837928_2016_雷克斯_2016年度报告_2017-03-30.txt

1、 公告编号：2017-014 1 雷 克 斯 NEEQ:837928 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 （Sichuan Rex Smart Technology Corporation Limited） Corporation Limited）Corporation Limited） 年度报告 2016 公告编号：2017-014 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 2 月 24 日，经（成）登记内变字2016第 000241 号核准，公司正式更名为四川雷克斯智慧科技股份有限公司。2016 年 6 月 30 日，全国中小企业股份转让系统出具的股转系统函20164743 号，同意我

2、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2016 年 7 月 14 日我公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 2、2016 年 7 月，公司取得 ISO9001：2015 标准质量管理体系认证证书和 ISO14001:2015环境管理体系认证证书。2016 年 6 月，公司获得由四川正平信用评估有限公司颁发的信用等级证书。2016 年 9 月公司正式成为 LoRa 全球联盟成员(LORA ALLIANCE MEMBER)及中国 LoRa 应用联盟（CLAA）成员。2016 年 12 月完成高新技术企业更名，2016 年12 月取得信息系统集成三级资质认证。2016 年公

3、司取得 24 项实用新型专利授权，2 项软件著作权，1 件软件产品证书。为提高软件产品质量和客户满意度，已申报 CMMI-级软件认证。 3、2016 年，公司推动业务深度发展，完善销售渠道体系，在重庆和云南区域取得业务突破。2016 年无人机产品再上一个台阶，国内领先的长航时“太阳能混合动力固定翼无人机”定型研制成功，并初步通过行业复杂环境应用验证； 积极推进军民融合业务的发展，2016 年取得成都市军民融合认定企业（单位），并获得“2016 年度成都市中小企业成长工程培育企业”称号，2016 年 10 月收到成都军区成都物资采购站发出的,中标金额为 1389.9 万元。 4、2016 年 5

4、 月，拥有自主知识产权的智能消防栓云监测综合管理系统项目在成都市“宽窄巷子”完成示范应用。2016 年 11 月，四川消防部队攀西战区城市综合体消防实战演练首次采用雷克斯消防三维作战标绘辅助决策系统。2016 年，创建基于创新和认证的LORAwan 物联网技术+3D GIS、BIM、VR+云平台的行业应用平台，为国防军队、消防应急、公安反恐、电力电网等专业用户提供智慧消防与应急行业解决方案，在监测预警、消防与应急及智慧城市三个核心领域中，建立了多个具有自有知识产权和核心竞争力的系统平台及产品线，提供触及核心数据价值的高科技产品。 5、2016 年 9 月雷克斯与深圳市远行科技股份有限公司签订在

5、大数据和云平台技术开发领域的战略伙伴合作协议书。2016 年 11 月与深圳市华讯方舟软件信息有限公司签订战略合作协议。2016 年 11 月参加中国（昆明）东南亚.南亚消防安全暨应急救援技术展览会。 6、公司 2016 年获得的政府资助项目：成都市武侯区产业倍增扶持专项资金。 公告编号：2017-014 3 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要. 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 2

6、8 第九节 公司治理及内部控制 . 31 第十节 财务报告 . 36 公告编号：2017-014 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、雷克斯 指 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 因赛思 指 四川因赛思智能科技有限公司 三会 指 公司股东(大)会、董事会和监事会的统称 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 四川雷克斯智慧科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川雷克斯智慧科技股份有限公司董事

7、会 监事会 指 四川雷克斯智慧科技股份有限公司监事会 公司章程 指 四川雷克斯智慧科技股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 全国中小企业股份转让系统 指 是经国务院批准设立的全国性证券交易场所,全国中小企业股份转让系统有限责任公司为其运营管理机构。 公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 截止日 指 2016 年 12 月 31 日 本年、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 20

8、16 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元 指 人民币元(仅限于用于货币量词时) 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读

9、。 公告编号：2017-014 5 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （1）豁免披露事项及理由 豁免披露事项:对客户名称进行适当脱密处理。 豁免披露理由:我公司于 2016 年 10 月 24 日与客户“中国人民解放军某部队”、采购机构“成都军区成都物资采购站”签订信息系统应急竞争性谈判采购合同,项目名称“2016-CDCD-3042-2 的某部信息系统应急竞争性谈判采购(二)”项目。因为客户特殊性,合同规定我公司在签订履行本合同过程中知悉的涉及、可能涉及军

10、事利益、军事秘密的,也须严格遵守军队的保密规定,履行保密义务,同时签订保密承诺书。 公告编号：2017-014 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术研发带来的风险 为了更好地满足及适应市场的变化,以及根据公司完善循环经济产业链的发展规划,公司将不断进行新技术、新产品的研发。公司的业务是利用计算机网络通讯技术、计算机数据分析技术等手段,结合传统的消防装备以及应急救援管理,为消防系统、电力系统、部队等公共部门提供安全防护、智能监控以及应急救援的相关产品。公司提供的为跨行业的产品,加上计算机技术发展快速、信息技术日新月异,公司需要投入大量的精力包括人力和物力进行新产品

11、研发和试点,但最后产品是否被市场接受仍具有一定的不确定性,如果产品不能得到市场接受将会给公司未来经营带来不利影响。 2、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为刘洋,其直接或间接控制的公司股份占公司股本总额的 57.51%。刘洋担任公司董事长,能够对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会损害公司及公司中小股东的利益。 3、公司治理和内部控制风险有限公司阶段,公司的法人治理结构不尽完善,内部控制基础较为薄弱。 股份公司成立后,公司逐步建立健全了治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系及

12、关联交易、重大投资、对外担保等相关重大事项管理制度。但股份公司成立时间较短,各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 4、公司应收账款余额较大的风险 公司 2014 年末、2015 年末、2016 年末的应收账款账面价值分别为 4,009,834.67 元、12,553,674.11 元和 22,053,844.52 元,占各期期末总资产的比例分别为 19.41%、54.43%和 66.61

13、%。随着公司业务的扩张、规模的扩大,公司营业收入不断增长,未来各期的应收账款余额有可能继续上升。随着公司应收账款期末余额的增大,占用的营运资金越来越多,将会给公司的营运带来一定的压力。若公司客户因其自身经营状况恶化,到期不能偿还公司应收账款,将会导致公司产生较大的坏账风险,从而影响公司的正常生产经营。 5、高新技术企业资格认定风险 根据高新技术企业认定管理办法(国科发火2008172 号)和高新技术企业认定管理工作指引(国科发火2008362 号)有关规定,公司于 2015 年 7 月申请了高新技术企业认定,并于 2015 年 10 月 9 日收到关于公示四川省 2015 年高新技术企业新认定

14、拟通过企业名单的通知(川高企认20157 号),公司取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为:GR201551000689,有效期为三年。公司实行股份制改造后,在2016 年进行了高新技术企业的更名,现已经更名成功。按照规 公告编号：2017-014 7 定,在有效期内公司所得税税率减按 15%执行。如果未来税收政策发生重大变化,致使公司不再具备享受高新技术企业所得税优惠条件,将会增加公司税负,对公司经营业绩造成重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-014 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司

15、中文全称 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Rex SmartTechnology Corporation Limited 证券简称 雷克斯 证券代码 837928 法定代表人 刘洋 注册地址 成都市武侯区高升桥南街 8 号 11 幢 2 单元 13 楼 2 号 办公地址 成都市高新区神仙树西路 3 号 1205 室 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 晏小蓉 付连国 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号

16、院 B 座 2 单元 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王新平 电话 028-65554016 传真 028-66627439 电子邮箱 xpwang 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区神仙树西路 3 号 1205 室 邮编:610041 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 公司年度报告备置地 本公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 消防与应急装备及系统、监测预警系统

17、普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 13,614,000 做市商数量 - 控股股东 刘洋 实际控制人 刘洋 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2017-014 9 企业法人营业执照注册号 91510107689044096P 否 税务登记证号码 91510107689044096P 否 组织机构代码 91510107689044096P 否 公告编号：2017-014 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 24,608,758.42 31,152,555.22 -21.01% 毛利率 24.97% 22.6

18、2% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,671,210.68 1,239,029.40 -234.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,792,251.53 1,098,573.71 -354.17% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -10.43% 9.94% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -17.42% 8.81% - 基本每股收益 -0.12 0.12 -200.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 33,109,251.41 23,062,189.0

19、5 43.57% 负债总计 20,161,612.85 9,978,339.81 102.05% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,947,638.56 13,083,849.24 -1.04% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.31 -27.48% 资产负债率（母公司） 59.59% 42.59% - 资产负债率（合并） 60.89% 43.27% - 流动比率 1.56 2.24 - 利息保障倍数 -6.02 9.34 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,567,470.05 -1,551,483.77 - 应收账款周转率 1.

20、42 1.88 - 存货周转率 9.60 4.18 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 43.57% 11.65% - 营业收入增长率 -21.01% 43.02% - 净利润增长率 -234.88% 99.53% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-014 11 普通股总股本 13,614,000 10,000,000 36.14% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -10,618.77 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相

21、关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,130,066.80 非经常性损益合计 1,119,448.03 所得税影响数 -1,592.82 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,121,040.85 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-014 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主要业务为消防与应急装备及系统、监测预警系统的技术研发、咨询和销售，可细分为监测预警系统和消防与应急装备及系统两类专业服务，为消防系统、电力系统、国土环监、部队等公共部门提供安

22、全防护、智能监控以及应急救援的解决方案和集成实施服务。 现阶段，公司的主要业务主要集中在消防系统，此类业务多为政府类项目，公司主要通过项目型销售模式进行业务扩展，公司业务人员通过查阅政府采购网站、实地拜访客户、电话沟通等方式获得客户需求信息，并与技术部门一起通过和客户的深入沟通，形成满足客户需求的技术解决方案，最后当客户启动招投标流程后，通过招投标获取业务，并对售后提供技术支持服务。 在继续深耕传统优势业务的同时，公司致力于行业信息化领域的拓展。2016 年，公司成功拓展了部队市场。公司无人机项目研发取得了阶段性成果，报告期内分别与重庆华科尔无人机技术有限公司、锋源创新科技成都有限公司达成战略

23、合作，就无人机进行深层次的合作。公司的智能消防栓云监测系统、消防员火场实时进入监测系统全面推向市场，正式启动在消防物联网领域的战略规划布局。公司多维度项目的研发中标成都城电电力工程设计有限公司的软件委托开发，标志着公司新产品正式进入电力系统。公司通过参加比选、招投标、典型案例行业推广等方式开拓业务，收入来源主要为销售产品及提供集成服务及软件开发服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收

24、入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 财务状况 2016 年度公司总资产 33,109,251.41 元，上年同期 23,062,189.05 元，同比增加 43.57%；总负债20,161,612.85 元，上年同期 9,978,339.81 元，同比增加 102.05%；净资产 12,947,638.56 元，上年同期 13,083,849.24 元，同比下降 1.04%。 一、经营情况 (一)主营业务收入及主营业务成本情况 2016 年公司实现主营业务收入 24,608,758.42 元，上年同期实现主营业务收入 31,152,555.

