837919_2017_天维信息_2017年年度报告_2018-04-09.txt

1、 公告编号：2018-004 1 天维信息 NEEQ :837919 广州天维信息技术股份有限公司 Guangzhou Tiancom Information Technology Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-004 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年天维信息各项业绩指标再创新高，全年合同额达 2.1亿，全年新签客户数达 54 家。 截至 2017 年底，天维信息的银行案例总数为 317 家，其中银行客户 314 家、非银行客户 3 家，客户遍布全国 29 省（市、自治区），其中国有银行及全国性股份制银行（含分行）42 家、城商行 41 家、农商行（农信社

2、）221 家，村镇银行 10 家，证券及邮政客户 10 家。 与天维采用“数据服务”合作模式的银行客户总数达 150 家。 为了适应业务的发展和更好地服务覆盖全国 29 个省（ 市、自治区） 的客户， 天维信息 7 月份成立了1 1 个省级服务中心（ 简称“ 省中心” ） ， 分别是吉林、山西、内蒙古、山东、河南、江苏、四川、贵州、浙江、湖南和广东共 11 个服务中心。 2017 年 5 月 19 日，由广州天维信息技术股份有限公司主办的“第七届全国银行绩效考核论坛”在中国郑州举行。来自全国 23 个省（市、自治区）的 200 家银行及中华合作时报农村金融、河南日报等 500 多名代表出席了本

3、次论坛，其中 8位省联社、市办领导、43 位董/理事长、175 位银行高管等。本次论坛以“智慧经营，精细考核”为主题，探讨如何利用绩效考核，推进业务创新、提质增效，提升银行的竞争力，在新常态、新周期下逆袭。 为更好适应业务的高速发展，为更好帮助客户建立有效的绩效管理体系，达到提升员工积极性的效果，天维信息高管层立足长远战略发展，决定站在“效果”的高度来重新构建项目管理体系。 有鉴于此，天维信息于 3 月 31 日正式成立“面向效果构建项目管理体系办公室”，简称“效果办”，专门负责提炼总结有“效果”的成功案例和最佳实践模型，并将成功经验推广到各省中心的项目服务中。 组织架构调整后，取消强条线管理

4、模式，打造天维“强大后台+灵活前端”的管理架构，此次架构调整后总部将发挥 17年专业积累的优势，为省中心提供考核方案库、案例库、考核指标库、考核产品平台、质量管理等共享服务，支撑省中心的高效运作。原隶属总部的前台员工“充实”到每一个省中心，强化区域“比邻”服务总部，省中心与客户“同坐一条板凳”，更深刻体察客户需求并能快速响应。 公告编号：2018-004 3 目录 第一节声明与提示 . 4 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 24 第六节股本变动及股东情况 . 26 第七节融资及利润分配情况 . 28 第八节董事、

5、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节行业信息 . 34 第十节公司治理及内部控制 . 28 第十一节财务报告 . 30 公告编号：2018-004 4 释义 释义项目 释义 新三板、股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、本公司、天维公司、天维信息 指 广州天维信息技术股份有限公司 天维有限、有限公司 指 广州天维信息技术有限公司,也包括其前身广州市天维数码技术有限公司 本年度、报告期内、本期 指 2016 年度 建创公司 指 广州开发区建设创业投资有限公司,天维有限的前股东 深圳小树苗 指 深圳小树苗股权投资中心(有限合伙) 广州小雨 指 广州小雨投资管理合

6、伙企业(有限合伙) 推荐主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 中伦、律师 指 北京市中伦(广州)律师事务所 立信、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 有限公司章程 指 广州天维信息技术有限公司章程 公司章程 指 广州天维

7、信息技术股份有限公司章程 IDC 指 International DataCorporation,国际数据公司 商业智能 指 企业使用基于事实的决策支持系统,来改善业务决策的一套理论与方法 农商行 指 农村商业银行 城商行 指 城市商业银行 农信社 指 农村信用合作社 工信部、工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 科金控股 指 广州科技金融创新投资控股有限公司 公告编号：2018-004 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导

8、性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁家奎、主管会计工作负责人姚慧明及会计机构负责人(会计主管人员)龚四伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是

9、否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理及股权分散风险 公司现有股权较为分散,公司控股股东丁家奎,其直接及间接合计持有公司的股权比例为 35.34%。公司挂牌后如果对其他股东定增,丁家奎的股权比例可能会进一步降低,对公司的控制力可能进一步削弱。在股权分散的前提下,若公司的内部控制不完善、治理结构不健全,则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面,若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化,例如股东间通过股权转让或其它协议安排使控制权发生变更、或更加趋于分散,也可能对公司的日常经营管理造成不利影响。

10、技术革新风险 公司主营业务从属于软件和信息技术服务行业,该行业技术具有更新周期较短、升级频繁、继承性强等特点。因此企业若想持续经营,要求其能够准确把握技术的发展趋势,加大研发投入,保持较高的技术水平和较快的研发速度。若公司对行业技术发展趋势的把握出现偏误,或者技术水平及研发速度未能跟上行业水平,将会 公告编号：2018-004 6 阻碍公司发展。 政策风险 公司所处的软件和信息技术服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规,从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面,对公司所处行业给予大力扶持。公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、

11、产业政策、行业竞争格局变化等因素密切相关,不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的潜在风险。 人才流失的风险 公司从事的银行绩效考核解决方案业务,属于资金密集型和知识密集型行业,核心技术人员是公司生存与发展的根本,也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧,企业间对人才的争夺也日益激烈。若公司的人力资源政策对现有技术人员的吸引力下降,将可能导致技术人才的流失,削弱企业竞争力,对公司经营具有不利影响。公司正建立和完善现有的薪酬制度、晋升机制和培训体系,为人才提供足够的发展平台和成长空间。 市场竞争风险 公司主要从事银行绩效考核解决方案服务,属于银行业 IT 行业,目前从事该行业的企业

12、日益增多,市场竞争激烈。经过多年经营,公司已在该领域取得多项软件著作权,建立了成熟的服务体系和商业模式,拥有较为广泛的客户群体和稳定的市场地位。但随着国家政策的大力支持和银行业对 IT 需求的大幅提升,未来将会有更多企业参与银行业 IT 行业,导致市场竞争加剧。如果公司业务不能保持良好增长态势,公司服务不能持续满足客户需求,则会对公司经营造成负面影响。公司需不断加大研发投入,大力引进高端人才,深化数据服务模式,以增强核心竞争力。 税收政策变动的风险 公司于 2012 年 7 月 23 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,有效期三年

13、,公司在证书有效期内享受企业所得税税收优惠。公司于 2015 年 10 月 10 日通过广东省 2015 年第二批高新技术企业复审并取得新的高新技术企业证书,继续享受企业所得税税收优惠。若公司未来发展不符合高新技术企业优惠政策或上述税收优惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。 应收账款可回收性风险 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款账面净额为 12,406,880.90 元,虽较上年减少 490.89 万元,占流动资产总额的比例从上年的31.21%下降到 18.13%,但金额仍很大,若公司的应收款项长时间不能收回或发生大额坏账,将影响公司的营运资金,对公司的生产经营活动

14、和经营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公司“毛利率波动风险”已消失，自 2014 年开始业务模式变为“软件开发+五年数据服务”为主，经过 3 年的发展，人工成本投入趋于稳定，技术日渐趋于成熟，公司重新梳理数据服务管理模式，成立 11 个省中心，加强对项目的管理，提升服务人员素质，推行服务标准化，降低重复劳动和提升服务效率，故毛利率在未来期间趋于稳定，原不利于公司维持稳定的利润预期因素已消除。 公司“潜在股权纠纷的风险”已消失，该等股权转让事宜已过诉讼时效，且截至目前为止，原股东龚召华、杨志雄并未采取进一步的司法解决措施，公司也并未因龚召华、杨志雄主张相关权利而造成经济损

15、失。因此，公司认为该等潜在股权纠纷风险已解除。 公告编号：2018-004 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州天维信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Tiancom Information Technology Co.,Ltd 证券简称 天维信息 证券代码 837919 法定代表人 丁家奎 办公地址 广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 姚慧明 职务 公司副总经理 电话 020-22139711 传真 020-22139700 电子邮箱 yaohm 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区软件路

16、11 号 D 栋第 6 层:510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 5 日 挂牌时间 2016 年 7 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 软件和信息技术服务业(I65) 主要产品与服务项目 绩效考核管理系统软件及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,150,000 优先股总股本（股） 做市商数量 - 控股股东 丁家奎 实际控制人 丁家奎 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440

17、101729902172N 否 注册地址 广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层 否 注册资本 30,150,000.00 是 公告编号：2018-004 8 - 五、中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李新航、周少鹏 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关

18、事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-004 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 90,921,772.12 64,363,035.29 41.26% 毛利率% 49.82% 46.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,282,500.29 6,156,028.61 115.76% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,271,958.60 4,995,839.90 105.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股

19、东的净利润计算） 28.68% 21.11% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.18% 17.13% - 基本每股收益 0.46 0.30 53.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 69,543,987.82 56,686,585.13 22.68% 负债总计 15,822,251.23 24,447,368.83 -35.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,721,736.59 32,239,216.30 66.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 2.24 -20.54% 资产负债率

20、（母公司） 22.37% 43.13% - 资产负债率（合并） 22.75% 43.13% - 流动比率 4.33 2.27 - 利息保障倍数 80.24 95.53 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,350,409.73 4,602,213.58 - 应收账款周转率 6.12 4.35 - 存货周转率 184.95 38.53 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 22.68 77.61% - 营业收入增长率% 41.26% 32.02% - 净利润增长率% 115.76% 16.26% - 五、股本情况 公告编号：

21、2018-004 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,150,000 14,400,000 109.38% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -73,669.82 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,210,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 403,717.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,765.86 非经常性损益合计 3,541,813.75 所得税影响数 531,272.06 少数股

22、东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,010,541.69 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-004 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司自 2001 年创立以来一直专注于银行绩效考核，主营业务集中于银行绩效考核领域的管理咨询、软件开发、应用推广服务等。 公司采用“服务+平台”的经营模式，致力于构建绩效考核商业生态圈，促进价值链的横向和纵向延伸。一方面，公司精耕银行绩效考核领域，为客户提供绩效考核咨询、系统开发、应用推广的“三位一体”综合服务；同时，在对自身商业模式进行改革的过程中，公司引入互联网思维，以客户为导向，在

23、银行绩效考核领域首次提出“数据服务”模式，即立足于考核效果、包含绩效考核所有服务的全面解决方案，客户只需每月按照被考核人数支付数据使用费用即可。另一方面，公司倾力打造全国银行绩效考核论坛、银行绩效考核期刊和绩效考核总经理交流会三大平台，使其充分发挥现有客户、潜在客户和公司之间的桥梁作用，起到促进公司信誉传播和夯实客户口碑的效果。 公司的商业模式如下图所示： （一）研发模式 公司的绩效考核系统是以自有平台化的自主研发系列软件产品为基础，根据客户个性化需求进行模块组装，提供满足客户需求的专业设计和个性化定制服务。 产品部项目研发模式为：产品经理负责产品需求规划、项目经理负责项目开发管理、产品部副经

24、理负责项目整体管理。 项目立项时，产品经理由产品组任命，项目经理由技术组任命。项目组成员从产品部现有团队中挑选，如需部门间协调人员则需报部门副经理，由部门副经理对项目组的组建及整个项目进行管理和监控。人员的获取可以通过内部团队挑选、产品团队间借调、部门间借调和技术外包。 项目启动时，部门副经理应协同产品经理就本项目背景、范围、总体计划及所需技术向项目成员进天维信息软件咨询推广 提供 论坛专刊期刊 平台招标委托应用三位一体数据服务实际客户升级潜在客户 公告编号：2018-004 12 行专题宣讲或系列培训。 （二）销售模式 公司采用直接销售的方式向银行客户销售产品和服务，目前公司已经组建了由五个

