能源有限公司传票，

358、玄武区人民法院依法受理本案，案号：（2016）苏 0102 民初 2967 号。 双方于 2016 年 7 月 19 日第一次开庭，2017 年 2 月 20 日法院组织原被告双 公告编号：2017-023 119 方前往涉诉厂房进行勘察，截止 2017 年 4 月 27 日该案件尚在审理中。 8、2009 年 7 月 5 日，安达市污水处理工程项目建设办公室与南京中创水务集团股份有限公司、黑龙江省水利水电集团有限公司签订了关于污水处理的建工合同，合同约定由黑龙江省水利水电集团有限公司负责工程内容的建设。2009年 8 月 1 日，黑龙江省水利水电集团有限公司将其所负责的建设转让给南京中创水务

359、集团股份有限公司，并与其签订协议。2010 年 5 月 19 日，南京中创水务集团股份有限公司又将其转让给江苏省建工集团有限公司，但江苏省建工集团有限公司又将被其建设工程转让给第三人周桂华。致使该工程拖欠周桂华工程款共8768190.77 元。2016 年 7 月 1 日，原告孙晓晶与第三人周桂华、江苏省建工集团有限公司签订了债权转让协议，约定周桂华将其承包的建设工程债权转让给原告。因此，原告有权主张债权。 原告孙晓晶于 2016 年 8 月 19 日向黑龙江省安达市人民法院提交诉讼，状告江苏省建工集团有限公司、南京中创水务集团股份有限公司、黑龙江省水利水电集团有限公司、安达市污水处理工程项目

360、建设办公室、第三人周桂华。 原告请求法院判决：江苏省建工集团有限公司、南京中创水务集团股份有限公司、黑龙江省水利水电集团有限公司共同给付原告工程款 4000000 元及利息500000 元，同时安达市污水处理工程项目建设办公室在为给付工程款时连带责任，周桂华承担担保责任。 该案件于 2016 年 12 月 30 日，黑龙江省安达市人民法院做出民事裁定书（2016）黑 1281 民初 1918 号，法院认为孙晓晶作为本案的原告主体不合适，与本案没有直接利害关系。故驳回原告起诉。 9、南京三元环保设备有限公司向南京市玄武区人民法院提交民事诉讼（2016）苏 0102 民初第 6322 号，状告南京

361、沃茨环境工程设备有限公司，诉讼事由为南京沃茨环境工程设备有限公司于 2013 年 4 月份签订的设备采购合同，总价 99 万元整，被告已经支付了 74.99 万元，但尚有 24.01 万元价款未支付。 经过协商，双方于 2016 年 11 月 24 日达成协议，被告在 2017 年 1 月 30 日前付 3 万元、2 月 28 日前付款 6 万元、3 月 30 日前付款 6 万元、4 月 30 日前付款 6万元，5 月 30 日前付款 3.01 万元，如果未按期付款，按照原告银行同期利率 3倍计息。截止 2017 年 4 月 27 日南京中创已按约支付了前三期款项共计 15 万元，余下款项将于

362、双方约定的期限内及时足额支付。 10、南京三元环保设备有限公司向南京市鼓楼区人民法院提交民事诉讼（2016）苏 0106 民初第 10485 号，状告南京中创水务集团股份有限公司，诉讼事由为南京中创水务集团股份有限公司于 2014 年 4 月份签订的设备采购合同，总价 46.8 万元整，被告已经支付了 31.58 万元，但尚有 15.22 万元价款未支付。 经过协商，双方于 2016 年 11 月 24 日达成协议，被告应在 2016 年 11 月 30日前付 6 万元、12 月 30 日前付款 6 万元、2017 年 1 月 30 日前付款 3.22 万元，如果未按期付款，按照原告银行同期利

