837831_2019_爱迪生_2019年年度报告_2020-03-30.txt

1、1 2019 年度报告 爱迪生 NEEQ : 837831 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 Zhuhai Edison Smart Home Co.，Ltd. 2 公司年度大事记 公司高新技术企业证书 2018 年到期重新申请通过，并于 2019 年 4 月收到新证书及牌匾。 2019 年上半年，为加大产品国内外知名度，公司携恒温混合阀、TX-968 智能温控器、智能彩屏温控器等特色产品、2019年新品参加 2019 亚特兰大 AHR 博览会、上海国际制冷展以及北京 ISH China & CIHE 暖通展，展会期间备受瞩目。 2019 年，公司获得 6 项实用新型专利证书；公司自主申报的 4

2、 项产品也成功通过广东省高新技术产品认定。 2019 年 8 月，吉门第获得 ISO9001:2015质量管理体系证书，使公司质量管理更标准化、系统化。 2019 年 11 月，公司工会联合会获得广东省模范职工之家。 2019 年 11 月，公司获得海尔最佳合作伙伴奖。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29

3、第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 36 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、爱迪生 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 吉门第、控股子公司 指 珠海吉门第科技有限公司 海鸥住工 指 广州海鸥住宅工业股份有限公司（股票代码：002084），爱迪生控股股东 海鸥（香港）住工 指 海鸥（香港）住宅工业有限公司 聚贤投资 指 珠海聚贤投资管理中心（有限合伙） 中馀投资 指 中馀投资有限公司 中盛集团 指 中盛集团有限公司 文莱中馀 指 文莱中馀投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本报告期、本期 指 2019 年

4、 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法2014 年 3 月 1 日起施行 证券法 指 中华人民共和国证券法2014 年 8 月 31 日修订 公司章程 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司章程 三会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会一层 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层 股东大会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海爱迪生智能家居股份有限公司董事会 监事会 指 珠海爱迪生智能家居股

5、份有限公司监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 温包 指 温包是散热恒温阀的组成元件中用来感受温度变化并产生驱动作用的部件，又称感温包，其中的工质通常为液体，固体（石蜡）或者气液混合体。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高大勇、主管会计工作负责人汤红梅及会计机构负责人（会计主管人员）汤红梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本

6、年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度过高的风险 公司客户较为集中。公司与主要客户的合作具有较好的稳定性、持续性，公司已意识到客户集中的风险，正逐步加大新市场、新产品的开拓力度并积极布局国内外市场。若客户采购策略发生变化，或公司产品和

7、服务质量不能持续满足客户要求，导致公司主要客户的合作关系发生变化，将对公司的生产经营带来不利影响。 关联交易较高的风险 2019 年关联方销售金额占销售收入总额的 53.43%，现阶段，关联方销售金额占比较高，公司存在对关联方销售的依赖风险。 行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为控制阀门、暖通控制设备及智能家居相关产品的研发、生产与销售。公司以现有的温度控制相关产品为基础，向智能家居方向转型。智能锁、彩屏智能联网温控器、81 控制系统（1 台集中控制器管控 8 台室内温控器）、壁挂炉无线温控器等得到了广大消费者的认可。但智能家居的业务方向也具有一定的不确定性，如市场环境、产业政策发生变化，

8、将对公司盈利能力产生不利的影响。 汇率波动风险 报告期内，欧美等海外市场仍为公司的主要市场，如汇率政策发生变化，会对公司的销售和利润造成影响。 产品受原材料价格波动影响的风险 目前，公司主要采购的原材料为铜制品、温包、电子元器6 件等，主要原材料价格的波动影响了公司的生产成本，加大了存货的管理难度，进而影响了产品的销售价格。 市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响，公司产品在研发成功并对外销售初期，产品价格偏高，随着时间的推移，因不断加剧的市场竞争和不正当竞争者的低廉仿冒，产品价格可能逐步降低。公司长期致力于温度控制阀门行业，在业内具有较高的知名度和影响力，公司产品大多数按照欧美等发达国家认

9、证标准制造，具有较高的技术水平。但随着市场竞争的不断加剧，公司部门产品可能面临价格不断降低的风险。 控股股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团、唐台英为一致行动人，其合计持有海鸥住工 33.97%的股份，为海鸥住工控股股东。海鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥（香港）住工控制公司7,750,000股，占公司股本总额的20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住工的实际控制权，为海鸥住

10、工实际控制人，同时也为公司的实际控制人。公司已制定了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控股股东、实际控制人利用控制权对公司的生产经营进行不当控制。若公司实际控制人利用其对公司的控制地位，通过行使表决权或其它方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中产生控股股东、实际控制人不当控制的风险。 公司治理风险 公司虽已制定了适应现阶段发展需要的制度和内控体系，但在相关制度的健全和执行方面仍需在经营中进一步完善，公司管理层的规范治理意识也需要在实际运作中不断增强。随着公司业务的发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，将对公司治理和内部控

11、制提出更高的要求。公司董事大部分为控股股东及其子公司的董事，可能会造成董事会、股东大会因关联回避而无法表决的风险。 业务整合风险 公司以温度控制为基础，以智能化控制为方向，朝智能家居方向布局。通过业务整合能进一步增强公司的盈利能力，扩大公司的业务面，可能面临业务整合失败的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuhai Edison Smart Home Co.,Ltd 证券简称 爱迪生 证券代码 837831 法定代表人 高大勇 办公地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间

12、东面 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤红梅 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0756-5659598 传真 0756-8131389 电子邮箱 hongmei.tang 公司网址 联系地址及邮政编码 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面519170 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C34 通用设备制造业-C3443 阀门和旋塞

13、制造 主要产品与服务项目 控制阀门、暖通控制设备及智能家居相关产品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 38,420,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广州海鸥住宅工业股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 唐台英、戎启平 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440400792964229X 否 注册地址 珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面 否 注册资本 38,420,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 2

14、0 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王首一、高勃 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 12 月 30 日，公司召开了第二届董事会第十次会议审议通过了关于选举公司董事长的议案，会议最终选举高大勇先生为公司新任董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会届满为止。根据公司章程，公司董事长为公司法定代表人。 2020 年 1 月 14 日，公司法人变更工商事宜办结，并获得新营业执照。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要

15、 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 107,421,887.46 81,320,784.40 32.10% 毛利率% 24.88% 30.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,472,415.75 3,710,037.50 74.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,400,080.89 2,553,763.71 111.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.52% 3.97% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.36% 2.73% - 基本每股收益

16、0.17 0.10 70.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 157,190,811.86 137,817,134.77 14.06% 负债总计 25,131,027.26 21,113,001.36 19.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 104,007,772.21 97,535,356.46 6.64% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.71 2.54 6.69% 资产负债率%（母公司） 18.62% 14.88% - 资产负债率%（合并） 15.99% 15.32% - 流动比率 5.77 6.20 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情

17、况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -10,198,734.75 -4,007,693.84 -154.48% 应收账款周转率 6.35 7.60 - 存货周转率 2.68 2.78 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.06% 32.83% - 营业收入增长率% 32.10% -15.56% - 净利润增长率% 86.04% -62.21% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 38,420,000 38,420,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 -

18、 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -29,036.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 58,002.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,030.47 其他符合非经常损益定义的损益项目 1,710,048.05 非经常性损益合计 1,731,983.79 所得税影响数 126,513.78 少数股东权益影响额（税后） 533,135.15 非经常性损益净额 1,072,334.86 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原

19、因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 11 应收票据及应收账款 19,036,409.97 其中：应收票据 8,766,045.17 8,766,045.17 应收账款 10,270,364.80 10,270,364.80 应收票据及应付账款 16,265,132.45 其中：应付票据 0 应付账款 16,265,132.45 16,265,132.45 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（201

20、9）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如上。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司在阀门、暖通控制设备行业已经稳健发展多年，积累了丰富的生产管理经验和产品成功案例，培养了一支专业、创新、高效的管理技术团队，形成了符合公司发展特点的商业模式。 公司致力于暖通智能控制、空调智能控制、智能安防、系统集成及物联网科技产品的深度研发、生产与销售，积极引进电子控制技术，以温度控制为基础，以智能化控制为方向，致力于智能家居市场领域。未来，公司将在维持现有客户基础上

21、，加强拓展国内外市场，逐步建立智能化、自动化等智能家居产品体系，进一步拓展公司业务。 商业模式可概况为通过销售自主研发生产的相关产品获取收入。产品研发方面主要根据客户及市场需求，以用户的角度进行研发，公司产品拥有 60 多项专利，并获多国认证；采购方面主要是以销定产，根据订单采购原料；生产方面主要是按照计划实施生产；销售方面采用产品对需求的直销策略。阀门、暖通控制、智能安防产品的研发、生产和销售是公司目前的主要业务，通过与长期稳定的客户持续开展贸易，获得稳定的收入与利润，从而实现公司的持续盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是

22、否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司致力于暖通智能控制、空调智能控制、智能安防、系统集成及物联网科技产品的深度研发、生产与销售。报告期内，公司客户较稳定， 2019 年公司实现营业收入 10,742.19 万元，同比增长 32.10%；营业成本 8,069.97 万元，同比增长 42.09 %；利润总额 489.65 万元，同比增长 57.77%；净利润 535.57万元

23、，同比增长 86.04%；归属于母公司股东的净利润为 647.24 万元，同比增长 74.46%；经营活动产生的现金流量净额为-1,019.87 万元，上年同期为-400.77 万元，同比下降 154.48 %。 1、报告期内，公司营业收入、成本、利润同比增长。 报告期内，公司营业收入、成本较上年同期增长，主要原因公司温控器销售量增加。营业收入增长，成本也相较增长； 2、经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 619.10 万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是由于控股子公司珠海吉门第的存货相比去年同期增加，以及应付账款相比去年同期减少所致。 13 3、市场开

