838153_2020_华誉能源_2020年年度报告_2021-04-14.txt

1、1 2021-015 2020 年度报告 华誉能源 NEEQ:838153 北京华誉能源技术股份有限公司 Beijing HE-Energy Technology Co., Ltd 2 公司年度大事记 北京市发展和改革委员会新能源处、北京节能环保中心到华誉能源热泵研发生产基地现场调研。 在中国节能协会热泵专委会主办的2020“节能杯”第五届空气源热泵供热系统设计大赛中，华誉能源新疆和田县经济新区公租房项目获得空气源热泵集中供暖最佳应用奖。 华誉能源全资子公司沈阳华誉地源热泵供热有限公司在沈阳市 2019-2020年度供热表彰大会中被授予“2019-2020 年度供热工作优秀单位”、“2019-

2、2020 年度省 8890（民心网）诉求办理先进单位”的荣誉称号；沈阳华誉阳光一百换热站被授予“2019-2020 年度优秀热源厂(锅炉房、换热站及地源热泵)”荣誉称号 华誉能源大功率空气源热泵在落户山东的“智慧农业”国家级农业示范项目中成功应用。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 10 第四节 重大事件 . 25 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 31 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 36 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 40 第八节 财务会计报告 . 46 第九节 备查

3、文件目录 . 156 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司监事谢殿玉、董事兼副总经理赵占锁对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司控股股东、实际控制人、除赵占锁外的其他董事、除谢殿玉外的其他监事、其他高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张军、主管会计工作负责人蔡洪罡及会计机构负责人（会计主管人员）韩文玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性

4、陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 公司监事谢殿玉未出席公司第二届监事会第八次会议，未对关于及摘要的议案发表意见。 公司董事赵占锁出席第二届董事会第二十一次会议，并对关于202

5、0 年年度报告及摘要的议案投反对票。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 宏观政策变化导致的经营风险 当前热泵技术研发、产品制造行业的发展动力主要是国家对环保节能的重视以及一系列产业政策的驱动。如果国家的监管措施变化，或政府执行相关政策的力度下降，可能影响企业采购意愿，或增加企业成本，继而对公司热泵产品及系统集成的回款及价格产生不利影响。同时，各个地方政府对公司投资建设5 区域能源站项目的支持力度不同，可能导致公司无法获取政府的特许经营授权，导致公司无法开展区域能源项目。 宏观经济波动及房地产建设投资增速放缓的风险 公司主要提供系统集成与能源服务，因此公司的发展与国家

6、宏观经济形势及房地产投资增速密切相关。考虑到目前国内经济正处于调整、转型的关键时期，如果国家经济增长特别是房地产投资增速放缓，则可能对公司业务发展产生一定负面影响。 业务资质无法展期或重新获取的经营风险 公司所在系统集成与能源服务行业需要相关业务许可、经营资质才可提供相关业务服务，部分产品（如生产制冷设备）需要获得全国工业产品生产许可证才可进行销售。相关业务许可、经营资质均存在一定的期限，现有相关业务许可、经营资质存在无法展期或重新获取的风险，从而导致公司的业务经营风险。 市场竞争加剧导致的产品价格下降风险 随着国家对环境保护和节能减排要求的日益严格，热泵产品、系统集成与能源服务行业发展迅速，

7、市场前景良好。国内外相关企业纷纷抓住这一市场机遇进入热泵产品、系统集成与能源服务行业，造成市场竞争日趋激烈；另一方面，由于产品毛利率水平较高，可能吸引新的企业进入，在初期往往采取各种竞争手段扩大市场份额，市场竞争的加剧可能导致公司产品价格下降的风险。 人才流失的管理风险 热泵产品研发与生产属于技术密集型行业，产品涉及机械、计算机、软件、电子、自动控制等多个学科和技术领域，是一个较为复杂的技术交叉学科。公司技术研发需要依赖专业技术人才尤其是核心技术人员，这些人员培养难度大，周期长，如果出现核心技术泄露或核心技术人员流失的情形，可能在一定程度上影响公司产品竞争力和技术创新能力，对公司的业务发展造成

8、不利影响。 能源服务期限较长导致的收款波动的风险 公司能源服务的前期投资大，合同期较长，公司目前签订的能源服务合同大多为 15 年至 20 年。一旦发生合同违约情况，公司能源服务项目的前期投资款将面临无法收回或无法盈利的情况。 6 短期偿债能力风险 报告期内，2020 年末流动比率为 0.59，报告期的流动资产小于流动负债，并且 2020 年末一年内到期的带息负债为 3423.74 万元，如果公司在未来生产经营中，不能合理安排公司的现金流，公司将面临短期偿债能力不足的风险。 应收账款较大的风险 2020 年末公司的应收账款余额为 8069.00 万元，2020 年的应收账款周转率为 1.66，

9、应收账款周转率较低，相比企业规模，应收账款余额较大，如果未来发生金额较大的应收账款无法及时收回的情况，将对公司的生产经营和资金周转产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 7 释义 释义项目 释义 公司、本公司、华誉能源 指 北京华誉能源技术股份有限公司 北京国资（香港） 指 北京国资（香港）有限公司 北京国资 指 北京市国有资产经营有限责任公司 北科建集团 指 北京科技园建设（集团）股份有限公司 沈阳华誉 指 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 合众优胜 指 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 山西证券、主办券商 指 山西证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共

10、和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京华誉能源技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期 指 2020 年度 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京华誉能源技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HE-Energy Technology Co., Ltd HEEnergy 证券简称 华誉能源 证券代码 838153 法定代表

11、人 张军 二、 联系方式 信息披露事务负责人 高佳卿 联系地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 A-1009 电话 010-62629426 传真 010-62629425 电子邮箱 wumybscc- 公司网址 http:/www.he- 办公地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 A-1009 邮政编码 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 9 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 电力、热力、燃气及水生

12、产和供应业（C）-电力、热力生产和供应业（D44）-热力生产和供应（D443）-热力生产和供应（D4430） 主要业务 研究、开发地源热泵，提供技术咨询、技术服务；地源热泵热力服务；销售自行开发后的产品。 主要产品与服务项目 研究、开发地源热泵，提供技术咨询、技术服务；地源热泵热力服务；销售自行开发后的产品。 普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 北京科技园建设（集团）股份有限公司 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（北京市国有资产经营有限责任公司），无一致行动人 四、 注册情况

13、 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108743338897N 否 注册地址 北京市海淀区中关村东路 18 号 A-1009 否 注册资本 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日） 山西证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟庆卓 高天琪 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报

14、告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 2 月，公司董事、副总经理、财务总监蔡洪罡因个人原因辞去副总经理职务，继续担任公司董事及财务总监。 2021 年 2 月 22 日，经公司第二届董事会第二十次会议审议，续聘卓峻生同志继续担任公司副总经理；聘任刘松涛同志任公司副总经理。 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 162,884,619.34 161,962,219.85 0.57% 毛利率% 25.30% 22.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,200,810.32 -9,52

15、3,728.06 112.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,010,903.41 -17,732,204.40 60.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 1.37% -10.39% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -8.01% -19.34% - 基本每股收益 0.04 -0.32 112.61% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 509,102,086.96 552,896,665.98 -7.92% 负债总计 421,831,351.86

16、465,963,730.87 -9.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 87,270,735.10 86,932,935.11 0.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 2.90 0.39% 资产负债率%（母公司） 81.21% 77.43% - 资产负债率%（合并） 82.86% 84.28% - 流动比率 0.59 0.68 - 利息保障倍数 1.13 0.25 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 39,694,918.92 -3,595,122.16 1,204.13% 应收账款周转率 1.66 1.40 - 存货周转率 3

17、.98 2.98 - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -7.92% -1.57% - 营业收入增长率% 0.57% -25.73% - 净利润增长率% 112.61% -46.74% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 9,976,200.58 计入当期损益的政府补助，但与公司

18、正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -315,360.90 非经常性损益合计 9,660,839.68 所得税影响数 1,449,125.95 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 8,211,713.73 (八) 补充财务指标 适用不适用 12 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）重要会计政策变更 新收入准则 财政部于 20

19、17 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（修订）（以下简称“新收入准则”），依据国家规定自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同

20、成本、质量保证、预收款项等。 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 （2020 年 1 月 1 日） 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务

21、相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与基建建设、部分制造与安装业务及提供劳务相关、不满足无条件收款权的已完工未结算、长期应收款计入合同资产和其他非流动资产；将与基建建设、部分制造与安装业务合同资产 55,688,121.93 应收账款 -37,908,335.48 合同负债 30,780,788.41 预收款项 -31,399,676.80 存货 -30,577,223.64 其他非流动资产 13,259,625.95 13 相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 递延所得税资产 221,624.25 应交税费 69,328.31 未分配利

22、润 -863,010.33 其他流动负债 618,888.39 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 受影响的资产负债表项目 影响金额 2020 年 12 月 31 日 合同资产原值 49,347,972.46 应收账款原值 -49,347,972.46 存货 30,577,223.64 其他非流动资产 长期应收款 合同负债 46,103,363.39 预收款项 -46,527,683.55 其他流动负债 424,320.16 预计负债 受影响的利润表项目 影响金额 2020 年年度 营业收入 2,166,888.74 营业成本 1,720,059.6

23、7 信用减值损失 173,784.48 销售费用 所得税费用 40,956.69 净利润 232,087.90 其中：归属于母公司股东权益 232,087.90 少数股东权益 企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号）（以下简称“解释第 13 号”)。 解释第 13 号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合14 并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。 解释第 13 号明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和

24、子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。 解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。 财政部于 2020 年 6 月发布了关于印发的通知（财会202010 号），可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。 上述会计政策的累积影响数如下： 受影响的项目 本期 上期 期初净资产 - 863,010.33 其中：留存收益 - 863,010.33 净利润 232,087.90 863,010.33 资本公积 其他综合收益 专项储备 期末净资产 232,087.90 -

25、 其中：留存收益 232,087.90 - （2）重要会计估计变更：无 （3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数 流动资产： 应收账款 73,523,896.66 49,245,277.00 -24,278,619.66 合同资产 40,580,911.08 40,580,911.08 存货 41,456,088.81 10,878,865.17 -30,577,223.64 非流动资产： 递延所得税资产 11,226,209.37 11,447,833.62 221,624.25 其他非流动资产

26、 1,004,213.96 14,263,839.91 13,259,625.95 流动负债： 预收款项 31,399,676.80 -31,399,676.80 15 应交税费 4,573,692.77 4,643,021.08 69,328.31 合同负债 30,780,788.41 30,780,788.41 其他流动负债 618,888.39 618,888.39 股东权益： 未分配利润 -7,518,591.69 -8,381,602.02 -863,010.33 母公司资产负债表 项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数 流动资产： 应收账款 82,010,864.

27、63 59,447,783.73 -22,563,080.90 合同资产 37,457,012.95 37,457,012.95 存货 32,485,589.74 61,818,464.78 -29,332,875.03 非流动资产： 递延所得税资产 6,550,581.90 6,750,659.07 200,077.17 其他非流动资产 551,090.72 13,810,716.67 13,259,625.95 流动负债： 预收款项 7,621,277.02 -7,621,277.02 应交税费 998,160.50 1,021,340.11 23,179.61 合同负债 7,489,59

28、9.10 7,489,599.10 其他流动负债 131,677.92 131,677.92 股东权益： 未分配利润 -16,101,407.68 -17,103,827.15 -1,002,419.48 (十) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 2020 年，公司与全资子公司唐山华誉新能源供热有限公司合并，2020 年 10 月 28 日，唐山华誉新能源供热有限公司完成工商注销，公司合并报表减少一家企业。 16 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司所处行业为“D44-电力、热力生产和供应业”。自设立以来，公司一直致力于热泵产品的研发生产、系统集成和能源服务的投资运营。公

29、司以热泵技术为核心，综合开发利用多种新能源技术及余热回收技术，为客户提供高效率的热泵产品、整体的绿色能源解决方案和专业的投资运营服务。其中，公司热泵产品的研发、生产、销售与售后主要由华誉热泵负责；系统集成业务主要由华誉能源、沈阳华誉负责；能源服务业务主要由沈阳华誉、营口华誉、河南华誉分别负责当地业务；系统集成与能源服务的技术支持主要由华誉能源负责。目前，公司的商业模式不仅包含了热泵行业的传统模式，即包括产品销售与运营维护和系统集成，还包含了热泵行业的新模式，即能源服务。 （一）产品销售与运营维护 公司的热泵产品业务是销售订单式的研发、采购与生产，能做到主材料的“零库存”，节省了仓储成本与仓管费

30、用。自产的热泵产品约一半通过直销与经销模式对外进行销售，另一半则用于自身的系统集成和能源服务业务，既加强了公司对工程项目质量的把控性，又降低了工程项目的采购成本。对外销售的热泵产品的运营维护全部由华誉热泵负责，对内用于系统集成和能源服务业务的热泵产品的运营维护则由总部统一协调安排，由华誉热泵协助。其中在产品质保期内的运营维护为免费服务，在质保期外的运营维护为有偿服务。 （二）系统集成与能源服务 公司系统集成与能源服务业务是工程订单式的研发、采购与生产，即根据工程项目进度提供技术支持、进行材料及劳务的采购和安排现场施工，其中主要部件热泵主机全部由子公司华誉热泵提供。系统集成与能源服务业务的销售主

31、要通过“初步接洽、资料收集与现场调研、技术方案、方案评审、商务谈判”五个步骤实现，操作中可能涉及参加招投标，主要包括邀请招标与公开招标。 系统集成工程项目竣工验收后，公司将能源站整体移交给客户，获得工程项目核算收入且不具有该项目的所有权与经营权，由客户自身负责该能源站的后续投入及运行，本公司负责合同约定的售后服务。能源服务工程项目竣工验收后，由本公司负责该能源站的后续投入及运行，如后期存在所有权与经营权的转移情况，则由受让方承担转移后的后续投入及运行。其中，BOO 模式下的能源服务，公司拥有能源站的永久所有权与经营权；BOT、EPC 模式下的能源服务，公司拥有能源站固定年限的所有权与经营权，到

32、达年限后将能源站整体移交给客户。公司的能源服务通过收取管网费（建设配套费）、热力供应费（冷热服务费）或能源管理费（分享节能收益）来实现盈利。 17 报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变

33、动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 52,505,636.36 10.31% 36,788,672.75 6.65% 42.72% 应收票据 1,650,907.98 0.32% 3,400,000.00 0.61% -51.44% 应收账款 45,350,351.84 8.91% 73,523,896.66 13.30% -38.32% 存货 18,561,383.90 3.65% 41,456,088.81 7.50% -55.23% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 140,955,308.03 27.69% 152,708,882.09 27.62%

34、 -7.70% 在建工程 728,118.19 0.14% 1,004,213.96 0.18% -27.49% 无形资产 160,720,791.41 31.57% 164,372,892.51 29.73% -2.22% 商誉 短期借款 0.00% 3,000,000.00 0.54% -100.00% 长期借款 其他应付款 154,622,998.45 30.37% 153,106,027.33 27.69% 0.99% 长期应付款 35,798,841.57 7.03% 71,061,899.26 12.85% -49.62% 递延收益 62,946,858.28 12.36% 77,

35、638,810.67 14.04% -18.92% 资产负债项目重大变动原因： 18 1.货币资金期末比年初增加 42.72%，主要系年末公司收到石家庄正定中心湖项目资产转让款； 2.应收票据比年初减少 51.44%，主要系期初应收票据到期收到银行兑付款所致； 3.应收账款比年初减少 38.32%，主要系按照新的收入准则调整期初个别客户挂账至合同资产报表项目； 4.存货比年初减少 55.23%，主要系公司历史跨年度工程项目根据新收入准则采用成本投入法确认收入、完成正定中心湖项目转让结转等结转成本所致； 5.短期借款比年初减少 100%，主要系借款到期偿还所致。 6.长期应付款比年初减少 49.

36、62%，主要系本年度偿还到期融资租赁款所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 162,884,619.34 - 161,962,219.85 - 0.57% 营业成本 121,682,133.70 74.70% 125,941,389.22 77.76% -3.38% 毛利率 25.30% - 22.24% - - 销售费用 9,696,739.36 5.95% 9,324,822.51 5.76% 3.99% 管理费用 18,136,150.22 11.13% 17,478,461

37、.58 10.79% 3.76% 研发费用 7,418,697.50 4.55% 8,526,324.83 5.26% -12.99% 财务费用 14,585,449.94 8.95% 15,537,944.02 9.59% -6.13% 信用减值损失 -7,309,938.12 -4.49% -15,184,952.11 -9.38% - 资产减值损失 1,090,768.47 0.67% -1,090,768.47 -0.67% - 其他收益 7,972,434.88 4.89% 8,332,585.59 5.14% -4.32% 投资收益 0.00 0.00% 12,622,638.00

38、 7.79% -100.00% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% - 资产处置收益 9,976,200.58 6.12% 393,588.48 0.24% 2,434.68% 汇兑收益 0 0% 0 0% - 营业利润 1,930,040.88 1.18% -10,944,931.77 -6.76% - 营业外收入 218,420.33 0.13% 1,251,695.35 0.77% -82.55% 营业外支出 533,781.23 0.33% 320,838.43 0.20% 66.37% 净利润 1,200,810.32 0.74% -9,523,728.06 -5.88% 项目重大

39、变动原因： 1.营业收入比上年同期增加 92.24 万元，增长 0.57%，公司收入结构有所调整，主要系公司公司新疆市场开拓初见成效，带动设备销售业务收入同比增长 31.10%，但公司工程项目收入锐减，同比减少 35.93%，19 管网费收入受摊销年限的影响有所减少等共同作用所致； 2.营业成本比上年同期减少 425.93 万元，下降 3.38%，公司开展的全成本控制成效明显； 3.研发费用比上年同期减少 110.76 万元，主要系公司新立项项目减少，研发投入减少硕人。 4.信用减值损失比上年同期减少 787.50 万元，主要系公司加大应收账款催收力度，收回多个长账龄应收账款，账龄结构有所改善

40、所致； 5.投资收益比上年同期减少 1262 万元，同比大幅度减少，主要系上年完成全资子公司河北华誉公司股权转让，实现股权转让投资收益 1262 万元； 6.资产处置收益比上年同期增加 958.26 万元，主要系本年度实现石家庄正定中心湖项目资产转让处置收益； 7.营业利润扭亏为盈，主要系本年度资产处置收益大幅增长及应收款坏账准备减少等共同所致； 8.营业外收入比上年同期减少 103.33 万元，主要系上年确认逾期 5 年以上无法支付的应付款所致； 9.营业外支出比上年同期增加 21.29 万元，主要系河南华誉本年度新增支付扶贫款 18 万元； 10.净利润扭亏为盈，主要系本年度确认的政府补助