25、22 元，同比下降 21.01%，主营业务成本为 18,463,621.00 元，上年同期主营业务成本为 24,107,302.34 元，同比下降 23.41%，归属于母公司的净利润-1,671,210.69 元，上年同期为 1,239,029.40 元，同比下降234.88%。销售收入下降的原因为：第一、由于公司业务受行业周期性的影响较大，订单主要集中在四季度（特别是 11 月和 12 月），由于项目实施周期的原因，部份项目跨年度且在 2016 年度未达到收入确认时 公告编号：2017-014 13 点要求，未能够在报告期确认销售收入；第二、报告期内内公司成功拓展重庆区域和云南区域市场，但上

26、述区域处于开发阶段，尚未产生规模销售收入。 （二）净利润情况 净利润为-1,671,210.69 元，同比下降 234.88%，下降的原因为：第一、报告期内公司主营业务收入同比下降 21.01%，对净利润下降造成一定影响；第二、报告期内公司加大了研究开发的投入力度，公司本期主要进行基于物联网核心传输技术的监测预警平台关键技术及应用系统的研究，已经初步完成项目可行性研究方案，并已经进入到开发应用阶段。该研发费用的大力投入是导致本期净利润下降的主要原因；第三、报告期内公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，由此产生的聘请律师事务所、主办券商、会计师事务所等中介机构指导新三板挂牌咨询顾问费、审

27、计及评估费也导致净利润下降；除上述之外，随着公司战略的发展，拓展全国市场产生的市场拓展费用也是导致净利润下降的的原因。 （三）现金流量状况 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 2,567,470.05 元,上年同期为-1,551,483.77 元。经营活动产生的现金流量净额增加的原因主要为加强供应链中心的管理，部分供应商延长支付账期从而“购买商品、接收劳务支付的现金”大幅降低所致。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-1,488,376.23 元,上年同期为-369,189.99 元。投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是 2016 年继续加大研发投入，导致“购建固定资产、无形

28、资产和其他长期资产所支付的现金”大幅增加所致。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-785,204.92 元，上年同期为 2,035,277.55 元。筹资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是 2016 年度偿还债务支付的现金为 4,000,000.00 元所致。 二、研发创新 报告期内公司主要进行了以下项目的研发：1、继续推进“2015 年省级第一批科技计划项目基于多粒度偏好的网络文本（被）抄袭检测服务云平台”的研发，已经在成都城电电力工程设计有限公司进行市场推广；2、在经历了前期大量的可研分析和预研开发工作之后，进一步加大“智慧消防城市消防栓云监测综合管理系统”项目的开发和推广力度

29、，已完成成都市宽窄巷子的示范应用；3、进一步加强无人机相关领域的技术研发与市场推广，报告期内公司的无人机在飞控及图像传输等方面取得突破性的成绩，并成功交付客户使用；4、基于物联网核心传输技术的监测预警平台关键技术及应用系统的研究取得阶段性成果。 综上所述，公司报告期的业绩：消防与应急装备及系统业务受季节项目的影响较大、监测预警系统业务受软件项目开发周期长和行业周期变动的影响较大。除此之外公司的产品和服务、供应商、客户以及销售渠道均一直处于比较稳定的状态，对我公司的成本和收入的波动不构成重要的影响因素。 三、资信建设 在资信建设方面，公司 2016 年度取得了取得 ISO9001：2015 标准

30、质量管理体系认证证书和 ISO2015：14001 环境管理体系认证证书，同时取得信息系统集成三级资质认证；在研发层面，公司的“无人机项目”、 “ 消防员火场实时进入监测系统”取得初步成果，并且开始推向市场。2016 年度内取得 24 项实用新型专利，2 项软件著作权，1 项软件产品登记证；截至 2016 年 12 月 31 日，公司已申报 4 项发明专利。2016年公司项目“智能消防栓云监测系统”已成功申报”2017 年四川省中小企业发展专项资金技术创新项目”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比

31、重 营业收入 24,608,758.42 -21.01% - 31,152,555.22 43.02% - 营业成本 18,463,621.00 -23.41% 75.03% 24,107,302.34 44.57% 77.38% 公告编号：2017-014 14 毛利率 24.97% - - 22.62% - - 管理费用 6,566,062.73 64.89% 26.68% 3,982,178.95 68.41% 12.78% 销售费用 1,574,126.00 27.95% 6.40% 1,230,271.12 -26.06% 3.95% 财务费用 203,290.88 28.89% 0

32、.83% 157,723.20 32.73% 0.51% 营业利润 -2,665,525.36 -293.84% -10.83% 1,375,134.83 63.07% 4.41% 营业外收入 1,130,225.77 934.00% 4.59% 109,306.23 - 0.35% 营业外支出 10,777.74 -5.07% 0.04% 11,353.17 - 0.04% 净利润 -1,671,210.68 -234.88% -6.79% 1,239,029.40 99.53% 3.98% 项目重大变动原因： 报告期内管理费用为 6,566,062.73 元，上年同期为 3,982,178

33、.95 元，同比增长 64.89%，增加的主要原因是，第一、报告期内公司加大了研究开发的投入力度，公司本期主要进行基于物联网核心传输技术的监测预警平台关键技术及应用系统的研究，已经初步完成项目可行性研究方案，并已经进入到开发应用阶段。该研发费用的大力投入是导致本期管理费用增加的主要原因。第二、报告期内公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，由此产生的咨询顾问费、审计及评估费等也导致管理费用大幅增加。 报告期内营业外收入为 1,130,225.77 元，上年同期为 109,306.23 元，同比增长 934.00%，增加的主要原因是：第一、收到成都市武侯区财政支付中心拨付产业倍增扶持专项资

34、金 500,000.00 元；第二、前期收到政府科技项目“基于多粒度偏好的网络文本（被）抄袭检测服务云平台”拨付资金，本期确认营业外收入 388,926.36 元；第三、全资子公司因赛思收到成都市高新区技术创新服务中心补贴 224,000.00元。 报告期营业利润为-2,665,525.36 元，上年同期为 1,375,134.83 元，同比下降 293.84%，净利润-1,671,210.68 元，上年同期为 1,239,029.40 元，同比下降 234.88%，营业利润和净利润变动的主要原因是：第一、公司受行业周期性的影响，全年的销售订单的签订大部份集中在四季度，由于项目执行周期的原因，

35、部份订单未能够在报告期确认收入；第二、开拓云南、重庆两个市场区域，导致销售费用大幅增加；第三、研究开发的投入力度加大、公司法人治理结构的完善以及为公司挂牌全是中小企业股份系统而产生的咨询顾问费、审计费及评估费等导致管理费用大幅增加；第四、报告期内新增贷款利息费用的支付，导致财务费用增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 24,608,758.42 18,463,621.00 31,152,555.22 24,107,302.34 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 24,608,758.42 18,4

36、63,621.00 31,152,555.22 24,107,302.34 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 消防与应急装备及系统 15,814,716.11 64.26% 20,777,722.55 66.70% 监测预警系统 8,794,042.31 35.74% 8,243,824.74 26.46% 其他 0.00 0.00% 2,131,007.93 6.84% 合计 24,608,758.42 100.00% 31,152,555.22 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司消防与应急装备及系统收入

37、为 15,814,716.11 元，同比下降 23.89%，另外报告期内未产生其他收入，较去年下降 2,131,007.93 元，消防与应急装备及系统收入和其他收入下降是 2016 年度营业收入下降的主要原因。 消防与应急装备及系统收入下降的原因为公司业务受行业周期性的影响较大，订单主要集中在四季 公告编号：2017-014 15 度（特别是 11 月和 12 月），由于项目实施周期的原因，部份项目跨年度且在 2016 年度未达到收入确认时点要求，未能够在报告期确认销售收入。 其他收入在报告期内未产生收入的原因是公司在报告期内根据公司战略部署，突出消防与应急装备及系统、监测预警系统的主营业务销

38、售所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,567,470.05 -1,551,483.77 投资活动产生的现金流量净额 -1,488,376.23 -369,189.99 筹资活动产生的现金流量净额 -785,204.92 2,035,277.55 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 2,567,470.05 元,上年同期为-1,551,483.77 元。经营活动产生的现金流量净额增加的原因主要为加强供应链中心的管理，部分供应商延长支付账期从而“购买商品、接收劳务支付的现金”大幅降低所致。 2、报告期内投资活动产生的

39、现金流量净额为-1,488,376.23 元,上年同期为-369,189.99 元。投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是 2016 年继续加大研发投入，导致“购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”大幅增加所致。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-785,204.92 元，上年同期为 2,035,277.55 元。筹资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是 2016 年度偿还债务支付的现金为 4,000,000.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 8,327,979.57 33.84% 否

40、 2 成都市成华区公安消防大队 2,883,401.70 11.72% 否 3 成都高新区公安消防大队 1,172,059.81 4.76% 否 4 重庆市沙坪坝区公安消防支队 1,169,981.19 4.75% 否 5 康定市公安消防大队 997,307.70 4.05% 否 合计 14,550,729.97 59.12% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京瑞祺皓迪技术股份有限公司 9,572,076.90 41.98% 否 2 上海祺沁贸易中心 5,705,519.19

41、25.02% 否 3 四川中创消防设备有限公司 1,306,831.97 5.73% 否 4 四川骊泰机械设备有限公司 835,000.00 3.66% 否 5 四川普天诚科技有限公司 820,000.00 3.60% 否 合计 18,239,428.06 79.99% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,763,338.25 1,640,186.47 公告编号：2017-014 16 研发投入占营业收入的比例 15.29% 5.27% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 24 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公

42、司研发费用投入金额为 3,763,338.25 元，其中研发费用为 3,158,539.35 元，开发支出为 604,798.90 元，研发人员占公司总人数的比例为 21.43%，其中核心技术人员离职 2 名，为弥补公司核心技术人员，公司分别于 2016 年 9 月、12 月招聘核心技术人员 2 名。截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有“基于 GIS 地图的具有定位功能的智能消防栓”、“用于智能消防栓的防冻结装置”、“智能消防栓的供水切断装置”、“一种具有防撞检测的智能消防栓”等 24 项专利.截至 2016 年 12 月 31 日，公司已申报4 项发明专利。 作为高新技术企业，公

43、司高度重视科技研发工作，已掌握以 LoRaWAN 数据采集传输为核心的相关研发技术及并完成相关产品的示范应用，这不仅进一步提高公司科技研发水平，而且丰富公司业务，提升经营业绩。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 4,673,936.39 6.71% 14.14% 4,380,047.49 2.69% 18.99% -25.54% 应收账款 22,053,844.52 75.68% 66.61% 12,553,674.11 213.07% 54.43% 22.58% 存货 3

44、,227,174.07 420.48% 9.75% 620,040.41 -87.96% 2.69% 263.16% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,399,511.20 -32.17% 4.23% 2,063,393.74 -16.39% 8.95% -52.26% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,900,000.00 -52.50% 5.74% 4,000,000.00 122.22% 17.34% - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 33,109,251.41 43.57% - 23,062,189.05 11.65% - -

45、资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款变动比例达到 75.68%的主要原因是在 2016 年第 11 月、12 月新增的应收账款，尤其是新增客户 A 的应收账款 9,729,300.00 元，该新增应收账款已于 2017 年 1 月收回。 2、存货大幅增加的原因是 2016 年四季度签订的销售合同，由于我公司需要备货以应对客户交货需要，但该销售合同在 2016 年未达到收入确认时点要求，故此对应的存货未结转到主营业务成本。 3、短期借款减少 52.50%的主要原因是 2015 年度的短期借款 4,000,000.00 元于 2016 年到期偿还所致。 4、固定资产减少 32.17%的主要原因

46、是根据企业会计准则计提本年累计折旧 752,879.71 元所致。 5、资产总计增加 43.57%的主要原因是本年应收账款和存货大幅增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 四川因赛思智能科技有限公司 公告编号：2017-014 17 成立时间：2015 年 1 月 注册资本：300 万元 实收资本：50 万元 经营范围：研发、设计、生产及销售：音频传输系统、无人机系统（不含生产、维修民用航空器及发动机、螺旋桨和民用航空器上设备）、动力电池（不含危险化学品）、物联网（传感器）设备、监测预警产品（不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证

47、或审批文件经营）、计算机软件、信息采集及识别设备、电子元器件；销售：信息安全设备（国家有专项规定的除外）、消防设备、安防设备、电子产品、汽车及汽车配件；信息系统集成及相关技术咨询、技术服务；无人机租赁；（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 为了推动我国软件产业和相关行业的发展，国家有关部门出台了一系列政策，支持行业的发展。国家中长期科学和技术发展规划纲要（20062020 年） 确定 20062020 年将现代服务业信息支撑技术及大型应用软件作为信息产业及现代服务业信息技术的优先发展主题之一。工业和信息化部正式印发

48、了软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）（以下简称规划），作为指导“十三五”时期软件和信息技术服务业发展的纲领性文件，对于全行业贯彻落实国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要总体部署，落实信息产业发展指南总体要求，推动软件和信息技术服务业由大变强、实现发展新跨越具有重要意义。 规划以创新发展和融合发展为主线，聚焦“技术、业态、应用、体系”发展重点，设置了务实可操作的“695”任务措施。一是全面提高创新发展能力，围绕产业链关键环节，加强基础技术攻关，超前布局前沿技术研究和发展，构建核心技术体系，加快信息技术服务创新，完善以企业为主体、应用为导向、政产学研用金相结合的产业创新体系。

49、二是积极培育壮大新兴业态，着力研发云计算、大数据、移动互联网、物联网等新兴领域关键软件产品和解决方案，加快培育新业态和新模式。三是深入推进应用创新和融合发展，加速软件与各行业领域的融合应用，发展关键应用软件、行业解决方案和集成应用平台，强化应用创新和商业模式创新，提升服务型制造水平，培育扩大信息消费，强化对重大战略的支撑服务。四是进一步提升信息安全保障能力，围绕信息安全发展新形势和安全保障需求，支持关键技术产品研发及产业化，发展安全测评与认证、咨询、预警响应等专业化服务，增强信息安全保障支撑能力。五是大力加强产业体系建设，加快构建产业生态，着力培育创新型企业，促进形成以创新为引领的发展模式，强

