838291_2016_星汉信息_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1、 公告编号：2017-003 1 星汉信息 NEEQ : 838291 浙江星汉信息技术股份有限公司 年度报告 2016 公告编号：2017-003 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 7 月 20 日取得全国中小企业股份转让系统的挂牌确认函,并于 2016年 8 月 16 日正式挂牌。 2016 年 11 月，公司顺利取得电子与智能化工程专业承包贰级资质证书。 公告编号：2017-003 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要. 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股

2、东情况 . 20 第七节 融资及分配情况 . 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 23 第九节 公司治理及内部控制 . 25 第十节 财务报告 . 29 公告编号：2017-003 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、星汉信息 指 浙江星汉信息技术股份有限公司 股东会、股东大会 指 浙江星汉信息技术股份有限公司股东会 公司章程 指 浙江星汉信息技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 浙江星汉信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 201

3、6 年 12 月 31 日 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 三会 指 浙江星汉信息技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 会计师事务所、中汇 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 智慧数据生产和应用 指 提供档案整理、档案数字化、缩微加工、智慧档案应用等全流程服务 智慧系统建设和集成 指 提供网络、信息安全、双活数据中心、云计算等数据中心和绿色机房、应急指挥联动、智慧行业应用等智能系统的建设和集成 智慧 IT 运维和服务 指 提供 IT 维保服务、数据中心运维服务、IT 专业技术服务、资产运营服务 公告编号：2017-003 5 第一节 声明

4、与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：

5、2017-003 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司运营治理风险 公司目前的法人治理结构和内部控制制度较为完善,但随着公司快速发展,经营业务不断扩展,人员优化调整,将会对公司治理提出更高水准的要求,存在公司治理与外部环境变化不同步的风险。 技术人才流失风险 公司属于技术密集型的高新企业,对业务中的技术性、专业性人才需求较大且依赖性较高,拥有稳定、高素质的专业人才,对公司的持续发展至关重要,但目前企业间对专业人才的争夺十分激烈,一旦公司专业人才流失,将对公司经营稳定性带来一定风险。 产品研发风险 公司软件以智慧城市数据服务为核心,与公司主营业务相结合,对于企业的技术

6、储备、研发水平和差异化要求较高,要求企业必须准确把握软件技术和应用行业的发展趋势,持续创新。一旦公司的技术研发脱离行业发展轨迹,就有可能使得公司现有产品和服务的竞争力减弱,从而对公司的经营业绩带来负面影响。 收入呈现季节性波动的风险 公司产品销售和经营业绩的实现具有一定的季节性,主要原因在于公司产品和服务主要面向建设信息系统的政府机构,上述客户一般在上半年规划论证立项,下半年进行具体项目实施,导致相关软硬件信息系统的采购、实施等集中在下半年。受上述因素的影响,在完整的会计年度内,公司的财务状况和经营成果表现出一定的随季节性波动的特征,一般下半年的收入和利润高于上半年。因此,公司存在业务经营的季

7、节性波动风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江星汉信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 星汉信息 证券代码 838291 法定代表人 梁尔真 注册地址 杭州市下城区沈家路 319 号 519 室 办公地址 杭州市万塘路 262 号北楼五楼 主办券商 浙商证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 1 号 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴成航、汪玲 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 二、联系方式

8、 董事会秘书或信息披露负责人 王玲丽 电话 0571-28866939 传真 0571-28866800 电子邮箱 invest 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市万塘路 262 号北楼五楼 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 智慧数据生产和应用、智慧系统建设和集成、智慧 IT 运维和服务、软件开发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 60,

9、000,000 做市商数量 0 控股股东 梁尔真 实际控制人 梁尔真 公告编号：2017-003 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913301037544330641 否 税务登记证号码 913301037544330641 否 组织机构代码 913301037544330641 否 公告编号：2017-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 208,939,024.46 178,883,179.71 16.80% 毛利率 15.82% 16.42% -3.65% 归属于挂牌公司股东的净利润

10、 2,872,218.87 1,340,504.46 114.26% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,041,517.41 1,681,224.17 -38.05% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 4.56% 2.20% 107.27% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.65% 2.75% -40.00% 基本每股收益 0.05 0.02 150.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 123,184,413.18 126,222,410.59 -2.41% 负债总计

11、58,714,608.37 64,624,824.65 -9.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 64,469,804.81 61,597,585.94 4.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.03 3.88% 资产负债率（母公司） 46.25% 50.45% -8.33% 资产负债率（合并） 47.66% 51.20% -6.91% 流动比率 1.89 1.76 8.52% 利息保障倍数 227.40 5.82 3807.22% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,547,105.51 -3,263,869.73 -515.0

12、6% 应收账款周转率 8.75 6.70 30.60% 存货周转率 4.90 3.67 33.51% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -2.41% -4.55% -47.03% 营业收入增长率 16.80% -4.42% -480.09% 净利润增长率 159.30% 112.39% 41.74% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000 - 公告编号：2017-003 10 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补

13、助 2,230,400.00 计入当期损益的捐赠及滞纳金等 -65,138.52 非经常性损益合计 2,165,261.48 所得税影响数 334,560.02 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,830,701.46 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司的行业分类为“I65 软件和信息技术服务业”，致力于成为国内领先的智慧城市数据服务商，主要面向政府和智慧城市相关行业，根据客户战略目标、业务、管理、服务需求，围绕相关数据提供全生命周期一站

14、式的解决方案和服务。 1、公司的主营业务、产品： （1）智慧数据生产和应用：提供档案管理、档案数字化、微缩加工、智慧档案应用等全流程服务。（2）智慧系统建设和集成：提供网络、信息安全、双活数据中心、云计算等数据中心和绿色机房、应急指挥联动、智慧行业应用等智能系统的建设和集成。（3）智慧 IT 运维和服务：面向网络、信息安全、云计算、大数据、应用系统等领域提供 IT 维保服务、数据中心运维服务、IT 专业技术服务、资产运营服务。（4）软件开发：以智慧城市数据服务为核心，专注于档案、政务协同等领域的规划咨询和软硬件产品的开发。目前核心产品主要有智慧档案系列软件、档案管理系统、星汉协同管理平台等。

15、2、销售模式： 目前，公司主要采用自行开拓和合作销售相结合的方式来开拓业务。 自行开拓模式：公司在华东地区各主要城市设立了营销网点，各销售团队在充分了解目标客户对智慧系统建设和集成、智慧 IT 运维和服务、智慧数据生产和服务业务需求的基础上，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价议价等方式取得销售订单，并推出个性化的配套服务方案，解决客户后顾之忧。由于公司非常注重产品的质量和客户的服务体验，因此拥有较高的客户满意度，核心客户和高端客户的比重不断上升。 合作销售模式：公司与业内主流的集成商和服务商展开合作，获取订单，间接地为客户提供产品和服务。该模式能够发挥公司在部分业务上的优势，降低成本和风

16、险，实现业务规模的扩大。 3、采购模式： 智慧数据生产和服务、智慧系统建设和集成的外购原材料为软硬件设备、应用系统以及各种辅助设备等，智慧 IT 运维和服务所需原材料为备品备件等。销售部门根据实际业务的需要确定采购的品种、数量和规格，编制采购计划清单，然后由采购部门统一向供应商采购。 目前，公司建立了比较完善的采购渠道管理体系，通过对供应商产品的质量、价格、信用等方面的评价，选择合适的供应商。随着与业内主流供应商合作的不断加深，公司的成本控制优势和货源稳定优势将会得到进一步的巩固。 4、研发模式： 作为行业内领先的智慧城市数据服务商，公司建立了相当规模的研发队伍来支持公司现有业务的发展。为了能

17、够更好的为客户提供信息咨询、方案设计、系统实施及相关技术支持服务，实现软件和服务的融合，公司不断加大对软件研发的投入力度。由于这些软件并不作为一个独立的产品进行销售，而是与智慧系统建设、智慧 IT 运维业务相结合，形成整体的信息化建设方案提供给客户，因此可以提高公司产品和服务的核心竞争力。目前公司已自主研发出智慧档案、档案管理系统、星汉协同管理平台、星汉运维管理平台、星汉 ITIL 运维服务流程管理系统软件等高端软件，在行业内软件领域里处于领先地位。 截止本年报出具日，公司商业模式未发生重大变更。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服

18、务是否发生变化 否 公告编号：2017-003 12 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、报告期内公司营业收入情况： 报告期内，公司营业收入为 20893.90 万元，较上年增加了 3005.58 万元，同比增加 16.80%。其中主要是：智慧 IT 运维和服务相关业务收入为 2982.77 万元，较上年增加了 390.62 万元，同比增加 15.07%；智慧数据生产和应用相关业务收入为 822.37 万元，较上年增加了 779.92 万元，同比增加 183

19、7.27%。出现此种状况的主要原因是：智慧 IT 运维和服务在报告期内营业收入稳步增长，智慧数据生产和应用营业收入因上年期同期基数较小，本报告期内，销售、生产团队稳定，实现了营业收入的大幅增长。 二、报告期内公司经营成本情况： 报告期内，公司营业成本为 17588.90 万元，较上年同期增加了 2637.69 万元，增幅为 17.64%，主要原因为报告期内业务量较上年同期有增加，营业成本随之增加。 三、报告期内公司现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1354.71 万元，较上年同期增长 515.06%,经营活动产生的现金流入增加 2232.25 万元，增幅 10.69%