41、及非经营性损益项目贡献利润 1498.83 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 161,574,930.07 160,964,158.37 0.38% 其他业务收入 1,309,689.27 998,061.48 31.22% 主营业务成本 120,849,677.90 125,085,939.30 -3.39% 其他业务成本 832,455.80 855,449.92 -2.69% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减

42、% 热力运营 80,148,296.55 69,805,846.14 12.90% -0.46% -1.00% 0.48% 产品销售 49,172,303.63 36,071,561.24 26.64% 31.10% 19.97% 6.80% 系统工程 15,373,596.61 12,084,252.92 21.40% -35.93% -44.57% 12.25% 管网费 12,944,286.89 100.00% -14.47% 0.00% 运营管理费 0 -100.00% -100.00% 维保业务 2,776,113.65 2,417,747.29 12.91% 146.80% 224

43、.19% -20.79% 合同能源管理 828,626.55 318,725.69 61.54% 35.13% 4.08% 11.48% 技术服务 331,706.19 151,544.62 54.31% -39.38% -54.18% 14.76% 其他业务小计 1,309,689.27 832,455.80 36.44% 31.22% -2.69% 22.15% 20 合计 162,884,619.34 121,682,133.70 25.30% 0.57% -3.38% 3.06% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公司主要涉及建筑施工、热力运营及设备销售板块，营业收

44、入比上年同期增长 0.57%，收入结构有所调整，公司新疆市场有所突破，带动设备销售业务收入同比增长 31.10%，；受新冠疫情影响，个别运营项目出现停运，导致公司热力生产供应板块收入略有减少；公司部分新开拓工程项目建设时间为 2021年，导致系统工程收入锐减，同比减少 35.93%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中国建筑第八工程局有限公司 11,349,925.48 6.97% 否 2 乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司 7,961,946.74 4.89% 否 3 天津天狮学院 7,792,735.27 4.78% 否 4 二 0

45、二医院 7,484,926.23 4.60% 否 5 金乡城建投资运营集团有限公司 6,510,358.16 4.00% 否 合计 41,099,891.88 25.24% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 辽宁省电力有限公司沈阳供电公司 26,566,325.77 23.29% 否 2 广州万居隆科技有限公司 10,081,000.00 8.84% 否 3 武汉万居隆暖通设备有限公司 9,897,153.64 8.68% 否 4 浙江盾安机电科技有限公司 7,750,000.00 6.80% 否 5 广东海悟科技有限公司 5,

46、272,935.93 4.62% 否 合计 59,567,415.34 52.23% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 39,694,918.92 -3,595,122.16 1,204.13% 投资活动产生的现金流量净额 31,347,772.52 9,752,241.68 221.44% 筹资活动产生的现金流量净额 -55,325,727.83 11,914,649.72 -564.35% 21 现金流量分析： 1.经营活动现金流量净流入比上年同期增加 4329.00 万元，主要系公司加强应收账款管理，销售商品、提供劳务收到

47、的现金项目同比增加 3607.18 万元所致。 2.投资活动产生现金流量净流入比上年同期增加 2159.55 万元，主要原因是收到正定中心湖项目资产盘活资金及上年股权转让款。 3.筹资活动现金流量净流出比上年同期增加 6724.04 万元，波动幅度较大，主要系本年度融资规模同比下降所致。 22 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 控股子公司 热力供应、制冷服务；机电设备安装；能源技术，热泵技术，制冷技术开发、技术转让、技术咨询，技术服务；合同能源管理；水源热

48、泵销售；空气源热泵销售；空调制冷设备、采暖设备、家用电器设备、水处理设备、净化设备销售、安装、维修。 192,908,790.43 42,869,314.97 62,926,747.57 7,865,519.48 北京中科华誉热泵设备制造有限公司 控股子公司 加工水源热泵；技术推广服务；销售水源热泵；技术开发；销售、安装、维修空调制冷设备、采暖设备、家用电器设备、水处理设备、净化设备；空气源热泵、吸收式热泵、水冷冷（热）水机组、风冷冷（热）水机组、空气净化设备、空调末端设备的产品研发（含样机制造、检测）；生产（制造）空气源热泵、吸收式热泵、水冷冷（热）水机组、风冷冷（热）水机组、空气净化设备（

49、限在外埠从事生产活动） 31,218,835.55 4,053,508.62 51,052,859.37 860,280.26 河南华誉新能源热力有限公司 控股子公司 冷热源建设、咨询服务；地源热泵的供热、制冷服务 82,394,341.83 15,160,824.09 22,754,622.58 181,122.63 北京中科华誉供热服务有限公司 控股子公司 热力供应服务（燃煤、燃油热力供应除外）；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；销售热力供应专用设备；专业承包。 5,460,076.12 5,441,090.10 1,782.18 155,816.45 中科华誉(营口)新能源热力有限

50、公司 控股子公司 新能源的供热、制冷、节能环保技术的开发。（涉及许可经营的，凭许可证经营） 9,220,755.39 7,363,310.27 1,814,815.17 500,780.48 23 乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司 参股公司 污水源热泵供热制冷热泵产品的研发、组装及销售；新能源技术推广及技术咨询服务；热力供应、制冷服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 46,049,917.39 2,550,536.11 3,179,269.19 321.27 主要控股参股公司情况说明 公司投资成立控股或参股企业系为拓展当地市场或承接当地项目，与公司从事业务一致。 公司控

51、制的结构化主体情况 适用 不适用 24 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 三、 持续经营评价 公司具备较强的持续经营能力： 1.财务方面 报告期内，公司实现营业收入 16288.46 万元，比上年同期增加 92.24 万元 ，实现净利润 120.08万元，实现归属于挂牌公司股东的净利润 120.08 万元。基本每股收益 0.04 元，资产总额达到 50910.21万元。 目前随着公司经营转型战略的逐步落地，利润高的新产品占比增加，经营业绩将会逐步提高。 2.经营方面 公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才的培养，员工对公司的归属感不断增强，员工队伍逐渐扩大，为提

52、高公司整体业绩水平打下良好基础。 3.技术方面 公司加大力度发展产品创新研发与智慧能源管理系统的研发，积极培育一批具有丰富经验的产品研发人员，这些专业人才是公司持续经营的有力保障。 4.管理方面 公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外的宣传力度，公司的知名度得到不断提升。 综上所述，公司 2020 年营业收入稳定，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 25 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是

53、否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存

54、在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 26 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 占期末净资产比例% 是否形成预计负债 临时报告披露时间 北京信达恒业投资管理有限公司 张军、赵占锁、马彦明、北京华誉能源技术股份有限公司 北京信达恒业投资管理有限公司（原告）、张军（被告一）、赵占锁（被告二

55、）、马彦明（被告三）系北京华誉能源技术股份有限公司（被告四）股东，各方约定若被告四未能在2014 年 8 月 18 日前上市，原告有权要求创始股东回购原告所持被告四股权。因此四被告、被告四其他股东与原告于 2010 年 10 月 25 日签订了增资协议的补充协议，于 2010年 12 月 25 日签订了增资协议的补充协议（二）。以上两份增资补充协议具体约定了原告的退出条件、补偿方式及补偿价款等事宜。截止 2014 年 8 月 18 日被告四未能在资本市场首次公开发行股票并上市（IPO），各方约定的原告退出条件成就。 原告提出，2015 年 1 月 9 日，被告一、被告二、被告三、被告四与原告、

56、第三人协商一致就债务清偿、股权转让（回购）、对价补充（房产增值和房租）及担保责任、争议管辖等相关事宜签订了协议书。该协议书签订后，被告四向原告方履行协议第一条约定的债务清偿义务，但未履行协议书第五条约定的书面通知义务。被告一、被告二、被告三均未履行协议第二条约定的股权回购支付价款义务。为此原告多次要求四被告履行合同，四被告同意继续履行合同，同意按协议执行，但至今未向原告支付回购价款。 原告认为，2015 年 1 月 9 日签订的协议书是各方真实意思表示，协议合法有效。根据九民纪要关于对赌协议的规定，四被告应守信承诺及时履行协议书约定的各项合同义务。由于各方约定发生纠纷由房山区人民法院管辖，为-

57、 - 否 2020 年 12 月22 日 27 此原告诉至北京市房山区人民法院。 总计 - - - - - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 由于本次诉讼尚未开庭，暂时无法预计本次诉讼对公司经营方面产生的影响。公司将积极妥善处理本次诉讼，依法主张自身合法权益，避免对公司造成损失，并依据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 28 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的其他重大关

58、联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 150,000,000 150,000,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联交易产生的借款有利于公司业务的顺利开展，对公司的生产经营无不利影响。 (四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 企业合并 2020 年 9月 27 日

59、2020 年 7月 7 日 北京华誉能源技术股份有限公司 唐山华誉新能源供热有限公司公司 以唐山华誉新能源供热有限公司经审计后的账面价值进行合并 唐山华誉新能源供热有限公司经审计后的净资产为-7,364,972.04元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： （一）本次吸收合并有利于优化公司组织结构，降低管理费用，提高管理效率，规范公司运营，将对公司发展产生积极影响。 （二）被合并方为公司全资子公司，其财务报表均纳入公司合并报表范围内，因此本次吸收合并不会对公司财务状况产生实质的影响，不会损害公司及股东的利益。本次合并不涉及公司股本及注册资本的变化。 (五) 承诺事

60、项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 29 实际控制人或控股股东 2015 年 9 月8 日 - 挂牌 关 于 规 范 和减 少 关 联 交易的承诺 规范和减少关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 9 月8 日 - 挂牌 同 业 竞 争 承诺 避免同业竞争 正在履行中 公司 2015 年 9 月8 日 - 挂牌 规 范 工 程 分包承诺 承诺未来将不再向不具备相关资质的主体进行分包，且将对工程分包进行严格规范，保证按照相关法律、法规的规定以及与相关发包方的合同约定将分包给具有相应建筑企业资质的主体。 正在履行中

61、承诺事项详细情况： 为保证公司未来可能出现的关联交易依法、合规地进行、不损害公司及股东的利益，公司已在公司章程中制订关联交易的公允保障措施，在股东大会议事规则、董事会议事规则及关联交易管理办法中分别规定关联交易公允决策的程序。为减少和消除公司与关联方的关联交易，公司实际控制人已出具关于避免关联交易的承诺。 报告期内，相关人员严格履行了上述承诺，未有任何违背事项。 为避免未来可能出现的同业竞争，公司实际控制人已出具关于避免同业竞争的承诺函。 报告期内，相关人员严格履行了上述承诺，未有任何违背事项。 公司承诺未来将不再向不具备相关资质的主体进行分包，且将对工程分包进行严格规范，保证按照相关法律、法

62、规的规定以及与相关发包方的合同约定将分包给具有相应建筑企业资质的主体。同时，公司建立健全了分包方遴选制度，明确了工程分包应分包给具有相应资质的企业，该制度从分包企业的筛选、合同的签订、质量控制、款项支付等方面规范分包行为。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 新乡市政府大楼项目 应收账款 质押 1,959,344.50 0.39% 售后回租 新乡市靖业国贸大厦项目 应收账款 质押 540,540.00 0.11% 售后回租 开元名都大酒店项目 应收账款 质押 594,092.40 0.12% 售

63、后回租 西如意项目 应收账款 质押 372,049.50 0.07% 售后回租 阳光一百 D 地块项目 应收账款 质押 3,000.00 0.00% 售后回租 30 阳光一百三期项目 应收账款 质押 4,021,455.72 0.79% 售后回租 天狮大学二期项目 应收账款 质押 443,159.17 0.09% 售后回租 新乡市政府大楼项目设备 固定资产 抵押 12,123,372.24 2.38% 售后回租 新乡市靖业国贸大厦项目设备 固定资产 抵押 14,145,610.07 2.78% 售后回租 开元名都大酒店设备 固定资产 抵押 1,619,038.21 0.32% 售后回租 东湖秀

64、景项目设备 固定资产 抵押 669,048.01 0.13% 售后回租 阳光一百 D 地块设备 固定资产 抵押 13,905,609.48 2.73% 售后回租 阳光一百 E 地块设备 固定资产 抵押 17,011,018.71 3.34% 售后回租 工人文化宫项目设备 无形资产 抵押 2,756,664.12 0.54% 售后回租 新乡商务中心项目设备 无形资产 抵押 6,214,004.11 1.22% 售后回租 西如意项目设备 无形资产 抵押 2,318,989.75 0.46% 售后回租 平原博物院项目设备 无形资产 抵押 204,743.57 0.04% 售后回租 平原新区规划展厅设

65、备 无形资产 抵押 3,047,245.76 0.60% 售后回租 新闻大厦项目设备 无形资产 抵押 2,469,218.48 0.49% 售后回租 阳光一百三期设备 无形资产 抵押 62,391,625.02 12.26% 售后回租 房山良乡的房产 固定资产 抵押 22,328,473.18 4.39% 融资借款 房山良乡的土地使用权 土地使用权 质押 16,105,151.72 3.17% 融资借款 洛阳科技大厦项目设备 无形资产 抵押 2,986,883.46 0.59% 售后回租 天狮大学一期设备 无形资产 抵押 15,320,944.87 3.01% 售后回租 天狮大学二期设备 无形

66、资产 抵押 8,318,493.65 1.64% 售后回租 总计 - - 211,869,775.70 41.66% - 资产权利受限事项对公司的影响： 截至 2020 年 12 月 31 日，公司受限资产规模达 2.12 亿元，产生的原因均为因融资抵押或质押，目前公司未发生支付违约的情形，受限资产未对生产经营活动产生实质性影响。 31 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 23,925,000 79.75% - 23,925,000 79.75% 其

67、中：控股股东、实际控制人 13,852,052 46.17% - 13,852,052 46.17% 董事、监事、高管 2,024,999 6.75% - 2,024,999 6.75% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,075,000 20.25% - 6,075,000 20.25% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% - 0 0% 董事、监事、高管 6,075,000 20.25% - 6,075,000 20.25% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况：

68、适用不适用 32 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 北 京 科 技 园 建 设（集团）股份有限公司 0 13,852,052 13,852,052 46.17% 0 13,852,052 0 0 2 张军 4,800,000 0 4,800,000 16.00% 3,600,000 1,200,000 4,800,000 0 3 赵占锁 3,299,999 0 3,299,999 11.00% 2,475,000 824

69、,999 0 0 4 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 3,097,440 0 3,097,440 10.32% 0 3,097,440 0 0 5 北京信达恒业投资管理有限公司 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 0 3,000,000 0 0 6 陈冬梅 648,030 0 648,030 2.16% 0 648,030 0 0 7 马彦明 559,872 0 559,872 1.87% 0 559,872 0 0 8 徐秉业 435,456 0 435,456 1.45% 0 435,456 0 0 9 张左新 248,832 0 248,832 0.83% 0

70、 248,832 0 0 10 宋庆伟 58,319 0 58,319 0.19% 0 58,319 0 0 合计 16,147,948 13,852,052 30,000,000 100% 6,075,000 23,925,000 4,800,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东张军系股东合众优胜普通合伙人；股东赵占锁系合众优胜有限合伙人。除上述情形外，普通股前十名股东间没有其他关联关系。 33 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 北京科技园建设（集团）股份有限公司直接持有公司股份 13,852,

71、052 股，持股比例为 46.17%，为公司第一大股东，为公司控股股东。北京科技园建设（集团）股份有限公司基本情况如下： 公司名称：北京科技园建设（集团）股份有限公司 注册地址：北京市海淀区北四环中路 229 号 法定代表人：赵志雄 成立日期：1999-11-18 统一社会信用代码：91110108700236882A 注册资本：200,000 万(元) 主营业务：基础设施开发、建设；房地产开发；销售商品房；物业管理；出租房屋；机动车公共停车场服务；投资管理；资产管理；企业管理；投资咨询；经济贸易咨询；市场调查；企业策划、设计；公共关系服务；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活

72、动；包装服务；餐饮管理；销售纺织品、服装、鞋帽、厨房用具、日用杂货、卫生间用具、化妆品、卫生用品、钟表、眼镜、箱、包、家具、灯具、小饰品、礼品、文化用品、体育用品、首饰、工艺品、玩具、乐器、照相器材、电子产品、五金、交电、建筑材料、家用电器、计算机、软件及辅助设备、通讯设备。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2020 年 3 月 9 日，北京国资（香港）有限公司作为委托方，与受托方北京科技园建设（集团）股份有限公司签署了股权托管协议，委托北科建集团管理国资香港持有

73、的上述公司全部股权。2020 年 9月 7 日，北京国资（香港）有限公司与北京科技园建设（集团）股份有限公司签署产权交易合同，国资香港将其持有的北京华誉能源技术股份有限公司 46.17%股权转让给北科建集团。 34 (二) 实际控制人情况 公司控股股东北京科技园建设（集团）股份有限公司的股东北京市国有资产经营有限责任公司对公司的经营决策拥有重大影响，因此认定北京市国有资产经营有限责任公司为公司实际控制人。北京市国有资产经营有限责任公司系北京市人民政府国有资产监管管理委员会代表北京市人民政府行使出资人职责的国有独资公司，因此认定北京市人民政府为公司的最终实际控制人。 北京市国有资产经营有限责任公

74、司基本情况如下： 公司名称：北京市国有资产经营有限责任公司 注册号：911100004005921645 类型：有限责任公司（国有独资） 法定代表人：岳鹏 成立日期：1992 年 9 月 4 日 营业期限：2001 年 4 月 25 日至 2031 年 04 月 24 日 注册资本：1000000 万元 、实收资本 1000000 万元 住所：北京市西城区金融大街 19 号富凯大厦 B 座 16 层 经营范围：资产管理；项目投资；投资管理。 股权名称：北京市人民政府 股权比例：100% 报告期内，公司的实际控制人未发生变更。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的

75、普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 35 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用贷款 中国银行北京西城支行 银行 3,000,000 2019 年 9 月 11日 2020 年 9 月11 日 4.35% 合计 - - - 3,000,000 - - - 九、 权益分派情

76、况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用不适用 36 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 高佳卿 董事长 男 1972 年 12 月 2020 年 5 月 8 日 2021 年 10 月 14 日 张军 董事、总经理 男 1969 年 12 月 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14 日

77、赵占锁 董事、副总经理 男 1958 年 3 月 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14 日 刘松涛 董事 男 1973 年 11 月 2020 年 12 月 29 日 2021 年 10 月 14 日 蔡洪罡 董事、副总经理、财务总监 男 1979 年 3 月 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14 日 卓峻生 副总经理 男 1978 年 6 月 2017 年 9 月 28 日 2021 年 10 月 14 日 李敏 监事会主席 女 1972 年 8 月 2020 年 6 月 8 日 2021 年 10 月 14 日 谢殿玉 监事 男 1963