24、拓计划 根据公司业务发展规划，公司在积极开拓并稳固国外市场的前提下，于 2015 年末建立了国内销售团队，制定了适合国内市场的营销制度，根据公司产品在国内需求情况，规划国内重点区域开发客户。 为开发和了解国内外市场及客户需求，2019 年我司参加了上海制冷展、北京暖通展、上海建博会、美国 AHR 制冷展等多个展会；2019 年 7 月至 8 月，公司外销团队从乌克兰出发途经波兰、德国、英国等多个城市拜访新老客户，收集更多的客户需求，对原有客户的意见做收集反馈，新的客户需求也时时在线与公司研发团队了解。 公司一直以解决客户需求为目的，应客户需求定制式开发产品，同时也建立依据市场需求自主研发独具特

25、色的产品。2020 年，公司更是推出了以“用户思维”理念进行研发、生产、销售产品，增强公司的市场竞争力。 4、公司产品质量与服务同行，建国家绿色、智能化产业。 近年来，国民收入不断提高，个性化定制产品的需求越来越大，对公司产品质量和服务提出了更高的要求。 在日趋复杂的经济环境下，公司将紧紧依托集团海鸥住工资源，以温度智能控制为基础，着眼于“智能家庭”物联网、智能安防产品的研发、生产与销售，秉承“结合人才、健全制度、创造利润、福利员工、回馈社会”的企业文化，实现公司产品的快速转型升级，满足消费者日益个性化的消费需求，进一步推动中国绿色建筑、智能家居产业的发展。 (二) 财务分析 1. 资产负债结

26、构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 12,495,189.47 7.95% 47,095,613.65 34.17% -73.47% 应收票据 14,816,499.80 9.43% 8,766,045.17 6.36% 69.02% 应收账款 22,391,259.92 14.24% 10,270,364.80 7.45% 118.02% 存货 30,376,406.68 19.32% 27,808,592.34 20.18% 9.23% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - -

27、 - - - 固定资产 3,285,549.71 2.09% 3,539,293.79 2.57% -7.17% 在建工程 202,123.88 0.13% 185,732.76 0.13% 8.83% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他流动资产 63,924,410.91 40.67% 35,658,065.71 25.87% 79.27% 应付账款 20,118,072.57 12.80% 16,265,132.45 11.80% 23.69% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金：报告期末货币资金1,249.52万元，较期初减少3,460.04万元，主

28、要原因是将闲置资金购买银行的保本型理财产品。 （2）应收票据：报告期末应收票据 1,481.65 元，较期初增加 605.05 万元，主要是报告期内营业收入相比去年同期增加所致。 14 （3）应收账款：报告期末应收账款累计金额 2,239.13 万元，较期初增加 1,212.09 万元，主要是报告期内营业收入相比去年同期增加所致。 （4）其他流动资产：报告期末其他流动资产 6,392.44 万元，较期初增加 2,826.63 万元，主要是报告期末购买保本型理财产品相比去年同期增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占

29、营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 107,421,887.46 - 81,320,784.40 - 32.10% 营业成本 80,699,668.79 75.12% 56,794,924.29 69.84% 42.09% 毛利率 24.88% - 30.16% - - 销售费用 6,332,662.92 5.90% 4,483,161.95 5.51% 41.25% 管理费用 10,714,620.73 9.97% 13,681,919.75 16.82% -21.69% 研发费用 5,327,325.68 4.96% 4,101,138.31 5.04% 29.90% 财

30、务费用 127,632.56 0.12% -619,180.01 -0.76% 120.61% 信用减值损失 -438,696.72 -0.41% - - 资产减值损失 -119,156.41 -0.11% -809,410.29 -1% -85.28% 其他收益 58,002.50 0.05% 768,385.75 0.94% -92.45% 投资收益 1,710,048.05 1.59% 804,318.30 0.99% 112.61% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 4,932,573.23 4.59% 3,

31、128,279.70 3.85% 57.68% 营业外收入 969.53 0.00% 1,844.08 0.00% -47.42% 营业外支出 37,036.29 0.03% 26,610.87 0.03% 39.18% 净利润 5,355,651.19 4.99% 2,878,814.45 3.54% 86.04% 项目重大变动原因： （1）营业收入、成本：2019 年度，公司营业收入 10,742.19 万元，较 2018 年增幅 32.10%；公司营业成本 8,069.97 万元，较 2018 年增幅 42.09%。 公司营业收入、成本增加，主要是公司温控器产品销售相比上年有所增加所致。

32、 （2）销售费用：报告期内销售费用为 633.27 万元，同比增加 184.95 万元，增幅为 41.25%，主要是因为营业收入上升，销售费服务费增加所致。 （3）管理费用：报告期内管理费用为 1,071.46 万元，同比减少 296.73 万元，减幅为 21.69%，主要是因为 2018 年股权激励计划终止按加速行权处理，确认管理费用 439.46 万元。 （4）研发费用：报告期内研发费用为 532.73 万元，同比增加 122.62 万元，增幅为 29.90%，主要是公司本期业务增加，相应的产品研发投入增加。 （5）财务费用：报告期内财务费用为 12.76 万元，同比增加 74.68 万元

33、，增幅为 120.61%，主要因为报告期内人民币兑美元汇率下降，产生汇兑损失，以及报告期内利息收入减少所致。 15 （6）投资收益：报告期内投资收益为 171.00 万元，同比增加 90.57 万元，增幅 112.61%，主要是报告期内公司增加购买保本型理财产品的投资所致。 （7）净利润：报告期内净利润为 535.57 万元，同比增加 247.68 万元，增幅 86.04%，主要是报告期内营业收入、成本增加，毛利额增加 219.46 万元，同时投资收益同比增加 90.57 万元，公司控股子公司吉门第确认递延所得税费用-122.74 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额

34、变动比例% 主营业务收入 103,893,028.06 78,608,226.44 32.17% 其他业务收入 3,528,859.40 2,712,557.96 30.09% 主营业务成本 78,541,409.88 54,801,999.74 43.32% 其他业务成本 2,158,258.91 1,992,924.55 8.30% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 五金制造业 104,448,316.92 97.23% 78,608,226.44 96.66%

35、32.87% 其他 2,973,570.54 2.77% 2,712,557.96 3.34% -15.74% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司国内温控器业务订单增加，导致报告期内公司销售收入增幅变动大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 珠海艾迪西软件科技有限公司 33,735,220.08 31.40% 是 2 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD 12,780,425.99 11.90% 否 3 宁波艾迪西国际贸易有限公司 11,380,906.30 10.59% 是 4

36、 南京天加环境科技有限公司 6,684,390.98 6.22% 否 5 香港艾迪西国际有限公司 4,365,458.31 4.06% 是 合计 68,946,401.66 64.17% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 16 1 深圳市华纬融科电子有限公司 5,689,695.18 7.90% 否 2 青岛研诚霖电子科技有限公司 3,898,791.07 5.41% 否 3 东莞市仁邦电子有限公司 3,548,337.08 4.93% 否 4 宁波艾迪西国际贸易有限公司 2,952,564.66 4.10% 是 5 珠海奥普特电子

37、有限公司 2,793,530.05 3.88% 否 合计 18,882,918.04 26.22% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -10,198,734.75 -4,007,693.84 -154.48% 投资活动产生的现金流量净额 -34,282,452.44 2,169,392.87 -1,680.28% 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 20,000,000.00 -50.00% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是由于吉门第期末存货相比去年同期增加，以及应付账款

38、相比去年同期减少所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是报告期内购买保本型理财产品相比去年同期增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是报告期内吉门第收到少数股东投资的资金比去年同期减少 1,000 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司吉门第主要从事智能锁行业，是公司对智能家居行业的拓展。 报告期内，吉门第营业收入为 2,973,570.54 元，净利润-1,861,274.27 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会

39、计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 17 资产负

40、债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 董事会 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 8,766,045.17元， “应收账款”上年年末余额 10,270,364.80 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付 账 款 ” 上 年 年 末 余 额16,265,132.45 元。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 8,766,045

41、.17元， “应收账款”上年年末余额 10,147,601.60 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元， “应付 账 款 ” 上 年 年 末 余 额12,634,402.80 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融

42、工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货

43、币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。 （4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准

44、则在本报告期内无影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心技术人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户集中度过高的风险 公司客户较为集中。公司与主要客户的合作具有较好的稳定性、持续性，公司已意识到客户集中的风险，正逐步加大新市场、新产品的开拓力度并积极布局国内外市场。若客户采购策略发生变化，或公18 司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司主要客户的合作关系发生变化，

45、将对公司的生产经营带来不利影响。 针对该风险公司近年来已通过客户力度、拓展新客户资源等举措，降低客户集中度。公司秉承稳固与现有客户合作关系的基础上，加大公司产品研发及在国内外的宣传，不断拓展新区域和新客户，从而解决客户集中度较高的风险。 2、关联交易较高的风险 2019 年关联方销售金额占销售收入总额的 53.43%，现阶段，关联方销售金额占比较高，公司存在对关联方销售的依赖风险。 为此，公司在公司章程、关联交易管理办法中对关联交易进行了相关规定并严格按章程规定的审批流程执行。 3、行业和市场变化的风险 公司目前主营业务为控制阀门、暖通控制设备的研发、生产与销售。公司将以现有的温度控制相关产品

46、为基础，向智能家居方向转型。智能锁、彩屏智能联网温控器、81 控制系统（1 台集中控制器管控8 台室内温控器）、壁挂炉无线温控器等得到了广大消费者的认可。但智能家居的业务方向也具有一定的不确定性，如市场环境、产业政策发生变化，将对公司盈利能力产生不利的影响。 为此，公司将继续加强产品研发，增强核心竞争力，在稳固现有客户销售规模的同时，继续大力发展国内外市场。同时，公司将扩大产品面，在现有产品的基础上，了解市场需求，努力研发智能家居相关产品，增强公司抵抗行业和市场变化的能力。 4、汇率波动风险 报告期内，主营业务收入外销市场占比为 30.62%。如汇率政策发生变化，会对公司的销售造成一定影响。

47、为此，公司积极拓展国内市场，减少汇率波动造成的风险，尽量争取与境外客户以人民币结算。长期内，公司将不断提高产品附加值、增强自身竞争力。 5.产品受原材料价格波动影响的风险 目前，公司主要采购的原材料为铜制品、温包、电子元器件等，主要原材料价格的波动影响了公司的生产成本，加大了存货的管理难度，进而影响了产品的销售价格。 针对原材料价格波动，公司将着重通过及时了解行情信息，全面引入采购招标机制，保障采购价格的稳定性，减少行情波动给公司带来的风险。通过招标采购等方式降低采购价格，通过优化工艺流程、使用替代原料及加强管理等方式，有效降低对价格波动大的原材料的使用量。同时，也在与客户签订销售合同时，增加