20、，经营活动现金流出增加 551.15 万元，增幅 2.60%，主要系公司经营活动现金流入大于现金流出所致。 四、报告期内公司财务状况分析： 截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 12318.44 万元，较年初减少 303.8 万元，降低了 2.41%，主要原因是项目周期缩短，存货减少所致。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 6446.98 万元，较年初增加 287.22 万元，增长 4.66%，主要原因是(1)资本公积增加 259.26 万元，增幅 294.96%，系 2016 年 1 月母公司整体变更为股份有限公司时，母公司基准日净资产大于折合股份公司

21、股本部分所致；(2)本年度未分配利润增加 26.76 万元，增幅 76.24%，系公司本年度经营所产生的净利润增加所致。 综上所述，报告期内公司通过合理有效的经营管理举措实现了营业收入、净资产的稳定增长，整体保持良好的发展势头。同时，公司继续加大对智慧数据生产和应用、智慧 IT 运维和服务的投入，提升团队专业化程度，加大人才引进力度，实现竞争力和综合实力的大幅提升。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 208,939,024.46 16.80% - 178,883,179.71 -4.4

22、2% - 营业成本 175,889,020.90 17.64% 84.18% 149,512,106.20 -5.85% 83.58% 毛利率 15.82% -3.65% - 16.42% 8.38% - 管理费用 21,314,601.70 6.48% 10.20% 20,017,083.80 -4.97% 11.19% 销售费用 9,426,466.20 19.39% 4.51% 7,895,444.16 10.09% 4.41% 财务费用 -25,533.84 -121.03% -0.01% 121,436.16 -35.13% 0.07% 营业利润 1,243,342.31 92.00

23、% 0.60% 647,557.72 -150.92% 0.36% 公告编号：2017-003 13 营业外收入 2,230,400.11 394.06% 1.07% 451,445.36 -79.83% 0.25% 营业外支出 179,588.13 -37.30% 0.09% 286,423.33 46.14% 0.16% 净利润 2,872,218.87 159.30% 1.37% 1,107,679.94 112.39% 0.62% 项目重大变动原因： （1）报告期内财务费用-25,533.84 元，比去年同期减少了 121.03%，主要原因是报告期内,银行贷款5,000,000.00

24、元已于 2016 年 1 月还清，减少了年度贷款利息支出。 （2）报告期内营业利润 1,243,342.31 元，比去年同期增加了 92%，主要原因是报告期内公司业务发展形势良好，新增了部分优质客户及优质项目，营业收入增长较快。 （3）报告期内营业外收入 2,230,400.11 元，比去年同期增加了 394.06%，主要原因报告期内公司新三版成功挂牌及科技创新和科技研发工作成效显著，获得了政府补助资金。 （4）报告期内营业外支出 179,588.13 元，比去年同期减少了 37.30%，主要原因是浙江省地方税务局暂停征收地方水利建设基金。 （5）报告期内净利润 2,872,218.87 元，

25、比去年同期增加了 159.30%，主要原因公司营业收入增长较快，期间费用的增长低于营业收入的增长，另外公司新三版的成功挂牌及科技创新获得了部分的政府补贴,故报告期内净利润增长显著。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 208,939,024.46 175,889,020.90 178,883,179.71 149,512,106.20 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 208,939,024.46 175,889,020.90 178,883,179.71 149,512,106.20 按产品或区域分类

26、分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 商品销售 26,112,113.70 12.50% 7,490,327.55 4.19% 智慧系统建设和集成 142,280,332.51 68.09% 143,039,251.13 79.96% 智慧 IT 运维和服务 29,827,694.50 14.28% 25,921,533.14 14.49% 智慧数据生产和应用 8,223,746.01 3.94% 424,528.30 0.24% 软件 2,495,137.74 1.19% 2,007,539.59 1.12% 合计 208,939,024.

27、46 100.00% 178,883,179.71 100.00% 收入构成变动的原因： （1）商品销售收入较上年增加的原因：行业市场回暖，商品硬件销售收入增加明显。 （2）智慧系统建设和集成收入较上年略减少的原因：受杭州 G20 的影响，部分项目建设停工，未能如期完成验收。 （3）智慧 IT 运维和服务、智慧数据生产和应用收入较上年增加的原因：销售、生产团队稳定，业务扩张明显。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,547,105.51 -3,263,869.73 投资活动产生的现金流量净额 -371,473.10 1,820,449.76

28、 筹资活动产生的现金流量净额 -4,514,550.00 2,736,515.71 公告编号：2017-003 14 现金流量分析： （1）2016 年度经营活动产生的现金流量净额较去年有大幅增加，主要原因公司加强了应收账款管理，项目回款及时。 （2）2016 年投资活动产生的现金流量净额变化较大，主要原因本年度购置了部分固定资产。 （3）2016 年筹资活动产生的现金流量净额变化较大，主要原因本年度公司偿还了银行的 5,000,000.00元贷款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海东浩新贸易有限公司 22,339,336.03

29、10.69% 否 2 湖州市吴兴区人民法院 7,677,034.19 3.67% 否 3 海宁市人民法院 6,011,562.40 2.88% 否 4 新昌县人民政府办公室 5,136,752.13 2.46% 否 5 浙江省高级人民法院 4,870,085.47 2.33% 否 合计 46,034,770.22 22.03% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 如皋市凯凯电信器材有限公司 12,502,564.10 14.98% 否 2 桐乡万方科技网络有限公司 6,028,205.13 7.22% 否 3 台州鑫隆网络科技有限

30、公司 4,605,128.21 5.52% 否 4 杭州赛卓信息技术有限公司 4,020,512.82 4.82% 否 5 浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 3,501,709.40 4.20% 否 合计 30,658,119.66 36.74% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,908,137.53 14,061,513.82 研发投入占营业收入的比例 6.18% 7.86% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 作为一家技术型公司，公司一直将技术成果的沉淀与创新、研发能力的优化与提

31、升视为公司核心经营目标之一，持续加大研发投入，加强研发团队的建设。报告期内，公司研发支出总额 12,908,137.53 元，占营业收入比例 6.18%。目前研发团队员工总人数 72 人。公司主要从事智慧行业软件平台产品的研发，截止报告期末，公司已获得 3 项专利权、77 项软件著作权。公司良好的研发能力是公司能够在细分行业里保持技术领先优势的重要保障，因此公司将继续完善研发体系，创新产品与技术研究，提高研发效率，推动公司持续稳定的发展。 公告编号：2017-003 15 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动

32、 比例 占总资产的比重 货币资金 33,494,256.40 34.98% 27.19% 24,814,193.99 0.47% 19.66% 7.53% 应收账款 23,102,156.72 6.80% 18.75% 21,630,816.66 -23.52% 17.14% 1.61% 存货 32,211,757.38 -18.52% 26.15% 39,532,860.24 -5.61% 31.32% -5.17% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,657,069.72 80.35% 2.16% 1,473,314.31 -69.94% 1.17% 0.99% 在建工

33、程 - - - - - - - 短期借款 - -100.00% - 5,000,000.00 66.67% 3.96% -3.96% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 123,184,413.18 -2.41% - 126,222,410.59 -4.55% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金：加强了应收账款管理，项目回款及时。 （2）固定资产：增加生产投入，购置了部分生产专用设备，使得固定资产增长较快。 （3）短期借款：公司偿还了银行的 5,000,000.00 元贷款,2016 年底无银行贷款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司

34、南京星汉信息技术有限公司，报告期内主营业务未发生变化，2016 年营业收入 469.82 万元,净利润为-92.34 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 近年来，我国的软件和信息技术服务行业市场规模一直在扩大，增长率保持在 16.00%至 23.00%之间，显著高于国内 GDP 的增长，根据调查显示，2015 年，我国软件和信息技术服务业完成软件业务收入 43.249 亿元,同比增长 16.6%。2016 年 1-6 月份，我国软件和信息技术服务业共完成软件业务收入 22.537 亿元，同比增长 15.1%，实现利

35、润总额 2.737 亿元，同比增长 21.6%,整体运行态势平稳，软件业市场规模持续扩大。业务收入增速的放缓、利润总额的逐渐提升，也表明了软件和信息技术服务业正从成长期向成熟期过渡。 中商产业研究院发布的2015-2020 年中国信息系统集成行业运营格局分析及投资潜力研究报告指出,目前我国信息系统集成行业在国际上占比较少，但是随着国家政府的支持，加之我国市场发展，未来信息系统集成行业的前景形势大好。国内和国外的主流市场研究机构都对未来几年系统集成市场的增长表示乐观。展望未来,云计算、物联网、移动互联网、人工智能等新技术驱动与“十三五”规划纲要、战略性新兴产业政府为系统集成服务发展创造良好条件，

