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1、江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 南自通华 NEEQ:837864 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 Jiangsu Nicetown Electric Power Automation Co.,Ltd(JSNA) 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 2 公司年度大事记 2019 年 2 月 1 日，获得“市电和油机发电类型判断方法及其判断设备（专利号：ZL201610437791.3）”发明专利证书。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 2019 年 9 月 6 日，获得“一种蓄电池单体断裂在线支撑装置（

2、专利号：ZL 201822212577.5）”实用新型专利证书。 2019 年 6 月 7 日，获得“蓄电池有源优化器（专利号：ZL201930008412.3）”外观设计专利证书。 2019 年，获得三项计算机软件著作权证书。 登记号：2019SR0220190、2019SR0254702、2019SR0254493。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七

3、节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 34 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/南自通华/南自股份 指 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 华德电力 指 江苏华德电力科技有限公司,系江苏南自通华电力自动化股份有限公司的子公司 清智汇 指 江苏清智汇节能环保技术有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东(大)会 指 江苏南自通华

4、电力自动化有限公司股东(大)会 董事会 指 江苏南自通华电力自动化股份有限公司董事会 监事会 指 江苏南自通华电力自动化股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 容诚、会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京市高朋(南京)律师事务所 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 本期/报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期

5、期末 指 2019 年 12 月 31 日 本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐魁、主管会计工作负责人陈兰 及会计机构负责人（会计主管人员）陈兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者

6、的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项及理由 事项: 豁免披露客户及供应商信息； 理由：因公司所处行业竞争激烈，为保护公司供应链信息，减少产品可能被复制的风险，申请豁免披露公司前五名客户及供应商名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业周期性波动风险 输变电设备行业受国内外宏观经济波动影响较大。一般来说,电

7、力设施建设、产品技术升级等因素都将导致电能质量治理行业产生周期性波动。尽管我国宏观经济发展长期向好的趋势不会发生改变,但目前国内经济面临较大的下行压力,不排除在未来出现周期性波动的可能性。如果宏观经济出现不利波动,将会影响电能质量治理行业的景气度,进而可能影响行业平稳发展。 原材料成本上升的风险 公司上游采购的电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件,在 2018 年和 2019 年占公司营业成本的比重分别为 88.26%和 90.72%。电能质量治理产品虽属于高精尖产品,但价格因素依然是影响其使用的重要因素,作为一种价格敏感性产品,成本控制对企业产品的竞争

8、具有重要影响。未来电子芯片、继电器、金属化膜、黑胶、铝制外壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件的价格可能会上涨,都会直接或间接导致电能质量治理产品成本上升,进而可能影响企业盈利能力。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 6 下游行业发展不及预期的风险 电能质量治理产品应用广泛,下游行业主要包括电网、化工、冶炼、城市综合体、新能源等行业。电网智能化改造、节能减排等行业规划的实施,将为电能质量治理行业带来广阔的发展空间。但如果上述行业发展速度不及预期,可能影响电能质量治理产品需求,进而影响电能质量治理行业的发展。 新产品新技术开发能力不足的风险 我国电能质量治理行业的核

9、心技术长期受制于人,主要设备和关键技术依赖进口,获取先进的生产技术和制造设备存在困难。同时国内企业由于资金、技术、人才等方面的瓶颈,自主创新能力较弱,新产品新技术开发周期长,难以形成核心竞争力。在国际市场竞争中,国内企业还处于弱势地位。如果电能质量治理产品在产品性能和质量等方面达不到下游行业的标准,可能面临被其他企业和产品替代的风险。 产业和产能扩张风险 公司成立以来,以良好的产品质量和客户服务意识得到客户的广泛认可。由于客户需求增加较快,现有产能和产品将无法较好满足客户需求,因此公司需要及时扩大产能,扩展产业链条。随着产能的逐步扩大产业链条的延伸,如公司不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋

10、势,可能面临产业和产能扩张带来的风险。 租赁房产风险 公司无自有房产,主要向江苏柏溢投资管理有限公司租赁南京市江宁开发区诚信大道 519 号 B1 厂房 A 座一层二层作为主要生产和办公用地。由于租赁时间较长,且双方合作关系良好,在可预见的期限内不会影响公司经营场所的独立性和完整性。但如若出租方强制收回租赁房产或合同到期不再续租,公司将面临不能使用该处办公场所的风险。 应收账款增加的风险 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款的账面余额分别为 68,334,869.60 元和 78,642,258.13 元。虽然截至 2019年 12 月 31 日公

11、司 84%以上应收账款的账龄均在一年以内,且公司报告期内已计提了充分的坏账准备,但若客户对信用期和信用额度有不断增加的诉求,销售额增长、信用期延长和信用额度的增加将占用公司更多的营运资金,使公司面临更大的资金压力。 实际控制人控制风险 公司实际控制人徐魁直接持有公司 43.83%的股份,并通过繁星投资控制公司 10%股份,合计控制公司 53.83%的股份。虽然股份公司已建立了较为完善的法人治理结构,但仍有发生实际控制人利用其控制地位通过行使表决权或其它方式,对公司的生产经营或重大决策进行控制,进而损害公司其他股东利益的可能性。 核心技术泄密及技术人员流失风险 虽然公司的核心技术及制造工艺由公司

12、技术研发团队掌握,并不依赖于单一人员,亦建立了较完善的技术管理制度,但并不能排除技术研发人员流失或技术泄密的可能。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Nicetown Electric Power Automation Co.,Ltd(JSNA) 证券简称 南自通华 证券代码 837864 法定代表人 徐魁 办公地址 南京市江宁区诚信大道 519-1 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐魁 职

13、务 董事长 电话 025-52398226 传真 025-52398226 电子邮箱 24377962 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市江宁区诚信大道 519-1 号(211100) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 30 日 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制造 -3822 电容器及其配套设备制造 主要产品与服务项目 电能质量治理关键设备及核心

14、部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及其核心部件、充电桩监控管理系统的研发、制造和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 徐魁 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：徐魁；一致行动人：南京泰享投资咨询有限公司、南京繁星投资管理有限公司 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320100737069555N 否 注册地址 南京市江宁区彤天路 101 号“千人之家”大厦 否 注册资本 3000 万 否

15、五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 戴玉平、袁慧馨 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月 2 日，公司实际控制人徐魁持股比例变化为 44.5%。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例

16、% 营业收入 101,074,689.42 84,526,437.63 19.58% 毛利率% 26.41% 24.26% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,973,790.87 3,049,301.12 -2.48 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,135,753.87 2,625,476.85 19.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.18% 5.61% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.46% 4.83% - 基本每股收益 0.1 0.1 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末

17、本期期初 增减比例% 资产总计 117,930,086.65 103,087,663.63 14.40 负债总计 59,058,015.52 47,189,383.37 25.15 归属于挂牌公司股东的净资产 58,872,071.13 55,898,280.26 5.32 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.96 1.86 5.32 资产负债率%（母公司） 51.50% 48.63% - 资产负债率%（合并） 50.08% 45.78% - 流动比率 1.94 2.09 - 利息保障倍数 7.21 10.77 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净

18、额 5,591,596.42 3,298,884.34 69.5% 应收账款周转率 1.20 1.21 - 存货周转率 6.81 5.30 - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.40% 7.62% - 营业收入增长率% 19.58% 11.05% - 净利润增长率% -2.48% 0.33% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益

19、单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 98,560.00 委托他人投资或管理资产的损益 247,920.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -525,758.35 非经常性损益合计 -179,277.83 所得税影响数 -17,314.83 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -161,963.00 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）

20、江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 11 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 交易性金融资产 2,013,669.38 其他流动资产 2,398,255.12 384,585.74 应收帐款及应收票据 71,729,419.25 应收票据 11,648,919.2 应收帐款 60,080,500.05 应付票据及应付账款 36,723,714.12 应付票据 应付账款 36,723,714.12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，本公司所处行业为 C38 电气机械和器材制

21、造业。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）规定，本公司所处行业为 C382 输配电及控制设备制造业。公司目前主要从事电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。主要产品包括：1）智能型电力电容器、静止无功发生器、有源电力滤波器等电能质量治理设备及智能投切开关、无功补偿控制器、滤波电抗器等核心部件；2）通信基站智能运营技术支撑系统、通信基站电源智能管理单元、智能自动重合闸保护单元、油机管理智能终端、基站多回路智能电表、基站专用载波抄表模块等；3）充电桩控制模块、电源模块、交直流充电桩、充电设施物联网监控

22、管理系统。公司及子公司目前拥有发明专利 8 项，实用新型 18 项，外观设计 3 项，软件著作权 27 项。 报告期内，公司主要通过自主营销为电网、钢铁、石化、造纸等企业提供智能化、模块化的电能质量治理产品，为铁塔公司提供智能化电表、重合闸保护单元等产品获取收入。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期末至今，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-00

23、9 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司主营业务收入较稳定，资产状况良好，各项管理制度完善且能得到有效的实施，人员结构稳定、配比合理。 报告期内，公司实现主营业务收入 10,107.47 万元，与去年同期相比增长 19.58%；营业成本 7,437.96万元，与去年同期相比增长 16.18%；实现归属于股东的净利润 297.38 万元，与去年同期相比下降 2.48%。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 559.16 万，与去年同期相比增长 69.50%。主要是本期应收回款相比去

24、年同期有较高幅度增长所致。 报告期内，电能质量产品收入与去年同期相比有所下降，主要是受市场大环境影响以及部分项目中标但项目延期实施，项目延期实施导致实际订单产生较少；另外同行业市场竞争激烈，也导致订单有所降低。微电网、储能及电池有源优化管理订单有所增加，导致收入增长。公司主营业务收入与去年同期相比增长 19.58%。 报告期内，公司订单以传统产品为主，新产品为辅，产品毛利率为 26.41%，较去年同期增长 2.15%。因新市场的开拓及新产品的销售，公司销售额有所增长，但是因公司新产品推广以及为了减少应收帐款的风险，加大催款力度，产生诉讼相关费用较大，导致公司归属于股东的净利润比去年同期相比下降

25、2.48%。 报告期内，公司加大微电网、储能及电池有源优化管理的研发力度，为公司未来在能源领域的业务拓展提供技术储备。 公司将持续关注行业新动向，现有产品不断优化、改进和创新，新产品加大研发力度，以满足竞争越来越激烈的行业市场环境。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 11,298,931.00 9.58% 10,030,069.27 9.73% 12.65% 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 13 应收票据 9,711,689.0

26、4 8.24% 11,648,919.20 11.30% -16.63% 应收账款 70,381,929.25 59.68% 60,080,500.05 58.28% 17.15% 存货 9,677,094.83 8.21% 11,042,283.75 10.71% -12.36% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,224,938.33 1.89% 2,125,537.22 2.06% 4.68% 在建工程 短期借款 9,813,025.83 8.32% 6,000,000.00 5.82% 63.55% 应付账款 42,305,023.48 35.87% 36,723,714.12

27、35.62% 15.20% 长期借款 预计负债 525,810 0.45% 资产合计 117,930,086.35 100% 103,087,663.63 100% 14.40% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期公司应收账款上年同期相比增加 1030.14 万元,增长 17.15%，变动原因主要是报告期营业收入增长，应收账款相应增长导致。 2、报告期存货与上年同期相比下降 136.52 万元,下降 12.36%，变动主要原因是报告期内加大存货的管理,优化存货结构导致。 3、报告期短期借款与上年同期相比增长 381.30 万元,增长 63.55%。变动主要原因是公司业务增长补充流动资金从中

28、国银行借款所致。 4、报告期应付账款与上年同期相比增长 558.13 万元，增长 15.20%，变动主要原因是营业收入增长，应付账款相应增长所致。 5、报告期预计负债与上年同期相比增长 52.58 万元，主要是未决诉讼导致。 6、报告期公司负债率 50.08%，主要负债是应付账款 4230.50 万元及短期借款 981.30 万元。公司可动用货币资金 819.89 万元、随时可以变现的交易性金融资产 910.45 万、随时可以变现的银行承兑汇票 411.42万元，故负债对企业的现金流不会有影响。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%