48、价格联动机制条款，减少原材料价格波动对利润的影响。 6.市场竞争加剧的风险 受产品生命周期的影响，公司产品在研发成功并对外销售初期，产品价格偏高，随着时间的推移，因不断加剧的市场竞争和不正当竞争者的低廉仿冒，产品价格可能逐步降低。公司长期致力于温度控制阀门行业，在业内具有较高的知名度和影响力，公司产品大多数按照欧美等发达国家认证标准制造，具有较高的技术水平。但随着市场竞争的不断加剧，公司部分产品可能面临价格不断降低的风险。 为此，公司将继续扩大自身品牌影响力，通过技术研发降低成本，通过产品推广扩大市场规模，通过不断研发新产品保持公司“活力”，避免因市场竞争加剧造成的成品价格下跌风险。 7.控股

49、股东、实际控制人不当控制的风险 中馀投资与中盛集团、唐台英为一致行动人，其合计持有海鸥住工 33.97%的股份，为海鸥住工控股股东。海鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥（香港）住工控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股份总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住工的实际控制权，为海鸥住工实际控制人，同时也为公司的实际控制人。公司已制定了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控股股东、

50、实际控制人利用控制权对公司的生产经营进行不19 当控制。若公司实际控制人利用其对公司的控制地位，通过行使表决权或其它方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中产生控股股东、实际控制人不当控制的风险。 针对上述风险，公司将严格依据公司法、证券法和公司章程等有关法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真落实“三会一层”治理结果。严格按照“三会”议事规则履行治理程序。不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将加强对管理层相关政策、法律、规范等的宣导及培训，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意

51、识，督促其切实遵守相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 两 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是

52、 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易

53、情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 30,030,000.00 8,181,763.66 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 119,040,000.00 57,397,383.25 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 2,400,000.00 1,206,770.40 21 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 6 月28 日 挂牌

54、同业竞争承诺 避免对公司的生产经营构成现实或可能的同业竞争。 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月28 日 挂牌 同业竞争承诺 正在履行中 董监高 2016 年 6 月28 日 挂牌 同业竞争承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 6 月28 日 挂牌 减少和规范关联交易的承诺 双方就相互间关联事务及交易事务所作出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下于任何第三方进行业务往来或交易。 减少不必要的关联交易，涉及必要的关联交易，需按照公司相关制度、法律法规要求规范执行。 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月28 日 挂牌 减少和规范关联交易的承

55、诺 正在履行中 董监高 2016 年 6 月28 日 挂牌 减少和规范关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1.避免出现同业竞争情况，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员向公司出具了避免同业竞争的承诺函。 2.公司全体股东、董事、监事以及高级理管理人员已经出具关于减少和规范关联交易的承诺函等承诺。 上述承诺事项均已 2016 年 6 月 28 日公告的公开转让说明书中进行了披露，其中避免同业竞争承诺事项见第 115 页、公司规范关联交易安排事项见第 222 页、减少和规范关联交易承诺事项见第 224页。 截至本报告披露之日，公司股东、

56、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反情况。 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 38,420,000 100% - 38,420,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 36,500,000 95.01% - 36,500,000 95.01% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管

57、- - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 38,420,000 - 0 38,420,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 广 州 海 鸥 住 宅工 业 股 份 有 限公司 23,250,000 0 23,250,000 60.52% 0 23,250,000 2 海鸥（香港）住宅 工 业 有 限 公司 7,750,000 0 7,750,000 20.17% 0 7,750,000 3 珠 海

58、 聚 贤 投 资管理中心（有限合伙） 5,500,000 0 5,500,000 14.32% 0 5,500,000 4 上 海 齐 煜 信 息科技有限公司 1,920,000 0 1,920,000 4.99% 0 1,920,000 合计 38,420,000 0 38,420,000 100% 0 38,420,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 海鸥（香港）住宅工业有限公司是广州海鸥住宅工业股份有限公司 100%控股的公司，珠海聚贤投资管理中心（有限合伙）共有两名合伙人，其中珠海铂鸥卫浴用品有限公司为普通合伙人，此公司为广州23 海鸥住宅工业股份有限公司的子公司。根据公开披露信

59、息，上海齐煜信息科技有限公司、上海齐盛电子商务有限公司和上海齐泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人，合计持有广州海鸥住宅工业股份有限公司 12.48%的股份，为广州海鸥住宅工业股份有限公司第二大股东。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 广州海鸥住宅工业股份有限公司直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥（香港）住宅工业有限公司控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过珠海聚贤投资管理中心（有限合伙）控制公司 5,500,000 股，占

60、公司股本总额的 14.32%，合计持有公司 95.01%的股份，为公司控股股东。 控股股东名称：广州海鸥住宅工业股份有限公司，法定代表人：唐台英，成立日期：1998 年 1 月 8日，统一社会信用代码：914401017082149959，注册资本：50639.2628 万元人民币。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 海鸥住工直接持有公司 23,250,000 股，占公司股本总额的 60.52%；通过海鸥（香港）住工控制公司 7,750,000 股，占公司股本总额的 20.17%；通过聚贤投资控制公司 5,500,000 股，占公司股本总额的14.32%，合计持有公司

61、 95.01%的股份，为公司控股股东。中馀投资与中盛集团、唐台英为一致行动人，其合计持有海鸥住工 33.97%的股份，为海鸥住工控股股东。唐台英、戎启平通过共同控制中馀投资与中盛集团取得海鸥住工的实际控制权，为海鸥住工的实际控制人，同时也为本公司的实际控制人。 公司与实际控制人之间产权和控制关系方框图如下： 24 公司的实际控制人为唐台英、戎启平，两位实际控制人的基本信息如下： 唐台英，男，1955年6月生，中国台湾籍。1977年6月毕业于台湾淡江大学企业管理专业，本科学历。1981年3月至1984年5月任台湾兴和实业有限公司总经理，1984年6月至1990年2月任台湾纳华塑胶有限公司总经理，

62、1990年3月至1992年5月任广东新会显浩水暖器材有限公司总经理，1993年1月至1996年11月任北京科勒卫浴用品有限公司总经理，1998年1月至今任海鸥住工有限总经理、董事等职务，现任海鸥住工董事长、爱迪生董事，为公司实际控制人之一。 戎启平，男，1954 年 6 月生，中国台湾籍。1977 年 6 月毕业于台湾淡江大学统计学专业，本科学历。1990 年 12 月加入台湾和之合企业有限公司任副总经理，1993 年 1 月至今任中馀投资有限公司董事，1998 年 4 月至 2003 年 7 月任海鸥有限董事，2003 年 7 月至 2009 年 7 月任海鸥住工董事会董事；2009年 8

63、月至今任海鸥住工监事会主席，任文莱中馀、中馀投资、中盛集团董事，为公司实际控制人之一。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二

64、）权益分派预案 适用 不适用 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 高大勇 董事、总经理 男 1959 年 5月 硕士研究生 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 是 高大勇 董事长 男 1959 年 5月 硕士研究生 2019 年 12月 30 日 2021 年 9月 2 日 是 李家德 董事长 男 1957 年 3月 本科 2018 年 9月 3 日 2019 年12月 30 日 否 李家德 董事 男 1957 年 3月

65、 本科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 否 唐台英 董事 男 1955 年 6月 本科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 否 马凌飞 董事 男 1983 年11 月 本科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 否 王瑞泉 董事 男 1961 年 6月 专科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 否 陈定 监事会主席 男 1967 年 3月 专科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 否 林义富 职工监事 男 1961 年11 月 专科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 是

66、谷宝良 监事 男 1967 年 2月 本科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 否 王志富 副总经理 男 1967 年11 月 本科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 是 汤红梅 董事会秘书、财务总监 女 1981 年10 月 专科 2018 年 9月 3 日 2021 年 9月 2 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存关联关系； 2、公司董事唐台英是控股股东广州海鸥住宅工业股份有限公司董事长，也是公司实际控制

67、人之一； 3、公司董事李家德、王瑞泉均为控股股东董事； 4、公司监事会主席陈定为控股股东监事； 5、公司董事、监事、高级管理人员与实际控制人唐台英、戎启平不存在关联关系。 27 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 高大勇 董事长、总经理 0 0 0 0% 0 李家德 董事 0 0 0 0% 0 唐台英 董事 0 0 0 0% 0 马凌飞 董事 0 0 0 0% 0 王瑞泉 董事 0 0 0 0% 0 陈定 监事会主席 0 0 0 0% 0 林义富 职工监事 0 0 0 0% 0 谷宝良 监事 0 0

68、0 0% 0 王志富 副总经理 0 0 0 0% 0 汤红梅 董事会秘书、财务总监 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 李家德 董事长 离任 董事 个人原因辞任董事长 高大勇 董事、总经理 新任 董事长、总经理 原董事长辞任，重新选举董事长。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用

69、 高大勇（先生），中国国籍，1959 年 5 月出生，研究生学历，1982 年毕业于北京钢铁学院机械专业，1990 年获北京科技大学工学硕士学位，2001 年于中山大学进修工商管理专业课程。1982 年至 1998 年任北京科技大学讲师、副教授等职；1998 年 1 月至 2003 年 7 月任广州海鸥卫浴用品股份有限公司副总经理；2003 年 7 月至 2015 年 8 月任广州海鸥卫浴用品有限公司第一、二、三、四届董事会董事、副总经理；2015 年 8 月至今任公司第一、二届董事会董事、总经理。 28 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数

70、期末人数 行政管理人员 44 29 生产人员 69 112 销售人员 16 19 技术人员 53 49 财务人员 8 7 员工总计 190 216 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 3 本科 18 16 专科 47 46 专科以下 121 151 员工总计 190 216 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层

71、是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，履行治理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（实行）等有关法律、法规的要求及公司治理制度的规定规范运作，公司严格遵

