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837920_2019_盛本智能_2019年年度报告_2020-06-29.txt

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资源描述

1、 1 2019 年度报告 证 券 简 称 NEEQ : 证券代码 盛 本 智 能 NEEQ:837920 上海盛本智能科技股份有限公司 Shanghai Basewin Intelligent Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 1、2019 年 3 月,公司进行了董事会和监事会的换届选举。 2、公司 2019 年度顺利通过 ISO9001 质量管理体系监督审核。 3、公司全资子公司世麦智能 2019 年再次获得高新技术企业证书。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11

2、第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 33 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、盛本智能 指 上海盛本智能科技股份有限公司 盛本通讯 指 上海盛本通讯科技有限公司 世麦智能 指 上海世麦智能科技有限公司 上饶凯盛 指 上饶市凯盛投资管理中心(有限合伙) 青竹投资 指 上海青竹投资管理有限公司 智能移动终端 指 可集成多种功能的便携式手持终端,根据客户需求可实现无线通讯、数据采集、金融

3、支付等多种功能。 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起,形成人与物、物与物相联,实现信息化、远程管理控制和智能化的网络。 POS 指 Point of Sale 的缩写,是一种多功能销售终端,安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络,实现电子资金自动转账具有支持消费、预授权、余额查询和转账等功能。 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 惠州三华 指 惠州三华工业有限公司 时时同云 指 时时同云科技(成都)有限责任公司 北京握奇 指 北京握奇数据股份有限公司 公告编号:2020-032 5 第一节 声明与提示 【声明】

4、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人钟芹盛、主管会计工作负责人梁霞及会计机构负责人(会计主管人员)梁霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、

5、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 智能移动终端市场竞争风险 随着行业发展,新兴智能终端生产企业逐渐增多,并向不同的应用领域纵深发展。如公司无法在新产品或技术开发上实现突破,或无法在销售领域和范围上进一步开拓,可能会出现难以保持快速增长,甚至失去已有市场份额的风险。 智能移动终端新产品开发风险 电子信息产品的更新换代速度越来越快。面对激烈的市场竞争,公司须不断致力于新产品和新技术的开发,以适用市场的需要。新产品和新技术的开发面临着开发周期长、市场认可度不确定、开发失败等风险

6、。 核心技术人员流失及核心技术失密风险 公司所处的电子信息技术行业是个技术密集型行业。目前公司拥有核心关键技术和自主知识产权。虽然公司与核心技术人员签订了保密协议,但仍面临核心技术人员流失、核心技术失密等压力和风险。 关联交易风险 报告期内关联交易的发生偶有发生,公司已建立相关内控制度公告编号:2020-032 6 以规范关联交易,但仍存在关联交易制度不能有效执行,发生关联方资金占用、关联交易价格不公允等情形的风险。 同业竞争风险 公司实际控制人叶伟雄、钟芹盛控制的盛本通讯在经营范围、产品类别等方面与公司存在相似之处,构成同业竞争。公司实际控制人叶伟雄、钟芹盛及盛本通讯已于 2016 年 2

7、月 1 日出具承诺,在盛本通讯与客户的合同执行完毕后,盛本通讯将客户转入盛本智能或者不再与客户续签此类合同。虽然目前盛本通讯已经不再与客户签订此类合同,但经营范围尚存在相似之处。 主要客户集中风险 公司的主要客户为惠州三华、TACTILION LLP、时时同云、北京握奇等国内外知名设备制造商和经销商,客户结构相对集中。报告期内公司向前五名客户的合计销售金额为 5,675.17 万元,占同期营业收入的比例为 49.57%。相对集中的客户结构一方面具有合作的稳定性,另一方面也会存在因客户经营情况变化影响公司销售收入的风险。 应收账款风险 报告期内公司的应收账款为 6,814.46 万元。公司的主要

8、客户为各行业知名的企业,对账期均有一定要求。虽然这些客户大多数信用状况良好,资金实力较强,但也存在因财务状况变化影响公司应收款项回收的风险。 控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为叶伟雄、钟芹盛。截止本报告期末,两人直接或间接持有盛本智能的比例为 56.31%,虽然公司已按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件要求完善了公司治理,但仍存在控股股东、实际控制人利用控制地位,通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务不当控制,损害公司经营和其他中小股东利益的风险。 本期重大风险是否发生重大变化: 否 公告编号:2020-032 7 第二节 公司概况 一、 基本信

9、息 公司中文全称 上海盛本智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Basewin Intelligent Technology Co.,Ltd 证券简称 盛本智能 证券代码 837920 法定代表人 钟芹盛 办公地址 上海市徐汇区徐虹中路 20 号 2 幢 2522 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁霞 职务 副总经理,财务总监,董事,董事会秘书 电话 021-61138268-8588 传真 021-61138269 电子邮箱 liangxia 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区徐虹中路 20 号 2 幢 522 室;200235 公司指定信息披露

10、平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 25 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类) 制造业(C)-计算机、通信和其他电子设备制造业(39)-其他电子设备制造(399)-其他电子设备制造(3919) 主要产品与服务项目 为客户提供特定行业的智能终端软硬件一体化服务,构建以智能终端为载体的企业信息采集、传输及管理平台 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本(股) 57,000,000 优先股总股本(股) 0 做市商数量 2 控股股东

11、 叶伟雄、钟芹盛 实际控制人及其一致行动人 叶伟雄、钟芹盛 公告编号:2020-032 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913101045964630059 否 注册地址 上海市徐汇区徐虹中路 20 号 5幢 102 室 否 注册资本 57,000,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。 五、 中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张春梅、徐太刚 会计师事务所办公地址

12、上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2020-032 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 114,510,533.71 183,377,659.82 -37.55% 毛利率% 18.38% 37.64% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -58,548,946.82 4,316,335.33 -1,456.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -61,720,219.97 1,038,077.55 -6,045.63% 加权平均净资

13、产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) -34.62% 2.20% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -36.50% 0.53% - 基本每股收益 -1.03 0.08 -1,387.50% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 243,125,417.00 305,004,489.59 -20.29% 负债总计 103,291,073.42 106,621,199.19 -3.12% 归属于挂牌公司股东的净资产 139,834,343.58 198,383,290.40 -29.51% 归属于挂牌公司股东

14、的每股净资产 2.45 3.48 -29.51% 资产负债率%(母公司) 54.30% 49.95% - 资产负债率%(合并) 42.48% 34.96% - 流动比率 2.18 2.71 - 利息保障倍数 -15.99 2.99 - 注:本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目,可填写“上年期末”数据作为可比期间数据,并在报告全文中保持口径一致。 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,857,313.77 -11,277,862.02 12.60% 应收账款周转率 1.28 1.5

15、5 - 存货周转率 0.82 1.03 - 公告编号:2020-032 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -20.29% 2.23% - 营业收入增长率% -37.55% -19.38% - 净利润增长率% -1,456.45% -81.01% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 57,000,000 57,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额

16、或定量享受的政府补助除外) 3,118,748.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,524.70 非经常性损益合计 3,171,273.15 所得税影响数 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 3,171,273.15 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 公告编号:2020-032 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是国内领先的行业信息化智能终端提供商,拥有多项专利技术并配备经验丰富的研发团队,为各行业提供安全通讯、应急指挥、数据采集、多场景智能支付和移动医疗

17、等技术方案,并不断开拓新领域的解决方案。公司销售渠道为直销和分销相结合,以直销为主要业务开拓方式。公司主要收入来源为产品销售收入和研发收入,以产品销售收入为主。公司在北京、上海、深圳等一线城市设立了销售中心,并持续开拓海外市场,目前已逐步打开东南亚、俄罗斯、南美、中东等重点市场。 公司的研发模式以自主研发为主,研发重点是将移动信息化、物联网技术与行业应用需求相结合,对技术应用和产品化进行研发和创新,同时根据客户的个性化需求进行深度研发,打造贴合客户需求的定制产品。 公司对外采购的原材料主要为硬件,采用“以销定产”的采购模式,根据客户的销售订单,确定物料需求,制定采购计划并组织采购及安排生产。对

18、部分交货期较长的原材料,公司会进行预测并配备适量库存。 公司的生产以外协加工为主,公司将生产订单委托给业内具有一定知名度的外协工厂,按照公司的品质管理要求进行生产,满足客户的交付期限。公司与国内多家生产加工服务提供商合作,以满足公司的产能需求。 报告期内、报告期后至报告披露日,公司的商业模式均未发生重大变化。 报告期内变化情况: 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经

19、营情况回顾 (一) 经营计划 按照 2019 年度经营策略,公司实行“国内市场稳健发展、海外市场全力突破;在安全通讯技术持续投入,完善智能支付和物联网全系列产品,深耕现有高产投客户”的经营策略: 1、市场拓展上:在国内市场深化与主要客户的合作关系,同时主动缩减部分占用资金大的国内业务;海外市场上重点突破印度、俄罗斯、美国等市场,销售收入实现显著增长。 2、研发投入上:通过对全球重点市场的需求调研,依托现有主力产品,投入部分高竞争力新产品,从而形成未来 3-5 年有持续竞争力的完善产品体系;加大安全通讯技术投入,保持领先优势。 2019 年虽然海外销售收入实现 230%的增长,但国内市场部分重点

20、客户受行业和国家政策影响,部分订单延迟,国内销售收入下滑较大导致总体收入规模减少;同时,公司着眼长远,对新产品和新技术持续加大投入,研发投入比例持续提高。在销售费用和管理费用得到适度控制前提下,总投入增大。 报告期内,公司实现营业收入 11,451.05 万元,净利润-5854.89 万元。 公告编号:2020-032 12 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 15,060,117.50 6.19% 34,760,244.48 11.40% -56.67% 应收

21、票据 应收账款 68,144,588.15 28.03% 110,247,786.86 36.15% -38.19% 存货 115,836,471.87 47.64% 112,699,885.23 36.95% 2.78% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,064,947.40 2.08% 5,740,365.98 1.88% -11.77% 在建工程 短期借款 46,095,323.41 18.96% 52,686,994.77 17.27% -12.51% 长期借款 应付账款 42,199,991.18 17.36% 40,137,717.72 13.16% 5.14% 注:本报告

22、中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目,可填写“上年期末”数据作为可比期间数据,并在报告全文中保持口径一致。 资产负债项目重大变动原因: 1、 货币资金余额比去年同期减少56.67%,主要原因是:2019年公司营业收入减少,经营活动现金流入有所减少;同时公司主动降低负债率,偿还了部分银行贷款。 2、 应收账款比去年同期减少38.19%,主要原因是:销售收入同比减少,同时公司也控制信用风险,减少客户账期,加大催款力度,因此应收账款同比减少。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%

23、 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 114,510,533.71 - 183,377,659.82 - -37.55% 营业成本 93,468,229.34 81.62% 114,352,928.19 62.36% -18.26% 毛利率 18.38% - 37.64% - - 销售费用 10,158,985.59 8.87% 16,234,121.39 8.85% -37.42% 管理费用 11,616,103.27 10.14% 11,755,330.78 6.41% -1.18% 研发费用 48,104,673.07 42.01% 33,328,922.20

24、18.18% 44.33% 财务费用 3,751,745.42 3.28% 2,395,309.99 1.31% 56.63% 信用减值损失 -5,908,186.43 -5.16% 资产减值损失 -6,329,245.50 -5.53% -5,122,167.80 -2.79% -23.57% 其他收益 4,993,920.42 4.36% 4,942,509.60 2.70% 1.04% 投资收益 0.00 0.00% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 公告编号:2020-032 13 营业利润 -60,143,50

25、2.98 -52.52% 4,698,143.98 2.56% -1,380.15% 营业外收入 52,524.70 0.05% 90,146.00 0.05% -41.73% 营业外支出 0.00 0.00% 2,461.84 0.00% -100.00% 净利润 -58,548,946.82 -51.13% 4,316,335.33 2.35% -1,456.45% 项目重大变动原因: 1、营业收入为 114,510,533.71 元同比减少 37.55%,主要原因为:(1)销售策略调整,主动缩减部分国内资金占用较多的业务,叠加部分重点客户受国家政策和行业影响,订单延迟至以后年度下达,国内

26、销售收入下降较多;(2)海外收入实现 230%的增长,部分抵消国内市场收入下滑的影响;但因公司目前仍以国内销售为主,因此总体销售收入下降。随着海外市场的快速壮大,销售规模将快速回升。 2、销售费用为 10,158,985.59 元同比减少 37.42%原因为:公司从产投比和资金占用角度出发,主动调整国内市场策略,缩减部分国内业务,相应的销售费用也减少。 3、研发费用为 48,104,673.07 元同比增长 44.33%原因为:报告期内公司继续增大了在安全通讯新技术的研发,和物联网智能终端新产品上的投入。 4、财务费用本期期末金额 3,751,745.42 元同比增加 56.63%原因为:报告

27、期内公司支付银行贷款的利息增长。 5、毛利率下降较多,主要是报告期内:(1)部分高毛利业务订单未能如期下达;(2)为加速资金回笼,对一些定制产品实行了降价销售,拉低了毛利率;(3)集中研发资源投入自研项目,外接研发项目减少,高毛利的外部研发服务收入减少。 6、营业利润本期期末金额-60,143,502.98 元较上年减少,原因为:(1)报告期内销售收入减少,但研发投入继续增加;(2)高毛利业务因国家政策原因延迟下单,毛利率减少。因此营业利润减少。 7、营业外收入为 52,524.70 元同比减少 41.73%原因为: 报告期内公司接受的政府补助减少。 8、综上,本期净利润为-58,548,94

28、6.82 元同比减少。 (2) 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 109,898,435.93 180,286,371.54 -39.04% 其他业务收入 4,612,097.78 3,091,288.28 49.20% 主营业务成本 89,632,130.55 111,141,733.09 -19.35% 其他业务成本 3,836,098.79 3,211,195.10 19.46% 按产品分类分析: 适用 不适用 单位:元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 硬件产品销

29、售 107,888,530.38 98.17% 160,647,607.35 89.11% -32.84% 软件开发 2,009,905.55 1.83% 19,638,764.19 10.89% -89.77% 按区域分类分析: 适用 不适用 收入构成变动的原因: 产品销售较去年同期减少 39.04%,主要原因是 1)销售策略调整,主动缩减部分国内资金占用较多的业务,叠加部分重点客户受国家政策和行业影响,订单延迟至以后年度下达,国内销售收入下降较多;(2)海外收入实现 230%的增长,部分抵消国内市场收入下滑的影响,但因公司目前以国内销售为主,因此总体销售收入下降。随着海外市场的快速壮大,销

30、售规模将快速回升。 公告编号:2020-032 14 (3) 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 惠州三华工业有限公司 32,172,393.43 28.10% 否 2 TACTILION LLP 8,240,784.55 7.20% 否 3 时时同云科技(成都)有限责任公司 7,761,238.93 6.78% 否 4 北京握奇数据股份有限公司 5,722,190.15 5.00% 否 5 LLC OYSTERS 2,855,090.00 2.49% 否 合计 56,751,697.06 49.57% - 注:属于同一控制人控制的客户视为同一客

31、户合并列示,受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 (4) 主要供应商情况 单位:元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 深圳市联合利丰供应链管理有限公司 16,118,997.56 14.15% 否 2 深圳市远桥电子有限公司 5,981,944.10 5.25% 否 3 海鹏辉精密工业(深圳)有限公司 5,795,965.62 5.09% 否 4 深圳市中正威科技有限公司 4,341,330.67 3.81% 否 5 常州二维碳素科技有限公司 4,308,598.21 3.78% 否 合计 36,546,836.16 32.08% - 注:属于同一控制人控制的供应