36、预计未来几年我国系统集成市场复合增长率仍将达到 20.00%左右。 现代信息系统集成行业不仅仅是软件、电子制造、云计算、物联网以及移动互联网、人工智能等新一代信息技术的应用，更重要的是通过面向知识社会的创新应用。未来信息系统集成行业的发展需要突出强调与具体业务的结合,以解决当前体制机制和传统环境下民生服务的热点和焦点问题。进入 21 世纪以来，“智慧城市”概念的引入进一步提升了信息系统集成的概念。“智慧城市”也包含了信息系统集成的绝大 公告编号：2017-003 16 部分细行业，例如:电子政务、平安城市、智慧医疗、智能教育、智能公交等。 智慧城市建设充分利用原有城市信息化建设成果，并与通信技

37、术、物联网技术等融合，涉及到大量系统集成。而2016-2021 年中国智慧城市建设行业发展趋势与投资决策支持报告显示，“十三五” 期间，我国推进了三个批次、共计 277 个智慧城市试点工作，并取得了较好效果。数据显示，在“十二五”期间，我国智慧城市建设市场规模超过了 7000 亿元，在政务、医疗、交通等领域成绩优异。“十三五”期间，智慧城市建设市场规模可快速上涨至 4 万亿元。未来五年中，智慧城市建设过程中，大数据技术不断提高，国内智慧城市建设体验大大升级，民生类服务平台将会涌现，并结合政府的政务云建设，实现快速推广，因此智慧城市建设给系统集成产业带来了重要的发展机遇和巨大市场。 以上文件将有

38、利于促进公司所属行业快速发展，同时也为公司的业务发展提供有利的政策指导和业务发展新机遇。 （四）竞争优势分析 1、公司竞争优势 （1）产品性能和服务质量优于同行业 公司自 2003 年从事系统集成业务以来，始终坚持以市场需求和行业发展趋势为导向，严格按照 ISO 质量管理体系及国家有关规范要求，为客户提供信息化系统咨询、软硬件产品开发、系统集成等综合解决方案。公司的核心优势是系统集成实施的能力突出，管理规范，技术全面，产品的成本优势显著。经过多年的发展，公司凭借卓越的产品以及优质的服务得到客户的认可和信赖，与多地政府部门、企事业单位等客户建立了良好的合作关系，在华东地区具有一定的市场知名度和美

39、誉度。 在 IT 服务领域，公司不断完善 IT 产品维保服务、IT 专业技术服务及 IT 运维服务三大产品线的建设，提升对数据中心主流设备及相关系统软件的服务能力，为客户提供一站式的 IT 基础设施服务。为进一步做好售后维护工作，公司设立了客户服务中心并配备了 400 免费电话，并在各个区域中配备了专职的客户经理和相关的服务人员，为更好的客户服务体验提供了技术支撑。公司服务内容的全面性和服务方式的灵活性在业内树立了良好的品牌形象，增强了顾客对服务价值的满意感。 （2）业务资质全面 公司经过多年发展，已取得了比较全面的业务资质。目前公司已取得信息系统集成及服务资质证书贰级资质、电子与智能化工程专

40、业承包贰级资质、安全生产许可证（建筑施工）、浙江省安全技术防范行业资信证书叁级资质、国家信息安全测评信息安全服务资质证书安全工程类一级资质、涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质证书、信息技术服务运行维护标准符合性证书等，体现了公司良好的技术能力、管理能力、营销能力和人才实力等。 （3）客户资源丰富 公司凭借过硬的质量和良好的信誉,在长期经营中与政府机关、事业单位和企业建立起了良好稳定的合作关系。公司的客户基数大、行业领域广,对单一客户或市场不存在重大依赖,因此,基于客户自身原因导致合作关系的终止或单一市场的需求萎缩并不会对公司的运作产生重大影响。随着市场的发展,公司凭借着在当地的信誉和庞大的客

41、户量,在招投标竞争上具有良好的优势,业务量也有望随口碑传播进一步增大。 2、公司竞争劣势 （1）公司发展所需资金不足 融资规模和融资渠道的有限在很大程度上制约了公司的快速发展。公司目前正处于高速发展阶段，为保证研发的投入、新项目的实施和销售网点的建设，需要大量资金的支持。但是公司作为民营高科技企业，以轻资产为主，银行贷款规模有限。因此，公司也以上市作为目标，严格规范企业运作，为进入资本市场奠定坚实的基础。 （2）服务网络布局还有待完善 在信息技术不断发展的环境下，客户的需求特征是需要智慧城市数据服务商有全国覆盖面的服务网络，以便对其下属机构提供准确及时的 IT 服务。目前公司的服务网络以华东地

42、区为主，部分省份的服务网络还 公告编号：2017-003 17 不完善。因此，公司需要进一步强化区域管理职能，完善区域网络布局，以提高为客户服务的能力。 （五）持续经营评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持良好的独立经营能力；实际控制人、经营管理层及核心技术团队稳定；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好,主要财务、业务等经营指标健康；公司在市场拓展、技术研发、项目管理、运维服务等方面实施积极稳健的经营策略，经营业绩保持稳定的增长势头；近年来，在国家政策与市场需求的双重推动下，智慧城市行业也保持着相对快速的发展节奏，市场空间巨大；因此

43、，当前相对成熟的业务模式与品牌优势将使公司在未来几年内拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。 （七）自愿披露 无 （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 - 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、研发风险： 公司软件以智慧城市数据服务为核心，与公司主营业务相结合，对于企业的技术储备、研发水平和差异化要求较高，要求企业必须准

44、确把握软件技术和应用行业的发展趋势，持续创新。一旦公司的技术研发脱离行业发展轨迹，就有可能使得公司现有产品和服务的竞争力减弱，从而对公司的经营业绩带来负面影响。 应对措施：作为一家科技型企业，产品技术是立足之本，是公司核心竞争力的关键，为保持技术先进性和研发活力，公司的产品开发力度紧跟市场需求，在保证一定投入的同时，公司通过组织行为和一定的机制建设规避风险，并在研发项目管理中引入风险评估机制，对新品的技术难度、与企业的匹配度、成果转化效率和市场需求进行评估，从而决定要素资源的投入和配置，以降低新品开发风险。 2、业务经营的季节性波动风险 公告编号：2017-003 18 公司产品销售和经营业绩

45、的实现具有一定的季节性，主要原因在于公司产品和服务主要面向建设信息系统的政府机构，上述客户一般在上半年规划论证立项，下半年进行具体项目实施，导致相关软硬件信息系统的采购、实施等集中在下半年。受上述因素的影响，在完整的会计年度内，公司的财务状况和经营成果表现出一定的随季节性波动的特征，一般下半年的收入和利润高于上半年。因此，公司存在业务经营的季节性波动风险。 应对措施：公司将根据业务经营的季节性波动的变化不断调整经营计划，淡季时加大人员培训、产品研发、市场推广的力度，同时丰富业务类型来化解经营业务季节性波动的风险。 3、所得税优惠政策变化的风险 公司于 2014 年 9 月 29 日取得浙江省科

46、学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的编号为 GR201433000148 的高新技术企业证书，享受企业所得税税率 15%的税收优 惠，有效期为三年。如果公司未来继续被认定为高新技术企业或未来国家变更或取消高新技术企业税收 优惠政策，则会对公司未来的经营业绩产生一定的影响。 应对措施：公司的高新技术企业证书于 2017 年 9 月到期，2016 年仍然适用 15%的企业所得税税率。公司始终坚持研发能力建设，持续研发投入，加大研发成果市场化的力度，目前公司符合高新技术企业的各项要求，预计在 2017 年将继续持证，有效避免不再享受相应税收优惠政策而导致净利润下降的风

47、险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-003 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项

48、或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 公告编号：2017-003 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件

49、股份 有限售股份总数 60,000,000 100.00% - 60,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 24,150,000 40.25% - 24,150,000 40.25% 董事、监事、高管 50,100,000 83.50% - 50,100,000 83.50% 核心员工 - - - - - 总股本 60,000,000 0 60,000,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 梁尔真 24,150,000 - 2

50、4,150,000 40.25% 24,150,000 - 2 杭州星汉投资合伙企业(有限合伙) 9,900,000 - 9,900,000 16.50% 9,900,000 - 3 夏磊 9,000,000 - 9,000,000 15.00% 9,000,000 - 4 袁学群 7,200,000 - 7,200,000 12.00% 7,200,000 - 5 留巍 4,950,000 - 4,950,000 8.25% 4,950,000 - 6 包惠芳 4,800,000 - 4,800,000 8.00% 4,800,000 - 合计 60,000,000 0 60,000,000

51、 100.00% 60,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 各股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 公告编号：2017-003 21 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至 2016 年 12 月 31 日，梁尔真直接持有公司股份 2415.00 万股，持股比例为 40.25%；梁尔真通过星汉合伙间接持有股份公司 11.36%的股份，合计持有公司股份 3096.76 万股，持股比例总计 51.61%，为公司控股股东，