25、销售团队组成的覆盖全国的销售体系，不同团队分别负责不同区域。公司的销售流程是先进行市场调查，然后通过招标方式与客户签订合同，或者与有意向的企业直接进行商务谈判，谈判成功后与企业签订销售合同。 （三）盈利模式 公司现有的盈利模式主要有传统模式和数据服务模式。 传统模式下，公司一般按银行客户的定制需求签订合同，并按照合同约定的固定金额进行收费；随着公司经营模式的转换升级，公司目前新增客户基本采用数据服务模式。相较于传统模式，数据模式下，公司前期需要投入较多人力进行咨询和系统开发，开发完成后的服务期内派驻一名专员提供方案改进、需求变更、软件系统的修改及升级、技术维护与培训及应用效果评估等内容，但公司

26、可以通过按人数收取月服务费的方式从客户获得相对长期稳定的收入。 其核心特点为： 1、签署长期（五年）合作协议，相对传统模式，总合同金额更大，且收入稳定、客户粘性更强； 2、服务内容包含绩效管理咨询、绩效考核系统建设、绩效管理培训、绩效考核效果评估等绩效考核的全过程； 3、根据考核对象的人数，按月收取数据服务费用； 4、签署合作协议后，服务期内除按考核人数收取服务费以外，不再另行收取费用； 5、公司派遣专职客户经理负责跟进项目的开发上线、培训推广、运行维护、效果评估和完善改进等一系列客户需求； 公告编号：2018-004 13 6、根据客户的需要，每年提供方案改进、定价调整、制度调整、软件需求变

27、更、持续培训等服务。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： - 二、经营情况回顾 （一）经营计划 （一）财务运营状况 公司实现营业收入 9,092.18 万元，同比增长 41.26%；利润总额和净利润分别为 1,536.95 万元和 1,328.25 万元，同比增长 123.62%、115.76%，主要原因为本期业务量大幅增加。截止 2017 年 12 月 31日，公

28、司总资产为 6,954.4 万元，净资产为 5,372.17 万元。 1、财务状况 报告期内，资产总额 69,543,987.82 元，负债总额 15,822,251.23 元，所有者权益 53,721,736.59元。 资产增加 1,285.74 万元，主要为：本期业务量增加导致的货币资金（含理财资金）增加 1876 万元，加强对项目款的催收导致的应收账款减少 490.89 万元。 负债减少 862.51 万元,主要为:减少了本期归还的上期 490 万元资金授信借款、定增投资款约 1000万元转入股本和资本公积，其他正常业务增加导致的负债增加，以致负债合计减少 862.51 万元。 所有者权

29、益增加 2,148.25 万元主要为吸收定增投资款约 1,000 万元和报告期内盈利导致的增加。 2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 90,921,772.12 元，较去年同期增加了 26,558,736.83 元，增长率为41.26%。报告期内营业成本为 45,626,540.34 元，较去年同期增加 11,363,984.17 元，增长率为 33.17%。净利润 13,282,500.29 元，较去年同期增加 7,126,471.68 元，增长率 115.77%。营业收入和净利的增加主要是公司业务量增加导致，本期收入较上期增长的原因是 2017 年客户新增导致的收入增加，以及存量合同

30、导致收入增加。 营业成本增加主要为：随着营业收入的增加而增加,公司加强对成本及期间费用的控制，营业成本增幅 33.17%低于营业收入，导致净利润增长迅速。 公告编号：2018-004 14 （二）业务经营情况 报告期内，公司参照战略规划，以年初制定的经营计划为指导，时刻密切跟踪客户需求变化，并以数据服务为主体，不断扩大市场占有率，使公司始终保持在银行绩效细分市场的领先地位，逐渐引领行业发展。与此同时，公司持续强化“天维信息” 品牌建设力度，并不断增强企业的自主创造能力，加大研发力度，以技术优势保持行业领先地位。 （二）行业情况 1、金融 IT 服务行业 金融 IT 服务是 IT 行业中的细分领

31、域，是为金融行业用户提供专业化 IT 服务的 IT 服务行业。以金融行业专有知识与经验为基础，以 IT 技术为载体，结合金融行业用户的需求，通过对金融行业的业务、技术应用和管理等知识与经验的综合应用，为金融行业用户提供信息化解决方案。 1）从业务模式和服务内容角度，国内 IT 服务企业发展总体上经历了由“硬”到“软”的过程； 2）从市场集中度来看，国内金融 IT 服务市场的格局经历从分散到集中的过程； 3）从在金融信息化中的作用和地位角度来看，国内金融 IT 服务企业经历了由边缘化到重要、再到战略转型的过程； 4）从成长方式来看，国内金融 IT 服务企业经历了从内生式成长到资本推动的成长过程。

32、 同时，大数据、云计算、区块链、人工智能等新技术快速发展，推动金融科技公司迅速崛起，2017年掀起了金融科技应用浪潮，对科技投入不断加大力度。“他山之石，可以攻玉”，银行业不断不断夯实IT 基础，吸收、应用并提升科技转化能力和经营效率。如借助大数据分析，更加精准判断客户需求，从“盲人摸象”灌输营销转向“数据驱动”精准营销，提高销售服务效率，深挖客户价值；利用云计算提供更加低成本、高效率的财务和运营支持等。在此背景下，银行信息系统建设中以改善用户体验为中心的个性化开发服务需求越来越多，我国银行业 IT 解决方案市场在继续保持稳定增长态势。 根据产业信息网发布的2015-2020 年中国银行业市场

33、调查及投资战略分析报告，预计到 2018 年银行IT 服务市场规模将达到 419.74 亿元，2014 到 2018 年的年均复合增长率为 23.14%。 2、银行业 根据来自银监会的数据，截至2017年底，银行业金融机构法人共4549家，即银监会批准持牌经营的总行级机构有4549家。其中，开发性金融机构1家、政策性银行2家、国有大型商业银行5家、邮储银行1家、股份制商业银行12家、金融资产管理公司4家、城市商业银行134家、住房储蓄银行1家、民营银行17家、农村商业银行1262家、农村合作银行33家、农村信用社965家、村镇银行1562家、贷款公司13家、 公告编号：2018-004 15

34、农村资金互助社48家、外资法人银行39家、信托公司68家、金融租赁公司69家、企业集团财务公司247家、汽车金融公司25家、消费金融公司22家、货币经纪公司5家、其他金融机构14家。 总体看，银行业整体呈现如下特征：银行业监管环境趋严，市场环境在 2017 年发生显著变化。2017年以来，银监会密集出台了多个监管文件，包括银行业市场乱象整治、银行业风险防控、弥补监管短板，以及开展“三违反”、“三套利”、“四不当”专项治理等。对商业银行而言，高速增长的黄金年代已远去，在资产、负债、利润、资本约束等全方位压力下，如何转变经营思路，走出有特色的银行之路，将是银行经营所需思考的重大课题。银行亟需提升精

35、细化管理能力、提升科技能力等需求都将为天维业务发展提供机会。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 37,931,831.22 54.54% 31,491,252.01 55.55% 20.45% 应收账款 12,406,880.90 17.84% 17,315,813.34 30.55% -28.35% 其他应收款 1,941,823.71 2.79% 1,915,460.89 3.38% 1.38% 存货 31,788.67 0.05% 951,421.40 1.68%

36、-96.66% 其他流动资产 16,209,594.46 23.19% 3,800,374.82 6.71% 324.01% 固定资产 724,439.47 1.04% 897,823.24 1.58% -19.31% 在建工程 短期借款 4,900,000.00 8.64% -100.00% 长期借款 资产总计 69,543,987.82 - 56,686,585.13 - 22.68% 资产负债项目重大变动原因 1.货币资金：期末较期初增加644.06万元，增幅20.45%，主要原因为本期项目回款较上期有大幅增加，全年现金流充裕。 2.应收账款：期末较期初减少490.89万元，减少28.3

37、5%，主要为加大对项目款催收力度后带来的资金回笼。 3.其他流动资产：期末较期初增加1,232.28万元，增幅324.01%，主要为本期公司闲置资金充裕，本期期末理财资金1600万元，较去年同期380万元增加1220万元。 4.存货：期末较期初减少91.96万元，主要原因为2016年底市场爆发，导致年底新签非数据服务项目剧增，实际投入较大，暂不符合收入确认条件，故2017年初未完工项目金额较大，因项目在本期已完工，收入实现，相关工资及差旅费转入成本费用；年底存货余额为3.18万元，2017年底新签非数据服务合同业务明显减少，主要为年底少部分未完工项目人工成本及差旅费。 5.短期借款：期初余额

38、490 万，期末余额为 0，本期减少 490 万元。变动原因为银行授权贷款在本期内 公告编号：2018-004 16 归还结清导致。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 90,921,772.12 - 64,363,035.29 - 41.26% 营业成本 45,626,540.34 50.18% 34,262,556.17 53.23% 33.17% 毛利率 49.82% 46.77% 6.52% 管理费用 21,468,883.10 23.61% 17,263,131.59 2

39、6.82% 24.36% 销售费用 8,865,819.51 9.75% 6,781,061.22 10.54% 30.74% 财务费用 96,711.90 0.11% 50,434.86 0.08% 91.76% 营业利润 12,941,442.23 14.23% 5,565,771.57 8.65% 132.52% 营业外收入 2,532,693.69 2.79% 1,337,871.07 2.08% 89.31% 营业外支出 104,597.65 0.12% 30,493.85 0.05% 243.01% 净利润 13,282,500.29 14.61% 6,156,028.61 9.5

40、6% 115.76% 项目重大变动原因： 1、 本期营业收入较上期增加了 26,558,736.83 元，增幅 41.26%，主要原因为：本期合同额稳定增加，当期新签数据服务合同确认收入 1,617.43 万元， 2014-2016 年存量数据服务项目在本期确认收入 6,040.75万元，非数据服务合同确认收入 1,434 万元；对比上期，数据服务合同新增收入 3,483.07 万元，非数据服务合同减少收入 827.2 万元，故最终营业收入较上期增加 2,655.87 万元。 2、 本期营业成本较上期增加了 11,363,984.17 元，增幅 33.17%，主要原因为：由于本期平均人数较上期

41、增加 47 人，由于人数和薪酬上涨导致本期的成本增加，合计 935.15 万元。另由于数据服务项目从上期的 100 个增加至 152 个，导致在实施项目差旅费及增加 77.67 万。 3、 本期管理费用较上期增加了 4,205,751.51 元，增幅 24.36%，主要原因为：管理人员薪金增加，同时新增后台部门人员导致的薪酬增加，合计薪酬增加 250 万元；本期加大研发投入，较上期增加投入 110 万元。 4.本期销售费用较上年同期增加 2,084,758.29 元，增幅 30.74%，主要原因为：职工薪酬较上年增加 201.4万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比

42、例 主营业务收入 90,921,772.12 64,363,035.29 41.26% 其他业务收入 主营业务成本 45,626,540.34 34,262,556.17 33.17% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 数据服务 76,581,802.85 84.23% 41,751,094.32 64.87% 公告编号：2018-004 17 非数据服务 14,339,969.27 15.77% 22,611,940.97 35.13% 合计 90,921,772.12 100.00% 64,363,035.