32、商视为同一供应商合并列示,受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3. 现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,857,313.77 -11,277,862.02 12.60% 投资活动产生的现金流量净额 -5,131,344.57 -4,248,942.30 -20.77% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,701,868.48 22,397,156.11 -120.99% 现金流量分析: 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-4,701,868.48 元与上年期末相较减少 120.99%原因为:公司主动降低负债率,偿还了部分贷款。

33、(三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 上海世麦智能科技有限公司: 公司于 2017 年 11 月从盛本通讯收购,是公司的全资子公司,注册资本 5000 万人民币,法定代表人钟芹盛,经营范围是从事智能科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,信息安全设备、计算机应用电子设备、销售点终端设备、移动通信手持机(除卫星电视广播地面接收设施)的制造、销售、维修,电子元器件销售,市场营销策划,从事货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 上海盛本信息技术有限公司: 公司于 2015 年 2 月向谢保健收购,是公司的全资子公司,注册资本

34、 3000 万人民币,法定代表人钟芹公告编号:2020-032 15 盛,经营范围是通讯设备及配件、电子产品、电子元器件、工业自动化控制系统、计算机软硬件及辅助设备领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让,通讯设备及配件、电子产品、电子元器件、工业自动化控制系统设备、计算机软硬件及辅助设备的销售、维修,市场营销策划,从事货物及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 上海盛本自动化设备有限公司 盛本信息于 2015 年 4 月向钟仁顺收购,是公司的全资孙公司,注册资金 500 万元人民币,法定代表人是钟芹盛,经营范围是通讯产品、电子元器件、工业自动化控制系

35、统、计算机软硬件及辅助设备领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让,通讯产品、电子元器件、工业自动化控制系统设备、计算机软硬件及辅助设备的销售、维修,市场营销策划,从事货物及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 上海软邦信息技术有限公司 世麦智能投资设立于 2016 年 5 月 11 日,是公司的全资孙公司,注册资金 100 万元人民币,法定代表人邓常春,经营范围是计算机信息科技、计算机网络科技、计算机软硬件、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,计算机网络工程施工,计算机、计算机软硬件及辅助设备、通讯设备、通信器材、电子元器件的销

36、售,从事货物及技术进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 世麦智能科技(嘉兴)有限公司 世麦智能投资设立于 2017 年 10 月,是公司的全资孙公司,注册资金 2000 万人民币,法定代表人钟芹盛,经营范围是智能技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;电子元器件、信息安全设备、计算机应用电子设备、销售点终端设备、移动通信手持机的研发、生产、销售;计算机、软硬件及辅助设备、通讯设备的维修、销售;企业营销策划;从事进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说

37、明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、 持续经营评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 1、2019 年,公司按照既定战略持续经营,全球化拓展投入持续加码,主要海外市场相继获得突破,均获得批量订单。报告期内,公司研发投入比例创历史新高,全新产品系列基本成型,统一的系统平台在全球各地投入使用,适配数十个国家和地区的应用软件开发完毕,先后通过主要国家的全系列金融安全认证;海外主要区域市场布局接近完成。 2、因国内重大订单未能如期下达,海外市场在当期仍属于巨大投入期,因此,总体经营出现亏损。 3、但公司经营运转正常,2019 年,

38、公司将控风险摆在经营的首要位置,着力形成良性发展的内部约束机制,成本控制能力得到显著提升,在主动降负债的同时现金流状况同比明显好转。目前虽受到疫情影响,但总体经营韧性足,海外订单恢复较快,且大部分为预收款+款到发货模式;公司经过 4 年的全球拓展,在主要区域已拥有一定的品牌影响力和强有力的销售网络,海外业务逐渐进入回报期。随着国内主要业务的逐渐恢复,公司后续经营将回到正轨,实现更良性的发展。 公告编号:2020-032 16 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、智能移动终端市场竞争风险 (1)存在的风险分析:公司专注的行业智能移动终端符合移动信息化和物联网的技术和产业发展趋势,

39、公司虽然形成了有竞争力的产品系列,获得了客户认可,形成了一定的品牌影响力。且未来市场仍将高速发展,但出于对市场前景的看好,竞争对手也相应增加,随着市场竞争的加剧,公司可能面临着竞争加剧,价格下滑的风险。 (2)风险应对措施:公司将继续依靠研发领先优势,积极开发新产品、加快产品的升级换代,维持产品的利润率水平。同时加强内部管理、售后服务以及供应商管理,努力降低成本、提高客户对公司产品的使用体验,从而提升公司的竞争力和盈利能力。另外,公司将积极拓展优质客户,根据行业用户的特点,增加与客户的定制化合作,增强客户的粘度,提升议价能力。 2、智能移动终端新产品开发风险 (1)存在的风险分析:公司的核心竞

40、争优势之一在于领先的技术研发能力和产品开发能力,,但一种新产品从设计研发、产品通过检测认证,至最终的产业化生产并得到市场认可,往往需要较长的时间周期及大量的资源投入,并面临着开发失败的风险。 (2)风险应对措施:公司主要通过紧跟技术发展趋势、与客户合作开发、及稳定核心技术团队三方面,来降低技术升级的风险。 公司的研发工作以市场为导向,紧跟移动信息化、物联网技术和市场的发展动向。 同时,行业客户的信息化需求呈现个性化、多样化的特征,公司与客户进行多种方式的合作开发,可以更准确的把握市场需求,减少开发风险。 公司自成立以来,就非常重视员工发展,努力将公司打造成适合研发人员发挥创造性、实现个人价值的

41、平台,并几乎案开展各类中长期激励计划,提高技术人员的忠诚度,保持研发团队的稳定。 3、核心技术人员流失及核心技术失密风险 (1)存在的风险分析:公司所处的电子信息技术行业具有明显的技术密集特征。目前,公司产品技术处于国内领先水平,拥有核心关键技术和自主知识产权。虽然公司与核心技术人员签订了保密协议,但仍面临着核心技术人员流失、核心技术失密等压力和风险。如果技术人才流失或技术外泄,将对公司的发展造成较大不利影响。 (2)风险应对措施:公司加强了信息安全管理,从制度、流程和信息安全管理系统多方面着手,对各类核心技术实施严格管理,防止技术信息失密;公司多年前就实行了员工持股,大部分技术人员持有公司的

42、股份,共同分享公司发展的红利;公司将构筑与员工共同发展的事业平台,长期发展。 4、关联交易风险 (1)存在的风险分析:报告期内关联交易偶有发生,但严格控制在必要范围,但仍存在如果关联交易定价不合理,则可能导致企业资产损失或中小股东权益受损。 (2)风险应对措施:公司的关联交易遵循了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联决策管理制度和对外担保管理制度中,关联交易的回避表决制度、决策权限和程序,以市场价作为定价依据,确保公司关联交易的必要性和公允性。 5、同业竞争风险 (1)存在的风险分析:公司与盛本通讯之间存在同业竞争。公司的主营业务是为客户提供特定行业的移动信息化解决方案,以智能终端

43、为载体,构建基于移动应用的实时信息采集、传输和管理平台,主要产品是金融智能 POS、物流智能手持终端等。盛本通讯的主营业务与公司相似。 (2)风险应对措施:控股股东已积极推进解决同业竞争风险,盛本通讯在原有业务履行完毕后,已不再承接与公司类似业务,控股股东承诺后续将变更盛本通讯经营范围,彻底解决同业竞争风险。 6、主要客户集中的风险 (1)存在的风险分析:公司目前主要客户惠州三华、TACTILION LLP、时时同云、北京握奇等国内外设备制造商和经销商,客户结构相对集中。报告期内,公司向前五位客户的合计销售金额为 5,675.17 万元,占同期营业收入的比例为 49.57%。相对集中的客户结构

44、一方面体现了公司的品牌价值和产品市场认知度,有利于形成比较稳定的客户群;但另一方面,主要客户经营情况的变化将会对公司的销售收入及经营成果产生一定影响。 (2)风险应对措施:公司的大客户均为行业内知名公司,合作多年,实力较强,公司将继续深化与大客户的合作,为公司创造稳定、持续的收入;同时,公司将积极发展自主品牌业务,研发新产品,通公告编号:2020-032 17 过拓展更丰富的客户和行业分散客户集中风险。 7、应收账款风险 (1)存在的风险分析:报告期内,公司应收账款为 6,814.46 万元 ,公司根据客户的具体情况制定不同的收款政策和付款信用期。如果主要客户的生产经营、市场销售或财务状况等出

45、现重大不利变化,则公司的产品销售和货款的及时收回将受到影响。 (2)风险应对措施:公司将根据客户的实力和资信制订相应的信用政策,严格控制应收账款金额和账期,控制风险,并通过合同进行明确的约定;公司积极拓展行业领先企业作为新的客户,分散客户集中的风险,从而有效降低应收账款风险。 8、控股股东、实际控制人不当控制风险 (1)存在的风险分析:公司控股股东、实际控制人为钟芹盛、叶伟雄,截止本报告期末,二人直接与间接持有盛本智能的比例为 56.31%。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理办法

46、等在内的各项制度,但仍存在控股股东、实际控制人利用控制地位,通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他中小股东利益带来风险。 (2)风险应对措施:公司建立和完善能给所有股东提供合适保护的公司治理机制,包括投资者关系管理、纠纷解决机制、独立董事制度、关联股东和董事回避制度,以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度等;同时公司将继续加大实际控制人在公司治理 和规范运作等方面的培训,使得公司“三会”运作更加规范有效,切实履行防止控股股东、实际控制人侵占公司资产的相关制度。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号:2020-032 18 第五节

47、 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被

48、调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一) 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售 3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) 4财务资助(挂牌公司接受的) 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 100,000,000 49,000,000 注:其他日常关联交易是指实际控制人钟芹盛及其配偶为本公司银行贷款提供关联担保。 (二

49、) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位:元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 青竹投资 为公司提供借款 9,000,000 4,000,000 已事前及时履行 2019 年 10 月 8日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响: 上述偶发性关联交易是关联方为公司提供借款解决经营中的临时资金需求,补充流动资金,能有效促进公司健康发展,保证公司财务状况良好。该笔关联交易期末余额为 20,500.00 元尚未到期且未归还。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始承诺结束承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情公告编号:

50、2020-032 19 日期 日期 况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 2月 1 日 请选择 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争,解 决 同 业 竞 争承诺 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 2月 1 日 请选择 挂牌 关联交易承诺 关 于 规 范 关 联交易的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 2月 1 日 请选择 挂牌 保密承诺 保密协议 正在履行中 承诺事项详细情况: 1、承诺人:公司控股股东、实际控制人钟芹盛、叶伟雄 承诺事项:出具了关于避免同业竞争的承诺函、关于解决与盛本通讯同业竞争的承诺函、关于解决与世麦智能同业竞争的承诺函、关于规范关联

51、交易的承诺函 关于避免同业竞争的承诺函的内容如下: (1)除已披露的情形外,本人及本人控制的其他企业将不在中国境内直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。若与公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争,则本人或本人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品,或者将相竞争的业务或产品纳入到公司经营,或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 (2)本人将尽职、勤勉地履行公司法、公司章程所规定的股东职责,不利用公司的股东地位损害

52、公司及公司其他股东、债权人的合法权益。 (3)本人在直接或者间接持有公司股份期间,本承诺持续有效。 (4)若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 关于解决与盛本通讯同业竞争的承诺函的内容如下: 2016 年 2 月 1 日,公司的控股股东、实际控制人钟芹盛、叶伟雄及盛本通讯出具承诺:在盛本通讯与客户的合同执行完毕后,盛本通讯将客户转入盛本智能或者不再与客户续签此类合同。 钟芹盛、叶伟雄及盛本通讯保证于 2017 年 3 月 31 日前处理掉上述少量剩余同业竞争业务,以彻底解决与公司的同业竞争问题。 如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,钟芹盛、叶伟雄及盛本通讯

53、将承担因未能解决与盛本通讯的同业竞争问题给挂牌公司、其他股东或中介机构造成的全部经济损失及其他相应的法律责任。 关于解决与世麦智能同业竞争的承诺函的内容如下: 2016 年 2 月 1 日,公司的控股股东、实际控制人钟芹盛、叶伟雄及世麦智能出具承诺:“本人承诺由盛本智能收购世麦智能的全部股权,盛本智能的其余股东对世麦品牌的后续投入、运营模式存在分歧,并表示需要对世麦的品牌价值、资产负债以及可持续发展能力做出充分、审慎的评估,其余中小股东建议,在世麦智能自有品牌的收入规模较大,盈利水平较高时,再将其转让给盛本智能,并建议最迟在 2017 年 3 月 31 日之前解决上述问题。综合公司各个股东的意

54、见,本人承诺于 2017 年 3 月 31 日前,完成盛本智能对世麦智能全部股权的收购,以彻底解决与盛本智能的同业竞争问题。 如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守,钟芹盛、叶伟雄及世麦智能将承担因未能解决与世麦智能的同业竞争问题给挂牌公司、其他股东或中介机构造成的全部经济损失及其他相应的法律责任。 关于规范关联交易的承诺函的内容如下: (1)本人将严格规范本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“本人控制的其他企业”)与公司之间的关联交易。 (2)对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定,遵循平等、自

55、愿、等价和有偿的一般商业原则,与公司签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护公司及其他股东的利益。 (3)本人保证不利用在公司中的地位和影响,通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。本人或公告编号:2020-032 20 本人控制的其他企业保证不利用本公司在公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求公司违规提供担保。 (4)本承诺书自签署之日即行生效并不可撤销,并在公司存续且依照中国证监会或股转公司相关规定本公司被认定为公司关联人期间内有效。 2、承诺人:董事、监事和高级管理人员 承诺事项:董事、监事和高级管理

56、人员与公司签订了保密协议,承诺遵守保密信息、发明、不竞争和不引诱其他员工离职等规定。 履行情况:在报告期间承诺人均严格履行了上述承诺。 公司控股股东积极履行承诺,2017 年盛本通讯将前期部分执行中合同履行完毕后,已未再开展新业务。公司于 2017 年 6 月 29 日与上海盛本通讯科技有限公司签订了关于上海世麦智能科技有限公司100%股权的股权转让协议并履行了公司的审议程序,完成了对世麦智能的收购,“关于解决与世麦智能同业竞争的承诺”已履行完毕。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位:元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 应收账款

57、流动资产 质押 15,643,941.90 6.40% 为银行贷款提供担保 总计 - - 15,643,941.90 6.40% - 公告编号:2020-032 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (二) 普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 50,523,975 88.64% -15,772,013 34,751,962 60.97% 其中:控股股东、实际控制人 22,797,450 40.00% -15,769,763 7,027,687 12.33% 董事、监事、高管 2,234,250

58、3.92% -1,956,925 277,325 0.49% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,476,025 11.36% 15,772,013 22,248,038 39.03% 其中:控股股东、实际控制人 5,613,300 9.85% 15,769,763 21,383,063 37.51% 董事、监事、高管 6,476,025 11.36% -5,611,050 864,975 1.52% 核心员工 - - - - - 总股本 57,000,000 - 0 57,000,000 - 普通股股东人数 67 注:请按照上年年末股本结构填列本期期初股本结构情