52、现任公司董事长、法定代表人。因此，梁尔真为公司的控股股东。 梁尔真先生，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1993 年 7 月至 1994 年7 月任浙江省建筑材料设计院助理工程师；1994 年 8 月至 1996 年 8 月任杭州大恒电子技术有限公司部门经理；1996 年 9 月至 2002 年 3 月任北京大恒创新技术有限公司杭州分公司总经理；2001 年 1 月至 2002年 3 月兼任南京大恒同毅科技有限公司总经理；2002 年 4 月至 2003 年 11 月任浙江汉马高科技发展有限公司总经理；2003 年 12 月至 2016 年 3 月任浙江星汉信息

53、技术有限公司董事长；2016 年 3 月至今任星汉信息董事长。 （二）实际控制人情况 截至 2016 年 12 月 31 日，梁尔真直接持有公司股份 2415.00 万股，持股比例为 40.25%；梁尔真通过星汉合伙间接持有股份公司 11.36%的股份，合计持有公司股份 3096.76 万股，持股比例总计 51.61%，为公司控股股东，现任公司董事长、法定代表人。因此，梁尔真为公司的实际控制人。 梁尔真先生，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1993 年 7 月至 1994 年7 月任浙江省建筑材料设计院助理工程师；1994 年 8 月至 1996 年 8 月任杭

54、州大恒电子技术有限公司部门经理；1996 年 9 月至 2002 年 3 月任北京大恒创新技术有限公司杭州分公司总经理；2001 年 1 月至 2002年 3 月兼任南京大恒同毅科技有限公司总经理；2002 年 4 月至 2003 年 11 月任浙江汉马高科技发展有限公司总经理；2003 年 12 月至 2016 年 3 月任浙江星汉信息技术有限公司董事长；2016 年 3 月至今任星汉信息董事长。 公告编号：2017-003 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用

55、债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-003 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 梁尔真 董事长 男 45 硕士 2016/3/23-2019/3/22 是 袁学群 董事、总经理 男 46 本科 2016/3/23-2019/3/22 是 夏 磊 董事 男 41 本科 2016/3/23-2019/3/22 是 包惠芳 董事、财务总监 女 56 本科

56、2016/3/23-2019/3/22 是 留 巍 董事 男 44 本科 2016/3/23-2019/3/22 是 陈平刚 监事会主席 男 38 本科 2016/3/23-2019/3/22 是 蔡利华 监事 女 39 硕士 2016/3/23-2019/3/22 是 陈森江 职工代表监事 男 34 本科 2016/3/23-2019/3/22 是 王玲丽 董事会秘书 女 36 本科 2016/3/23-2019/3/22 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间无

57、关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 梁尔真 董事长 24,150,000 - 24,150,000 40.25% - 袁学群 董事、总经理 7,200,000 - 7,200,000 12.00% - 夏磊 董事 9,000,000 - 9,000,000 15.00% - 包惠芳 董事、财务总监 4,800,000 - 4,800,000 8.00% - 留巍 董事 4,950,000 - 4,950,000 8.25% - 陈平刚 监事会主席 - - - - - 蔡利华 监事 - - -

58、- - 陈森江 职工代表监事 - - - - - 王玲丽 董事会秘书 - - - - - 合计 - 50,100,000 0 50,100,000 83.50% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 公告编号：2017-003 24 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 87 72 销售人员 2

59、7 28 财务行政管理人员及其他 18 31 技术实施人员 30 58 员工总计 162 189 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 6 本科 89 107 专科 68 75 专科以下 1 1 员工总计 162 189 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 截止 2016 年 12 月底公司总人数为 189 人,人数增加 27 名,同比增长 16.67%。其中：本科同比增长20.22%,专科同比增长 10.29%。 2、员工薪酬政策 公司实

60、施全员劳动合同制,依据中华人民共和国劳动法相关法规、规范性文件,与所有员工签订劳动合同,向员工支付薪金及各类奖金。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险及公积金,为员工代扣代缴个人所得税。 3、培训与开发 公司十分重视员工的培训、考核工作。公司根据经营发展和技术更新的现状,及时修订员工培训手册。对公司不同工种员工进行岗前培训，岗中深造并进行考核评定，2016 年度共组织专业技能类别培训 28 次,管理能力类别培训 12 次,员工综合能力得到显著提升。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心

61、员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心员工没有发生变化。 公告编号：2017-003 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司根据公司法、证

62、券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构，逐步修订完善了股东大会议事规则、监事会议事规则、董事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内部管理制度,确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和

63、义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策按照公司章程、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构与人员均依法运作,未出现违法现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月 15 日，审议通过了浙江星汉信息技术股份有限

64、公司章程，在后面报告期内无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1. 第一届董事会第一次会议审议通过关于选举浙江星汉信息技术股份有限公司董事长 公告编号：2017-003 26 的议案、关于聘任浙江星汉信息技术股份有限公司总经理的议案、关于聘任浙江星汉信息技术股份有限公司其他高级管理人员的议案、浙江星汉信息技术股份有限公司总经理工作条例、浙江星汉信息技术股份有限公司董事会秘书工作细则 2. 第一届董事会第二次会议审议通过关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并通过协议转让方式公开转让的议案、关于授权董事会全

65、权办理本次公司申请股票公开转让事宜的议案、关于按照全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定修改公司章程的议案、关于对公司治理机制执行情况进行评估报告的议案、关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案 3. 第一届董事会第三次会议审议通过浙江星汉信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告的议案 监事会 3 1. 第一届监事会第一次会议审议通过关于选举浙江星汉信息技术股份有限公司第一届监事会主席的议案 2. 第一届监事会第二次会议审议通过关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并通过协议转让方式公开转让的议案 3. 第一届监事会第三次会议审议通过关于浙江星汉信息技术股份有限公司

66、2016 年半年度报告的议案 股东大会 4 1.浙江星汉信息技术有限公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于确认公司审计和评估基准日的议案、关于聘请审计和评估机构的议案、关于整体变更设立股份有限公司的议案 2.浙江星汉信息技术有限公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过关于整体变更设立股份有限公司具体方案的议案、关于召开股份有限公司创立大会的议案 3.第一次股东大会暨创立大会审议通过关于浙江星汉信息技术股份有限公司成立工作报告的议案、关于浙江星汉信息技术股份有限公司筹备情况报告的议案、关于制订案的议案、关于发起人用于抵作股款的财产的作价报告的议案、 关于选举浙江星汉信息技术股份有限

67、公司第一届董事会董事的议 公告编号：2017-003 27 案、关于选举浙江星汉信息技术股份有限公司第一届监事会监事的议案、浙江星汉信息技术股份有限公司股东大会议事规则、浙江星汉信息技术股份有限公司董事会议事规则、浙江星汉信息技术股份有限公司监事会议事规则、关于完善若干主要公司治理制度的议案、关于对浙江星汉信息技术股份有限公司近两年关联交易的确认意见的议案、关于授权浙江星汉信息技术股份有限公司董事会办理工商变更登记事宜的议案 4.浙江星汉信息技术股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并通过协议转让方式公开转让的议案、关于授权董事会全权办理

68、本次公司申请股票公开转让事宜的议案、关于按照全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定修改公司章程的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司董事会、监事会、股东大会召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合法律法规和公司章程的相关规定和要求,且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内,公司根据公司法、证券法等相关法律法规,建立了较为健全的三会治理结构,并在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下,公司的重大事项能够按照制度要求进行决策,三会决议能够得到较好

69、的执行。截止报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议,并根据公司经营需要不断改进公司治理水平,严格要求公司董事、监事、管理层人员勤勉尽责的履行其义务,全面推行制度化管理,形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则(试行)等规范文件,并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下,公司根据自身实际发展经营情况,及时在指定的信息披露平

70、台进行了日常的信息披露工作,以便充分保证投资者的知情权益;同时在日常工作中,公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理,以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 公告编号：2017-003 28 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内,公司监事会能够独立运作,能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。

71、报告期内,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,并能够得到有效执行,能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平衡运行。 1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格

72、管理,继续完善公司财务管理体系。 报告期内公司存在提前开具增值税发票的情况,公司已经进行整改并制定了发票管理办法,未来发生的相关业务将严格按照中华人民共和国发票管理办法实施细则及相关等法律法规的规定实施,杜绝提前开具增值税发票的行为,严格规范企业财务经营。 3、关于风险控制体系 公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司将建立年度报告重大差错责任追究制度，会提交 2016 年度

73、股东大会审议。 公告编号：2017-003 29 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中汇会审20172333 号 审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 吴成航、汪玲 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 中汇会审20172333号 浙江星汉信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江星汉信息技术股份有限公司(以下简称浙江星汉信息技术公司

74、)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是浙江星汉信息技术公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

75、师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 公告编号：2017-003 30 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，

76、浙江星汉信息技术股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江星汉信息技术股份有限公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吴成航 中国杭州 中国注册会计师：汪玲 报告日期：2017年4月25日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 33,494,256.40 24,814,193.99 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金

77、融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五（二） 23,102,156.72 21,630,816.66 预付款项 五（三） 5,430,587.36 9,622,697.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五（四） 16,758,202.52 16,406,005.04 买入返售金融资产 - - 存货 五（五） 32,211,757.38 39,532,860.24 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 五（六） 156,044.42 - 公告编号：2017-003 31 其他流动资产

78、五（七） 77,353.64 1,519,767.62 流动资产合计 111,230,358.44 113,526,340.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五（八） 100,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（九） 2,657,069.72 1,473,314.31 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（十） 8,102,273.16 9,654,909.89 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用

79、五（十一） 64,930.00 421,561.06 递延所得税资产 五（十二） 1,029,781.86 1,146,284.78 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 11,954,054.74 12,696,070.04 资产总计 123,184,413.18 126,222,410.59 流动负债： 短期借款 五（十三） - 5,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五（十四） 38,846,916.52 32,825,159.