43、29 100.00% 按区域分类分析： 适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东 36,402,839.06 40.04% 21,449,259.43 33.33% 华北 21,280,685.81 23.41% 16,223,107.98 25.21% 西南 10,184,264.81 11.20% 5,588,754.69 8.68% 华南 4,857,256.68 5.34% 4,541,319.99 7.06% 华中 13,943,448.42 15.34% 12,170,357.36 18.91% 东北 1,888,881.11

44、 2.08% 3,402,735.84 5.29% 西北 2,364,396.23 2.60% 987,500.00 1.53% 合计 90,921,772.12 100% 64,363,035.29 100% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入较上年增加41.26%，主要为数据服务合同带来的收入增加，公司加大对数据服务合同的销售力度后，市场前景大好，以致数据服务类合同按照分期收款确认收入后，相应的收入增长幅度较大，本期新增收入3,483万。 本期合同额稳定增加，当期新签数据服务合同 52 个，华东、华北、西南片区受市场开拓带来的强烈影响，营业收入确认 6787 万元，较上年增加

45、 2461 万元，2017 年最终营业收入较上期增加 2655.87 万元。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中央国债登记结算有限责任公司 1,756,800.00 1.93% 否 2 武汉农村商业银行股份有限公司 1,650,000.00 1.81% 否 3 济南农村商业银行股份有限公司 1,603,773.60 1.76% 否 4 承德银行股份有限公司 1,200,000.00 1.32% 否 5 河南许昌许都农村商业银行股份有限公司 1,062,075.47 1.17% 否 合计 7,272,649.07 7.99% （4）主要供应

46、商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 - 无 - - 否 合计 - - - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 25,350,409.73 4,602,213.58 - 公告编号：2018-004 18 投资活动产生的现金流量净额 -15,815,864.02 -792,194.16 1,896.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,893,966.50 14,827,310.31 -146.50% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 2,535.04 万元，较上年 460.22

47、 万元增加 2,074.82 万元，主要为加大应收账款催收力度后，每月客户准时准点支付项目费用导致的资金快速回笼，同时随着公司营业收入增长带动经营活动现金流入增加。 投资活动产生的现金流量为-1,581.59 万元，较上年-79.22 万增加流出 1,502.37 万元，主要为投资理财收益较上年增加 34.73 万元，固定资采购较上年减少 62.9 万元，本期理财投资支出 1,600 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为-689.4 万元，较上年 1,482.73 万增加净流出 2,172.13 万元，主要为本期归还借款 490 万、分配股利和偿付利息 199.4 万元。上年发生主要为吸收投资

48、和借款 2090 万元，归还借款 600 万元，支付利息 7.27 万。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 一、目的 公司是一家致力于全面提升银行绩效的企业，目前公司主要收入集中在银行业绩效考核服务方面，产品及服务相对单一，现金流具有一定的周期性。 公司投资设立全资子公司，有利于公司更快的实现在银行业的战略布局，可以更好的实现公司战略目标，解决行业绩效考核上下游产品问题，提高公司产品在行业的占有率，提升公司的核心竞争力和盈利能力，最终实现公司的持续稳定发展。 二、投资标的基本情况 （一）出资方式 本次对外投资的出资方式为货币资金。 本次对外投资的出资说明：资金来源为公司自有

49、资金 （二）投资标的基本情况 名称：广州天维融科信息技术有限公司 注册地：广州市天河区高唐软件园软件路 11 号 D 栋 5 楼 经营范围：技术开发、技术培训、技术咨询、技术服务；计算机信息网络的设计、系统集成； 各主要投资人的投资规模和持股比例： 股东名称 币种 出资额 出资比例 广州天维信息技术股份有限公司 人民币 2,000,000.00 100.00% 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年度使用自有闲置资金投资品种为低风险的理财产品，投资额度由年初任何时点最高不超过人民币 1500 万元，后续调整增加到 2200 万元。因 2017 年现金流较充裕，全年获得投资理财收益 403,

50、717.71元。截止 2017 年 12 月 31 日，理财产品余额为 1600 万元。 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公告编号：2018-004 19 适用 1、 重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1

51、 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 列 示 持 续 经 营 净 利 润 本 年 金 额13,458,256.37 元；列示终止经营净利润本年金额 0 元。 （2）与本

52、公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 其他收益：804,708.66 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外收入减少 0.00 元，重分类至资产处置收益 0.00 元。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置。 三、持续经营评价 报告期内，公司在

53、业务收入、现金流、客户回款等情况正常，公司营运能力良好，筹资能力较强；公司所处行业属于软件和信息服务行业，国家政策支持，具有巨大的市场容量和发展空间；公司的商业模式具有可持续性，业务合同执行正常，报告期内与客户建立良好的合作关系，不存在依 公告编号：2018-004 20 赖重大客户的情形。 公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。 公司现营业执照的登记营业期限为长期。除此以外，公司不存在依据公司法第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。公司

54、业务所持资质证书有效期较长，且不存在到期无法续期的重大风险。 综上所述，公司在可预见的未来具有持续经营能力。 四、未来展望 适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 （1）短期目标（3-5 年） 继续专注银行绩效考核领域，深耕城市商业银行、农村商业银行等中小银行市场，力争在中小银行绩效考核领域内做到极致，打造领先全国水平的银行业绩效管理体系，目前已经大力推广基于移动互联网的创新绩效考核产品和制定服务体系标准。 1、银行业管理类 IT 解决方案市场概况 目前银行业管理类 IT 解决方案市场竞争格局比较稳定，主要是由于该领域要求具有较深厚的专业金融知识积累，存在很强的技术壁垒，大多 IT 公司

55、都是某个细分领域深耕细作。同时，近年来利率市场化的深入推进、互联网金融的日趋成熟及新型商业模式的涌现，迫使银行利用技术手段降低经营成本，全面提升管理水平，构筑行业竞争优势，银行管理类 IT 解决方案市场增量巨大，致使市场集中度下降。未来随着银行业务扩张和管理类 IT 系统的更新升级，银行业管理类 IT 解决方案领域竞争更趋向于品牌优势、服务优势和技术优势的综合实力竞争，具有优势的企业有望进一步提升其市场占有率。 2、中小银行客户考核需求潜力巨大 2010 年 2 月，银监会发布商业银行稳健薪酬监管指引（以下简称指引），指引的出台，从监管角度对银行业薪酬制度进行规范，加强引导，有利于督促商业银行

56、吸取金融危机的教训，不断完善商业银行的薪酬激励约束机制，防止激励不当或激励过度与风险挂钩不足而导致银行业员工不审慎行为的出现，促进银行业科学稳健发展。 2012 年 6 月，银监会发布银行业金融机构绩效考评监管指引，要求银行业金融机构以发展战略为导向，制定稳健的绩效考评目标和指标，统筹业务发展与风险防控，全面客观地实施绩效考评。 2014 年 12 月，银监会印发加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引，要求农村商业银行建立包括股权结构、公司治理、发展战略、组织结构、业务发展、风险管理、人才队伍、绩效考核和监督评价在内的保障农村商业银行支持三农发展的系列制度安排，要求农村商业银行实行三农金

57、融业务与其他业务差别化绩效考核政策。 根据银监会年报数据，截至 2017 年底，银行业金融机构法人共 4549 家，即银监会批准持牌经营的总行级机构有 4549 家。其中，开发性金融机构 1 家、政策性银行 2 家、国有大型商业银行 5 家、邮储银行 1 家、股份制商业银行 12 家、金融资产管理公司 4 家、城市商业银行 134 家、住房储蓄银行 1 家、民营银行 17 家、农村商业银行 1262 家、农村合作银行 33 家、农村信用社 965 家、村镇银行 1562 家、贷款公司 13 家、农村资金互助社 48 家、外资法人银行 39 家、信托公司 68 家、金融租赁公司 69 家、企业集

58、团财务公司 247 家、汽车金融公司 25 家、消费金融公司 22 家、货币经纪公司 5 家、其他金融机构 14 家。未来金融机构数量还会持续增加，给天维带来更多市场机会。 公告编号：2018-004 21 （2）中期目标（5-10 年） 专注绩效考核领域，向国有大型银行、股份制银行、证券公司和保险公司等非银行类金融机构拓展，复制银行绩效管理先进理念。探索云服务技术，推出大数据分析，形成绩效考核效果评估指数天维指数，引导绩效考核领域发展方向。 （3）长期目标（10 年以上） 专注绩效考核，打造以金融行业为主、横跨多个行业的绩效考核专业体系，形成一个完整的绩效考核生态系统。同时推动绩效考核理论研

59、究，保持在领域内的全国领先地位，形成独有的理论体系，形成天维指数、天维标准。为客户提供完善的云服务，并配套相应的落地执行措施。 （三）经营计划或目标 以下 2018 年公司经营计划或目标不构成对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。 根据公司的发展规划，2018 年，公司经营层将重点做好以下工作： 1、 继续专注银行绩效考核领域 深耕城市商业银行、农村商业银行等中小银行市场，不断拓展市场，提升服务质量。 2、 提炼项目管理、咨询、软件三个最佳模型 根据天维信息 17 年的积累，将项目管理、咨询体系和软件不断标准化，降低交付实施难度和成本。 3、 大力推广移动 APP 产品 4、 为顺应移动互

60、联网的发展趋势，运用移动端优势辅助绩效管理，不仅能有效提高管理效率，也符合当下新的管理思路。天维公司推出的 MPAS（移动端绩效考核系统）经过两年的试点推广，获得良好口碑，2018 年将大力推广移动 APP，不断提升用户体验和客户满意度。 （四）不确定性因素 无 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公司主要从事银行绩效考核数据服务。面临的主要风险及影响如下： （一）公司治理及股权分散风险 有限公司时期，公司的管理、决策职能主要通过公司董事会实现，股东会进行重大事项表决；2015年 10 月整体变更为股份公司后，公司建立了股东大会、董事会、监事会，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交

61、易管理办法、对外担保管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司在全国中小企业股份转让系统的成功挂牌，对公司治理提出更高的要求。 公司现有股权较为分散，公司控股股东丁家奎，其直接及间接合计持有公司的股权比例为 35.34%。公司挂牌后如果对其他股东定增，丁家奎的股权比例可能会进一步降低，对公司的控制力可能进一步削弱。 在股权分散的前提下，若公司的内部控制不完善、治理结构不健全，则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，例如股东间通过股权转让或其它 公告编号：2018-004 22 协议安排使控制权发

62、生变更、或更加趋于分散，也可能对公司的日常经营管理造成不利影响。 应对措施：公司将严格按照公司章程、三会议事文件等内部规章制度进行公司治理，提高公司管理层公司治理水平，保持公司治理稳定。 （二）技术革新风险 公司主营业务从属于软件和信息技术服务行业，该行业技术具有更新周期较短、升级频繁、继承性强等特点。因此企业若想持续经营，要求其能够准确把握技术的发展趋势，加大研发投入，保持较高的技术水平和较快的研发速度。若公司对行业技术发展趋势的把握出现偏误，或者技术水平及研发速度未能跟上行业水平，将会阻碍公司发展。 应对措施：树立风险意识，采取有效的措施,加强情报信息的搜集和市场研究， 完善相关政策鼓励技

63、术人员技术创新。 （三）政策风险 公司所处的软件和信息技术服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局变化等因素密切相关，不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的潜在风险。 应对措施：公司将在国家各项经济政策和产业政策的指导下，汇聚各方信息，提炼最佳方案，统一指挥调度，合理确定公司发展目标和战略；加强内部管理，提高服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成公司的独特优势，增强抵御政策风险的能力

64、。 （四）人才流失风险 公司从事的银行绩效考核解决方案业务，属于资金密集型和知识密集型行业，核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。若公司的人力资源政策对现有技术人员的吸引力下降，将可能导致技术人才的流失，削弱企业竞争力，对公司经营具有不利影响。 应对措施：建立和完善现有的薪酬制度、晋升机制和培训体系，为人才提供足够的发展平台和成长空间。 （五）市场竞争风险 公司主要从事银行绩效考核解决方案服务，属于银行业 IT 行业，目前从事该行业的企业日益增多，市场竞争激烈。经过多年经营，公司已在该领域取得多项软件著作权，建立