72、循议事程序，及时披露议事结果，有效执行审议结果。 公司董事会评估认为：公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规的要求规范运作，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事或股东大会的讨论、审议通过，履行了规定的程序，杜绝出现违法违规情况。 公司董事会评估认为：截至报告期末，公司重要的人事变动、关联交易等重大决策事项履行了规定程序。 4、 公司章程的修改情况 2019 年 10 月 24 日，公司召开 2019 年第四次临时

73、股东大会审议通过了关于修改条款的议案，因公司发起人之一更名修改相应公司章程条款，详见公司于 2019 年 10 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）披露的关于拟修订公司章程公告（公告编号：2019-031）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2019 年 1 月 28 日，公司召开第二届董事会31 第四次会议。审议通过了如下议案： 1）、关于公司及控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案 2）、关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案 2、2019 年 3 月 27

74、 日，公司召开第二届董事会第五次会议。审议通过了如下议案： 1）、关于公司 2018 年年度报告的议案 2）、关于公司 2018 年年度报告摘要的议案 3）、关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案 4）、关于公司 2018 年度总经理工作报告的议案 5）、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 6）、关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 7）、关于公司 2018 年度财务审计报告的议案 8）、关于公司 2018 年度关联方占用资金专项审计说明的议案 9）、关于公司 2018 年度利润分配预案的议案 10）、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 11）、关于公司 201

75、8 年度关联交易情况报告的议案 12）、关于公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案 13）、关于会计政策变更的议案 14）、关于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案 3、2019 年 5 月 20 日，公司召开第二届董事会第六次会议。审议通过了如下议案： 1）、关于超出预计金额的日常性关联交易的议案 2）、关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案 4、2019 年 8 月 22 日，公司召开第二届董事会第七次会议。审议通过了如下议案： 1）、关于公司 2019 年半年度报告的议案 2）、关于增加公司及控股子公司关联交易的议案 3）、关于会计政策变更的议案 4）、

76、关于提请召开公司 2019 年第三次临时股东大会的议案 5、2019 年 10 月 8 日，公司召开第二届董事会第八次会议。审议通过了如下议案： 32 1）、关于增加公司及控股子公司关联交易的议案 2）、关于修订条款的议案 3）、关于提请召开公司 2019 年第四次临时股东大会的议案 6、2019 年 11 月 27 日，公司召开第二届董事会第九次会议。审议通过了如下议案： 1）、关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案 2）、关于向银行申请综合授信融资的议案 3）、关于公司及控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案 4）、关于提请召开公司 2019 年第五次临时股东大会的议

77、案 7、2019 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第十次会议。审议通过了如下议案： 1）、关于选举公司董事长的议案 监事会 2 1、2019 年 3 月 27 日，公司召开第二届监事会第三次会议。会议审议通过如下议案： 1）、关于公司 2018 年年度报告的议案 2）、关于公司 2018 年年度报告摘要的议案 3）、关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案 4）、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 5）、关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 6）、关于公司 2018 年度财务审计报告的议案 7）、关于公司 2018 年度关联方占用资金专项审计说明的议案 8）、关于

78、公司 2018 年度利润分配预案的议案 9）、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 10）、关于公司 2018 年度关联交易情况报告的议案 11）、关于会计政策变更的议案 2、2019 年 8 月 22 日，公司召开第二届监事会第四次会议。审议通过如下议案： 1）、关于公司 2019 年半年度报告的议案 2）、关于会计政策变更的议案 股东大会 6 1、2019 年 2 月 13 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、关于公司及控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案 2、2019 年 4 月 24 日，公司召开 2018 年年度33 股

79、东大会。审议通过如下议案： 1）、关于公司 2018 年年度报告的议案 2）、关于公司 2018 年年度报告摘要的议案 3）、关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案 4）、关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案 5）、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 6）、关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 7）、关于公司 2018 年度利润分配预案的议案 8）、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 9）、关于公司 2018 年度关联交易情况报告的议案 10）、关于公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案 3、2019 年 6 月 5 日，公司召开 2019 年

80、第二次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、关于超出预计金额的日常性关联交易的议案 4、2019 年 9 月 9 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、关于增加公司及控股子公司关联交易的议案 5、2019 年 10 月 24 日，公司召开 2019 年第四次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、关于增加公司及控股子公司关联交易的议案 2）、关于修订条款的议案 6、2019 年 12 月 13 日，公司召开 2019 年第五次临时股东大会。审议通过如下议案： 1）、关于关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案 2）、关于向银行申请综合授信融资的议案 3）

81、、关于公司及控股子公司使用自有闲置资金投资银行保本型理财产品的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律行政法规及公司章程的规定。历次会议的审议、表决程序及表决结果真实、合法、有效。 34 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会的监督活动中未发现公司存在风险事项。公司监事会对报告内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有独立完整的业务体系，具备自主研发生产能力和面向市场独立开展业务的能力，独立于各股东

82、和其他关联方。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场及供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、人员独立 公司遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规定。公司总经理、副总经理、财

83、务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况。 4、机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控

84、股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。公司自主设立财务管理、研发中心、物料管理、制造部、品质管理、营销中心、人力资源七大部门，并制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象，也不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制订了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户、一般存款账户，不存在控股股东

85、干预公司资金使用的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，与大股东及其他关联方无混合纳税现象。 综上所述公司的业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人相互独立，公司的持续经营能力不受影响，公司具有面向市场的自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已依据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 35 1、公司会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具

86、体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、公司财务管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、公司风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身经营的实际情况制定的，符合现代企业治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，在公司业务运营的各关键环节中，均能得到较好的贯彻执行，对公司经营

87、风险起到有效的管控作用。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 17 日股东大会审议通过了年度信息披露重大差错责任追究制度，公司信息披露责任人及公司管理层认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正

88、重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2020第 ZL10041 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 王首一、高勃 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 人民币 15 万元 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2020第 ZL10041 号 珠海爱迪生智能家居股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“珠海爱迪生”）财务报表，包括 2019年 12 月 31 日的合并及母公司资产负

89、债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠海爱迪生2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于珠海爱迪生，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适

90、当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 37 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 关于收入确认会计政策详见附注三（二十五）；关于收入分类及发生额披露详见附注五、（二十二）。 2019 年度，珠海爱迪生营业收入 1.07 亿元，主要来源于温控阀、线控器等国内销售及国外销售。根据珠海爱迪生的会计政策，国内销售为产品出库后，经客户收货对账，确认风险报酬

91、转移并开具销售发票确认收入；出口销售依据出库单、货运单据、出口报关单等确认风险报酬转移并开具出口发票确认销售收入。 由于珠海爱迪生营业收入金额较大且为关键业绩指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 审计应对 针对营业收入的真实性和完整性，我们实施的审计程序主要包括： 1、了解珠海爱迪生与销售、收款有关的内部控制制度的设计，并测试与销售、收款有关的内部控制制度的执行情况； 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、结合产品对收入以及毛利情况

92、执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； 4、对本期记录的收入交易选取样本。国内销售，抽样检查产品的发货记录、客户签收记录、对账单等外部证据。出口销售，抽样检查出库单、货运单据、报关单等外部证据，并取得中国电子口岸企业出口的相关数据； 5、对主要客户期末应收账款进行函证，以及对收入进行细节测试，从而确定销售收入的真实性和完整性； 6、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以检查收入是否被记录于恰当的会计期间。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财

93、务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估珠海爱迪生的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督珠海爱迪生的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认

94、为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表38 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持

95、续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对珠海爱迪生持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致珠海爱迪生不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就珠海爱迪生中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督

96、和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：王首一 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：高勃 中国上海 二二年三月三十日 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 12,495,189.47 47,095,613.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产

97、应收票据 五、（二） 14,816,499.80 8,766,045.17 应收账款 五、（三） 22,391,259.92 10,270,364.80 应收款项融资 预付款项 五、（四） 661,599.34 1,091,134.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 262,365.91 135,617.59 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 30,376,406.68 27,808,592.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 63,924,410.91 35,658,065.71 流

98、动资产合计 144,927,732.03 130,825,433.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（八） 3,285,549.71 3,539,293.79 40 在建工程 五、（九） 202,123.88 185,732.76 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十） 7,161,377.28 2,806,514.81 递延所得税资产 五、（十一） 1,383,628.96 1

99、65,989.64 其他非流动资产 五、（十二） 230,400.00 294,170.00 非流动资产合计 12,263,079.83 6,991,701.00 资产总计 157,190,811.86 137,817,134.77 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十三） 20,118,072.57 16,265,132.45 预收款项 五、（十四） 1,295,602.59 1,455,355.77 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款

100、 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十五） 1,611,976.23 1,658,363.67 应交税费 五、（十六） 525,947.87 534,104.92 其他应付款 五、（十七） 1,579,428.00 1,200,044.55 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 25,131,027.26 21,113,001.36 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 41 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债

101、 非流动负债合计 负债合计 25,131,027.26 21,113,001.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 38,420,000.00 38,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 35,021,406.38 35,021,406.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 2,629,977.92 1,908,285.37 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） 27,936,387.91 22,185,664.71 归属于母公司所有者权益合计 104,007,772.21 97,535,356.46

102、少数股东权益 28,052,012.39 19,168,776.95 所有者权益合计 132,059,784.60 116,704,133.41 负债和所有者权益总计 157,190,811.86 137,817,134.77 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 11,206,382.34 40,971,450.47 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十、（一） 14,8

103、16,499.80 8,766,045.17 应收账款 十、（二） 20,321,074.63 10,147,601.60 应收款项融资 42 预付款项 412,195.76 745,794.04 其他应收款 十、（三） 245,908.67 132,814.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 24,284,874.68 24,511,119.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 34,001,459.95 5,000,000.00 流动资产合计 105,288,395.83 90,274,825.10 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产

104、 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十、（四） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,905,912.34 3,129,165.78 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,057,149.91 1,550,239.12 递延所得税资产 156,217.07 165,989.64 其他非流动资产 120,000.00 非流动资产合计 24,119,279.32 24,965,394.54 资产总计 129,407,675.15 1

105、15,240,219.64 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 19,759,709.29 12,634,402.80 预收款项 907,379.59 1,412,352.77 43 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,339,252.65 1,462,823.67 应交税费 519,718.13 528,029.11 其他应付款 1,575,184.87 1,113,106.13 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 24,101,244.5