363、率 3 倍计息。 11、南京中创水务集团股份有限公司向广西壮族自治区南宁市中级人民法院提交诉讼：不服南宁市青秀区人民法院（2015）年青民初字第 2149 号民事判决。 公告编号：2017-023 120 该案件已经于 2016 年 1 月 25 日下达结案裁定本案终止诉讼，公司应收广西有色金属集团有限公司的货款 4,250,049.00 元，裁定为查封广西有色金属集团有限公司名下所有的房产、土地及车辆；冻结广西有色金属集团有限公司银行存款及其所持参股企业股权。 南京中创水务集团股份有限公司向广西壮族自治区南宁市中级人民法院进行二次申诉，要求本应由广西安监局向上诉人支付货款及违约金。经过法院裁

364、定，广西安监局已经于 2014 年 4 月 28 日签订了矿山抢险排水救灾中心供配电设备采购合同及排水配套设备采购合同，约定将采购的设备转给广西有色金属集团。认为广西安监局已实际上将本案讼争的合同权利义务概况已经转让给了广西有色集团，因此，南京中创公司上诉要求广西安监局承担支付货款及违约金的理由不成立，维持原判，另由上诉人承担案件受理费 43,200.00 元。广西壮族自治区南宁市中级人民法院已经于 2016 年 10 月 24 日出具民事判决书（2016）桂 01 民终 507 号。判决结果如下：驳回原告上诉，维持原判决。 除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 十、承诺事项 截

365、至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （1）2017 年 2 月，因公司经营发展需要资金周转，拟与关联自然人王鹤鸣达成借款事宜，借款金额贰仟万元整。借款期限经股东大会批准后，自王鹤鸣将上述借款金额转账支付至公司指定账户之日起 3 年。双方约定第一年借款利息 5/月、6%/年，乙方按月向甲方支付利息。自第二年开始，如当年中国人民银行利率有调整，则甲乙双方在第一年利率基础上同比例调整。如人行利率无变动，则延续之前双方约定之利率。为确保甲方合法权益，公司同意以其全资子公司常熟市中创污水处理有限公司的 100%股权（对应出资 1005 万元

366、），为本次借款提供质押担保。 （2）公司控股股东浙江高创投资有限公司于 2017 年 4 月 5 日收到温州市鹿城区人民法院作出的民事裁定书【（2017）浙 0302 财保 12 号】。根据该裁定书的记载：宁波银行股份有限公司温州分行于 2017 年 2 月 28 日向温州市鹿城区人民法院申请诉前财产保全，申请冻结浙江高创投资有限公司持有的南京中创水务集团股份有限公司 23.49%的股权。温州市鹿城区人民法院审查后裁定冻结浙江高创投资有限公司持有的公司 23.49%的股权，冻结期间为裁定书送达之日起两年。 （3）公司于 2017 年 3 月 15 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了关于投

367、资设立南京鸿创环境科技有限公司的议案，公司拟设立全资子公司南京鸿创环境科技有限公司，注册地为南京市高淳经济开发区花山路 8 号 1 幢，注册资本为人民币 1,000,000.00 元。 （4）南京中创水务集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 4 月与江苏金榜商业保理有限公司（以下简称“金榜保理公司”）签订的国内保理业务合同，截至 2017 年 4 月 27 日已履行完毕，浙江高创质押给金榜保理公 公告编号：2017-023 121 司的 300 万股公司股份已解除质押，并已在中国证券登记结算有限责任公司办理了解除证券质押登记的相关手续。 十二、其他重要事项 （1）2016 年

368、11 月 23 日，泰兴市虹桥中创污水处理有限公司、淄博中创污水处理有限公司与万丰融资租赁有限公司签订融资租赁合同（编号为：WFFL2016H5015），租赁本金为 2,000.00 万元，为保证该合同顺利履行，同日，南京中创水务集团股份有限公司与万丰融资租赁有限公司签订保证合同（编号为：WFFL2016H5015-质（股），中创水务将拥有的虹桥中创、淄博中创 100%的股权质押给万丰融资租赁有限公司，并签订保证合同（编号：WFFL2016H5015-保 1），中创水务集团愿意为虹桥中创、淄博中创对万丰融资租赁所付全部债务承担连带保证责任，并其持有的虹桥中创、淄博中创的 100%股权质押担保，