50、化标准体系建设和公共服务能力提升，加强中央与地方协同，打造一批特色优势产业集群。六是加快提高国际化发展水平，加强技术、产业、人才、标准化等领域的国际交流与合作，以龙头企业为引领深度融入全球产业生态圈，提升国际化发展水平和层次。 公司主动适应政治经济发展新常态，契合“十三五”战略性新兴产业发展规划，积极推进新一代信息技术产业的发展，在城市安全、智能安防等领域实施物联网应用示范工程，强化物联网关键环节技术公关，聚焦智慧消防和军民融合领域，加大营销力度，积极开拓市场，加快科技成果转化。 （四）竞争优势分析 1、技术优势 公司一直致力于为消防应急及监测预警信息化提供全面解决方案和服务，主要提供行业解决

51、方案及系统集成服务，公司正在建立适合于行业应用的具有自主知识产权的软硬件产品，已掌握以 LoRaWAN 数据采集传输为核心的相关研发技术并完成相关产品的示范应用。初步构建和完成 LORAWAN+3D GIS、BIM、VR+云平台的行业应用生态平台建设。“连接未来、数据驱动”成为公司聚焦行业技术研发的战略方向。截止报告 公告编号：2017-014 18 期公司已经取得 24 项实用新型专利，12 项软件著作权、1 项软件产品登记证，技术创新是公司的核心竞争力之一。 2、战略合作优势 公司与深圳市远行科技股份有限公司签订在大数据和云平台技术开发领域战略伙伴合作协议书。另外与深圳市华讯方舟软件信息有

52、限公司签订战略合作协议，为贯彻落实双方在消防与应急行业、智慧城市等建设一批高效验证的示范项目，共同开发客户资源、达成互利互惠、业绩提升等的决策，提升系统方案和建设、行业验证推广、战略合作能力。以 LORA 全球联盟和 CLAA 联盟为契机，带动下一代信息技术（IOT）潜力产业聚集并与雷克斯形成业务协同关联，构建技术、产业、资本、人才四轮驱动的业务增长模式。 3、行业经验优势 公司多年深耕于消防行业，已建立起科学规范的项目管理流程，构建系统完备的内部管理体系，凭借行业领先的解决方案、服务体系以及精细化管理，公司取得了良好的业绩，积累了丰富的项目实施经验，通过多年的行业积淀，公司对消防及应急信息化

53、有着比较深刻的认识，同时也拥有了稳定的客户和渠道资源，在行业内树立了良好的用户口碑与企业形象。我们聚焦客户需求持续创新，在监测预警、预防防护和应急服务三大技术领域确立领先优势地位，凭借在微电子和算法仿真、物联网 LORA 核心技术方面的专长，立志成为垂直行业 IOT（物联网）领域最具创新的成长型企业。 4、行业资质优势 公司已获得四部委颁发的高新技术企业认定证书，通过 ISO9001：2015 质量管理体系认证、ISO14001:2015 环境管理体系认证，获得“2016 年度成都市中小企业成长工程培育企业”，“成都军区入库供应商”资格，成都市军民融合认定企业（单位）。2016 年正式成为 L

54、oRa 全球联盟成员及中国 LoRa 应用联盟成员（CLAA）；已取得系统集成三级资质及“3A 信用企业”称号。 （五）持续经营评价 公司在上半年受行业周期影响的不利情况下，消防行业的传统集成项目主要集中在第四季度，同时报告期内，公司成功将业务拓展到重庆和云南区域。在资信方面，公司通过了在资信建设方面，公司取得了3A 信用企业认证，“2016 年度成都市中小企业成长工程培育企业”，成都市军民融合认定企业（单位），已获得“成都军区（战区）入库供应商”资格，ISO9001：2015 标准质量管理体系认证证书和 ISO14001：2015环境管理体系认证证书，成为 LoRa 全球联盟成员及中国 Lo

55、Ra 应用联盟成员（CLAA），获得四部委颁发的高新技术企业认定证书（完成复杂更名），同时取得信息系统集成三级资质认证,正在申报 CMMI-III 级软件认证资质；在研发层面，公司的“无人机项目”、 “ 消防员火场实时进入监测系统”取得初步成果，并且开始推向市场并实现销售。2016 年度内新增 24 项实用新型专利授权，2 项软件著作权， 1 项软件产品登记证。 报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部体系运营良好；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，消防行业等传统集成项目的客户资源稳定增长，同时拓展了部队市场，实现部队单笔中标金额 1389.9

56、0 万元，新产品在电力系统取得突破，公司拥有良好的持续经营能力。 综上所述，报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，但由于上半年受行业周期影响，使公司的整个业绩呈现前低后高的情况。 （六）扶贫与社会责任 报告期内,公司诚信经营、按时纳税、积极向社会提供就业岗位并保障员工的合法权益；公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 公告编号：2017-014 19 （七）自愿披露 无

57、 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、行业需求旺盛，市场规模持续提升 伴随着我国城镇化的持续推进，政府对智慧城市、平安城市建设的重视以及第一轮平安城市建设项目的更新换代和技术革新，各行业对安全生产、灾害预警、及时救援、弱电智能化建设需求进一步提升，促进行业市场规模继续保持高速增长。随着云计算、大数据、物联网等新技术快速融入传统的各行各业，改变着人们生产、工作、生活方式，全社会对信息服务的需求将全面释放，软件和信息服务的企业将大有作为。 2、由标准产品竞争转向综合解决方案的竞争 国内行业市场由产品销售转向解决方案销售的趋势将愈加明显，市场竞争依然激烈，行业整合趋势愈加明显。具备行

58、业特色产品和解决方案的企业将具有市场竞争力，产品和技术优势将协同人力资源优势和项目管理优势等，最终转化为市场份额的进一步提升。 3、实时监控、智能分析、物联网成为下一代信息技术行业的新热点 随着智能化的发展和大数据技术的应用，数据实时采集、智能分析和物联网已成为下一代信息技术行业发展的新热点。监测预警以三维辅助决策平台、LoRaWAN 无线通讯技术、云计算和大数据处理为基础平台，提供多种基于智慧物联网且满足行业应用需求的软硬件产品的公司在未来的行业竞争中占有优势地位。 （二）公司发展战略 公司以发改委应急产业重点产品和服务指导目录为研发纲要， 以国务院办公厅关于加快应急产业发展的意见为发展方向

59、，以 LPWAN（低功耗广域网络）-LoraWAN 标准协议通讯网关及行业场景应用采集智能端、云计算和大数据处理技术、人工智能技术、三维辅助决策、信息安全技术为核心技术，为国防军队、消防应急、公安反恐、电力电网等专业用户提供智慧消防与应急行业解决方案，主要包括监测预警系统、无人机/机器人辅助决策系统、便捷式柔性太阳能发电系统、大数据作战/训练指挥系统、RFID 应用与方案等系列产品线。 （三）经营计划或目标 1.切实强化智慧消防、军民融合等各业务板块的市场开发和拓展， 2.继续推进区域拓展，开拓上海、江苏、深圳、湖南等区域市场， 3.继续加强与上市公司等的战略合作，有效支撑公司整体战略布局；

60、4.继续完善法人治理结构，提升资本运营水平； 5.建立良性互动激励机制，增强公司发展内生动力。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解 经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-014 20 1、技术研发带来的风险 为了更好地满足及适应市场的变化，以及根据公司完善循环经济产业链的发展规划，公司将不断进行新技术、新产品的研发。公司的业务是利用计算机网络通讯技术、计算机数据分析技术等手段，结合传统的消防装备以及应急救援管理，为消防系统、电力系统、部队等公共部门提供安全

61、防护、智能监控以及应急救援的相关产品。公司提供的为跨行业的产品，加上计算机技术发展快速、信息技术日新月异，公司需要投入大量的精力进行前期研发，但最后产品是否被市场接受仍具有一定的不确定性，如果产品不能得到市场接受将会给公司未来经营带来不利影响；公司投入较多的人力物力进行新产品的前期研发和试点，但最终是否被市场接受具有一定的不确定性，这也将对公司未来的经营带来风险。 应对措施：公司将积极响应国家和地方产业政策引导，充分发挥公司规模小、转向灵活的特点，根据市场变化不断调整公司产品结构和经营方向。 2、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为刘洋，其直接或间接控制的公司股份占公司股本总额的 57

62、.51%。刘洋担任公司董事长，能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制，将会损害公司及公司中小股东的利益。 应对措施：公司将严格执行“三会”议事规则、公司章程、关联交易制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理层制度，严格执行关联交易决策的回避制度，以避免实际控制人不当控制的风险；同时通过定向发行引进外部投资者，分散股权结构、稀释实际控制人的持股份额等方式降低实际控制人对公司的控制力度；在治理层制度的执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会的职能及制作用，保障中小股东的权益。 3、公司治理和内部

63、控制风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不尽完善，内部控制基础较为薄弱。股份公司成立后，公司逐步建立健全了治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系及关联交易、重大投资、对外担保等相关重大事项管理制度。但股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：股份公司成立后制定了关联交易决策制度、重大投资管理制度、对外担保决策制度等相关制度，规定了对外担保、重大投资

64、、委托理财、关联方交易等重要事项的决策权限和决策程序。在 2017 年公司不断深化管理层的培训、交流，贯彻相关制度，通过奖惩手段强化员工的规范运作意识；同时公司根据生产经营情况继续逐步健全完善公司的相关内部控制制度。 4、应收账款坏账风险的不确定性 2016 年度公司应收账款净额为 22,053,844.52 元，占总资产的比例为 66.61%。金额较大的应收账款将影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定压力。前期电力系统应收账款 3,647,484.18 元，占应收账款总额的比例为 17%。尽管这部份款项 2016 年有所回款，但回款比例不大，但如果催收不力或以上

65、客户财务状况出现恶化，公司将面临坏账风险。 应对措施：公司加强应收款项的管理，增强收款力度，同时做好内部费用管控，确保充足的经营活 动现金流，保持公司健康稳定发展。 5、高新技术企业资格认定风险 根据高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2008362 号）有关规定，公司于 2015 年 7 月申请了高新技术企业认定，并于 2015 年 10 月9 日收到关于公示四川省 2015 年高新技术企业新认定拟通过企业名单的通知（川高企认20157 号），公司取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局颁发的高新技术

66、企业证书，证书编号为：GR201551000689，有效期为三年。公司实行股份制改造后，在 2016 年进行了高新技术企业的复杂更名，现已经更名成功。按照规定，在有效期内公司所得税税率减按 15%执行。如果未 公告编号：2017-014 21 来税收政策发生重大变化，致使公司不再具备享受高新技术企业所得税优惠条件，将会增加公司税负，对公司经营业绩造成重大影响。 应对措施：目前公司的软件研发规模和投入在持续增长，预计公司自有软件产品的销售收入及利润会稳定增长，可以达到享受该项税收优惠政策的要求。同时公司将不断加强产品研发，增强公司产品和服务的市场竞争力，不断提升企业的市场份额和盈利水平，降低税收

67、优惠对公司盈利能力的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-014 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议

68、过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 四川因赛思智能科技有限公司 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 1,556,432.90 否 四川德杉科技有限公司 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或

69、者受托销售(该交易是与雷克斯子公司四川因赛思智能科技有限公司发生的关联交易) 49,200.00 是 刘洋及妻子王熙、陈岳平 为公司向成都银行贷款190.00 万元人民币提供担保 1,900,000.00 是 刘洋及妻子王熙、陈岳平 为公司拟向成都银行琴台支行申请信用贷款不超过200.00 万元人民币,本次信贷业务由成都中小企业融资担保有限责任公司提供担保,同时公司控股股东、实际控制人刘洋及妻子王熙、股东陈岳平为此2,000,000.00 是 公告编号：2017-014 23 次担保提供连带责任反担保。具体以各方签订的委托保证合同及不可撤销的反担保函为准 陈虎、陈岳平、刘洋、王熙 为公司向浙商

70、银行贷款200.00 万元人民币提供担保(该笔担保为雷克斯有限阶段提供的担保,存续时间为 2015.08.07- 2016.08.06) 2,000,000.00 是 总计 - 7,505,632.90 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系公司经营发展的正常所需，系公司正常业务，定价公允，不存在损害公司利益的情形， 不会对公司财务状况、经营情况及公司的独立性造成影响，且不会损害股东利益，是合理、必要的。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司全体董事承诺公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让的申请文件不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、

71、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2、控股股东、实际控制人、 担任董事、监事和高级管理人员的股东、发起人所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺。 3、公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函。 4、公司持股 5%以上的自然人股东、董事、监事、高级管理人员共同出具了承诺：“承诺不直接或间接从事、参与与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊

72、地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺，如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。” 报告期内，公司自然人股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反承诺的事项。 公告编号：2017-014 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0

73、 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 3,614,000 13,614,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,000,000 60.00% 1,800,000 7,800,000 57.29% 董事、监事、高管 10,000,000 100.00% 3,000,000 13,000,000 95.49% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 3,614,000 13,614,000 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股

74、序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘洋 6,000,000 1,800,000 7,800,000 57.29% 7,800,000 0 2 陈岳平 4,000,000 1,200,000 5,200,000 38.20% 5,200,000 0 3 成都马克杰斯企业管理合伙企业(有限合伙) - 614,000 614,000 4.51% 614,000 0 合计 10,000,000 3,614,000 13,614,000 100.00% 13,614,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东刘洋为成

75、都马克杰斯企业管理合伙企业（有限合伙）普通合伙人、执行事务合伙人；陈岳平为马克杰斯有限合伙人。公司股东刘洋与陈岳平之间不存在其他关联关系。除以上关联关系外，公司其他股东不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-014 25 （一）控股股东情况 自报告期初至报告期末，公司的控股股东和实际控制人均为刘洋先生，未发生变动。 刘洋，男，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年毕业于成都大

76、学机械制造及工艺设备专业，专科学历，2000 年毕业于清华大学经济学专业，本科学历。1997 年 7 月至 1997 年10 月任成都电视台编导；1997 年 10 月至 2003 年 1 月任 3M 中国有限公司成都办事处区域经理；2003 年 1 月至 2006 年 3 月任 3M 中国有限公司安全及安防事业部经理；2006 年 4 月至 2009 年 5 月自由职业，2009 年 6 月至 2016 年 2 月任雷克斯有限副总经理；2016 年 2 月至今任公司董事长。 报告期内，刘洋直接持有公司股份比例为 57.29%，通过成都马克杰斯企业管理合伙企业（有限合伙）（持有马克杰斯的 4.