65、了成熟的服务体系和商业模式，拥有较为广泛的客户群体和稳定的市场地位。但随着国家政策的大力支持和银行业对 IT 需求的大 公告编号：2018-004 23 幅提升，未来将会有更多企业参与银行业 IT 行业，导致市场竞争加剧。如果公司业务不能保持良好增长态势，公司服务不能持续满足客户需求，则会对公司经营造成负面影响。公司需不断加大研发投入，大力引进高端人才，深化数据服务模式，以增强核心竞争力。 应对措施：规范内部管理，固化运作流程，实现对经营流程各环节的优化和控制，提高企业管控水平，降低经营风险。密切关注客户需求，不断优化服务模式，提炼最佳模型。财务业务一体化，提高财务核算、财务分析和资金周转效率

66、。建立科学、实时、准确的成本核算系统和统计分析系统，满足经营分析、绩效 考核和管理决策需要。实现全过程的客户关系管理，密切顾客联系，科学进行顾客需求和行为分析， 提高顾客满意度和忠诚度。 （六）税收政策变动的风险 公司于 2012 年 7 月 23 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，公司在证书有效期内享受企业所得税税收优惠。公司于 2015 年 10 月 10 日通过广东省 2015 年第二批高新技术企业复审并取得新的高新技术企业证书，继续享受企业所得税税收优惠。若公司未来发展不符合高新技术企业优惠政策或上述税收优惠

67、政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。 应对措施：（1）关注其他税收优惠政策。（2）根据高新企业的各项要求经营公司。 （七）应收账款可回收性的风险 期末,应收账款账面净额为 12,406,880.90 元,虽较上年减少 490.89 万元,占流动资产总额的比例从上年的 31.21%下降到 18.13%,但金额仍很大,若公司的应收款项长时间不能收回或发生大额坏账,将影响公司的营运资金,对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司进一步修改并完善应收账款管理和催收制度，强化客户信用调查和评估制度，组织专人进行管理，并加大对相关责任人员的奖惩激励，销售人员与各省中心加强对主

68、营业务的管控力度，注重提升项目质量和客户满意度，从而提高应收账款回收的速度。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，未新增风险因素。 公告编号：2018-004 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的

69、承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行必 要 决 策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 丁家奎 贷款担保 4,900,000.00 是 2016 年 12 月 20日 2016-023 总计 - 4,900,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016

70、 年 12 月 30 日，丁家奎做为担保人，为公司在广州银行天河南支行借款 490 万元提供个人担保，担保期限一年，已于 2017 年 9 月 8 日全部归还。该交易不对公司正常经营情况构成影响。 （二）承诺事项的履行情况 1、为避免住房公积金被追缴的风险，公司的实际控制人及主要股东承诺，如果主管部门要求公司补缴在本次申请挂牌前未及时足额为所聘用人员缴纳的住房公积金，其将督促公司按要求及时足额补缴，并将全额承担因未为全部员工缴纳住房公积金的行为所可能导致的公司损失。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 公告编号：2018-004 25 2、为避免潜在股权纠纷的风险，公司股东丁家奎、徐志信已出

71、具承诺，承诺承担因龚召华、杨志雄主张权利给公司造成的经济损失。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 3、为避免股权转让的瑕疵对公司造成影响，公司实际控制人丁家奎出具承诺：为避免股权转让潜在瑕疵对公司申请新三板挂牌事宜造成损失或不利影响，本人承诺将承担公司因此造成的经济损失（若有），并配合办理相关的国资确认程序或手续。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 4、为避免同业竞争，公司实际控制人丁家奎出具如下避免同业竞争与利益冲突的承诺函。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 5、对于公司董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或做出的重要承诺，承诺在担任天维信息董事、监事、高级管理人员期间

72、，为避免同业竞争承诺不向其他业务与天维信息相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密等。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 公告编号：2018-004 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 11,472,594 11,472,594 38.05% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,066,987 2,066,987 6.86% 董事、监事、高管 - - 4,663,967 4,

73、663,967 15.47% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 14,400,000 100.00% 4,277,406 18,677,406 61.95% 其中：控股股东、实际控制人 4,113,407 28.57% 2,087,555 6,200,962 20.57% 董事、监事、高管 9,480,533 65.84% 4,811,373 14,291,906 47.40% 核心员工 - - - - - 总股本 14,400,000 - 15,750,000 30,150,000 100% 普通股股东人数 12 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单

74、位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 丁家奎 4,113,407 4,154,542 8,267,949 27.42% 6,200,962 2,066,987 2 深圳小树苗股权投资中心(有限合伙) 2,230,068 2,252,369 4,482,437 14.87% 2,988,292 1,494,145 3 徐志信 1,613,100 1,529,232 3,142,332 10.42% 2,431,749 710,583 4 姚慧明 1,613,100 1,629,231 3,242,331 10

75、.75% 2,431,748 810,583 5 王远光 1,468,800 1,483,488 2,952,288 9.79% 2,214,216 738,072 合计 11,038,475 11,048,862 22,087,337 73.25% 16,266,967 5,820,370 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙）（以下简称“深圳小树苗”）为公司持股平台，公司股东丁家奎为深圳小树苗的普通合伙人。 二、 优先股股本基本情况 不适用 公告编号：2018-004 27 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司的控股股东为

76、公司的第一大股东为丁家奎，其直接持有公司 27.42%的股份总额，通过深圳小树苗（其在深圳小树苗中的持股比例为 21.77%，深圳小树苗持有公司 14.87%的股份总额）间接持有公司3.24%的股份总额，通过广州小雨（其在广州小雨中的持股比例为 67.31%，广州小雨持有公司 6.95%的股份总额）间接持有公司 4.68%的股份总额。丁家奎合计直接及间接持有公司 35.34%的股份总额。 报告期内，有限公司时期丁家奎任公司董事长、经理；股改后丁家奎任公司董事长、总经理。丁家奎可以利用其在公司的持股份额以及在公司董事会、高级管理人员身份在公司股东大会、董事会的表决和日常管理执行中施加重大影响，实

77、现对公司的控制。因此，公司的实际控制人为丁家奎。 报告期内实际控制人没有发生变更。 （二）实际控制人情况 丁家奎,男,1968 年 5月出生,中国国籍,硕士研究生,无境外永久居留权;1987年 9 月至 1991 年 7月,就读于中山大学,取得学士学位;1991 年 9 月至 1994 年 7 月,就读于中山大学,取得法学硕士学位;1994年 7 月至 1995 年 10 月在广州市社会科学院社会问题研究所承担科研工作;1995 年 10 月至 1997 年 3 月在广州金固网络安全技术有限公司任职综合管理部经理、总经理助理;1997 年 3 月至 2001 年 4 月在广州易达计算机系统有限

78、公司先后任职综合部经理、销售部经理、公司副总经理;2001 年 5 月至今就职于本公司,任职总经理、董事长。2015 年 7 月 30 日起在山西阳曲农村商业银行股份有限公司任职独立董事。 公告编号：2018-004 28 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016年12月 9 日 2017 年 3月 10 日

79、16.67 600,000 10,000,020.00 - - - 1 - 否 募集资金使用情况： 2016 年定向发行募集资金的使用用途为补充公司流动资金，用于与公司主营业务相关的用途，截止2017 年 12 月 31 日，该募集资金已使用 3,410,673.16 元，其中：业务咨询团队建设 433,906.23 元，技术研发人员、研发费用投入 1,005,056.8 元，其他流动资金补充 1,971,710.13 元。其使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形，募集资金用途无发生变更。 二、 存续至本期的优

80、先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 公告编号：2018-004 29 银行贷款 广州银行天河南支行 4,900,000.00 5.66% 20161230-20170908 否 合计 - 4,900,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 6

81、日 1.20 2.00 - 2017 年 9 月 20 日 - - 6.75 合计 1.20 2.00 6.75 （二） 利润分配预案 适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.00 5.00 - 合计 1.00 5.00 公告编号：2018-004 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 丁家奎 董事长/总经理 男 50 硕士 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 姚慧明 副总经理

82、/董事/财务负责人/董事会秘书 男 47 硕士 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 苏家怡 副总经理/董事 女 46 硕士 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 田蓉 董事 女 41 本科 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 李江涛 董事 男 64 硕士 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 否 徐志信 监事会主席 男 47 大专 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 赵峥 监事 男 34 大专 2015 年 10 月 17日-2018 年 10

83、 月16 日 是 魏烈龙 监事 男 34 本科 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 王远光 副总经理 男 50 本科 2015 年 10 月 17日-2018 年 10 月16 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 公告编号：2018-004 31 丁家奎 董事长/总经理 4,113,40

84、7 4,154,542 8,267,949 27.42% - 姚慧明 副总经理/董事/财务负责人/董事会秘书 1,613,100 1,629,231 3,242,331 10.75% - 苏家怡 副总经理/董事 672,126 678,847 1,350,973 4.48% - 田蓉 董事 - - - - - 李江涛 董事 - - - - - 徐志信 监事会主席 1,613,100 1,529,232 3,142,332 10.42% - 赵峥 监事 - - - - - 魏烈龙 监事 - - - - - 王远光 副总经理 1,468,800 1,483,488 2,952,288 9.79%

85、- 合计 - 9,480,533 9,475,340 18,955,873 62.86% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售 24 18 业务 107 192 技术 183 111 运营 21 19 管理 8 57 员工总计 343 397 注：可以分类为：行政管理

86、人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 23 23 公告编号：2018-004 32 本科 245 288 专科 74 85 专科以下 0 0 员工总计 343 397 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 薪酬政策： 公司员工的薪酬包括薪金及各项津贴。公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订劳动合同，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社保保险和住房公积金。同时公司在竞争策略、公平原则下，优化职等职

87、级薪酬关系。 员工培训情况： 公司注重内部人才的培养和发掘。为新进员工提供全面的入职培训，技术团队的安排定期业务培训和考核机制，培训的出勤率和考核结果作为年度考核的重要指标。定期安排员工参加外部培训。同时，定期为员工提供技术交流平台，使员工在就职期间有完整的成长规划。 公司没有需承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： - 公告编号：2018-004 33 第九节行业信息 是否自愿披露 否 公告编号：2018-004 34 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否

88、 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构，目前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事

89、规则、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、对外投资管理办法、关联交易管理办法等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和公司章程及公司规章制度的规定依法合规运作。报告期内，公司议事以及表决程序都严格按照公司章程、公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，未出现违法、违规现象，相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过公司章程充分规定了股东的权利，包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参与或者

90、委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经进行监督，提出建议或者质询；查阅本章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等。同时，公司按照公司法制定了“三会”议事规则，并相继制定了多项公司治理制度，这些制度能给所有股东、尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分享有知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司的重要决策均按照公司章程和相关议事规则的规定进行,履行了相应法律程序。截至报告期末,公司未出现违法、违规现象和重大缺陷,公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议,并

91、履行相关权利义务。 4、公司章程的修改情况 第一届董事会第十一次会议、2017 年第二次临时股东大会、第一届监事会第五次会议通过修改章程的决议。本次章程修改不涉及实质性内容，仅为保持公司章程中的营业执照号码、经营范围的表述与营业执照一致。 具体修订如下： 公告编号：2018-004 35 公告编号：2017-0284 第二条中的“营业执照号 440106000119747”。 现修订为：“营业执照号 440106000119747N”。 第十二条原为： “经依法登记，公司的经营范围为：从事软件开发、信息系统集成服务、信息技术咨询服务、计算机技术开发、技术服务、企业管理服务、企业管理咨询服务、计