59、况。“核心员工”按非上市公众公司监督管理办法的有关规定界定;“董事、监事及高级管理人员”包括挂牌公司的董事、监事和高级管理人员(身份同时为控股股东及实际控制人的除外)。 股本结构变动情况: 适用 不适用 (三) 普通股前十名股东情况 单位:股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 叶伟雄 21,026,350 0 21,026,350 36.89% 15,769,763 5,256,587 2 钟芹盛 7,384,400 0 7,384,400 12.96% 5,613,300 1,771,100 3 上饶凯盛 4

60、,819,750 0 4,819,750 8.46% 0 4,819,750 4 天风 证券股 份有限 公司做 市专用证券账户 3,761,000 80,000 3,841,000 6.74% 0 3,841,000 5 青竹投资 3,381,500 0 3,381,500 5.93% 0 3,381,500 6 上海 天适新 股权投资中心(有限合伙) 2,000,000 0 2,000,000 3.51% 0 2,000,000 7 上海 永达资 产管理 股份有 限公司 1,500,000 0 1,500,000 2.63% 0 1,500,000 8 姚德娥 1,458,000 0 1,4

61、58,000 2.56% 0 1,458,000 9 企巢天风(武汉)创业 投资中 心1,179,800 0 1,179,800 2.07% 0 1,179,800 公告编号:2020-032 22 (有限合伙) 10 乔穗祥 1,100,000 0 1,100,000 1.93% 0 1,100,000 合计 47,610,800 80,000 47,690,800 83.68% 21,383,063 26,307,737 普通股前十名股东间相互关系说明: 1、上饶凯盛的合伙人主要为公司员工,钟芹盛为执行事务合伙人,合伙人中钟芹盛为公司总经理、董事长,梁霞为公司董事、副总经理、财务总监、董事

62、会秘书,钟维忠为监事会主席,丁锦波为核心技术人员、副总经理,杨晓为核心技术人员; 2、青竹投资的股东主要为公司员工,其中钟芹盛为公司总经理、董事长,钟维忠为公司监事会主席,江定卿为公司监事,丁锦波为核心技术人员、副总经理,杨晓为核心技术人员; 除上述股东之间存在关联关系外,公司前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露: 是 否 报告期内,公司的控股股东、实际控制人为钟芹盛和叶伟雄,钟芹盛为公司创始人,叶伟雄为天使投资人。上海盛本智能科技有限公司于 2012 年 5 月设立之初,二人间接合计持有上海盛本智能科技有限公司的

63、比例为 81.00%,截止本报告期末,二人直接与间接持有公司的比例为56.31%,且能够对公司经营和财务决策实施控制。2012 年 5 月 24 日,钟芹盛和叶伟雄共同签订一致行动人协议,实现对公司的共同控制。公司报告期内控股股东、实际控制人未发生变化。钟芹盛,男,1976 年出生,大学本科,中国国籍,无境外永久居留权。钟芹盛有多年行业智能终端解决方案从业经验;2003 年 3 月至 2009 年 6 月,历任德信无线软件经理、事业部副总裁等职务;2010 年 1 月至 2013 年 2 月,创立盛本通讯并担任总经理;2013 年 3 月至今担任盛本智能总经理。 叶伟雄,男,1964 年出生,

64、博士,中国国籍,无境外永久居留权。1982 年 10 月至 1989 年10 月,担任深圳市宝安邮电分局业务员;1989 年 11 月至 1992 年 4 月,担任深圳市雄平纸品厂厂长;1992 年 5 月至 1994 年 5 月,担任深圳观澜高尔夫球会副总经理;1994 年 5 月至 2000 年 2月,担任深圳市美术陶瓷厂厂长;2000 年 9 月至 2007 年 3 月,担任银星电力电子有限公司董事长;2007 年 4 月至今,担任深圳市银星投资集团有限公司董事长。 在报告期内,公司的控股股东和实际控制人没有发生变化。 股权结构图: 公告编号:2020-032 23 公告编号:2020-

65、032 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位:元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 花 旗 银行 银行 3,681,510.00 2019 年 1 月 7日 2019 年 5 月 8日 5.94%

66、2 银行贷款 南 京 银行 银行 7,000,000.00 2019 年 4 月 2日 2019 年 9 月 27 日 5.66% 3 银行贷款 南 京 银行 银行 3,000,000.00 2019 年 4 月 19日 2019 年 10 月17 日 5.66% 4 银行贷款 兴 业 银行 银行 5,000,000.00 2019 年 4 月 22日 2020 年 4 月 21 日 6.53% 5 银行贷款 宁波通商银行 银行 5,000,000.00 2019 年 4 月 25日 2020 年 4 月 24 日 10.00% 6 银行贷款 花旗银行 银行 2,500,000.00 2019

67、 年 5 月 8日 2019 年 7 月 5日 5.94% 7 银行贷款 浦发银行 银行 5,000,000.00 2019 年 5 月 17日 2020 年 5 月 16 日 5.87% 8 银行贷款 花旗银行 银行 2,970,124.00 2019 年 5 月 24日 2019 年 7 月 24 日 5.94% 9 银行贷款 上海银行 银行 3,000,000.00 2019 年 5 月 28日 2019 年 11 月27 日 6.09% 10 银行贷款 宁波通商银行 银行 5,000,000.00 2019 年 6 月 24日 2020 年 4 月 24 日 10.00% 11 银行贷

68、款 花旗银行 银行 1,151,427.81 2019 年 7 月 24日 2019 年 8 月 23 日 5.94% 12 银行贷款 上海银行 银行 7,000,000.00 2019 年 8 月 6日 2020 年 7 月 31 日 6.09% 13 银行贷款 上海银行 银行 4,000,000.00 2019 年 9 月 26日 2020 年 9 月 25 日 5.70% 公告编号:2020-032 25 14 银行贷款 南京银行 银行 4,700,000.00 2019 年 9 月 30日 2020 年 3 月 26 日 5.66% 15 银行贷款 南京银行 银行 2,300,000.

69、00 2019 年 10 月 14 日 2020 年 4 月 10 日 5.66% 16 银行贷款 兴业银行 银行 5,000,000.00 2019 年 11 月 27 日 2020 年 11 月24 日 5.66% 合计 - - - 66,303,061.81 - - - 六、 权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况: 适用 不适用 (二)权益分派预案 适用 不适用 公告编号:2020-032 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职

70、务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 钟芹盛 董事长,总经理 男 1976 年 1月 本科 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 是 叶伟雄 董事 男 1964 年 8月 博士 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 否 梁霞 董事,副总经理,财务总监,董事会秘书 男 1979 年 11 月 本科 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 是 孙玖 董事 男 1976 年 3月 本科 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 否 李春强 独立董事 男 1965 年 8月 研究

71、生 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 否 顾峰 独立董事 男 1971 年 11 月 研究生 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 否 李元平 独立董事 男 1979 年 8月 本科 2019 年 4月 13 日 2020 年 4月 10 日 否 钟维忠 监事会主席 男 1974 年 8月 本科 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 是 张稚阳 监事 男 1975 年 4月 研究生 2019 年 4月 13 日 2020 年 3月 17 日 否 江定卿 监事 男 1981 年 4月 本科 2019 年 4月 13 日 202

72、2 年 4月 12 日 是 丁锦波 副总经理 男 1977 年 9月 研究生 2019 年 4月 13 日 2022 年 4月 12 日 是 董事会人数: 7 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 钟芹盛与叶伟雄为一致行动人,其余董事、监事和高级管理人员相互之间不存在关联关系,也与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位:股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 钟芹盛 董事长,总经理 7,384,400 0 7,384,400 12.

73、96% 0 叶伟雄 董事 21,026,350 0 21,026,350 36.89% 0 梁霞 董事,副总经理,财务总监,461,100 0 461,100 0.81% 0 公告编号:2020-032 27 董事会秘书 孙玖 董事 692,200 -11,000 681,200 1.20% 0 合计 - 29,564,050 -11,000 29,553,050 51.86% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况: 适用 不适用 姓名

74、期初职务 变动类型(新任、换届、离任) 期末职务 变动原因 叶家嘉 董事 换届 无 董事换届 李巨锋 独立董事 换届 无 董事换届 叶伟雄 无 换届 董事 董事换届 李春强 无 换届 独立董事 董事换届 张瑾儒 监事 换届 无 监事换届 江定卿 无 换届 监事 监事换届 丁锦波 无 新任 副总经理 高管聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 适用 不适用 叶伟雄,男,1964 年出生,博士,中国国籍,无境外永久居留权。1982 年 10 月至 1989 年 10 月,担任深圳市宝安邮电分局业务员;1989 年 11 月至 1992 年 4 月,担任深圳市雄平纸品厂厂长;199

75、2 年5 月至 1994 年 5 月,担任深圳观澜高尔夫球会副总经理;1994 年 5 月至 2000 年 2 月,担任深圳市美术陶瓷厂厂长;2000 年 9 月至 2007 年 3 月,担任银星电力电子有限公司董事长;2007 年 4 月至今,担任深圳市银星投资集团有限公司董事长。 李春强,男,1965 年 8 月出生,中国国籍,无境外居留权,研究生学历,高级工程师。1987 年 7 月至1997 年 10 月任上海华新电线电缆有限公司设备科长,1997 年 10 月至 2000 年 1 月在上海市经济委员会重点办,上海市通信产业发展领导小组办公室负责综合管理,2000 年 1 月至 200

76、1 年 2 月在上海市信息化办公室担任信息产业管理处主任科长,2001 年 3 月至 2002 年 8 月在上海霍普光通信有限公司担任总经理助理,2001 年 5 月至今担任上海市通信制造业行业协会秘书长。 江定卿,男,1981 年 4 月出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。2004 年 9 月至 2006 年 3 月任厦门夏新电子股份有限公司工程师,2006 年 3 月至 2009 年 12 月在德信软件(中国)有限公司担任工程师,2010 年 1 月至 2015 年 5 月在上海盛本通讯科技有限公司担任工程师,2015 年 6 月至今担任上海盛本智能科技股份有限公司软件总监。 丁锦波,

77、男,1977 年 9 月出生,中国国籍,无境外居留权,研究生学历。2003 年 7 月至 2004 年 5 月任中国航天科工集团 8511 研究所研发工程师,2004 年 5 月至 2009 年 6 月在德信无线通讯科技有限公司历任硬件部工程师、总监,2010 年 1 月至 2012 年 5 月在上海盛本通讯科技有限公司担任硬件部总监,2012 年 5 月至今在上海盛本智能科技股份有限公司历任硬件部总监和研发中心 CTO。 公告编号:2020-032 28 二、 员工情况 (一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 14 生产人员 88

78、 46 销售人员 21 18 技术人员 116 89 财务人员 10 11 员工总计 248 178 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 92 73 专科 63 57 专科以下 88 43 员工总计 248 178 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 独立董事李元平 2019 年 12 月 27 日提出辞职,自 2020 年 4 月 10 日 2020 年第二次临时股东大会选任出新任独立董事全奇后,辞职生效。 新增独立董事全奇任职经 2020 年 3 月 22 日第二届董事会第四次会议、2020 年 4 月

79、10 日 2020 年第二次临时股东大会审议通过。 监事张稚阳于 2020 年 2 月 17 日提出辞职,自 2020 年 3 月 17 日 2020 年第一次临时股东大会选任出新监事房旭彬后,辞职生效。 新增监事房旭彬任职经 2020 年 3 月 2 日第二届监事会第四次会议,2020 年 3 月 17 日 2020 年第一次临时股东大会审议通过。 公告编号:2020-032 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号:2020-032 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存

80、在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内,公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理,确保公司规范运作。公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照公司章程及有

81、关内控制度规定的程序和规则进行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内,公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定,公司的治理机制给股东提供了合适的保护,并保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会均严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求,履行各自的权利和义务,公司重大事项均按照公司章程

82、及各项制度的相关规定进行决策,履行了相应的法律程序。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 5 董事会换届选举议案,关于聘任高级管理人员的议案,2018 年年度报告议案,2019 年半年度报告 监事会 4 监事会换届选举议案,关于选举监事会主席的议案,2018 年年度报告议案,2019 年半年度报告 股东大会 2 董事会换届选举议案,监事会换届选举议案,2018 年年度报告议案,2019 年半年度报告 公告编号:2020-032 31 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的

83、评估意见 公司严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的规定和要求,规范召集、召开三会并进行表决,董事会能依法召集、召开会议,并就重大事项形成一致决议。 公司全体董事能够按照董事会议事规则的规定依法行使职权,勤勉尽责地履行职责和义务,认真审议各项议案,切实保护公司和股东的利益。 公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责,对公司财务及董事、高级管理人员履行职责进行监督,维护公司和股东利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内,公司严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的

84、要求规范运作, 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 具体情况如下: 1、业务独立 公司具有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技术研发支持体系,公司独立开展业务经营活动,有自主的盈利能力,不存在过分依赖任何股东、实际控制人及其控制的企业影响公司独立性的重大的关联方交易。 2、资产独立 公司具备开展业务所需的技术、设备、设施、场所,同时具有与经营有关的品牌、专利。公司的固定资产和无形资产独立完整、产权明晰,均为公司所有,不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立

85、 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、劳动法、劳动合同法公司章程 等规定的程序形成雇佣关系,与员工签订了劳动合同,并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规,为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险,并按期缴纳了上述社会保险。公司总经理、财务总监等均专职在公司工作并领取报酬,目前并无在关联企业领取报酬。公司已与全体员工签订了劳动合同,由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩;公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独立。 4、财务独立 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系,并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职财务

86、人员;并分工明确,职责分离。公司在银行单独开立账户,拥有独立的银行账号;公司作为独立的纳税人,依法独立纳税。 5、机构独立 公司的机构设置完整,独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求,本公司设立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合

87、现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况 出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司根据企业会计准则和公司财务、会计制度,对财务会计核算管理进行控制,明确了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。 3、关于风险控制体系 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、 公告编号:2020-032 3

88、2 经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 2 月 1 日,经第一届董事会第二次会议审议通过上海盛本智能科技股份有限公司年度报告差错责任追究制度,公司遵照法律、法规、或规范性文件规定,严格按照该制度要求对年度报告进行编制及披露,保证年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,逐渐提高年报信息披露的质量和透明度。 报告期内,公司年度报告差错追究制度执行情况良好,未发生年度报告重大差错事项。 公告编号:2020-032 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意

89、见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字(2020)第 5780 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 审计报告日期 2020 年 6 月 30 日 注册会计师姓名 张春梅、徐太刚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 200,000 审计报告正文: 审计报告 上会师报字(2020)第 5780 号 上海盛本智能科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计

90、了上海盛本智能科技股份有限公司(以下简称“盛本智能公司”)财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了盛本智能公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国

91、注册会计公告编号:2020-032 34 师职业道德守则,我们独立于盛本智能公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 盛本智能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2019 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其

92、他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 盛本智能公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估盛本智能公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算盛本智能公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盛本智能公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 公告编号:2020-032 35 我们的目标是对财务报表整体是否不存

93、在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之

94、上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对盛本智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然

95、而,未来的事项或情况可能导致盛本智能公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就盛本智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 公告编号:2020-032 36 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 张春梅 中国注册会计师 徐太刚 中国 上海 二二年六月三十日 二、 财务报表 (