78、 年 11 月 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14 日 孙策 职工监事 男 1990 年 12 月 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事长高佳卿、董事刘松涛、监事会主席李敏为公司控股股东北京科技园建设（集团）股份有限公司员工，监事谢殿玉为股东北京信达恒业投资管理有限公司员工，董事张军、赵占锁为自然人股东推荐。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票

79、期权数量 期末被授予的限制性股票数量 张军 总经理 4,800,000 0 4,800,000 16.00% 0 0 赵占锁 董事、副总经理 3,299,999 0 3,299,999 11.00% 0 0 合计 - 8,099,999 - 8,099,999 27.00% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 37 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 宁家耀 董事 离任 无 根据公司原股东北京国资（香港）有

80、限公司调整，不再委派宁家耀为公司董事。 高佳卿 无 新任 董事、董事长 2020 年 5 月 8 日，经公司 2019 年年度股东大会审议，高佳卿当选公司董事。 2020 年 7 月 7 日，经公司第二届董事会第十三次会议审议，选举高佳卿为公司董事长。 张军 董事长、总经理 离任 董事、总经理 张军因个人原因辞去董事长职务，继续担任公司董事、总经理。 钟晓艳 董事 离任 无 根据公司原股东北京国资（香港）有限公司调整，不再委派宁家耀为公司董事。 刘松涛 无 新任 董事 2020 年 12 月 29 日，经公司 2020 年第二次临时股东大会审议，刘松涛当选公司董事。 阚宝萍 监事、监事会主席

81、离任 无 根据公司原股东北京国资（香港）有限公司调整，不再委派阚宝萍为公司监事。 李敏 无 新任 监事、监事会主席 2020 年 5 月 8 日，经公司 2019 年年度股东大会审议，李敏当选公司监事。2020 年 6 月 8 日，经第二届监事会第六次会议审议，李敏当选公司监事会主席。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 高佳卿先生，1972 年 12 月出生，博士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2001 年 10 月至 2002 年 3 月任中关村科技发展公司证券投资部高级投资经理；2002 年 3 月至 2003 年 10 月任中关村科

82、技发展公司总裁助理/总裁室副主任、营销中心副主任；2003 年 10 至 2011 年 12 月任首都信息发展股份有限公司职工、董事长助理、董事会秘书、副总裁；2011 年 12 月至 2014 年 7 月任首都信息发展股份有限公司党委委员、副总裁；2014 年 7 至 2019 年 10 月任北京产权交易所有限公司党委委员、副总裁、常务副总裁；2019 年 10 月起任北京科技园建设（集团）股份有限公司副总经理。 刘松涛先生，1973 年 11 月出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 至 2001年 9 月任北京建工集团总公司总承包部项目技术负责人，2003 年

83、 4 月至 2010 年 4 月任北京市国资公司奥运项目办、国家游泳中心、曲射项目部、国家网球中心项目工程师、工程部副经理、工程部经理、总经理助理，2010 年 4 至 2013 年 5 月任中国城市建设控股集团有限公司项目管理中心副总经理，2013 年5 月至 2015 年 9 月任中交地产有限公司宜兴公司副总经理，2015 年 9 月至 2017 年 3 月任中交地产有限38 公司运营管理部高级经理，2017 年 3 月起任北科建集团计划管理部副总经理。 李敏女士，1972 年 8 月出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 1 月至 2005年 12 月历任北京兴中

84、海会计师事务所审计助理、项目经理、咨询顾问；2005 年 12 月至 2010 年 12 月历任中鹏会计师事务所高级项目经理、部门经理； 2010 年 12 月至 2012 年 1 月任北京科技园建设(集团)股份有限公司财务审计部主管；2012 年 1 月至 2013 年 4 月历任北京科技园建设(集团)股份有限公司经营分公司财务副经理、经理；2013 年 4 月至 2018 年 10 月任北京科技园建设(集团)股份有限公司风险管理部副总经理、审计室主任；2018 年 10 月起任北科建集团风险管理部副总经理、审计室主任。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用不适用 二、 员工情况

85、(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 31 - - 31 财务人员 8 - 1 7 行政人员 18 - 7 11 销售人员 7 4 - 11 研发人员 15 - 2 13 运营人员 124 - 11 113 生产人员 22 - 22 0 员工总计 225 4 43 186 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 7 本科 38 37 专科 94 50 专科以下 87 92 员工总计 225 186 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司通过常规社会招聘、猎头推荐、组织

86、各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一 方面也巩固、增强了公司的研发和管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 39 公司采用网络视频与现场培训相结合的方式提高员工综合素质。 公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，根据实际情况需要，最大程度激发员工积极性与创造性。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 2021 年

87、 2 月，公司董事、副总经理、财务总监蔡洪罡因个人原因辞去副总经理职务，继续担任公司董事及财务总监。 2021 年 2 月 22 日，经公司第二届董事会第二十次会议审议，续聘卓峻生同志继续担任公司副总经理；聘任刘松涛同志任公司副总经理。 40 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是否 投资机构是否派驻董事 是否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是否 管理层是否引入职业经理人 是否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1

88、、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作，对信息披露事务管理制度、关联交易管理办法进行了修订。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

89、 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的科学规范的法人治理结构，“三会”规范运行，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其是中小股东的各项权利，能够确保股东充分行使表决权、知情权、质询权及参与权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司三会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均依法履行各自的权利和义务，公司重大事项均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，三会依法运作，未出现违法、违规现象，董事、监事及高级管理人员能够切实履行应

90、尽的职责和义务。 41 4、 公司章程的修改情况 2020 年 5 月 8 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过关于修订公司的议案、关于修订公司的议案（二）；2020 年 12 月 29 日，公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过关于修订公司、的议案。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 第二届董事会第十一次会议： 1.审议关于 2020 年度预计日常性关联交易的议案 2.审议并通过关于 2020 年度财务预算的议案 3.审议并通过关于 2019 年度财务决算的议案 4.审议并通过关于续聘致同会计师事

91、务所（特殊普通合伙）为公司 2020年度财务审计机构的议案 5.审议并通过关于及摘要的议案 6.审议并通过关于 2019 年度利润分配方案的议案 7.审议并通过关于 2019 年总经理工作报告的议案 8.审议并通过关于 2019 年董事会工作报告的议案 9.审议关于北京市国有资产经营有限责任公司借款展期的议案 10.审议并通过关于公司与中信建投证券股份有限公司签署解除持续督导协议的议案 11.审议并通过关于公司与中信建投证券股份有限公司签署解除持续督导协议的说明报告的议案 12.审议并通过关于公司与承接主办券商山西证券股份有限公司签署持续督导协议的议案 13.审议并通过关于提请股东大会授权董事

92、会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案 14.审议并通过关于修订公司的议案 15.审议并通过关于修订公司、的议案 16.审议并通过关于提名董事候选人的议案 17.审议并通过关于组织架构调整的议案 18.审议并通过关于提议召开 2019 年年度股东大会的议案 第二届董事会第十二次会议： 1.审议并通过关于修订的议案 第二届董事会第十三次会议： 2.审议并通过关于补充决策唐山建科房地产开发有限公司以房抵债事项的议案 3.审议并通过关于修订总经理办公会工作规则的议案 42 4.审议并通过关于北京华誉能源技术股份有限公司吸收合并唐山华誉新能源供热有限公司的议案 5.审议并通过关于对挂牌出售的

93、沈阳华誉地源热泵供热有限公司房产进行降价的议案 6.审议并通过关于修订福利项目管理办法的议案 7.审议并通过关于选举高佳卿先生为公司董事长的议案 8.审议并通过关于制订法律事务管理实施细则的议案 9.审议并通过关于提议召开 2020 年第一次临时股东大会的议案 第二届董事会第十四次会议： 1.审议并通过关于2020 年半年度报告的议案 第二届董事会第十五次会议： 1.审议并通过关于签订烟台市热力有限公司套子湾污水源热泵集中供热站（EPC）项目合同的议案 第二届董事会第十六次会议： 1.审议并通过关于修定公司贯彻落实“三重一大”决策制度的实施办法的议案 2.审议并通过关于签订盘锦辽油宝石花医院供

94、暖供冷投资建设运营合同书的议案 第二届董事会第十七次会议： 1.审议并通过关于石家庄正定新区惠新供热有限责任公司正定新区中心湖区域供暖供冷投资、建设、运营及移交项目回购的议案 第二届董事会第十八次会议： 1.审议并通过关于提名董事候选人的议案 2.审议并通过关于修订公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的议案 3.审议并通过关于修订公司总经理办公会议事规则的议案 4.审议并通过关于提议召开 2020 年第二次临时股东大会的议案 监事会 3 第二届监事会第五次会议： 1.审议通过关于 2020 年度财务预算的议案的议案 2.审议通过关于 2019 年度财务决算的议案 3.审议通过关于续聘致同

95、会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020年度财务审计机构的议案 4.审议通过关于及摘要的议案 5.审议通过关于 2019 年度利润分配方案的议案 6.审议通过关于提名监事候选人的议案 7.审议通过关于 2019 年度监事会工作报告的议案 第二届监事会第六次会议： 1.审议通过关于选举李敏女士为公司第二届监事会主席的议案 第二届监事会第七次会议： 1.审议通过关于2020 年半年度报告的议案 股东大会 3 2019 年年度股东大会： 1.审议关于 2020 年度预计日常性关联交易的议案； 2.审议通过关于 2020 年度财务预算的议案； 3.审议通过关于 2019 年度财务决算的议案； 43

96、 4.审议通过关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的议案； 5.审议通过关于2019 年度报告及摘要的议案； 6.审议通过关于 2019 年度利润分配方案的议案； 7.审议通过关于 2019 年董事会工作报告的议案； 8.审议通过关于 2019 年监事会工作报告的议案； 9.审议关于北京市国有资产经营有限责任公司借款展期的议案； 10.审议通过关于公司与中信建投证券股份有限公司签署解除持续督导协议的议案； 11.审议通过关于公司与中信建投证券股份有限公司签署解除持续督导协议的说明报告的议案； 12.审议通过关于公司与承接主办券商山西证券股份有限公司签署持续

97、督导协议的议案； 13.审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案； 14.审议通过关于修订公司章程的议案； 15.审议通过关于修订公司章程的议案（二）； 16.审议通过关于修订公司股东大会议事规则、董事会议事规则的议案； 17.审议通过关于提名董事候选人的议案； 18.审议通过关于提名监事候选人的议案。 2020 年第一次临时股东大会： 1.审议通过关于北京华誉能源技术股份有限公司吸收合并唐山华誉新能源供热有限公司的议案 2.审议通过关于北京市国有资产经营有限责任公司借款展期的议案 2020 年第二次临时股东大会： 1.审议通过关于提名董事候选人的议案

98、2.审议通过关于修定公司贯彻落实“三重一大”决策制度的实施办法的议案 3.审议通过关于修订公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程规定的评估意见。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存44 在违反法律、法规和公司章程

99、等规定或损害公司及股东利益的行为。 2021 年 4 月 15 日，公司第二届监事会第八次会议审议通过了关于及摘要的议案，表决结果为 2 票同意，监事谢殿玉未出席会议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立性 公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统，独立开展业务。公司的采购、销售、实施、运维和研发系统等重要职能完全由公司独立承担，具有完整的业务流程以及采购、销售渠道。 2.资产独立性 公司资产独立完整、权属清晰。公司拥有与日常生产经营所必需的办公场所、办公设备、商标。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有

100、资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3.人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定选举、聘任产生；公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬；公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。 4.财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监

101、督管理。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5.机构独立性 公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理办法，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理完全独立，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 综上所述，公司业务独立、资产独立、人员独立、财务独立、机构独立，具有完整的业务体系和独立面向市场经营的能力，在独立性方面不存在重大缺陷。 45 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告

102、期内，公司在现有健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度的基础上，能够有效的执行相关内部管理制度的规定，不断适应公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度进行修订和完善，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的信息披露管理制度，执行情况良好。公司已于 2017 年 5 月 19 日，经 2016 年年度股东大会审议通过了年度报告重大差错责任追究制度。 三、 投资者保护

103、(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用不适用 (二) 特别表决权股份 适用不适用 46 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字（2021）第 110A010228 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2021 年 4 月 15 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟庆卓 高天琪 4 年 4 年 会

104、计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 30 万元 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2021）第 110A010228 号 北京华誉能源技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京华誉能源技术股份有限公司（以下简称华誉能源公司）财务报表，包括 2020 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华誉能源公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况

105、以及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华誉能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 47 三、其他信息 华誉能源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华誉能源公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他

106、信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 华誉能源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华誉能源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持

107、续经营假设，除非管理层计划清算华誉能源公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华誉能源公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估

108、由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对48 华誉能源公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确

109、定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华誉能源公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就华誉能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值

110、得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 孟庆卓 （项目合伙人） 中国注册会计师 高天琪 中国北京 二二一年四月十五日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 52,505,636.36 36,788,672.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,650,907.98 3,400,000.00 应收账款 五、3 45,350,351.84 73,523,896.66 应收款项融资 预付款项 五、4 8

111、,453,764.31 9,480,911.62 应收保费 49 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 26,262,544.12 44,491,626.92 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 18,561,383.90 41,456,088.81 合同资产 五、7 35,622,029.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 五、8 1,986,922.5 其他流动资产 五、9 2,531,598.29 5,470,941.74 流动资产合计 190,938,216.32 216,599,061.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债

112、权投资 长期应收款 五、10 长期股权投资 其他权益工具投资 五、11 500,000.00 500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、12 140,955,308.03 152,708,882.09 在建工程 五、13 728,118.19 1,004,213.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、14 160,720,791.41 164,372,892.51 开发支出 五、15 商誉 长期待摊费用 五、16 4,033,443.64 6,509,042.07 递延所得税资产 五、17 11,226,209.37 11,202,574.35

113、其他非流动资产 非流动资产合计 318,163,870.64 336,297,604.98 资产总计 509,102,086.96 552,896,665.98 流动负债： 短期借款 五、18 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、19 70,384,397.27 73,784,655.06 50 预收款项 五、20 - 31,399,676.80 合同负债 五、21 46,103,363.39 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、22 5,613,934.84 6,104

114、,665.95 应交税费 五、23 4,573,692.77 3,121,818.90 其他应付款 五、24 154,622,998.45 153,106,027.33 其中：应付利息 142,323.33 214,887.91 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、25 34,237,353.70 43,090,170.28 其他流动负债 五、26 5,845,017.32 3,167,397.80 流动负债合计 321,380,757.74 316,774,412.12 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租

115、赁负债 长期应付款 五、27 35,798,841.57 71,061,899.26 长期应付职工薪酬 预计负债 五、28 1,704,894.27 488,608.82 递延收益 五、29 62,946,858.28 77,638,810.67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,450,594.12 149,189,318.75 负债合计 421,831,351.86 465,963,730.87 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、30 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、31 62,312,10

116、0.00 62,312,100.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、32 2,477,226.79 2,477,226.79 一般风险准备 51 未分配利润 五、33 -7,518,591.69 -7,856,391.68 归属于母公司所有者权益合计 87,270,735.10 86,932,935.11 少数股东权益 所有者权益合计 87,270,735.10 86,932,935.11 负债和所有者权益总计 509,102,086.96 552,896,665.98 法定代表人：张军 主管会计工作负责人：蔡洪罡 会计机构负责人：韩文玲 (二) 母公司资产负债表 单位：元

117、 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 40,590,368.78 16,758,143.59 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 十四、1 2,400,000.00 应收账款 十四、2 35,366,014.02 82,010,864.63 应收款项融资 预付款项 3,501,268.49 6,331,942.78 其他应收款 十四、3 56,204,461.29 62,578,698.50 其中：应收利息 53,040.56 356,033.40 应收股利 4,164,400.00 4,164,400.00 买入返售金融资

118、产 存货 12,304,055.59 32,485,589.74 合同资产 32,779,895.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 1,986,922.50 其他流动资产 364,484.38 2,238,223.26 流动资产合计 181,110,548.41 206,790,385.00 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四、4 40,000,000.00 42,000,000.00 其他权益工具投资 500,000.00 500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 40,636,322.97 32,405,113.03 在建

119、工程 551,090.72 生产性生物资产 油气资产 52 使用权资产 无形资产 54,334,236.10 57,621,881.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,300,318.64 2,197,417.07 递延所得税资产 7,219,409.97 6,550,581.90 其他非流动资产 非流动资产合计 143,990,287.68 141,826,084.25 资产总计 325,100,836.09 348,616,469.25 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 39,179,027.55 44,908,653.2

120、6 预收款项 - 7,621,277.02 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,182,472.30 3,650,887.37 应交税费 2,921,585.28 998,160.50 其他应付款 160,516,085.53 154,505,212.81 其中：应付利息 142,323.33 214,887.91 应付股利 合同负债 25,268,383.52 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 11,198,839.99 17,279,877.07 其他流动负债 4,743,231.79 3,087,233.60 流动负债合计 247,009,625.96 235,051,301.63

121、 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 10,299,750.16 21,498,590.14 长期应付职工薪酬 预计负债 65,000.00 递延收益 6,644,342.59 13,378,658.37 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17,009,092.75 34,877,248.51 负债合计 264,018,718.71 269,928,550.14 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 53 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 62,312,100.00 62,312,100.