29、 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 101,074,689.42 - 84,526,437.63 - 19.58% 营业成本 74,379,636.56 73.59% 64,021,160.45 75.74% 16.18% 毛利率 26.41% - 24.26% - - 销售费用 12,785,239.90 12.65% 10,133,377.17 11.99% 26.17% 管理费用 4,210,792.98 4.17% 3,277,587.00 3.88% 28.47% 研发费用 7,226,597.09 7.15% 7,041,087.63 8.33% 2.6

30、3% 财务费用 468,207.07 0.46% 318,655.18 0.38% 46.93% 信用减值损失 -355,173.57 资产减值损失 -689,846.19 0.68% -498,274.08 0.59% 38.45% 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 14 其他收益 2,593,824.23 2.57% 4,272,969.76 5.06% -39.30% 投资收益 247,920.52 0.25% 72,004.34 0.09% 244.31% 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 3,353,533.62 3.32% 2,991

31、,772.98 3.54% 12.09% 营业外收入 51.65 0% 3,075.10 0% -98.32% 营业外支出 525,810.00 0.52% 0% 净利润 2,973,790.87 2.94% 3,049,301.12 3.61% -2.48% 项目重大变动原因： 1、 报告期内,营业收入增加 1654.83 万元，与上年同期相比上涨 19.58%，主要是公司储能新业务取得一定进展产生订单所致。 2、 报告期内，营收成本增加 1035.85 万元，与上年同期相比上涨 16.18%，主要是营业收入增长营业成本相应增长所致。 3、 报告期内,销售费用增加 265.19 万元,与上年

32、同期相比增长 26.17%,主要是开发新业务加大市场投入导致。 4、 报告期内，管理费用增加 93.32 万元，与上年同期相比增长 28.47%，主要是公司加大应收账款收回的力度，采取法律措施产生的诉讼及律师费所致。 5、 报告期内，财务费用增加 14.96 万元，与上年同期相比增长 46.93%，主要是增加短期借款，补充流动资金所致。 6、 报告期内，其他收益减少 167.91 万元，与上年同期相比下降 39.3%，主要是增值税税率改革，软件退税率从退 14%下降到 10%所致。 7、 报告期内，营业外支出增加 52.58 万元，主要是未决诉讼产生的预计负债所致。 8、 报告期内，资产减值损

33、失增加 19.15 万元，与上年同期相比增长 38.45%，主要是计提存货跌价所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 101,074,689.42 84,526,437.63 19.58% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 74,379,636.56 64,021,160.45 16.18% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 1

34、5 电能质量产品 74,975,977.92 74.21% 84,526,437.63 100.00% -11.30% 储能产品 26,057,202.06 25.79% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告内，公司新业务储能产品取得进展，公司整体销售比去年增长 19.58%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 客户一 23,059,067.63 22.81% 否 2 客户二 5,250,454.90 5.19% 否 3 客户三 5,425,006.80 5.37% 否 4 客户四 4,074,836.56 4.0

35、3% 否 5 客户五 2,948,603.41 2.92% 否 合计 40,757,969.30 40.32% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 供应商一 10,396,690.90 13.99% 否 2 供应商二 3,466,385.28 4.66% 否 3 供应商三 3,144,764.41 4.23% 否 4 供应商四 2,554,142.34 3.44% 否 5 供应商五 2,453,195.83 3.30% 否 合计 22,015,178.76 29.62% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额

36、变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,591,596.42 3,298,884.34 69.50% 投资活动产生的现金流量净额 -7,564,631.38 -3,465.07 218,211.07% 筹资活动产生的现金流量净额 3,341,896.69 682,075.39 389.96% 现金流量分析： 1、 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 559.16 万元，相比上年同期增长 69.50%，主要原因是江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 16 报告期内公司营业收入上升，催款力度加大导致。 2、 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-756.43

37、 万元，相比上年同期增长 218211.07%，主要原因是报告期内公司资金盈余，增加理财投资导致。 3、 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额 334.19 万元，相比上年同期增长 389.96%，主要原因新增银行短期借款所致。 4、 报告期经营活动产生的经营现金净流量与净利润金额差异原因，主要是当期计提减值损失、当期固定资产折旧以及当期贷款产生的利息支出所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司，江苏华德电力科技有限公司，注册资本 1000 万元，法定代表人徐魁。 报告期内，华德电力取得营业收入 175.78 万元，实现净利润-4

38、9.10 万元 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企 业会计准则第 23 号-金融资产转移、企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则 第 37 号-金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损

39、益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。 （2）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）

40、16 号）（上述两项通知以下统称“财务报表格式”），对一般企业财务报表格式进行了修订。 三、 持续经营评价 公司主要从事电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。商业模式清晰、已形成了独立完整的供应、生江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 17 产、销售系统，拥有持续经营所需的人员、资产、财务资源，所属细分行业预计随着市场发展将继续扩大，未来的业绩持续性可以预期。 公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，人员队伍保持稳定，不断完善各项制度，加强公司治理和内部控制，为公司进一步规范发展提供了保障

41、。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上，公司具有较强的盈利性和持续增长性，持续经营能力良好。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.行业周期性波动风险 输变电设备行业受国内外宏观经济波动影响较大。一般来说，电力设施建设、产品技术升级等因素都将导致电能质量治理行业产生周期性波动。尽管我国宏观经济发展长期向好的趋势不会发生改变，但目前国内经济面临较大的下行压力，不排除在未来出现周期性波动的可能性。如果宏观经济出现不利波动，将会影响电能质量治理行业的景气度，进而可能影响行业平稳发展。 报告期内，电能质量治理产业未出现不利波动。中国产业调研网发布的中国电能质量治

42、理行业调查分析及发展趋势预测报告（2016-2020）（报告编号：1636126）显示：国内电能质量设备市场具有巨大的发展空间和潜力，尤其是当前代表最先进技术的静止同步无功补偿装置和有源电力滤波器具有巨大的市场空间。随着设备制造成本的下降以及人们对电能质量重视程度的提高、对节能减排的高度重视，国内电能质量设备的市场具有广阔的发展机会。 2.原材料成本上升的风险 公司上游采购的电子芯片、继电器、金属化膜、铜材、铝制外壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件，在 2018 和 2019 占公司营业成本的比重分别为 88.26%和 90.72%。电能质量治理产品虽属于高精尖产品，但价格因素依然是影响其使

43、用的重要因素，作为一种价格敏感性产品，成本控制对企业产品的竞争具有重要影响。未来电子芯片、继电器、金属化膜、铜材、铝制外壳、箱体和 IGBT 等原材料和器件的价格可能会上涨，都会直接或间接导致电能质量治理产品成本上升，进而可能影响企业盈利能力。 报告期内，原材料和器件占公司营业成本比重为 90.72%，原材料成本因市场因素略微下降，公司将继续制定严格、科学的供应商选择及评价管理制度，严格控制原材料成本。对各类不同档次的材料，公司至少选择 3 家以上在行业内具有影响力的供应商，且每年对供应商进行综合评价，从交付速度、产品质量、价格和服务质量打分并加权计算综合评分，以实现对供应商的动态管理。 江苏

44、南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 18 3.下游行业发展不及预期的风险 电能质量治理产品应用广泛，下游行业主要包括电网、化工、冶炼、城市综合体、新能源等行业。电网智能化改造、节能减排等行业规划的实施，将为电能质量治理行业带来广阔的发展空间。但如果上述行业发展速度不及预期，可能影响电能质量治理产品需求，进而影响电能质量治理行业的发展。 报告期内，电能质量治理下游行业投资规模持续扩张。目前电网建设已成为我国电力建设的主要方向；化工、冶炼、城市综合体、新能源等行业中越来越多的企业单位认识到电能质量问题带来的严重危害，对电能质量的要求不断提高，这将会给公司带来巨大的市场机会。

45、 4.新产品新技术开发能力不足的风险 我国电能质量治理行业的核心技术长期受制于人，主要设备和关键技术依赖进口，获取先进的生产技术和制造设备存在困难。同时国内企业由于资金、技术、人才等方面的瓶颈，自主创新能力较弱，新产品新技术开发周期长，难以形成核心竞争力。在国际市场竞争中，国内企业还处于弱势地位。如果电能质量治理产品在产品性能和质量等方面达不到下游行业的标准，可能面临被其他企业和产品替代的风险。 公司是国家级高新技术企业，一直以来都非常重视研发投入和科技创新，公司不断提升技术研发实力，致力于电力科技的进步和发展，目前已与南京工程学院等院校开展了紧密合作。公司及子公司目前已经取得的实用新型专利共

46、 18 项，外观专利 3 项，发明专利 8 项，软件著作权 27 项，被南京市科学技术委员会评为“江苏省科技型中小企业”和“南京市电能质量与高效用能工程技术研究中心”，科技实力在业内享有知名声誉。 公司致力于成为智能电气设备和电能质量治理方案的一流提供商，继续做好智能型电力电容器以及静止无功发生器、有源电力滤波器等电能质量改善产品，以不断满足工商业企业和电力系统需求；同时依托现有的发明专利技术和人才贮备，公司持续投入人力、物力、财力优化和完善电能质量治理整条产业链，以满足更广泛的市场需求。 5.产业和产能扩张风险 公司成立以来，以良好的产品质量和客户服务意识得到客户的广泛认可，报告期内，产品销

47、量和销售收入保持高速增长。由于客户需求增加较快，现有产能和产品均将无法较好满足客户需求，因此公司需要及时扩大产能，扩展产业链条。随着产能的逐步扩大产业链条的延伸，如公司不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势，可能面临产业和产能扩张带来的风险。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 19 公司持续关注智能电网、电能质量治理领域的技术更新，重视科技研发，努力抢占技术和产品的制高点，通过技术领先和产品进步打造核心竞争力，准确把握市场发展趋势。 6.租赁房产风险 截至本报告出具日，公司无自有房产，主要向江苏柏溢投资管理有限公司租赁南京市江宁开发区诚信大道 519 号 B1

48、厂房 A 座一层二层作为主要生产和办公用地。由于租赁时间较长，且双方合作关系良好，在可预见的期限内不会影响公司经营场所的独立性和完整性。但如若出租方强制收回租赁房产或合同到期不再续租，公司将面临不能使用该处办公场所的风险。 报告期内，公司与江苏柏溢投资管理有限公司一直保持良好的合作关系，一直使用该厂房生产和办公。公司位于工业园区，区域内厂房设施众多，如若出租方回收租赁房产或合同到期不再续租，公司能够快速找到合适的办公场所，不会对经营造成影响。 7.应收账款增加的风险 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款的账面余额分别为 68,334,869.6 元

49、和78,642,258.13 元。虽然截至 2019 年 12 月 31 日公司 84%以上应收账款的账龄均在一年以内，且公司报告期内已计提了充分的坏账准备，但若客户对信用期和信用额度有不断增加的诉求，销售额增长、信用期延长和信用额度的增加将占用公司更多的营运资金，使公司面临更大的资金压力。 公司采取了相应的措施应对应收账款风险，加强对应收账款的核算和管理。公司建立了客户信用管理制度和合理的信用政策，完善了业务部门的奖励和约束机制，并加大应收账款的催收力度，以降低应收账款增加的风险，提高企业资金使用率，降低经营风险。 8.实际控制人控制风险 公司实际控制人徐魁直接持有公司 43.83%的股份，

50、并通过繁星投资控制公司 10%股份，合计控制公司 53.83%的股份。虽然股份公司已建立了较为完善的法人治理结构，但仍有发生实际控制人利用其控制地位通过行使表决权或其它方式，对公司的生产经营或重大决策进行控制，进而损害公司其他股东利益的可能性。 报告期内，公司严格按照股份公司规章制度治理公司，实际控制人没有损害其他股东利益的行为。 9.核心技术泄密及技术人员流失风险 虽然公司的核心技术及制造工艺由公司技术研发团队掌握，并不依赖于单一人员，亦建立了较完善的技术管理制度，但并不能排除技术研发人员流失或技术泄密的可能。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 20 报告期内，