92、算机批发、计算机零配件批发、计算机零售、计算机零配件零售。” 依据工商局格式要求，现修订为： 第十二条：“经依法登记，公司主营项目类别：软件和信息技术服务业；”“具体经营范围：软件开发、信息系统集成服务、信息技术咨询服务、计算机技术开发、技术服务、企业管理服务、企业管理咨询服务、计算机批发、计算机零配件批发、计算机零售、计算机零配件零售。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第九次会议决议:1、会议审议通过关于追认 2016 年度利用自有闲置资金购买理财的议案 ;2、会议审议通过关于 2017 年度利用

93、自有闲置资金购买理财的议案;3、会议审议通过关于年度报告重大差错责任追究制度的议案;4、会议审议通过关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 2016 年度财务报告审计机构的议案;5、会议审议通过关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案;6、会议审议通过关于提请召开2017 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 议案。 第一届董事会第十次会议决议:1、会议审议通过关于 2016 年董事会工作报告的议案;2、会议审议通过关于 2016年总经理工作报告的议案;3、会议审议通过关于 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案;4、会议审议通过关于会计政策变更的议案;5、会议审议通过关于

94、追认偶发性关联交易的议案;6、会议审议通过关于 2016 年财务决算报告的议案;7、会议审议通过关于 2017 年财务预算方案的议案;8、会议审议通过关于 2016 年度利润分配方案的议案;9、会议审议通过关于控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况的专项审核报告的议案;10、会议审议通过关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 公告编号：2018-004 36 2017 年度财务报告审计机构的议案;11、会议审议通过关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案。 第一届董事会第十一次会议决议:1、审议通过关于的议案;2、审议通过关于 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情 况的专项

95、报告;3、审议通过关于 2017 年半年度资本公积转增股本的议案;4、审议通过关于修改公司章程的议案;5、审议通过关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 第一届董事会第十二次会议决议:审议通过关于拟申请商业银行授信额度的议案。 第一届董事会第十三次会议决议:审议通过关于追加 2017 年度利用自有闲置资金购买理财 的议案。 股东大会 3 2017 年第一次临时股东大会会议决议:1、审议通过关于追认 2016 年度利用自有闲置资金购买理财的议案; 2、审议通过关于 2017 年度利用自有闲置资金购买理财的议案;3、审议通过关于年度报告重大差错责任追究制度的议案; 4、审议通过关于聘

96、请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 2016 年度财务报告审计机构的议案; 5、审议通过关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案。 2016 年年度股东大会会议决议:1、审议通过关于2016 年董事会工作报告的议案;2、审议通过关于 2016 年监事会工作报告的议案;3、审议通过关于 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案;4、审议通过关于追认偶发性关联交易的议案;5、审议通过关于 2016 年财务决算报告的议案;6、审议通过(关于 2017 年财务预算方案的议案;7、审议通过关于 2016 年度利润分配方案的议案; 8、审议通过关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 2017

97、 年度财务报告审计机构的议案。 2017 年第二次临时股东大会会议决议:1、审议通过2017 年半年度报告; 2、审议通过关于 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告;3 审议通过关于 2017 年半年度资本公积转增股本的议案4、 审议通过关于修改公司章程的议案。 公告编号：2018-004 37 监事会 2 第一届监事会第四次会议决议:1、审议通过关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案;2、审议通过关于会计政策变更的议案;3、审议通过关于的议案;4、审议通过关于的议案;5、审议通过关于的议案;6、审议通过关于2016 年度利润分配的议案。第一届监事会第五次会议决议:1

98、、审议通过关于的议案;2、审议通过关于 2017 年半年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告;3、审议通过关于 2017 年半年度资本公积转增股本的议案;4、审议通过关于修改公司章程的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定,公司股东大会和董事会能够按期召开,并对公司的重大决策事项作出决议,保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责,保证公司治理的合法有效运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内

99、,公司严格按照公司法等相关法律法规的要求,建立了较为科学、完善的公司法人治理结构,并在股东大会、董事会、监事会、经理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调发展”关系的现代公司法人规范治理制度,从而保证了公司走现代化管理之路,保障公司持续发展。 （四）投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在指定信息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、内部控制

100、（一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2018-004 38 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立情况 公司所有业务均独立于控股股

101、东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 2. 资产独立情况 公司所有资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。 3.人员独立情况 公司人员管理独立、自主，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中任职和兼职的情形。 4. 财务独立情况 公司设有独立的财会部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范

102、的财务会计制度；公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况；公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 5. 机构独立情况 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作规范，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司管理层一直在不断完善各项内部管理制度,从公司经营各环节对公司经营进行有

103、效管理,各部门、各环节责权明确。公司根据会计法和企业会计制度,制订了财务管理制度(含会计核算制度),保障公司资产的安全、完整性并为业务发展提供充分的资金保障;根据管理流程和公司业务特点,制定了公司管理体系文件并得到有效执行;制订了人力资源招聘、培训、管理体系,吸引并稳定优秀人才,满足业务发展对人力资源的需求,并和主要技术人员签订保密协议,保障知识产权的安全;建立了较为完整的行政管理体系及监控制度和规范,不仅保证了公司的管理和监控的稳定性,同时也为公司的业务发展提供了有力的服务保障支持。公司自成立以来,十分重视对风险的评估,公司有效的建立了风险的识别和评估过程,关注引起风险的主要因素,能够准确识

104、别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险,并能够对风险发生的可能性及其影响程度进行评估,确保风险分析结果的准确性,以保证公司的可持续发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的信息披露管理制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司已根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统 公告编号：2018-004 39 挂牌公司信息披露细则（试行）等法律、法规及其他规范性文件的规定，于 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于年度报告重大差错责任

105、追究制度的议案。 公告编号：2018-004 40 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字2018第 ZC10191 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2018 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 李新航、周少鹏 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2018第 ZC10191 号 广州天维信息技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州天维信息技术股份有限公司（以下简称天维信息）财务报表，

106、包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天维信息 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天维信息，并履行了职业道德方

107、面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 公告编号：2018-004 41 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 天维信息管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天维信息 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

108、在这方面，我们无任何事项需要报告 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天维信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天维信息的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能

109、保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 公告编号：2018-004 42 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大

110、错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天维信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天维信息不能持续经营。 （5）评价财务报

111、表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就天维信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新航 中国注册会计师：周少鹏 公告编号：2018-004 43 中国上海二一八年四月九日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币

112、资金 (一) 37,931,831.22 31,491,252.01 结算备付金 - 0.00 0.00 拆出资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 0.00 0.00 应收账款 (二) 12,406,880.90 17,315,813.34 预付款项 - 0.00 0.00 应收保费 - 0.00 0.00 应收分保账款 - 0.00 0.00 应收分保合同准备金 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 (三) 1,9

113、41,823.71 1,915,460.89 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 (四) 31,788.67 951,421.40 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 (五) 16,125,963.31 3,803,174.82 流动资产合计 - 68,438,287.81 55,477,122.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 - 0.00 0.00 可供出售金融资产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - 0.

114、00 0.00 公告编号：2018-004 44 固定资产 (六) 724,439.47 897,823.24 在建工程 - 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 0.00 0.00 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 (七) 71,581.05 122,108.85 递延所得税资产 (八) 309,679.49 189,530.58 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 1,105,700.01 1,209,

115、462.67 资产总计 - 69,543,987.82 56,686,585.13 流动负债： 短期借款 (九) 4,900,000.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 - 0.00 0.00 预收款项 (十) 4,079,961.86 2,571,283.01 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00 应付职工薪

116、酬 (十一) 9,024,776.91 5,244,707.58 应交税费 (十二) 1,834,614.63 1,222,689.56 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 (十三) 882,897.83 508,668.68 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 代理承销证券款 - 0.00 0.00 持有待售负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 (十四) 0.00 10,000,020.00 流动负债合计 - 15

117、,822,251.23 24,447,368.83 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - 0.00 0.00 公告编号：2018-004 45 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 - 0.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 15,822,251.23 24,447,368.83 所有者权益

118、（或股东权益）： 股本 (十五) 30,150,000.00 14,400,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 (十六) 640,253.71 3,390,233.71 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 (十七) 2,775,450.88 1,445,035.51 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 (十八) 20,156,032.00 13,003,947.08 归属于母公司所有者权益合计 - 53,

119、721,736.59 32,239,216.30 少数股东权益 - 0.00 0.00 所有者权益总计 - 53,721,736.59 32,239,216.30 负债和所有者权益总计 - 69,543,987.82 56,686,585.13 法定代表人：丁家奎主管会计工作负责人：姚慧明会计机构负责人：龚四伟 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 35,601,124.79 29,494,824.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 0.00 0.

120、00 应收账款 (一) 12,406,880.90 17,315,813.34 预付款项 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 公告编号：2018-004 46 其他应收款 (二) 1,893,740.82 1,915,460.89 存货 - 31,788.67 951,421.40 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 16,209,594.46 3,800,374.82 流动资产合计 - 66,143,129.64 53,477,894.96 非流动资产： 可供出售金融资

121、产 - 0.00 0.00 持有至到期投资 - 0.00 0.00 长期应收款 - 0.00 0.00 长期股权投资 (三) 2,000,000.00 2,000,000.00 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 - 724,439.47 897,823.24 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 0.00 0.00 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 71,581.05 122,1

122、08.85 递延所得税资产 - 296,969.13 189,530.58 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 3,092,989.65 3,209,462.67 资产总计 - 69,236,119.29 56,687,357.63 流动负债： 短期借款 - 0.00 4,900,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 - 0.00 0.00 预收款项 - 4,079,961.86 2,571,283.01 应付职工薪酬 - 8,782,842.

123、59 5,244,707.58 应交税费 - 1,745,654.50 1,222,689.56 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 - 882,897.83 508,068.68 持有待售的负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 10,000,020.00 流动负债合计 - 15,491,356.78 24,446,768.83 公告编号：2018-004 47 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永

124、续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 - 0.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 15,491,356.78 24,446,768.83 所有者权益： 股本 - 30,150,000.00 14,400,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积

125、- 640,253.71 3,390,233.71 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 - 2,775,450.88 1,445,035.51 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 - 20,179,057.92 13,005,319.58 所有者权益合计 - 53,744,762.51 32,240,588.80 负债和所有者权益总计 - 69,236,119.29 56,687,357.63 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 (十九) 90,921,77

126、2.12 64,363,035.29 其中：营业收入 - 90,921,772.12 64,363,035.29 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 - 79,188,756.26 58,854,814.40 其中：营业成本 - 45,626,540.34 34,262,556.17 利息支出 - 0.00 0.00 手续费及佣金支出 - 0.00 0.00 退保金 - 0.00 0.00 公告编号：2018-004 48 赔付支出净额 - 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 - 0.00 0.0

127、0 保单红利支出 - 0.00 0.00 分保费用 - 0.00 0.00 税金及附加 (二十) 278,543.40 169,830.54 销售费用 (二十一) 8,865,819.51 6,781,061.22 管理费用 (二十二) 21,468,883.10 17,263,131.59 财务费用 (二十三) 96,711.90 50,434.86 资产减值损失 (二十四) 2,852,258.01 327,800.02 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“”号填列） (二十五) 403,717.71 57,550.68 其中：对联营企业和合

128、营企业的投资收益 - 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 其他收益 - 804,708.66 0.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 12,941,442.23 5,565,771.57 加：营业外收入 (二十六) 2,532,693.69 1,337,871.07 减：营业外支出 (二十七) 104,597.65 30,493.85 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 15,369,538.27 6,873,148.79 减：所得税费用 (二十八) 2,087,037.98 71

129、7,120.18 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 13,282,500.29 6,156,028.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 0.00 0.00 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 13,282,500.29 6,156,028.61 2.终止经营净利润 - 0.00 0.00 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 - 13,282,500.29 6,156,028.61 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收

130、益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 0.00 0.00 公告编号：2018-004 49 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0.00 0.00 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 0.00 0.00 4现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6其他 - 0.