77、89%股份）间接持有公司股份 0.22%，合计持有公司股份比例为 57.51% （二）实际控制人情况 自报告期初至报告期末，公司的控股股东和实际控制人均为刘洋先生，未发生变动。 刘洋，男，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1997 年毕业于成都大学机械制造及工艺设备专业，专科学历，2000 年毕业于清华大学经济学专业，本科学历。1997 年 7 月至 1997 年10 月任成都电视台编导；1997 年 10 月至 2003 年 1 月任 3M 中国有限公司成都办事处区域经理；2003 年 1 月至 2006 年 3 月任 3M 中国有限公司安全及安防事业部经理；2006

78、年 4 月至 2009 年 5 月自由职业，2009 年 6 月至 2016 年 2 月任雷克斯有限副总经理；2016 年 2 月至今任公司董事长。 报告期内，刘洋直接持有公司股份比例为 57.29%，通过成都马克杰斯企业管理合伙企业（有限合伙）（持有马克杰斯的 4.89%股份）间接持有公司股份 0.22%，合计持有公司股份比例为 57.51% 公告编号：2017-014 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不

79、适用 四、间接融资情况 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 成都银行琴台支行 1,900,000.00 贷款发放日中国银行公布的同期同档次贷款基准利率上浮 30%（5.7% ） 2016.9.13-2017.9.12 否 银行借款 成都银行琴台支行 2,000,000.00 贷款发放日中国银行公布的同期同档次贷款基准利率上浮 20% 2015.12.15-2016.12.14 否 银行借款 浙商银行成都双楠支行 2,000,000.00 贷款发放日中国银行公布的同期同档次贷款基准利率上浮 50% 2015.8.07-2016.8.06 否 单位：元 违约情况:

80、否 公告编号：2017-014 27 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-014 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘洋 董事长 男 40 大学本科 2016.2.20-2019.2.19 是 陈岳平 董事、总经理 男 44 大学本科 2016.2.20-2019.2.19 是 戴丽 董事、董事会秘书 女 31 大学专科 2016.2.20-2019.2.19 是 王新平 董事、财务负责人 男 30 大学本科 2016.2.20-2019.2.19 是 王熙 董事

81、、人力资源部及政府与公共关系部总监 女 41 大学本科 2016.2.20-2019.2.19 是 吴丽萍 监事、采购部经理 女 39 大学本科 2016.7.28-2019.2.19 是 徐德红 股东代表监事、监事会主席、审计部经理 女 42 大学专科 2016.2.20-2019.2.19 是 欧阳骏 监事 男 35 博士 2016.2.20-2019.2.19 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 刘洋为实际控制人、股东、董事长。公司董事王熙与刘洋为夫妻关系，其他人员之间无关联关系。 （二）持股

82、情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 刘洋 董事长 6,000,000 1,800,000 7,800,000 57.29% 0 陈岳平 董事、总经理 4,000,000 1,200,000 5,200,000 38.20% 0 合计 - 10,000,000 3,000,000 13,000,000 95.49% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2017-014 29 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、

83、离任） 期末职务 简要变动原因 韩竞 监事会主席、职工监事 离任 无 个人原因离职 吴丽萍 采购部经理 新任 职工监事 公司发展需要 徐德红 股东代表监事、审计部经理 新任 股东代表监事、监事会主席、审计部经理 公司发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 吴丽萍，女，1977 年 9 月出生，中国籍，无永久境外居住权，本科学历。 其最近三次工作经历： 2006 年 7 月到 2007 年 4 月，任德国蔡司电子销售部业务员； 2007 年 4 月到 2014 年 2 月，任成都汇仁达商贸有限责任公司任市场部经理； 2014 年 12 月至今，任四川雷克斯智慧科技股份有限公司采

84、购部经理。 徐德红，女，1974 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历。 其最近三次经历： 1、2013 年 4 月至 2013 年 8 月，任四川信德利投资管理有限公司项目风控； 2、2013 年 9 月至 2015 年 8 月待业； 3、2015 年 9 月至 2016 年 2 月任雷克斯有限审计部经理；2016 年 2 月至 2016 年 7 月任雷克斯监事、审计经理；2016 年 7 月至今任雷克斯监事、监事会主席、审计部经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 4 销售及项目管理人员 5

85、24 技术人员 8 9 财务人员 5 5 员工总计 23 42 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 13 22 专科 8 18 专科以下 1 1 员工总计 23 42 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，加快人力资源建设，做好人才梯队培养，人力资源整合优化，人力生态逐步平衡。 1.人员变动 截至报告期末，公司在职员工 42 人，较报告期初增加了 19 人，主要是因业务需要增加项目管理人员。 公告编号：2017-014 30 2.人才引进和招聘 公司历来重视人才引进，不断健全招聘机制，加强重要岗位人才招聘、

86、储备。有针对性地拓展网络招聘渠道，同时鼓励员工举荐优秀人才，通过多种方式，招募优秀应届毕业生和高学历、高技能人才，并提供行业内具备竞争力的待遇和职位留住人才。 3.人才培训 重视人才梯队培养，提高员工队伍素质，实施员工素质建设工程，制定员工培训规划，确保培训工作，顺利开展，不断地提升员工的专业技能和管理能力。 4.薪酬政策 公司尊重员工首创精神，倡导激励创造性劳动，完善薪酬制度，创建更为公平合理的薪酬体系，明确晋升通道，通过制度性安排形成有效的内生性激励机制，提升员工归属感和认同感，实现公司与员工共同成长、共享发展。 5.需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司没有需要承担离退休费用的职

87、工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 7,800,000.00 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司未确定核心员工。 报告期内，刘洋、冯成烈无变动，原核心技术人员鄢究、周自强已离职，公司根据战略需要，分别于2016 年 9 月、12 月招聘龚寒、刘雪晴为公司技术研发中心项目经理，系公司核心技术人员，简历如下： 龚寒先生，现任公司技术研发中心项目经理，1986 年出生，中国国籍，拥有新加坡永久居民权。1998-2004 就读于成都市第七中学；2004-2007 就读新加坡南洋理工

88、；2007 年 9 月至 2011 年 4 月就职于新加坡 ELECTSOL（S) PTE LTD；2011 年 6 月至 2013 年 3 月就职于台亚信息（上海）科技有限公司；2013 年4月至2014年10月就职于成都福立盟科技有限公司；2014年12月至2016年4月就职于新加坡SENWAIY TECH SOLUTIONS PTE LTD；2016 年 9 月至今任职于雷克斯为技术研发中心项目经理。 刘雪晴先生，现任公司技术研发中心项目经理，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1999 年 9 月至 2006 年 7 月就读于电子科技大学；2004 年 7 月至 2

89、007 年 7 月就职于金山软件公司，为软件工程师；2007 年 8 月至 2015 年 7 月任职华为技术有限公司，任职为软件工程师、模块设计师、系统设计师、产品经理；2015 年 9 月至 2016 年 11 月从事电子商务，2016 年 12 月至今任职于雷克斯为技术研发中心项目经理。 公告编号：2017-014 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大

90、内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司审议通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防止大股东及关联方占用公司资金管理制度等治理细则，完善公司治理与内部控制。 在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召

91、开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了股东大会、董事会、监事会和管理层的“三会一层”的法人治理结构，并制定了“三会”议事规则，对“三会一层”的决策、执行、监督活动予以规范，形成科学有效的职责分工和制衡机制，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。公司的治理机制符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，能够有效给所有股东提供合适

92、的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司章程的相关规定，对关联交易、对外担保、对外投资等重要事项建立起相应的制度，公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程共进行了三次修改，其中雷克斯修改二次，子公司因赛思修改一次，具体情况如下： （1）2016 年 2 月 20 日，四川雷克斯安防科技有限责任公司股东会审议通过了关于将公司整体变更为股

93、份有限公司的议案、关于公司整体变更为股份有限公司的初步折股方案的的议案，对公司发行股票所涉及的公司章程条款进行修改，公司章程第五条修改为：公司注册资本：1300 万元人民币；第八条：公司全部注册资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任。公司以其全部财产对公司债务承担责任；第十九条：公司现有普通股总数为 1300 万股。 （2）2016 年 3 月 15 日，四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会审议通了关 公告编号：2017-014 32 于成都马克杰斯企业管理合伙企业（有限合伙）向公司增资的议案，对公司章程所涉及的条款进行了修改：公司章程第五条修改为：公

94、司注册资本：1361.4 万元人民币；第十九条：公司现有普通股总数为 1361.40万股。 （3）2016 年 8 月 17 日，四川雷克斯智慧科技股份有限公司第一届董事会第五次会议审议通过关于四川因赛思智能科技有限公司经营范围变更的议案及审议通过关于修改的议案。原公司章程：第一章第三条 经营范围：通信技术、物联网技术、仪器仪表的信息技术咨询、技术研发；信息系统集成；开发、设计、销售计算机软件；销售工业计算机及装置、信息采集及识别设备、信息安全设备（国家有专项规定的除外）、消防设备、电力设备、安防设备（国家有专项规定的除外）、电子产品、机电设备、通讯设备（不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备

95、）。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。现修改为：第一章第三条 经营范围：研发、设计、生产（另设分支机构或另择经营场地经营）及销售：音视频传输系统、无人机系统、物联网技术产品、计算机软件、信息采集及识别设备、电子元器件；销售：信息安全设备、消防设备、安防设备、电力设备、通讯设备、电子产品、汽车及汽车配件；信息系统集成。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、审议通过四川雷克斯智慧科技股份有限总经理工作细则及公司各项内控制度;通过刘洋任董

96、事长、陈岳平任总经理、王新平任财务负责人、戴丽任董事会秘书。 2、审议通过公司股票申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，并采取协议转让方式；审议关于成都马克杰斯企业管理有限企业（有限合伙）向公司增资的方案，并提请股东会审议；审议通过挂牌后适用的公司章程；审议四川雷克斯智慧科技股份有限公司公司治理情况评估报告。 3、审议通过了四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2015 年总经理工作报告、四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2015 年董事会工作报告、四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2015 年财务审计报告、四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算报告

97、、2015年度利润分配预案、年度报告重大差错责任追究制度、2015 年度控股股东及其关联方资金占用情况的专项说明、续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构议案 4、审议通过了关于四川雷克斯智慧科技股份有限公司向成都银行申请贷款的议 公告编号：2017-014 33 案、关于四川雷克斯智慧科技股份有限公司关联方向银行申请申请贷款提供担保的议案 5、审议通过关于四川因赛思智能科技有限公司经营范围变更的议案 6、审议通过关于四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案 7、审议通过关于全资子公司四川因赛思智能科技有限公司拟与成都德杉科技有限公司签

98、订物资采购合同的议案 8、审议通过关于公司向成都银行琴台支行申请信用贷款的议案、关于公司关联方为公司向成都银行申请信用贷款提供反担保的议案、关于公司关联方为公司向银行申请信用贷款提供保证担保的议案 9、审议通过关于成立控股子公司维蔓杰斯科技（成都）有限公司的议案 监事会 4 1、选举产生公司的监事会成员 2、审议通过了2015 年监事会工作报告、2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算报告、2015 年度利润分配预案、2015 年度控股股东及其关联方资金占用情况的专项说明、续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构议案、2015 年财务审计报告 3