80、78 预收款项 五（十五） 11,318,165.80 22,502,833.58 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五（十六） 2,761,202.59 1,889,817.00 应交税费 五（十七） 1,795,059.11 315,289.90 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五（十八） 3,993,264.35 2,091,724.39 应付分保账款 - - 公告编号：2017-003 32 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债

81、 - - 流动负债合计 58,714,608.37 64,624,824.65 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 58,714,608.37 64,624,824.65 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 60,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五（二十） 3,47

82、1,603.24 878,981.53 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五（二十一） 379,560.59 367,584.55 一般风险准备 - - 未分配利润 五（二十二） 618,640.98 351,019.86 归属于母公司所有者权益合计 64,469,804.81 61,597,585.94 少数股东权益 - - 所有者权益总计 64,469,804.81 61,597,585.94 负债和所有者权益总计 123,184,413.18 126,222,410.59 法定代表人：梁尔真 主管会计工作负责人：袁学群 会计机构负责人：包惠芳 （二）母

83、公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2017-003 33 货币资金 33,002,214.15 24,683,750.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二（一） 23,044,971.72 20,262,046.66 预付款项 5,430,587.36 9,622,697.00 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十二（二） 18,094,308.72 18,598,657.58 存货 32,151,921.74 39,498,672.21 划分为持有待售的资

84、产 - - 一年内到期的非流动资产 156,044.42 - 其他流动资产 77,353.64 1,457,854.14 流动资产合计 111,957,401.75 114,123,678.00 非流动资产： 可供出售金融资产 100,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 2,618,405.81 1,416,699.73 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 7,812,273.16 9,304,909.89 开发支出 - - 商誉 - - 长

85、期待摊费用 - 337,631.06 递延所得税资产 1,029,781.86 1,146,284.78 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 11,560,460.83 12,205,525.46 资产总计 123,517,862.58 126,329,203.46 流动负债： 短期借款 - 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 38,812,596.52 31,997,334.78 预收款项 11,067,205.80 22,502,833.58 公告编号：2017-003 34 应付职工薪酬 2

86、,761,202.59 1,889,817.00 应交税费 1,505,465.98 254,972.00 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 2,983,164.05 2,091,624.39 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 57,129,634.94 63,736,581.75 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - -

87、非流动负债合计 - - 负债合计 57,129,634.94 63,736,581.75 所有者权益： 股本 60,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 2,592,621.71 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 379,560.59 367,584.55 未分配利润 3,416,045.34 2,225,037.16 所有者权益合计 66,388,227.64 62,592,621.71 负债和所有者权益总计 123,517,862.58 126,329,203.46 （

88、三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五（二十三） 208,939,024.46 178,883,179.71 其中：营业收入 五（二十三） 208,939,024.46 178,883,179.71 利息收入 - - 公告编号：2017-003 35 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 207,695,682.15 178,193,486.36 其中：营业成本 五（二十三） 175,889,020.90 149,512,106.20 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准

89、备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五（二十四） 654,600.77 285,943.18 销售费用 五（二十五） 9,426,466.20 7,895,444.16 管理费用 五（二十六） 21,314,601.70 20,017,083.80 财务费用 五（二十七） -25,533.84 121,436.16 资产减值损失 五（二十八） 436,526.42 361,472.86 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 五（二十九） - -42,135.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收

90、益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,243,342.31 647,557.72 加：营业外收入 五（三十） 2,230,400.11 451,445.36 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五（三十一） 179,588.13 286,423.33 其中：非流动资产处置损失 - 105,311.66 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,294,154.29 812,579.75 减：所得税费用 五（三十二） 421,935.42 -295,100.19 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,872,218.87 1,107,679.94

91、其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 2,872,218.87 1,340,504.46 少数股东损益 - -232,824.52 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 公告编号：2017-003 36 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融

92、资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 2,872,218.87 1,107,679.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,872,218.87 1,340,504.46 归属于少数股东的综合收益总额 - -232,824.52 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.02 （二）稀释每股收益 0.05 - 法定代表人：梁尔真 主管会计工作负责人：袁学群 会计机构负责人：包惠芳 （四）母

93、公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二（三） 204,721,534.00 175,336,913.82 减：营业成本 十二（三） 172,226,084.65 147,371,479.67 营业税金及附加 624,331.28 270,308.99 销售费用 9,423,166.20 7,793,233.46 管理费用 19,731,646.64 16,947,498.87 财务费用 -25,189.44 99,259.14 资产减值损失 574,765.30 167,598.81 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号

94、填列） 十二（四） - -4,276,248.90 公告编号：2017-003 37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -250,500.03 二、营业利润（亏损以“”号填列） 2,166,729.37 -1,588,714.02 加：营业外收入 2,230,400.11 451,445.36 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 179,588.13 241,055.32 其中：非流动资产处置损失 - 62,732.11 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 4,217,541.35 -1,378,323.98 减：所得税费用 421,935.42 -295,100.19

95、 四、净利润（净亏损以“”号填列） 3,795,605.93 -1,083,223.79 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他

96、 - - 六、综合收益总额 3,795,605.93 -1,083,223.79 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.02 （二）稀释每股收益 0.06 0.02 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 227,375,081.68 206,947,807.74 公告编号：2017-003 38 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净

97、增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十三）1 3,832,291.84 1,937,090.08 经营活动现金流入小计 231,207,373.52 208,884,897.82 购买商品、接受劳务支付的现金 181,371,498.75 179,868,820.94 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣

98、金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 17,156,158.09 14,048,445.29 支付的各项税费 3,398,892.44 1,592,599.08 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十三）2 15,733,718.73 16,638,902.24 经营活动现金流出小计 217,660,268.01 212,148,767.55 经营活动产生的现金流量净额 13,547,105.51 -3,263,869.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

99、的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 2,449,593.37 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十三）3 1,300,000.00 - 投资活动现金流入小计 1,300,000.00 2,449,593.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,671,473.10 629,143.61 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,671,473.10 629,143.61 投资活动产生的现金流量净额 -371,473.10 1,8

100、20,449.76 公告编号：2017-003 39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十三）4 1,500,000.00 1,405,200.00 筹资活动现金流入小计 1,500,000.00 7,405,200.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,550.00 168,684.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

101、- - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十三）5 1,000,000.00 500,000.00 筹资活动现金流出小计 6,014,550.00 4,668,684.29 筹资活动产生的现金流量净额 -4,514,550.00 2,736,515.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 8,661,082.41 1,293,095.74 加：期初现金及现金等价物余额 24,663,693.99 23,370,598.25 六、期末现金及现金等价物余额 33,324,776.40 24,663,693.99 法定代表人：梁尔真主管会计工作负责人：袁学

102、群会计机构负责人：包惠芳 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 220,743,861.80 203,956,258.28 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 4,671,017.14 921,763.44 经营活动现金流入小计 225,414,878.94 204,878,021.72 购买商品、接受劳务支付的现金 176,378,055.10 177,663,745.91 支付给职工以及为职工支付的现金 15,959,402.33 11,805,118.66 支付的各项税费 3,3

103、97,122.90 1,452,858.35 支付其他与经营活动有关的现金 15,494,791.77 16,257,955.18 经营活动现金流出小计 211,229,372.10 207,179,678.10 经营活动产生的现金流量净额 14,185,506.84 -2,301,656.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 2,850,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,300,000.00 - 公告编号：2017-0

104、03 40 投资活动现金流入小计 1,300,000.00 2,850,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,671,473.10 484,161.74 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,671,473.10 484,161.74 投资活动产生的现金流量净额 -371,473.10 2,365,838.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的

105、现金 - 1,405,200.00 筹资活动现金流入小计 - 6,405,200.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,550.00 137,924.29 支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 - 筹资活动现金流出小计 5,514,550.00 3,137,924.29 筹资活动产生的现金流量净额 -5,514,550.00 3,267,275.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 8,299,483.74 3,331,457.59 加：期初现金及现金等价

106、物余额 24,533,250.41 21,201,792.82 六、期末现金及现金等价物余额 32,832,734.15 24,533,250.41 公告编号：2017-003 41 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 - - - 878,981.53 - - - 367,584.55 - 351,019.86 - 61,597,585.94 加：会计政策变更 -

107、- - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - 878,981.53 - - - 367,584.55 - 351,019.86 - 61,597,585.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 2,592,621.71 - - - 11,976.04 - 267,621.12 - 2,872,218.87 （一）综合收

108、益总额 - - - - - - - - - - 2,872,218.87 - 2,872,218.87 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 379,560.59 - -379,560.59 - - 1提取盈余公