122、00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,477,226.79 2,477,226.79 一般风险准备 未分配利润 -33,707,209.41 -16,101,407.68 所有者权益合计 61,082,117.38 78,687,919.11 负债和所有者权益合计 325,100,836.09 348,616,469.25 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 五、34 162,884,619.34 161,962,219.85 其中：营业收入 五、34 162,884,619.34 161,962,219.85 利息收入 已赚

123、保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 172,684,044.27 177,980,243.11 其中：营业成本 五、34 121,682,133.70 125,941,389.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、35 1,164,873.55 1,171,300.95 销售费用 五、36 9,696,739.36 9,324,822.51 管理费用 五、37 18,136,150.22 17,478,461.58 研发费用 五、38 7,418,697.50 8,526,324.83 财务费用 五、39 1

124、4,585,449.94 15,537,944.02 其中：利息费用 12,855,675.82 13,358,575.13 利息收入 981,584.16 272,794.91 加：其他收益 五、40 7,972,434.88 8,332,585.59 投资收益（损失以“-”号填列） 五、41 0.00 12,622,638.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 54 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、42 -7

125、,309,938.12 -15,184,952.11 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、43 1,090,768.47 -1,090,768.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、44 9,976,200.58 393,588.48 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,930,040.88 -10,944,931.77 加：营业外收入 五、45 218,420.33 1,251,695.35 减：营业外支出 五、46 533,781.23 320,838.43 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,614,679.98 -10,014,074.85 减：所得税费用 五、

126、47 413,869.66 -490,346.79 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,200,810.32 -9,523,728.06 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,200,810.32 -9,523,728.06 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,200,810.32 -9,523,728.06 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的

127、其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 55 七、综合收益总额 1,200,810.32 -9,523,728.06 （一）归属于母

128、公司所有者的综合收益总额 1,200,810.32 -9,523,728.06 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十五、2 0.04 -0.32 （二）稀释每股收益（元/股） 十五、2 0.04 -0.32 法定代表人：张军 主管会计工作负责人：蔡洪罡 会计机构负责人：韩文玲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、5 37,301,512.68 50,203,867.10 减：营业成本 32,135,159.64 39,095,278.95 税金及附加 726,533.27 613,002.5

129、1 销售费用 3,439,466.24 2,211,029.52 管理费用 10,312,125.30 9,818,201.08 研发费用 2,771,349.21 3,077,027.44 财务费用 7,283,438.44 9,522,155.09 其中：利息费用 9,035,807.94 10,663,180.86 利息收入 2,902,241.49 2,551,574.34 加：其他收益 5,033,784.24 4,603,978.73 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、6 12,340,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损

130、失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,268,088.04 -10,936,713.50 资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,090,768.47 -1,090,768.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 9,976,200.58 393,588.48 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,533,894.17 -8,822,742.25 加：营业外收入 217,790.28 290.00 减：营业外支出 75,696.35 2,961.37 三、

131、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,391,800.24 -8,825,413.62 减：所得税费用 62,383.12 -1,303,599.48 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,454,183.36 -7,521,814.14 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -6,454,183.36 -7,521,814.14 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 56 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值

132、变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -6,454,183.36 -7,521,814.14 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.22 -0.25 （二）稀释每股收益（元/股） -0.22 -0.25 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,893,44

133、0.48 140,821,598.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 250,211.72 920,319.15 收到其他与经营活动有关的现金 五、48 6,236,274.01 8,643,450.85 经营活动现金流入小计 183,379,926.21 150,385,368.31 购买商品、接受劳务支付的现金 97,773,849.10 1

134、00,090,838.76 57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,532,736.38 31,560,558.30 支付的各项税费 3,639,748.29 4,822,031.64 支付其他与经营活动有关的现金 五、48 11,738,673.52 17,507,061.77 经营活动现金流出小计 143,685,007.29 153,980,490.47 经营活动产生的现金流量净额 五、49 39

135、,694,918.92 -3,595,122.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,744,376.28 17,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,622,638.00 4,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 五、48 774,440.57 投资活动现金流入小计 42,141,454.85 21,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,793,682.33 10,747,758.32 投资支付的现金 500,000

136、.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,793,682.33 11,247,758.32 投资活动产生的现金流量净额 31,347,772.52 9,752,241.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、48 2,200,000.00 222,353,151.41 筹资活动现金流入小计 2,200,000.00 225,353,151.41 偿还债务支付的

137、现金 3,000,000.00 23,463,376.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,885,732.56 13,753,277.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、48 43,639,995.27 176,221,847.05 筹资活动现金流出小计 57,525,727.83 213,438,501.69 筹资活动产生的现金流量净额 -55,325,727.83 11,914,649.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,716,963.61 18,071,769.24 58 加：期初现金及

138、现金等价物余额 36,788,672.75 18,716,903.51 六、期末现金及现金等价物余额 52,505,636.36 36,788,672.75 法定代表人：张军 主管会计工作负责人：蔡洪罡 会计机构负责人：韩文玲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,768,941.44 40,713,921.65 收到的税费返还 95,407.80 收到其他与经营活动有关的现金 3,689,093.80 57,362,149.14 经营活动现金流入小计 71,553,443.04 98,07

139、6,070.79 购买商品、接受劳务支付的现金 32,676,549.76 40,981,324.60 支付给职工以及为职工支付的现金 14,255,051.36 13,755,518.63 支付的各项税费 1,119,165.93 1,085,614.12 支付其他与经营活动有关的现金 9,493,525.50 34,295,160.81 经营活动现金流出小计 57,544,292.55 90,117,618.16 经营活动产生的现金流量净额 14,009,150.49 7,958,452.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产

140、和其他长期资产收回的现金净额 32,721,376.28 17,000,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,340,000.00 4,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 14,643,086.94 投资活动现金流入小计 55,704,463.22 21,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,586,633.24 5,314,037.86 投资支付的现金 500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 17,952,185.95 投资活动现金流出小计 19,538,819.19

141、5,814,037.86 投资活动产生的现金流量净额 36,165,644.03 15,185,962.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,200,000.00 177,353,151.41 筹资活动现金流入小计 2,200,000.00 180,353,151.41 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 23,463,376.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,052,862.27 11,074,544.68 59 支付其他与筹资活动有关的现金 18,48

142、9,707.06 155,733,986.31 筹资活动现金流出小计 28,542,569.33 190,271,907.69 筹资活动产生的现金流量净额 -26,342,569.33 -9,918,756.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,832,225.19 13,225,658.49 加：期初现金及现金等价物余额 16,758,143.59 3,532,485.10 六、期末现金及现金等价物余额 40,590,368.78 16,758,143.59 60 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数

143、股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -7,856,391.68 86,932,935.11 加：会计政策变更 -863,010.33 -863,010.33 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -8,719,402.01 86,069,924.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,20

144、0,810.32 1,200,810.32 （一）综合收益总额 1,200,810.32 1,200,810.32 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 61 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,

145、000 62,312,100 2,477,226.79 -7,518,591.69 87,270,735.10 62 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 1,667,336.38 96,456,663.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,22

146、6.79 1,667,336.38 96,456,663.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -9,523,728.06 -9,523,728.06 （一）综合收益总额 -9,523,728.06 -9,523,728.06 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 63 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5

147、.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -7,856,391.68 86,932,935.11 法定代表人：张军 主管会计工作负责人：蔡洪罡 会计机构负责人：韩文玲 64 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -

148、16,101,407.68 78,687,919.11 加：会计政策变更 -1,002,419.47 -1,002,419.47 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -17,103,827.15 77,685,499.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -16,603,382.26 -16,603,382.26 （一）综合收益总额 -6,454,183.36 -6,454,183.36 （二）所有者投入和减少资本 -10,149,198.90 -10,149,198.90 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有

149、者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -10,149,198.90 -10,149,198.90 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 65 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -33,707,209.41 61,082,117.38 项目 2

150、019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 66 一、上年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -8,579,593.54 86,209,733.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -8,579,593.54 86,209,733.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,521,814.14 -7,521,814.14 （一）综合收益总额

151、 -7,521,814.14 -7,521,814.14 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 67 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 62,312,100 2,477,226.79 -

152、16,101,407.68 78,687,919.11 68 三、 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、 公司概况 北京华誉能源技术股份有限公司（原名北京中科华誉能源技术发展有限责任公司，以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2002 年 10 月 09 日，是由张军、赵占锁、徐秉业共同投资设立的有限责任公司。并于 2002 年 10 月 09 日取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的企业法人营业执照，注册号为 110108004798181，法定代表人：张军。 2002 年 10 月 9 日张军、赵占锁、徐秉业共同出资设立北京中科华誉能源技术发展有限公司，注册资本 50 万元人

153、民币，其中张军以货币出资 20 万元，占注册资本的 40%；赵占锁以货币出资 20 万元，占注册资本的 40%；徐秉业以 10 万元货币出资，占注册资本的20%。注册后，本公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 200,000.00 40.00 赵占锁 200,000.00 40.00 徐秉业 100,000.00 20.00 合 计 500,000.00 100.00 2005 年 7 月 1 日，公司股东会决议，同意张军、徐秉业以其共同拥有的非专利技术按资产评估价值人民币 1,001.21 万元投入中科华誉，其中 1,000 万元计入实收资本（张军以非专利技术增资 800 万元，

154、徐秉业以非专利技术增资 200 万元），1.21 万元计入资本公积。此次增资业经北京科勤会计师事务所有限责任公司出具的“科勤2005专审字第 116 号”关于对企业资本中非专利技术专项的审计报告验证。此次增资后公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,200,000.00 78.10 徐秉业 2,100,000.00 20.00 赵占锁 200,000.00 1.90 合 计 10,500,000.00 100.00 2008 年 6 月 3 日，公司股东会决议，同意刘菊芬、马彦明受让徐秉业对公司的出资，同意张军受让赵占锁对公司的出资。6 月 5 日，各方签订出资转让协议书，赵占锁

155、将其对公司的出资 20 万元转让给张军，徐秉业将其对公司的出资 157.5 万元转让给刘菊芬、69 52.5 万元转让给马彦明。同日，本次股权转让完成了工商变更登记。变更后，公司股权结构如下： 股 东 股本 比例 张军 8,400,000.00 80.00 刘菊芬 1,575,000.00 15.00 马彦明 525,000.00 5.00 合 计 10,500,000.00 100.00 2008 年 7 月 9 日，公司股东会决议，同意引入新股东福州中科精英创业投资有限公司（以下简称“中科精英创投”）、单祥双和宋庆伟，公司注册资本增加至 1,640.625 万元。其中，中科精英创投增资 4

156、92.1875 万元，单祥双增资 88.59375 万元，宋庆伟增资 9.84375 万元，上述出资均为货币出资。此次增资后公司股权结构设置如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,400,000.00 51.20 中科精英创投 4,921,875.00 30.00 刘菊芬 1,575,000.00 9.60 单祥双 885,937.50 5.40 马彦明 525,000.00 3.20 宋庆伟 98,437.50 0.60 合 计 16,406,250.00 100.00 2009 年 9 月 26 日，公司股东会决议，同意将注册资本增至 1,822.9167 万元，新增注册资本 182.2

157、917 万元由北京市中科房山创业投资基金有限责任公司（以下简称“中科房山创投”）以现金形式认缴。此次增资业经北京森和光会计师事务所有限公司出具的“森会验字2009第 278 号”验资报告验证。此次增资后公司股权设置如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,400,000.00 46.08 中科精英创投 4,921,875.00 27.00 中科房山创投 1,822,917.00 10.00 刘菊芬 1,575,000.00 8.64 单祥双 885,937.50 4.86 马彦明 525,000.00 2.88 宋庆伟 98,437.50 0.54 合 计 18,229,167.00 100.

158、00 70 2009 年 12 月 28 日，公司股东会决议，同意张军将其 5.25 万元出资转让给张左新；同意马彦明将其 5.25 万元出资转让给张左新；同意刘菊芬将其 10.5 万元出资转让给张左新，同时将其 73.5 万元出资转让给徐秉业；同意单祥双将其 13.67 万元出资转让给李金峰，同时将其 54.69 万元出资转让给陈冬梅。同日，各方签署了股权转让协议书，公司于2009 年 12 月 30 日取得了变更后的营业执照。此次股权变更后的公司股权结构设置如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,347,500.00 45.80 中科精英创投 4,921,875.00 27.00 中科房

159、山创投 1,822,917.00 10.00 刘菊芬 735,000.00 4.03 徐秉业 735,000.00 4.03 陈冬梅 546,900.00 3.00 马彦明 472,500.00 2.59 张左新 210,000.00 1.15 单祥双 202,337.50 1.11 李金峰 136,700.00 0.75 宋庆伟 98,437.50 0.54 合 计 18,229,167.00 100.00 2010 年 2 月 4 日，公司股东会决议，同意将注册资本增加至 2,278.6459 万元，新增注册资本由光大新产业创业投资有限公司（以下简称“光大创投”）以 2,500 万元人民币

160、现金认缴。其中 455.7292 万元计入实收资本，2,044.2708 万元计入资本公积。此次增资业经中瑞岳华会计师事务所有限公司出具的“中瑞岳华验资2010第 150 号”验资报告验证，同时公司由内资企业变更为中外合资企业。此次增资后公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,347,500.00 36.63 中科精英创投 4,921,875.00 21.60 光大创投 4,557,292.00 20.00 中科房山创投 1,822,917.00 8.00 刘菊芬 735,000.00 3.23 徐秉业 735,000.00 3.23 陈冬梅 546,900.00 2.40 马彦

161、明 472,500.00 2.07 张左新 210,000.00 0.92 71 单祥双 202,337.50 0.89 李金峰 136,700.00 0.60 宋庆伟 98,437.50 0.43 合 计 22,786,459.00 100.00 2010 年 2 月 25 日，中关村科技园区海淀园管理委员会出具“海园发2010182 号”关于光大新产业创业投资有限公司并购北京中科华誉能源技术发展有限公司的批复，同意公司此次增资及变更为中外合资企业事项。2010 年 2 月 26 日，公司获得批准号为“商外资京字2010第 17373 号”的外商投资企业批准证书。 2010 年 10 月，公

162、司股东会决议同意将注册资本增加至 2531.8288 万元，新增注册资本由北京信达恒业投资管理有限公司（以下简称“信达投资”）以价值 3480 万元的土地使用权及房产认缴。其中 253.1829 万元计入实收资本，3226.8171 万元计入资本公积。此次增资后，公司股权结构如下： 股 东 出资金额 比例 张军 8,347,500.00 32.97 中科精英创投 4,921,875.00 19.44 光大创投 4,557,292.00 18.00 信达投资 2,531,829.00 10.00 中科房山创投 1,822,917.00 7.20 刘菊芬 735,000.00 2.90 徐秉业 7

163、35,000.00 2.90 陈冬梅 546,900.00 2.16 马彦明 472,500.00 1.87 张左新 210,000.00 0.83 单祥双 202,337.50 0.80 李金峰 136,700.00 0.54 宋庆伟 98,437.50 0.39 合 计 25,318,288.00 100.00 2014 年 11 月 17 日，公司股东会通过决议，同意引入新股东赵占锁、北京合众优胜投资管理中心（有限合伙）。同意张军将持有的本公司 11.0000%股权转让给赵占锁，对应出资数额为 278.5011 万元，出资形式为知识产权出资、张军将持有的本公司 5.9702%股权转让给北

164、京合众优胜投资管理中心（有限合伙），对应出资数额为 151.1563 万元，出资形式为知识产权出资；刘菊芬将持有的本公司 2.9030%股权转让给北京合众优胜投资管理中心（有限合伙），对应出资额为 73.50 万元，其中 5 万元为货币出资，其余 68.50 万元为知72 识产权出资；徐秉业将持有的本公司 1.4515%股权转让给北京合众优胜投资管理中心（有限合伙），对应出资额为 36.7495 万元，出资形式为知识产权出资。变更后的公司出资情况为： 股 东 出资金额 比例 中科精英创投 4,921,875.00 19.44 光大创投 4,557,292.00 18.00 张军 4,050,9

165、26.00 16.00 赵占锁 2,785,011.00 11.00 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 2,614,058.00 10.32 信达投资 2,531,829.00 10.00 北京市中科燕山创业投资有限公司 1,822,917.00 7.20 陈冬梅 546,900.00 2.16 马彦明 472,500.00 1.87 徐秉业 367,505.00 1.45 张左新 210,000.00 0.83 单祥双 202,337.50 0.80 李金峰 136,700.00 0.54 宋庆伟 98,437.50 0.39 合 计 25,318,288.00 100.00 注：201

166、4 年 11 月，北京市中科房山创业投资基金有限责任公司更名为北京市中科燕山创业投资有限公司。 2014 年 11 月 19 日，公司股东会通过决议，同意引入新股东北京国资（香港）有限公司。同意福州中科精英创业投资有限公司将持有本公司 19.4400%的股权，对应实缴 492.1875万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；光大新产业创业投资有限公司将持有本公司 18.0000%的股权，对应实缴 455.7292 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；北京市中科燕山创业投资有限公将持有本公司 7.2000%的股权，对应实缴182.2917 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限

167、公司；单祥双将持有的本公司 0.7992%的股权，对应实缴 20.2338 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；李金峰将持有的本公司 0.5399%的股权，对应实缴 13.67 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司；宋庆伟将持有的本公司 0.1944%的股权，对应实缴 4.9219 万元货币出资额转让给北京国资（香港）有限公司。2015 年 3 月，本次股权转让完成了工商变更登记手续，变更后的公司出资情况： 股 东 出资金额 比例 73 北京国资（香港）有限公司 11,690,340.50 46.17 张军 4,050,926.00 16.00 赵占锁 2,785,011.0

168、0 11.00 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 2,614,058.00 10.33 信达投资 2,531,829.00 10.00 陈冬梅 546,900.00 2.16 马彦明 472,500.00 1.87 徐秉业 367,505.00 1.45 张左新 210,000.00 0.83 宋庆伟 49,218.50 0.19 合 计 25,318,288.00 100.00 2015 年 9 月 6 日，股东大会决议，并由全体股东签订发起人协议书，以本公司截至2015 年 5 月 31 日经审计的净资产折合为公司的注册资本人民币 3,000.00 万元，余额计入资本公积。本公司变更设

169、立时，股本总数为 3,000.00 万股，均为每股面值人民币 1 元的普通股，由中科华誉有限公司原股东作为发起人以原持股比例全部认购： 发起人名称 股本 比例 北京国资（香港）有限公司 13,852,052.00 46.17% 张军 4,800,000.00 16.00% 赵占锁 3,299,999.00 11.00% 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 3,097,440.00 10.33% 信达投资 3,000,000.00 10.00% 陈冬梅 648,030.00 2.16% 马彦明 559,872.00 1.87% 徐秉业 435,456.00 1.45% 张左新 248,832.