106、3 17,150,714.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 24,101,244.53 17,150,714.48 所有者权益： 股本 38,420,000.00 38,420,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,021,406.38 35,021,406.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,629,977.92 1,908,285.37 一般风险准备 未分配利润 29,235,046.32 22,7

107、39,813.41 所有者权益合计 105,306,430.62 98,089,505.16 负债和所有者权益合计 129,407,675.15 115,240,219.64 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 44 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 107,421,887.46 81,320,784.40 其中：营业收入 五、（二十二） 107,421,887.46 81,320,784.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 103,699,511.65 78,955,798.46

108、其中：营业成本 五、（二十二） 80,699,668.79 56,794,924.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 497,600.97 513,834.17 销售费用 五、（二十四） 6,332,662.92 4,483,161.95 管理费用 五、（二十五） 10,714,620.73 13,681,919.75 研发费用 五、（二十六） 5,327,325.68 4,101,138.31 财务费用 五、（二十七） 127,632.56 -619,180.01 其中：利息费用 利息收入 132

109、,222.06 494,640.62 加：其他收益 五、（二十八） 58,002.50 768,385.75 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二十九） 1,710,048.05 804,318.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十） -438,696.72 45 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十一） -119,156.41 -809,410.29 资产处

110、置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,932,573.23 3,128,279.70 加：营业外收入 五、（三十二） 969.53 1,844.08 减：营业外支出 五、（三十三） 37,036.29 26,610.87 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,896,506.47 3,103,512.91 减：所得税费用 五、（三十四） -459,144.72 224,698.46 五、净利润（净亏损以“”号填列） 5,355,651.19 2,878,814.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利

111、润（净亏损以“-”号填列） 5,355,651.19 2,878,814.45 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,116,764.56 -831,223.05 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 6,472,415.75 3,710,037.50 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自

112、身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 46 七、综合收益总额 5,355,651.19 2,878,814.45 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 6,472,415.75 3,710,037.50 （二）归

113、属于少数股东的综合收益总额 -1,116,764.56 -831,223.05 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.17 0.10 （二）稀释每股收益（元/股） 0.17 0.10 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十、（五） 104,448,316.92 81,070,902.30 减：营业成本 十、（五） 77,491,975.52 56,369,662.63 税金及附加 495,705.83 502,498.07 销售费用 6,078,559.52 4

114、,405,873.23 管理费用 8,305,534.71 12,711,460.28 研发费用 4,766,259.26 3,903,240.84 财务费用 133,714.66 -601,031.72 其中：利息费用 利息收入 120,064.16 474,336.33 加：其他收益 57,800.20 768,385.75 投资收益（损失以“-”号填列） 十、（六） 821,991.76 514,367.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动

115、收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -378,467.17 资产减值损失（损失以“-”号填列） 343,667.18 -548,300.88 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,021,559.39 4,513,651.45 加：营业外收入 669.53 1,844.08 减：营业外支出 37,036.29 26,610.87 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,985,192.63 4,488,884.66 减：所得税费用 768,267.17 224,698.46 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,216,9

116、25.46 4,264,186.20 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,216,925.46 4,264,186.20 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 47 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到

117、期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 7,216,925.46 4,264,186.20 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,525,587.57 82,048,220.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保

118、险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 328,456.32 2,644,292.12 48 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十五） 195,933.13 1,288,743.88 经营活动现金流入小计 82,049,977.02 85,981,256.44 购买商品、接受劳务支付的现金 62,743,014.94 63,019,677.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同

119、业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,831,732.24 17,098,301.74 支付的各项税费 2,047,542.62 1,698,128.35 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十五） 9,626,421.97 8,172,842.85 经营活动现金流出小计 92,248,711.77 89,988,950.28 经营活动产生的现金流量净额 -10,198,734.75 -4,007,693.84 二、投资活动产生的现金流量： 收

120、回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,710,048.05 804,318.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十五） 310,400,000.00 123,000,000.00 投资活动现金流入小计 312,110,048.05 123,804,318.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,992,500.49 3,634,925.43 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十五） 337,4

121、00,000.00 118,000,000.00 投资活动现金流出小计 346,392,500.49 121,634,925.43 投资活动产生的现金流量净额 -34,282,452.44 2,169,392.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00 20,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 49 分配股利

122、、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 20,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -119,236.99 193,923.09 五、现金及现金等价物净增加额 -34,600,424.18 18,355,622.12 加：期初现金及现金等价物余额 47,095,613.65 28,739,991.53 六、期末现金及现金等价物余额 12,495,189.47 47,095,613.65 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计

123、机构负责人：汤红梅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,818,790.81 81,841,918.94 收到的税费返还 328,456.32 2,644,292.12 收到其他与经营活动有关的现金 178,498.89 1,244,968.59 经营活动现金流入小计 80,325,746.02 85,731,179.65 购买商品、接受劳务支付的现金 55,733,342.43 61,838,322.51 支付给职工以及为职工支付的现金 15,288,630.59 16,270,180.

124、09 支付的各项税费 2,033,227.30 1,687,000.05 支付其他与经营活动有关的现金 7,874,038.60 7,848,213.24 经营活动现金流出小计 80,929,238.92 87,643,715.89 经营活动产生的现金流量净额 -603,492.90 -1,912,536.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 821,991.76 514,367.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 231,000,000.00 85,000,0

125、00.00 投资活动现金流入小计 231,821,991.76 85,514,367.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 864,330.00 1,564,295.52 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 260,000,000.00 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 260,864,330.00 71,564,295.52 投资活动产生的现金流量净额 -29,042,338.24 13,950,072.09 三、筹资活动产生的现金流量： 50 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金

126、 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -119,236.99 193,923.09 五、现金及现金等价物净增加额 -29,765,068.13 12,231,458.94 加：期初现金及现金等价物余额 40,971,450.47 28,739,991.53 六、期末现金及现金等价物余额 11,206,382.34 40,971,450.47 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅

127、 会计机构负责人：汤红梅 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,185,664.71 19,168,776.95 116,704,133.41 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,90

128、8,285.37 22,185,664.71 19,168,776.95 116,704,133.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 721,692.55 5,750,723.20 8,883,235.44 15,355,651.19 （一）综合收益总额 6,472,415.75 -1,116,764.56 5,355,651.19 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 10,000,000.00 1股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 52 的金额 4其他 （三）利润分配

129、 721,692.55 -721,692.55 1提取盈余公积 721,692.55 -721,692.55 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 27,936,387.91 28,052,012.39 132,059,784.60 53 项

130、目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 三、本期增减变动金额（减少以

131、“”号填列） 4,394,583.60 426,418.62 3,283,618.88 19,168,776.95 27,273,398.05 （一）综合收益总额 3,710,037.50 -831,223.05 2,878,814.45 （二）所有者投入和减少资本 4,394,583.60 20,000,000.00 24,394,583.60 1股东投入的普通股 20,000,000.00 20,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4,394,583.60 4,394,583.60 4其他 （三）利润分配 426,418.62 -426,41

132、8.62 54 1提取盈余公积 426,418.62 -426,418.62 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,185,664.71 19,168,776.95 116,704,133.41 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：

133、汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 55 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,739,813.41 98,089,505.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,739,813.41 98,089,505.16 三、本期增减

134、变动金额（减少以“”号填列） 721,692.55 6,495,232.91 7,216,925.46 （一）综合收益总额 7,216,925.46 7,216,925.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 721,692.55 -721,692.55 1提取盈余公积 721,692.55 -721,692.55 2提取一般风险准备 56 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定

135、受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 2,629,977.92 29,235,046.32 105,306,430.62 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 57

136、加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 38,420,000.00 30,626,822.78 1,481,866.75 18,902,045.83 89,430,735.36 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,394,583.60 426,418.62 3,837,767.58 8,658,769.80 （一）综合收益总额 4,264,186.20 4,264,186.20 （二）所有者投入和减少资本 4,394,583.60 4,394,583.60 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4,394,583.60 4,

137、394,583.60 4其他 （三）利润分配 426,418.62 -426,418.62 1提取盈余公积 426,418.62 -426,418.62 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 58 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 38,420,000.00 35,021,406.38 1,908,285.37 22,739,813.41 98,089,

138、505.16 法定代表人：高大勇 主管会计工作负责人：汤红梅 会计机构负责人：汤红梅 59 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 珠海爱迪生智能家居股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2006 年 9月 29 日成立，于 2016 年 8 月 1 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码为837831，证券简称爱迪生。公司的企业法人营业执照注册号：91440400792964229X，所属行业为通用设备制造业。 截至 2019 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 3,842.