99、、审议关于选举徐德红为公司监事会主席的议案 4、审议关于 2016 年半年度报告的议案 股东大会 5 1、审议关于筹建工作的报告的议案及其他设立股份公司需要建立的制度的议案 2、审议通过公司股票申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，并采取协议转让方式；审议关于成都马克杰斯企业管理有限企业（有限合伙）向公司增资的方案；审议通过挂牌后适用的公司章程；审议公司治理情况评估报告 3、审议通过了2015 年董事会工作报告、2015 年监事会工作报告、2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算报告、2015 年度利润分配预案、2015 年度控股股东及其关联方资金占用情况的专项说明、续聘亚

100、太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机 公告编号：2017-014 34 构议案、2015 年财务审计报告 4、审议通过了关于公司向成都银行申请贷款的议案、关于公司关联方向银行申请申请贷款提供担保的议案 5、审议通过关于全资子公司四川因赛思智能科技有限公司拟与成都德杉科技有限公司签订物资采购合同的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的规定，决议内容及签署合法合规、真实有效。 （三）公司治理改进

101、情况 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度不断加以改进和完善，从而使内控制度得到进一步完善。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件，制定了公司的信息披露管理制度，认真履行信息披露义务，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露临时报告及

102、定期报告，确保股东或潜在投资者及时掌握公司的动态信息。 2、确保对外联系方式（电话、邮箱）的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。董事

103、会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公告编号：2017-014 35 公司的主要业务为消防与应急装备及系统、监测预警系统的技术研发、咨询和销售，可细分为监测预警系统和

104、消防与应急装备及系统两类专业服务，为消防系统、电力系统、国土环监、部队等公共部门提供安全防护、智能监控以及应急救援的解决方案和集成实施服务。公司拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争情况，在采购和销售上不依赖于任何企业或个人，本公司完全独立有序地开展所有业务。 2、人员独立 本公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，履行了合法程序；本公司人员独立，本公司的总经理、副总经理、财务负责人及信息披露负责人等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中

105、担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；本公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合同。 3、资产完整 公司股东投入资产足额到位，公司法人财产与公司股东资产产权清晰。公司拥有独立的与生产经营有关的配套设施、商标、专利及非专利技术等。公司没有以其下属资产或权益为股东或其他关联企业提供担保；公司对其所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。本公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。

106、4、机构独立 本公司建立了股东大会、董事会、监事会等较为健全的法人治理结构，并严格按照公司法、公司章程的规定履行各自的职责。公司建立了独立的组织机构，独立行使经营管理职权，根据业务发展的需要设置了职能部门，制定了较为完善的岗位职责和管理制度。 5、财务独立 本公司设立了完整独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系，本公司制定了完备的规章制度，建立了严格的内部控制制度及财务监管体系。本公司开设了独立的银行账号，本公司不存在与任何其他单位或个人共用银行账户的情况，并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司

107、章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措

108、施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，经公司第一届董事会第三次会议审议通过，公司制定了信息披露重大差错责任追究制度，以加强公司信息披露事务管理，确保信息披露的真实、准确、完整，提高信息披露的质量和透明度。公司信息披露工作由指定信息披露负责人董事会秘书负责，全国中小企业股份转让系统信息披露平台为公司信息披露的指定平台。报告期内，公司均能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，不存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏及重大会计差错更正等情况。 公告编号：2017-014 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见

109、 审计报告编号 亚会 B 审字(2017)0505 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 室 审计报告日期 2017 年 3 月 29 日 注册会计师姓名 晏小蓉 付连国 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 四川雷克斯智慧科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川雷克斯智慧科技股份有限公司（以下简称雷克斯公司）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财

110、务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是雷克斯公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

111、册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，雷克斯公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雷克斯公司 2016年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 亚太（集

112、团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：晏小蓉 中国注册会计师：付连国 中国北京 二一七年三月二十九日 公告编号：2017-014 37 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 4,673,936.39 4,380,047.49 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、2 22,053,844.52 12,553,674.11 预付款项 六、3 211,227.38 2,003,412.

113、60 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、4 808,555.93 1,413,051.10 买入返售金融资产 - - - 存货 六、5 3,227,174.07 620,040.41 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、6 58,647.69 - 流动资产合计 31,033,385.98 20,970,225.71 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - -

114、- 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、7 1,399,511.20 2,063,393.74 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 六、9 604,798.90 - 商誉 - - - 公告编号：2017-014 38 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、10 71,555.33 28,569.60 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,075,865.43 2,091,963.34 资产总计 - 33,109,251.41 2

115、3,062,189.05 流动负债： - 短期借款 六、11 1,900,000.00 4,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、12 15,692,351.56 4,548,957.33 预收款项 六、13 1,351,826.10 131,026.10 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、14 242,125.91 299,028.18 应交税费 六、15 737

116、,242.81 337,028.62 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、16 24,299.06 59,605.81 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 19,947,845.44 9,375,646.04 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 -

117、- - 预计负债 - - - 递延收益 六、17 213,767.41 602,693.77 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 公告编号：2017-014 39 非流动负债合计 - 213,767.41 602,693.77 负债合计 - 20,161,612.85 9,978,339.81 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、18 13,614,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、19 921,000.00 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 -

118、 - - 盈余公积 六、20 282,336.03 282,336.03 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、21 -1,869,697.48 2,801,513.21 归属于母公司所有者权益合计 - 12,947,638.56 13,083,849.24 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 12,947,638.56 13,083,849.24 负债和所有者权益总计 - 33,109,251.41 23,062,189.05 法定代表人：刘洋 主管会计工作负责人：王新平 会计机构负责人：王新平 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： -

119、货币资金 - 4,176,471.49 4,338,924.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 21,955,555.82 11,740,611.86 预付款项 - 209,169.38 2,003,412.60 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、2 792,028.66 1,450,798.01 存货 - 3,160,473.77 620,040.41 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 30

120、,293,699.12 20,153,787.09 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 公告编号：2017-014 40 长期股权投资 十三、3 500,000.00 500,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,372,929.40 2,041,653.54 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - 1,406,685.67 - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产

121、- 70,762.02 25,450.21 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,350,377.09 2,567,103.75 资产总计 - 33,644,076.21 22,720,890.84 流动负债： - - - 短期借款 - 1,900,000.00 4,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 15,616,046.26 4,287,094.08 预收款项 - 1,351,826.10 131,026.10 应付职工薪酬 - 225,915.91 270,128.18

122、 应交税费 - 720,948.43 327,373.57 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 19,248.71 59,590.81 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 19,833,985.41 9,075,212.74 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 213,767.41 602,693.77 公告编

123、号：2017-014 41 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 213,767.41 602,693.77 负债合计 - 20,047,752.82 9,677,906.51 所有者权益： - 股本 - 13,614,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 921,000.00 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 282,336.03 282,336.03 未分配利润 - - 2,760,648.30 所有者权益合

124、计 - 13,596,323.39 13,042,984.33 负债和所有者权益总计 - 33,644,076.21 22,720,890.84 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - 24,608,758.42 31,152,555.22 其中：营业收入 六、22 24,608,758.42 31,152,555.22 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 27,274,283.78 29,777,420.39 其中：营业成本 六、22 18,463,621.00 24,107,302.34

125、利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、23 147,484.07 206,536.27 销售费用 六、24 1,574,126.00 1,230,271.12 管理费用 六、25 6,566,062.73 3,982,178.95 财务费用 六、26 203,290.88 157,723.20 资产减值损失 六、27 319,699.10 93,408.51 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”

126、号填列） - - - 公告编号：2017-014 42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -2,665,525.36 1,375,134.83 加：营业外收入 六、28 1,130,225.77 109,306.23 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、29 10,777.74 11,353.17 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -1,546,077.33 1,473,087.89 减：所得税费用 六、30 125,133.35

127、 234,058.49 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -1,671,210.68 1,239,029.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 六、31 -1,671,210.68 1,239,029.40 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收

128、益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - - 1,239,029.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 六、31 -1,671,210.68 1,239,029.40 公告编号：2017-014 43 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - （一）基

129、本每股收益 - -0.12 0.12 （二）稀释每股收益 - -0.12 0.12 法定代表人：刘洋 主管会计工作负责人：王新平 会计机构负责人：王新平 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 24,593,535.31 29,448,612.89 减：营业成本 十三、4 18,445,087.90 23,029,427.91 营业税金及附加 - 145,292.99 183,193.32 销售费用 - 1,550,154.72 1,212,695.12 管理费用 - 5,692,757.95 3,453,742.23 财务费用 - 202,4

130、31.58 156,581.06 资产减值损失 - 320,904.35 84,270.21 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -1,763,094.18 1,328,703.04 加：营业外收入 - 900,738.87 109,306.23 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 10,777.74 10,953.17 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -873,133.05 1

131、,427,056.10 减：所得税费用 - 108,527.89 228,891.61 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -981,660.94 1,198,164.49 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动- - - 公告编号：2017-0

132、14 44 损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - -981,660.94 1,198,164.49 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 19,505,907.81 26,689,496.79 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - -

133、 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、32（1） 1,235,568.37 3,792,724.42 经营活动现金流入小计 - 20,741,476.18 30,482,221.21 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,656,680.

134、44 25,933,362.39 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,490,169.70 2,512,486.16 支付的各项税费 - 936,728.40 1,865,612.49 支付其他与经营活动有关的现金 六、32（2） 5,090,427.59 1,722,243.94 经营活动现金流出小计 - 18,174,006.13 32,033,704.98 经营活动产生的现金流量净额 - 2

135、,567,470.05 -1,551,483.77 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 公告编号：2017-014 45 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,500.00 8,315.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,500.00 8,315.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,489,876.23 377,504.99 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子

136、公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,489,876.23 377,504.99 投资活动产生的现金流量净额 - -1,488,376.23 -369,189.99 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,535,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 1,900,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,435,000.00 4,000,

137、000.00 偿还债务支付的现金 - 4,000,000.00 1,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 220,204.92 164,722.45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 4,220,204.92 1,964,722.45 筹资活动产生的现金流量净额 - -785,204.92 2,035,277.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 293,888.90 114,603.79 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,380

138、,047.49 4,265,443.70 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,673,936.39 4,380,047.49 法定代表人：刘洋 主管会计工作负责人：王新平 会计机构负责人：王新平 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 19,529,551.81 25,577,246.79 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,094,687.40 3,723,910.20 经营活动现金流入小计 - 20,624,239.21 29,301,156.99 购买商品、接

139、受劳务支付的现金 - 10,999,450.51 25,064,919.59 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,206,079.10 2,045,264.09 公告编号：2017-014 46 支付的各项税费 - 884,492.25 1,664,415.43 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,423,088.92 1,642,601.93 经营活动现金流出小计 18,513,110.78 30,417,201.04 经营活动产生的现金流量净额 - 2,111,128.43 -1,116,044.05 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益

140、收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,500.00 8,315.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,500.00 8,315.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,489,876.23 354,067.99 投资支付的现金 - - 500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,489,876.23 854,067.99 投资活动产生的

141、现金流量净额 - -1,488,376.23 -845,752.99 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,535,000.00 - 取得借款收到的现金 - 1,900,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 3,435,000.00 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 4,000,000.00 1,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 220,204.92 164,722.45 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金

142、流出小计 - 4,220,204.92 1,964,722.45 筹资活动产生的现金流量净额 - -785,204.92 2,035,277.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -162,452.72 73,480.51 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,338,924.21 4,265,443.70 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,176,471.49 4,338,924.21 公告编号：2017-014 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具

143、资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 282,336.03 - 2,801,513.21 - 13,083,849.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - -

144、 282,336.03 - 2,801,513.21 - 13,083,849.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - - - -4,671,210.68 - -136,210.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - - （二）所有者投入和减少资本 3,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - - - - - 4,535,000.00 1股东投入的普通股 3,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - - - - - 4,535,0

145、00.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 48 4其他 - - - - - - - -

146、- - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -3,000,000.00 - -3,000,000.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -3,000,000.00 - -3,000,000.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - -

147、 - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - 282,336.03 - -1,869,697.48 - 12,947,638.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 162,51

148、9.58 - 1,682,300.26 - 11,844,819.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 162,519.58 - 1,682,300.26 - 11,844,819.84 公告编号：2017-014 49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - -

149、- 119,816.45 - 1,119,212.95 - 1,239,029.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,239,029.40 - 1,239,029.40 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 -

150、- - - - - - - 119,816.45 - -119,816.45 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 119,816.45 - -119,816.45 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - -

151、 - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 50 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 282,336.03 - 2,801,513.21 -

152、 13,083,849.24 法定代表人：刘洋 主管会计工作负责人：王新平 会计机构负责人：王新平 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 282,336.03 2,760,648.30 13,042,984.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年

153、期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 282,336.03 2,760,648.30 13,042,984.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - - -3,981,660.94 553,339.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -981,660.94 -981,660.94 （二）所有者投入和减少资本 3,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - - - 4,535,000.00 1股东投入的普通股 3,614,000.00 - -

154、 - 921,000.00 - - - - - 4,535,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 51 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -

155、- - - - -3,000,000.00 -3,000,000.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - -3,000,000.00 -3,000,000.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - -

156、- - - 四、本年期末余额 13,614,000.00 - - - 921,000.00 - - - 282,336.03 - 13,596,323.39 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 162,519.58 1,682,300.26 11,844,819.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - -

157、- - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 162,519.58 1,682,300.26 11,844,819.84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 119,816.45 1,078,348.04 1,198,164.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,198,164.49 1,198,164.49 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 52 2其他权益工

158、具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 119,816.45 -119,816.45 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 119,816.45 -119,816.45 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（

159、或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 282,336.03 2,760,648.30 13,

160、042,984.33 公告编号：2017-014 53 财务报表附注 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 四川雷克斯智慧科技股份有限公司(以下简称本公司)是前身为原四川雷克斯安防科技有限公司, 公司于 2009 年 6 月 12 日取得经成都市武侯工商局核发的510107000168403 号企业法人营业执照，公司成立时注册资本人民币 200 万元。四川雷克斯安防科技有限公司以 2015 年 11 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司；于 2016 年 2 月 24 日在成都市工商行政管理局登记注册。公司现

161、持有统一社会信用代码为 91510107689044096P 营业执照，截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本变为人民币 1361.40 万元；法定代表人：刘洋；注册地址：成都市武侯区高升桥南街 8 号 11 幢 2 单元 13 楼 2 号。 2、公司业务性质和主要经营活动 消防与应急装备及系统、安防产品、物联网技术产品、通讯微波及光通讯产品的技术研发、销售、租赁、技术咨询服务；计算机软、硬件开发、设计、销售及信息系统集成；安防产品、无人驾驶航空器、信息采集及识别设备的工程安装、售后服务；销售：消防设备、警用设备、安全技术防范器材、汽车、电力设备、机电设备、汽车配件、仪器仪表、通

162、讯设备（不含无线电发射设备）、机械设备、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2017 年3 月 29 日决议批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 四川因赛思智能科技有限公司 有限责任公司 100.00 100.00 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 三、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 公告编号：2017-014 54 本财务报表按照财政部颁布的企业

163、会计准则基本准则和具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定2014 年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 四、公司重要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、

164、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）一揽子交易的判断标准 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果

165、； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 公告编号：2017-014 55 （2）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股/资本溢价），资本公积（股/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （3）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购

166、买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 购买方取得被购买方的

167、可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条 件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则 确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准 则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报 表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交 易是否属于“一揽

168、子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注十六、4“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。 公告编号：2017-014 56 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被

169、购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日当期投资收益。 6、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司

170、和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不调整合并财务报表的期初数和对比数；在报告期内，对于处置的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，且不调整合并资产负债表的期

171、初数。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部

172、分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期 股权投资或企业会计准则 公告编号：2017-014 57 第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公

173、司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见前两段）和“因处置部分股权投资或 其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前一段）适用的原则进行会计处

174、理。 7、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 8、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （

175、1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 公告编号：2017-014 58 本公司根据

176、所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用

177、公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注四、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产

178、可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价

179、值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公告编号：2017-014 59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止

180、确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参

181、与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考

182、虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金 公告编号：2017-014 60 融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予

183、以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产

184、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

185、险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）坏账准备的确认标推 公告编号：2017-014 61 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检査，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金

186、额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准各的确认标准、计提方法 本公司将单项应收款项余额在 100 万以上的确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账推备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A.信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常

187、反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检査资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 账龄组合 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项同单项金额不重大的应收款项，以账龄为信用风险组合的划分依据 交易对象关系组合 以应收款项的交易对象为信用风险特征划分组合，为纳入合并报表范围内公司之间的应收款、关联方往来。 款项性质组合 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合，为未逾期押金、有抵押及担保的款项、工作备用金。 B. 根据信用风险特征组合确定的坏账准各计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征 (债务人根据合同条

188、款偿还欠款的能力) 按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 账龄组合 账龄分析法 交易对象关系组合 个别认定，根据款项回收风险确定计提金额，若不能回款风险极低，不计提坏账准备。 款项性质组合 个别认定，根据款项回收风险确定计提金额，若不能回款风险极低，不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 公告编号：2017-014 62 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 1 1 1-2 年 5 5 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账

189、准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。计提坏账准备：如：应收关联方款项、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易

190、耗品、库存商品、发出商品、开发产品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，资产

191、负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用定期盘存制。 公告编号：2017-014 63 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 周转用包装物按照包装物于领用时按一次摊销法摊销 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 对于同一控制下的企业合

192、并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

193、的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一

194、揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原 持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合

195、并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成 公告编号：2017-014 64 本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及

196、损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算

197、时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所

198、有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲 公告编号：2017-014 65 减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项

199、目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合

200、收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表

201、时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

202、（3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 公告编号：2017-014 66 会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的

203、财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股

204、权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注四、16。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确

205、定各类固定资产的年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 运输设备 4 5 23.75 2 办公家具 5 5 19.00 3 电子设备 3 5 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注四、16。 公告编号：2017-014 67 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计

206、将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用

207、在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 13、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可

208、使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 公告编号：2017-014 68 在建工程计提资产减值方法见附注四、16。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的

209、资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的

210、资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。

211、（4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数【应明确如何确定，如：按年初期末简单平均，或按每月月末平均】乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 公告编号：2017-014 69 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 15、无形资

212、产及研发支出 （1）无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试 本公司无形资产包括软件、专利权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入

213、当期损益。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 无形资产计提资产减值方法见附注四、16。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内

214、部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 公告编号：2017-014 70 16、长期资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式

215、计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或

216、者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资

217、产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育

218、等社会保险费和住房公积 公告编号：2017-014 71 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利

219、，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 18、收入 （1）销售商品 销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的收入和成

220、本能够可靠的计量。 （2）提供劳务 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入，如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情況下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 公告编号：2017-014 72 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补

221、偿的，则不确认收入。本公司提供劳务确认标准为，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，公司以劳务已提供完毕、委托方已最终确认、与交易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入与成本能够可靠计量时，确认提供劳务收入。 19、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递

222、延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日

223、的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税

224、所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 公告编号：2017-014 73 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对

225、递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额

226、进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本

227、公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并 公告编号：2017-014 74 且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准各的计提或转回。 （3）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行

228、判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。 （4）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付

229、利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评价发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （6）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其

230、存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额低于可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营 公告编号：2017-014 75 成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支

231、持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对来来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和推销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行

232、调整。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 22、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 执行增值税会计会计处理规定 财政

233、部于 2016 年 12 月 3 号发布了增值税会计会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易，本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花调整税金及附加本年金额 10,119.72,调减管理费用本年金额 10,119.72。 公告编号：2017-014 76 税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1

234、 日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整 （2）会计估计变更 无 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 或 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 或 15 价格调控基金 应税收入 0.07 2、税收优惠及批文 四川省高新技术企业认定管理小组出具川高企认（2015）7 号文件，根据高新技术企业认定管理办法（国科发火（2008）172 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火（2008）362 号）有关规定，本公司被认定为高新技术企业；按 15%的税率

235、征税。 根据财税【2015】99 号，年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元之间（含 30 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司四川因赛思智能科技有限公司符合上述规定。 六、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注期初数是指 2016 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2016年 12 月 31 日财务报表数，本期指 2016 年 1-12 月。 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 9,305.11 9,173.67 银行存款 4,664,631.28 4,370,873.82 合 计 4,673,936.39

236、4,380,047.49 公告编号：2017-014 77 期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 22,507,214.04 100.00 453,369.52 2.01 22,053,844.52 资产状态组合 信用风险特征组合小计 22,507,214.04 100.00 453,369.52 2.01 22,053,844.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账

237、款 合 计 22,507,214.04 100.00 453,369.52 2.01 22,053,844.52 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 12,699,415.18 100.00 145,741.07 1.15 12,553,674.11 资产状态组合 信用风险特征组合小计 12,699,415.18 100.00 145,741.07 1.15 12,553,674.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 12,

238、699,415.18 100.00 145,741.07 1.15 12,553,674.11 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 17,437,644.36 77.48 174,376.44 12,256,107.18 96.51 122,561.07 公告编号：2017-014 78 1 至 2 年 4,970,501.68 22.08 248,525.08 442,240.00 3.48 22,112.00 2 至 3 年 98,000.00 0.43 29,400.00 3 年以上

239、 1,068.00 0.01 1,068.00 1,068.00 0.01 1,068.00 合计 22,507,214.04 100.00 453,369.52 12,699,415.18 100.00 145,741.07 注：截止 2016 年 12 月 31 日无受限的应收账款。 （2） 本公司财务报告期间无坏账准备转回情况。 （3） 本公司财务报告期间无实际核销的应收账款。 （4） 2016 年 12 月 31 日应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）股东单位欠款。 （5） 截止 2016 年 12 月 31 日应收账款金额前五名单位情况 单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款

240、总额的比例% 客户 A 9,729,300.00 97,293.00 43.23 成都市成华区公安消防大队 3,295,180.00 32,951.80 14.64 四川宏业电力集团有限公司 1,880,032.58 94,001.63 8.35 重庆市沙坪坝区公安消防支队 1,368,878.00 13,688.78 6.08 金牛区硕润电器经营部 1,301,836.00 65,091.80 5.78 合 计 17,575,226.58 303,027.01 78.08 （6） 应收关联方账款情况：详见附注九、四关联方往来款项余额 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数

241、期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 32,627.38 15.45 2,003,412.60 100.00 1 至 2 年 178,600.00 84.55 2 至 3 年 - 3 年以上 - 合 计 211,227.38 100.00 2,003,412.60 100.00 （2）账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 公告编号：2017-014 79 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 成都云瞰科技有限公司 63,600.00 1-2 年 合同未完成 成都云用科技有限公司 115,000.00 1-2 年 合同未完成 合 计 178,600.00 （3）

242、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例（%） 预付款时间 未结算原因 成都云用科技有限公司 115,000.00 54.44 2015 年 合同未完成 成都云瞰科技有限公司 63,600.00 30.11 2015 年 合同未完成 北京浩凯恒信商贸有限公司 6,700.00 3.17 2016 年 合同未完成 中国石化销售有限公司四川成都石油分公司 6,313.17 2.99 2016 年 预充油费 中国石油天然气股份有限公司四川成都销售成品零售分公司 6,001.00 2.84 2016 年 预充油费 合 计 197,614.17 93.55 （

243、4）截止 2016 年 12 月 31 日预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 4、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 820,480.00 98.28 26,310.30 3.21 794,169.70 交易对象关系组合 14,386.23 1.72 14,386.23 信用风险特征组合小计 834,866.23 100.00 26,310.30 3.21 808,555.93 单项金

244、额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 834,866.23 100.00 26,310.30 3.21 808,555.93 其他应收款按种类披露（续） 公告编号：2017-014 80 种 类 期初数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 1,423,964.67 99.77 14,239.65 1.00 1,409,725.02 交易对象关系组合 3,326.08 0.23 3,326.08 信用风险特征组合小计 1,427,290.75 100.00 14,2

245、39.65 1.00 1,413,051.10 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,427,290.75 100.00 14,239.65 1.00 1,413,051.10 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 711,030.00 86.66 7,110.30 1,423,964.67 100.00 14,239.65 1 至 2 年 95,000.00 11.58 4,750.00 2 至 3 年 3 年以上 14,450.00 1.76 14,450.0

246、0 合计 820,480.00 100.00 26,310.30 1,423,964.67 100.00 14,239.65 注：截止 2016 年 12 月 31 日无受限的其他应收款。 （2） 本公司报告期无坏账准备转回情况。 （3） 本公司报告期无实际核销的其他应收款。 （4） 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东无欠款情况 （5） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 个人往来 83,607.67 保证金 727,265.50 1,325,332.00 押金 34,025.00 15,025.00 公告编号：2017-014 81 代扣社保

247、款 14,386.23 3,326.08 质保金 59,189.50 合计 834,866.23 1,427,290.75 （6） 截止 2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 成都市公共资源交易服务中心 非关联方 175,000.00 1 年以内80,000.00元；1-2 年95,000.00 元 20.96 5,550.00 新华招标有限公司 非关联方 80,000.00 1 年以内 9.58 800.00 重庆市沙坪区公安消防支队 非关联方 68,444.00 1 年以内 8.