131、00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 七、综合收益总额 - 13,282,500.29 6,156,028.61 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 13,282,500.29 6,156,028.61 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.46 0.30 （二）稀释每股收益 - 0.46 0.30 法定代表人：丁家奎主管会计工作负责人：姚慧明会计机构负责人：龚四伟 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (四) 90,921,772.12 64,363,0

132、35.29 减：营业成本 (四) 46,169,062.22 34,262,556.17 税金及附加 - 248,604.16 169,830.54 销售费用 - 8,865,819.51 6,781,061.22 管理费用 - 20,830,398.58 17,261,761.59 财务费用 - 100,788.83 50,432.36 资产减值损失 - 2,850,770.91 327,800.02 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 403,717.71 57,550.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益

133、（损失以“-”号填列） - - - 公告编号：2018-004 50 其他收益 - 710,000.00 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 12,970,045.62 5,567,144.07 加：营业外收入 - 2,532,693.69 1,337,871.07 减：营业外支出 - 104,362.82 30,493.85 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 15,398,376.49 6,874,521.29 减：所得税费用 - 2,094,222.78 717,120.18 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 13,304,153.71 6,157,401.11 （一）持

134、续经营净利润 - 13,304,153.71 6,157,401.11 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分

135、 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 13,304,153.71 6,157,401.11 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.46 0.30 （二）稀释每股收益 - 0.46 0.30 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 96,444,855.87 62,448,843.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 公告编号：2018-004 51 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保

136、险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 151,189.32 17,145.91 收到其他与经营活动有关的现金 (四十) 5,197,102.96 3,315,296.23 经营活动现金流入小计 - 101,793,148.15 65,781,285.14 购买商品、接受劳务支付的现金 - 1,258,000.00 2,365,751

137、.40 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 48,005,948.26 37,936,150.98 支付的各项税费 - 3,741,419.65 1,613,491.38 支付其他与经营活动有关的现金 (四十) 23,437,370.51 19,263,677.80 经营活动现金流出小计 - 76,442,738.42 61,179,071.56 经营活动产生的现金流量净额 - 25,350,409.

138、73 4,602,213.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 - 403,717.71 57,550.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,730.00 1,526.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 406,447.71 59,076.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 222,311.73 851,270.84 投资支付的现金 - 0.00 0.00 质押贷款净

139、增加额 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 16,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 16,222,311.73 851,270.84 投资活动产生的现金流量净额 - -15,815,864.02 -792,194.16 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-004 52 吸收投资收到的现金 - 0.00 10,000,020.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 0.00 10,900,000.00 发行债券收到的现金

140、 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 0.00 20,900,020.00 偿还债务支付的现金 - 4,900,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,993,966.50 72,709.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 6,893,966.50 6,072,709.69 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,893,966.50 14,827,310.31 四、汇率变

141、动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,640,579.21 18,637,329.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 35,291,252.01 16,653,922.28 六、期末现金及现金等价物余额 - 37,931,831.22 35,291,252.01 法定代表人：丁家奎主管会计工作负责人：姚慧明会计机构负责人：龚四伟 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 96,444,855.87 62,448,843.00 收到的税费返还 - 56,480.

142、66 17,145.91 收到其他与经营活动有关的现金 - 5,138,300.03 3,315,296.23 经营活动现金流入小计 - 101,639,636.56 65,781,285.14 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,058,000.00 2,365,751.40 支付给职工以及为职工支付的现金 - 47,040,548.00 37,936,150.98 支付的各项税费 - 3,561,856.93 1,613,491.38 支付其他与经营活动有关的现金 - 22,963,100.83 19,260,105.30 经营活动现金流出小计 - 76,623,505.76 61,17

143、5,499.06 经营活动产生的现金流量净额 - 25,016,130.80 4,605,786.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 - 403,717.71 57,550.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,730.00 1,526.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 406,447.71 59,076.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 222,311.73

144、851,270.84 公告编号：2018-004 53 投资支付的现金 - 0.00 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 16,000,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 16,222,311.73 2,851,270.84 投资活动产生的现金流量净额 - -15,815,864.02 -2,792,194.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 0.00 10,000,020.00 取得借款收到的现金 - 0.00 10,900,000.00 发行债券收到的现金 - 0.

145、00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 0.00 20,900,020.00 偿还债务支付的现金 - 4,900,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,993,966.50 72,709.69 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 6,893,966.50 6,072,709.69 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,893,966.50 14,827,310.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -

146、2,306,300.28 16,640,902.23 加：期初现金及现金等价物余额 - 33,294,824.51 16,653,922.28 六、期末现金及现金等价物余额 - 35,601,124.79 33,294,824.51 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,400,000.00 - - -

147、 3,390,233.71 - - - 1,445,035.51 - 13,003,947.08 - 32,239,216.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 1,445,035.51 - 13,003,947.08 - 32,239,216.30 三、本期增减变动金

148、额（减少以“”号填列） 15,750,000.00 - - - -2,749,980.00 - - - 1,330,415.37 - 7,152,084.92 - 21,482,520.29 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,282,500.29 - 13,282,500.29 （二）所有者投入和减少资本 600,000.00 - - - 9,400,020.00 - - - - - - - 10,000,020.00 1股东投入的普通股 600,000.00 - - - 9,400,020.00 - - - - - - - 10,000,020.00 2其他权

149、益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 3,000,000.00 - - - - - - - 1,330,415.37 - -6,130,415.37 - -1,800,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,330,415.37 - -1,330,415.37 - 0.0

150、0 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 3,000,000.00 - - - - - - - - - -4,800,000.00 - -1,800,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 12,150,000.00 - - - -12,150,000.00 - - - - - - - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 12,150,000.00 - - - -12,150,000.00 - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本）

151、- - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,150,000.00 0.00 0.00 0.00 640,253.71 0.00 0.00 0.00 2,775,450.88 0

152、.00 20,156,032.00 0.00 53,721,736.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合收益 专项储盈余公积 一般风险准未分配利广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 优先股 永续债 其他 股 备 备 润 一、上年期末余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 829,295.40 - 7,463,658.58 - 26,083,187.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

153、前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 829,295.40 - 7,463,658.58 - 26,083,187.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 615,740.11 - 5,540,288.50 - 6,156,028.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,15

154、6,028.61 - 6,156,028.61 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 615,740.11 - -615,740.11 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 615,740

155、.11 - -615,740.11 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公

156、积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 1,445,035.51 - 13,003,947.08 - 32,239,216.30 法定代表人：丁家奎主管会计工作

157、负责人：姚慧明会计机构负责人：龚四伟 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 1,445,035.51 - 13,005,319.58 32,240,588.80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 前期差错更正 - - - - - - -

158、 - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 1,445,035.51 - 13,005,319.58 32,240,588.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 15,750,000.00 - - - -2,749,980.00 - - - 1,330,415.37 - 7,173,738.34 21,504,173.71 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,304,153.71 13,304,153.71 （二）所有者投入和减

159、少资本 600,000.00 - - - 9,400,020.00 - - - - - - 10,000,020.00 1股东投入的普通股 600,000.00 - - - 9,400,020.00 - - - - - - 10,000,020.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 3,000,000.00 - - - - - - - 1,330,415.37 - -6,130,415.37 -1,

160、800,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,330,415.37 - -1,330,415.37 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 3,000,000.00 - - - - - - - - - -4,800,000.00 -1,800,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 12,150,000.00 - - - -12,150,000.00 - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） 12,150,000.00 - - -

161、 -12,150,000.00 - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本

162、年期末余额 30,150,000.00 - - - 640,253.71 - - - 2,775,450.88 - 20,179,057.92 53,744,762.51 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 829,295.40 - 7,463,658.58 26,083,187.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - -

163、- - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 829,295.40 - 7,463,658.58 26,083,187.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 615,740.11 - 5,541,661.00 6,157,401.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,157,401.11 6,157,401.11 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东

164、投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 （三）利润分配 - - - - - - - - 615,740.11 - -615,740.11 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 615,740.11 - -615,740.11 - 2提取一般风险准备 - - -

165、- - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 -

166、 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,400,000.00 - - - 3,390,233.71 - - - 1,445,035.51 - 13,005,319.58 32,240,588.80 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 广州天维信息技术股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司概况 广州天维信息技术股份有限公司（以下简称“天维信

167、息”或“本公司”）系由 2001 年 7月成立的广州市天维数码技术有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：91440101729902172N。2016 年 7 月 13 日，广州天维信息技术股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券简称：天维信息，证券代码：837919。所属行业为软件和信息技术服务业。 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 3,015.00 万股，注册资本为3,015.00 万元，注册地：广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层，总部地址：广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层。本公司主要经营活动为：

168、软件和信息技术服务业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截止至 2017 年 12 月 31 日，本公司的股权结构如下： 股东 出资金额（万元） 投资比例（%） 丁家奎 826.7949 27.4227 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙） 448.2437 14.8671 姚慧明 324.2331 10.7540 徐志信 314.2332 10.4223 王远光 295.2288 9.7920 张鸣先 275.5983 9.1409 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙） 209.5810 6.9513 苏家怡 135.0

169、973 4.4808 广州科技金融创新投资控股有限公司 120.6000 4.0000 谭健健 55.38970 1.8371 陈局 70.0000 0.2322 张建军 30.0000 0.0995 合计 3,015.00 100.00 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2018 年 4 月 9 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广州天维融科信息技术有限公司 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司

170、以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起至未来 12 个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。 三、重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的

171、财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本次报告期间为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务

172、报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而

173、发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并

174、财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期

175、初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一

176、控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、

177、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重

178、新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时

179、或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司

180、的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积

181、中的股本溢价不足冲减的，广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 调整留存收益。 (七)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计

182、入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

183、 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附

184、注 第 7 页 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额

185、。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

186、 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负

187、债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面

188、价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期

189、损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的

190、减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：是指余额在 50 万元人民币以上的款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 单项金额不重大以及金额重大但单项

191、测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组 其他组合 押金、保证金以及经营活动正常及现金流量良好的关联方账款。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 应收账款、其他应收款 账 龄 坏账准备计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 12 年（含 2 年） 10 23 年（含 3 年） 30 34 年（含 4 年） 50 45 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 其他组合 除了有证据表明其回收性存在重大不确定，一般不计提 3、单项金

192、额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 4、坏账损失的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对于确定无法收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (十) 存货 本公司存货为在分阶段确认项目收入的计算方式下，已经发生未确认收入项目的成本支出。 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 (十一) 持有待售资产 本公司将同时满足下

193、列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指

194、对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资

195、成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

196、 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除

197、取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分

198、，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他

199、实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者

200、权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其

201、他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改

202、按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值

203、率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原

204、已计提的折旧额。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

205、息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 广州天维信息技术股份

206、有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

207、额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济

208、利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 软件 3-5 年 预测使用年限 注：本公司现阶段无资本化无形资产。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1

209、5 页 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回

210、金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在

211、减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用指装修费。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 摊销年限按照相

212、关合同条款或可使用年限。 (十九) 职工薪酬 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老

213、保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产

214、。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利

215、的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 酬负债，并计入当期损益。 (二十) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按

216、履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十一) 收入 本公司主营业务集中于银行绩效考核领域的管理咨询、软件开发、应用推广服务等。 收入确认原则是指同时满足下列条件： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续