109、积 - - - - - - - - 379,560.59 - -379,560.59 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 42 的分配 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,592,621.71 - - - -367,584.55 - -2,225,037.16 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） -

110、- - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,592,621.71 - - - -367,584.55 - -2,225,037.16 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - 3,471,603.24 - - -

111、 379,560.59 - 618,640.98 - 64,469,804.81 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 - - - - - - - 367,584.55 - -256,743.54 1,465,986.86 61,576,827.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并

112、 - - - - 1,000,000.00 - - - - - -732,741.06 91,369.23 358,628.17 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - 367,584.55 - -989,484.60 1,557,356.09 61,935,456.04 公告编号：2017-003 43 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -121,018.47 - - - - - 1,340,504.46 -1,557,356.09 -337,870.10

113、 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,340,504.46 -232,824.52 1,107,679.94 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -121,018.47 - - - - - - -1,324,531.57 -1,445,550.04 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配

114、- - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -121,018.47 - - - - - - -1,324,531.57 -1,445,550.04 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - -

115、 - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 44 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - 878,981.53 - - - 367,584.55 - 351,019

116、.86 - 61,597,585.94 法定代表人：梁尔真 主管会计工作负责人：袁学群 会计机构负责人：包惠芳 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 - - - - - - - 367,584.55 2,225,037.16 62,592,621.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - -

117、- 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - - - - - 367,584.55 2,225,037.16 62,592,621.71 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 2,592,621.71 - - - 11,976.04 1,191,008.18 3,795,605.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,795,605.93 3,795,605.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 -

118、- - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 379,560.59 -379,560.59 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 379,560.59 -379,560.59 - 公告编号：2017-003 45 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,592,621.71 - - -

119、 -367,584.55 -2,225,037.16 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,592,621.71 - - - -367,584.55 -2,225,037.16 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -

120、- - - - 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - 2,592,621.71 - - - 379,560.59 3,416,045.34 66,388,227.64 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 - - - - - - - 367,584.55 3,308,260.95 63,675,845.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 -

121、 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - - - - - 367,584.55 3,308,260.95 63,675,845.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - -1,083,223.79 -1,083,223.79 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 46 1,083,223.79 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具

122、持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股

123、本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 47 四、本年期末余额 60,000,000.00 - - - - - - - 367,584.55 2,225,037.16 62,592,621.71 公告编号：2017-0

124、03 48 财务报表附注 浙江星汉信息技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 一、公司基本情况 (一) 公司概况 浙江星汉信息技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在浙江星汉信息技术有限公司的基础上整体变更设立，于2016年3月23日在杭州市市场监督管理局登记注册，取得统一社会信用代码为913301037544330641的企业法人营业执照。公司注册地：杭州市下城区沈家路319号519室。法定代表人：梁尔真。公司现有注册资本为人民币6,000万元，总股本为6,000万股，每股面值人民币1元。公司股票于2016年8月16日在全国股转系统挂牌交易。 公司原名杭州大汉科技有限公司，由刘玫

125、、戴吾芬、武玉琴共同出资设立，于2003年11月7日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3301032008586的企业法人营业执照。公司成立时注册资本100万元，其中：刘玫出资45万元，占45%；戴吾芬出资36万元，占36%；武玉琴出资19万元，占19%。注册地址：杭州市下城区环城北路92号。公司法定代表人：刘玫。浙江宏达会计师事务所2003年11月6日出具浙宏会(2003)验字668号验资报告，货币出资。 2003年11月22日，经公司股东会决议同意梁尔真购买刘玫持有的公司40%股权，包惠芳购买刘玫持有的公司5%股权、购买武玉琴持有的公司1%股权，夏磊购买武玉琴持有的公司14%股权

126、，占新苗购买武玉琴持有的公司4%股权，余宏购买戴吾芬持有的公司20%股权，留巍购买戴吾芬持有的公司14%股权，董旭蕾购买戴吾芬持有的公司2%股权，并于2003年11月23日签订了上述股权转让协议。2003年11月27日，公司申请名称变更为杭州星汉科技有限公司、法定代表人变更为梁尔真。公司于2003年12月1日办妥前述事项的工商变更登记。 2004年10月20日，公司股东会决议同意，余宏将其持有的公司14%股权转让给郎森、6%股权转让给职工持股会，梁尔真将其持有的公司3%股权转让给职工持股会，留巍将其持有的公司3%股权转让给职工持股会，董旭蕾将其持有的公司1%股权转让给职工持股会，并于2004年

127、10月27日签订了相关股权转让协议。2004年11月5日公司申请注册地址变更为下城区施家 公告编号：2017-003 49 花园22号1803室。公司于2004年11月8日办妥前述事项的工商变更登记。 2005年1月12日，股东会决议同意占新苗将其持有的公司2%股权转让给余国能，梁尔真将其持有的公司1%股权转让给余国能，董旭蕾将其持有的公司0.25%股权转让给余国能，留巍将其持有的公司2.75%的股权转让给余国能，职工持股会将其持有的公司4%股权转让给余国能，并于同日签订股权转让协议。根据2005年1月12日的股东会决议，公司增加注册资本400万元，均为货币增资，其中：梁尔真出资144万元，夏

128、磊出资56万元，郎森出资56万元，留巍出资33万元，包惠芳出资24万元，占新苗出资8万元，董旭蕾出资3万元，余国能出资40万元，职工持股会出资36万元。浙江宏达会计师事务所于2005年2月25日对该次增资出具了浙宏会(2005)验字072号验资报告。经本次增资后公司注册资本为500万元。公司于2005年2月28日办妥前述事项的工商变更登记。 2006年3月16日，股东会决议同意郎森将其持有的公司14%股权转让给职工持股会，占新苗将其持有的公司2%股权转让给梁尔真，董旭蕾将其持有的公司0.75%股权转让给梁尔真，并于同日签订股权转让协议。公司于2006年3月22日办妥前述事项的工商变更登记。 根

129、据2008年1月10日的股东会决议，公司增加注册资本500万元，均为货币增资，其中：梁尔真出资308.75万元，夏磊出资70万元，留巍出资41.25万元，包惠芳出资30万元，余国能出资50万元。浙江中企华会计师事务所于2008年1月22日对该次增资出具了浙企验(2008)第14030号验资报告。经本次增资后公司注册资本为1,000万元。公司于2008年1月23日办妥前述事项的工商变更登记。 2008年1月25日，股东会决议同意梁尔真将其持有的公司11.50%股权转让给职工持股会，并于同日签订股权转让协议。2008年1月30日，公司申请名称变更为浙江星汉信息技术有限公司。公司于2008年1月30

130、日办妥前述事项的工商变更登记。 2009年4月30日，股东会决议同意职工持股会将其持有的公司12%股权转让给袁学群，并于同日签订股权转让协议。公司于2009年5月14日办妥前述事项的工商变更登记。 根据2010年11月1日的股东会决议，公司增加注册资本1,100万元，均为货币增资，其中：梁尔真出资547.25万元，夏磊出资154万元，留巍出资90.75万元，包惠芳出资66万元，余国能出资110万元，袁学群出资132万元。杭州深度会计师事务所于2010年11月4日对该次增资出具了杭深会验(2010)492号验资报告。经本次增资后公司注册资本为2,100万元。公司于2010年11月4日办妥前述事项

131、的工商变更登记。 根据2012年9月27日的股东会决议，公司增加注册资本3,900万元，均为货币增资，其中：梁尔真出资1,940.25万元，夏磊出资546万元，留巍出资321.75万元，包惠芳出资234万元， 公告编号：2017-003 50 余国能出资390万元，袁学群出资468万元。浙江天恒会计师事务所于2012年9月27日对该次增资出具了天恒会验(2012)0330号验资报告。经本次增资后公司注册资本为6,000万元。公司于2012年9月27日办妥前述事项的工商变更登记。 2015年7月17日，股东会决议同意余国能将其持有的公司10%股权转让给梁尔真，并于同日签订股权转让协议。公司于20

132、15年8月6日办妥前述事项的工商变更登记。 2015年11月30日，股东会决议同意梁尔真将其持有的公司1%股权转让给夏磊、2%股权转让给包惠芳、14.67%股权转让给杭州星汉投资合伙企业(有限合伙)，职工持股会将其持有的公司1.83%股权转让给杭州星汉投资合伙企业(有限合伙)，并于同日签订股权转让协议。公司于2015年12月14日办妥前述事项的工商变更登记。 2016年1月8日，股东会决议同意本公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以2015年12月31日为审计、评估基准日，将基准日净资产62,592,621.71元按1.04321:1比例折为股份有限公司的股本，股本总额为6000万元，股

133、份总数为6000万股，每股面值为1元，均为普通股。净资产大于折合股份公司股本部分的余额2,592,621.71元计入资本公积。公司于2016年3月23日办妥前述事项的工商变更登记。 截止2016年12月31日公司注册资本6,000万元，股权结构如下：梁尔真出资2,415万元，占40.25%，夏磊出资900万元，占15%，包惠芳出资480万元，占8%，留巍出资495万元，占8.25%，袁学群出资720万元，占12%，杭州星汉投资合伙企业(有限合伙)出资990万元，占16.5%。 本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治理结构；公