51、技术人员均与公司签订保密协议，公司为留住人才，建立了核心技术人员的激励机制，并且提供适合的岗位设计，深入了解员工其个人需求和职业发展意愿，向其提供清晰的个人成长道路，最大程度实现核心技术人员的个人期望。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收

52、购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在

53、报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 21 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 9,000,000 - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20,000,000 9,800,000 6其他 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交

54、易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 徐魁 公司向银行贷款提供个人连带责任担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 23日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该关联交易系公司业务发展及生产经营的正常所需，关联方徐魁不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会影响公司生产经营成果。 徐魁、殷杰、常新平为公司贷款提供担保，属于公司单方面受益事项，本可豁免按照关联交易进行信息披露和审议。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束

55、日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016/6/7 - 挂牌 同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016/6/7 - 挂牌 关联交易 就减少或避免关联交易做出承诺 正在履行中 董监高 2016/3/27 - 挂牌 竞业禁止 竞业禁止承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016/3/27 - 挂牌 社会保险及公积金缴纳 实际控制人就公司员工社会保险及住房公积金缴纳事宜出具承诺函，承诺公正在履行中 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 22 司后续会逐步规范社会保险及住房公积金的缴纳事项

56、 实际控制人或控股股东 2016/5/20 - 挂牌 环境保护 经营活动符合环境保护法律法规承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、股东就自愿锁定股份做出承诺，详细披露内容详见公开转让说明书“第一节二、（八）”； 公司控股股东、实际控制人就避免同业竞争做出承诺，详细披露内容详见公开转让说明书“第三节五、（二）”、法律意见书“十、（五）”； 公司股东、董事、监事和高级管理人员就减少或避免关联交易做出承诺，详细披露内容详见公开转让说明书“第三节六、（三）”、法律意见书“十、（三）”； 公司董监高及核心人员就竞业禁止做出承诺，详细披露内容详见法律意见

57、书“十七、（三）”； 公司控股股东、实际控制人就公司员工社会保险及住房公积金缴纳事宜做出承诺，详细披露内容详见法律意见书“十九、（四）”； 公司实际控制人就经营活动符合环境保护法律法规做出承诺，详细披露内容详见补充法律意见书 1“一、1、（2）”。 报告期内，无其他新增承诺事项，并且，未发生任何违反承诺的事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 其他货币资金 现金 冻结 3,000,000 2.54% 诉讼保全 其他货币资金 现金 冻结 100,000 0.08% 保函保证金 其他应收款-江宁

58、法院 现金 冻结 2,000,000 1.70% 诉讼保全 总计 - - 5,100,000 4.32% - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 14,612,500 48.71% 0 14,612,500 48.71% 其中：控股股东、实际控制人 3,137,500 10.46% 0 3,137,500 10.46% 董事、监事、高管 1,125,000 3.75% 0 1,125,0

59、00 3.75% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 15,387,500 51.29% 0 15,387,500 51.29% 其中：控股股东、实际控制人 10,012,500 33.37% 0 10,012,500 33.37% 董事、监事、高管 3,375,000 11.25% 0 3,375,000 11.25% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 9 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

60、 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 徐魁 13,150,000 0 13,150,000 43.83% 10,012,500 3,137,500 2 南 京 泰 享 投 资咨询有限公司 6,000,000 0 6,000,000 20.00% 0 6,000,000 3 淮 安 天 泉 成 长型 产 业 投 资 中心(有限合伙) 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 0 3,000,000 4 南 京 繁 星 投 资管理有限公司 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 2,000,000 1,000,000 5 常新平 2,400

61、,000 0 2,400,000 8.00% 1,800,000 600,000 6 殷杰 2,010,000 0 2,010,000 6.70% 1,507,500 502,500 7 李衍英 200,000 0 200,000 0.67% 200,000 8 蒋瑀瀛 150,000 0 150,000 0.5% 150,000 9 方健 90,000 0 90,000 0.3% 67,500 22,500 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 15,387,500 14,612,500 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 24 普

62、通股前十名股东间相互关系说明： 南京泰享投资咨询有限公司系由徐魁、常新平等 34 位自然人共同出资 1,080 万元设立的有限责任公司，其中，徐魁持股 13.42%，常新平持股 2.50%。南京繁星投资管理有限公司系由徐魁、常新平等 3 人共同出资 1,000 万元设立的有限责任公司，其中，徐魁持股 90%，常新平持股 5%。 除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 徐魁先生直接持有公司 1,315.00 万股股份，占总股本 43.83%，为公司的控股股东。同时，徐魁持有繁星投资 90%的股份，

63、为繁星投资的董事长兼总经理，徐魁通过繁星投资控制公司 10%的股份，合计控制公司 53.83%的股份，为公司的实际控制人。 徐魁先生, 1968 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1993 年 4 月至 2002年 10 月任国家电力公司自动化研究院研发经理；2002 年 10 月至 2007 年 10 月任江苏银河电力自动化有限公司总经理；2007 年 10 月起任南自通华有限董事长、总经理。现任公司董事长、总经理；南京繁星投资管理有限公司董事长、总经理；江苏清能智汇节能技术有限公司董事长；南京泰享投资咨询有限公司董事长。 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变动。

64、江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 抵押担保 中国银行 流动贷款 1,200,000 2019 年 3 月

65、21 日 2020 年 3 月 10 日 4.35% 2 抵押担保 中国银行 流动贷款 4,800,000 2019 年 10 月 30 日 2020 年 4 月 15 日 4.35% 3 抵押担保 中国银行 流动贷款 3,800,000 2019 年 12 月 30 日 2020 年 4 月 15 日 4.35% 合计 - - - 9,800,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：20

66、20-009 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 徐魁 董事长、总经理 男 1968 年 4 月 硕士 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 毛亚胜 董事、副总经理 男 1961 年 11 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 殷杰 董事、副总经理 男 1968 年 5 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 汤文尤 董事 男 196

67、5 年 1 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 李建保 董事 男 1966 年 6 月 博士 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 否 陈建华 监事会主席 男 1963 年 12 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 马丽亚 职工代表监事 女 1980 年 11 月 硕士 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 李广清 职工代表监事 男 1987 年 11 月 专科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 陈兰 财务总监 女 197

68、8 年 12 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 10 日 是 常新平 副总经理 男 1961 年 11 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2019 年 11 月 1 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董监高人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人无关联关系。徐魁为实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 徐魁 董事长、总经理 13,150,000 0

69、13,150,000 43.83% 0 毛亚胜 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 殷杰 董事、副总经理 2,010,000 0 2,010,000 6.70% 0 汤文尤 董事 0 0 0 0.00% 0 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 27 李建保 董事 0 0 0 0.00% 0 陈建华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 马丽亚 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 李广清 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 陈兰 财务总监 0 0 0 0.00% 0 常新平 副总经理 2,400,000 0 2,400,000 8.00% 0 合

70、计 - 17,560,000 0 17,560,000 58.53% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 常新平 董事、副总经理 离任 副总经理 提前退休 方健 监事会主席 换届 无 换届 袁宝荣 职工代表监事 换届 无 换届 毛亚胜 副总经理 换届 董事、副总经理 换届 陈建华 无 换届 监事会主席 换届 李广清 无 换届 职工代表监事 换届 报告期内新

71、任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 新任董事:毛亚胜，男，1961 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权；毕业于西安交通大学，本科学历，1984 年 8 月-2002 年 5 月任国网电力科学研究院/南瑞公司高工、研发部长、生产工程部长；2002年 5 月-2010 年 7 月任上海天正明日电力自动化有限公司副总经理；2010 年 8 月-2012 年 2 月任大唐南京自动化有限公司副总经理；2012 年 3 月-2016 年 10 月任南京朋源电气有限公司总经理；2016 年 11 月至今任江苏南自通华电力自动化股份有限公司副总经理。 新任监事会主席:陈建华，男，1

72、963 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 年至 1988年在天津大学学习；1988 年至 2016 年在国电南京自动化股份有限公司工作，担任设计师、高级研发工程师、检测中心主任、南京费迪电气检测技术有限公司总经理；2016 年至 2018 年在江苏林洋微网科技有限公司担任副总经理；2018 年至今在江苏南自通华电力自动化股份有限公司担任副总经理。 新任监事:李广清，男，1987 年出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。2008 年 10 月至 2011江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 28 年 12 月在南京夏普电子有限公司担任工艺质量工程

73、师，2012 年 9 月至今在江苏南自通华电力自动化股份有限公司担任质量工程师、质量部部长、生产中心主任、供应链部常务副部长。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 7 技术人员 30 28 销售人员 33 35 生产人员 66 58 质量检验 6 7 采购人员 8 7 财务人员 4 4 行政及后勤人员 5 6 员工总计 158 152 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 8 8 本科 48 55 专科 35 34 专科以下 66 54 员工总计 158 152 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适

74、用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 陈建华因个人原因于2020年4月2日离职，陈建华先生辞去监事会主席职务后不会对公司的生产经营造成实质性的影响。公司将尽快完成新任监事会主席的补选工作。在此之前，陈建华先生仍按照公司法、公司章程等规定继续履行职责。 第九节 行业信息 是否自愿披露 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 29 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大

75、内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。 截止报告期末，公司现行有效的法人治理制度包括：江苏南自通华电力自动化股份有限公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、经理工作细则、董事会秘书工作细则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理

76、制度、防范大股东及关联方占用资金专项制度。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议事规则、表决程序均符合法律法规及公司章程以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审议。 截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，相关管理制度也保护了公司资产的安全、完整，使各项生产和经营管理活动得以顺利进行，保证公司的高效运作。 3、 公司重

77、大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作，江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 30 未出现重大违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2019 年 4 月 18 日召开第一届董事会第十四次会议，会议审议并通过了： 关于 2018 年年度报告及摘要的议案 关于 2018 年度董事会工作报告的议案 关于总经理 2018 年度公

78、司工作总结及 2019年度工作计划的议案 关于的议案 关于的议案 关于 2018 年度利润分配方案的议案 关于 2018 年度财务审计报告的议案 关于利用闲置自有资金进行委托理财的议案 关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 关于董事会换届选举的议案 关于提议召开公司 2018 年度股东大会的议案 2、2019 年 5 月 10 日召开第二届董事会第一次会议，会议审议并通过了： 关于选举公司第二届董事会董事长的议案 关于聘任公司总经理的议案 关于聘任公司高级管理人员的议案 3、2019 年 8 月 22 日召开第二届董事会第二次会议，会议审议并通过了： 关于 2019 年半年度报告的议案

79、 关于聘用容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案 关于补充确认抵押借款暨关联担保的议案 关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案 监事会 3 1、2019 年 4 月 18 日召开第一届监事会第八次会议，会议审议并通过了： 关于 2018 年度监事会工作报告的议案 关于 2018 年年度报告及摘要的议案 关于的议案 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 31 关于的议案 关于 2018 年度利润分配方案的议案 关于 2018 年度财务审计报告的议案 关于监事会换届选举的议案 2、2019 年 5 月 10 日召开第二届监事会第一

80、次会议，会议审议并通过了： 关于选举第二届监事会主席的议案 3、2019 年 8 月 22 日召开第二届监事会第二次会议，会议审议并通过了： 关于 2019 年半年度报告的议案 关于聘用容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案 股东大会 2 1、2019 年 5 月 10 日召开 2018 年年度股东大会，会议审议并通过了： 关于 2018 年年度报告及摘要的议案 关于 2018 年度董事会工作报告的议案 关于 2018 年度监事会工作报告的议案 关于的议案 关于的议案 关于 2018 年度利润分配方案的议案 关于 2018 年度财务审计报告的议案 关于董事会换届选

81、举的议案 关于监事会换届选举的议案 关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 2、2019 年 9 月 10 日召开 2019 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了： 关于聘用容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案 关于补充确认抵押借款暨关联担保的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2019 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信