96、一)合并资产负债表 单位:元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产: 货币资金 六、1 15,060,117.50 34,760,244.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 68,144,588.15 110,247,786.86 应收款项融资 预付款项 六、3 18,952,593.44 25,163,297.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 4,500,857.32 4,745,978.77 其中:应收利息

97、应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 115,836,471.87 112,699,885.23 合同资产 持有待售资产 公告编号:2020-032 37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 3,147,103.09 1,364,498.28 流动资产合计 225,641,731.37 288,981,691.29 非流动资产: 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、7 5,064,947.40 5,740,365.98 在建工程 生产性生物资产

98、 油气资产 使用权资产 无形资产 六、8 1,362,813.26 2,073,898.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、9 5,680,027.31 4,233,015.62 递延所得税资产 六、10 4,604,199.55 3,148,565.37 其他非流动资产 六、11 771,698.11 826,953.11 非流动资产合计 17,483,685.63 16,022,798.30 资产总计 243,125,417.00 305,004,489.59 流动负债: 短期借款 六、12 46,095,323.41 52,686,994.77 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负

99、债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、13 42,199,991.18 40,137,717.72 预收款项 六、14 2,070,466.89 6,276,605.67 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、15 3,720,152.76 5,509,600.24 应交税费 六、16 325,547.00 1,451,150.91 其他应付款 六、17 6,217,424.31 559,129.88 其中:应付利息 173,486.53 应付股利 公告编号:2020-032 3

100、8 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、18 2,662,167.87 其他流动负债 流动负债合计 103,291,073.42 106,621,199.19 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 103,291,073.42 106,621,199.19 所有者权益(或股东权益): 股本 六、19 57,000,000.00 57,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 六、2

101、0 89,876,226.25 89,876,226.25 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、21 1,830,671.57 1,830,671.57 一般风险准备 未分配利润 六、22 -8,872,554.24 49,676,392.58 归属于母公司所有者权益合计 139,834,343.58 198,383,290.40 少数股东权益 所有者权益合计 139,834,343.58 198,383,290.40 负债和所有者权益总计 243,125,417.00 305,004,489.59 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 (二)母公司

102、资产负债表 单位:元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产: 货币资金 8,055,170.30 34,103,128.70 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 - 公告编号:2020-032 39 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、1 100,170,011.04 113,990,156.49 应收款项融资 预付款项 18,477,405.57 22,682,041.13 其他应收款 十二、2 905,305.63 1,507,918.75 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 107,309,16

103、7.81 110,655,673.85 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,231,819.70 967,527.39 流动资产合计 237,148,880.05 283,906,446.31 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二、3 2,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,631,134.16 1,408,616.17 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,362,813.26 2,073

104、,898.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 41,422.08 165,688.80 递延所得税资产 751,869.12 其他非流动资产 771,698.11 771,698.11 非流动资产合计 5,807,067.61 7,171,770.42 资产总计 242,955,947.66 291,078,216.73 流动负债: 短期借款 42,088,356.74 52,686,994.77 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 86,581,979.52 87,312,854.12 预收款项 56,620.21 963,99

105、9.91 卖出回购金融资产款 公告编号:2020-032 40 应付职工薪酬 640,648.82 1,262,859.44 应交税费 247,950.66 251,332.63 其他应付款 2,304,870.75 2,917,233.88 其中:应付利息 173,486.53 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 131,920,426.70 145,395,274.75 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计

106、 131,920,426.70 145,395,274.75 所有者权益: 股本 57,000,000.00 57,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 70,376,226.25 70,376,226.25 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,830,671.57 1,830,671.57 一般风险准备 未分配利润 -18,171,376.86 16,476,044.16 所有者权益合计 111,035,520.96 145,682,941.98 负债和所有者权益合计 242,955,947.66 291,078,216.73 法定代表人:钟芹盛

107、主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 (三)合并利润表 单位:元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 六、23 114,510,533.71 183,377,659.82 其中:营业收入 六、23 114,510,533.71 183,377,659.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 167,410,525.18 178,499,857.64 公告编号:2020-032 41 其中:营业成本 六、23 93,468,229.34 114,352,928.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红

108、利支出 分保费用 税金及附加 六、24 310,788.49 433,245.09 销售费用 六、25 10,158,985.59 16,234,121.39 管理费用 六、26 11,616,103.27 11,755,330.78 研发费用 六、27 48,104,673.07 33,328,922.20 财务费用 六、28 3,751,745.42 2,395,309.99 其中:利息费用 3,536,218.58 2,397,977.85 利息收入 26,253.03 49,212.26 加:其他收益 六、29 4,993,920.42 4,942,509.60 投资收益(损失以“”号

109、填列) 0.00 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 0.00 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 0.00 信用减值损失(损失以“-”号填列) 六、30 -5,908,186.43 资产减值损失(损失以“-”号填列) 六、31 -6,329,245.50 -5,122,167.80 资产处置收益(损失以“-”号填列) 0.00 三、营业利润(亏损以“”号填列) -60,143,502.98 4,698,143.98 加:营业外收入 六、32 52,524.70

110、 90,146.00 减:营业外支出 六、33 0.00 2,461.84 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) -60,090,978.28 4,785,828.14 减:所得税费用 六、34 -1,542,031.46 469,492.81 五、净利润(净亏损以“”号填列) -58,548,946.82 4,316,335.33 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类: 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -58,548,946.82 4,316,335.33 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类: 1.少数股东损益(净亏损以“-”

111、号填列) 2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列) -58,548,946.82 4,316,335.33 六、其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 公告编号:2020-032 42 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 (5)其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)可供出售金融资产公允价值变动损益 - (4)金融资产重分类计入

112、其他综合收益的金额 (5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - (6)其他债权投资信用减值准备 (7)现金流量套期储备 (8)外币财务报表折算差额 (9)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -58,548,946.82 4,316,335.33 (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 -58,548,946.82 4,316,335.33 (二)归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 十三、2 -1.03 0.08 (二)稀释每股收益(元/股) 十三、2 -1.03 0.08 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人

113、:梁霞 会计机构负责人:梁霞 (四)母公司利润表 单位:元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、4 108,965,485.26 163,326,849.63 减:营业成本 十二、4 104,323,927.26 129,523,741.01 税金及附加 83,015.31 108,357.31 销售费用 1,571,346.00 5,825,015.17 管理费用 6,786,037.67 6,198,699.62 研发费用 21,797,562.14 10,365,603.43 财务费用 3,370,504.39 2,588,934.13 其中:利息费用 3,151

114、,652.03 2,395,198.68 利息收入 22,793.44 25,358.08 加:其他收益 2,753,500.00 92,090.00 投资收益(损失以“”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 公告编号:2020-032 43 信用减值损失(损失以“-”号填列) -1,775,266.29 -887,510.38 资产减值损失(损失以“-”号填列) -5,995,800.08 资产处置收益(损失以“-”

115、号填列) 二、营业利润(亏损以“”号填列) -33,984,473.88 7,921,078.58 加:营业外收入 2,524.70 6,000.00 减:营业外支出 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) -33,981,949.18 7,927,078.58 减:所得税费用 665,471.84 1,710,473.85 四、净利润(净亏损以“”号填列) -34,647,421.02 6,216,604.73 (一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列) -34,647,421.02 6,216,604.73 (二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重

116、分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 -34,647,421.02 6,216,604.73 七、每

117、股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 (五)合并现金流量表 单位:元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 151,167,526.61 225,910,723.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - 公告编号:2020-032 44 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资

118、金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,006,648.41 2,706,123.37 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 4,266,712.49 3,682,203.23 经营活动现金流入小计 159,440,887.51 232,299,050.20 购买商品、接受劳务支付的现金 104,674,709.88 170,483,125.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为

119、职工支付的现金 40,924,558.26 39,582,119.03 支付的各项税费 3,251,004.85 3,488,342.75 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 20,447,928.29 30,023,324.54 经营活动现金流出小计 169,298,201.28 243,576,912.22 经营活动产生的现金流量净额 -9,857,313.77 -11,277,862.02 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金

120、投资活动现金流入小计 0 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,131,344.57 4,248,942.30 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,131,344.57 4,248,942.30 投资活动产生的现金流量净额 -5,131,344.57 -4,248,942.30 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 98,397,559.08 123,542,149.05 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有

121、关的现金 六、35 10,044,258.76 4,500,000.00 筹资活动现金流入小计 108,441,817.84 128,042,149.05 偿还债务支付的现金 105,084,553.85 98,525,111.77 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,667,442.87 2,313,801.99 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、35 4,391,689.60 4,806,079.18 筹资活动现金流出小计 113,143,686.32 105,644,992.94 公告编号:2020-032 45 筹资活动产生的现金流量净额 -

122、4,701,868.48 22,397,156.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,600.16 42,250.88 五、现金及现金等价物净增加额 -19,700,126.98 6,912,602.67 加:期初现金及现金等价物余额 34,760,244.48 27,847,641.81 六、期末现金及现金等价物余额 15,060,117.50 34,760,244.48 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 (六)母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 137,

123、368,591.01 199,837,568.37 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,490,249.12 257,943.08 经营活动现金流入小计 140,858,840.13 200,095,511.45 购买商品、接受劳务支付的现金 137,201,199.85 182,145,632.53 支付给职工以及为职工支付的现金 8,388,670.03 8,709,150.78 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 6,109,035.75 9,049,482.67 经营活动现金流出小计 151,698,905.63 199,904,265.98 经营活动产生的现金

124、流量净额 -10,840,065.50 191,245.47 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,268,146.19 111,051.68 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,268,146.19 111,051.68 投资活动产生的现金流量净额 -1,268,146.19 -111,0

125、51.68 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 88,697,559.08 118,542,149.05 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 92,697,559.08 118,542,149.05 偿还债务支付的现金 99,384,553.85 93,525,111.77 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,217,119.86 2,311,022.82 支付其他与筹资活动有关的现金 4,035,632.08 306,079.18 公告编号:2020-032 46 筹资活动现金流出小计 106

126、,637,305.79 96,142,213.77 筹资活动产生的现金流量净额 -13,939,746.71 22,399,935.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,047,958.40 22,480,129.07 加:期初现金及现金等价物余额 34,103,128.70 11,622,999.63 六、期末现金及现金等价物余额 8,055,170.30 34,103,128.70 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 公告编号:2020-032 47 (七)合并股东权益变动表 单位:元 项目 2019 年 归属于母

127、公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 57,000,000.00 89,876,226.25 1,830,671.57 49,676,392.58 198,383,290.40 加:会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 57,000,000.00 89,876,226.25 1,830,671.57 49,676,392.58 198,383,290.40 三、本期增减变动金额(减少以“”号填

128、列) -58,548,946.82 -58,548,946.82 (一)综合收益总额 -58,548,946.82 -58,548,946.82 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 1提取盈余公积 公告编号:2020-032 48 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期

129、使用 (六)其他 四、本年期末余额 57,000,000.00 89,876,226.25 1,830,671.57 -8,872,554.24 139,834,343.58 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 57,000,000.00 89,876,226.25 1,209,011.10 45,981,717.72 194,066,955.07 加:会计政策变更 0.00 0.00 公告编号:2020-032 4

130、9 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 57,000,000.00 89,876,226.25 1,209,011.10 45,981,717.72 194,066,955.07 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 621,660.47 3,694,674.86 4,316,335.33 (一)综合收益总额 4,316,335.33 4,316,335.33 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 621,660.47 -621,660.47 1提取盈余公积 621,660

131、.47 -621,660.47 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 公告编号:2020-032 50 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 57,000,000.00 89,876,226.25 1,830,671.57 49,676,392.58 198,383,290.40 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 (八)母公司股东权益

132、变动表 单位:元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未 分 配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 57,000,000.00 70,376,226.25 1,830,671.57 16,476,044.16 145,682,941.98 加:会计政策变更 0.00 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 57,000,000.00 70,376,226.25 1,830,671.57 16,476,044.16 145,682,941.98 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) -

133、34,647,421.02 -34,647,421.02 (一)综合收益总额 -34,647,421.02 -34,647,421.02 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 公告编号:2020-032 51 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 1提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用

134、 (六)其他 四、本年期末余额 57,000,000.00 70,376,226.25 1,830,671.57 -18,171,376.86 111,035,520.96 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未 分 配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 57,000,000.00 70,376,226.25 1,209,011.10 10,881,099.90 139,466,337.25 加:会计政策变更 0.00 前期差错更正 公告编号:2020-032 52 其他 二、本年期初余额 57

135、,000,000.00 70,376,226.25 1,209,011.10 10,881,099.90 139,466,337.25 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 621,660.47 5,594,944.26 6,216,604.73 (一)综合收益总额 6,216,604.73 6,216,604.73 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 621,660.47 -621,660.47 1提取盈余公积 621,660.47 -621,660.47 2. 提取一般风险准备 3对所有者

136、(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 57,000,000.00 70,376,226.25 1,830,671.57 16,476,044.16 145,682,941.9公告编号:2020-032 53 8 法定代表人:钟芹盛 主管会计工作负责人:梁霞 会计机构负责人:梁霞 公告编号:2020-032 54 一、公司基本情况 上海盛本智能科技股份有限公司(

137、以下简称“公司”或“本公司”)前身上海盛本智能科技有限公司,成立于 2012 年 5 月 24 日,由上海盛本通讯科技有限公司初始投资设立,公司初始注册号 310104000517863,注册地址位于上海市徐汇区徐虹中路 20 号 5 幢 102 室,法定代表人为钟芹盛。公司以截止 2015 年 10 月 31 日经上会会计师事务所审计后的净资产折股整体改制成股份公司,股改后公司的股权结构如下: 股东姓名 持股比例 认缴出资额 实缴出资额 叶伟雄 44.85% 22,426,350.00 22,426,350.00 钟芹盛 16.17% 8,084,400.00 8,084,400.00 孙玖

138、 1.38% 690,200.00 690,200.00 梁霞 0.92% 460,100.00 460,100.00 谢春康 0.94% 471,900.00 471,900.00 成琳 0.71% 353,950.00 353,950.00 林建华 0.71% 353,950.00 353,950.00 肖彬 0.35% 176,950.00 176,950.00 吴美燕 0.31% 153,400.00 153,400.00 徐耀荣 0.24% 118,000.00 118,000.00 上饶市凯盛投资管理中心(有限合伙) 13.25% 6,625,750.00 6,625,750.00

139、 上海青竹投资管理有限公司 11.37% 5,682,500.00 5,682,500.00 上海全鼎投资管理有限公司 4.09% 2,042,950.00 2,042,950.00 企巢天风(武汉)创业投资中心(有限合伙) 2.35% 1,179,800.00 1,179,800.00 天风天睿投资有限公司 1.18% 589,900.00 589,900.00 天风天信财富投资管理有限公司 1.18% 589,900.00 589,900.00 合计 100.00% 50,000,000.00 50,000,000.00 2016 年 10 月 18 日,经公司 2016 年第二次临时股东

140、大会决议通过,自然人朱建军、陈喆、上海正置投资发展有限公司、天津天地酬勤创业投资合伙企业(有限合伙)、天风证券股份有限公司(代“天风同安天时 2 号集合资产管理计划)、上海天适新股权投资中心(有限合伙)分别与公司签订股票发行认购合同,均以每股 10 元的价格各认购 30 万股、20 万股、100 万股、200 万股、150 万股、200 万股,共计 700 万股,溢价 6,300 万元,计入资本公积。该次增资经上会会计师事务所出具的上会师报字(2016)第 5102 号验资报告验证;增资后,公司的股本总额为 5,700 万股。 截止 2019 年 12 月 31 日,公司的股本结构如下: 股东