170、00 0.83% 宋庆伟 58,319.00 0.19% 合计 30,000,000.00 100.00% 2016 年 10 月 27 日取得北京市工商行政管理局海淀分局颁发的统一社会信用代码为91110108743338897N 的企业法人营业执照。 本公司于 2016 年 7 月 15 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意北京华誉能源技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2016年 12 月 13 日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称为华誉能源，证券代码 838153。 74 2020 年 9 月 10 日北京国资（香港）有限公司董事会决议，将其

171、持有的本公司 46.17%的股权转让至北京科技园建设（集团）股份有限公司，转让交易上报至北京市人民政府国有资产监督管理委员会并审核通过。变更后的公司出资情况： 发起人名称 股本 比例 北京科技园建设（集团）股份有限公司 13,852,052.00 46.17% 张军 4,800,000.00 16.00% 赵占锁 3,299,999.00 11.00% 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 3,097,440.00 10.33% 信达投资 3,000,000.00 10.00% 陈冬梅 648,030.00 2.16% 马彦明 559,872.00 1.87% 徐秉业 435,456.00 1

172、.45% 张左新 248,832.00 0.83% 宋庆伟 58,319.00 0.19% 合计 30,000,000.00 100.00% 在本公司建立了拥有股东会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有销售、采购、人事、财务、研发、生产等职能部门，拥有北京中科华誉热泵设备制造有限公司、河南华誉新能源热力有限公司、沈阳华誉地源热泵供热有限公司、中科华誉（营口）新能源热力有限公司、北京中科华誉供热服务有限公司 5 家子公司。 本公司及其子公司业务性质和主要经营活动为：研究、开发地源热泵，提供技术咨询、技术服务；地源热泵热力服务；销售自行开发后的产品。 本公司的母公司为北京科技园建设（集团）股份

173、有限公司。 本公司最终控制方为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会会议批准报出。 2、 合并财务报表范围 合并范围详见“附注七、在其他主体中的权益披露”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 75 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，

174、则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、13、附注三、16、附注三、17 和附注三、22。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记

175、账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资

176、的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面76 价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其

177、他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价

178、值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的

179、被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公

180、司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 77 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳

181、入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自

182、购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司

183、的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 78 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽

184、子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理： 属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失

185、控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同

186、经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限79 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为

187、金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分

188、为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销

189、或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 80 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计

190、利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指

191、本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变

192、更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变

193、动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分

194、 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身

195、权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括利率互换合同。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具

196、作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 82 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （6）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会

197、计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 企业会计准则第 14 号收入定义的合同资产； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以

198、发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确

199、认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处

200、于第三阶段的金融工具，按照其账83 面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 A、应收票据 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款 应收账款组合：应收普通客户 C、合同资产 合同资产组合 1：产品销售 合同资产组合

201、2：工程施工 对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 D、其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：应收押金和保证金 其他应收款组合 1：应收往来款组合 其他应收款组合 3：应收融资租赁保证金组合 对划分为组合

202、的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 84 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款-押金保证金组合 押金保证金 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计 算预期信用损失。 其他应收款-往来款组合 往来款组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其

203、他应收款-融资租赁保证金组合 融资租赁性质 融资租赁款项本为长期交易，不符合预期存在信用损失的类别，具有特殊性 按组合计量预期信用损失的应收款项 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据银行承兑汇票组合 票据承兑人 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计 算预期信用损失 应收票据商业承兑汇票 票据承兑人 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计 算预期信用损失 应收账款普通

204、客户组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期85 信用损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公

205、司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信

206、用风险已经显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失

207、准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司86 在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将

208、被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照

209、其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主

210、要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观

211、察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才87 使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存

212、商品、合同履约成本等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度

213、本公司存货盘存制度采用永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 12、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成88 本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：

214、支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投

215、资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被

216、投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与

217、被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 89 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持

218、股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制

219、时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期

220、可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资

221、产减值的方法见附注三、20。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 90 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别

222、使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10-18 5 5.28-9.50 运输设备 4-5 5 19-23.75 办公及电子设备 3-5 5 19-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择

223、权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期

224、间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与91 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定

225、资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、18。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经

226、发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用

227、资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 92 16、无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件、BOT 资产等 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采

228、用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 非专利技术 10 直线法 软件 5 直线法 BOT 资产 10-18 直线法 本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下： 地块类别 使用期间 备注 工业用地 2008 年至 2057 年 信达实物出资投入 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计

229、数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、18。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技

230、术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之93 日转为无形资产。 18、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量

231、的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的

232、现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资

233、产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准

234、和比94 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期

235、损益或相关资产成本。 （4）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或

236、有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、收入 （1）一般原则 95 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将

237、交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点

238、履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 客户已接受该商品或服务。 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，

239、合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、9（6）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 （2）具体方法 96 销售商品 当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本公司确认收入。 提供劳务 本公司在提供劳务的过程中确认收入。对于合同中包含两项或多项履约义务的，本公司

240、在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。 劳务交易的履约进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 本公司收入确认的具体依据如下： 销售商品 本公司销售商品主要为销售的热泵设备，当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，并收到货款或取得索取价款的凭据时，确认收入的实现。 提供劳务 本公司承接的工程项目收入，按照新收入准则的采用成本投入法确认收入；本公司热力运营收入居民供热收入的确认

241、方式为每年 10 月开始向居民预收采暖季的供暖费，当期按照收款金额的 40%确认收入（采暖季为 5 个月，11 月，12 月当期确认，下一年度 1-3月供热收入下期确认）。非居民供热/制冷收入依据合同约定确认收入。 收取的一次性管网费收入 本公司收到建设方支付的管网建设费或取得收款凭据时计入其他非流动负债（递延收益），在热力运营项目完工并正式运营时开始按照 10 年递延确认管网费收入。 22、合同成本 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产

242、。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 97 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 该成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 当与合同成本

243、有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 23、政府补助 政府补助在满足政府补助

244、所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府

245、补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产及递延所得税负债 98 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所

246、有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性

247、差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量

248、，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

249、余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 99 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租

250、金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 新收入准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（修订）（以下简称“新收入准则”），依据国家规定自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺

251、商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。例如：合同成本、质量保证、预收款项等。 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在 2020 年 1月 1 日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司 2

252、020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 （2020 年 1 月 1 日） 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权利计入合同资产；将与基建合同资产 55,688,121.93 应收账款 -37,908,335.48 合同负债 30,780,788.41 100 建设、部分制造与安装业务及提供劳务相关、不满足无条件收款权的已完工未结算、长期应收款计入合同资产和其他非流动资产；将与基建建设、部分制造与安装业务相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。 预收款项

253、 -31,399,676.80 存货 -30,577,223.64 其他非流动资产 13,259,625.95 递延所得税资产 221,624.25 应交税费 69,328.31 未分配利润 -863,010.33 其他流动负债 618,888.39 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 受影响的资产负债表项目 影响金额 2020 年 12 月 31 日 合同资产原值 49,347,972.46 应收账款原值 -49,347,972.46 存货 30,577,223.64 其他非流动资产 长期应收款 合同负债 46,103,363.39 预收款项 -4

254、6,527,683.55 其他流动负债 424,320.16 预计负债 受影响的利润表项目 影响金额 2020 年年度 营业收入 2,166,888.74 营业成本 1,720,059.67 信用减值损失 173,784.48 销售费用 所得税费用 40,956.69 净利润 232,087.90 其中：归属于母公司股东权益 232,087.90 少数股东权益 企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号）（以下101 简称“解释第 13 号”)。 解释第 13 号修订了构成业务的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一

255、控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的方法。 解释第 13 号明确了企业的关联方包括企业所属企业集团的其他共同成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的企业合营企业或联营企业等。 解释 13 号自 2020 年 1 月 1 日起实施，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。 财政部于 2020 年 6 月发布了关于印发的通知（财会202010 号），可对新冠肺炎疫情相关租金减让根据该会计处理规定选择采用简化方法。 上述会计政策的累积影响数如下： 受影响的项目 本期 上期 期初净资产

256、- 863,010.33 其中：留存收益 - 863,010.33 净利润 232,087.90 863,010.33 资本公积 其他综合收益 专项储备 期末净资产 232,087.90 - 其中：留存收益 232,087.90 - （2）重要会计估计变更 无 （3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数 流动资产： 应收账款 73,523,896.66 49,245,277.00 -24,278,619.66 合同资产 40,580,911.08 40,580,911.08 存货 41,456,08

257、8.81 10,878,865.17 -30,577,223.64 非流动资产： 递延所得税资产 11,226,209.37 11,447,833.62 221,624.25 102 项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数 其他非流动资产 1,004,213.96 14,263,839.91 13,259,625.95 流动负债： 预收款项 31,399,676.80 -31,399,676.80 应交税费 4,573,692.77 4,643,021.08 69,328.31 合同负债 30,780,788.41 30,780,788.41 其他流动负债 618,888.3

258、9 618,888.39 股东权益： 未分配利润 -7,518,591.69 -8,381,602.02 -863,010.33 母公司资产负债表 项目 2019.12.31 2020.01.01 调整数 流动资产： 应收账款 82,010,864.63 59,447,783.73 -22,563,080.90 合同资产 37,457,012.95 37,457,012.95 存货 32,485,589.74 61,818,464.78 -29,332,875.03 非流动资产： 递延所得税资产 6,550,581.90 6,750,659.07 200,077.17 其他非流动资产 551,

259、090.72 13,810,716.67 13,259,625.95 流动负债： 预收款项 7,621,277.02 -7,621,277.02 应交税费 998,160.50 1,021,340.11 23,179.61 合同负债 7,489,599.10 7,489,599.10 其他流动负债 131,677.92 131,677.92 股东权益： 未分配利润 -16,101,407.68 -17,103,827.15 -1,002,419.48 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 3、5、6、9、13 企业所得税 应纳税所得额 见以下明细 城市维护

260、建设税 应纳流转税额 5、7 房产税 租金收入 12 房产原值 1.2 土地使用税 元/平方米 1.5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育税 应纳流转税额 2 企业所得税情况如下： 103 纳税主体名称 所得税税率% 北京华誉能源技术股份有限公司 15 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 15 北京中科华誉热泵设备制造有限公司 15 中科华誉（营口）新能源热力有限公司 20 北京中科华誉供热服务有限公司 25 河南华誉新能源热力有限公司 25 2、税收优惠及批文 （1）企业所得税 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税、

261、符合条件的小型微利企业，减按 20%的税率征收企业所得税。”本公司及子公司沈阳华誉地源热泵供热有限公司、北京中科华誉热泵设备制造有限公司为高新技术企业，享受所得税 15%的税收优惠，本公司子公司中科华誉（营口）新能源热力有限公司为小型微利企业享受所得税 20%的税收优惠。 （2）增值税 根据关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，取得的应税收入，暂免征收增值税，本公司合同能源管理收入免缴增值税。 依据中华人民共和国增值税暂行条例第十六条的规定，通过热力产品经营企业向居民供热的热力产品生产企业应当根据热

262、力产品经营企业实际从居民取得的采暖费收入占该经营企业采暖费总收入的比例确定免税收入比例。根据财税201938 号关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知文件享受国家给予供暖行业的优惠政策，减免为居民供热取得的采暖费收入的增值税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2020.12.31 2019.12.31 库存现金 2,977.00 62.09 银行存款 52,502,659.36 36,788,610.66 合 计 52,505,636.36 36,788,672.75 2、应收票据 票据种类 2020.12.31 2019.12.31 104 账面余额 坏账准

263、备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银 行 承 兑汇票 1,650,907.98 1,650,907.98 2,500,000.00 2,500,000.00 商 业 承 兑汇票 900,000.00 900,000.00 合 计 1,650,907.98 1,650,907.98 3,400,000.00 3,400,000.00 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,163,170.25 说明：用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判

264、断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 3、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 33,808,295.83 48,714,547.83 1 至 2 年 10,364,324.88 26,954,691.25 2 至 3 年 5,184,907.06 5,124,596.04 3 至 4 年 1,599,430.44 1,418,472.77 4 至 5 年 274,587.38 3,537,819.12 5 年以上 7,235,488.76 12,515,258.56 小 计 58,467,034.35 98,265,385

265、.57 减：坏账准备 13,116,682.51 24,741,488.91 合 计 45,350,351.84 73,523,896.66 105 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 22,222,951.98 27.54 22,222,951.98 100.00 17,090,524.29 14.82 17,090,524.29 100.00 其中： 特殊客户组合 22,

266、222,951.98 27.54 22,222,951.98 100.00 17,090,524.29 14.82 17,090,524.29 100.00 按组合计提坏账准备 58,467,034.35 72.46 13,116,682.51 22.43 45,350,351.84 98,265,385.57 85.18 24,741,488.91 25.18 73,523,896.66 其中： 一般客户组合 58,467,034.35 72.46 13,116,682.51 22.43 45,350,351.84 98,265,385.57 85.18 24,741,488.91 21.3

267、7 73,523,896.66 合 计 80,689,986.33 100.00 35,339,634.49 43.80 45,350,351.84 115,355,909.86 100.00 41,832,013.20 36.26 73,523,896.66 106 按单项计提坏账准备： 名 称 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 东营市东营区顺发工贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计收不回 15,011,400.00 15

268、,011,400.00 100.00 预计收不回 北京矿大节能科技有限公司 1,827,124.29 1,827,124.29 100.00 预计收不回 1,827,124.29 1,827,124.29 100.00 预计收不回 新乡市平原示范区综合办 1,455,200.00 1,455,200.00 100.00 预计收不回 中翊新能源科技设备有限公司 1,950,500.00 1,950,500.00 100.00 预计收不回 武汉建工股份有限公司 1,457,654.69 1,457,654.69 100.00 预计收不回 唐山大陆地产开发有限公司 252,000.00 252,00

269、0.00 100.00 预计收不回 252,000.00 252,000.00 100.00 预计收不回 北京无为天成能源科技有限公司 95,000.00 95,000.00 100.00 预计收不回 河南泰柯森机电设备有限公司 103,600.00 103,600.00 100.00 预计收不回 天津源洁多维水务科技有限公司 28,140.00 28,140.00 100.00 预计收不回 北京大钟寺明光精品家具建材家装市场有限公司 42,333.00 42,333.00 100.00 预计收不回 合 计 22,222,951.98 22,222,951.98 100.00 / 17,090

270、,524.29 17,090,524.29 100.00 / 107 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：普通客户组合 2020.12.31 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 33,808,295.83 2,711,890.63 8.02 48,714,547.83 4,076,440.96 8.37 1 至 2 年 10,364,324.88 2,107,144.93 20.33 26,954,691.25 7,973,959.26 29.58 2 至 3 年 5,184,907.06 1,634,085.8

271、3 31.52 5,124,596.04 2,097,204.14 40.92 3 至 4 年 1,599,430.44 671,524.54 41.99 1,418,472.77 620,315.89 43.73 4 至 5 年 274,587.38 166,217.68 60.53 3,537,819.12 2,151,119.74 60.80 5 年以上 7,235,488.76 5,825,818.90 80.52 12,515,258.56 7,822,448.92 62.50 合 计 58,467,034.35 13,116,682.51 22.83 98,265,385.57 2

272、4,741,488.91 25.20 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2019.12.31 41,832,013.20 首次执行新收入准则的调整金额 -13,629,715.82 2020.01.01 28,202,297.38 本期计提 7,137,337.11 本期收回或转回 本期核销 2020.12.31 35,339,634.49 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 30,234,305.98 元，占应收账款期末余额合计数的比例 37.46%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 16,253,65

273、8.69 元。 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 东营市东营区顺发工贸有限责任公司 15,011,400.00 18.60 15,011,400.00 中能环投能源控股有限公司 4,287,250.00 5.31 365,068.58 新乡市机关事务中心 3,774,125.97 4.68 302,736.85 阳光一百置业（辽宁）有限公司 3,722,880.01 4.61 298,626.21 辽宁省建筑设计研究院有限责任公司 3,438,650.00 4.26 275,827.06 合 计 30,234,305.98 37.46 16,2

274、53,658.69 4、预付款项 108 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 7,601,228.85 89.92 8,687,157.72 91.63 1 至 2 年 109,857.00 1.29 193,622.64 2.04 2 至 3 年 145,997.20 1.73 243,623.90 2.57 3 年以上 596,681.26 7.06 356,507.36 3.76 合 计 8,453,764.31 100.00 9,480,911.62 100.00 说明：账龄超过 1 年的重要预付账款

275、，未及时结算的原因是未到结算期。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 7,086,629.34 元，占预付款项期末余额合计数的比例 83.82%。 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 辽宁省电力有限公司沈阳供电公司 5,817,367.54 68.81 欧阳燕、欧阳骏（财智国际大厦房租） 480,492.00 5.68 北京西亚特节能工程有限公司 370,000.00 4.38 辽宁亿华建设有限公司 277,186.80 3.28 北京盛宏福达商贸有限公司 141,583.00 1.67 合 计

276、 7,086,629.34 83.82 5、其他应收款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 26,262,544.12 44,491,626.92 合 计 26,262,544.12 44,491,626.92 其他应收款 按账龄披露 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 12,788,658.49 24,875,526.21 1 至 2 年 19,837.55 79,210.03 109 2 至 3 年 75,575.94 26,833.28 3 至 4 年 16,833.28 485,418.14 4 至 5 年 4

277、80,883.64 1,077,717.67 5 年以上 3,170,066.92 2,102,836.35 小 计 16,551,855.82 28,647,541.68 减：坏账准备 4,273,938.67 3,151,291.08 合 计 12,277,917.15 25,496,250.60 按款项性质披露 项目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金保证金 2,139,725.00 683,098.03 1,456,626.97 3,716,112.02 420,735.70 3,295,376.32 往来款 1

278、6,720,714.82 4,442,797.67 12,277,917.15 28,647,541.68 3,151,291.08 25,496,250.60 融资租赁保证金 12,528,000.00 12,528,000.00 15,700,000.00 15,700,000.00 合 计 31,388,439.82 5,125,895.70 26,262,544.12 48,063,653.70 3,572,026.78 44,491,626.92 单项计提坏账准备的其他应收款项 名 称 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由

279、账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 北 京马 奈国 际商业 会所 管理 有限公司 3,000.00 3,000.00 100.00 预计收不回 安 徽恒 泰工 程咨询有限公司 33,000.00 33,000.00 100.00 预计收不回 中 国建 筑第 二工程局有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计收不回 北 京市 海淀 区机关住房管理中心 50,000.00 50,000.00 100.00 预计收不回 国都建设（集团） 15,000.00 15,000.00 100.00 预计收不回 娄雪滨（办事处租房押金） 3,900.00 3,900

280、.00 100.00 预计收不回 胜利伟业 10,000.00 10,000.00 100.00 预计收不回 保 定隆 远房 地产开 发有 限公 司高碑店分公司 30,000.00 30,000.00 100.00 预计收不回 孙玮 3,959.00 3,959.00 100.00 预计收不回 110 合 计 168,859.00 168,859.00 100.00 / 坏账准备计提情况 期末，处于第二阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整个存续期预期信用损失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备 押金保证金 2,139,725.00 31.92 683,098.03 1,456

281、,626.97 往来款 16,551,855.82 25.82 4,273,938.67 12,277,917.15 合 计 18,691,580.82 26.52 4,957,036.70 13,734,544.12 期末，处于第三阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整 个 存 续 期 预期 信 用 损 失 率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 特殊客户组合 168,859.00 100.00 168,859.00 预计收不回 按组合计提坏账准备 保证金、押金 合 计 168,859.00 100.00 168,859.00 预计收不回 2019 年 12 月 31 日，坏账

282、准备计提情况： 截至 2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整 个 存 续 期 预期 信 用 损 失 率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 押金保证金 3,716,112.02 11.32 420,735.70 3,295,376.32 往来款 28,647,541.68 11.00 3,151,291.08 25,496,250.60 合 计 32,363,653.70 11.04 3,572,026.78 28,791,626.92 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

283、未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 12 月 31 日余额 3,572,026.78 111 2019 年 12 月 31 日余额在本期 3,572,026.78 本期计提 1,553,868.92 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 5,125,895.70 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 石家庄正定新区惠新供热有限责任公司 资产转让款