369、余胜者、谢小勇也为本次融资租赁提供保证，并签订保证合同（编号分别为WFFL2016H5015-保 2、WFFL2016H5015-保 3），同时，虹桥中创、淄博中创将其2016 年 11 月至 2019 年 12 月的全部对外应收账款对该笔融资租赁事项进行质押担保。 （2）2016 年 6 月 13 日，泗洪恒润环境能源有限公司、贺州中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同（编号为：B201606006Z）,租赁本金金额为 3,000.00 万元，为保证该合同顺利履行，同日，良精集团有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订保证合同（编号为：B2

370、01606006Z-BZ1），良精集团有限公司愿意为泗洪恒润、贺州中创、中创水务对上海大众融资租赁有限公司所付全部债务承担无条件的、不可撤销的连带责任保证。同日，余胜者与上海大众融资租赁有限公司签订保证合同（合同编号为：B201606006Z-BZ2），余胜者愿意为泗洪恒润、贺州中创、中创水务对上海大众融资租赁有限公司所付全部债务承担无条件的、不可撤销的连带责任保证。2016 年 6 月 20 日，南京中创水务集团股份有限公司、贺州中创污水处理有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订质押合同（编号为：B201606006Z-ZY1），质押物为：贺州中创污水处理有限公司的污水处理厂 BOT水费收费

371、权， 2016 年 6 月 22 日，南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订质押合同（合同编号为：B201606006Z-GQZY2），质押物为：质押物为：南京中创持有的贺州中创 1869 万元股权。同日，南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订质押合同（合同编号为：B201606006Z-GQZY3），质押物为：泗洪恒润环境能源有限公司的注册资本1,000.00 万元。2016 年 6 月 22 日，泗洪恒润环境能源有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订质押合同（合同编号为：B201606006Z-ZY2）,质押物为泗洪恒润环境能源有限公司的宿迁诺干牧业

372、有限公司泗洪现代化奶牛养殖场奶牛粪污处理项目下沼液、污水处理等收费权，2016 年 6 月，颜凤萍与上海大众融资租赁有限公司签订股权最高额质押合同（合同编号为 B201606006Z-GQZY1），质押物为颜凤萍在南京中创水务集团股份有限公司的 800 万股权。 （3）2015 年 12 月 23 日，东营中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订融资租赁合同（合同编号为：B2015120006）, 租赁本金金额为 20,000,000.00 元，租赁期 5 年，为保证该合同顺利履行，同日，余胜者与上海大众融资租赁有限公司签订保证合同（合同编 公告编号：2

373、017-023 122 号为：B2015120006-BZ2）, 余胜者愿意为东营中创污水处理有限公司, 南京中创水务集团股份有限公司对上海大众融资租赁有限公司所付全部债务承担无条件的、不可撤销的连带责任保证。良精集团有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订保证合同（合同编号为：B2015120006-BZ1）, 良精集团有限公司愿意为东营中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司对上海大众融资租赁有限公司所付全部债务承担无条件的、不可撤销的连带责任保证。同日，东营中创污水处理有限公司、南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订质押合同（合同编号为：B2015120006

374、-ZY）,质押物为：东营中创污水处理有限公司的山东省广饶县李桥西工业园污水处理厂 BOT 项目，南京中创水务集团股份有限公司与上海大众融资租赁有限公司签订质押合同（合同编号为：B2015120006-GQZY）,质押权利为：南京中创持有的东营中创污水处理有限公司的 1050 万股权。 （4）2014 年 5 月 8 日，常熟市中创污水处理有限公司（承租人）、南京中创水务集团股份有限公司（保证人）、谢小勇（保证人）与华晟融资租赁有限公司（出租人）签订融资租赁合同（合同编号为：华晟（2014）租字第 015 号），租赁本金为 10,000,000.00 元，为保证该合同顺利履行，谢小勇、南京中创水