141、名称 持股金额 持股比例 叶伟雄 21,026,350.00 36.8883% 公告编号:2020-032 55 钟芹盛 7,384,400.00 12.9551% 上海青竹投资管理有限公司 3,381,500.00 5.9325% 上饶市凯盛投资管理中心(有限合伙) 4,819,750.00 8.4557% 天风证券股份有限公司做市专用证券账户 3,841,000.00 6.7386% 上海全鼎投资管理有限公司 842,950.00 1.4789% 上海天适新股权投资中心(有限合伙) 2,000,000.00 3.5088% 姚德娥 1,458,000.00 2.5579% 上海永达资产管理

142、股份有限公司 1,500,000.00 2.6316% 企巢天风(武汉)创业投资中心(有限合伙) 1,179,800.00 2.0698% 乔德祥 1,100,000.00 1.9298% 朱东苟 800,000.00 1.4035% 周延安 700,000.00 1.2281% 孙玖 681,200.00 1.1951% 郭锦春 600,000.00 1.0526% 天风天睿投资有限公司 559,900.00 0.9823% 上海景行仁和智本投资管理有限公司 500,000.00 0.8772% 谢春康 471,900.00 0.8279% 梁霞 461,100.00 0.8089% 尹爱国

143、 237,000.00 0.4158% 成琳 352,950.00 0.6192% 林建华 353,950.00 0.6210% 上海润舟企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 300,000.00 0.5263% 武汉当代天信财富投资管理有限公司 219,900.00 0.3858% 朱建军 165,000.00 0.2895% 罗爱娟 500,000.00 0.8772% 肖彬 176,950.00 0.3104% 吴美燕 153,400.00 0.2691% 南京德迅企业管理有限公司 150,000.00 0.2632% 华文君 144,000.00 0.2526% 徐耀荣 118,000.0

144、0 0.2070% 德邦证券股份有限公司做市专用证券账户 102,000.00 0.1789% 戴箐 100,000.00 0.1754% 卢峰 100,000.00 0.1754% 何佳萍 100,000.00 0.1754% 严新忠 100,000.00 0.1754% 罗文 100,000.00 0.1754% 张轩 100,000.00 0.1754% 李红亮 18,000.00 0.0316% 温伟平 16,000.00 0.0281% 薛峰 16,000.00 0.0281% 楼军威 11,000.00 0.0193% 公告编号:2020-032 56 王金燕 7,000.00 0

145、.0123% 王卫 6,000.00 0.0105% 赖天时 5,000.00 0.0088% 刘春明 5,000.00 0.0088% 许浩平 4,000.00 0.0070% 杨其涛 3,000.00 0.0053% 李光辉 3,000.00 0.0053% 夏平 2,000.00 0.0035% 许钦明 2,000.00 0.0035% 杨鲁豫 2,000.00 0.0035% 史亚明 2,000.00 0.0035% 高欣 2,000.00 0.0035% 王磊 2,000.00 0.0035% 海鹏 2,000.00 0.0035% 单贡华 1,000.00 0.0018% 马海伟

146、1,000.00 0.0018% 周慧英 1,000.00 0.0018% 冯卿 1,000.00 0.0018% 杨晓勇 1,000.00 0.0018% 陶华平 1,000.00 0.0018% 周夏敏 1,000.00 0.0018% 应万勇 1,000.00 0.0018% 舒荣荣 1,000.00 0.0018% 钱超英 1,000.00 0.0018% 龚云峰 1,000.00 0.0018% 合计 57,000,000.00 100.00% 公司经营范围:从事计算机软硬件及外围设备、集成电路、互联网、通讯设备及配件、电子产品及配件专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让

147、,计算机软硬件及外围设备、集成电路、通讯设备及配件、电子产品及配件的销售、维修,计算机系统集成,市场营销策划,从事货物进出口及技术进出口业务。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。 公司主要从事企业级移动智能设备的研发、生产、和销售。 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 6 月 30 日决议批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 公告编号:2020-032 57 本公司合并财务报表范围如下: 序号 合并范围 简称 备注 1 上海盛本智能科技股份有限公司 母公司或盛本智能 2 上海盛本信息技术有限公司 盛本信息 3 上海盛本自动化设备有限公司 盛本自动化 盛本信息全

148、资子公司 4 上海世麦智能科技有限公司 世麦智能 5 上海软邦信息技术有限公司 上海软邦 世麦智能全资子公司 6 世麦智能科技(嘉兴)有限公司 世麦嘉兴 世麦智能全资子公司 详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 本公司对自 2019 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对

149、持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的企业会计准则、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定2014 年修订以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12

150、个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 公告编号:2020-032 58 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权, 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并

151、对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企

152、业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本: 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值; 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和; 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额; 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的

153、影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理: 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核; 公告编号:2020-032 59 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

154、控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体: (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个

155、投资者处获取资金; (2) 该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报; (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并

156、增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 母公司在不丧失控

157、制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 公告编号:2020-032 60 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投

158、资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。 (2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理: 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间

159、价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理, 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。 (3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法: 资产负债表中的资产

160、和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算; 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算); 按照上述、折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单公告编号:2020-032 61 独列示。 (4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算: 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 在境外经营不再处于恶性通货

161、膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 (5) 公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。 9、金融工具 ( 自 2019 年 1 月 1 日起适用 ) 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 分类和初始计量 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融

162、资产划分为: 1)以摊余成本计量的金融资产; 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产; 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量: 1)以摊余成本计量: 公司管理此类金融资产的

163、业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未公告编号:2020-032 62 偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益: 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现

164、金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益: 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量

165、且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。 此外,公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

166、。 对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计公告编号:2020-032 63 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 于每个资产负债表日,公司对于处于不

167、同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣

168、除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生

169、违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加: 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)一般逾期超过 30 天,最长不超过 90 天。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素: 发行方或债务人发生重大财务困难; 债务人违反合同,如偿付利息

170、或本金违约或逾期等; 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都公告编号:2020-032 64 不会做出的让步; 债务人很可能破产或进行其他财务重组; 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实; 金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约

171、风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下: 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以历史信用损失模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率; 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算;

172、违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。 前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下: A:应收票据组合 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征 具体账龄计提坏账比例参加应收账款账龄计提比例。 B:应收账

173、款组合 项目 确定组合的依据 公告编号:2020-032 65 账龄组合 本组合以应收账款账龄作为信用风险特征 关联方组合 关联方往来款 其中,1)信用风险特征组合的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表: 账龄 应收账款预期信用损失率 1 年以内(含 1 年) 5.00% 1-2 年 20.00% 2-3 年 50.00% 3 年以上 100.00% 2)关联方往来款:经风险评估后,不计提坏账 C:其他应收款组合 项目 确定组合的依据 账龄组合 本组合以其他应收款账龄作为信用风险特征 关联方组合 关联方往来款 对于划分为组合的其他应收款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来

174、经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,公司及其子公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。 对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。 终止确认 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,

175、且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;3)该金融资产已转移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值公告编号:2020-032 66 与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。 核销 如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种

176、情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照公司及其子公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 金融资产转移不符

177、合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 不属于本条第 1)项或第 2)项情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一: 1)能够消除或显著减少会计错配。 2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,

178、并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出,不得撤销。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,公司终止确认该金融负债或义务已解除的公告编号:2020-032 67 部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 金融负债

179、(或其一部分)的现时义务已经解除的,公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。 (3) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。 (4) 后续计量 初始确认后,公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收

180、益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后,公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定: 扣除已偿还的本金。 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外: 1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,公司自初始确认起,按照该金融资产

181、的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 公告编号:2020-032 68 10、存货 (1) 存货的分类 存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、委托加工物资以

182、及周转材料。 (2) 发出存货的计价方法 公司原材料按实际成本计价,发出按“加权平均法”计算发出或领用的实际成本。低值易耗品领用采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下: 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费

183、用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 存货盘存制度为永续盘存制。 (5)

184、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 11、持有待售资产 (1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准 公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非公告编号:2020-032 69 流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件: 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。 其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的

185、与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第 8 号资产减值分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 (2) 会计处理方法 初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以下简称“持有待售准则”)的计量

186、规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待

187、售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量: 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额; 可收回金额。 12、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资。 公告编号:2020-032 70 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长

188、期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出; 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本; 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照企业会计准则第7 号非货币性资产交换确定; 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 下列长期股权投资采用成本法核算: 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。 对被投

189、资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权

190、投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公告编号:2020-032 71 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被

191、投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方

192、或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 13、

193、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认: 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧: 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 5 年 5.00% 19.00% 生产设备 3 年 5.00% 31.67% 电子设备 3 年 5.00% 31.67% 办公设备 3 年 5.00% 31.67% 公告编号:2020-032 7

194、2 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法。 融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的: 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人; 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权; 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分; 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现

195、值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值; 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (4) 其他说明 与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公

196、司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。 14、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出; (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 (1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指公告编号:2020-032 73 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益

197、。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化: 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,

198、直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定: 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

199、资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 (4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在公告编号:2020-032 74 发生时根据其发

200、生额确认为费用,计入当期损益。 16、无形资产 (1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素: 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息; 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计; 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况; 现在或潜在的竞争者预期采取的行动; 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力; 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等; 与企业持

201、有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (5) 内部研究开发 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中: 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前

202、,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性; 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出公告编号:2020-032 75 售该无形资产; 5) 归

203、属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据

204、公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 就商誉的减值测试而

205、言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的

206、账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)和该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)两者之间较高者,同时也不低于零。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)公告编号:2020-032 76 的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全

207、部转入当期损益。 长期待摊费用按照直线法平均摊销,摊销年限如下: 名称 摊销年限 认证检测费 证书有效期 装修费 租赁合同期 19、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,

208、住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计

209、期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本, 上述第项和第项应计入当期损益;第项应计入其他综合收益,并且在后续公告编号:2020-032 77 会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额

210、。 在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用: 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括

211、长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: 服务成本。 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债: (1) 该义务是企

212、业承担的现时义务; (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业; (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 公告编号:2020-032 78 21、股份支付 (1) 股份支付的种类 本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法。 对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额以外部战略投资者的估值方法或净资产确定。 (3) 实施、修改、终止

213、股份支付计划的相关会计处理 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根

214、据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,应当采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素: 1) 期权的行权价格; 2) 期权的有效期; 3) 标的股份的现行价格; 4) 股价预计波动率; 5) 股份的预计股利; 6) 期权有效期内的无风险利率。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权

215、的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 公告编号:2020-032 79 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 22、收入 (1) 收入确认一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在提

216、供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已完成工作量占预计全部工作量比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工程度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。 (2) 收入确认具体方法: 本公司所涉及的收入主要为硬件产品销售与技术开发收入,收入的具体确认

217、原则如下: 硬件产品销售收入:商品实际交付并经客户验收时确认销售收入。 技术开发收入:按照完工百分比法确认收入。交易的完工进度按已完成工作量占预计全部工作量比例确定。 23、政府补助 政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接

218、计入当期损益。 公告编号:2020-032 80 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用

219、或损失的,取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的,应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按

220、照名义金额计量。 已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值

221、进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。 25、经营租赁 公告编号:2020-032 81 (1)公司作为承租人对经营租赁的处理 租金的处理 在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用的处理 对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。 或有租金的处理 在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人提供激励措施的处理 出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。

222、出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 (2) 公司作为出租人对经营租赁的处理 租金的处理 出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 初始直接费用的处理 经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 租赁资产折旧的计提 对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。 或有租金的处理 在实际发

223、生时计入当期收益。 出租人对经营租赁提供激励措施的处理 出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出公告编号:2020-032 82 租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 经营租赁资产在财务报表中的处理 在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。

224、 26、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6 号)和关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知(财会(2019)16 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司对财务报表格式进行了相应调整。 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换(2019修订)(财会20198 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日

225、之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组(2019 修订)(财会20199 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2017 年,财政

226、部颁布了企业会计 准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准 则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。 本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。 (2) 会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。 (3) 2019 年起首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 公告编

227、号:2020-032 83 流动资产: 货币资金 34,760,244.48 34,760,244.48 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 110,247,786.86 110,247,786.86 应收款项融资 预付款项 25,163,297.67 25,163,297.67 其他应收款 4,745,978.77 4,745,978.77 其中:应收利息 应收股利 存货 112,699,885.23 112,699,885.23 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,364,498.28 1,364,498.28

228、 流动资产合计 288,981,691.29 288,981,691.29 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5,740,365.98 5,740,365.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,073,898.22 2,073,898.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,233,015.62 4,233,015.62 递延所得税资产 3,148,565.37 3,148,565.37 其他非流动资产 826,953.11 826,953.11 非流

229、动资产合计 16,022,798.30 16,022,798.30 资产总计 305,004,489.59 305,004,489.59 流动负债: 短期借款 52,686,994.77 52,686,994.77 公告编号:2020-032 84 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 40,137,717.72 40,137,717.72 预收款项 6,276,605.67 6,276,605.67 应付职工薪酬 5,509,600.24 5,509,600.24 应交税费 1,451,150.91 1,451,150.91 其他应付

230、款 559,129.88 559,129.88 其中:应付利息 173,486.53 173,486.53 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 106,621,199.19 106,621,199.19 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 106,621,199.19 106,621,199.19 所有者权益: 股本 57,000,000.00 57,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 89,87

231、6,226.25 89,876,226.25 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,830,671.57 1,830,671.57 未分配利润 49,676,392.58 49,676,392.58 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 公告编号:2020-032 85 所有者权益合计 198,383,290.40 198,383,290.40 负债和所有者权益总计 305,004,489.59 305,004,489.59 各项目调整情况的说明:本期无调整当年年初财务报表相关项目 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1

232、 月 1日 调整数 流动资产: 货币资金 34,103,128.70 34,103,128.70 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 113,990,156.49 113,990,156.49 应收款项融资 预付款项 22,682,041.13 22,682,041.13 其他应收款 1,507,918.75 1,507,918.75 其中:应收利息 应收股利 存货 110,655,673.85 110,655,673.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 967,527.39 967,527.39 流动资产合计

233、283,906,446.31 283,906,446.31 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,408,616.17 1,408,616.17 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,073,898.22 2,073,898.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 165,688.80 165,688.80 递延所得税资产 751,869.12 751,869.12 其他非流动资产 771,698.11 771

234、,698.11 非流动资产合计 7,171,770.42 7,171,770.42 资产总计 291,078,216.73 291,078,216.73 流动负债: 短期借款 52,686,994.77 52,686,994.77 公告编号:2020-032 86 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 87,312,854.12 87,312,854.12 预收款项 963,999.91 963,999.91 应付职工薪酬 1,262,859.44 1,262,859.44 应交税费 251,332.63 251,332.63 其他应付

235、款 2,917,233.88 2,917,233.88 其中:应付利息 173,486.53 173,486.53 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 145,395,274.75 145,395,274.75 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 145,395,274.75 145,395,274.75 所有者权益: 实收资本 57,000,000.00 57,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积

236、 70,376,226.25 70,376,226.25 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,830,671.57 1,830,671.57 未分配利润 16,476,044.16 16,476,044.16 所有者权益合计 145,682,941.98 145,682,941.98 负债和所有者权益总计 291,078,216.73 291,078,216.73 各项目调整情况的说明:本期无调整当年年初财务报表相关项目 27、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估