139、00 万元，注册地：珠海市斗门区乾务镇富山工业区海鸥卫浴分公司车间东面。 公司主要经营范围为：研发、生产和销售自产的暖通空调（HVAC）温度、压力控制器，暖通空调系统集成及服务，中水及热能回用系统及节能产品的研发；智能家居产品、智能多媒体中央控制器、家庭智能网关电子产品、建筑智能化设计；智能化工程，家居工程的设计、安装；自有成果的技术转让、技术咨询、技术服务（涉及行业许可管理的，按国家有关规定办理）。 公司的母公司为广州海鸥住宅工业股份有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 3 月 30 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合

140、并财务报表范围内子公司如下 子公司名称 珠海吉门第科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 60 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计

141、政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产

142、、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业

143、合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公61 司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致

144、的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公

145、司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变

146、动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购62 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综

147、合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧

148、失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成

149、一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关63 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按

150、处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营

151、安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“

152、三、（十三）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 64 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务

153、报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债

154、务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除

155、或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变65 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产

156、和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初

157、始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收

158、益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。66 该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当

159、期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间

160、的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 67 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入

161、投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有

162、期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

163、给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移68 满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值

164、，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

165、且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、

166、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当69 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成

167、本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初

168、始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进

169、行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 70 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大

170、的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的

171、合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 应收账款的账龄 无风险组合 按其性质，发生坏账的可能性小 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 12 年 20.00 20.00 23 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 无风险组合，按其性质，发生坏账的可能性非常小，不计提坏账准备。 本公司及其控股子公司之间应收款项参照无风险组合按其性质

172、不计提坏账准备。 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 71 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式

173、转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现

174、净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 72 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异

175、常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别 （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准

176、。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及

177、以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合73 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同

178、一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相

179、关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

180、值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 74 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，

181、对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分

182、担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损

183、益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、75 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核

184、算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

185、益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十四) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十五) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固

186、定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能76 够取得租赁资产所

187、有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 办公及电子设备 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （

188、2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十六) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按

189、估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认77 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同

190、时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的

191、各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金

192、存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加78 权平均利率计算确定。 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款

193、的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无

194、形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而

195、进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 79 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该

196、无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

197、资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资

198、产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 80 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括模具、装修费用等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 预计受益期间。 (二十

199、一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当

200、期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受

201、益计划净负债或净资产的利息净额计81 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认

202、标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认

203、的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到82 解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积

204、（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可

205、行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按

206、照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十四) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律83 形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永

207、续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。 (二

208、十五) 收入 1、 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司商品销售方式采用直接销售，确认收入的具体条件如下： 主要客户必须签订销售合同，所有销售根据实际订单向客户发出商品。国内销售为产品出库后，经客户收货确认，同时向其开具销售发票确认收入；出口销售按照依据出库单、货运单据、出口报关单等开具出口发票确认销售收入。 2、 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，

209、于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部

210、分和提供劳务部分84 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3、 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 (二十六) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 对于政

211、府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： 披露要求：披露区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 2、 确认时点 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间

212、的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： 85 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相

213、关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当

214、拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十八) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

215、分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 86 2、 融资租

216、赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十九) 终止经营 终止经营是满足下

217、列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (三十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发2019

218、 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 董事会 “应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年 年末余额 8,766,045.17 元， “应收账款”上年年末余额10,

219、270,364.80 元； “应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年 年末余额 0.00 元， “应付账 款 ” 上 年 年 末 余 额“应收票据及应收账款” 拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年 年末余额 8,766,045.17 元， “应收账款”上年年末余额10,147,601.60 元； “应付票据及应付账款” 拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年 年末余额 0.00 元， “应付 账 款 ” 上 年 年 末 余 额87 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 16,265,132.4

220、5 元。 12,634,402.80 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追

221、溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。 （4）执行企业会计准则第

222、12 号债务重组（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无影响。 2、 重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 四、 税

223、项 88 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 16.00，13.00，6.00 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7.00 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3.00 地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00，25.00 根据财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号文规定，公司的增值税税率由16%降低为 13%，自 2019 年 4 月 1 日执行。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披

224、露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 15.00 珠海吉门第科技有限公司 25.00 (二) 税收优惠 本公司根据广东省科学技术厅 广东省财政厅 国家税务总局广东省税务局关于公布广东省 2018 年高新技术企业名单的通知（粤科高字2019101 号）文被认定为高新技术企业，获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201844004553，发证日期为 2018年 11 月 28 日，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法，珠海爱迪生2018 至 2020 年的企业所得税减按 15.00%计

225、缴。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 19,650.31 25,869.97 银行存款 12,475,539.16 47,069,743.68 其他货币资金 合计 12,495,189.47 47,095,613.65 其中：存放在境外的款项总额 说明：本期无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。 (二) 应收票据 89 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 14,816,499.80 8,766,045.17 商业承兑汇票 合计 14,816,499.80 8,766,0

226、45.17 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,617,801.92 商业承兑汇票 合计 8,617,801.92 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 23,020,612.11 10,506,303.45 1 至 2 年 36,650.00 2 至 3 年 140,226.80 3 年以上 140,226.80 小计 23,197,488.91 10,646,530.25 减：坏账准备 806,228.99 376,165.45 合计 22,391,259

227、.92 10,270,364.80 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 23,197,488.91 100.00 806,228.99 3.48 22,391,259.92 其中： 账龄组合 22,132,616.47 95.41 806,228.99 3.64 21,326,387.48 无风险组合 1,064,872.44 4.59 1,064,872.44 合计 23,197,488.91 100.00 806,228.99 22,391,259.92 90

228、类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,646,530.25 100.00 376,165.45 3.53 10,270,364.80 其中：账龄组合 10,341,961.77 97.14 376,165.45 3.64 9,965,796.32 无风险组合 304,568.48 2.86 304,568.48 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 10,646,530.25 100.00 376,165.45 10,270,364.80

229、3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 683,099.52 元；本期收回或转回坏账准备金额253,035.98 元。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款 合计数的比例(%) 坏账准备 珠海艾迪西软件科技有限公司 8,975,824.55 38.69 269,274.74 宁波艾迪西国际贸易有限公司 2,317,798.24 9.99 69,533.95 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 1,601,992.24 6.91 48,059.77 南京天加环境科技有限公司 1,402,83

230、6.63 6.05 42,085.10 上海东铁五金有限公司 1,122,998.00 4.84 33,689.94 合计 15,421,449.66 66.48 462,643.50 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 441,061.98 66.67 1,091,134.51 100.00 1 至 2 年 220,537.36 33.33 2 至 3 年 3 年以上 合计 661,599.34 100.00 1,091,134.51 100.00 91 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款

231、情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 广州市众博金属制品有限公司 220,537.36 33.33 北京国际展览中心 88,550.00 13.38 深圳市思坦德科技有限公司 83,793.96 12.67 余姚市兴尔塑料厂（普通合伙） 35,434.50 5.36 深圳威克德诺电气有限公司 35,136.24 5.31 合计 463,452.06 70.05 (五) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 262,365.91 135,617.59 合计 262,365.91 135,617.59 其他应收款项 （1）按账龄披露

232、 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 240,489.09 138,107.59 1 至 2 年 33,000.00 2 至 3 年 3 年以上 小计 273,489.09 138,107.59 减：坏账准备 11,123.18 2,490.00 合计 262,365.91 135,617.59 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 273,489.09 100.00 11,123.18 4.07 262,365.91 其中： 账龄组合 183,772.83 67.20 11,123

233、.18 6.05 172,649.65 92 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 无风险组合 89,716.26 32.80 89,716.26 合计 273,489.09 100.00 11,123.18 262,365.91 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 138,107.59 100.00 2,490.00 1.80 135,617.59 其中： 账龄分析法 83,000.00 60.10

234、2,490.00 3.00 80,510.00 无风险组合 55,107.59 39.9 55,107.59 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 138,107.59 100.00 2,490.00 135,617.59 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合计提项目 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 150,772.83 4,523.18 3.00 1 至 2 年 33,000.00 6,600.00 20.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 183,772.83 11,123.18 6.05 无风险组合计提项目 名称 期末余额 其他应收款

235、项 坏账准备 计提比例（%） 代垫社保 73,259.02 代扣职工餐费 10,426.40 代垫住房公积金 6,030.84 合计 89,716.26 （3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 93 本期计提坏账准备金额 8,633.18 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 王力平 员工借款 178,000.00 2 年以内 65.08 10,440.00 员工 代垫社保 73,259.02 1 年以内 26.79 员工 代扣职工餐费 10,426.40 1 年以内 3.

236、81 员工 代垫住房公积金 6,030.84 1 年以内 2.21 谷志有 员工借款 5,772.83 2 年以内 2.11 683.18 合计 273,489.09 100.00 11,123.18 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 17,767,005.48 408,645.50 17,358,359.98 18,383,558.98 591,933.30 17,791,625.68 委托加工物资 32,067.33 3,390.19 28,677.14 231,400.96 6,707.

237、83 224,693.13 在产品 2,129,706.33 208,486.23 1,921,220.10 717,977.17 42,603.64 675,373.53 库存商品 5,361,426.03 287,917.82 5,073,508.21 5,571,372.49 210,238.41 5,361,134.08 发出商品 6,094,459.02 99,817.77 5,994,641.25 3,893,334.28 137,568.36 3,755,765.92 合计 31,384,664.19 1,008,257.51 30,376,406.68 28,797,643.8

238、8 989,051.54 27,808,592.34 2、 存货跌价准备 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 591,933.30 126,674.80 309,962.60 408,645.50 委托加工物资 6,707.83 3,390.19 6,707.83 3,390.19 在产品 42,603.64 170,063.78 4,181.19 208,486.23 库存商品 210,238.41 161,435.48 83,756.07 287,917.82 发出商品 137,568.36 1,259.34 39,009.93

239、99,817.77 合计 989,051.54 462,823.59 443,617.62 1,008,257.51 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 理财产品 62,000,000.00 35,000,000.00 待抵扣增值税进项税额 1,922,950.96 658,065.71 其他 1,459.95 合计 63,924,410.91 35,658,065.71 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 3,285,549.71 3,539,293.79 固定资产清理 合计 3,285,549.71 3,539,293.7

240、9 94 2、 固定资产情况 项目 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 6,914,318.81 1,943,571.38 93,760.68 1,336,219.78 10,287,870.65 （2）本期增加金额 430,904.88 33,970.82 464,875.70 购置 86,077.24 33,970.82 120,048.06 在建工程转入 344,827.64 344,827.64 （3）本期减少金额 79,914.53 5,011.11 26,837.61 111,763.25 处置或报废 79,914.53 5,011.11

241、26,837.61 111,763.25 （4）期末余额 7,265,309.16 1,972,531.09 93,760.68 1,309,382.17 10,640,983.10 2累计折旧 （1）上年年末余额 4,002,957.67 1,672,961.21 88,619.27 984,038.71 6,748,576.86 （2）本期增加金额 453,620.21 84,847.88 138.03 150,977.37 689,583.49 计提 453,620.21 84,847.88 138.03 150,977.37 689,583.49 （3）本期减少金额 52,470.68

242、 4,760.55 25,495.73 82,726.96 处置或报废 52,470.68 4,760.55 25,495.73 82,726.96 （4）期末余额 4,404,107.20 1,753,048.54 88,757.30 1,109,520.35 7,355,433.39 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 95 项目 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 2,861,201.96 219,482.55 5,003.38 199,861.82 3,285,549.71