284、11,695,392.00 1年以内 37.26 503,916.53 中关村科技租赁有限公司 保证金 7,350,000.00 1-4年 23.42 北京国资融资租赁股份有限公司 保证金 5,650,000.00 1-3年 18.00 何永春 个人借款 3,071,580.06 5年以内 9.79 3,067,830.11 乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司 保证金 899,700.00 1年以内 2.87 170,182.90 合 计 28,666,672.06 91.34 3,741,929.54 6、存货 （1）存货分类 项 目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 跌价准

285、备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,092,567.50 4,092,567.50 4,289,768.72 4,289,768.72 在产品 6,014,493.08 6,014,493.08 5,109,357.59 5,109,357.59 库存商品 8,454,323.32 8,454,323.32 1,474,544.86 1,474,544.86 建造合同形成的已完工未结算资产 31,667,992.11 1,090,768.47 30,577,223.64 其他 5,194.00 5,194.00 合 计 18,561,383.90 18

286、,561,383.90 42,546,857.28 1,090,768.47 41,456,088.81 （2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 112 建造合同形成的已完工未结算资产 1,090,768.47 1,090,768.47 存货跌价准备及合同履约成本减值准备（续） 项目 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 建造合同形成的已完工未结算资产 按照新收入准则，依据成本投入法确认收入 7、合同资产 项 目 2020.12.31 202

287、0.01.01 合同资产 49,347,972.46 55,688,121.93 减：合同资产减值准备 13,725,942.94 15,107,210.85 小计 35,622,029.52 40,580,911.08 减：列示于其他非流动资产的合同资产 合 计 35,622,029.52 40,580,911.08 （1） 本期合同资产账面价值的重大变动 无113 （2）合同资产减值准备计提情况 类别 2020.12.31 账面余额 减值准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 49,347,972.46 100.00 13,7

288、25,942.94 27.81 35,622,029.52 其中： 工程施工 49,347,972.46 100.00 13,725,942.94 27.81 35,622,029.52 合 计 49,347,972.46 100.00 13,725,942.94 27.81 35,622,029.52 续： 类别 2020.01.01 账面余额 减值准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 55,688,121.93 100.00 15,107,210.85 27.13 40,580,911.08 其中： 工程施工 55,688,

289、121.93 100.00 15,107,210.85 27.13 40,580,911.08 合 计 55,688,121.93 100.00 15,107,210.85 27.13 40,580,911.08 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：工程施工 2020.12.31 2020.01.01 合同资产 坏账准备 预期信用损失率(%) 合同资产 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 24,073,783.35 1,931,048.75 8.02 22,788,964.07 1,896,763.20 8.37 1 至 2 年 3,029,721.97 615,965.19 20.3

290、3 20,535,567.69 6,074,420.92 29.58 2 至 3 年 13,565,957.36 4,275,474.65 31.52 120,000.00 49,104.00 40.92 3 至 4 年 41.99 2,873,954.21 1,256,780.18 43.73 4 至 5 年 421,573.64 255,193.79 60.53 1,522,348.56 925,587.92 60.80 5 年以上 8,256,936.14 6,648,260.57 80.52 7,847,287.40 4,904,554.63 62.50 合 计 49,347,972.

291、46 13,725,942.94 27.81 55,688,121.93 15,107,210.85 27.13 114 （3）本期计提、收回或转回的合同资产减值准备情况 合同资产减值准备金额 2019.12.31 0.00 首次执行新收入准则的调整金额 15,107,210.85 2020.01.01 15,107,210.85 本期计提 -1,381,267.91 本期收回或转回 本期核销 2020.12.31 减值准备金额 13,725,942.94 说明：因 2020 年 1 月 1 日的合同资产调整，调整后账面价值为 40,453,394.96 元，其中24,278,619.66 的

292、调整金额是应收账款调整至合同资产影响的，16,174,775.30 的调整金额是调整工程收入调入影响的，调整收入影响的合同资产和调整应收账款影响的合同资产产生的坏账准备均在 2020 年 1 月 1 日体现。 2020 年 12 月 31 日仅存在应收账款调整至合同资产的坏账准备影响，所以产生 2020 年 1月 1 日坏账准备金额较 2020 年 12 月 31 日坏账准备金额较大的影响，其影响在应收账款科目中坏账已经进行充分计提。 8、一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 1 年内到期的长期应收款 1,986,922.50 9、其他流动资产 项 目 2020.12.31 20

293、19.12.31 待认证进项税额 3,220,581.05 多交或预缴的增值税额 3,860.16 1,224,201.78 待抵扣进项税额 2,527,738.13 884,211.71 预缴所得税 141,947.20 合 计 2,531,598.29 5,470,941.74 10、长期应收款 项 目 期末余额 年初余额 期末折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 其中：未实现融资收益 分期收款销售商品 1,986,922.50 1,986,922.50 115 其中：未实现融资收益 33,077.50 33,077.50 分期收款提供劳务 其

294、他 小 计 1,986,922.50 1,986,922.50 减：1 年内到期的长期应收款 1,986,922.50 1,986,922.50 合 计 0.00 0.00 11、其他权益工具投资 项目 2020.12.31 2019.12.31 乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司投资款 500,000.00 500,000.00 12、固定资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 固定资产 140,955,308.03 152,708,882.09 固定资产清理 合 计 140,955,308.03 152,708,882.09 固定资产 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器

295、设备 运输设备 办公及电子设备 合 计 一、账面原值： 1.2019.12.31 40,661,075.33 188,364,718.97 3,927,383.84 1,999,436.91 234,952,615.05 2.本期增加金额 1,132,970.45 107,274.19 1,240,244.64 （1）购置 457,782.30 107,274.19 565,056.49 （2）在建工程转入 675,188.15 675,188.15 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 481,236.60 249,900.00 109,760.22 840,896.82 （1）处置或报废

296、481,236.60 249,900.00 109,760.22 840,896.82 （2）其他减少 4.2020.12.31 40,661,075.33 189,016,452.82 3,677,483.84 1,996,950.88 235,351,962.87 二、累计折旧 1.2019.12.31 13,005,528.72 63,889,146.61 3,739,588.90 1,609,468.73 82,243,732.96 2.本期增加金额 1,986,073.40 10,510,887.61 31,842.23 163,046.42 12,691,849.66 （1）计提

297、1,986,073.40 10,510,887.61 31,842.23 163,046.42 12,691,849.66 116 （2）其他增加 3.本期减少金额 200,983.12 237,405.00 100,539.66 538,927.78 （1）处置或报废 200,983.12 237,405.00 100,539.66 538,927.78 （2）其他减少 4.2020.12.31 14,991,602.12 74,199,051.10 3,534,026.13 1,671,975.49 94,396,654.84 三、减值准备 1.2019.12.31 2.本期增加金额 （1

298、）计提 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.2020.12.31 四、账面价值 1.2020.12.31 账面价值 25,669,473.21 114,817,401.72 143,457.71 324,975.39 140,955,308.03 2.2019.12.31 账面价值 27,655,546.61 124,475,572.36 187,794.94 389,968.18 152,708,882.09 通过融资租赁租入的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 83,882,128.31 24,408,431.59 5

299、9,473,696.72 通过经营租赁租出的固定资产 项 目 账面价值 房屋及建筑物 7,581,671.56 13、在建工程 项 目 2020.12.31 2019.12.31 在建工程 728,118.19 1,004,213.96 工程物资 合 计 728,118.19 1,004,213.96 在建工程 在建工程明细 项 目 2020.12.31 2019.12.31 117 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 728,118.19 728,118.19 1,004,213.96 1,004,213.96 重要在建工程项目变动情况 工程名称 2019.

300、12.31 本期增加 转入固定资产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利 息资本 化率% 2020.12.31 房山宿舍楼消防改造 115,963.30 28,990.83 144,954.13 成远大厦项目改造 435,127.42 195,193.47 630,320.89 骆驼湾污水项目二期 453,123.24 33,410.63 486,533.87 正定中心湖 9,976,200.58 9,976,200.58 开元名都大酒店 241,584.32 241,584.32 合 计 1,004,213.96 10,475,379.83 630,320.89

301、 10,121,154.71 728,118.19 重要在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入占预算比例% 工程进度 资金来源 房山宿舍楼消防改造 158,000.00 91.74 100.00 自筹 成远大厦项目改造 764,800.00 82.42 100.00 自筹 骆驼湾污水项目二期 14,472,000.00 3.36 3.36 自筹 正定中心湖 160,000,000.00 6.24 6.24 自筹 开元名都大酒店 5,237,751.43 4.61 4.61 自筹 合 计 - 说明：房山宿舍楼消防改造项目减少原因为转入长期待摊费用。 14、无形资产 无形资产

302、情况 项 目 软件 土地使用权 非专利技术 BOT 资产 合计 一、账面原值 1.2019.12.31 734,943.90 19,172,800.00 6,507,864.93 179,602,743.51 206,018,352.34 2.本期增加金额 31,223.01 7,306,573.30 7,337,796.31 （1）购置 31,223.01 31,223.01 （2）内部研发 7,306,573.30 7,306,573.30 （3）企业合并增加 118 （4）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）失效且终止确认的部分 （3）其他减少 4.2020.12.31 766

303、,166.91 19,172,800.00 6,507,864.93 186,909,316.81 213,356,148.65 二、累计摊销 1.2019.12.31 503,838.77 2,684,192.24 6,507,864.93 31,949,563.89 41,645,459.83 2.本期增加金额 109,644.96 383,456.04 10,496,796.41 10,989,897.41 （1）计提 109,644.96 383,456.04 10,496,796.41 10,989,897.41 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）失效且终止确认的部

304、分 （3）其他减少 4. 2020.12.31 613,483.73 3,067,648.28 6,507,864.93 42,446,360.3 52,635,357.24 三、减值准备 1.2019.12.31 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.2020.12.31 四、账面价值 1.2020.12.31账面价值 152,683.18 16,105,151.72 144,462,956.51 160,720,791.41 2.2019.12.31账面价值 231,105.13 16,488,607.76 147,653,179.

305、62 164,372,892.51 说明：截至 2020 年 12 月 31 日融资租赁租入的无形资产期末账面净值 106,028,812.79 元； 与北京市国有资产经营有限责任公司融资借款抵押的无形资产期末账面净值为119 16,105,151.72 元。 期末，通过内部研发形成的 BOT 无形资产占无形资产期末原值的比例为 87.60%。 15、开发支出 项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 内部开发支出 其他增加 确认为无形资产 计入当期损益 空气源热泵在城镇建筑中的应用研究 2,688,780.40 2,688,780.40 集装箱式能源站开发 1,

306、612,721.46 1,612,721.46 热泵能源站信息化建设 1,618,945.49 1,618,945.49 能源运营中柔性供热技术的应用 1,498,250.15 1,498,250.15 合 计 7,418,697.50 7,418,697.50 16、长期待摊费用 项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 本期摊销 其他减少 融资租赁手续费 6,509,042.07 2,612,499.56 3,896,542.51 房山宿舍楼消防改造费 144,954.13 8,053.00 136,901.13 合计 6,509,042.07 144,954

307、.13 2,620,552.56 4,033,443.64 17、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 54,191,473.10 8,395,666.48 45,404,039.98 7,171,838.19 管网费收入 16,585,213.20 2,528,737.41 24,515,284.67 3,755,439.23 预计负债 1,704,894.27 301,8

308、05.48 488,608.82 111,681.66 存货跌价准备 1,090,768.47 163,615.27 小 计 72,481,580.57 11,226,209.37 71,498,701.94 11,202,574.35 120 递延所得税负债： 小 计 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损明细 项 目 2020.12.31 2019.12.31 可抵扣亏损 52,781,083.22 47,702,369.33 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2020.12.31 2019.12.31 备注 2020 年 5,463,692.60 2021 年 3

309、,439,360.17 3,439,360.17 2022 年 3,068,395.43 3,068,395.43 2023 年 21,102,382.65 21,102,382.65 2024 年 14,500,443.95 14,628,548.48 2025 年 10,670,501.02 合 计 52,781,083.22 47,702,369.33 18、短期借款 短期借款分类 项 目 2020.12.31 2019.12.31 保证借款 3,000,000.00 19、应付账款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 工程款 16,270,750.46 23,632,6

310、93.67 货款 28,106,318.05 27,841,632.11 设备款 5,319,413.91 9,826,274.24 电费 14,480,134.48 7,831,095.69 服务费 5,696,296.82 4,534,396.35 其他 511,483.55 118,563.00 合计 70,384,397.27 73,784,655.06 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 北京华业阳光系统集成科技有限公司 10,029,653.67 未到结算期 新乡市机关事务中心（平原博物馆电费） 2,125,699.00 未到结算期 121

311、河南广鼎建设工程有限公司 1,649,885.45 未到结算期 江苏昌裕建设工程有限公司 1,569,558.00 未到结算期 天津航悦钻井工程有限公司 1,459,672.00 未到付款节点 合计 16,834,468.12 20、预收款项 项 目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内（含 1 年） 27,598,253.88 1 年以上 3,801,422.92 合 计 31,399,676.80 21、合同负债 项 目 2020.12.31 2020.01.01 2019.12.31 合同负债 46,527,683.55 31,399,676.80 22、应付职工薪酬

312、项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 短期薪酬 5,914,490.84 29,025,278.97 29,334,797.07 5,604,972.74 离职后福利-设定提存计划 190,175.11 323,603.46 504,816.47 8,962.10 辞退福利 1,484,539.51 1,484,539.51 一年内到期的其他福利 612.74 612.74 合 计 6,104,665.95 30,834,034.68 31,324,765.79 5,613,934.84 （1）短期薪酬 项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 202

313、0.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 5,721,521.62 23,067,282.98 23,469,061.65 5,319,742.95 职工福利费 502,286.07 490,687.67 11,598.40 社会保险费 130,737.48 1,543,311.92 1,571,311.90 102,737.50 其中：1医疗保险费 117,890.94 1,472,655.35 1,488,222.04 102,324.25 2工伤保险费 3,424.34 14,060.28 17,358.77 125.85 3生育保险费 9,422.20 56,596.29 65,731.

314、09 287.40 4其他 住房公积金 2,093,888.64 2,093,888.64 工会经费和职工教育经费 62,231.74 442,391.56 370,729.41 133,893.89 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 122 其他短期薪酬 1,376,117.80 1,339,117.80 37,000.00 合 计 5,914,490.84 29,025,278.97 29,334,797.07 5,604,972.74 （2）设定提存计划 项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 离职后福利 其中：1基本养老保险费 181,119.20 310

315、,555.53 483,048.23 8,626.50 2失业保险费 9,055.91 13,047.93 21,768.24 335.60 合 计 190,175.11 323,603.46 504,816.47 8,962.10 23、应交税费 税 项 2020.12.31 2019.12.31 增值税 2,493,774.41 1,189,990.22 企业所得税 1,717,977.61 1,792,206.01 城市维护建设税 177,226.92 76,249.84 个人所得税 58,123.17 1,527.12 教育费附加（含地方教育费附加） 126,590.66 60,092

316、.97 其他税费 1,752.74 合 计 4,573,692.77 3,121,818.90 24、其他应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应付利息 142,323.33 214,887.91 应付股利 其他应付款 154,480,675.12 152,891,139.42 合 计 154,622,998.45 153,106,027.33 （1）应付利息 项 目 2020.12.31 2019.12.31 融资租赁利息 142,323.33 214,887.91 （2）其他应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 往来款 153,560,840.0

317、5 152,519,017.82 保证金 617,737.58 147,737.58 代理服务费 186,348.28 123 其他 302,097.49 38,035.74 合 计 154,480,675.12 152,891,139.42 说明：其他应付款往来款项中 1.5 亿元是由北京国资公司借入的内部调剂借款。 25、一年内到期的非流动负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 一年内到期的长期应付款 34,237,353.70 43,090,170.28 一年内到期的长期应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应付融资租赁款 37,539,414.1

318、4 48,854,222.41 扣除未确认融资费用 3,302,060.44 5,764,052.13 小计 34,237,353.70 43,090,170.28 26、其他流动负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 待转销项税额 5,845,017.32 3,167,397.80 27、长期应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 长期应付款 35,798,841.57 71,061,899.26 长期应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应付融资租赁款 75,681,192.86 125,590,489.31 未确认融资费用 5,

319、644,997.59 11,438,419.77 小 计 70,036,195.27 114,152,069.54 减：一年内到期长期应付款项 34,237,353.70 43,090,170.28 合 计 35,798,841.57 71,061,899.26 说明：北京华誉于 2018 年 5 月 8 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2018021N032-HZ 的融资租赁合同；张军与赵颖分别与北京国资融资签订合同编号为 GZZL2018021N032-GB-1 和 GZZL2018021N032-GB-2 的保证合同，为该融资租赁提供连带责任保证，保证期限为债务履

320、行期限届满之日后两年；北京华誉与北京国资融资签订合同编号 GZZL2018021N032-DY-1 的抵押合同，将河南省洛阳市洛阳科技大傻供暖设备及配套设施抵押给北京国资租赁有限公司。合同约定融资租赁本金124 410.00 万元，租赁期限三年，租赁利率为固定利率 5.70%。 北京华誉于 2018 年 11 月 29 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为KJZLA2018-276 的融资租赁合同。北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 YSZKZY2018-276 的项目收益权及应收账款质押合同，将其天狮国际大学第二期中央空调系统 BOT 项目的收益权及应收账款出质给中关村科技租

321、赁有限公司。融资租赁合同约定融资租赁本金 850 万元，租赁期限五年，租赁利率为固定利率 6.60%。 沈阳华誉于 2018 年 9 月 10 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为GZZL2018044N035-HZ 的融资租赁合同。同时，张军与赵颖分别与北京国资融资签订合同编号为 GZZL2018044N035-GB-1 和 GZZL2018044N035-GB-2 的保证合同，为该融资租赁提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年；北京华誉与北京国资融资签定合同编号为 GZZL2018044N035-ZYDJ-1 的应收账款质押协议，将【阳光一百国际新城三期污水源供热

322、（制冷）工程委托经营合同书运营合同】及编号为SS100-SY01.Q03.KB-经营 023-1 的【阳光一百国际新城三期污水源供热（制冷）工程委托经营合同书运营合同补充协议】项下的全部应收账款出质给北京国资融资租赁股份有限公司。合同约定融资租赁本金 1232 万元，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。 沈阳华誉于 2018 年 9 月 10 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为GZZL2018044N036-HZ 的融资租赁合同。同时，张军与赵颖分别与北京国资融资签订合同编号为 GZZL2018044N036-GB-1 和 GZZL2018044N035-GB-2 的保证

323、合同，为该融资租赁提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年；北京华誉与北京国资融资签定合同编号为 GZZL2018044N036-ZYDJ-1 的应收账款质押协议，将【阳光一百国际新城三期污水源供热（制冷）工程委托经营合同书运营合同】及编号为SS100-SY01.Q03.KB-经营 023-1 的【阳光一百国际新城三期污水源供热（制冷）工程委托经营合同书运营合同补充协议】项下的全部应收账款出质给北京国资融资租赁股份有限公司。合同 GZZL2018044N036-HZ-1 约定融资租赁本金 468 万元，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。合同 GZZL2018044N0