134、司下设营销中心、研发中心、解决方案部、实施售后部、运维中心、维保中心、交付中心、运营管理中心、工程中心、财务物流部、商务部、企业发展部等部门。 公司拥有南京星汉信息技术有限公司一家子公司，设有台州、永康、金华、诸暨、余杭五家分公司，分公司基本情况如下： 分公司名称 地址 负责人名称 浙江星汉信息技术股份有限公司台州分公司 台州市君悦大厦 B 幢 624 室 包惠芳 浙江星汉信息技术股份有限公司永康分公司 永康市东城街道高镇村高鑫路 2幢 33-34 号 4 楼 梁尔真 浙江星汉信息技术股份有限公司金华分公司 金华市婺城区八一南街紫荆苑 3幢 07 室 蔡利华 浙江星汉信息技术股份有限公司诸暨分

135、诸暨市暨阳街道西施大街 72 号 7 楼 郑望献 公告编号：2017-003 51 公司 浙江星汉信息技术股份有限公司余杭分公司 杭州市余杭区五常街道五常大道 168号 C 座 1 楼 56 室 梁尔真 本公司属软件和信息技术服务行业。经营范围为：服务：计算机系统集成，通信网络工程施工，计算机软件开发、咨询、设计，承办会展，楼宇智能化综合布线，承接建筑智能化工程、楼宇智能化工程，电子与智能化工程专业承包（涉及资质的凭资质证书经营），档案数字化的技术开发、技术服务、技术咨询；批发、零售：计算机，光电产品，五金交电，化工产品（除化学危险品及易制毒化学品），通信产品，百货；货物进出口（国家法律、行政

136、法规禁止的项目除外，国家法律、行政法规限制的项目取得许可后方可从事经营活动）；其它无需报经审批的一切合法项目。 本财务报表及财务报表附注已于 2017 年 4 月 5 日经公司董事会批准。 (二) 合并范围 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 1 家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围无变化。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披

137、露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 三、主要会计政策和会计估计 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款、固定资产、无形资产、收入确认原则等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注三(十)、附注三(十三)、附注三(十五)、和附注三(十九)等相关说明。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2017-003 52 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月

138、 31 日止。 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下

139、的企业合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权

140、投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 公告编号：2017-003 53 额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资

141、产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起 12 个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的

142、调整，按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和会计差错更正的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及

143、经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收

144、益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 公告编号：2017-003 54 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本

145、公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其

146、自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司

147、少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 公告编号：2017-003 55 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4丧失控制权的处置子公司

148、股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产

149、导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十二)“长期股权投资的确认和计量”或本附注三(八)“金融工具的确认和计量”。 5分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

150、与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金

151、及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 公告编号：2017-003 56 (八) 金融工具的确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融

152、资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报

153、价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易

154、费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交 公告编号：2017-003 57 易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或

155、支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始

156、确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得

157、成本。 取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

158、将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 公告编号：2017-003 58 对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 2金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所

159、有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产

160、整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其

161、变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 公告编号：2017-003 59 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13号或有事项确

162、定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金

163、资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允

164、价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 公告编号：2017-003 60 将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融

165、工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动

166、计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 7金融工具公允价值的确定 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(九)。 8金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资

167、产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：发行方或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 公告编号：2017-003 61 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；无法辨认一组金融资

168、产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类

169、似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回

170、日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

171、事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 公告编号：2017-003 62 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 9金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。

172、除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 (九) 公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经

173、济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (十) 应收款项坏账准

174、备的确认标准和计提方法 1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 5%以上的款项；其他应收款金额 100 万元以上(含)且占其他应收款账面余额 5%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-003 63 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄

175、组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 关联方组合 应收本公司合并报表范围内关联方款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年,下同) 5 5 12 年 10 10 23 年 20 20 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 4

176、对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货的确认和计量 1存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。 2企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。 3企业发出存货的成本计量采用个别计价法。 4低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 包装物按照一次转销法进行摊销。 5资产负债表日，存货采用成本与可变现

177、净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的 公告编号：2017-003 64 可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去

178、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予

179、以转回，转回的金额计入当期损益。 6存货的盘存制度为永续盘存制。 (十二) 长期股权投资的确认和计量 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注三(八)“金融工具的确认和计量”。 1共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同

180、对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转 公告编号：2017-003 65 换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权

181、及可转换公司债券等的影响。 2长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

182、“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方

183、为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有

184、的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按 公告编号：2017-003 66 照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性

185、资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

186、原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期

187、股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分

188、派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 公告编号：2017-003 67 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本

189、公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行

190、会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制

191、或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 公告编号：2017-003 68 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的

192、基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，

193、改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应

194、的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 (十三) 固定资产的确认和计量 1固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 3固定资产分类及折旧计提方法 公告编

195、号：2017-003 69 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 运输工具 平均年限法 4 5 23.75 电子及其他设备 平均年限法 3-5 5 19-31.67 4其他说明 (1)因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一

196、致的折旧方法。 (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。 (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 (十四) 借款费用的确认和计量 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化

197、条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 公告编号：2017-003 70 件的资产达到预定可使

198、用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

199、收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的

200、，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十五) 无形资产的确认和计量 1无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物

201、建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证 公告编号：2017-003 71 等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等

202、方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年或 10 年 预计受益期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形

203、资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 3内部研究开发项目支出的确认和计量 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或

204、具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产 公告

205、编号：2017-003 72 开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十六) 长期资产的减值损失 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经

206、提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

207、现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(九)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合

208、。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组 公告编号：2017-003 73 组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用的确认和摊销 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入

209、当期损益。其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表

210、的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 1短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 2离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一

211、步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 公告编号：2017-003 74 本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。 3辞退福利的会计处理方法 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建

212、议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。 4其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，

213、除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 收入确认原则 1收入的总确认原则 (1)销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益

214、很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果 公告编号：2017-003 75 /已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足

215、相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2本公司收入的具体确认原则 (1)智慧系统建设和集成 主要以全球化视野整合主流的 IT 和物联网供应商，提供网络、信息安全、双活数据中心、云计算等数据中心和绿色机房、应急指挥联动、智慧行业应用等智能系统的建设和集成。 此类产品通常在产品交付并经客户验收合格后确认收入。 (2)智慧 IT 运维和服务 主要面向网络、信息安全、云计算、大数据、应用系统等领域提供 IT 维保服务、数据中心运维

216、服务、IT 专业技术服务、资产运营服务。 此类服务主要根据相关合同约定的服务期间按期确认收入。 (3)软件 主要是向客户销售公司自主研发的软件产品和为客户定制研发软件产品。 销售自主研发的软件产品主要根据客户验收合格后确认收入。为客户定制研发的软件产品依据与客户确认的项目节点作为完工进度的依据来确认收入。 (4)智慧数据生产和应用 主要提供档案整理、档案数字化、缩微加工、智慧档案应用等全流程服务。 此类业务主要根据客户验收合格后确认收入。 (二十) 政府补助的确认和计量 1政府补助的分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助

217、。 公告编号：2017-003 76 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定补助款项用于购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进

218、行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2政府补助的确认和计量 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定

219、予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。 公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况

220、进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 公告编号：2017-003 77 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 1递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收

221、益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

222、的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递

223、延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及

224、当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 公告编号：2017-003 78 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十二) 租赁业务的确认和计量 1租赁的分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 2经营租赁的会计处理 (

225、1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁

226、相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 3融资租赁的会计处理 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额

227、现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用 公告编号：2017-003 79 实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (二十三) 重大会计判断和估计说明 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上

228、做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： (1)租赁的分类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在

229、进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 (2)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 (3)存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性

230、及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (4)金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动 公告编号：2017-003 80 率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 (5)可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售

231、金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 (6)折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (7

232、)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (8)所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (二十四) 主要会计政策和会计估计变更说明 1会计政策变更 本期公司无会计政策变更事项。 2会计估计

233、变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 (二十五) 前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。 公告编号：2017-003 81 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 母公司按15%、子公司按25% (二) 税收优惠及批文 母公司自 2008 年起认定为高新技术企业。经母公司后续申请，并通过高新技术企业重新认定审查，取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局

234、、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，发证日期为 2014 年 9 月 29 日，证书编号：GR201433000148，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例的相关规定，母公司在高新技术企业认定期间每年向主管税务机关备案后企业所得税减按 15%税率征收。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2016 年 1 月 1 日，期末系指 2016 年 12 月 31日；本期系指 2016 年度，上年系指 2015 年度。金额单位为人民币元。 (一) 货币资金 1明细情况 币 种 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外

235、币金额 汇率 人民币金额 库存现金 30,121.13 56,550.84 银行存款 33,259,455.27 24,607,143.15 其他货币资金 204,680.00 150,500.00 合 计 33,494,256.40 24,814,193.99 2.受限制的货币资金明细如下： 公告编号：2017-003 82 项目 期末数 期初数 保函保证金 169,480.00 150,500.00 (二) 应收账款 1明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备

236、 按组合计提坏账准备 24,615,470.94 100.00 1,513,314.22 6.15 23,165,949.71 100.00 1,535,133.05 6.63 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合 计 24,615,470.94 100.00 1,513,314.22 23,165,949.71 100.00 1,535,133.05 注应收账款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上的应收账款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。

237、 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。 2坏账准备计提情况 账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 22,916,342.50 1,145,817.13 5.00 1-2 年 903,525.94 90,352.59 10.00 2-3 年 572,047.50 114,409.50 20.00 3-4 年 109,600.00 54,800.00 50.00 4-5 年 30,100.00 24,080.00 80.00 5 年以上 83,855.00 83,855.00

238、 100.00 小 计 24,615,470.94 1,513,314.22 3. 期末应收账款金额前 5 名情况 公告编号：2017-003 83 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 海宁市人民法院 2,110,058.40 1 年以内 8.57 海宁市妇幼保健院 1,541,600.00 1 年以内 6.68 中国电信股份有限公司湖州分公司 1,514,311.22 1 年以内 6.15 国网新源水电有限公司富春江水力发电厂 1,287,598.50 1 年以内 5.23 启东市人民政府信息中心 1,048,000.00 1 年以内 4.26 小 计 7,501,568.