82、地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项没有异议。董事会定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 32 报告的内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面

83、向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司主要业务为电能质量治理关键设备及核心部件、通信基站智能电源管理系统、交直流充电桩及其核心部件以及充电桩监控管理系统的研发、制造和销售。公司已形成了独立完整的供应、生产、销售系统，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行产品销售的情况，也不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行原材料采购的情况，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。公司的控股股东和实际控制人未从事与公司存在同业竞争的业务。 2、资产独立情况 公司系由有限公司整体变更而来，有限公司的资产全部进入本公司。本公司设立时各发起人投入的资产已足额到位，本公司与各股东之间产

84、权关系明确。公司合法拥有与经营有关的资产，拥有独立完整的供应、生产、销售系统及配套设施，发起人投入资产的权属均已变更至本公司名下。 截至报告期末，公司资产产权不存在法律纠纷，不存在被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司设有人力资源部，建立了独立的员工聘用、任免和工资管理制度

85、。 4、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，建立了独立、完整的财务核算体系，公司独立开设银行账号，独立纳税，具有规范的财务会计制度。公司及其控股子公司均独立建账，独立核算，能够独立做出财务决策，控股股东和实际控制人不存在违反公司财务决策程序干预资金正常使用的情况。 5、机构独立情况 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 33 法人治理结构，并根据经营管理的需要设置了相关职能部门。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。

86、 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东及实际控制人混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及中国证监会公告 201141 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的

87、系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四

88、) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年4 月21 日召开第一届董事会第八次会议审议通过了关于制定的议案。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 容诚审字2020 210Z0007 号 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1

89、幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 戴玉平、袁慧馨 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 200,000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 容诚审字2020210Z0007 号 江苏南自通华电力自动化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏南自通华电力自动化股份有限公司（以下简称南自通华）财务报表，包括 2019 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

90、我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南自通华2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南自通华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 35 审计意见提供了基础。 三、其他信息 南自通

91、华管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南自通华 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执

92、行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南自通华的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南自通华、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南自通华的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依

93、据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 36 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰

94、当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南自通华持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南自通华不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就南自通华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以

95、对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 容诚会计师事务所中国注册会计师：戴玉平 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：袁慧馨 中国北京 2020 年 4 月 29 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 11,298,931.00 10,030,069.27 结算备付金 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号

96、：2020-009 37 拆出资金 交易性金融资产 五、2 9,104,553.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、3 9,711,689.04 11,648,919.2 应收账款 五、4 70,381,929.25 60,080,500.05 应收款项融资 预付款项 五、5 603,428.11 850,957.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 2,716,598.93 2,494,911.49 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 9,677,094.83 11,042,283.75 合

97、同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 - 2,398,255.12 流动资产合计 113,494,224.32 98,545,896.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、9 2,224,938.33 2,125,537.22 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 - 3,086.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 484,315.48 767,270.52 递延所得税资

98、产 五、12 1,726,608.52 1,415,872.83 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 38 其他非流动资产 五、13 - 230,000.00 非流动资产合计 4,435,862.33 4,541,766.83 资产总计 117,930,086.65 103,087,663.63 流动负债： 短期借款 五、14 9,813,025.83 6,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 42,305,023.48 36,723,714.12

99、 预收款项 五、16 332,454.36 127,188.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 4,181,453.96 3,885,986.24 应交税费 五、18 1,738,830.96 281,425.08 其他应付款 五、19 146,434.12 80,056.87 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 58,517,222.71 47,098,370.31 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股

100、永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 五、20 525,810.00 - 递延收益 递延所得税负债 五、12 14,982.81 91,013.06 其他非流动负债 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 39 非流动负债合计 540,792.81 91,013.06 负债合计 59,058,015.52 47,189,383.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 13,596,732.80 13,596,732.80 减：库存

101、股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、23 2,215,249.96 1,868,766.41 一般风险准备 未分配利润 五、24 13,060,088.37 10,432,781.05 归属于母公司所有者权益合计 58,872,071.13 55,898,280.26 少数股东权益 所有者权益合计 58,872,071.13 55,898,280.26 负债和所有者权益总计 117,930,086.65 103,087,663.63 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019

102、 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 10,892,054.38 9,978,953.24 交易性金融资产 6,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 9,711,689.04 11,450,539.20 应收账款 十四、1 68,306,129.84 58,652,588.65 应收款项融资 预付款项 583,367.87 830,897.68 其他应收款 十四、2 2,713,268.93 2,481,896.49 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 9,676,750.01 11,041,511.30 合同资产

103、持有待售资产 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 - 367,511.51 流动资产合计 108,683,260.07 94,803,898.07 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十四、3 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,224,938.33 2,125,537.22 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 - 3,086.26 开发支出 商誉

104、 长期待摊费用 484,315.48 767,270.52 递延所得税资产 1,464,868.55 1,317,814.40 其他非流动资产 - 230,000.00 非流动资产合计 14,174,122.36 14,443,708.40 资产总计 122,857,382.43 109,247,606.47 流动负债： 短期借款 9,813,025.83 6,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 42,215,541.67 36,851,079.56 预收款项 332,454.36 127,188.00 卖出

105、回购金融资产款 应付职工薪酬 4,081,179.96 3,684,990.71 应交税费 1,722,251.92 277,913.38 其他应付款 4,569,234.47 6,097,355.81 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 41 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 62,733,688.21 53,038,527.46 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 525,810.00 - 递延收益 递延所得税负债 14,98

106、2.81 91,013.06 其他非流动负债 非流动负债合计 540,792.81 91,013.06 负债合计 63,274,481.02 53,129,540.52 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,630,828.01 13,630,828.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,215,249.96 1,868,766.41 一般风险准备 未分配利润 13,736,823.44 10,618,471.53 所有者权益合计 59,582,901.41 56,118,065.95

107、负债和所有者权益合计 122,857,382.43 109,247,606.47 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 101,074,689.42 84,526,437.63 其中：营业收入 五、25 101,074,689.42 84,526,437.63 利息收入 已赚保费 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 42 手续费及佣金收入 二、营业总成本 99,517,880.79 85,381,364.67 其中：营业成本 五、25 74,379,63

108、6.56 64,021,160.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、26 447,407.19 589,497.24 销售费用 五、27 12,785,239.90 10,133,377.17 管理费用 五、28 4,210,792.98 3,277,587.00 研发费用 五、29 7,226,597.09 7,041,087.63 财务费用 五、30 468,207.07 318,655.18 其中：利息费用 471,129.14 317,924.61 利息收入 15,520.77 11,284.63 加：

109、其他收益 五、31 2,593,824.23 4,272,969.76 投资收益（损失以“-”号填列） 五、32 247,920.52 72,004.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 -355,173.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、34 -689,846.19 -498,274.08 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润

110、（亏损以“-”号填列） 3,353,533.62 2,991,772.98 加：营业外收入 五、35 51.65 3,075.10 减：营业外支出 五、36 525,810.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,827,775.27 2,994,848.08 减：所得税费用 五、37 -146,015.60 -54,453.04 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,973,790.87 3,049,301.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,973,790.87 3,049,301.12

111、2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 2,973,790.87 3,049,301.12 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 43 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综

112、合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,973,790.87 3,049,301.12 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,973,790.87 3,049,301.12 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/

113、股） 0.1 0.1 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十四、4 100,963,513.38 84,240,882.69 减：营业成本 十四、4 74,374,430.77 64,023,684.03 税金及附加 445,461.19 584,839.62 销售费用 12,548,648.65 10,028,323.25 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 44 管理费用 4,403,076.79 3,238,834.

114、65 研发费用 6,480,849.66 6,831,704.59 财务费用 468,401.88 320,149.98 其中：利息费用 471,129.14 317,924.61 利息收入 14,172.76 8,967.33 加：其他收益 2,593,544.23 4,272,969.76 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、5 152,432.10 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号

115、填列） -290,514.83 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） -689,846.19 -515,302.73 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,008,259.75 2,971,013.60 加：营业外收入 51.65 2,208.06 减：营业外支出 525,810.00 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,482,501.40 2,973,221.66 减：所得税费用 17,665.94 -16,032.42 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,464,835.46 2,989,254.08 （一）持续经营净利润（

116、净亏损以“-”号填列） 3,464,835.46 2,989,254.08 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 45 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有

117、至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 3,464,835.46 2,989,254.08 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,859,650.07 48,427,817.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险

118、合同保费取得的现金 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 46 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,495,264.23 3,840,859.30 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 292,950.71 1,250,577.52 经营活动现金流入小计 63,647,865.01 53,519,254.71 购买商品、接受劳务支付的现金 24,549,592.38 18,0

119、96,355.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,300,896.32 17,067,636.66 支付的各项税费 3,522,019.20 5,813,349.86 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 10,683,760.69 9,243,028.50 经营活动现金流出小计 58,056,268.59 50,220,370.37 经营活动产生的现金流量净额 5,591,596.42 3,29

120、8,884.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,500,000.00 3,500,000.00 取得投资收益收到的现金 261,589.90 58,334.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,761,589.90 3,558,334.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 726,221.28 61,800.03 投资支付的现金 17,600,000.00 3,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净

121、额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 18,326,221.28 3,561,800.03 投资活动产生的现金流量净额 -7,564,631.38 -3,465.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 47 取得借款收到的现金 18,600,000.00 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 18,600,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,800,000.00 1

122、2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 458,103.31 317,924.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 15,258,103.31 12,317,924.61 筹资活动产生的现金流量净额 3,341,896.69 682,075.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,368,861.73 3,977,494.66 加：期初现金及现金等价物余额 6,830,069.27 2,852,574.61 六、期末现金及现金等价物余额 8,198,931.00 6,830,

123、069.27 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,801,564.54 46,554,818.89 收到的税费返还 2,495,264.23 3,840,859.30 收到其他与经营活动有关的现金 281,322.70 3,914,000.28 经营活动现金流入小计 63,578,151.47 54,309,678.47 购买商品、接受劳务支付的现金 24,314,089.42 17,881,751.44 支付给职工以及为职

124、工支付的现金 18,446,487.22 16,922,543.75 支付的各项税费 3,531,829.10 5,783,235.32 支付其他与经营活动有关的现金 12,240,752.10 9,205,783.42 经营活动现金流出小计 58,533,157.84 49,793,313.93 经营活动产生的现金流量净额 5,044,993.63 4,516,364.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 152,432.10 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的

125、现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 48 投资活动现金流入小计 7,652,432.10 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 726,221.28 61,800.03 投资支付的现金 14,300,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 15,026,221.28 61,800.03 投资活动产生的现金流量净额 -7,373,789.18 -61,800.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金

126、取得借款收到的现金 18,600,000.00 13,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 18,600,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,800,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 458,103.31 317,924.61 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 15,258,103.31 12,317,924.61 筹资活动产生的现金流量净额 3,341,896.69 682,075.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

127、 - 五、现金及现金等价物净增加额 1,013,101.14 5,136,639.90 加：期初现金及现金等价物余额 6,778,953.24 1,642,313.34 六、期末现金及现金等价物余额 7,792,054.38 6,778,953.24 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分

128、配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 13,596,732.80 - 1,868,766.41 10,432,781.05 55,898,280.26 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 13,596,732.80 1,868,766.41 10,432,781.05 55,898,280.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 346,483.55 2,627,307.32 2,973,790.87 （一）综合收益总额 2,973,790.87 2,973,790.87 （二

129、）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 50 的金额 4其他 （三）利润分配 346,483.55 -346,483.55 1提取盈余公积 346,483.55 -346,483.55 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）

130、其他 四、本年期末余额 30,000,000 13,596,732.80 2,215,249.96 13,060,088.37 58,872,071.13 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 13,596,732.80 1,569,841.00 7,682,405.34 52,848,979.14 加：会计政策变更 0

131、0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000 13,596,732.80 1,569,841.00 7,682,405.34 52,848,979.14 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 298,925.41 2,750,375.71 3,049,301.12 （一）综合收益总额 3,049,301.12 3,049,301.12 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 298,925.41 -298,925.41 1提取盈余公积 298,92