237、计和假设是基于本公司管理层公告编号:2020-032 87 过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下: (1) 金融工具减值 公司采用预

238、期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。 (2) 存货跌价准备 本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期

239、间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (3) 长期资产减值 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值

240、时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 (4) 折旧和摊销 公告编号:2020-032 88 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (5) 递延所得税资产 在很

241、有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (6) 所得税 本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 适用税率 备注 增值税 6%、16%、13% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的

242、7%计缴 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴 企业所得税 25% 注:(2) 企业所得税 12.5% 见税收优惠 2、(3) 企业所得税 15% 见税收优惠 2、(1)(5) 注:(1)根据财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)文件,自 2019 年 4 月 1 日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 16%税率的,税率调整为 13%;原适用 10%税率的,税率调整为 9%。 (2)本公司之孙公司上海软邦、盛本自动化、世麦嘉兴适用企业所得税税

243、率为 25% 2、税收优惠及批文 (1)根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)和国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知(国发20114公告编号:2020-032 89 号),本公司之子公司盛本信息自行开发生产的软件产品的销售,按 16%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部分实行增值税即征即退政策。 (2)2018 年 11 月 27 日,本公司取得高新技术企业证书,证书编号为 GR201831003546,有效期三年,也即 2018 年-2020 年所得税按照 15%优惠税率缴纳。 (3)根据财政部、国家税务总

244、局关于进一步鼓励软件产 业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)规定,经认定的软件企业,自获利年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司之子公司盛本信息享受所得税两免三减半的税收优惠,2015 年度、2016 年度所得税享受免税优惠,2019 年度所得税减半征收,即按照优惠税率 12.5%执行。 (4)2017 年 10 月 23 日,本公司之子公司盛本信息取得上海市财政局与上海市科学技术委员会颁发的编号为 GR201731000243 的高新技术企业证书,有效期三年,也即 2017 年-2019年,企业所得税率可按照 15%的优惠税

245、率缴纳。盛本信息 2019 年度所得税依据上述(3)所述优惠政策适用 12.5%的优惠税率。 (5)2019 年 10 月 18 日,本公司之子公司世麦智能公司取得上海市财政局与上海市科学技术委员会颁发的编号为 GR201931001979 的高新技术企业证书,有效期三年,也即 2019 年-2021 年,企业所得税率可按照 15%的优惠税率缴纳。 六、合并财务报表主要项目附注 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 66,971.48 58,598.74 银行存款 14,978,358.65 34,652,781.45 其他货币资金 14,787.37 48,864.29 合计 15

246、,060,117.50 34,760,244.48 注:其他货币资金系公司支付宝账户与 Paypal 账户余额。 2、 应收账款 (1)应收账款账龄 账龄 期末账面余额 1 年以内 33,532,715.67 1-2 年 40,995,757.97 2-3 年 7,833,004.00 3 年以上 3,072,967.15 公告编号:2020-032 90 合计 85,434,444.79 (2)应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 853,476.00 1.00% 853,476.00 100.00% - 按组合计提坏账准备 84

247、,580,968.79 99.00% 16,436,380.64 19.43% 68,144,588.15 其中:账龄组合 84,580,968.79 99.00% 16,436,380.64 19.43% 68,144,588.15 合计 85,434,444.79 100.00% 17,289,856.64 20.24% 68,144,588.15 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 121,963,066.55 99.54% 11,715,279.

248、69 9.61% 110,247,786.86 其中:账龄组合 121,963,066.55 99.54% 11,715,279.69 9.61% 110,247,786.86 关联方组合 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 562,192.00 0.46% 562,192.00 100.00% - 合计 122,525,258.55 100.00% 12,277,471.69 10.02% 110,247,786.86 按单项计提坏账准备: 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中电智能技术南京有限公司 562,192.00 562,192.

249、00 100% 账龄长,无法回收 普康迪(北京)数码科技股份有限公司沈阳分公司 258,060.00 258,060.00 100% 账龄长,无法回收 广州红码电子技术有限公司 21,000.00 21,000.00 100% 账龄长,无法回收 浙江海高控股集团有限公司 5,000.00 5,000.00 100% 账龄长,无法回收 济南航科电子有限公司 3,744.00 3,744.00 100% 账龄长,无法回收 苏州豹行天下电子商务有限公司 3,480.00 3,480.00 100% 账龄长,无法回收 合计 853,476.00 853,476.00 按账龄组合计提坏账准备: 账龄 期

250、末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 33,531,065.67 1,676,553.29 5.00% 1-2 年 40,481,235.97 8,096,247.19 20.00% 公告编号:2020-032 91 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 2-3 年 7,810,174.00 3,905,087.01 50.00% 3 年以上 2,758,493.15 2,758,493.15 100.00% 合计 84,580,968.79 16,436,380.64 19.43% (3)坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收 回 或 转回 转

251、销 或核销 其他变动 按单项计提坏账准备 562,192.00 333,247.79 41,963.79 853,476.00 按组合计提坏账准备 11,715,279.69 4,721,100.95 16,436,380.64 合计 12,277,471.69 5,054,348.74 41,963.79 17,289,856.64 (4)本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期核销应收账款 41,963.79 元。 (5)按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 年限 致宝科技(北京)有限公司 非关联方 1

252、5,643,941.90 18.31% 2,689,529.11 1 年以内、1-2 年 惠州三华工业有限公司 非关联方 12,059,162.50 14.12% 602,958.13 1 年以内 深圳星联天通科技有限公司 非关联方 10,361,354.38 12.13% 1,783,578.53 1 年以内、1-2 年 北京麦戈智能科技有限公司 非关联方 6,347,583.11 7.43% 979,763.11 1 年以内、1-2 年、2-3年 上海馨圆实业有限公司 非关联方 5,933,572.01 6.95% 1,526,596.02 1 年以内、1-2 年、2-3年 合计 50,3

253、45,613.90 58.94% 7,582,424.90 3、 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 13,145,536.07 69.36% 19,941,127.72 79.24% 1 至 2 年 2,868,924.41 15.14% 3,676,346.65 14.61% 2 至 3 年 1,666,539.88 8.79% 837,444.16 3.33% 3 年以上 1,271,593.08 6.71% 708,379.14 2.82% 公告编号:2020-032 92 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例

254、 合计 18,952,593.44 100.00% 25,163,297.67 100.00% (2) 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项的情况: 单位 期末余额 账龄 未结算原因 昆山文明达电子有限公司 1,264,862.00 1 年以内/1-2 年 原料采购,尚未结算 昆山博瑞思特电子有限公司 1,132,032.83 1 年以内/1-2 年/2-3 年 原料采购,尚未结算 厦门宝龙工业股份有限公司 949,000.00 1-2 年 原料采购,尚未结算 深圳市波普安创技术有限公司 278,656.70 1-2 年 原料采购,尚未结算 上海楚瑜电子科技有限公司 272,300.00 2-

255、3 年 原料采购,尚未结算 合计 3,896,851.53 (3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况: 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占总金额 比例 预付款时间 未结算原因 深圳市联合利丰供应链管理有限公司 非关联方 2,966,982.73 15.65% 1 年以内 材料采购,尚未结算 昆山文明达电子有限公司 非关联方 1,264,862.00 6.67% 1 年以内、1-2 年 材料采购,尚未结算 南京花间通信科技有限公司 非关联方 1,770,000.00 9.34% 1 年以内 尚未验收 上海维传通讯科技有限公司 非关联方 1,436,784.66 7.58% 1 年以

256、内 材料采购,尚未结算 昆山博瑞思特电子有限公司 非关联方 1,132,032.83 5.97% 1 年以内、1-2 年、2-3年 材料采购,尚未结算 合计 8,570,662.22 45.21% 4、 其他应收款 项目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 4,500,857.32 4,745,978.77 合计 4,500,857.32 4,745,978.77 (1)其他应收款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 公告编号:2020-032 93 1 年以内 3,359,936.98 1-2 年 1,966,232.62 2-3 年 431,862.18 3 年以上 239,152

257、.70 合计 5,997,184.48 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 726,873.70 12.12% 726,873.70 100.00% - 按组合计提坏账准备 5,270,310.78 87.88% 769,453.46 14.60% 4,500,857.32 其中:关联方组合 账龄组合 5,270,310.78 87.88% 769,453.46 14.60% 4,500,857.32 合计 5,997,184.48 100.00% 1,496,327.16 24.95% 4,500,857.32 (续上表) 类

258、别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 5,261,294.54 97.64% 515,315.77 9.79% 4,745,978.77 其中:关联方组合 账龄组合 5,261,294.54 97.64% 515,315.77 9.79% 4,745,978.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 127,173.70 2.36% 127,173.70 100.00% - 合计 5,388,468.24 100.00% 642,489.47 11.92%

259、 4,745,978.77 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 2,844,484.79 4,276,759.62 押金保证金 1,721,878.92 812,600.60 其他 1,430,820.77 299,108.02 合计 5,997,184.48 5,388,468.24 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 515,315.77 - 127,173.70 642,489.4

260、7 公告编号:2020-032 94 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额在本期 515,315.77 - 127,173.70 642,489.47 -转入第二阶段 - - -转入第三阶段 - - -转回第二阶段 - - -转回第一阶段 - - 本期计提 287,168.05 600,000.00 887,168.05 本期转回 33,030.36 - 300.00 33,330.36 本期转销 - - 本期核销 - - 其他变动 - - 2019

261、年12月31日余额 769,453.46 - 726,873.70 1,496,327.16 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项计提坏账准备 127,173.70 600,000.00 300.00 - 726,873.70 按组合计提坏账准备 515,315.77 287,168.05 33,030.36 769,453.46 合计 642,489.47 887,168.05 33,330.36 1,496,327.16 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期无其他应收款核销。 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况

262、单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 仲利国际贸易(上海)有限公司 投标保证金 800,000.00 1 年以内 13.34% 40,000.00 郭亮 员工借款 603,370.22 1 年以内/1-2年 10.06% 34,567.89 杨晓 员工借款 600,000.00 1-2 年 10.00% 600,000.00 上海西岸投资发展有限公司 押金 334,142.50 1-2 年/2-3 年 5.57% 20,067.50 钟梁贵 备用金 310,802.40 1 年以内 5.18% 15,540.12 合计 2,648,315.12

263、 44.15% 710,175.51 5、 存货 公告编号:2020-032 95 (1) 存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 63,559,347.69 4,464,023.17 59,095,324.52 库存商品 17,282,825.74 1,600,796.77 15,682,028.97 半成品 39,118,101.16 264,425.56 38,853,675.60 委托加工物资 2,205,442.78 - 2,205,442.78 合计 122,165,717.37 6,329,245.50 115,836,471.87 (续上表) 项目 期初

264、余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 70,557,941.46 70,557,941.46 库存商品 18,697,505.68 18,697,505.68 半成品 23,444,438.09 23,444,438.09 合计 112,699,885.23 112,699,885.23 6、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊房租费 444,717.93 362,927.75 可抵扣进项税 2,647,979.42 848,194.47 待摊认证服务费 54,405.74 1,105.34 待摊担保费 - 106,319.49 待摊网络租赁费 - 45,951.23 合计 3

265、,147,103.09 1,364,498.28 7、 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 运输设备 电子及生产设备 办公设备 合计 账面原值 期初余额 558,698.73 12,828,818.58 118,517.52 13,506,034.83 本期增加金额 - 2,360,081.95 34,310.35 2,394,392.30 其中:购置 2,360,081.95 34,310.35 2,394,392.30 本期减少金额 其中:处置或报废 期末余额 558,698.73 15,188,900.53 152,827.87 15,900,427.13 累计折旧 期初余额 530,

266、763.79 7,168,086.15 66,818.91 7,765,668.85 公告编号:2020-032 96 项目 运输设备 电子及生产设备 办公设备 合计 本期增加金额 3,054,970.33 14,840.55 3,069,810.88 其中:计提 3,054,970.33 14,840.55 3,069,810.88 本期减少金额 - 其中:处置或报废 - 期末余额 530,763.79 10,223,056.48 81,659.46 10,835,479.73 减值准备 期初余额 本期增加金额 其中:计提 本期减少金额 其中:处置或报废 期末余额 账面价值 期末账面价值 2

267、7,934.94 4,965,844.05 71,168.41 5,064,947.40 期初账面价值 27,934.94 5,660,732.43 51,698.61 5,740,365.98 8、 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 软件 合计 账面原值 期初余额 5,777,801.59 5,777,801.59 本期增加金额 其中:购置 本期减少金额 其中:处置 期末余额 5,777,801.59 5,777,801.59 累计摊销 期初余额 3,703,903.37 3,703,903.37 本期增加金额 711,084.96 711,084.96 其中:计提 711,618.36

268、 711,618.36 本期减少金额 其中:处置 期末余额 4,414,988.33 4,414,988.33 减值准备 期初余额 本期增加金额 其中:计提 本期减少金额 其中:处置 公告编号:2020-032 97 项目 软件 合计 期末余额 账面价值 期末账面价值 1,362,813.26 1,362,813.26 期初账面价值 2,073,898.22 2,073,898.22 9、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 认证检测费 3,904,562.08 4,835,177.40 3,401,640.87 5,338,098.61 装修费 328,453.54

269、340,000.00 326,524.84 341,928.70 合计 4,233,015.62 5,175,177.40 3,728,165.71 5,680,027.31 10、 递延所得税资产 (1) 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 信用减值准备 2,476,821.47 309,602.68 6,167,350.46 899,943.95 可抵扣亏损 24,141,801.61 3,017,725.20 13,632,377.89 1,833,182.08 未实现内部销售毛利 8,512,477.75 1,2

270、76,871.67 2,769,595.58 415,439.34 合计 35,131,100.83 4,604,199.55 22,569,323.93 3,148,565.37 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 22,638,607.83 6,752,610.70 其中:信用减值准备 16,309,362.33 资产减值准备 6,329,245.50 6,752,610.70 可抵扣亏损 95,223,123.27 27,401,741.70 未实现内部销售毛利 1,446,519.76 973,271.52 合计 119,308,250.86

271、35,127,623.92 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 备注 2021 年 1,034,533.44 2022 年 1,976.16 2023 年 2,115.54 2024 年 2,278,585.08 2025 年 8,880,135.15 2026 年 11,790,951.35 公告编号:2020-032 98 年份 期末金额 备注 2027 年 937,970.25 2028 年 8,706,471.26 2029 年 61,590,385.04 合计 95,223,123.27 11、 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付认证

272、检测费 55,255.00 预付上市发行费 771,698.11 771,698.11 合计 771,698.11 826,953.11 12、 短期借款 (1) 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 36,078,044.24 42,686,994.77 质押+保证借款 10,017,279.17 10,000,000.00 合计 46,095,323.41 52,686,994.77 注:(1)2019 年 9 月 25 日,子公司世麦智能与上海银行股份有限公司漕河泾支行 签订了合同编号为213190079的流动资金借款合同,约定在 2019 年 9 月 26 日至 2020