375、务集团股份有限公司愿意为常熟中创污水处理有限公司对华晟融资租赁有限公司的所有债务承担连带责任保证。 （5）2013 年 4 月 28 日，邳州市中创污水处理有限公司与江苏金茂融资租赁有限公司签订融资租赁合同（合同编号为：JMZL(13)HZ019），租赁本金金额为 20,000,000.00 元，为保证该合同顺利履行，同日，谢小勇与江苏金茂融资租赁有限公司签订保证合同（合同编号为：JMZL(13)HZ019-BZ002）,谢小勇愿意为邳州市中创污水处理有限公司对江苏金茂融资租赁有限公司的所有债务承担连带责任保证。南京中创水务集团股份有限公司与江苏金茂融资租赁有限公司签订保证合同（合同编号为：J

376、MZL(13)HZ019-BZ001）, 南京中创水务集团股份有限公司愿意为邳州市中创污水处理有限公司对江苏金茂融资租赁有限公司在租赁合同项下的债务提供连带责任保证。 （6）杭州银行股份有限公司温州分行与公司股东余胜者及红黄蓝集团有限公司、浙江红黄蓝服饰股份有限公司、叶显东、良精集团有限公司纠纷一案中，申请人杭州银行股份有限公司温州分行以债务人欠借款本金 2500 万元为由向温州市鹿城区人民法院申请财产保全，请求对余胜者（注：余胜者系红黄蓝集团有限公司借款的担保人之一）持有的南京中创水务集团股份有限公司 13.70%股权进行冻结。温州市鹿城区人民法院受理后裁定依法进行冻结【（2016）浙 03

377、02 民初 2086-1 号民事裁定书】 （7）2016 年 6 月 1 日，公司与歙县经济循环园鼎元污水处理有限公司签订过渡期托管运营协议，公司设立黄山中创污水处理有限公司负责该项目的运营，运营 2 个月后，由于未能做到稳定运行和达标排放，2016 年 9 月 30 日，歙县经济循环园鼎元污水处理有限公司解除了与公司之间的业务合同，公司的子公司黄山中创将在 2017 年度注销。 （8）2016 年 12 月 28 日，南京中创水务集团股份有限公司（以下称“公司”）2016 年第四次临时股东大会审议通过了关于的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相 公告编号：2017-023

378、123 关事宜的议案等议案，本次股票发行的价格为人民币 6.55 元/股，发行股票的种类为人民币普通股，本次拟发行股票数量为 1,526,724 股，募集资金金额为人民币 10,000,042.20 元，截止日期为 2017 年 1 月 5 日。 十三、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类： 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 32,801,372.02 100.00 2,712,903.49 8.27 30,088,468.5

379、3 其中：账龄组合 30,378,987.68 92.61 2,712,903.49 8.93 27,666,084.19 其他组合 2,422,384.34 7.39 2,422,384.34 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 32,801,372.02 100.00 2,712,903.49 8.27 30,088,468.53 续 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 37,727,268.93 100.00 2,314,233.04 6

380、.13 35,413,035.89 其中：账龄组合 37,727,268.93 100.00 2,314,233.04 6.13 35,413,035.89 公告编号：2017-023 124 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 37,727,268.93 100.00 2,314,233.04 6.13 35,413,035.89 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 9,794,171.89 32.24 489,708.5

381、9 5 30,035,341.00 79.61 1,501,767.05 5 1-2 年 19,964,612.02 65.72 1,996,461.20 10 7,538,061.93 19.98 753,806.19 10 2-3 年 510,590.94 1.68 153,177.28 30 91,366.00 0.24 27,409.80 30 3-4 年 47,112.83 0.15 23,556.42 50 62,500.00 0.17 31,250.00 50 4-5 年 62,500.00 0.21 50,000.00 80 合计 30,378,987.68 100.00 2,