132、5.41 -298,925.41 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 52 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 13,596,732.80 1,868,766.41 10,432,781.05 55,898,280.26 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机

133、构负责人：陈兰 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 13,630,828.01 1,868,766.41 10,618,471.53 56,118,065.95 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 53 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000 13,630,828.01 1,868,766.41 10,618

134、,471.53 56,118,065.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 346,483.55 3,118,351.91 3,464,835.46 （一）综合收益总额 3,464,835.46 3,464,835.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 346,483.55 -346,483.55 1提取盈余公积 346,483.55 -346,483.55 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积

135、转增资本（或股 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 54 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 13,630,828.01 2,215,249.96 13,736,823.44 59,582,901.41 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 13,6

136、30,828.01 1,569,841.00 7,928,142.86 53,128,811.87 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000 13,630,828.01 1,569,841.00 7,928,142.86 53,128,811.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 298,925.41 2,690,328.67 2,989,254.08 （一）综合收益总额 2,989,254.08 2,989,254.08 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 55 （二）所有者投入和减少资本 1股东投

137、入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 298,925.41 -298,925.41 1提取盈余公积 298,925.41 -298,925.41 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 56 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,00

138、0,000 13,630,828.01 1,868,766.41 10,618,471.53 56,118,065.95 法定代表人：徐魁 主管会计工作负责人：陈兰 会计机构负责人：陈兰 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 57 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 财务报表附注 截止 2019 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1. 公司概况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司（以下简称本公司）系由江苏南自通华电力自动化有限公司于 2015 年 12 月 25 日整体变更成立的股份有限公司。 本公司统一社会信用代码为 9

139、1320100737069555N，现注册资本和股本均为人民币 3,000万元，法定代表人为徐魁，住所：南京市江宁区彤天路 101 号“千人之家”大厦。 2016 年 6 月 27 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）函【2016】4532 号同意，本公司股票在全国股转公司挂牌转让。证券简称：南自通华，证券代码：837864。 本公司及子公司属于输配电及控制设备制造业；本公司及子公司主要从事电能质量治理关键设备及核心部件的研发、制造和销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第四次会议于 2020 年 4 月 29 日批准。 2. 合并财务报表范围

140、 报告期合并范围未发生变化，合并财务报表范围包括 1 家子公司江苏华德电力科技有限公司（简称“华德电力”），详见本附注七、在其他主体中的权益披露。 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014年修订）披露有关财务信息。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：202

141、0-009 58 营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、21。 1. 遵循企业会计准则的声明 本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下合并的会计处理方法 对于同一控制下的企业合并

142、，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、

143、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 59 6. 合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以

144、控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日

145、起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新

146、增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成

147、的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 60 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 金融工具 自 2019 年 1 月 1 日起适用 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公

148、司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易

149、日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时

150、以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 61 收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金

151、额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确

152、认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动

153、计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 62 续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其

154、变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额

155、后的余额孰高进行后续计量。 以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，

156、该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确

157、认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 63 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处

158、理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信

159、用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加

160、但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 64 额减已计提减值准备后的摊余成本

161、和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 A 应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如

162、下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 应收合并范围外的款项 应收账款组合 2 应收合并范围内关联方的款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收合并范围外

163、的款项 组合 2 资产组合 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 65 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营

164、环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变

165、化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。 根据金融工具的性质，本公司以单

166、项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 66 影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违

167、约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收

168、益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 终止确认所

169、转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 67 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计

170、入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据企业会计准则第22号-金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其

171、他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到

172、的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 68 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进

173、行抵销。 以下金融工具会计政策适用于 2018 年度及以前 （1）金融资产的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益

174、。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应

175、收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 69 用实际利率法计算的可

176、供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 其他

177、金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。 （3）金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊

178、销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品

179、，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 70 需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （5）金融资产转移 金融资产转

180、移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃

181、对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.

182、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 71 资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的

183、对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （6）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融

184、负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条

185、件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 72 B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融

186、资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 金融资产的减值测试（不包括应收款项） A以摊余成本计量的金融资

187、产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于 300 万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。 对单项金额

188、重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 73 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有

189、关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 B.可供出售金融资产减值测试 可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过

190、损益转回。 9. 应收款项 以下应收款项会计政策适用 2018 年度及以前 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 250 万元（含 250 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏

191、账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合（应收销货款及除组合 2之外的其他应收款） 账龄状态 账龄分析法 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 74 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 2：关联方组合（合并范围内的关联方应收款） 资产类型 不计提坏账准备 票据

192、组合 票据类型 其他 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收款项计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 B、对票据组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下： 项目 计提方法说明 应收票据（银行承兑汇票） 不计提 应收票据（商业承兑汇票） 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 10. 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际

193、成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 江苏南自通华电

194、力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 75 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 11. 长期股权投资 本公司长期股权投资系对子公司的投资。 （1）初始投资成本确定 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本； （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利

195、润，确认为投资收益计入当期损益。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、17。 12. 固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备

196、的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 3-10 5.00 9.50-31.67 运输设备 10 5.00 9.50 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 76 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公设备 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值

197、和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 13. 在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、17。 14. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款

198、费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；

199、正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 77 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 15. 无形资产 本公司无形资产为软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取

200、得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注 软件 3 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注

201、三、17。 16. 研究开发支出 本公司内部研究开发项目的支出均为研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 17. 长期资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计

202、其可收回金额；难以对单项资产的可江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 78 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18. 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益

203、。 19. 职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供

204、相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，江苏南自通华电力自动

205、化股份有限公司 公告编号：2020-009 79 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 20. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 该义

206、务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21. 收入 （1）一般原则 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的

207、已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体方法如下： 销售商品在经客户验收后并满足上述一般原则所列条件时确认销售商品收入的实现。 22. 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 80 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益

208、相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政

209、府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 23. 递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时

210、性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 81 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以

211、下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益

212、，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24. 经营租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 25. 重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修

213、订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 82 2019 年

214、9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年

215、5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、8。 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 201

216、9 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。 上述会计政策的累积影响数如下： 因执行新金融工具准则，本集团合并财务报表相应调整 2019 年 1 月 1 日交易性金融资产 2,018,222.54 , 其他流动资产-2,018,222.54 元。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 10,030,069.27 10,

217、030,069.27 交易性金融资产 不适用 2,018,222.54 2,018,222.54 应收票据 11,648,919.20 11,648,919.20 应收账款 60,080,500.05 60,080,500.05 预付款项 850,957.92 850,957.92 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 83 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 其他应收款 2,494,911.49 2,494,911.49 存货 11,042,283.75 11,042,283.75 其他流动资产 2,398,255.12 3

218、80,032.58 -2,018,222.54 流动资产合计 98,545,896.80 98,545,896.80 0.00 非流动资产： 固定资产 2,125,537.22 2,125,537.22 无形资产 3,086.26 3,086.26 长期待摊费用 767,270.52 767,270.52 递延所得税资产 1,415,872.83 1,415,872.83 其他非流动资产 230,000.00 230,000.00 非流动资产合计 4,541,766.83 4,541,766.83 资产总计 103,087,663.63 103,087,663.63 流动负债： 短期借款 6,

219、000,000.00 6,000,000.00 应付账款 36,723,714.12 36,723,714.12 预收款项 127,188.00 127,188.00 应付职工薪酬 3,885,986.24 3,885,986.24 应交税费 281,425.08 281,425.08 其他应付款 80,056.87 80,056.87 流动负债合计 47,098,370.31 47,098,370.31 递延所得税负债 91,013.06 91,013.06 非流动负债合计 91,013.06 91,013.06 负债合计 47,189,383.37 47,189,383.37 所有者权益（

220、或股东权益）： 实收资本（或股本） 30,000,000.00 30,000,000.00 资本公积 13,596,732.80 13,596,732.80 盈余公积 1,868,766.41 1,868,766.41 未分配利润 10,432,781.05 10,432,781.05 归属于母公司所有者权益合计 55,898,280.26 55,898,280.26 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 55,898,280.26 55,898,280.26 负 债 和 所 有 者 权 益（或股东权益）总计 103,087,663.63 103,087,663.63 四、税项 江苏南自

221、通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 84 1、主要流转税税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 13.00、9.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 本公司为增值税一般纳税人，根据财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号，其商品销售增值税税率自 2019 年 4 月 1 日由 16%及 10%调整为 13%及 9%。 企业所得税： 纳税主体名称 所得税税率% 本公司 15.00 华德电力 25.00 2、税收优惠及批文 2019 年 11 月 7 日，本公司

222、通过审查被认定为高新技术企业，证书编号 GR201932000008，有效期三年。2019 年至 2021 年本公司享受 15%的企业所得税优惠税率。 根据财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知，对销售软件产品增值税实际税负超过 3%的部分，实行即征即退政策。根据江苏省财政厅江苏省国家税务局转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（苏财税201134 号）规定，对销售符合财税2011100 号文件规定的软件产品，自 2011 年 1 月 1 日起执行增值税退税政策。根据2015 年 9 月 29 日南京市江宁区国家税务局（江国税流优惠认字2015第 39 号）税收优惠资格

223、认定结果通知书，同意公司享受的增值税软件企业增值税即征即退资格备案税收优惠。 五、合并财务报表项目注释 1. 货币资金 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 库存现金 114.19 545.19 银行存款 8,198,816.81 6,829,524.08 其他货币资金 3,100,000.00 3,200,000.00 合计 11,298,931.00 10,030,069.27 注：期末其他货币资金系保函保证金 100,000.00 元以及交通银行根据冻结文书（2017）陕 0722 民初 1709 号冻结的款项 3,000,000.00 元，上述款项使

224、用受到限制，本公司不作为现金及现金等价物列示。 2. 交易性金融资产 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 85 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9,104,553.16 其中： 非保本浮动收益银行理财 9,104,553.16 合计 9,104,553.16 3. 应收票据 （1）分类列示 种类 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银 行 承兑汇票 4,114,233.00 4,114,2

225、33.00 8,245,210.20 8,245,210.20 商 业 承兑汇票 5,892,058.99 294,602.95 5,597,456.04 3,403,709.00 3,403,709.00 合计 10,006,291.99 294,602.95 9,711,689.04 11,648,919.20 11,648,919.20 （2）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 26,852,105.54 商业承兑票据 4,377,529.75 合计 31,229,635.29 说明：期末终止确认的应收票据本公司判断其违约

226、风险小，因此予以终止确认。 4. 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 66,056,405.10 52,854,780.12 1 至 2 年 6,184,513.04 5,435,493.72 2 至 3 年 1,682,389.63 4,377,779.70 3 至 4 年 770,344.70 3,559,091.40 4 至 5 年 2,128,520.00 697,873.00 5 年以上 1,820,085.66 1,409,851.66 小计 78,642,258.13 68,334,869.60 减：坏

227、账准备 8,260,328.88 8,254,369.55 合计 70,381,929.25 60,080,500.05 （2）按坏账计提方法分类披露 2019 年 12 月 31 日（按简化模型计提） 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 86 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 按单项计提坏账准备 919,465.41 1.17 456,918.44 49.69 462,546.97 其中：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 919,465.41 1.17 456,918.44 49.69

228、 462,546.97 按组合计提坏账准备 77,722,792.72 98.83 7,803,410.44 10.04 69,919,382.28 其中：应收合并范围外的款项 77,722,792.72 98.83 7,803,410.44 10.04 69,919,382.28 合计 78,642,258.13 100.00 8,260,328.88 10.50 70,381,929.25 2018 年 12 月 31 日（按已发生损失模型计提） 种类 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准

229、备的应收账款 其中：账龄组合 68,135,575.60 99.71 8,131,910.85 11.93 60,003,664.75 组合小计 68,135,575.60 99.71 8,131,910.85 11.93 60,003,664.75 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 199,294.00 0.29 122,458.70 61.45 76,835.30 合计 68,334,869.60 100.00 8,254,369.55 12.08 60,080,500.05 坏账准备计提的具体说明： 2019 年 12 月 31 日，单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款