243、（2）上年年末账面价值 2,911,361.14 270,610.17 5,141.41 352,181.07 3,539,293.79 96 (九) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 202,123.88 185,732.76 工程物资 合计 202,123.88 185,732.76 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具 202,123.88 202,123.88 185,732.76 185,732.76 合计 202,123.88 202,123.88 185,732

244、.76 185,732.76 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 上年年末余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 自动喷涂线 344,827.64 344,827.64 模具 185,732.76 421,803.86 405,412.74 202,123.88 合计 185,732.76 766,631.50 344,827.64 405,412.74 202,123.88 (十) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房改造及维修 2,674,091.43 94,789.07 821,106.63

245、1,947,773.87 模具 132,423.38 6,995,703.65 1,914,523.62 5,213,603.41 合计 2,806,514.81 7,090,492.72 2,735,630.25 7,161,377.28 (十一) 递延所得税资产 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,825,609.68 352,257.71 1,106,597.58 165,989.64 可抵扣亏损 4,125,484.97 1,031,371.25 合计 5,951,094.6

246、5 1,383,628.96 1,106,597.58 165,989.64 2、 未确认递延所得税资产明细 97 项目 期末余额 上年年末余额 资产减值损失 261,109.41 可抵扣亏损 1,260,772.13 合计 1,521,881.54 (十二) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程款及设备款 230,400.00 230,400.00 294,170.00 294,170.00 合计 230,400.00 230,400.00 294,170.00 294,170.00 (十三) 应付账款 项目 期末

247、余额 上年年末余额 1 年以内 19,949,899.73 16,229,130.07 1-2 年 168,172.84 1,677.38 2-3 年 3 年以上 34,325.00 合计 20,118,072.57 16,265,132.45 (十四) 预收款项 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,232,859.56 1,374,360.29 1-2 年 62,743.03 80,995.48 2-3 年 3 年以上 合计 1,295,602.59 1,455,355.77 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬

248、 1,648,281.82 16,764,894.62 16,811,282.06 1,601,894.38 离职后福利-设定提存计划 10,081.85 1,027,949.46 1,027,949.46 10,081.85 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 1,658,363.67 17,792,844.08 17,839,231.52 1,611,976.23 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 98 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,599,010.00 14,865,018.36 14,919,4

249、84.80 1,544,543.56 （2）职工福利费 863,263.47 863,263.47 （3）社会保险费 4,536.82 469,981.53 469,981.53 4,536.82 其中：医疗保险费 4,018.12 417,155.72 417,155.72 4,018.12 工伤保险费 153.42 15,206.90 15,206.90 153.42 生育保险费 365.28 37,618.91 37,618.91 365.28 （4）住房公积金 42,095.00 525,131.26 517,052.26 50,174.00 （5）工会经费和职工教育经费 2,640.

250、00 41,500.00 41,500.00 2,640.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 1,648,281.82 16,764,894.62 16,811,282.06 1,601,894.38 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 9,497.39 971,305.16 971,305.16 9,497.39 失业保险费 584.46 56,644.30 56,644.30 584.46 合计 10,081.85 1,027,949.46 1,027,949.46 10,081.85 (十六) 应交税费 税费项目 期

251、末余额 上年年末余额 增值税 1,030.83 20,870.87 企业所得税 450,566.80 462,054.06 个人所得税 29,894.44 35,173.88 城市维护建设税 21,392.88 7,472.68 教育费附加 10,044.35 3,202.58 地方教育费附加 6,696.23 2,135.05 印花税 6,322.34 3,195.80 合计 525,947.87 534,104.92 (十七) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 1,579,428.00 1,200,044.55 合计 1,579,428.00 1,

252、200,044.55 其他应付款项 按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 代扣代缴款 32,073.16 19,592.54 往来款 155,189.54 688,006.50 预提费用 1,392,165.30 492,445.51 合计 1,579,428.00 1,200,044.55 99 (十八) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 38,420,000.00 38,420,000.00 (十九) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 30,626,822.7

253、8 30,626,822.78 其他资本公积 4,394,583.60 4,394,583.60 合计 35,021,406.38 35,021,406.38 (二十) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,908,285.37 721,692.55 2,629,977.92 合计 1,908,285.37 721,692.55 2,629,977.92 (二十一) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 21,354,441.66 18,902,045.83 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 21,

254、354,441.66 18,902,045.83 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,303,638.80 3,710,037.50 减：提取法定盈余公积 721,692.55 426,418.62 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 27,936,387.91 22,185,664.71 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 103,893,028.06 78,541,409.88 78,608,226.44 54,801,999.74 其他业务 3,528,859.40 2,15

255、8,258.91 2,712,557.96 1,992,924.55 合计 107,421,887.46 80,699,668.79 81,320,784.40 56,794,924.29 (二十三) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 245,639.84 273,291.77 教育费附加 107,408.83 117,175.03 地方教育附加 90,042.66 78,083.37 印花税 54,509.64 45,284.00 合计 497,600.97 513,834.17 (二十四) 销售费用 100 项目 本期金额 上期金额 佣金及服务费 2,236,349.8

256、0 579,696.22 职工薪酬 1,544,634.51 1,589,424.38 运费 745,996.52 654,034.10 业务宣传费 689,518.17 734,754.45 差旅费 414,410.37 278,474.65 办公费 95,905.28 98,647.82 保险费 242,086.25 123,352.38 其他 363,762.02 424,777.95 合计 6,332,662.92 4,483,161.95 (二十五) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 6,300,059.58 5,296,125.05 福利费 429,902.29 416

257、,830.29 折旧费 198,305.49 327,009.44 社会保险费 750,222.55 352,852.28 中介机构费 567,161.73 659,551.42 物料消耗 118,581.23 66,974.40 长期待摊费用摊销 732,111.88 453,185.06 股份支付 4,394,583.60 差旅费 144,477.06 113,040.25 质量认证费 503,029.29 637,252.63 办公费 48,947.77 64,561.26 租赁费 547,138.16 465,640.50 修理费 47,985.83 其他 326,697.87 434

258、,313.57 合计 10,714,620.73 13,681,919.75 (二十六) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 直接材料投入 2,953,113.57 1,871,366.06 直接人工 1,853,837.60 1,689,481.05 折旧费用与摊销 72,736.30 53,967.04 其他费用 447,638.21 486,324.16 合计 5,327,325.68 4,101,138.31 (二十七) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 减：利息收入 132,222.06 494,640.62 汇兑损益 198,982.31 -160,350.30 手续费

259、 60,872.31 35,810.91 合计 127,632.56 -619,180.01 (二十八) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 58,002.50 768,385.75 合计 58,002.50 768,385.75 101 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 企业研究开发省级财政补助资金 484,400.00 与收益相关 稳定岗位补贴 14,402.50 23,085.75 与收益相关 珠海市富山工业园区企业研究开发费补助资金 186,900.00 与收益相关 珠海市富山工业园管理委员会灾后扶持资金 50,000.00 与收益相关 高新技术产品认定专

260、项资金 24,000.00 与收益相关 残疾人就业补助 4,400.00 与收益相关 扶持企业发展专项资金 14,000.00 与收益相关 外经贸发展专项资金 25,200.00 与收益相关 合计 58,002.50 768,385.75 (二十九) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品投资收益 1,710,048.05 804,318.30 合计 1,710,048.05 804,318.30 (三十) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 -430,063.54 其他应收款坏账损失 -8,633.18 合计 -438,696.72 (三十一) 资产减值损失 项目 本期金额

261、 上期金额 坏账损失 -24,197.38 存货跌价损失 -119,156.41 -785,212.91 合计 -119,156.41 -809,410.29 (三十二) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 违约赔偿收入 1,843.00 其他 969.53 1.08 969.53 合计 969.53 1,844.08 969.53 (三十三) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处报废失合计 29,036.29 26,610.87 29,036.29 其中：固定资产报废损失 29,036.29 26,610.87 29,0

262、36.29 对外捐赠 8,000.00 8,000.00 合计 37,036.29 26,610.87 37,036.29 (三十四) 所得税费用 1、 所得税费用表 102 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 758,494.60 185,351.41 递延所得税费用 -1,217,639.32 39,347.05 合计 -459,144.72 224,698.46 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 4,896,506.47 按法定或适用税率计算的所得税费用 734,475.97 子公司适用不同税率的影响 -308,868.62 调整以前期

263、间所得税的影响 -79,014.86 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 151,669.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -411,620.68 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除 -545,786.27 所得税费用 -459,144.72 (三十五) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 132,222.06 494,640.62 补贴收入 58,002.50 768,385.75 其他往来款 5,074.04 23,873.43 其他收入 634.53 1,

264、844.08 合计 195,933.13 1,288,743.88 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付费用 6,146,469.03 7,441,340.59 支付往来款 3,479,952.94 731,502.26 合计 9,626,421.97 8,172,842.85 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 赎回理财产品 310,400,000.00 123,000,000.00 合计 310,400,000.00 123,000,000.00 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 购买理财产品 337

265、,400,000.00 118,000,000.00 合计 337,400,000.00 118,000,000.00 (三十六) 现金流量表补充资料 103 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 5,355,651.19 2,878,814.45 加：信用减值损失 438,696.72 资产减值准备 119,156.41 809,410.29 固定资产折旧 689,583.49 751,369.04 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,735,630.25 488,704.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“

266、”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 29,036.29 26,610.87 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -1,710,048.05 -804,318.30 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,217,639.32 39,347.05 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,587,020.31 -16,662,599.02 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -18,185,759.62 -464,927.92 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 4,

267、133,978.20 8,929,895.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,198,734.75 -4,007,693.84 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 12,495,189.47 47,095,613.65 减：现金的期初余额 47,095,613.65 28,739,991.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -34,600,424.18 18,355,622.12 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额

268、 上年年末余额 一、现金 12,495,189.47 47,095,613.65 其中：库存现金 19,650.31 25,869.97 可随时用于支付的银行存款 12,475,539.16 47,069,743.68 可随时用于支付的其他货币资金 104 项目 期末余额 上年年末余额 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 12,495,189.47 47,095,613.65 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (三十七) 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折