324、36-HZ-2 约定融资租赁本金300 万元，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。 河南华誉于 2018 年 5 月 23 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为GZZL2018022N031-HZ 的融资租赁合同，同时，张军与赵颖分别与北京国资融资签订合同编号为 GZZL2018022N031-GB-1 和 GZZL2018022N031-GB-2 的保证合同，为该融资租赁提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。河南华誉与北京国资融资签定合同编号为 GZZL2018022N031-ZY-1 的应收账款质押协议，将新乡市125 文化艺术中心大剧院、音乐厅制冷运

325、营合同项下的全部应收账款出质给北京国资融资租赁股份有限公司。合同约定融资租赁本金 590.00 万元，租赁期限三年，租赁利率为固定利率 5.70%。 北京华誉于 2017 年 4 月 5 日 与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为GZZL2017015N003-HZ 和 GZZL2017015N004-HZ 的融资租赁合同，张军与赵颖分别与北京国资融资签订合同编号为 GZZL2017015N003-GB-1 和 GZZL2017015N003-GB-2 的保证合同，为该融资合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。同 时 ， 沈 阳 华 誉 地 源 热 泵 有 限 公

326、司 与 北 京 国 资 租 赁 签 订 合 同 编 号 为GZZL2017015N004-ZY-1 的应收账款质押合同，以其与阳光一百置业（辽宁）有限公司签订的阳光一百国际新城三期污水源热泵供热（制冷）工程委托经营合同书及其补充协议项下出质人对阳光一百置业（辽宁）有限公司享有的全部应收账款质押给国资融资租赁股份有限公司。合同约定租赁本金 2500 万元，租赁期限五年，租赁利率为固定利率 5.70%。 北京华誉于 2017 年 12 月 15 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为KJZLA2017-304-1411 的融资租赁合同，张军与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 KJZLA201

327、7-304-1529 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。同时，北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 1080170202 的动产抵押合同，抵押物为天狮大学一期 25.23 万制冷采暖及生活热水能源系统。北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为YSZKZY2017-304 的项目收益权及应收账款质押合同，将其天狮国际大学 BOT 项目的收益权及应收账款出质给中关村科技租赁有限公司。融资租赁合同约定融资租赁本金 1400 万元，租赁期限五年，租赁利率为固定利率 5.70%。 河南华誉于 2017 年 9 月 14 日与中关村科技租赁

328、有限公司签订合同编号为KJZLA2017-181 的融资租赁合同，张军与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为KJZLA2017-181-1529 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。同时，北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 KJZLA2017-181-1528 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。河南华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 YSZKZY2017-181 的应收账款质押合同，将其四个运营合同项下的应收账款出质给中关村科技租赁有限公司。合同约定融资租赁本金 1000 万元

329、，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。 沈阳华誉于 2017 年 7 月 31 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为126 KJZLA2017-150 的融资租赁合同，张军与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为KJZLA2017-150-1529 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。同时，北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 KJZLA2017-150-1528 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。沈阳华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 YSZKZY2017-150

330、的项目收益及应收账款质押合同，将其签订的阳光一百国际新城 D 地块污水源热泵供热委托经营和“东湖秀景”住宅小区水源热泵供热工程合同项下的项目收益权及应收账款出质给中关村科技租赁有限公司。合同约定融资租赁本金 1600 万元，租赁期限四年，租赁利率为固定利率 5.70%。 沈阳华誉于 2019 年 6 月 28 日与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为GZZL2020033N019-HZ 的融资租赁合同，北京华誉与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2020033N019-FB-1 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。沈阳华誉

331、与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2020033N019-DY-1、GZZL2020033N019-DY-2、GZZL2020033N019-DY-3 的抵押合同，以其固定资产及房山区两处房产作为该融资租赁合同的抵押物。同时，沈阳华誉与北京国资融资租赁股份有限公司签订合同编号为 GZZL2020033N019-ZY-1 的应收账款质押合同，将其签订的阳光一百国际新城三期污水源热泵供热委托经营、阳光一百新城泊林翠庭 E1 组团水源热泵供热委托经营和阳光一百新城泊林翠庭 E2、3 组团水源热泵供热委托经营合同项下的供热收费权及应收账款出质给北京国资融资租赁股份有限公司。合同约定

332、融资租赁本金 2000 万元，租赁期限三年，租赁利率为固定利率 5.80%。 河南华誉于 2019 年 12 月 10 日与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为KJZLA2020-415 的融资租赁合同，北京华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 BZHT2020-415 的保证合同，为该融资租赁合同提供连带责任保证，保证期限为债务履行期限届满之日后两年。同时，河南华誉与中关村科技租赁有限公司签订合同编号为 YSZKZY2020-415 的应收账款质押合同，将其与新乡市机关事务管理局、新乡市开元名都大酒店管理有限公司、新乡市开元华都物业管理有限公司签订的相关合同项下产生的项目经营收益权及其

333、产生的应收账款的全部项目收益金额出质给中关村科技租赁有限公司。合同约定融资租赁本金 2500 万元，租赁期限五年，租赁利率为固定利率 5.90%。 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 37,539,414.14 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 24,314,986.72 127 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 8,017,729.00 3 年以上 5,809,063.00 合计 75,681,192.86 28、预计负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 形成原因 BOT 项目大修理费 460,713.36 383,903.48 预提 BOT 项

334、目大额修理费 预计赔偿金 65,000.00 预计正定中心湖项目打井队赔偿款 维修保证金 1,179,180.91 104,705.34 预提热泵机组设备维保金 合 计 1,704,894.27 488,608.82 29、递延收益 项 目 2019.12.31 调整数 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 形成原因 管网费 65,014,793.67 65,014,793.67 2,614,901.28 11,854,209.67 55,775,485.28 政府补助 12,624,017.00 12,624,017.00 5,452,644.00 7,171,37

335、3.00 合 计 77,638,810.67 77,638,810.67 2,614,901.28 17,306,853.67 62,946,858.28 说明：本公司提供城市供热服务时，在取得管网费收入时确认为递延收益，按照 10 年平均摊销，分期确认收入。 计入递延收益的政府补助详见附注十三、1、政府补助 30、股本 项目 2019.12.31 本期增减（+、-） 2020.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 北京国资（香港）有限公司 13,852,052.00 -13,852,052.00 -13,852,052.00 北京科技园建设（集团）股份有限公司 13,852

336、,052.00 13,852,052.00 13,852,052.00 张军 4,800,000.00 4,800,000.00 赵占锁 3,299,999.00 3,299,999.00 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 3,097,440.00 3,097,440.00 北京信达恒业投资管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 陈冬梅 648,030.00 648,030.00 128 马彦明 559,872.00 559,872.00 徐秉业 435,456.00 435,456.00 张左新 248,832.00 248,832.00 宋庆伟 58,319.

337、00 58,319.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 说明：2020 年 9 月 7 日，北京国资（香港）有限公司与北京科技园建设（集团）股份有限公司签订股权转让协议，北京国资（香港）有限公司将所持有的的北京华誉能源公司46.17%的股权转让给北京科技园建设（集团）股份有限公司。 31、资本公积 项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 股本溢价 62,312,100.00 62,312,100.00 32、盈余公积 项 目 2019.12.31 调整数 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 法 定 盈

338、余公积 2,477,226.79 2,477,226.79 33、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前 上期末未分配利润 -7,856,391.68 1,667,336.38 - 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -863,010.33 - 调整后 期初未分配利润 -8,719,402.01 1,667,336.38 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,200,810.32 -9,523,728.06 - 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 应付其他权益持有者的股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -7,

339、518,591.69 -7,856,391.68 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 34、营业收入和营业成本 129 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 161,574,930.07 120,849,677.90 160,964,158.37 125,085,939.30 其他业务 1,309,689.27 832,455.80 998,061.48 855,449.92 合 计 162,884,619.34 121,682,133.70 161,962,219.85 125,941,389.22 主营业务（分板块） 产品名称

340、本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 热力运营 80,148,296.55 69,805,846.14 80,519,255.17 70,513,853.90 产品销售 49,172,303.63 36,071,561.24 37,508,760.77 30,066,510.83 系统工程 15,373,596.61 12,084,252.92 23,995,974.17 21,800,614.99 管网费 12,944,286.89 15,134,199.82 运营管理费 1,520,729.17 1,322,179.31 维保 2,776,113.65 2,417

341、,747.29 1,124,861.91 745,771.63 合同能源管理 828,626.55 318,725.69 613,207.55 306,239.91 技术服务 331,706.19 151,544.62 547,169.81 330,768.73 合计 161,574,930.07 120,849,677.90 160,964,158.37 125,085,939.30 35、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 427,251.99 471,480.74 残保金 5,501.20 318,195.47 资源税 121,755.85 102,942.10 城建税 2

342、37,121.48 86,499.74 印花税 121,026.56 65,791.80 土地使用税 44,891.26 44,551.19 地方教育费附加 69,453.01 39,262.47 教育费附加 104,179.51 36,174.62 车船使用税 7,850.00 5,820.00 其他 25,842.69 582.82 合计 1,164,873.55 1,171,300.95 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 130 36、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,029,750.55 3,074,578.77 运输费 2,048,840.09

343、维保费用 3,017,531.25 1,536,952.68 劳务费 306,281.75 895,210.75 差旅费 307,211.37 378,102.64 品牌活动费 21,674.76 314,063.80 展览费 239,085.19 招待费 113,863.12 224,690.64 广告费 115,489.24 会议费 1,747.57 94,086.77 办公费 31,239.23 73,902.98 公车使用费 22,527.85 60,266.63 业务经费 30,203.50 折旧费 9,029.78 8,961.64 其他 835,882.13 230,387.19

344、 合 计 9,696,739.36 9,324,822.51 37、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,251,344.00 9,066,766.39 租赁费 2,406,417.11 2,304,415.44 折旧费 1,681,546.16 1,634,300.55 咨询费 1,287,125.39 1,551,051.32 劳务费 779,306.81 881,988.50 招待费 95,166.96 455,056.07 办公费 665,037.67 447,400.24 车辆使用费 216,850.51 415,891.27 无形资产摊销 258,422.52

345、257,381.76 差旅费 82,590.85 253,207.10 通讯费 41,682.21 66,564.22 保险费用 33,221.69 低值易耗品 23,585.14 8,206.39 131 招聘费 4,415.09 7,811.32 交通费 381.36 3,891.96 其他费用 342,278.44 91,307.36 合 计 18,136,150.22 17,478,461.58 38、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 4,660,338.86 5,249,451.01 燃料动力费 971,519.04 945,471.98 材料费 1,171,075.

346、03 872,747.52 检测费 49,056.60 371,282.88 设备费 8,849.56 196,672.66 折旧费 145,695.09 144,815.95 差旅费 58,238.51 64,237.47 服务费 86,546.21 101,737.06 其他 267,378.60 579,908.30 合 计 7,418,697.50 8,526,324.83 39、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 12,855,675.82 13,358,575.13 减：利息资本化 利息收入 981,584.16 272,794.91 汇兑损益 减：汇兑损益资本化

347、手续费及其他 2,711,358.28 2,452,163.80 合 计 14,585,449.94 15,537,944.02 40、其他收益 补助项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 京津冀-分布式能源管控模式的清洁供热服务 5,022,000.00 4,540,120.30 与资产相关 地源热泵住宅补贴 2,144,601.58 2,461,945.54 与收益相关 失业稳岗补贴 57,692.61 56,986.30 与收益相关 新乡骆驼湾污水处理厂 430,644.00 396,783.00 与收益相关 132 即征即退税费返还 178,345

348、.41 848,897.32 与收益相关 个税手续费退回 12,798.89 27,634.13 与收益相关 小微企业免征税额 1,962.07 219.00 与收益相关 采暖补贴 93,133.73 与收益相关 社保减免 31,256.59 与收益相关 合 计 7,972,434.88 8,332,585.59 41、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 12,622,638.00 42、信用减值损失（损失以“”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -7,137,337.11 -14,478,323.46 合同资产坏账损失 1,381

349、,267.91 其他应收款坏账损失 -1,553,868.92 -706,628.65 合 计 -7,309,938.12 -15,184,952.11 43、资产减值损失（损失以“”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 存货跌价损失 1,090,768.47 -1,090,768.47 44、资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 无形资产处置利得（损失以“-”号填列） 393,588.48 在建工程转让 9,976,200.58 合 计 9,976,200.58 393,588.48 45、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废

350、利得 1,841.79 1,841.79 其他 216,578.54 237,367.00 216,578.54 逾期五年以上无法支付款项 1,014,328.35 合 计 218,420.33 1,251,695.35 218,420.33 133 46、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 267,434.52 294,123.66 267,434.52 对外捐赠支出 180,000.00 180,000.00 赔偿款 65,000.00 65,000.00 滞纳金 755.08 23,494.77 755.08 罚款 300.00

351、 200.00 300.00 其他 20,291.63 3,020.00 20,291.63 合 计 533,781.23 320,838.43 533,781.23 47、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 215,880.43 368,972.70 递延所得税费用 197,989.23 -859,319.49 合 计 413,869.66 -490,346.79 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 1,614,679.98 -10,014,074.85 按法定（或适用）税率计算

352、的所得税费用 242,202.00 -1,502,111.22 某些子公司适用不同税率的影响 137,807.76 135,710.69 对以前期间当期所得税的调整 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） -753,300.00 -675,018.05 不可抵扣的成本、费用和损失 262,674.06 120,424.80 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -546,872.08 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 1,905,961.40 2,188,403.38 研究开发费加成

353、扣除的纳税影响（以“-”填列） -834,603.48 -757,756.39 134 其他 所得税费用 413,869.66 -490,346.79 48、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来 786,220.48 2,316,912.44 营业外收入（其他收益） 3,097,490.54 4,778,307.83 保证金、押金 1,404,056.33 1,030,435.67 利息收入 948,506.66 272,794.91 房租收入 245,000.00 合 计 6,236,274.01 8,643,450.85 （2）支付其

354、他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现费用 6,470,086.84 8,287,791.56 保证金、押金 2,651,946.00 5,292,028.10 往来款 2,616,640.68 3,927,242.11 合 计 11,738,673.52 17,507,061.77 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 股权转让延期支付利息 193,830.50 资产转让延期支付利息 580,610.07 合 计 774,440.57 （4）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 融资租赁保证金 2,200,000.0

355、0 融资租赁款 45,000,000.00 国资公司借款 177,000,000.00 财政贴息 353,151.41 合计 2,200,000.00 222,353,151.41 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 135 融资租赁款 43,639,995.27 39,221,847.05 国资公司借款 137,000,000.00 合 计 43,639,995.27 176,221,847.05 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,200,810.32 -9,

356、523,728.06 加：资产减值损失 -1,090,768.47 1,090,768.47 信用减值损失 7,309,938.12 15,184,952.11 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧（不适用的项目，可删除） 12,691,849.66 12,587,064.77 无形资产摊销 10,989,897.41 10,700,388.34 长期待摊费用摊销 2,620,552.56 2,327,499.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -9,976,200.58 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 267,434.52

357、294,123.66 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 12,855,675.82 13,358,575.13 投资损失（收益以“”号填列） -12,622,638.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -23,635.02 -859,319.49 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 22,894,704.91 -579,136.41 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,419,896.13 -6,116,045.66 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -15,625,444.20 -29,437

358、,626.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 39,694,918.92 -3,595,122.16 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 52,505,636.36 36,788,672.75 减：现金的期初余额 36,788,672.75 18,716,903.51 136 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,716,963.61 18,071,769.24 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 52

359、,505,636.36 36,788,672.75 其中：库存现金 2,977.00 62.09 可随时用于支付的银行存款 52,502,659.36 36,788,610.66 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 52,505,636.36 36,788,672.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 50、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 应收账款 7,933,641.29 融资租赁质押 固定资产 59,473,696.72 融资租赁抵押 固定资产 22,328,473.

360、18 借款抵押 无形资产 106,028,812.79 融资租赁抵押 无形资产 16,105,151.72 借款质押 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 无 2、同一控制下企业合并 2020 年，北京华誉能源公司吸收合并全资子公司唐山华誉新能源供热有限公司，2020 年 10 月 28 日，唐山华誉新能源供热有限公司完成工商注销，公司合并报表减少一家企业。 3、 处置子公司 无 七、在其他主体中的权益 137 1、在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 沈阳 沈阳 热力运营 100.