230、： 应收账款（按单位） 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 朝阳市祥瑞电力器材有限公司 146,760.00 102,732.00 70.00 虽然胜诉，但是未申请资产保全，法院 判 决 执 行 力 较弱 福建天工电力科技有限公司 2,534.00 2,534.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产保全，法院 判 决 执 行 力 较弱 南京宁成电气有限公司 222,888.41 78,010.94 35.00 目 前 由 于 宁 成 电气破产重组，案件在债权申报阶段 安徽罗伯特科技股份有限公司 30,912.00 15,456.00 50.00 芜 湖 仲 裁 委 裁 决支 持 南

231、 自 通 华 仲裁请求 湖州盛博电力科234,051.00 117,025.50 50.00 目 前 案 件 在 等 待江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 87 应收账款（按单位） 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 技有限公司 开庭,后续仍存在部分收回的可能 江苏华众电气制造有限公司 282,320.00 141,160.00 50.00 目 前 该 案 在 执 行阶段，后续仍存在部分收回的可能 合计 919,465.41 456,918.44 2019 年 12 月 31 日，按应收合并范围外的款项计提坏账准备的应收账款： 账龄 2019 年 12 月 3

232、1 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 66,056,405.10 84.99 3,302,820.26 5.00 62,753,584.84 1 至 2 年 6,184,513.04 7.96 618,451.30 10.00 5,566,061.74 2 至 3 年 1,372,991.22 1.77 411,897.37 30.00 961,093.85 3 至 4 年 601,251.70 0.77 300,625.85 50.00 300,625.85 4 至 5 年 1,690,080.00 2.17 1,352,064.00 80.00 338,016.00

233、 5 年以上 1,817,551.66 2.34 1,817,551.66 100.00 合计 77,722,792.72 100.00 7,803,410.44 10.04 69,919,382.28 2018 年组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 52,854,780.12 77.56 2,642,739.01 5.00 50,212,041.11 1 至 2 年 5,435,493.72 7.98 543,549.37 10.00 4,891,944.35 2 至 3 年 4,377,77

234、9.70 6.43 1,313,333.91 30.00 3,064,445.79 3 至 4 年 3,412,331.40 5.01 1,706,165.70 50.00 1,706,165.70 4 至 5 年 645,339.00 0.95 516,271.20 80.00 129,067.80 5 年以上 1,409,851.66 2.07 1,409,851.66 100.00 合计 68,135,575.60 100.00 8,131,910.85 11.93 60,003,664.75 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、8 及附注三、9。 （3）本期坏账准备的变动情况

235、类别 2018 年 12 月31 日 会计政策变更 2019 年 1 月 1日 本期变动金额 2019 年 12 月31 日 计提 收回或转回 转销或核销 组 合 计 提坏账准备 8,254,369.55 8,254,369.55 334,459.74 328,500.41 8,260,328.88 合计 8,254,369.55 8,254,369.55 334,459.74 328,500.41 8,260,328.88 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 88 单位名称 余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账

236、准备余额 南京立营能源科技有限公司 23,944,250.00 30.45 1,197,212.50 宁波奥克斯供应链管理有限公司 3,774,709.68 4.80 188,735.49 天津合纵电力设备有限公司 3,253,699.32 4.14 262,666.75 北京科锐博实电气设备有限公司 2,796,132.22 3.56 139,806.61 连云港市港圣开关制造有限公司 1,880,235.00 2.39 94,011.75 合计 35,649,026.22 45.33 1,904,541.82 5. 预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日

237、 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 406,996.83 67.45 716,447.45 84.19 1 至 2 年 103,840.81 17.21 90,093.23 10.59 2 至 3 年 50,093.23 8.30 32,503.73 3.82 3 年以上 42,497.24 7.04 11,913.51 1.40 合计 603,428.11 100.00 850,957.92 100.00 说明：期末，本公司不存在账龄超过 1 年以上大额的预付款项。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五

238、名预付款项汇总金额 341,387.64 元，占预付款项期末余额合计数的比例 56.57%。 6. 其他应收款 （1）分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 其他应收款 2,716,598.93 2,494,911.49 （2）其他应收款 按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 708,191.40 421,851.67 1 至 2 年 10,159.00 1,012.00 2 至 3 年 2,031,688.00 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 89 账龄 2

239、019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 3 至 4 年 2,012,500.00 142,120.00 4 至 5 年 142,120.00 0.00 5 年以上 428,496.67 428,496.67 小计 3,301,467.07 3,025,168.34 减：坏账准备 584,868.14 530,256.85 合计 2,716,598.93 2,494,911.49 按款项性质分类情况 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 备用金 567,007.40 327,305.60 保证金及押金 101,950.00 231,1

240、59.00 单位往来款 427,096.67 428,908.67 政府冻结款项 2,000,000.00 2,000,000.00 其他 205,413.00 37,795.07 小计 3,301,467.07 3,025,168.34 减：坏账准备 584,868.14 530,256.85 合计 2,716,598.93 2,494,911.49 按坏账计提方法分类披露 A截至 2019 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 3,301,467.07 584,868.14 2,716,598.93 第二阶段 第三阶段 合计

241、3,301,467.07 584,868.14 2,716,598.93 A1 截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 未来 12 个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 组合 1 1,301,467.07 44.94 584,868.14 716,598.93 组合 2 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 3,301,467.07 17.72 584,868.14 2,716,598.93 资产组合：本公司于 2016 年 4 月向南京市江宁区人民法院提起诉讼，请求法院判令泉州天创电气有限公司（以下简称“泉州天创

242、”）支付公司货款 3,241,995.80 元并支付违约金。2017 年 7 月 28 日，江苏省南京市中级人民法院终审判决泉州天创电气有限公司支付本公司货款 2,726,235.80 元、违约金 304,198.20 元及诉讼费 24,907.00 元，合计 3,055,341.00 元。该江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 90 部分款项泉州天创已支付至南京市江宁区人民法院，其中：308,246.91 元被南京市江宁区人民法院提取作为（2017）苏 0115 执 4526 号中北京世纪金辉电力科技有限公司的执行案款；747,094.09 元已经打至本公司账户；2

243、,000,000.00 元因汉中燎原事件被汉中法院申请查封（详见注十、2），该部分款项由对泉州天创的应收账款转至对南京市江宁区人民法院的其他应收款，鉴于仅针对泉州天创诉讼事项，该部分款项不存在无法回收的风险，本年度未对该部分款项计提坏账准备。 B截止 2018 年 12 月 31 日的坏账准备按已发生损失模型计提如下： 种类 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 1,025,168.34 33.89 530,256.85 51.72 494,911.49 资产组合

244、2,000,000.00 66.11 2,000,000.00 组合小计 3,025,168.34 100.00 530,256.85 17.53 2,494,911.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,025,168.34 100.00 530,256.85 17.53 2,494,911.49 B1.2018 年 12 月 31 日组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 421,851.67 21,092.58 5.00 1 至 2 年 1,012.00 101.20 1

245、0.00 2 至 3 年 31,688.00 9,506.40 30.00 3 至 4 年 142,120.00 71,060.00 50.00 5 年以上 428,496.67 428,496.67 100.00 合计 1,025,168.34 530,256.85 51.72 坏账准备的变动情况 类别 2018 年 12月 31 日 会计政策变更 2019年 1月 1日 本期变动金额 2019 年 12 月31 日 计提 收回或转回 转销或核销 组 合 计 提坏账准备 530,256.85 530,256.85 54,611.29 584,868.14 单 项 计 提坏账准备 合计 530

246、,256.85 530,256.85 54,611.29 584,868.14 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 91 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 其他应收款期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 是否关联方 南 京 市 江宁 区 人 民法院 法院冻结款 2,000,000.00 2-3 年 60.58 - 否 南 京 启 能电 气 技 术有限公司 单位往来 427,096.67 5 年以上 12.94 427,096.67 否 江 苏 柏 溢投 资 管 理有限公司 房租押金 142,120.

247、00 4-5 年 4.30 113,696.00 否 张井广 备用金 160,000.00 1 年以内 4.85 8,000.00 否 高昱 备用金 59,897.00 1 年以内 1.81 2,994.85 否 合计 2,789,113.67 84.48 551,787.52 7. 存货 （1）存货分类 存货种类 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,840,997.81 554,080.16 4,286,917.65 5,023,458.60 31,552.41 4,991,906.19

248、库存商品 2,258,961.18 358,091.55 1,900,869.63 2,987,154.10 190,773.11 2,796,380.99 委托加工物资 2,563,136.76 2,563,136.76 2,843,184.27 2,843,184.27 在产品 926,170.79 926,170.79 410,812.30 410,812.30 合计 10,589,266.54 912,171.71 9,677,094.83 11,264,609.27 222,325.52 11,042,283.75 （2）存货跌价准备 存货种类 2018年12月31 日 本期增加 本

249、期减少 2019年12月31 日 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 31,552.41 522,527.75 554,080.16 库存商品 190,773.11 167,318.44 358,091.55 合计 222,325.52 689,846.19 912,171.71 8. 其他流动资产 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增值税留抵税额 367,287.31 预缴所得税 12,521.07 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 92 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 预缴

250、其他税费 4,777.36 银行理财产品 2,013,669.38 合 计 2,398,255.12 9. 固定资产 （1）分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 固定资产 2,224,938.33 2,125,537.22 （2）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,230,057.73 223,237.26 1,028,002.96 5,481,297.95 2.本期增加金额 726,221.28 726,221.28 （1）购置 726,221.28 726,221.28 3.本期减少金额 4

251、.期末余额 4,956,279.01 223,237.26 1,028,002.96 6,207,519.23 二、累计折旧 1.期初余额 2,308,819.83 128,332.47 918,608.43 3,355,760.73 2.本期增加金额 574,001.25 21,207.48 31,611.44 626,820.17 （1）计提 574,001.25 21,207.48 31,611.44 626,820.17 3.本期减少金额 4.期末余额 2,882,821.08 149,539.95 950,219.87 3,982,580.90 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账

252、面价值 2,073,457.93 73,697.31 77,783.09 2,224,938.33 2.期初账面价值 1,921,237.90 94,904.79 109,394.53 2,125,537.22 10. 无形资产 项目 软件 一、账面原值 1.期初余额 107,504.27 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 107,504.27 二、累计摊销 1.期初余额 104,418.01 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 93 项目 软件 2.本期增加金额 3,086.26 （1）计提 3,086.26 3.本期减少金额 4.期末余额 107

253、,504.27 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 3,086.26 11. 长期待摊费用 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 本期摊销 其他减少 装修费 719,575.69 240,032.52 479,543.17 控制器外壳模具 47,694.83 42,922.52 4,772.31 合计 767,270.52 282,955.04 484,315.48 12. 递延所得税资产与递延所得税负债 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所

254、得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 递延所得税资产： 信用减值准备 9,139,799.97 1,399,588.13 资产减值准备 912,171.71 136,825.76 9,006,951.92 1,373,195.05 可抵扣亏损 760,778.51 190,194.63 170,711.12 42,677.78 小计 10,812,750.19 1,726,608.52 9,177,663.04 1,415,872.83 递延所得税负债： 研发设备一次折旧 99,885.38 14,982.81 606,753.75 91,013.06 13. 其他非

255、流动资产 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 无形资产预付款 230,000.00 合计 230,000.00 14. 短期借款 （1）短期借款分类 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 质押保证借款 9,800,000.00 6,000,000.00 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 94 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 短期借款应付利息 13,025.83 合计 9,813,025.83 6,000,000.00 说明：质押物为本公司”一种可用于

256、双电源转换系统的微型断路器操作机构”与”一种变气隙自保护筒式永磁调速器”两项可转让的专利权的质押以及徐魁的保证。 15. 应付账款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 货款 40,345,835.43 34,571,409.25 费用 1,366,674.62 2,042,464.87 设备款 592,513.43 109,840.00 合计 42,305,023.48 36,723,714.12 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2019 年 12 月 31 日 未偿还或未结转的原因 圣航科技股份有限公司 457,209.00 被其债权人向法院