217、管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司主要与客户签订数据服务合同，收入确认按合同约定的金额，在服务期限内平均确认收入。 非数据服务合同，按照合同约定的项目进度分阶段确认收入。 (二十二) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产

218、相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。 （3）对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为

219、： 1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； 2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、确认时点 公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助： （1）公司能满足政府补助所附条件； （2）公司能够收到政府补助。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动

220、无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资

221、产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债

222、的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用

223、在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十五) 其他重要会计政策和会计估计 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 本公司无需要披露的其他重要会计政策和会计估计。 (二十六)重要会计政

224、策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务

225、报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 列示持续经营净利润本年金额13,458,256.37 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 其他收益：804,708.66 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”“营业外支出”的资产处置损益

226、重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外收入减少 0.00 元，重分类至资产处置收益 0.00 元。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）税种与税率 税（费）项目 计税(费)依据 税（费）率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 0%、6%、17%（注 1、注 2） （见税收优惠：（二）、2） 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 税（费）项目 计税(费)依据 税（费）率 城市维护建设税 按应缴流转税税额计征 7% 教育费附加 按应缴流转税税额计征 3% 地方教育附加 按应缴流转税税

227、额计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额 15%（见税收优惠：（二）、1） 个人所得税 累进税率 存在不同企业所得税税率纳税主体的子公司情况： 纳税主体名称 所得税税率 子公司广州天维融科信息技术有限公司 10% 注 1：销售硬件、软件采用的税率是 17%；信息服务采用的税率是 6%，经税务机关认定备案后，享受技术开发减免，适用零税率。 注 2：对软件交付使用后，按期或按次收取的纯维护、纯技术服务费按 6%征收增值税，培训费收入按 6%征收增值税。 （二）税收优惠 1、企业所得税优惠： （1）2015 年 10 月 10 日，天维信息经批准认定为高新技术企业，证书编号：GF2015440000

228、159，有效期 3 年（2015 年至 2017 年），在该有效期内，本公司所得税税率适用 15%优惠税率； （2）根据企业所得税法第三十条，开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用和安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资可以加计扣除。 2、增值税优惠： （1）对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3的部分实行即征即退政策。同时所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税； （2）根据财政部、国家税务总局 2013 年 5 月 24 日财税201337 号关于在全

229、国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知中交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定，试点纳税人提供技术转让、技术开发和广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。 五、财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 3,422.78 4,236.58 银行存款 37,928,408.44 31,487,015.43 其他货币资金 合 计 37,931,831.22 31,491,252.01 其中：存放在境外的款项总额 本公司无抵押、质押或

230、冻结等对使用有限制的货币资金。广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 (二) 应收账款 1、应收账款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 11,816,402.99 82.27 577,272.09 4.89 11,239,130.90 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,81

231、3.34 其中：账龄分析法 11,816,402.99 82.27 577,272.09 4.89 11,239,130.90 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 其他方法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 2,547,000.00 17.73 1,379,250.00 54.15 1,167,750.00 370,000.00 2.01 370,000.00 100.00 0.00 合计 14,363,402.99 100.00 1,956,522.09 12,406,880.90 18,438,552.00 100.

232、00 1,122,738.66 / 17,315,813.34 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,002,402.99 300,072.09 3.00 15,524,522.00 465,735.66 3.00 1 至 2 年 1,335,000.00 133,500.00 10.00 2,381,030.00 238,103.00 10.00 2 至 3 年 479,000.00

233、 143,700.00 30.00 163,000.00 48,900.00 30.00 3 年以上 合计 11,816,402.99 577,272.09 / 18,068,552.00 752,738.66 / 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款： 本报告期末按单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款原值合计金额2,547,000.00 元，均为非关联方交易产生余额，由于已有迹像表明发生坏账，因此相应计提的坏账准备的期末金额为 1,379,250.00 元。 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,868,783.43 元；本期收回或转回坏账准备金

234、额 0.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销的应收账款金额 2,035,000.00 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中央国债登记结算有限责任公司 634,400.00 4.42 19,032.00 湖南中方农村商业银行股份有限公司 580,000.00 4.04 58,000.00 山东宁阳农村商业银行股份有限公司 577,500.00 4.02 173,250.00 丹东银行股份有限公司 555,000.00 3.86 166,500.00 夏邑县农村信用合作联社 540,00

235、0.00 3.76 16,200.00 合计 2,886,900.00 20.10 432,982.00 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 (三) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,966,582.93 100.00 24,759.22 1.26 1,941,823.71 1,956,

236、745.53 95.16 41,284.64 2.11 1,915,460.89 其中：账龄分析法 825,307.38 41.97 24,759.22 3.00 800,548.16 1,376,154.69 66.92 41,284.64 3.00 1,334,870.05 其他方法 1,141,275.55 58.03 1,141,275.55 580,590.84 28.24 580,590.84 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 99,513.93 4.84 99,513.93 100.00 0.00 合计 1,966,582.93 100.00 24,759.22 1.

237、26 1,941,823.71 2,056,259.46 100.00 140,798.57 / 1,915,460.89 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 825,307.38 24,759.22 3.00 1,376,154.69 41,284.64 3.00 1 至 2 年 合计 825,307.38 24,759.22 1,376,154.69 41,284.64 / 单项金额不重大但

238、单独计提坏账准备的其他应收款情况： 无 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-16,525.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、本期实际核销的其他应收账款情况 本期实际核销的其他应收账款金额 99,513.93 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末 余额的比例(%) 坏账准备 广州高新技术产业集团 租赁保证金 350,928.00 4-5 年 17.84 四川阆中农村商业银行股份有限公司 履约保证金 199,500.00 1 年以内 10.14 罗秀慧 员工借支 124,66

239、3.09 1 年以内 6.34 3,739.89 广州融一企业管理咨询有限公司 保证金 107,062.84 1-2 年 5.44 泰安银行股份有限公司 履约保证金 100,000.00 1 年以内 5.08 合计 / 882,153.93 / 44.86 3,739.89 5、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 1,141,275.55 580,590.84 经营往来款 0.00 99,513.93 备用金 463,517.78 1,086,557.79 其他 361,789.60 289,596.90 广州天维信息技术股份有限公司 2017

240、年度 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 合计 1,966,582.93 2,056,259.46 (四) 存货 项目 期末余额 年初余额 项目成本 31,788.67 951,421.40 合 计 31,788.67 951,421.40 (五) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 理财产品 16,000,000.00 3,800,000.00 待抵扣进项税 2,442.71 374.82 其他 123,520.60 2,800.00 合计 16,125,963.31 3,803,174.82 (六) 固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 合计 1账面原值 （1）年初余额

241、1,799,766.53 1,799,766.53 （2）本期增加金额 288,649.26 288,649.26 购置 288,649.26 288,649.26 （3）本期减少金额 244,728.87 244,728.87 处置或报废 244,728.87 244,728.87 （4）期末余额 1,843,686.92 1,843,686.92 2累计折旧 （1）年初余额 901,943.29 901,943.29 （2）本期增加金额 386,029.88 386,029.88 计提 386,029.88 386,029.88 （3）本期减少金额 168,725.72 168,725.7

242、2 处置或报废 168,725.72 168,725.72 （4）期末余额 1,119,247.45 1,119,247.45 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 购置 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 项目 办公设备 合计 4账面价值 （1）期末账面价值 724,439.47 724,439.47 （2）年初账面价值 897,823.24 897,823.24 2、本报告期无暂时闲置的固定资产。 3、本报告期无未办妥产权的固定资产。 (七) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加

243、金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 122,108.85 50,527.80 71,581.05 合计 122,108.85 50,527.80 71,581.05 (八)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,981,281.31 297,117.84 1,263,537.23 189,530.58 内部交易未实现利润 83,744.36 12,561.65 合计 2,065,025.67 309,679.49 1,263,537.23 189

244、,530.58 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 子公司可抵扣亏损 0.00 1,372.50 合计 0.00 1,372.50 (九) 短期借款 1、 短期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 保证借款 0.00 4,900,000.00 合 计 0.00 4,900,000.00 (十) 预收款项 预收款项列示 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 4,079,961.86 2,571,283.01 合 计 4,079,961.86 2,571,283.01 (十一) 应付职工薪

245、酬 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,244,707.58 51,941,752.62 48,161,683.29 9,024,776.91 离职后福利-设定提存计划 2,239,594.26 2,239,594.26 辞退福利 22,330.00 22,330.00 一年内到期的其他福利 合计 5,244,707.58 54,203,676.88 50,423,607.55 9,024,776.91 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 5,244,707.58 46,670,117.87

246、 42,890,048.54 9,024,776.91 （2）职工福利费 1,318,673.69 1,318,673.69 （3）社会保险费 1,449,307.06 1,449,307.06 其中：医疗保险费 1,225,257.15 1,225,257.15 工伤保险费 35,071.23 35,071.23 生育保险费 130,921.03 130,921.03 重大医疗保险 58,057.65 58,057.65 （4）住房公积金 2,503,654.00 2,503,654.00 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 5,244,707.5

247、8 51,941,752.62 48,161,683.29 9,024,776.91 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 2,164,415.53 2,164,415.53 失业保险费 75,178.73 75,178.73 企业年金缴费 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 2,239,594.26 2,239,594.26 (十二) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 327,207.04 260,343.69 企业所得税 1,21

248、2,267.16 804,728.93 个人所得税 262,858.23 126,375.70 城市维护建设税 18,831.28 18,224.06 教育费附加 8,070.56 7,810.31 地方教育费附加 5,380.36 5,206.87 合计 1,834,614.63 1,222,689.56 (十三) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 计提未付的期间费用 872,271.98 470,905.36 经营往来 0.00 2,400.00 其他 10,625.85 35,363.32 合 计 882,897.83 508,668.68 2、无账龄超

249、过一年的重要其他应付款。 (十四) 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 投资款 0.00 10,000,020.00 合 计 0.00 10,000,020.00 (十五) 股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 14,400,000.00 600,000.00 3,000,000.00 12,150,000.00 15,750,000.00 30,150,000.00 根据公司 2016 年 12 月 24 日召开的 2016 年第一次临时股东会决议，审议通过发行股票数量不超过 60万股，融资额不超过人民币 1000.0

250、020 万元，本次股票实际发行 60 万股，融资人民币 1000.0020 万元，由广州科技金融创新投资控股有限公司以货币出资认购，其中计入天维信息股本 60 万元，计入资本公积广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 940.0020 万元。该出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2017第 ZC10001 号验资报告验证。 根据公司 2017 年 5 月 5 日召开的 2016 年度股东大会决议，以公司总股本 1,500.00 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，即申请新增的注册资本为人民币 300.00 万元，以

251、未分配利润向全体股东转增股份总额 300.00 万股，每股面值 1 元，增加股本 300.00 万元。该出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2017第 ZC10711 号验资报告验证。 根据公司 2017 年 8 月 29 日召开的 2017 年第二次临时股东大会决议，以公司总股本 1,800.00 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6.75 股，即申请新增的注册资本为人民币 1,215.00 万元，以资本公积向全体股东转增股份总额 1,215.00 万股，每股面值 1 元，增加股本 1,215.00 万元，减少资本公积1,215.00 万元。该出资业经立信

252、会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2017第 ZC10712 号验资报告验证。 (十六) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,240,000.00 9,400,020.00 12,150,000.00 490,020.00 其他资本公积 150,233.71 150,233.71 合计 3,390,233.71 640,253.71 本期资本公积增减变动说明详见“股本”附注说明。 (十七) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,445,035.51 1,330,415.37 2,775,450.88 合计