361、00 直接出资 北京中科华誉热泵设备制造有限公司 北京 北京 设备销售 100.00 直接出资 中科华誉（营口）新能源热力有限公司 营口 营口 热力运营 100.00 直接出资 北京中科华誉供热服务有限公司 北京 北京 供热服务 100.00 直接出资 河南华誉新能源热力有限公司 新乡 新乡 热力运营 100.00 直接出资 2、在合营安排或联营企业中的权益 本公司对乌鲁木齐昆仑华誉新能源有限公司持股 20%，但无法对其产生重大影响，财务报表无法获得，故不属于本公司的联营企业。 八、金融工具及风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应

362、付职工薪酬、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，

363、以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。 138 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用

364、资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 37.46%（2019 年：39.01%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大单位的其他应收款占本公司其他应收款总额的 91.34%（2019 年：89.45%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，

365、并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 期末数 项目 一年以内 一年至二年 二年至三年 三年至四年 四至五年 合计 短期借款 应付账款 7,038.44 7,038.44 应付利息 14.23 14.23 139 其他应付款 15,448.07 15,448.07 一年内到

366、期的非流动负债 3,423.74 3,423.74 其他流动负债（不含递延收益） 584.50 584.50 长期借款 长期应付款 2,279.53 740.14 560.21 3,579.88 金融负债和或有负债合计 26,508.98 2,279.53 740.14 560.21 30,088.86 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 期初数 项目 一年以内 一年至 二年 二年至 三年 三年至四年 四至五年 合计 短期借款 300.00 300.00 应付账款 7,378.47 7,378.47 应付利息 21.49 21

367、.49 其他应付款 15,289.11 15,289.11 一年内到期的非流动负债 4,309.02 4,309.02 其他流动负债（不含递延收益） 316.74 316.74 长期借款 长期应付款 3,526.31 2,279.53 740.14 560.21 7,106.19 负债合计 27,614.83 3,526.31 2,279.53 740.14 560.21 34,721.02 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能

368、够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率为基础对资本结构进行监控。于 2020 年 12 月 31 日，本公司的资产140 负债率为 82.86%（2019 年 12 月 31 日：84.28%）。 九、公允价值 本公司本期不存在以公允价值计量的资产负债。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 北 京

369、 科 技 园建设（集团）股 份 有 限 公司 北京 投资 3,013,281,250.00 46.17 46.17 本公司的母公司情况： 本公司的母公司为北京科技园建设（集团）股份有限公司。 最终控制方为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 报告期内，母公司实收资本未发生变化 本公司最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 张军 公司的股东 马彦明 公司的股东 宋庆伟 公司的股东 徐秉业 公司的股东 张左新 公司的股东 陈冬梅 公司的股东

370、 北京信达恒业投资管理有限公司 公司的股东 北京科技园建设（集团）股份有限公司 公司的股东 141 北京合众优胜投资管理中心（有限合伙） 公司的股东 赵占锁 公司的股东 北京国资融资租赁股份有限公司 受同一公司控制公司 赵颖 公司股东张军妻子 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 采购商品、接受劳务 无 出售商品、提供劳务 无 （2）关联托管、承包情况 无 （3）关联租赁情况 公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京国资融资租赁股份有限公司 融资租赁 3,581,804.49 4,116,148.27 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方 担

371、保金额 担保起始日 担保终止日 担 保 是 否 已 经履行完毕 张军 4,100,000.00 2018/5/8 2021/5/7 否 赵颖 4,100,000.00 2018/5/8 2021/5/7 否 张军 20,000,000.00 2018/9/10 2022/9/9 否 赵颖 20,000,000.00 2018/9/10 2022/9/9 否 张军 5,900,000.00 2018/5/23 2021/5/22 否 赵颖 5,900,000.00 2018/5/23 2021/5/22 否 张军 14,000,000.00 2017/12/15 2022/12/14 否 张军

372、10,000,000.00 2017/9/14 2021/9/13 否 张军 16,000,000.00 2017/7/31 2021/7/30 否 142 赵颖 6,757,000.00 2017/4/20 2022/4/20 否 赵颖 18,243,000.00 2017/4/20 2022/4/20 否 张军 6,757,000.00 2017/4/20 2022/4/20 否 张军 18,243,000.00 2017/4/20 2022/4/20 否 张军 100,000,000.00 2020/2/25 2021/3/23 否 （5）关联方资金拆借情况 本公司本年计提应付北京国资融

373、资租赁有限公司资金使用费 2,481,804.93 元。 本公司本年计提应付北京市国有资产经营有限责任公司资金使用费 7,736,805.57 元，其中 2020 年展期 50,000,000.00 元，计提应付利息 2,618,055.56 元；2020 年展期借款本金100,000,000.00 元，计提应付利息 5,118,750.01 元。 （6）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 5 人，上期关键管理人员 5 人，支付薪酬情况见下表： 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,186,515.71 2,112,372.69 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款

374、项 项目名称 关联方 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京国资融资租赁有限公司 5,650,000.00 5,650,000.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 2020.12.31 2019.12.31 应付利息 北京国资融资租赁有限公司 78,430.00 127,137.24 其他应付款 北京市国有资产经营有限责任公司 152,701,389.18 150,000,000.00 长期应付款 北京国资融资租赁有限公司 12,460,772.57 31,624,434.26 一年内到期的非流动负债 北京国资融资租赁有限

375、公司 19,163,661.70 19,839,782.28 十一、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 （1）经营租赁承诺 143 通过经营租赁租出的固定资产 项目 账面价值 房屋及建筑物 7,581,671.56 （2）融资租赁承诺 融资租入固定资产类别 期末余额 年初余额 一、原价 机器设备 83,882,128.31 147,012,239.16 二、累计折旧 机器设备 24,408,431.59 45,536,689.75 三、减值准备累计金额 机器设备 四、账面净值 机器设备 59,473,696.72 101,475,549.41 以后年度将支付的最低租赁付款额： 剩余租赁期 最

376、低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 16,500,831.96 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 11,293,909.22 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 5,810,228.00 3 年以上 5,809,063.00 合 计 39,414,032.18 （3）其他承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截至 2020 年 12 月 31 日的担保事项如下： 单位：万元 担保方单位名称 被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备注 北京华誉能源技术股份有限公司

377、 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 融资租赁事项 1,232.00 2018.09.20-2022.09.20 北京华誉能沈阳华誉地融资租赁事468.00 2018.09.20-2022.09.20 144 源技术股份有限公司 源热泵供热有限公司 项 北京华誉能源技术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 融资租赁事项 300.00 2018.10.20-2022.10.20 北京华誉能源技术股份有限公司 河南华誉新能源热力有限公司 融资租赁事项 1,000.00 2017.09.14-2021.09.13 北京华誉能源技术股份有限公司 河南华誉新能源热力有限公司 融资租赁事项 590.00

378、2018.06.20-2021.06.20 北京华誉能源技术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 融资租赁事项 1,600.00 2017.07.31-2021-07.30 北京华誉能源技术股份有限公司 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 融资租赁事项 2,000.00 2019.07.20-2022.07.20 北京华誉能源技术股份有限公司 河南华誉新能源热力有限公司 融资租赁事项 2,500.00 2019.12.10-2024.12.09 合 计 9,690.00 （2）华誉能源公司与股东为被告的诉讼事项 北京信达恒业投资管理有限公司（原告）与张军（被告一）、赵占锁（被告二）、马彦明（被

379、告三）和本公司（被告四）四方被告进行法律诉讼，主要案由为各方约定若被告四未能在 2014 年 8 月 18 日前上市，原告有权要求创始股东回购原告所持被告四股权。因此四被告、被告四其他股东与原告于 2010 年 10 月 25 日签订了增资协议的补充协议，于 2010 年 12 月 25 日签订了增资协议的补充协议（二）。以上两份增资补充协议具体约定了原告的退出条件、补偿方式及补偿价款等事宜。截止 2014年 8 月 18 日被告四未能在资本市场首次公开发行股票并上市（IPO），各方约定的原告退出条件成就。原告提出，2015 年 1 月 9 日，被告一、被告二、被告三、被告四与原告、第三人协商

380、一致就债务清偿、股权转让（回购）、对价补充（房产增值和房租）及担保责任、争议管辖等相关事宜签订了协议书。该协议书签订后，被告四向原告方履行协议第一条约定的债务清偿义务，但未履行协议书第五条约定的书面通知义务。被告一、被告二、被告三均未履行协议第二条约定的股权回购支付价款义务。为此原告多次要求四被告履行合同，四被告同意继续履行合同，同意按协议执行，但至今未向原告支付回购价款。原告认为，2015 年 1 月 9 日签订的协议书是各方真实意思表示，协议合法有效。根据九民纪要关于对赌协议的规定，四被告应守信承诺及时履行协议书约定的各项合同义务。由于各方约定发生纠纷由145 房山区人民法院管辖，为此原告

381、诉至北京市房山区人民法院。 由于本次诉讼尚未开庭，暂时无法预计本次诉讼对本公司经营方面产生的影响。本公司将积极妥善处理本次诉讼，依法主张自身合法权益，避免对本公司造成损失，并依据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。 十二、资产负债表日后事项 华誉能源公司 2021 年与控股股东北京科技园建设（集团）股份有限公司签订资金内部调剂申请综合借款额度 15000 万元，并在 2021 年 3 月 23 日取得该项借款 截至 2021 年 4 月 15 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、政府补助 计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量 补助项目 种类 2019.

382、12.31 本期新增补助金额 本期计入损益金额 本期计入损益的列报项目 本期返还的金额 其他 变动 2020.12.31 与资产相关/与收益相关 本期返还的原因 京津冀-分布式 能 源 管 控模 式 的 清 洁供热服务 5,022,000.00 5,022,000.00 其他收益 与资产相关 新 乡 骆 驼 湾污水处理厂 7,302,017.00 430,644.00 其他收益 6,871,373.00 与收益相关 房 山 科 委 专项拨款（E网系统研发） 300,000.00 其他收益 300,000.00 与资产相关 合计 12,624,017.00 5,452,644.00 7,171,

383、373.00 2、其他 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据 票据种类 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银 行 承 兑汇票 1,500,000.00 1,500,000.00 146 商 业 承 兑汇票 900,000.00 900,000.00 合 计 2,400,000.00 2,400,000.00 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 3,469,425.64 商

384、业承兑票据 合 计 3,469,425.64 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 4,763,130.15 21,953,457.35 1 至 2 年 4,820,125.23 22,373,406.66 2 至 3 年 1,724,915.46 4,967,889.24 3 至 4 年 1,599,430.44 974,764.94 4 至 5 年 118,077.38 2,568,500.00 5 年以上 6,890,324.96 10,475,786.10 小 计 19,916,003.62 63,313,804.29 减：坏账

385、准备 8,196,567.48 19,024,555.19 合 计 11,719,436.14 44,289,249.10 147 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 18,766,554.69 30.11 18,766,554.69 100.00 其中： 特殊客户组合 18,766,554.69 30.11 18,766,554.69 100.00 按组合计提坏账准备 43,562,581.50 69.89 8,196,567.48 18.82 35,366,014.02

386、 普通客户组合 19,916,003.62 31.95 8,196,567.48 41.16 11,719,436.14 关联方组合 23,646,577.88 37.94 23,646,577.88 合 计 62,329,136.19 100.00 26,963,122.17 43.26 35,366,014.02 续： 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 15,011,400.00 12.93 15,011,400.00 100.00 其中： 特殊客户组合 15,011,400.00 12.93 1

387、5,011,400.00 100.00 按组合计提坏账准备 101,035,419.82 87.07 19,024,555.19 18.83 82,010,864.63 普通客户组合 63,313,804.29 54.56 19,024,555.19 30.05 44,289,249.10 关联方组合 37,721,615.53 32.51 37,721,615.53 合 计 116,046,819.82 100.00 34,035,955.19 29.33 82,010,864.63 按单项计提坏账准备： 名 称 2020.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 东

388、营市东营区顺发工贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计收不回 中翊新能源科技设备有限公司 1,950,500.00 1,950,500.00 100.00 预计收不回 武汉建工股份有限公司 1,457,654.69 1,457,654.69 100.00 预计收不回 唐山大陆地产开发有限公司 252,000.00 252,000.00 100.00 预计收不回 北京无为天成能源科技有限公司 95,000.00 95,000.00 100.00 预计收不回 148 合 计 18,766,554.69 18,766,554.69 100.00 /

389、 续： 名 称 2019.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 东营市东营区顺发工贸有限责任公司 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 预计收不回 中翊新能源科技设备有限公司 武汉建工股份有限公司 唐山大陆地产开发有限公司 北京无为天成能源科技有限公司 合 计 15,011,400.00 15,011,400.00 100.00 / 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：账龄组合 2020.12.31 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 4,763,130

390、.15 382,068.59 8.02 21,953,457.35 1,837,068.73 8.37 1 至 2年 4,820,125.23 979,967.59 20.33 22,373,406.66 6,618,685.84 29.58 2 至 3年 1,724,915.46 543,627.86 31.52 4,967,889.24 2,033,073.01 40.92 3 至 4年 1,599,430.44 671,524.54 41.99 974,764.94 426,276.90 43.73 4 至 5年 118,077.38 71,476.51 60.53 2,568,500.

391、00 1,561,739.27 60.80 5 年以上 6,890,324.96 5,547,902.39 80.52 10,475,786.10 6,547,711.44 62.50 合 计 19,916,003.62 8,196,567.48 41.16 63,313,804.29 19,024,555.19 30.05 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2019.12.31 34,035,955.19 首次执行新收入准则的调整金额 -13,463,849.63 2020.01.01 20,572,105.56 149 本期计提 6,391,016.61 本期收回或转

392、回 本期核销 2020.12.31 26,963,122.17 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 42,738,390.88 元，占应收账款期末余额合计数的比例 68.56%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额18,676,848.06 元。 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 东营市东营区顺发工贸有限责任公司 15,011,400.00 24.08 15,011,400.00 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 12,686,472.69 20.35 河南华誉新能源热力有限公司 10

393、,960,105.19 17.58 唐山建科房地产开发有限公司 2,129,913.00 3.42 1,714,948.06 中翊新能源科技设备有限公司 1,950,500.00 3.13 1,950,500.00 合计 42,738,390.88 68.56 18,676,848.06 3、其他应收款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应收利息 53,040.56 356,033.40 应收股利 4,164,400.00 4,164,400.00 其他应收款 51,987,020.73 58,058,265.10 合 计 56,204,461.29 62,578,698.5

394、0 （1）应收利息 应收利息分类 项 目 2020.12.31 2019.12.31 其他 53,040.56 356,033.40 （2）应收股利 项 目 2020.12.31 2019.12.31 账龄一年以内的应收股利 账龄一年以上的应收股利 4,164,400.00 4,164,400.00 小计： 150 减：坏账准备 合 计 4,164,400.00 4,164,400.00 重要的账龄超过 1 年的应收股利如下： 项 目 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 沈阳 华誉地 源热泵供热有限公司 4,164,400.00 1-2年 尚未支付 否，集团内全资子公司 （

395、3）其他应收款 按账龄披露 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 12,688,292.00 15,830,610.92 1 至 2 年 55,849.33 2 至 3 年 54,215.24 10,000.00 3 至 4 年 190,013.76 4 至 5 年 189,479.26 7,406.10 5 年以上 158,988.10 59,582.00 小 计 13,090,974.60 16,153,462.11 减：坏账准备 929,681.12 460,354.93 合 计 12,161,293.48 15,693,107.18 说明：因唐山华誉被北京华誉

396、能源总部吸收合并，在母公司披露其他应收款项时，期末余额包含唐山华誉截止 2020 年期末的其他应收款，期初金额是华誉总部单体金额，故产生 5 年以上期末金额与期初金额 4-5 年和 5 年以上金额产生逻辑差异。 按款项性质披露 项目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金保证金 636,727.00 319,096.99 317,630.01 882,010.00 165,594.00 716,416.00 往来款 13,259,833.60 1,098,540.12 12,161,293.48 16,153,462.11

397、460,354.93 15,693,107.18 关联方组合 35,680,097.24 35,680,097.24 35,620,741.92 35,620,741.92 融资租赁保证金 3,828,000.00 3,828,000.00 6,028,000.00 6,028,000.00 合 计 53,404,657.84 1,417,637.11 51,987,020.73 58,684,214.03 625,948.93 58,058,265.10 151 单项计提坏账准备的其他应收款项 名 称 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计

398、提理由 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 北京马奈国际商业会所管理有限公司 3,000.00 3,000.00 100.00 预计收不回 安徽恒泰工程咨询有限公司 33,000.00 33,000.00 100.00 预计收不回 中国建筑第二工程局有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计收不回 北京市海淀区机关住房管理中心 50,000.00 50,000.00 100.00 预计收不回 国都建设（集团） 15,000.00 15,000.00 100.00 预计收不回 娄雪滨（办事处租房押金） 3,900.00 3,900.00 100.00

399、预计收不回 胜利伟业 10,000.00 10,000.00 100.00 预计收不回 保定隆远房地产开发有限公司高碑店分公司 30,000.00 30,000.00 100.00 预计收不回 孙玮 3,959.00 3,959.00 100.00 预计收不回 合 计 168,859.00 168,859.00 100.00 / 坏账准备计提情况 期末，处于第二阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整个存续期预期信用损失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按组合计提坏账准备 13,727,701.60 9.10 1,248,778.11 12,478,923.49 押金保证金 636,727.00

400、 50.12 319,096.99 317,630.01 往来款 13,090,974.60 7.10 929,681.12 12,161,293.48 合 计 13,727,701.60 9.10 1,248,778.11 12,478,923.49 152 期末，处于第三阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整个存续期预期信用损失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 特殊客户组合 168,859.00 100.00 168,859.00 预计收不回 按组合计提坏账准备 保证金、押金 合 计 168,859.00 100.00 168,859.00 预计收不回 2019 年 1

401、2 月 31 日，坏账准备计提情况： 截至 2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的坏账准备： 类别 账面余额 整个存续期预期信用损失率（%） 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 押金保证金 882,010.00 18.77 165,594.00 716,416.00 往来款 16,153,462.11 2.85 460,354.93 15,693,107.18 合 计 17,035,472.11 3.67 625,948.93 16,409,523.18 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预

402、期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 12 月 31 日余额 625,948.93 2019 年 12 月 31 日余额在本期 625,948.93 本期计提 791,688.18 本期转回 本期转销 2020 年 12 月 31 日余额 1,417,637.11 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 153 沈阳华誉地源热泵供热有限公司 往来款 26,800,000.00 1-3年 50.18 石家庄正定

403、新区惠新供热有限责任公司 往来款 11,695,392.00 1年内 21.90 503,916.53 北京中科华誉热泵设备制造有限公司 往来款 8,880,097.24 1年以内 16.63 中关村科技租赁有限公司 保证金 2,250,000.00 1-4年 4.21 北京国资融资租赁股份有限公司 保证金 1,578,000.00 2-4年 2.95 合计 51,203,489.24 95.87 503,916.53 4、长期股权投资 项 目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 40,000,000.00 40

404、,000,000.00 42,000,000.0 42,000,000.0 对合营企业投资 对联营企业投资 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 42,000,000.0 42,000,000.0 对子公司投资 被投资单位 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 沈 阳 华 誉 地源 热 泵 供 热有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北 京 中 科 华誉 热 泵 设 备制 造 有 限 公司 10,000,000.00 5,000,000.00 中科华誉（营口）新能源热力有限公司

405、 5,000,000.00 5,000,000.00 北 京 中 科 华誉 供 热 服 务有限公司 5,000,000.00 10,000,000.00 河 南 华 誉 新能 源 热 力 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 154 唐 山 华 誉 新能 源 供 热 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 42,000,000.00 2,000,000.00 40,000,000.00 5、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,900,210.68 30,48

406、2,411.30 47,894,512.05 37,203,982.63 其他业务 2,401,302.00 1,652,748.34 2,309,355.05 1,891,296.32 合计 37,301,512.68 32,135,159.64 50,203,867.10 39,095,278.95 （2） 主营营业收入、主营营业成本（分板块） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 系统工程 11,628,658.65 11,858,147.62 20,273,155.63 18,432,162.49 管网费 1,712,315.78 3,120,104.79 热力运营 8

407、,860,613.93 9,376,059.16 10,668,145.36 9,228,347.31 产品销售 7,884,828.01 6,630,938.58 8,939,399.88 7,402,120.11 维保 2,395,295.68 2,465,721.32 815,430.04 575,260.14 运营管理 3,531,106.54 1,235,323.85 技术服务 2,418,498.63 151,544.62 547,169.81 330,768.73 合 计 34,900,210.68 30,482,411.30 47,894,512.05 37,203,982.6

408、3 6、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 12,340,000.00 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 9,976,200.58 155 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -315,360.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 9,660,839.68 减：非经常性损益的所得税影响数 1,449,125.95 非经常性损益净额 8,211,713.73 减

409、：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 8,211,713.73 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.37 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -8.01 -0.23 北京华誉能源技术股有限公司 2021 年 4 月 15 日 156 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室