257、申请财产保全，德清县人民法院向本公司发出协助执行通知书，要求公司予以暂停支付其货款 16. 预收款项 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 货款 212,909.40 127,188.00 工程款 119,544.96 合计 332,454.36 127,188.00 期末，本公司不存在账龄超过 1 年的重要预收款项。 17. 应付职工薪酬 项目 2018 年 12 月31日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31日 短期薪酬 3,882,483.50 18,570,945.11 18,271,974.65 4,181,453.96 离职后福利-设

258、定提存计划 3,502.74 1,025,418.93 1,028,921.67 合计 3,885,986.24 19,596,364.04 19,300,896.32 4,181,453.96 （1）短期薪酬 项目 2018 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月31 日 工资、奖金、津贴和补贴 3,879,608.80 17,360,662.64 17,058,817.48 4,181,453.96 职工福利费 358,196.61 358,196.61 社会保险费 1,856.70 584,024.10 585,880.80 其中：1医疗保险费 1,674.38

259、 529,286.76 530,961.14 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 95 项目 2018 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月31 日 2工伤保险费 33.49 7,690.49 7,723.98 3生育保险费 148.83 47,046.85 47,195.68 住房公积金 1,018.00 198,590.00 199,608.00 工会经费和职工教育经费 69,471.76 69,471.76 合计 3,882,483.50 18,570,945.11 18,271,974.65 4,181,453.96 （2）设定提

260、存计划 项目 2018 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月31 日 离职后福利 3,502.74 1,025,418.93 1,028,921.67 其中：1基本养老保险费 3,409.72 996,014.56 999,424.28 2失业保险费 93.02 29,404.37 29,497.39 合计 3,502.74 1,025,418.93 1,028,921.67 18. 应交税费 税项 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增值税 811,472.32 2,449.44 企业所得税 893,153.85 250,507.3

261、1 个人所得税 1,439.08 836.20 城市维护建设税 3,033.04 131.87 教育费附加和地方教育附加 29,732.67 27,500.26 合计 1,738,830.96 281,425.08 19. 其他应付款 （1）分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 其他应付款 146,434.12 80,056.87 合计 146,434.12 80,056.87 （2）其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 往来款 9,500.00 9,500.00 代扣代缴社

262、保公积金 18,558.63 47,143.77 其他 118,375.49 23,413.10 合计 146,434.12 80,056.87 期末，本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 96 20. 预计负债 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 未决诉讼 525,810.00 合计 525,810.00 21. 股本（单位：万股） 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增减（+、-） 2019 年 12 月 31 日 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 3,0

263、00.00 3,000.00 22. 资本公积 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 股本溢价 13,596,732.80 13,596,732.80 23. 盈余公积 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,868,766.41 346,483.55 2,215,249.96 24. 未分配利润 项目 2019 年 2018 年 调整前上期末未分配利润 10,432,781.05 7,682,405.34 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配

264、利润 10,432,781.05 7,682,405.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,973,790.87 3,049,301.12 减：提取法定盈余公积 346,483.55 298,925.41 未分配利润转增资本 期末未分配利润 13,060,088.37 10,432,781.05 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 6,004.70 25. 营业收入和营业成本 项目 2019 年 2018 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 101,033,179.98 74,379,636.56 84,526,437.63 64,021,160.45 其他业务 41,

265、509.44 合计 101,074,689.42 74,379,636.56 84,526,437.63 64,021,160.45 （1）主营业务（分产品） 产品名称 2019 年 2018 年 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 97 产品名称 2019 年 2018 年 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 普通型智能电容器 37,113,658.95 29,402,953.01 43,468,928.65 35,542,171.52 储能 26,057,202.06 18,398,386.63 抗谐型智能电容器 17

266、,412,677.20 12,073,305.80 11,620,604.31 8,413,047.88 电容本体 6,221,744.87 4,696,045.65 10,660,777.22 8,090,134.96 控制器 4,890,449.29 3,444,923.37 7,192,191.21 4,431,835.28 其他配件 9,337,447.61 6,364,022.10 11,583,936.24 7,543,970.81 合计 101,033,179.98 74,379,636.56 84,526,437.63 64,021,160.45 26. 税金及附加 项目 20

267、19 年 2018 年 城市维护建设税 250,426.62 329,066.41 教育费附加 178,876.17 234,963.88 其他税金 18,104.40 25,466.95 合计 447,407.19 589,497.24 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 27. 销售费用 项目 2019 年 2018 年 职工薪酬 5,815,018.40 4,296,129.21 市场拓展费 1,170,406.81 1,433,173.69 运杂费 998,401.98 1,212,746.39 办公差旅费 2,806,637.71 1,750,083.14 业务招待费

268、1,326,538.63 863,517.18 折旧租赁费 21,787.56 50,256.44 其他 646,448.81 527,471.12 合计 12,785,239.90 10,133,377.17 28. 管理费用 项目 2019 年 2018 年 职工薪酬 1,266,472.71 1,181,353.72 租赁费 432,574.23 430,618.81 折旧与摊销 415,597.93 288,066.21 中介机构费及认证费用 1,457,630.59 611,636.36 办公差旅费 70,551.83 134,476.51 业务招待费 169,538.14 134,

269、136.22 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 98 项目 2019 年 2018 年 其他 398,427.55 497,299.17 合计 4,210,792.98 3,277,587.00 29. 研发费用 项目 2019 年 2018 年 人工费 5,826,184.49 5,192,662.76 材料费 640,596.06 1,036,927.53 折旧费 54,196.15 77,908.37 其他 705,620.39 733,588.97 合计 7,226,597.09 7,041,087.63 30. 财务费用 项目 2019 年 2018 年

270、 利息支出 471,129.14 317,924.61 减：利息收入 15,520.77 11,284.63 手续费及其他 12,598.70 12,015.20 合计 468,207.07 318,655.18 31. 其他收益 项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相关 一、计入其他收益的政府补助 2,593,824.23 4,272,969.76 直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） 2,593,824.23 4,272,969.76 与收益相关 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 合计 2,593,824.23 4,272,969.76 32. 投资收益

271、项目 2019 年 2018 年 银行理财产品收益 247,920.52 72,004.34 33. 信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 应收票据坏账损失 -294,602.95 应收账款坏账损失 -5,959.33 其他应收款坏账损失 -54,611.29 合计 -355,173.57 34. 资产减值损失 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 99 项目 2019 年 2018 年 （1）坏账损失 -333,744.02 （2）存货跌价损失 -689,846.19 -164,530.06 合计 -689,846.19 -498,274.08 35.

272、 营业外收入 项目 2019 年 2018 年 计入当期非经常性损益的金额 其他 51.65 3,075.10 51.65 合计 51.65 3,075.10 36. 营业外支出 项目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损益的金额 预计负债 525,810.00 合计 525,810.00 37. 所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 2019 年 2018 年 按税法及相关规定计算的当期所得税 240,750.34 78,820.26 递延所得税费用 -386,765.94 -133,273.30 合计 -146,015.60 -54,453.04 （2）所得税费用与利润总额

273、的关系列示如下： 项目 2019 年 2018 年 利润总额 2,827,775.27 2,994,848.08 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*15%） 424,166.29 449,227.21 某些子公司适用不同税率的影响 -65,472.62 2,162.64 对以前期间当期所得税的调整 78,292.28 不可抵扣的成本、费用和损失 209,275.33 197,466.08 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -43,827.22 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 5,761.86 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“

274、-”填列） -713,984.60 -743,535.89 其他 所得税费用 -146,015.60 -54,453.04 38. 现金流量表项目注释 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 100 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年 2018 年 利息收入 15,520.77 11,284.63 政府补助 98,560.00 432,110.46 其他往来款项 178,869.94 807,182.43 合计 292,950.71 1,250,577.52 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年 2018 年 销售费用、管理费用付现

275、部分 10,382,422.22 8,937,481.51 其他往来款 288,739.77 293,531.79 银行手续费 12,598.70 12,015.20 合计 10,683,760.69 9,243,028.50 39. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2019 年 2018 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,973,790.87 3,049,301.12 加：信用减值准备 355,173.57 - 资产减值准备 689,846.19 498,274.08 固定资产折旧 626,820.17 499,582.30 无形资产摊销 3,08

276、6.26 15,242.25 长期待摊费用摊销 282,955.04 295,986.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 471,129.14 317,924.61 投资损失（收益以“”号填列） -247,920.52 -72,004.34 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -310,735.69 -109,954.17 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -76,030.25 -23,319.13 存货的减少（增加以“”号填列） 675,342

277、.73 1,630,443.06 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -7,983,497.66 -6,069,947.89 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 8,131,636.57 3,267,355.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,591,596.42 3,298,884.34 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 101 补充资料 2019 年 2018 年 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,198,931.00 6,830,069.27 减：现金的期初余额 6,830,0

278、69.27 2,852,574.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,368,861.73 3,977,494.66 说明：本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 45,131,689.20 元。 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 8,198,931.00 6,830,069.27 其中：库存现金 114.19 545.19 可随时用于支付的银行存款 8,198,816.81 6,829,524.08 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 8,19

279、8,931.00 6,830,069.27 40. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金-其他货币资金 100,000.00 保函保证金 货币资金-其他货币资金 3,000,000.00 注 1 其他应收款 2,000,000.00 注 1 合计 5,100,000.00 注 1：本公司由于与汉中燎原航空机电工程有限责任公司质量侵权纠纷案被陕西省城固县人民法院冻结 500 万款项，其中 200 万为江宁法院执行回来的泉州天创货款，另 300 万为该项（2017）陕 0722 民初 1709 号冻结的交行江宁支行基本户 300 万元存款。 41. 政府补助 项目

280、金额 资产负债表列报项目 计入当期损益的金额 计入列报项目 2019 年度 2018 年度 软件产品增值税即征即退 2,495,264.23 2,495,264.23 3,840,859.30 其他收益 创新专项资金补贴 90,000.00 90,000.00 210,650.00 其他收益 南京市江宁区财政局专利补贴 6,000.00 6,000.00 106,300.00 其他收益 2019 第一批自主知识产权资助 2,000.00 2,000.00 其他收益 税控系统维护费 560.00 560.00 其他收益 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 102 项目

281、 金额 资产负债表列报项目 计入当期损益的金额 计入列报项目 2019 年度 2018 年度 南京市社会保险管理中心稳岗补贴 15,160.46 其他收益 江宁区经济和信息化局 2017 年度扶持中小微企业补助金 100,000.00 其他收益 2,593,824.23 2,593,824.23 4,272,969.76 六、合并范围的变动 报告期合并范围未发生变动。 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 华德电力 江苏南京 江苏南京 电子原配件制造 100.00 同一控制下企业合并 八

282、、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本

283、公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险.。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 103 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其

284、它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 45.33%（2018 年 12 月 31 日：32.46%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 84.48%（2018 年 12

285、 月 31 日：92.81%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2019 年 12 月31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 500 万元（2018 年 12 月 31 日：人民币 700

286、万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 项目 2019 年 12 月 31 日 一年以内 一至两年 二至三年 三年以上 合计 短期借款 980.00 980.00 应付账款 4,230.50 4,230.50 其他应付款 14.64 14.64 金融负债合计 5,225.14 5,225.14 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）： 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 104 项目 2018 年 12 月 31 日 一年以内 一至

287、两年 二至三年 三年以上 合计 短期借款 600.00 600.00 应付账款 3,672.37 3,672.37 其他应付款 8.06 8.06 金融负债合计 4,280.43 4,280.43 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 九、公允价值的披露 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 （1）2019 年 12

288、月 31 日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值 项 目 2019 年 12 月 31 日公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 9,104,553.16 9,104,553.16 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 9,104,553.16 9,104,553.16 （1）债务工具投资 9,104,553.16 9,104,553.16 （2）权益工具投资 （二）其他权益工具投资 持续以公允价值计量的资产总额 9,104,553.16 9,104,553.16 二、非持续的公允价值计量 非持