273、年 9 月 25 日内最高借款余额不超过 4,000,000.00 元;截止 2019 年 12 月 31 日,该项借款期末余额为 4,000,000.00元;该借款由实际控制人钟芹盛、实际控制人其配偶张莲、本公司、上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供保证担保。 (2)2019 年 4 月 24 日,公司与宁波通商银行股份有限公司上海分行签订合同编号为宁通0202 委贷字 19041101人民币委托贷款借款合同,约定借款金额为 10,000,000.00 元,借款期限为 2019 年 4 月 25 日至 2020 年 4 月 24 日:截至 2019 年 12 月 31 日,该笔借款

274、余额为 10,000,000.00元。该借款由实际控制人钟芹盛、实际控制人其配偶张莲、子公司上海世麦智能科技有限公司提供连带保证责任。 (3)2019 年 5 月 17 日,公司与上海浦东发展银行股份有限公司三林支行签订合同编号为97602019280147流动资金借款合同,约定借款金额为 5,000,000.00 元,借款期限为 2019 年5 月 17 日至 2020 年 5 月 16 日:截至 2019 年 12 月 31 日,该笔借款余额为 5,000,000.00 元。该借款由实际控制人钟芹盛、实际控制人其配偶张莲、世麦智能、盛本信息提供保证担保。 (4)2019 年 7 月31 日

275、,公司与上海银行股份有限公司漕河泾支行签订合同编号为213190054公告编号:2020-032 99 小企业流动资金借款合同,约定借款金额为 7,000,000.00 元,借款期限为 2019 年 7 月 31 日至2020 年 7 月 31 日:截至 2019 年 12 月 31 日,该笔借款余额为 7,000,000.00 元。该借款由实际控制人钟芹盛、上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供保证担保。 (5)2019 年 4 月 17 日,公司与兴业银行股份有限公司上海武宁支行签订合同编号为DDSB1901小企业流动资金借款合同,约定借款金额为 5,000,000.00 元,借款

276、期限为 2019年 4 月 17 日至 2020 年 4 月 16 日:截至 2019 年 12 月 31 日,该笔借款余额为 5,000,000.00 元。该借款由实际控制人钟芹盛、实际控制人其配偶张莲提供保证担保。 (6)2019 年 11 月 25 日,公司与兴业银行股份有限公司上海普陀支行签订合同编号为DDSB1902小企业流动资金借款合同,约定借款金额为 5,000,000.00 元,借款期限为 2019年 11 月 25 日至 2020 年 11 月 24 日:截至 2019 年 12 月 31 日,该笔借款余额为 5,000,000.00元。该借款由实际控制人钟芹盛、实际控制人其

277、配偶张莲提供保证担保。 (7)2019 年 3 月 26 日,公司与南京银行股份有限公司上海分行签署编号为A0453391903260001最高额债权合同,该合同最高债权额为 10,000,000.00 元,债权确定期间为 2019 年 3 月 26 日至2020 年 3 月 26 日 。该最高额债权合同由实际控制人钟芹盛、实际控制人其配偶张莲、世麦智能提供最高额保证担保,以应收账款中致宝科技(北京)有限公司的余额作为质押。在该项最高额债权合同下,公司与南京银行股份有限公司上海分行签署编号分别如下: 合同编号 借款期限 借款金额 期末余额 担保类型 Ba153391910110014 2019

278、 年 10 月 12 日至 2020 年 4月 10 日 2,300,000.00 2,300,000.00 质押、保证借款 Ba153391910110013 2019 年 9 月 29 日至 2020 年 3月 28 日 4,700,000.00 4,700,000.00 质押、保证借款 Ba153391910110015 2019 年 10 月 18 日至 2020 年 4月 17 日 3,000,000.00 3,000,000.00 质押、保证借款 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 13、 应付账款 (1)应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 材料款 3

279、3,111,852.54 33,803,737.03 加工费 6,489,283.44 4,684,364.56 设备款 463,600.00 1,132,403.41 检测费 2,135,255.20 517,212.72 合计 42,199,991.18 40,137,717.72 (2)期末账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 公告编号:2020-032 100 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市亿诚伟业电子有限公司 2,102,081.99 货款未结算 厦门普瑞特科技有限公司 1,537,540.23 货款未结算 杭州纽创电子有限公司 1,190,170.22 加工费尚未结

280、算 合计 4,829,792.44 14、 预收款项 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收硬件产品货款 2,070,466.89 6,276,605.67 (2) 重要的账龄超过 1 年的预收账款 期末预收账款中无超过 1 年的重要款项。 15、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,509,600.24 37,198,076.74 38,987,524.22 3,720,152.76 离职后福利-设定提存计划 2,111,704.20 2,111,704.20 - 辞退福利 71,908.40 71,908.40

281、- 一年内到期的其他福利 合计 5,509,600.24 39,381,689.34 41,171,136.82 3,720,152.76 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 5,509,600.24 34,164,192.06 35,953,639.54 3,720,152.76 职工福利费 - 968,633.27 968,633.27 - 社会保险费 - 1,341,702.63 1,341,702.63 - 其中:医疗保险费 - 1,207,214.77 1,207,214.77 - 工伤保险费 - 20,692.82 20,69

282、2.82 - 生育保险费 - 113,795.04 113,795.04 - 住房公积金 - 723,548.78 723,548.78 - 工会经费和职工教育经费 - 短期带薪缺勤 - 短期利润分享计划 - 合计 5,509,600.24 37,198,076.74 38,987,524.22 3,720,152.76 公告编号:2020-032 101 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 2,049,602.11 2,049,602.11 - 失业保险费 - 62,102.09 62,102.09 - 合计 - 2,111,704.20

283、 2,111,704.20 - 16、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 - 1,049,080.21 企业所得税 86,397.28 城建税 2,121.60 72,906.21 教育费附加 6,364.80 41,660.69 印花税及其他 317,060.60 201,106.52 合计 325,547.00 1,451,150.91 17、 其他应付款 项目 期末数 期初数 应付利息 173,486.53 其他应付款 6,217,424.31 385,643.35 合计 6,217,424.31 559,129.88 (1) 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利

284、息 173,486.53 合计 173,486.53 (2) 其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 关联方往来款 5,698,412.43 - 押金保证金 146,400.00 177,948.00 其他往来款 372,611.88 207,695.35 合计 6,217,424.31 385,643.35 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 期末余额中无重要的账龄超过 1 年的其他应付款。 18、 一年内到期的非流动负债 公告编号:2020-032 102 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期应付款 2,662,167.87 19、 股本 股东方名称 期初余额 本

285、次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 转让/受让 净资产折股 小计 股本总额 57,000,000.00 57,000,000.00 20、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 70,376,227.25 70,376,227.25 其他资本公积 19,499,999.00 19,499,999.00 合计 89,876,226.25 89,876,226.25 21、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,830,671.57 1,830,671.57 22、 未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整

286、前上期末未分配利润 49,676,392.58 45,981,717.72 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后期初未分配利润 49,676,392.58 45,981,717.72 加:本期归属于母公司所有者的净利润 -58,548,946.82 4,316,335.33 减:提取法定盈余公积 621,660.47 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转增股本 期末未分配利润 -8,872,554.24 49,676,392.58 23、 营业收入和营业成本 (1) 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 10

287、9,898,435.93 89,632,130.55 180,286,371.54 111,141,733.09 其他业务 4,612,097.78 3,836,098.79 3,091,288.28 3,211,195.10 合计 114,510,533.71 93,468,229.34 183,377,659.82 114,352,928.19 (2) 主营业务(按产品) 公告编号:2020-032 103 产品 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 硬件产品销售 107,888,530.38 89,454,723.20 160,647,607.3

288、5 106,041,450.24 软件开发 2,009,905.55 177,407.35 19,638,764.19 5,100,282.85 合计 109,898,435.93 89,632,130.55 180,286,371.54 111,141,733.09 (3) 本期前五名客户的营业收入情况 客户名称 收入金额 占公司全部营业收入的比例 惠州三华工业有限公司 32,172,393.43 28.10% TACTILION LLP 8,240,784.55 7.20% 时时同云科技(成都)有限责任公司 7,761,238.93 6.78% 北京握奇数据股份有限公司 5,722,190

289、.15 5.00% LLC OYSTERS 2,855,090.00 2.49% 合计 56,751,697.06 49.57% 24、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 106,258.46 178,206.57 教育费及地方教育费附加 88,555.34 108,011.66 印花税及其他 115,974.69 147,026.86 合计 310,788.49 433,245.09 25、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,024,957.41 6,273,339.70 租赁费 442,363.48 188,339.60 物流费 307,103.

290、11 412,422.14 招待费 813,757.27 1,815,423.79 差旅费 2,165,360.66 6,499,688.32 业务宣传费 1,125,452.38 710,328.95 其他费用 279,991.28 334,578.89 合计 10,158,985.59 16,234,121.39 26、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,014,052.28 5,257,836.00 租赁费 2,579,911.95 2,486,346.41 中介服务费 1,173,522.30 576,672.19 折旧费 258,190.48 223,568.75

291、 办公费 410,665.60 756,105.08 公告编号:2020-032 104 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 1,183,860.69 1,295,367.85 装修费 124,266.72 169,679.00 其他费用 871,633.25 989,755.50 合计 11,616,103.27 11,755,330.78 27、 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 20,502,039.17 19,390,107.87 材料费 5,639,310.24 2,701,202.06 折旧摊销费 3,293,132.63 3,163,613.80 检测认证费 6,

292、915,017.88 3,888,440.07 委外研发费 10,413,947.99 2,167,802.69 其他 1,341,225.16 2,017,755.71 合计 48,104,673.07 33,328,922.20 28、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,536,218.58 2,397,977.85 减:利息收入 26,253.03 49,212.26 加:银行手续费 121,444.01 44,421.36 加:汇兑损失 -105,865.74 -197,636.65 加:其他 226,201.60 199,759.69 合计 3,751,745.4

293、2 2,395,309.99 29、 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经营性损益金额 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退返还 1,875,171.97 1,721,908.60 研发项目补贴 2,590,000.00 3,000,000.00 2,590,000.00 3,000,000.00 科技创新补贴 337,500.00 113,500.00 337,500.00 113,500.00 担保费补贴 190,100.00 84,176.00 190,100.00 84,176.00 稳岗补贴 1,148.45 22,925.00 1,148.45 22925.00

294、合计 4,993,920.42 4,942,509.60 3,118,748.45 3,220,601.00 30、 信用减值准备 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -5,908,186.43 合计 -5,908,186.43 公告编号:2020-032 105 31、 资产减值准备 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -5,122,167.80 存货跌价准备 -6,329,245.50 - 合计 -6,329,245.50 -5,122,167.80 32、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 86,000.00 其他 52,524.70

295、 4,146.00 52,524.70 合计 52,524.70 90,146.00 52,524.70 33、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 1,361.84 其他 1,100.00 合计 2,461.84 34、 所得税费用 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -86,397.28 360,322.10 递延所得税费用 -1,455,634.18 109,170.71 合计 -1,542,031.46 469,492.81 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -60,090,978.28 按法定/

296、适用税率计算的所得税费用 -9,013,646.74 子公司适用不同税率的影响 78,397.74 调整以前期间所得税的影响 -86,397.28 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,721,593.96 研发费用加计扣除的影响 -4,620,316.09 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,003,070.12 公告编号:2020-032 106 项目 本期发生额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 9,375,266.83 所得税 -1,542,031.46 35、 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项

297、目 本期发生额 上期发生额 押金保证金 66,048.00 292,839.50 补贴收入 3,118,748.45 3,306,601.00 利息收入 26,253.03 49,212.26 往来款、备用金及其他 1,055,663.01 33,550.47 合计 4,266,712.49 3,682,203.23 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 80,300.00 4,575,179.89 差旅费 4,307,896.96 6,572,563.28 租赁费 4,023,496.41 2,945,463.79 水电、办公费 899,862.10

298、799,130.81 物流费 796,201.62 752,789.67 招待费 999,622.92 1,401,363.21 咨询服务费 1,343,075.89 547,704.37 押金保证金 858,548.00 453,126.32 研发试验费 3,535,355.75 7,603,425.09 备用金借款 1,252,248.32 2,562,405.09 其他费用 2,351,320.32 1,810,173.02 合计 20,447,928.29 30,023,324.54 (3) 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联方借入资金 10,000,

299、000.00 4,500,000.00 收到保理融资款 44,258.76 - 合计 10,044,258.76 4,500,000.00 (4) 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资担保费 73,132.08 306,079.18 公告编号:2020-032 107 归还关联方借入资金 4,318,557.52 4,500,000.00 合计 4,391,689.60 4,806,079.18 36、 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期发生额 上期发生额 1)将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -58,548,946.8

300、2 4,316,335.33 加:资产减值准备 6,329,245.50 5,122,167.80 信用减值准备 5,908,186.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,069,810.88 2,482,726.03 无形资产摊销 711,618.36 1,053,499.13 长期待摊费用摊销 3,728,165.71 2,399,390.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 3,762,420.18 2,597,737.54 投资

301、损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -1,455,634.18 109,170.71 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -9,465,832.14 -3,311,363.48 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 32,275,958.74 -2,183,669.32 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 3,827,693.57 -23,863,856.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,857,313.77 -11,277,862.02 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的

302、可转换公司债券 融资租入固定资产 3)现金及现金等价物净变动情况: 现金的年末余额 15,060,117.50 34,760,244.48 减:现金的期初余额 34,760,244.48 27,847,641.81 加:现金等价物的年末余额 减:现金等价物的期初余额 公告编号:2020-032 108 项目 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 -19,700,126.98 6,912,602.67 现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 1)现金 15,060,117.50 34,760,244.48 其中:库存现金 66,971.48 58,598.74 可随时用

303、于支付的银行存款 14,978,358.65 34,652,781.45 可随时用于支付的其他货币资金 14,787.37 48,864.29 2)现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 3)年末现金及现金等价物余额 15,060,117.50 34,760,244.48 37、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 应收账款 2,781,975.35 借款质押 38、 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 - - 31,504.08 其中:美元 2,575.09 6.97620 17,964.34 阿联酋迪

304、拉姆 5.00 1.82600 9.13 印尼盾 3,730.00 0.00048 1.78 南非兰特币 7,605.00 0.49433 3,759.45 欧元 1,250.00 7.81550 9,769.38 应收账款 297,095.43 美元 42,587.00 6.97620 297,095.43 七、合并范围的变更 本年度合并范围较上年度未发生变化。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 公告编号:2020-032 109 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海盛本信息技术有限公司 上海 上海 有限公司 10

305、0% 收购 上海盛本自动化设备有限公司 上海 上海 有限公司 100% 新设 上海世麦智能科技有限公司 上海 上海 有限公司 100% 同一控制下合并 上海软邦信息技术有限公司 上海 上海 有限公司 100% 同一控制下合并 世麦智能科技(嘉兴)有限公司 上海 上海 有限公司 100% 新设 注:世麦智能科技(嘉兴)有限公司于 2017 年 10 月 18 日成立,尚未开始经营。 九、关联方及关联交易 1、 关联方关系 (1)控股股东及最终控制方 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例 期末 期初 期末 期初 叶伟雄 21,026,350 21,026,350 36.8

306、9% 36.89% 钟芹盛 16,428,600 11,169,160 28.83% 19.42% 注:股东叶伟雄与钟芹盛签订一致行动人协议,实际控制人为叶伟雄与钟芹盛。钟芹盛直接持股数为 7,384,400,持股比例 12.96%;通过上饶市凯盛投资管理中心(有限合伙)、上海青竹投资管理有限公司与上海全鼎投资管理有限公司间接持股 9,044,200,持股比例为 15.87%,累计持股数为 16,428,600,持股比例为 28.83%。 最终控制方 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 叶伟雄 - 自然人 36.89% 36.89%