382、712,903.49 37,727,268.93 100.00 2,314,233.04 （2）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,314,233.04 398,670.45 2,712,903.49 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款期末余额较大单位情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计数的比例% 坏账准备 年末余额 贺州市八步区市容市政管理局 工程款 15,003,038.29 1-2 年 45.74 1,500,303.83 灌南县住房和城乡建设局 工程款 6,5

383、30,000.00 1 年以内 19.91 326,500.00 唐山金利海生物柴油股份有限公司 设备款 2,443,736.04 1-2 年 7.45 244,373.60 常熟市中创污水处理有限公司 货款 1,200,000.00 1 年以内 3.66 关联方不计提坏账 泗洪恒润环境能源有限公司 货款 922,384.34 1 年以内 2.81 公告编号：2017-023 125 合计 26,099,158.67 79.57 2,071,177.43 （4）其他组合中的应收账款： 应收账款 2016.12.31 余额 账龄 坏账准备 计提比例% 计提理由 常熟市中创污水处理有限公司 1,2

384、00,000.00 1 年以内 关联方不计提坏账 泗洪恒润环境能源有限公司 922,384.34 1 年以内 淄博博创污水处理有限公司 300,000.00 1 年以内 合计 2,422,384.34 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 34,513,499.69 100.00 1,132,178.97 3.28 33,381,320.72 其中：账龄组合 3,757,061.70 10.89 544,811.62

385、0 14.50 3,212,250.08 其他组合 30,169,070.64 87.41 30,169,070.64 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 587,367.35 1.70 587,367.35 100.00 合计 34,513,499.69 100.00 1,132,178.97 3.28 33,381,320.72 续 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 50,090,721.69 100.00 342,299.50 0.68 4

386、9,748,422.19 其中：账龄组合 4,223,207.09 8.43 342,299.50 8.11 3,880,907.59 其他组合 45,867,514.60 91.57 45,867,514.60 公告编号：2017-023 126 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 50,090,721.69 100.00 342,299.50 0.68 49,748,422.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1年以内 1,025,0

387、50.97 27.28 51,252.55 5 2,660,656.09 63.00 133,032.80 5 1-2 年 1,890,490.73 50.32 189,049.07 10 1,297,493.00 30.72 129,749.30 10 2-3 年 581,250.00 15.47 174,375.00 30 265,058.00 6.28 79,517.40 30 3-4 年 260,270.00 6.93 130,135.00 50 合计 3,757,061.70 100.00 544,811.62 4,223,207.09 100.00 342,299.50 其他组合中

388、的其他应收款： 其他应收款 2016.12.31 余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司 7,963,644.73 - 合并范围内关联方单位不计提坏账 3,356,606.75 邳州市中创污水处理有限公司 10,493,373.10 253,887.28 常熟市中创污水处理有限公司 6,724,478.05 南京中泉市政设计有限责任公司 1,009,737.20 淄博博创污水处理有限公司 192,747.10 黄山中创污水处理有限公司 174,596.43 合计 30,169,070.64 续 其他应收款 2015.12.31 余额 坏账准备 计提比例% 计提理由

389、 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司 19,802,334.75 合并范围内关联方单位不计提坏账 淄博中创污水处理有限公司 1,567,817.05 泗洪恒润环境能源有限公司 8,778,783.90 邳州市中创污水处理有限公司 5,903,611.98 常熟市中创污水处理有限公司 7,451,302.42 南京中泉市政设计有限责任公司 1,054,487.20 贺州中创污水处理有限公司 1,309,177.30 合计 45,867,514.60 公告编号：2017-023 127 A、单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提

390、理由 南京麦卡瑞投资管理有限责任公司 587,367.35 587,367.35 100% 无法收回 合计 587,367.35 587,367.35 100% （2）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金额 342,299.50 789,879.47 1,132,178.97 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额较大单位情况： 单位名称 款项性质 关联方 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例% 坏账准备 年末余额 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司 往来款 关联方 7,963,644.73 1 年以内