269、算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 4,638,817.41 其中：美元 664,202.67 6.9762 4,633,610.67 欧元 365.77 7.8155 2,858.68 澳元 460.00 4.8843 2,246.78 英镑 11.07 9.1501 101.29 应收账款 5,099,948.64 其中：美元 731,049.66 6.9762 5,099,948.64 应付账款 230,979.78 其中：美元 2,422.00 6.9762 16,896.36 欧元 27,392.16 7.8155 214,083.43 (三十八) 政府补助 与收益相关的政府补助

270、种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益 或冲减相关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 企业研究开发省级财政补助资金 484,400.00 其他收益 稳岗岗位补贴 14,402.50 14,402.50 23,085.75 其他收益 珠海市富山工业园区企业研究开发费补助资金 186,900.00 其他收益 珠海市富山工业园管理委员会灾后扶持资金 50,000.00 其他收益 高新技术产品认定专项资金 24,000.00 其他收益 残疾人就业补助 4,400.00 4,400.00 其他收益 扶持企业发展专项资金 14,000.00 14,000.00 其他收益 外

271、经贸发展专项资金 25,200.00 25,200.00 其他收益 合计 58,002.50 58,002.50 768,385.75 六、 在其他主体中的权益 105 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 珠海吉门第科技有限公司 珠海 珠海 制造业 40.00 新设 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 珠海吉门第科技有限公司 60% -1,116,764.56 28,052,012.39 106 3、 重要非全资

272、子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 上年年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 珠海吉门第科技有限公司 39,639,336.20 8,143,800.51 47,783,136.71 1,029,782.73 1,029,782.73 40,550,608.67 2,026,306.46 42,576,915.13 3,962,286.88 3,962,286.88 子公司名称 本期金额 上期金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动

273、现金流量 珠海吉门第科技有限公司 2,973,570.54 -1,861,274.27 -1,861,274.27 -9,595,241.85 249,882.10 -1,385,371.75 -1,385,371.75 -2,095,157.60 107 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对 本公司的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决权比例(%) 广州海鸥住宅工业股份有限公司 广州 制造业 50,639.26 60.52 60.52 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三)

274、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 海鸥（香港）住宅工业有限公司 本公司股东 珠海承鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 珠海铂鸥卫浴用品有限公司 母公司之子公司 北京爱迪生节能科技有限公司 母公司之子公司 珠海艾迪西软件科技有限公司 公司董事控制公司 宁波艾迪西国际贸易有限公司 公司董事控制公司 北京艾迪西暖通科技有限公司 公司董事控制公司 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 公司董事控制公司 江西鸥迪铜业有限公司 母公司之联营公司 浩祥国际贸易有限公司 公司董事控制公司 浙江班尼戈流体控制有限公司 公司实际控制人任监事 台州艾迪西万达暖通科技有限公司 公司董事控制公司 香港艾

275、迪西国际有限公司 公司董事控制公司 上海东铁五金有限公司 公司实际控制人任董事 广州爱虎实业有限公司 控股子公司股东 天钺电子（东莞）有限公司 控股子公司股东 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 珠海艾迪西软件科技有限公司 釆购 47,423.85 49,511.33 宁波艾迪西国际贸易有限公司 釆购 2,952,564.66 2,660,902.41 江西鸥迪铜业有限公司 釆购 885,768.82 499,034.42 北京爱迪生节能科技有限公司 釆购 1,907.55 珠海承鸥卫浴用品有限公司

276、 釆购 2,255,988.23 2,457,324.54 珠海承鸥卫浴用品有限公司 水费 34,201.54 34,894.70 珠海承鸥卫浴用品有限公司 接受劳务 16,346.41 164,094.41 广州海鸥住宅工业股份有限公司 采购 949,150.78 833,502.25 广州海鸥住宅工业股份有限公司 水电费 931,068.51 880,197.18 浙江班尼戈流体控制有限公司 采购 977.58 383,800.00 广州爱虎实业有限公司 采购 57,737.74 2,753,152.74 天钺电子（东莞）有限公司 采购 50,535.54 108 出售商品/提供劳务情况表

277、 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 广州海鸥住宅工业股份有限公司 销售 248,141.01 169,830.13 海鸥（香港）住宅工业有限公司 销售 2,549,020.33 1,639,912.31 珠海承鸥卫浴用品有限公司 销售 465,314.80 94,017.30 珠海承鸥卫浴用品有限公司 提供劳务 27,764.15 江西鸥迪铜业有限公司 销售 184,336.21 宁波艾迪西国际贸易有限公司 销售 11,380,906.30 8,795,659.08 北京艾迪西暖通科技有限公司 销售 2,568,873.21 2,336,761.38 珠海艾迪西软件科技有限公司 销售

278、33,735,220.08 16,318,264.20 香港艾迪西国际有限公司 销售 4,365,458.31 2,547,698.64 浩祥国际贸易有限公司 销售 596,245.01 1,115,941.31 浙江班尼戈流体控制有限公司 销售 1,127.48 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 销售 462,691.43 205,387.08 上海东铁五金有限公司 销售 990,306.14 天钺电子（东莞）有限公司 销售 7,442.48 2、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广州海鸥住宅工业股份有限公司 厂房 1,206,770

279、.40 1,068,840.00 1、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 104.89 万元 123.37 万元 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 珠海艾迪西软件科技有限公司 14,816,499.80 8,391,245.17 应收账款 广州海鸥住宅工业股份有限公司 96,851.09 7,704.54 海鸥（香港）住宅工业有限公司 968,021.35 296,863.94 珠海艾迪西软件科技有限公司 8,975,824.55 269,274.74 3,998,

280、521.48 119,955.64 宁波艾迪西国际贸易有限公司 2,317,798.24 69,533.95 1,188,755.34 35,662.66 北京艾迪西暖通科技有限公司 449,824.00 13,494.72 334,547.60 10,036.43 香港艾迪西国际有限公司 708,920.05 21,267.60 240,526.27 7,215.79 嘉兴艾迪西暖通科技有限公司 34,585.99 1,037.58 218,782.50 6,563.48 浩祥国际贸易有限公司 208,533.69 6,256.01 江西鸥迪铜业有限公司 149,205.00 4,476.1

281、5 上海东铁五金有限公司 1,122,998.00 33,689.94 2、 应付预收款项 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 应付账款 109 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 广州海鸥住宅工业股份有限公司 319,409.79 869,460.80 珠海承鸥卫浴用品有限公司 1,300,793.07 687,943.83 珠海艾迪西软件科技有限公司 33,445.80 宁波艾迪西国际贸易有限公司 411,420.37 557,268.10 江西鸥迪铜业有限公司 259,788.72 182,606.37 台州艾迪西万达暖通科技有限公司 196.15 广州爱虎实

282、业有限公司 3,193,657.21 预收款项 珠海承鸥卫浴用品有限公司 52,113.60 35,301.60 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无需披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 公司无需披露的资产负债表日后事项。 十、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 14,816,499.80 8,766,045.17 商业承兑汇票 合计 14,816,499.80 8,

283、766,045.17 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,617,801.92 商业承兑汇票 合计 8,617,801.92 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 20,886,400.47 10,379,743.45 1 至 2 年 36,650.00 2 至 3 年 140,226.80 110 账龄 期末余额 上年年末余额 3 年以上 140,226.80 小计 21,063,277.27 10,519,970.25 减：坏账准备 742,202.64

284、372,368.65 合计 20,321,074.63 10,147,601.60 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 21,063,277.27 100.00 742,202.64 3.52 20,321,074.63 其中：账龄组合 19,998,404.83 94.94 742,202.64 3.71 19,256,202.19 无风险组合 1,064,872.44 5.06 1,064,872.44 合计 21,063,277.27 100.00 742,20

285、2.64 20,321,074.63 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,519,970.25 100.00 372,368.65 3.54 10,147,601.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 10,519,970.25 100.00 372,368.65 10,147,601.60 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 622,869.97 元；本期收回或转回坏账准备金额253,035.98 元。

286、4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 111 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 珠海艾迪西软件科技有限公司 8,975,824.55 42.61 269,274.74 宁波艾迪西国际贸易有限公司 1,852,446.64 8.79 55,573.40 AUSTRALIAN VALVE GROUP PTY LTD. 1,601,992.24 7.61 48,059.77 南京天加环境科技有限公司 1,402,836.63 6.66 42,085.10 奇昇净化科技（昆山）有限公司 1,101,704.09 5.23 33,051.12 合计 14,

287、934,804.15 70.90 448,044.13 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 245,908.67 132,814.45 合计 245,908.67 132,814.45 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 257,031.85 135,304.45 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 小计 257,031.85 135,304.45 减：坏账准备 11,123.18 2,490.00 合计 245,908.67 132,814.45 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备

288、 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 257,031.85 100.00 11,123.18 4.33 245,908.67 其中：账龄组合 183,772.83 71.50 11,123.18 6.05 172,649.65 无风险组合 73,259.02 28.50 73,259.02 合计 257,031.85 100.00 11,123.18 245,908.67 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合135,304.

289、45 100.00 2,490.00 1.84 132,814.45 112 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 计提坏账准备的其他应收款项 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 135,304.45 100.00 2,490.00 132,814.45 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,633.18 元。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 王力平 员工借款 178,000.00

290、2 年以内 69.25 10,440.00 员工 代垫社保 73,259.02 1 年以内 28.50 谷志有 员工借款 5,772.83 2 年以内 2.25 683.18 合计 257,031.85 100.00 11,123.18 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 对联营、合营 企业投资 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,00

291、0,000.00 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 珠海吉门第科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 113 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 (五) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 101,706,420.04 75,913,504.11 78,362,830.72 54,381,071.30 其他业务 2,741,8

292、96.88 1,578,471.41 2,708,071.58 1,988,591.33 合计 104,448,316.92 77,491,975.52 81,070,902.30 56,369,662.63 (六) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品投资收益 821,991.76 514,367.61 合计 821,991.76 514,367.61 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -29,036.29 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府

293、补助除外） 58,002.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 114 项目 金额 说明 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融

294、资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,030.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,710,048.05 理财产品投资收益 小计 1,731,983.79 所得税影响额 -126,513.78 少数股东

295、权益影响额（税后） -533,135.15 合计 1,072,334.86 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.42 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.36 0.14 0.14 115 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 珠海爱迪生智能家居股份有限公司 2020 年 3 月 31 日