307、钟芹盛 - 自然人 28.83% 28.83% 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“八、1、(1)企业集团的构成”相关内容。 3、 其他关联方情况 公告编号:2020-032 110 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 钟芹盛 董事长、总经理 刘瑞平 叶伟雄配偶 叶力荣 叶伟雄之子 张莲 钟芹盛配偶 叶家嘉 叶伟雄之女,公司董事 孙玖 董事 李元平、顾峰、李春强 独立董事 梁霞 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 张稚阳、钟维忠、江定卿 监事 上海盛本通讯科技有限公司 同一实际控制人控制下公司 上海青竹投资管理有限公司 持有公司 5.93%股权 上饶市凯盛投资管理中心(

308、有限合伙) 持有公司 8.46%股权 鸳鸯谷旅游发展有限公司 叶伟雄控制的公司 惠州大亚湾富上佳实业投资有限公司 叶伟雄夫妇控制的公司 银星投资集团有限公司 叶力荣持股 50%、叶家嘉持股 50%的公司 深圳市银海信息技术企业(有限合伙) 叶力荣持股 81.25%、叶家嘉持股 18.75%的公司 深圳市和丰田投资有限公司 叶力荣控制的公司 深圳市鸿富昌饮食管理有限公司 刘瑞平控制的公司 深圳市银星智谷产业投资有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 深圳市龙新国际孵化器管理有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 奥维科技咨询(深圳)有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 深圳市富上佳物业管

309、理有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 深圳市银星数码有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 深圳市银卓投资有限公司 银星投资集团有限公司控制,叶伟雄担任执行董事和总经理的公司 深圳市银星电力电子有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 深圳市银星电气股份有限公司 深圳市银星电力电子有限公司控制的公司 深圳市银星冷缩电力科技有限公司 深圳市银星电力电子有限公司控制的公司 拜乐绿色防控科技(深圳)有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 武汉楚强生物科技有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 武汉武大绿洲生物技术有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 武汉市拜乐卫生科技有限公司 银星投

310、资集团有限公司控制的公司 深圳市卡琳娜机器人软件开发有限公司 深圳市银星智能科技股份有限公司控制的公司 深圳悉罗机器人有限公司 深圳市银星智能科技股份有限公司控制的公司 深圳市银星智能科技股份有限公司 叶力荣担任董事长、总经理的公司 深圳市武绿电子商务有限公司 银星投资集团有限公司控制的公司 深圳市富上佳实业发展有限公司 叶力荣持股 50%、叶家嘉持股 50%的公司 深圳市银海信息技术企业(有限合伙) 叶力荣控股的公司 深圳市在线通网络科技开发有限公司 叶伟雄担任董事的公司 深圳市乾康医药科技有限公司 叶伟雄担任执行董事的公司 深圳市瑞赛科打印设备有限公司 叶伟雄担任董事长的公司 公告编号:2

311、020-032 111 智界互联网有限公司 叶力荣持股 100%并担任执行董事与总经理的公司 深圳市星胜机器人合伙企业(有限合伙) 叶力荣持股 95%的公司 深圳市龙新国际孵化器管理有限公司 银星投资集团有限公司控制且叶力荣担任法人、总经理的公司 上海景圈投资管理有限公司 张稚阳担任董事的公司 上海景行仁和智本投资管理有限公司 张稚阳担任董事、总经理的公司 4、 关联交易情况 (1) 关联担保情况: 报告期内关联方担保情况如下: 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 世麦智能、盛本自动化、盛本信息、钟芹盛 本公司 15,000,000.00 2018 年 4

312、 月 27 日 2019 年 10 月 15 日 是 钟芹盛 本公司 3,000,000.00 2018 年 5 月 25 日 2019 年 5 月 21 日 是 钟芹盛 本公司 7,000,000.00 2018 年 7 月 27 日 2019 年 7 月 23 日 是 钟芹盛、张莲 本公司 5,000,000.00 2018 年 3 月 26 日 2019 年 3 月 25 日 是 钟芹盛、张莲 本公司 8,000,000.00 2018 年 3 月 26 日 2019 年 3 月 25 日 是 钟芹盛、张莲、世麦智能 本公司 10,000,000.00 2018 年 9 月 30 日 2

313、019 年 3 月 29 日 是 钟芹盛、张莲 本公司 5,000,000.00 2018 年 6 月 13 日 2019 年 6 月 13 日 是 钟芹盛、张莲 本公司 3,000,000.00 2019年5月28日 2019 年 11 月 27 日 是 钟芹盛、张莲 本公司 4,000,000.00 2019 年 9 月 26 日 2020 年 9 月 25 日 否 钟芹盛、张莲 本公司 2,300,000.00 2019 年 10 月 12 日 2020 年 4 月 10 日 否 钟芹盛、张莲 本公司 4,700,000.00 2019 年 9 月 29 日 2020 年 3 月 28

314、日 否 钟芹盛、张莲 本公司 3,000,000.00 2019 年 10 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 否 钟芹盛、张莲 本公司 5,000,000.00 2019 年 5 月 17 日 2020 年 5 月 16 日 否 钟芹盛、张莲 本公司 7,000,000.00 2019 年 7 月 31 日 2020 年 7 月 31 日 否 钟芹盛、张莲 本公司 5,000,000.00 2019 年 4 月 17 日 2020 年 4 月 16 日 否 钟芹盛、张莲 本公司 5,000,000.00 2019 年 11 月 25 日 2020 年 11 月 24 日 否 钟芹盛

315、、张莲 本公司 10,000,000.00 2019 年 4 月 25 日 2020 年 4 月 24 日 否 (2) 关联方销售情况和关联方采购情况 关联方采购情况 关联方名称 本期发生额 上期发生额 上海盛本通讯科技有限公司 461,367.52 (3)关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 上海青竹投资管理有限公司 1,000,000.00 2019.10.09 2019.10.25 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 1,050,000.00 2019.10.09 2019.11.06 年利率 4.35% 公告编号:2020-032 112 关联方

316、拆借金额 起始日 到期日 说明 上海青竹投资管理有限公司 37,500.00 2019.10.09 2019.11.15 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 15,000.00 2019.10.09 2019.11.25 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 1,000,000.00 2019.10.09 2019.11.28 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 22,000.00 2019.10.09 2019.12.09 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 55,000.00 2019.10.09 2019.12.19 年利率 4.35% 上海青竹投资

317、管理有限公司 200,000.00 2019.10.09 2019.12.20 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 120,500.00 2019.10.09 2019.12.24 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 479,500.00 2019.12.16 2019.12.24 年利率 4.35% 上海青竹投资管理有限公司 20,500.00 2019.12.16 2020.04.03 年利率 4.35% 钟芹盛 6,000,000.00 2019.12.31 2020.1.10 年利率 4.35% 注:上述拆借资金,欠上海青竹投资管理有限公司期末余额为 20,500.

318、00 元,尚未到期且未归还;欠钟芹盛期末余额为 5,660,942.48 元,尚未到期且未归还。 (4)关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,818,417.56 2,104,057.50 5、 关联方应收、应付款项 应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 其他应付款 上海青竹投资管理有限公司 36,744.95 钟芹盛 5,661,667.48 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 (1)经营租赁承诺 截至 2019 年 12 月 31 日止,本公司对外签订的经营租赁合约情况如下: 项目 经营租赁的付款额 2020 年 1,239,847.29 合计 1,23

319、9,847.29 (2)除上述事项外,本公司无需要披露的重大承诺事项。 公告编号:2020-032 113 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 无需要披露的其他事项。 十二、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 (1)应收账款账龄 账龄 期末账面余额 1 年以内 90,728,790.40 1-2 年 9,205,693.81 2-3 年 5,530,963.47 3 年以上 1,263,727.16 合计 106,729,174.84 (2)应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例

320、 账面价值 按单项计提坏账准备 853,476.00 0.80% 853,476.00 100.00% - 按组合计提坏账准备 105,875,698.84 99.20% 5,705,687.80 5.39% 100,170,011.04 其中:账龄组合 20,431,229.18 19.14% 5,705,687.80 27.93% 14,725,541.38 关联方组合 85,444,469.66 80.06% - - 85,444,469.66 合计 106,729,174.84 100.00% 6,559,163.80 6.15% 100,170,011.04 (续上表) 类别 期初金

321、额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 118,178,831.64 99.53% 4,188,675.15 3.54% 113,990,156.49 其中:账龄组合 37,045,615.14 31.20% 4,188,675.15 11.31% 32,856,939.99 关联方组合 81,133,216.50 68.33% - 0.00% 81,133,216.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 562,192.00 0.47% 562,192.00 100.0

322、0% - 合计 118,741,023.64 100.00% 4,750,867.15 4.00% 113,990,156.49 公告编号:2020-032 114 按单项计提坏账准备: 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 中电智能技术南京有限公司 562,192.00 562,192.00 100% 账龄长,无法回收 普康迪(北京)数码科技股份有限公司沈阳分公司 258,060.00 258,060.00 100% 账龄长,无法回收 广州红码电子技术有限公司 21,000.00 21,000.00 100% 账龄长,无法回收 浙江海高控股集团有限公司 5,000.00

323、 5,000.00 100% 账龄长,无法回收 济南航科电子有限公司 3,744.00 3,744.00 100% 账龄长,无法回收 苏州豹行天下电子商务有限公司 3,480.00 3,480.00 100% 账龄长,无法回收 合计 853,476.00 853,476.00 关联方组合计提坏账准备的应收账款: 单位名称 期末 余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 上海世麦智能科技有限公司 85,444,469.66 1 年以内 80.06% 按账龄组合计提坏账准备的应收账款: 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 5,282,670.74 264

324、,133.54 5.00% 1-2 年 8,691,171.81 1,738,234.36 20.00% 2-3 年 5,508,133.47 2,754,066.74 50.00% 3 年以上 949,253.16 949,253.16 100.00% 合计 20,431,229.18 5,705,687.80 27.93% (3)坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项计提坏账 562,192.00 291,284.00 853,476.00 按组合计提坏账 4,188,675.15 1,517,012.65 5,705,687

325、.80 合计 4,750,867.15 1,808,296.65 6,559,163.80 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末 余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海世麦智能科技有限公司 全资子公司 85,444,469.66 80.06% 公告编号:2020-032 115 单位名称 与本公司关系 期末 余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 深圳星联天通科技有限公司 非关联方 10,361,354.38 9.71% 1,783,578.53 南京多拍多通讯科技有限公司 非关联方 3,876,900.00 3.

326、63% 1,938,450.00 致宝科技(北京)有限公司 非关联方 2,928,395.11 2.74% 146,419.76 深圳市中兴物联科技有限公司 非关联方 1,200,206.63 1.12% 1,009,872.90 合计 103,811,325.78 97.26% 4,878,321.19 2、其他应收款 项目 期末数 期初数 应收利息 应收股利 其他应收款 905,305.63 1,507,918.75 合计 905,305.63 1,507,918.75 (1)其他应收款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 556,678.74 1-2 年 450,316.50 2

327、-3 年 - 3 年以上 126,873.70 合计 1,133,868.94 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备 126,873.70 11.19% 126,873.70 100.00% - 按组合计提坏账准备 1,006,995.24 88.81% 101,689.61 10.10% 905,305.63 其中:账龄组合 682,842.70 60.22% 101,689.61 14.89% 581,153.09 关联方组合 324,152.54 28.59% 324,152.54 合计 1,133,868.94 100.0

328、0% 228,563.31 20.16% 905,305.63 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,642,638.72 92.83% 134,719.97 8.20% 1,507,918.75 其中:关联方组合 4,000.00 0.23% - - 4,000.00 公告编号:2020-032 116 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 账龄组合 1,638,638.72 92.60% 134,719.97 8.22% 1,503,918

329、.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 126,873.70 7.17% 126,873.70 100.00% - 合计 1,769,512.42 100.00% 261,593.67 14.78% 1,507,918.75 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 479,856.20 1,404,641.72 押金保证金 199,070.00 219,268.00 关联方往来款 324,152.54 4,000.00 其他 130,790.20 141,602.70 合计 1,133,868.94 1,769,512.42 坏账准备计提情

330、况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 134,719.97 - 126,873.70 261,593.67 2019年1月1日余额在本期 134,719.97 - 126,873.70 261,593.67 -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 - - - - 本期转回 33,030.36 - 33,030.36 本期转销 - - - - 本期核销

331、 - - - - 其他变动 - - - - 2019年12月31日余额 101,689.61 - 126,873.70 228,563.31 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项计提坏账准备 126,873.70 126,873.70 按组合计提坏账准备 134,719.97 33,030.36 101,689.61 合计 261,593.67 33,030.36 228,563.31 公告编号:2020-032 117 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收款。 其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名

332、称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例 坏账准备 期末余额 上海世麦智能科技有限公司 关 联 方 往 来款 323,552.54 1 年以内 28.54% - 深圳市艾卓尔泰科技开发有限公司 往来款 126,873.70 3 年以上 11.19% 126,873.70 上海西岸投资发展有限公司 押金 116,070.00 1-2 年 10.24% 23,214.00 郝喜文 备用金 113,761.00 1 年以内/1-2 年 10.03% 17,050.55 王道谦 备用金 81,840.00 1 年以内/1-2 年 7.22% 11,112.00 合计 762,

333、097.24 67.22% 178,250.25 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其中:对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备后 期末余额 上 海 盛 本 信 息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 上 海 世 麦 智 能科技有限公司 - 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2

334、,000,000.00 4、营业收入和营业成本 (1) 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 104,538,966.75 100,843,627.71 161,376,197.94 127,408,530.73 其他业务 4,426,518.51 3,480,299.55 1,950,651.69 2,115,210.28 合计 108,965,485.26 104,323,927.26 163,326,849.63 129,523,741.01 公告编号:2020-032 118 (2) 主营业务(分产品) 模式 本期发生额 上期发生额 主营业

335、务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 硬件产品销售 102,844,155.43 100,666,220.36 154,300,112.99 125,203,673.92 软件及技术开发 1,694,811.32 177,407.35 7,076,084.95 2,204,856.81 合计 104,538,966.75 100,843,627.71 161,376,197.94 127,408,530.73 (3) 本期前五名客户的营业收入情况 客户名称 收入金额 占全部营业收入的比例 上海世麦智能科技有限公司 97,241,407.21 89.24% 北京握奇数据股份有限公司

336、5,722,190.15 5.25% 致宝科技(北京)有限公司 2,778,017.25 2.55% 江苏东大集成电路系统工程技术有限公司 1,568,446.46 1.44% 深圳星联天通科技有限公司 1,476,578.07 1.36% 合计 108,786,639.14 99.84% 十三、补充资料 1、非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008)的规定,本公司非经常性损益如下: 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按

337、照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,118,748.45 3,306,601.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支

338、出 52,524.70 1,684.16 公告编号:2020-032 119 项目 本期发生额 上期发生额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 3,171,273.15 3,308,285.16 减:非经常性损益的所得税影响数 30,027.38 非经常性损益净额 3,171,273.15 3,278,257.79 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,171,273.15 3,278,257.79 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -34.62% -1.03 -1.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -36.50% -1.08 -1.08 公告编号:2020-032 120 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 公司董事会办公室

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