391、 23.07 关联方不计提坏账 3,356,606.75 1-2 年 9.73 邳州市中创污水处理有限公司 往来款 关联方 10,493,373.10 1 年以内 30.40 253,887.28 1-2 年 0.74 常熟市中创污水处理有限公司 往来款 关联方 6,724,478.05 1 年以内 19.48 南京中泉市政设计有限责任公司 往来款 关联方 1,009,737.20 1 年以内 2.93 汪帮平 借款 非关联方 630,000.00 1-2 年 1.83 63,000.00 合计 30,431,727.11 88.18 63,000.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分

392、类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 135,060,000.00 1,000,000.00 134,060,000.00 102,350,000.00 102,350,000.00 公告编号：2017-023 128 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合 计 135,060,000.00 1,000,000.00 134,060,000.00 102,350,000.00 102,350,000.00 （2）对子公司投资 被

393、投资单位 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 徐州中创水务有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 南京麦卡瑞投资管理有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 常熟市中创污水处理有限公司 10,050,000.00 10,050,000.00 安达市中创污水处理有限公司 39,600,000.00 39,600,000.00 泰兴市虹桥中创污水处理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 邳州市中创污水处理有限公司 10,800,000.00 10,800,000.00 南京中泉市政设计有限责任公司 1

394、,000,000.00 1,000,000.00 南京沃茨环境工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 淄 博 中 创 污 水 处理有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 泗洪恒润环境能源有限公司 4,000,000.00 6,000,000.00 10,000,000.00 东营中创污水处理有限公司 7,400,000.00 3,100,000.00 10,500,000.00 贺州中创污水处理有限公司 18,690,000.00 18,690,000.00 宁波中创污水处理有限公司 4,920,000.00 4,920,000.00 减：长期投

395、资减值准备 南京麦卡瑞投资管理有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 102,350,000.00 33,710,000.00 134,060,000.00 公告编号：2017-023 129 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 21,629,006.25 16,039,803.41 53,826,792.87 25,534,564.57 其他业务收入 合计 21,629,006.25 16,039,803.41 53,826,792.87 25,534,564.57 （

396、2）主营业务收入和主营业务成本 a.分产品主营业务收入和主营业务成本 产品名称 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 污 水 处 理 工程业务 13,394,617.01 11,521,167.22 40,189,661.04 17,164,717.74 环 保 设 计 咨询业务 5,452,830.07 2,317,926.14 5,691,424.62 2,099,588.09 污 水 处 理 设备业务 2,528,567.73 2,043,958.14 7,732,829.74 6,192,989.02 托 管 污 水 处理业务 252,

397、991.44 156,751.91 212,877.47 77,269.72 合计 21,629,006.25 16,039,803.41 53,826,792.87 25,534,564.57 （3）2016 年度公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例% 灌南县住房和城乡建设局 7,910,679.61 36.57 江西洋浦生物科技有限公司 3,378,703.88 15.62 安徽省中畅生态工程建设有限公司 2,175,386.01 10.06 泗洪恒润环境能源有限公司 1,156,734.41 5.35 常熟市中创污水处理有限公司 1,141,400.

398、23 5.28 合计 15,762,904.14 72.88 5、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 -502,286.72 公告编号：2017-023 130 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 非流动资产处置损益 -82,755.81 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 219,342.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产

399、公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后

400、续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -233,741.91 非经常性损益总额 -97,155.56 减：所得税影响额 28,659.54 非经常性损益净额 -125,815.10 减：少数股东权益影响额（税后） 合计 -125,815.10 公告编号：2017-023 131 2、净资产收益率及每股收益 （1）2016 年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.44 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.55 0.01 0.01 南京中创水务集团股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 公告编号：2017-023 132 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 南京中创水务集团股份有限公司董事会秘书办公室