253、 1,445,035.51 1,330,415.37 2,775,450.88 (十八) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 13,003,947.08 7,463,658.58 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 13,003,947.08 7,463,658.58 加：本期净利润 13,282,500.29 6,156,028.61 减：提取法定盈余公积 1,330,415.37 615,740.11 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,800,000.00 转作股本的普通股股利 3,000,000.00 其他 广州天维信息技术股份有限公

254、司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 期末未分配利润 20,156,032.00 13,003,947.08 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 90,921,772.12 45,626,540.34 64,363,035.29 34,262,556.17 其他业务 合计 90,921,772.12 45,626,540.34 64,363,035.29 34,262,556.17 (二十) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 18,000.00 城市维护建设税 111,608.52 71,241

255、.81 教育费附加 47,832.23 30,292.21 地方教育费附加 31,888.15 20,194.80 印花税 87,214.50 30,101.72 合计 278,543.40 169,830.54 (二十一) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 2,102,243.98 1,995,791.12 工资及福利 5,485,007.87 3,471,017.20 办公费 55,344.49 239,275.29 业务招待费 242,589.78 434,668.68 会议费 500,749.67 239,904.88 车辆费用 82,602.64 120,918.43

256、培训咨询服务费 147,418.87 48,642.48 市场费用 188,679.24 其他 61,182.97 230,843.14 合计 8,865,819.51 6,781,061.22 (二十二)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,185,830.74 4,684,782.75 办公费 3,212,670.77 2,660,193.20 研发费用 7,806,968.00 6,711,662.15 折旧摊销费 436,557.68 692,090.8

257、1 咨询服务费 1,482,883.19 1,467,724.67 差旅费 860,867.44 761,748.20 会议费 38,358.48 63,879.25 业务招待费 163,765.56 52,374.08 车辆费用 170,013.95 45,000.00 税费 0.00 17,394.25 残疾人保障金 80,303.24 44,190.12 其他 30,664.05 62,092.11 合计 21,468,883.10 17,263,131.59 (二十三) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 193,971.50 72,709.69 减：利息收入 104,9

258、89.51 26,637.93 汇兑损益 手续费支出 7,729.91 4,363.10 合计 96,711.90 50,434.86 (二十四)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,852,258.01 327,800.02 合计 2,852,258.01 327,800.02 (二十五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 403,717.71 57,550.68 合 计 403,717.71 57,550.68 （二十六）其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财

259、务报表附注 第 34 页 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 94,708.66 与收益相关 政府补助 710,000.00 合计 804,708.66 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 研发经费补贴 710,000.00 与收益相关 合计 710,000.00 / (二十七) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 奖励及补助 2,500,000.00 1,248,300

260、.00 2,500,000.00 其他 32,693.69 89,571.07 32,693.69 合计 2,532,693.69 1,337,871.07 2,532,693.69 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 科技创新小巨人企业及高新技术企业补贴奖励 648,300.00 与收益相关 高新技术企业培育库入库专项奖励 600,000.00 与收益相关 股改补贴及新三板签约补贴 700,000.00 与收益相关 新三板挂牌补贴（广州市财政局国库支付分局） 1,000,000.00 与收益相关 天河区新三板上市奖励 800,000.00 与

261、收益相关 合计 2,500,000.00 1,248,300.00 / (二十八) 营业外支出 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 73,669.82 6,693.68 73,669.82 其中：固定资产处置损失 73,669.82 6,693.68 73,669.82 无形资产处置损失 债务重组损失 罚没支出 927.83 23,800.17 927.83 对外捐赠 30,000.00 30,000.00 其他 合计 104,597.65 30,493.85

262、104,597.65 (二十九) 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,207,186.89 766,290.17 递延所得税费用 -120,148.91 -49,169.99 合计 2,087,037.98 717,120.18 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 15,369,538.27 按法定或适用税率计算的所得税费用 2,305,430.74 子公司适用不同税率的影响 -2,745.31 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 349,629.11 使用前期未确认递延所得税资

263、产的可抵扣亏损的影响 -137.25 研发费加计扣除 -565,139.31 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 2,087,037.98 (二十九) 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 104,989.51 26,637.93 政府补助 3,304,708.66 1,337,871.07 往来款 1,787,404.79 1,950,787.23 合 计 5,197,102.96 3

264、,315,296.23 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付各项费用 18,196,486.34 16,109,899.68 押金保证金 799,098.00 343,312.84 备用金 1,233,361.44 1,086,557.79 其他 3,208,424.73 1,723,907.49 合 计 23,437,370.51 19,263,677.80 3、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 16,000,000.00 合 计 16,000,000.00 (三十) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料

265、补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 13,282,500.29 6,156,028.61 加：资产减值准备 2,852,258.01 327,800.02 固定资产等折旧 386,029.88 347,295.43 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 50,527.80 344,795.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 73,669.82 6,693.68 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 193,971.50 72,709.69 投资损失（收益以“”

266、号填列） -403,717.71 -57,550.68 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -120,148.91 -49,169.99 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 919,632.73 -124,550.40 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 4,164,825.54 -6,086,750.48 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,950,860.78 3,664,912.32 其他 经营活动产生的现金流量净额

267、 25,350,409.73 4,602,213.58 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 37,931,831.22 31,491,252.01 减：现金的期初余额 31,491,252.01 16,653,922.28 加：现金等价物的期末余额 3,800,000.00 减：现金等价物的期初余额 3,800,000.00 现金及现金等价物净增加额 2,640,579.21 18,637,329.73 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 37,931

268、,831.22 31,491,252.01 其中：库存现金 3,422.78 4,236.58 可随时用于支付的银行存款 37,928,408.44 31,487,015.43 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 3,800,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 37,931,831.22 35,291,252.01 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 六、 在其他主体中的权益 (一)

269、 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州天维融科信息技术有限公司 广州 广州 软件开发及销售 100% 0% 新设立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 无。 七、关联方及关联交易 (一) 本公司的实质控制方情况 本公司最终控制方是自然人丁家奎，截止本报告期末，其投资比例为 27.42 %。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 高管职位 持股比例 王远光 本公司投资者、高管 副总经理 9.7920 徐志信 本公司投资者、高管 监事会主席 10.4223 姚慧明 本公司投资者、高

270、管 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 10.7540 苏家怡 本公司投资者、高管 董事、副总经理 4.4808 张鸣先 本公司投资者 9.1409 谭健健 本公司投资者 1.8371 陈局 本公司投资者 0.2322 张建军 本公司投资者 0.0995 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙） 本公司投资者 14.8671 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙） 本公司投资者 6.9513 广州科技金融创新投资控股有限公司 本公司投资者 4.00 (三) 关联方交易情况 1、本公司作为被担保方： 担保方 被担保方 （借款人） 提供贷款银行 主债权金额（万元） 担保期限 所担保债务是否履行完毕 广州

271、天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 担保方 被担保方 （借款人） 提供贷款银行 主债权金额（万元） 担保期限 所担保债务是否履行完毕 丁家奎 天维信息 广州银行股份有限公司天河南支行 4,900,000.00 自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年 是 (四) 关联方应收应付款项 无。 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 (一) 期末重要的非调整事项 本报告期公司无期末重要的非调整事项。 (二) 利润分配情况 拟分配的利润或股利 公司

272、拟现有总股本 30,150,000 股为基数 , 以未分配利润向全体股东每 10 股送股 5 股，股本增加 15,075,000 股；拟以现有总股本 30,150,000 股为基数（以股权登记日为准），向全体股东每10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配 3,015,000 元。 经审议批准宣告发放的利润或股利 无。 十、其他重要事项 1、前期会计差错更正 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 3、分部信息 无。 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 40

273、页 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,816,402.99 82.27 577,272.09 4.89 11,239,130.90 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 其中：账龄分析法 11,816,402.99 82.27 577,27

274、2.09 4.89 11,239,130.90 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 其他方法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,547,000.00 17.73 1,379,250.00 54.15 1,167,750.00 370,000.00 2.01 370,000.00 100.00 - 合计 14,363,402.99 100.00 1,956,522.09 12,406,880.90 18,438,552.00 100.00 1,122,738.66 / 17,315,813.34 广州天维信息技术股份有

275、限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,002,402.99 300,072.09 3.00 15,524,522.00 465,735.66 3.00 1 至 2 年 1,335,000.00 133,500.00 10.00 2,381,030.00 238,103.00 10.00 2 至 3 年 479,000.00 143,700.00 30.00 163,000.00 48,900.00 30.0

276、0 3 年以上 合计 11,816,402.99 577,272.09 / 18,068,552.00 752,738.66 / 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款： 本报告期末按单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款原值合计金额2,547,000.00 元，均为非关联方交易产生余额，由于已有迹像表明发生坏账，因此相应计提的坏账准备的期末金额为 1,379,250.00 元。 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,868,783.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销的应收账款金额 2,

277、035,000.00 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中央国债登记结算有限责任公司 634,400.00 4.42 19,032.00 湖南中方农村商业银行股份有限公司 580,000.00 4.04 58,000.00 山东宁阳农村商业银行股份有限公司 577,500.00 4.02 173,250.00 丹东银行股份有限公司 555,000.00 3.86 166,500.00 夏邑县农村信用合作联社 540,000.00 3.76 16,200.00 合计 2,886,900.00 20.10 4

278、32,982.00 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 (二) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,917,012.94 100.00 23,272.12 1.21 1,893,740.82 1,956,745.53 95.16 41,284.64 2.11 1,915,460.89 其中

279、：账龄分析法 775,737.39 40.47 23,272.12 3.00 752,465.27 1,376,154.69 66.92 41,284.64 3.00 1,334,870.05 其他方法 1,141,275.55 59.53 1,141,275.55 580,590.84 28.24 580,590.84 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 99,513.93 4.84 99,513.93 100.00 0.00 合计 1,917,012.94 100.00 23,272.12 / 1,893,740.82 2,056,259.46 100.00 140,798.57

280、 / 1,915,460.89 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 43 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 775,737.39 23,272.12 3.00 1,376,154.69 41,284.64 3.00 1 至 2 年 合计 775,737.39 23,272.12 1,376,154.69 41,284.64 / 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况： 无 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-18,012

281、.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、本期实际核销的其他应收账款情况 本期实际核销的其他应收账款金额 99,513.93 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末 余额的比例(%) 坏账准备 广州高新技术产业集团 租赁保证金 350,928.00 4-5 年 18.31 四川阆中农村商业银行股份有限公司 履约保证金 199,500.00 1 年以内 10.41 罗秀慧 员工借支 124,663.09 1 年以内 6.50 3,739.89 广州融一企业管理咨询有限公司 保证金 107,062.84 1-

282、2 年 5.58 泰安银行股份有限公司 履约保证金 100,000.00 1 年以内 5.22 合计 882,153.93 46.02 3,739.89 5、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 1,141,275.55 580,590.84 经营往来款 99,513.93 备用金 463,517.78 1,086,557.79 其他 312,219.61 289,596.90 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 44 合计 1,917,012.94 2,056,259.46 (三) 长期股权投资 项 目 期末余额 年初余额

283、账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资 单位 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州天维融科信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上

284、期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 90,921,772.12 46,169,062.22 64,363,035.29 34,262,556.17 其他业务 合计 90,921,772.12 46,169,062.22 64,363,035.29 34,262,556.17 十二、 补充资料 非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 说明 非流动资产处置损益 -73,669.82 -6,693.68 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,210,000.00 1,248,300.00

285、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 403,717.71 57,550.68 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 45 项目 本期金额 上期金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产

286、生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,765.86 65,770.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -531,272.06 -204,739.19 少数股东权

287、益影响额 合计 3,010,541.69 1,160,188.71 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.68 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.18 0.36 0.36 广州天维信息技术股份有限公司 （加盖公章） 二 一 八 年 四 月 九 日 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 46 广州天维信息技术股份有限公司 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室