248、20 684.44 成都高新区公安消防大队 非关联方 68,079.00 1 年以内 8.15 680.79 成都市新都区公安消防大队 非关联方 59,189.50 1 年以内 7.09 591.90 合 计 450,712.50 53.98 8,307.13 （7） 应收关联方账款情况详见本附注九、（四）关联方应收应付款项。 5、 存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,218,712.54 3,218,712.54 620,040.41 620,040.41 周转材料 8,461.53 8,461.53 合 计 3,227,

249、174.07 3,227,174.07 620,040.41 620,040.41 说明： 公司于报告期末对存货进行检查，未发现可变现净值低于存货成本的情况，故未计提存货跌价准备。 6、 其他流动资产 项目 期末数 期初数 待抵扣的增值税进项税额 54,104.30 公告编号：2017-014 82 预交税金 4,543.39 合计 58,647.69 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项 目 电子设备类 办公家俱类 汽车类 合计 一、账面原值合计 1.2015 年 12 月 31 日 462,295.59 263,837.74 3,191,148.59 3,917,281.92 2.本期增

250、加金额 93,690.56 7,207.39 100,897.95 购置 93,690.56 7,207.39 100,897.95 在建工程转入 企业合并增加 其他转入 3.本期减少金额 15,620.51 39,856.00 55,476.51 处置或报废 15,620.51 39,856.00 55,476.51 其他转出 4.2016 年 12 月 31 日 540,365.64 231,189.13 3,191,148.59 3,962,703.36 二、累计折旧 1. 2015 年 12 月 31 日 75,683.33 190,016.12 1,588,188.73 1,853,

251、888.18 2.本期增加金额 153,868.98 35,176.57 563,834.16 752,879.71 计提 153,868.98 35,176.57 563,834.16 752,879.71 企业合并增加 其他转入 3.本期减少金额 14,390.59 29,185.14 43,575.73 处置或报废 14,390.59 29,185.14 43,575.73 其他转出 4. 2016 年 12 月 31 日 215,161.72 196,007.55 2,152,022.89 2,563,192.16 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日 2.本期增加金额

252、 计提 企业合并增加 其他转入 3.本期减少金额 公告编号：2017-014 83 处置或报废 其他转出 4. 2016 年 12 月 31 日 四、账面价值合计 1. 2016 年 12 月 31 日 325,203.92 35,181.58 1,039,125.70 1,399,511.20 2. 2015 年 12 月 31 日 386,612.26 73,821.62 1,602,959.86 2,063,393.74 说明： 本期折旧额 752,879.71 元。 本期无在建工程转入固定资产。 本期无所有权受到限制的固定资产情况 8、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 专利权 商标

253、 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,480.00 20,500.00 28,980.00 2.本期增加金额 56,943.88 2,400.00 59,343.88 购置 2,400.00 2,400.00 内部研发 56,943.88 56,943.88 企业合并增加 股东投入 其他转入 3.本期减少金额 处置 其他转出 4.期末余额 56,943.88 10,880.00 20,500.00 88,323.88 二、累计摊销 1.期初余额 8,480.00 20,500.00 28,980.00 2.本期增加金额 56,943.88 2,400.00 59,343.88 计提 5

254、6,943.88 2,400.00 59,343.88 企业合并增加 其他转入 公告编号：2017-014 84 3.本期减少金额 处置 其他转出 4.期末余额 56,943.88 10,880.00 20,500.00 88,323.88 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 企业合并增加 其他转入 3.本期减少金额 处置 其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 说明：本期摊销额 59,343.88 元。 9、 开发支出 项 目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 消防员火场进入实时

255、监控系统 106,866.90 84,537.16 22,329.74 智能消防栓云监测系统 1,395,461.10 1,600.00 811,391.94 582,469.16 带多接口结构的智能消防栓 385.00 385.00 带加速出水结构的智能消防栓 385.00 385.00 设置在地下的升降式消防栓 385.00 385.00 设置在地下的升降式消防栓 385.00 385.00 消防栓的保护装置 385.00 385.00 用于智能消防栓 385.00 385.00 公告编号：2017-014 85 的防冻结装置 用于智能消防栓的防腐蚀装置 385.00 385.00 智能消

256、防栓的保护装置 385.00 385.00 智能消防栓的多级供水结构 385.00 385.00 智能消防栓的供水切断装置 385.00 385.00 合 计 1,506,178.00 5,450.00 895,929.10 604,798.90 10、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 453,369.52 67,616.57 145,741.07 25,650.04 其他应收坏账准备 26,310.30 3,938.76 14,239.65 2,919

257、.56 合计 479,679.82 71,555.33 159,980.72 28,569.60 11、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 1,900,000.00 保证借款 4,000,000.00 信用借款 合 计 1,900,000.00 4,000,000.00 12、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 15,692,351.56 4,548,957.33 合 计 15,692,351.56 4,548,957.33 说明：应付账款较期初增长原因在于对方合同未完成以及年末形成。 公告编号：2017-014 86 （1）账龄超过 1 年的大额应付

258、账款系尚未办理结算的款项 （2）应付账款较期初增长较大的原因在于对方合同未完成以及年末形成。 （3）截止 2016 年 12 月 31 日应付账款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末金额 占应付账款总额的比例(%) 北京瑞祺皓迪技术股份有限公司 非关联方 9,572,076.93 61.00 无锡波汇光电科技有限公司 非关联方 2,240,500.00 14.28 四川中创消防设备有限公司 非关联方 1,251,866.97 7.98 上海祺沁贸易中心 非关联方 485,913.15 3.10 上海波汇通信科技有限公司 非关联方 347,710.00 2.22 合计 13,898,06

259、7.05 88.58 （4）截至 2016 年 12 月 31 日应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 13、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 1,351,826.10 131,026.10 合 计 1,351,826.10 131,026.10 （1）账龄超过一年的重要预收款项 客 户 金额 性质或内容 未结转的原因 四川省骏能实业有限责任公司温江分公司 76,826.10 货款 合同未完成 合 计 76,826.10 说明：账龄超过 1 年的预收四川省骏能实业有限责任公司温江分公司合同总金额256,087.00 元，根据合同约定购货方先支付合同金额

260、的 30%（金额 76,826.10 元）作为预付款，剩余货款在货物到达工地且供货方提交金额为合同价格的增值税发票后一个星期内向乙方支付, 因该项目工程一直未开工建设，需方一直未提出供货需求，故截至 2016 年 12 月 31，我方预收款为 76,826.10 元. 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-014 87 短期薪酬 299,028.18 2,158,076.62 2,214,978.89 242,125.91 离 职 后 福 利 - 设定提存计划 118,542.70 118,542.70 短期辞退福利 一年内

261、到期的其他福利 合 计 299,028.18 2,276,619.32 2,333,521.59 242,125.91 （2）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）工资、奖金、津贴和补贴 291,872.73 2,027,337.31 2,089,637.31 229,572.73 （2）职工福利费 （3）社会保险费 65,187.81 65,187.81 其中：医疗保险费 59,644.31 59,644.31 工伤保险费 1,509.71 1,509.71 生育保险费 4,033.79 4,033.79 （4）住房公积金 24,580.00 24,580.00 （5）

262、工会经费和职工教育经费 7,155.45 40,971.50 35,573.77 12,553.18 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 （8）其他短期薪酬 合 计 299,028.18 2,158,076.62 2,214,978.89 242,125.91 期末应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。 （3）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险费 111,749.50 111,749.50 失业保险费 6,793.20 6,793.20 合 计 118,542.70 118,542.70 15、应交税费 公告编号：2017-014 88 税 项

263、期末数 期初数 增值税 636,210.21 180,123.62 企业所得税 14,188.48 119,757.65 个人所得税 2,860.00 城市维护建设税 44,534.71 12,634.34 教育费附加 19,086.31 5,414.72 地方教育费附加 12,724.20 3,609.81 价调基金 7,979.94 印花税 7,638.90 7,508.54 合 计 737,242.81 337,028.62 16、其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款情况 项目 年末余额 年初余额 审计费 6,000.00 工程款 4,339.60 工会经费 8,909.11 房

264、租 4,433.20 物管费 617.15 15.00 其他 59,590.81 合计 24,299.06 59,605.81 （2）截止 2016 年 12 月 31 日本公司无超过 1 年的其他应付款 （3）截止 2016 年 12 月 31 日本公司其他应付款中无存在应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项 17、递延收益 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 与资产相关政府补助 602,693.77 388,926.36 213,767.41 与收益相关政府补助 小计 602,693.77 388,926.36 213,767.41 减：预计一年内转入利

265、润表的递延收益 公告编号：2017-014 89 合 计 602,693.77 388,926.36 213,767.41 （1）与政府补助相关的递延收益 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/收益相关 基于多粒度偏好的网络文本（被）抄袭检测服务云平台 602,693.77 388,926.36 213,767.41 与资产相关 合计 602,693.77 388,926.36 213,767.41 说明：根据成都市财政局、成都市科学技术局（成财教【2015】74 号）关于下达 2015 年省级第一批科技计划项目资金预算的通知文件，公司取

266、得“基于多粒度偏好的网络文本（被）抄袭检测服务云平台”项目专项资金 1,000,000.00 元,支付合作单位电子科技大学 300,000.00 元，归属于四川雷克斯智慧科技股份有限公司 700,000.00 元。 18、股本 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 送股 公积金 其他 小计 新股 转股 股 份总数 10,000,000.00 614,000.00 3,000,000.00 3,614,000.00 13,614,000.00 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 921,000.00 921,000.00 合 计 921,000.00

267、 921,000.00 说明： 资本公积金额 921，000.00 万元，原因为 2016 年 3 月公司增发股份时，新股东成都马克杰斯企业管理企业合伙（有限合伙）认购 614,000.00 股，认购价格为 1.00 元每股，增发时公司股票公允价值为 2.50 元每股，扣除支付中介机构费用，差额 921,000.00 元，记入资本公积-股本溢价。 20、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-014 90 法定盈余公积 282,336.03 282,336.03 合 计 282,336.03 282,336.03 21、未分配利润 项目 本年金额 上年金额 本

268、年年初余额 2,801,513.21 1,682,300.26 本年增加额 -1,671,210.68 1,239,029.40 其中：本年净利润转入 -1,671,210.68 1,239,029.40 其他调整因素 本年减少额 3,000,000.00 119,816.45 其中：本年提取盈余公积数 119,816.45 本年提取一般风险准备 本年分配现金股利数 转增资本 3,000,000.00 其他减少 本年年末余额 -1,869,697.47 2,801,513.21 22、营业收入和营业成本 （1） 营业收入及成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 24,608,758.

269、42 31,152,555.22 其他业务收入 合计 24,608,758.42 31,152,555.22 主营业务成本 18,463,621.00 24,107,302.34 其他业务成本 合计 18,463,621.00 24,107,302.34 （2） 主营业务按产品分类 项目 本期发生额 上期发生额 系统解决方案收入 8,794,042.31 8,243,824.74 消防应急装备收入 15,814,716.11 20,777,722.55 其他收入 2,131,007.93 营业收入合计 24,608,758.42 31,152,555.22 系统解决方案成本 6,533,849

270、.84 5,476,066.80 公告编号：2017-014 91 消防应急装备成本 11,929,771.16 16,605,381.79 其他成本 2,025,853.75 营业成本合计 18,463,621.00 24,107,302.34 （3） 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 西南 24,608,758.42 31,152,555.22 华东 华南 合计 24,608,758.42 31,152,555.22 （4） 2016 年度前五名客户的营业收入情况如下 客户 金额 占营业收入总额的比例（%） 客户 A 8,327,979.57 33.84 成都市成华区公

271、安消防大队 2,883,401.70 11.72 成都高新区公安消防大队 1,172,059.81 4.76 重庆市沙坪坝区公安消防支队 1,169,981.19 4.75 康定市公安消防大队 997,307.70 4.05 合计 14,550,729.97 59.12 23、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 78,378.10 107,264.09 教育费附加 33,590.62 45,970.32 地方教育费附加 22,393.75 30,646.90 印花税 10,119.72 价格调控基金 3,001.88 22,654.96 合 计 147,484.07 2

272、06,536.27 说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 24、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 610,824.75 535,607.59 公告编号：2017-014 92 投标费用 274,616.54 71,310.22 业务招待费 171,536.05 66,869.00 差旅费及交通费 163,240.10 47,231.40 汽车费及停车费 96,002.29 66,260.13 社保及公积金 65,139.43 27,435.35 广告费及业务宣传费 35,222.30 1,390.00 办公费及通讯费 20,046.88 33,761.56