289、续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、短期借款、应付账款、预收款项、其他应付款等。 上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 105 十、关联方及关联交易 1. 本公司的股东情况 股东名称 持股比例 徐魁 44.50% 南京泰享投资管理有限公司 20.00% 淮安天泉成长型产业投资中心（有限合伙） 10.00% 南京繁星投资管理

290、有限公司 10.00% 常新平 8.00% 殷杰 6.70% 蒋瑀瀛 0.50% 方健 0.30% 合计 100.00% 本公司的实际控制人为徐魁。 2. 本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3. 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 江苏清智汇节能环保技术有限公司 实际控制人控制的公司 徐魁、毛亚胜、殷杰、李建保、汤文尤 董事 陈建华、李广清、马丽亚 监事 徐魁、殷杰、毛亚胜、陈兰 高级管理人员 徐魁、南京泰享投资管理有限公司、淮安天泉成长型产业投资中心（有限合伙）、南京繁星投资管理有限公司、常新平、殷杰 持股超过 5%的股东 4. 关联交易情况 （1）关联采购与销售

291、情况 采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 2019 年 2018 年 江苏清智汇节能环保技术有限公司 设备采购 334,025.18 （2）关联担保情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 徐魁 980 万 2019-1-16 2020-1-15 否 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 106 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 徐魁 500 万 2018-3-6 2021-3-6 否 殷杰 500 万 2018-3-6 2021-3-6 否 常新平 500 万 2018-3-6 2021-3-6 否 （

292、3）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 9 人，上期关键管理人员 10 人，支付薪酬情况见下表： 项目 2019 年 2018 年 关键管理人员薪酬 235.83 万元 221.88 万元 （4）应收关联方款项 项目名称 关联方 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 预付款项 江苏清智汇节能环保技术有限公司 17,000.00 （5）应付关联方款项 项目名称 关联方 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付账款 江苏清智汇节能环保技术有限公司 177,504.84 十一、承诺及或有事项 1. 重要的承诺事项 截至 2019 年

293、 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2. 或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 汉中燎原航空机电工程有限责任公司（以下简称：汉中燎原） 本公司、西安弓盛机电有限公司（以下简称：西安弓盛） 产品侵权纠纷 陕 西 省城 固 县人 民 法院 2,992,278.00元（包含退回货款525,810.00元，赔偿损失2,376,000.00元以及承担的案件受理费等90,468.00 元） 二审上诉中，西安弓盛为上述赔偿的连带责任人。2018 年 6 月10 号，汉中燎原向陕西省城固县人民法院申请资产保全，申请冻结本公司

294、 500 万元银行存款或其他等值财产，本案件一审已经判决，本公司败诉，目前本公司正在积极准备证据上诉。本案涉 及 最 大 损 失 额2,992,278.00 元，律师预计最小的损失为仅江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 107 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 退回货款。 （2）截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2020 年 4 月 29 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事

295、项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 64,440,738.35 51,668,530.12 1 至 2 年 5,668,263.04 5,198,158.72 2 至 3 年 1,622,859.63 4,253,539.70 3 至 4 年 701,104.70 3,559,091.40 4 至 5 年 2,128,520.00 695,851.00 5 年以上 1,719,161.66 1,310,949.66 小计 76,280,647.38 66,686,120.

296、60 减：坏账准备 7,974,517.54 8,033,531.95 合计 68,306,129.84 58,652,588.65 （2）按坏账计提方法分类披露 2019 年 12 月 31 日（按简化模型计提） 种类 2019 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按单项计提坏账准备 919,465.41 1.21 456,918.44 49.69 462,546.97 其中：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 919,465.41 1.21 456,918.44 49.69 462,546.97 按组合计提坏账准备 75,361,181.97 98.

297、79 7,517,599.10 9.98 67,843,582.87 其中：应收75,361,181.97 98.79 7,517,599.10 9.98 67,843,582.87 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 108 种类 2019 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 合并范围外的款项 合计 76,280,647.38 100.00 7,974,517.54 10.45 68,306,129.84 2018 年 12 月 31 日（按已发生损失模型计提） 种类 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例

298、% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 66,486,826.60 99.70 7,911,073.25 11.90 58,575,753.35 组合小计 66,486,826.60 99.70 7,911,073.25 11.90 58,575,753.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 199,294.00 0.30 122,458.70 61.45 76,835.30 合计 66,686,120.60 100.00 8,033,531.95 12.05 58,652,588.65 坏账准备计提的具体说明： 期末单项

299、金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 朝阳市祥瑞电力器材有限公司 146,760.00 102,732.00 70.00 虽然胜诉，但是未申请资产保全，法院 判 决 执 行 力 较弱 福建天工电力科技有限公司 2,534.00 2,534.00 100.00 虽然胜诉，但是未申请资产保全，法院 判 决 执 行 力 较弱 南京宁成电气有限公司 222,888.41 78,010.94 35.00 目 前 由 于 宁 成 电气破产重组，案件在债权申报阶段 安徽罗伯特科技股份有限公司 30,912.00 15,456.00 50.00

300、芜 湖 仲 裁 委 裁 决支 持 南 自 通 华 仲裁请求 湖州盛博电力科技有限公司 234,051.00 117,025.50 50.00 目 前 案 件 在 等 待开庭,后续仍存在部分收回的可能 江苏华众电气制造有限公司 282,320.00 141,160.00 50.00 目 前 该 案 在 执 行阶段，后续仍存在部分收回的可能 合计 919,465.41 456,918.44 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 109 应收合并范围外的款项，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2019 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净

301、额 1 年以内 64,440,738.35 85.51 3,222,036.92 5.00 61,218,701.430 1 至 2 年 5,668,263.04 7.52 566,826.30 10.00 5,101,436.74 2 至 3 年 1,313,461.22 1.74 394,038.37 30.00 919,422.85 3 至 4 年 532,011.70 0.71 266,005.85 50.00 266,005.85 4 至 5 年 1,690,080.00 2.24 1,352,064.00 80.00 338,016.00 5 年以上 1,716,627.66 2.

302、28 1,716,627.66 100.00 合计 75,361,181.97 100.00 7,539,707.82 9.95 67,843,582.87 2018 年 12 月 31 日，组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 51,668,530.12 77.71 2,583,426.51 5.00 49,085,103.61 1 至 2 年 5,198,158.72 7.82 519,815.87 10.00 4,678,342.85 2 至 3 年 4,253,539.70 6.40 1,

303、276,061.91 30.00 2,977,477.79 3 至 4 年 3,412,331.40 5.13 1,706,165.70 50.00 1,706,165.70 4 至 5 年 643,317.00 0.97 514,653.60 80.00 128,663.40 5 年以上 1,310,949.66 1.97 1,310,949.66 100.00 合计 66,486,826.60 100.00 7,911,073.25 11.90 58,575,753.35 （3）本期坏账准备的变动情况 类别 2018 年 12月 31 日 会计政策变更 2019 年 1 月1 日 本期变动

304、金额 2019 年 12 月31 日 计提 收回或转回 转销或核销 组 合计 提坏 账准备 8,033,531.95 8,033,531.95 312,351.02 371,365.43 7,974,517.54 合计 8,033,531.95 8,033,531.95 312,351.02 371,365.43 7,974,517.54 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额 南京立营能源科技有限公司 23,944,250.00 31.39 1,197,212.50 宁波奥克斯供应链管理有限公司 3,

305、774,709.68 4.95 188,735.49 天津合纵电力设备有限公司 3,253,699.32 4.27 262,666.75 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 110 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额 北京科锐博实电气设备有限公司 2,796,132.22 3.67 139,806.61 连云港市港圣开关制造有限公司 1,880,235.00 2.46 94,011.75 合计 35,649,026.22 46.73 1,882,433.10 2. 其他应收款 （1）分类列示 项目 2019 年 12 月

306、31 日 2018 年 12 月 31 日 其他应收款 2,713,268.93 2,481,896.49 （2）其他应收款 按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 708,191.40 408,151.67 1 至 2 年 6,459.00 1,012.00 2 至 3 年 2,031,688.00 3 至 4 年 2,012,500.00 142,120.00 4 至 5 年 142,120.00 0.00 5 年以上 428,496.67 428,496.67 小计 3,297,767.07 3,011,468.34 减：坏账准备

307、 584,498.14 529,571.85 合计 2,713,268.93 2,481,896.49 其他应收款按款项性质披露 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 备用金 567,007.40 317,305.60 保证金、押金 98,250.00 227,459.00 其他单位往来款 427,096.67 428,908.67 其他 205,413.00 37,795.07 法院冻结款项 2,000,000.00 2,000,000.00 小计 3,297,767.07 3,011,468.34 减：坏账准备 584,498.14 529,571.85

308、 合计 2,713,268.93 2,481,896.49 按坏账计提方法分类披露 A截至 2019 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下： 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 111 阶段 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 3,297,767.07 584,498.14 2,713,268.93 第二阶段 第三阶段 合计 3,297,767.07 584,498.14 2,713,268.93 A1 截至 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 未来 12 个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备 账面价值

309、理由 组合 1 1,297,767.07 45.04 584,498.14 713,268.93 组合 2 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 3,297,767.07 14.72 584,498.14 2,713,268.93 B.2018 年 12 月 31 日（按已发生损失模型计提） 种类 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 1,011,468.34 33.59 529,571.85 52.36 481,896.49 资产组合 2,00

310、0,000.00 66.41 2,000,000.00 组合小计 3,011,468.34 100.00 529,571.85 17.59 2,481,896.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,011,468.34 100.00 529,571.85 17.59 2,481,896.49 B1.2018 年 12 月 31 日组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2018 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 408,151.67 40.36 20,407.58 5.00 387,744.09 1 至 2 年 1

311、,012.00 0.10 101.20 10.00 910.80 2 至 3 年 31,688.00 3.13 9,506.40 30.00 22,181.60 3 至 4 年 142,120.00 14.05 71,060.00 50.00 71,060.00 5 年以上 428,496.67 42.36 428,496.67 100.00 合计 1,011,468.34 100.00 529,571.85 52.36 481,896.49 坏账准备的变动情况 类别 2018 年 12 月 31 会计2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月江苏南自通华电力自动化股份

312、有限公司 公告编号：2020-009 112 日 政策变更 计提 收回或转回 转销或核销 31 日 组 合 计提 坏 账准备 529,571.80 529,571.80 54,926.34 584,498.14 合计 529,571.80 529,571.80 54,926.34 584,498.14 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 是否关联方 南 京 市 江宁 区 人 民法院 法院冻结款 2,000,000.00 2-3 年 60.65 - 否 南 京 启 能电 气 技 术

313、有限公司 单位往来 427,096.67 5 年以上 12.95 427,096.67 否 江 苏 柏 溢投 资 管 理有限公司 房租押金 142,120.00 4-5 年 4.31 113,696.00 否 张井广 备用金 160,000.00 1 年以内 4.85 8,000.00 否 高昱 备用金 59,897.00 1 年以内 1.82 2,994.85 否 合计 2,789,113.67 84.58 551,787.52 3. 长期股权投资 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投

314、资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 2018 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月31 日 本期计提减值准备 减值准备期末余额 华德电力 10,000,000.00 10,000,000.00 4. 营业收入和营业成本 项目 2019 年 2018 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 100,922,003.94 74,374,430.77 84,240,882.69 64,023,684.03 其他业务 41,509.44 合计 100,963,513

315、.38 74,374,430.77 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 113 5. 投资收益 项目 2019 年 2018 年 银行产品理财收益 152,432.10 十五、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 2019 年 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 98,560.00 委托他人投资或管理资产的损益 247,920.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -525,758.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -179,277.83 减：非

316、经常性损益的所得税影响数 -17,314.83 非经常性损益净额 -161,963.00 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -161,963.00 2. 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.18 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.46 0.10 0.10 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 2020 年 4 月 29 日 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 公告编号：2020-009 114 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 江苏南自通华电力自动化股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 30 日