273、 咨询费及培训费 12,452.83 206,000.00 其他 125,044.83 174,405.87 合 计 1,574,126.00 1,230,271.12 25、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 816,936.51 895,628.84 社保及公积金 86,950.10 31,098.49 办公费及通讯费 101,395.40 69,373.46 咨询费及顾问费 957,715.78 355,037.98 研发支出 3,158,539.35 1,640,186.47 汽车费用 66,890.25 91,741.01 折旧费及摊销费 601,974.97 44

274、1,210.76 审计费及评估费 358,556.80 120,034.80 差旅费及交通费 96,413.51 7,164.00 工会经费 40,971.50 30,335.45 房租及水电费 118,026.32 228,035.59 其他 161,692.24 72,332.10 合 计 6,566,062.73 3,982,178.95 26、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 220,204.92 164,722.45 减：利息资本化 减：利息收入 22,071.04 11,919.75 汇兑损益 减：汇兑损益资本化 公告编号：2017-014 93 手续费及其他 5

275、,157.00 4,920.50 合 计 203,290.88 157,723.20 27、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 319,699.10 93,408.51 存货跌价损失 合 计 319,699.10 93,408.51 28、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 158.97 其中：固定资产处置利得 158.97 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 政府补助 1,130,066.80 101,306.23 违约赔偿收入 8,000.00 合 计 1,130,225.77 109,306.23 其中，政府补助明细如

276、下： 项 目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 成都文化广电新闻出版局软件著作权登记资助金 710.00 与资产相关 四川省知识产权局专利资助资金 1,324.00 与资产相关 成都市武侯区财政支付中心拨付产业倍增扶持专项资金 500,000.00 与收益相关 成都市知识产权服务中心专利资助金 6,000.00 与资产相关 成都市武侯区就业服务管理局稳岗补贴 3,619.54 与收益相关 基于多粒度偏好的网络文本（被）抄袭检测服务云平台 388,926.36 与资产相关 成都市知识产权服务中心 13 个实用新型专利资助 3,900.00 与资产相关 智能消防栓云检测管理系统 224,800.

277、00 与收益相关 公告编号：2017-014 94 成都高新技术产业开发区人事劳动社会保障局稳岗补贴 786.90 与收益相关 合 计 1,130,066.80 29、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 10,777.74 10,918.12 其中：固定资产处置损失 10,777.74 10,918.12 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 滞纳金、罚金 435.05 合 计 10,777.74 11,353.17 30、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 168,

278、119.08 240,955.63 递延所得税费用 -42,985.73 -6,897.14 合 计 125,133.35 234,058.49 31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本期发生额 上期发生额 归属于母公司股东的净利润 1 -1,671,210.68 1,239,029.40 归属于母公司的非经常性损益 2 1,121,040.85 140,455.69 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -2,792,251.53 1,098,573.71 期初股份总数 4 10,000,000.00 10,000,000.00 公积金转增股本或股票股

279、利分配等增加股份数（） 5 3,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份数（） 6 614,000.00 - 增加股份（）下一月份起至报告期期末的月份数 7 10.00 报告期因回购或缩股等减少股8 公告编号：2017-014 95 份数 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9 报告期月份数 10 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6710 13,511,666.67 10,000,000.00 -8910 基本每股收益（） 12=111 -0.12 0.12 基本每股收益（） 13=311 -0.21 0.11 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息

280、14 所得税率 15 转换费用 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（） 18=1+14(1-15 -0.12 0.12 -16(10+17 稀释每股收益（） 19=3+14(1-15) -0.21 0.11 -16(10+17) 32、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 472,197.92 3,068,804.67 政府补助 741,140.44 700,000.00 营业外收入 158.97 12,000.00 利息收入 22,071.04 11,919.75 合计 1,235,568.37 3,792,724

281、.42 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 单位研发支出 2,192,061.43 421,174.56 咨询费及顾问费 970,168.61 审计费及评估费 358,556.80 412,808.64 投标费用 274,616.54 70,710.22 差旅费及交通费 259,653.61 65,452.85 公告编号：2017-014 96 业务招待费 171,536.05 66,869.00 汽车费及停车费 162,892.54 162,732.04 房租及水电费 118,026.32 214,243.89 办公费及通讯费 121,442.28 87,32

282、2.64 广告费及业务宣传费 35,222.30 5,696.76 其他 426,251.11 215,233.34 合计 5,090,427.59 1,722,243.94 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,671,210.68 1,239,029.40 加：资产减值准备 319,699.10 93,408.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 752,879.70 764,014.99 无形资产摊销 59,343.88 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资

283、产的损失（收益以“”号填列） 10,618.77 10,918.12 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 220,204.92 164,722.45 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -42,985.73 -11,926.55 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,607,133.66 4,529,395.45 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -7,423,189.12 -7,306,563.97 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）

284、12,949,242.87 -1,034,482.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,567,470.05 -1,551,483.77 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 公告编号：2017-014 97 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,673,936.39 4,380,047.49 减：现金的年初余额 4,380,047.49 4,265,443.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 293,888.90 114,603.79 （2）现金及现金等价物的

285、构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 4,673,936.39 4,380,047.49 其中：库存现金 9,305.11 9,173.67 可随时用于支付的银行存款 4,664,631.28 4,370,873.82 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,673,936.39 4,380,047.49 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 无 八、在其他主体中的权益 无 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 无

286、2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注二。 公告编号：2017-014 98 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 关联方与本公司的关系 成都马克杰斯企业管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人投资的企业 成都智造者科技有限公司 监事欧阳骏投资企业 成都德杉科技有限公司 监事欧阳骏投资企业 成都电科德杉科技有限公司 监事欧阳骏投资企业 本企业的其他关联方说明：有限责任公司阶段，陈岳平为执行董事，监事侯为（目前已经辞职）。股份公司成立后，公司的关联方主要有持股 5%以上的股东（刘洋、陈岳平），董事（刘洋、陈岳平、王新平、王熙、戴丽），监事（吴丽萍、徐德红

287、、欧阳骏），高级管理人员（陈岳平、王新平、戴丽）。 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都德杉科技有限公司 购买商品 49,200.00 出售商品、提供劳务 无 （2）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 陈虎、陈岳平、刘洋、王熙 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2,000,000.00 2015-08-07 2016-08-06 是 刘洋、王熙 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2

288、,000,000.00 2015-12-15 2016-12-14 是 刘洋、陈岳四川雷克斯智慧1,900,000.00 2016-9-13 2017-9-12 否 公告编号：2017-014 99 平 科技股份有限公司 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 无 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 成都德杉科技有限公司 14,760.00 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一

289、、资产负债表日后事项 截至 2017 年 3 月 29 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的企业合并、债务重组等其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 公告编号：2017-014 100 账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 21,729,484.04 97.00 445,592.22 2.05 21,283,891.82 关联关

290、系组合 671,664.00 3.00 671,664.00 信用风险特征组合小计 22,401,148.04 100.00 445,592.22 2.05 21,955,555.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 22,401,148.04 100.00 445,592.22 2.05 21,955,555.82 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 11,878,140.18 100.00 137,528.32 1.16

291、 11,740,611.86 关联关系组合 11,878,140.18 100.00 137,528.32 1.16 11,740,611.86 信用风险特征组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 11,878,140.18 100.00 137,528.32 1.16 11,740,611.86 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 16,659,914.36 76.67 166,599.14 11,434,832.18 96.27 114,348.32 1

292、至 2 年 4,970,501.68 22.87 248,525.08 442,240.00 3.72 22,112.00 2 至 3 年 98,000.00 0.45 29,400.00 3 年以上 1,068.00 0.01 1,068.00 1,068.00 0.01 1,068.00 公告编号：2017-014 101 合计 21,729,484.04 100.00 445,592.22 11,878,140.18 100.00 137,528.32 注：截止 2016 年 12 月 31 日无受限的应收账款。 （2）本公司财务报告期间无坏账准备转回情况。 （3）本公司财务报告期间无实

293、际核销的应收账款。 （4）2016 年 12 月 31 日应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）股东单位欠款。 （5）截止 2016 年 12 月 31 日应收账款金额前五名单位情况 单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额的比例% 客户 A 9,729,300.00 97,293.00 43.43 成都市成华区公安消防大队 3,295,180.00 32,951.80 14.71 四川宏业电力集团有限公司 1,880,032.58 94,001.63 8.39 重庆市沙坪坝区公安消防支队 1,368,878.00 13,688.78 6.11 金牛区硕润电器经营部 1,301,836

294、.00 65,091.80 5.81 合 计 17,575,226.58 303,027.01 78.45 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 804,905.00 98.38 26,154.55 3.25 778,750.45 交易对象关系组合 13,278.21 1.62 13,278.21 信用风险特征组合小计 818,183.21 3.25 792,028.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

295、 合 计 818,183.21 100.00 26,154.55 3.25 792,028.66 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初余额 公告编号：2017-014 102 金 额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 1,331,409.67 90.94 13,314.10 1.00 1,318,095.57 关联关系组合 130,000.00 8.88 130,000.00 交易对象关系组合 2,702.44 0.18 2,702.44 信用风险特征组合小计 1,464,11

296、2.11 100.00 13,314.10 1.00 1,450,798.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,464,112.11 100.00 13,314.10 1.00 1,450,798.01 组合中，截止 2016 年 12 月 31 日按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 695,455.00 86.40 6,954.55 1,331,409.67 100.00 13,314.10 1 至 2 年 95,000.00 11.80 4,750.00 2

297、 至 3 年 3 年以上 14,450.00 1.80 14,450.00 合 计 804,905.00 100.00 26,154.55 1,331,409.67 100.00 13,314.10 注：截止 2016 年 12 月 31 日无受限的其他应收款。 （2）本公司报告期无坏账准备转回情况。 （3）本公司报告期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东无欠款情况 （5）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 个人往来 182,002.67 保证金 712,265.50 1,264,382.00 押金 33,450.0

298、0 15,025.00 代扣社保款及公积金 13,278.21 2,702.44 质保金 59,189.50 公告编号：2017-014 103 合计 818,183.21 1,464,112.11 （6）截止 2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 成都市公共资源交易服务中心 非关联方 175,000.00 1 年以内80,000.00 元；1-2 年95,000.00 元 21.39 5,550.00 新华招标有限公司 非关联方 80,000.00 1 年以内 9.78 800.0

299、0 重庆市沙坪区公安消防支队 非关联方 68,444.00 1 年以内 8.37 684.44 成都高新区公安消防大队 非关联方 68,079.00 1 年以内 8.32 680.79 成都市新都区公安消防大队 非关联方 59,189.50 1 年以内 7.23 591.90 合计 450,712.50 55.09 8,307.13 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 500,

300、000.00 500,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 四川因赛思智能科技有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 4、营业收入和营业成本 （1） 营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 24,593,535.31 29,448,612.89 其他业务收入 合计 24,593,535.31 29,448,612.89 公告编号：2017-014 104 主营业务成本 18,445,087.90 23,029,427.91 其他业务成本 合计

301、18,445,087.90 23,029,427.91 （2） 主营业务按产品分类 项目 本期发生额 上期发生额 监测预警系统收入 8,869,473.92 7,248,856.80 消防与应急装备及系统收入 15,724,061.39 20,777,722.55 其他收入 1,422,033.54 营业收入合计 24,593,535.31 29,448,612.89 监测预警系统成本 6,426,620.15 5,038,363.30 消防与应急装备及系统成本 12,018,467.75 16,605,381.79 其他成本 1,385,682.82 营业成本合计 18,445,087.90

302、 23,029,427.91 （3） 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 西南 24,593,535.31 29,448,612.89 华东 华南 合计 24,593,535.31 29,448,612.89 （4） 2016 年度前五名客户的营业收入情况如下 客户 金额 占营业收入总额的比例（%） 客户 A 8,327,979.57 33.86 成都市成华区公安消防大队 2,883,401.70 11.72 成都高新区公安消防大队 1,172,059.81 4.77 重庆市沙坪坝区公安消防支队 1,169,981.19 4.76 康定市公安消防大队 997,307.70 4

303、.06 合计 14,550,729.97 59.17 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 公告编号：2017-014 105 项目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 -10,618.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,130,066.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因

304、不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要

305、求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 公告编号：2017-014 106 出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,119,448.03 减：非经常性损益的所得税影响数 -1,592.82 非经常性损益净额 1,121,040.85 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加 权 平 均 净 资产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -10.43 -0.12 -0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -17.42 -0.21 -0.21 公告编号：2017-014 107 （报告此页无正文） 四川雷克斯智慧科技股份有限公司 2017 年 3 月 29 日 公告编号：2017-014 108 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 本公司董事会秘书办公室