239、12 30.47 (三) 预付款项 1账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5,429,921.36 99.99 5,429,921.36 9,614,531.00 99.92 9,614,531.00 1-2 年 7,500.00 0.08 7,500.00 2-3 年 666.00 0.01 666.00 3 年以上 666.00 0.01 666.00 合 计 5,430,587.36 100.00 5,430,587.36 9,622,697.00 100.00 9,622,697.

240、00 2预付款项金额前 5 名情况 单位名称 期末数 账龄 未结算原因 南京鼎微科技有限公司 1,980,000.00 1 年以内 货未到 江苏苏盟信息技术有限公司 1,332,612.00 1 年以内 货未到 杭州金策投资管理咨询有限公司 1,143,203.89 1 年以内 货未到 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 376,000.00 1 年以内 货未到 北京天融信网络安全技术有限公司 167,893.16 1 年以内 货未到 小 计 4,999,709.05 (四) 其他应收款 1明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 占总额坏账准备 计提比 账面余额 占总额坏账准备 计提比 公告

241、编号：2017-003 84 比例(%) 例(%) 比例(%) 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 19,250,846.97 100.00 2,492,644.45 12.95 18,440,304.24 100.00 2,034,299.20 11.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合计 19,250,846.97 100.00 2,492,644.45 18,440,304.24 100.00 2,034,299.20 注其他应收款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)且占其他应收款账面余额5%以上的其他应收款。 (2

242、)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。 2坏账准备计提情况 期末按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 10,102,674.87 505,133.74 5.00 1-2 年 5,726,359.10 572,635.91 10.00 2-3 年 1,921,749.00 384,349.80 20.00 3-4 年 810,9

243、34.00 405,467.00 50.00 4-5 年 320,360.00 256,288.00 80.00 5 年以上 368,770.00 368,770.00 100.00 小 计 19,250,846.97 2,492,644.45 3期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 浙江省政府采购中心 1,831,679.60 2 年以内 9.51 浙江省电子产品检验所 880,500.00 1-2 年 4.57 海宁市预算会计核算中心 809,750.00 2 年以内 4.21 公告编号：2017-003 85 桐乡市公共资源交易中心 5

244、80,000.00 2 年以内 3.01 湖州市公共资源交易中心政府采购分中心 565,390.00 2 年以内 2.94 小 计 4,667,319.60 24.24 (五) 存货 1明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,829,850.00 1,829,850.00 库存商品 388,530.85 388,530.85 312,420.41 312,420.41 发出商品 31,823,226.53 31,823,226.53 37,390,589.83 37,390,589.83 合 计 32,211,757.38 32

245、,211,757.38 39,532,860.24 39,532,860.24 2期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 (六) 一年内到期的非流动资产 1明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其 他 156,044.42 156,044.42 2期末未发现一年内到期的非流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (七) 其他流动资产 1明细情况 项 目 期末数 期初数 待摊租赁费 77,353.64 96,923.21 预缴税金 1,360,930.93 房租费 47,000.00 物管费 14,913.48 合 计

246、77,353.64 1,519,767.62 2期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 公告编号：2017-003 86 (八) 可供出售金融资产 1明细情况 项 目 期末数 期初数 可供出售权益工具 100,000.00 按成本计量的 100,000.00 2期末可供出售金融资产余额中无持有至到期投资重分类计入的情况。 3以成本计量的可供出售金融资产 项 目 期末账面价值 期初账面价值 可供出售权益工具 100,000.00 其中可供出售权益性投资明细情况如下： 被投资单位名称 投资成本 期初数 增减变动 期末数 持股比例(%) 本期现金红利 杭州不等食品科技有限公司 1

247、00,000.00 100,000.00 100,000.00 1.00 按成本法计量的原因：本公司未向杭州不等食品科技有限公司委派高级管理人员，不参与公司日常管理，因此不构成重大影响。因此将其划分为可供出售类别且采用成本计量的权益工具投资。 (九) 固定资产 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 在建工程转入 企业合并增加 处置或报废 其他 (1)账面原值 运输工具 239,800.00 239,800.00 电子及其他设备 16,745,902.74 1,589,421.82 18,335,324.56 合 计 16,985,702.74 1,589,421.82

248、18,575,124.56 (2)累计折旧 运输工具 204,079.79 23,730.21 227,810.00 电子及其他设备 15,308,308.64 381,936.20 15,690,244.84 合 计 15,512,388.43 405,666.41 15,918,054.84 公告编号：2017-003 87 (3)账面价值 运输工具 35,720.21 23,730.21 11,990.00 电子及其他设备 1,437,594.10 1,589,421.82 381,936.20 2,645,079.72 合 计 1,473,314.31 1,589,421.82 405

249、,666.41 2,657,069.72 注本期折旧额 405,666.41 元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值16,082,189.14 元。 2期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3期末无融资租赁租入的固定资产。 4期末无经营租赁租出的固定资产。 (十) 无形资产 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 内部研发 企业合并增加 处置 其他转出 (1)账面原值 软件 20,053,548.71 82,051.28 20,135,599.99 (2)累计摊销 软件 10,398,638.82 1,634,688.01 12,033,326.83

250、 (3)账面价值 软件 9,654,909.89 82,051.28 1,634,688.01 8,102,273.16 注本期摊销额 1,634,688.01 元。 2期末未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备 (十一) 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少原因 装修费 421,561.06 200,586.64 156,044.42 64,930.00 调整至一年内到期的非流动资产 (十二) 递延所得税资产/递延所得税负债 1递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1)已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债: 递延所得税资产项

251、目 期末数 期初数 公告编号：2017-003 88 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备的所得税影响 599,825.02 3,998,833.47 513,610.23 3,424,068.17 无形资产摊销的所得税影响 332,456.84 2,216,378.92 415,933.51 2,772,890.12 预提工资的所得税影响 97,500.00 650,000.00 13,500.00 90,000.00 未弥补亏损的所得税影响 203,241.04 1,354,940.33 合 计 1,029,781.86 6,865,212.39 1

252、,146,284.78 7,641,898.62 (2)未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 7,125.20 145,364.08 可抵扣亏损 3,883,895.89 2,822,269.95 合 计 3,891,021.09 2,967,634.03 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 2018 666,789.17 666,789.17 2019 630,509.44 630,509.44 2020 1,524,971.34 1,524,971.34 2021 1,061,625.94 小 计 3,883,895

253、.89 2,822,269.95 (十三) 短期借款 借款类别 期末数 期初数 质押并保证借款 5,000,000.00 (十四) 应付账款 1明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 35,627,156.85 31,263,976.40 1-2 年 2,803,869.54 1,183,681.40 2-3 年 300,336.30 48,522.80 3 年以上 115,553.83 328,979.18 公告编号：2017-003 89 合 计 38,846,916.52 32,825,159.78 2账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末数 未偿还或结转的原因

254、嘉兴市钜翔信息科技有限公司 782,847.60 按合同条款分期支付 杭州宝威实业投资有限公司 727,685.00 按合同条款分期支付 小 计 1,510,532.60 (十五) 预收款项 1明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 10,860,161.80 21,752,869.58 1 年至 2 年 20,000.00 584,600.00 2 年至 3 年 300,000.00 27,364.00 3 年至 4 年 4.00 8,000.00 4 年至 5 年 8,000.00 27,200.00 5 年以上 130,000.00 102,800.00 合 计 11,318,16

255、5.80 22,502,833.58 2期末无账龄超过 1 年的大额预收款项。 (十六) 应付职工薪酬 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)短期薪酬 1,889,817.00 16,961,896.87 16,154,400.87 2,697,313.00 (2)离职后福利-设定提存计划 1,072,574.48 1,008,684.89 63,889.59 合 计 1,889,817.00 18,034,471.35 17,163,085.76 2,761,202.59 2. 短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)工资、奖金、津贴和补贴 1,8

256、89,817.00 14,973,360.65 14,239,113.65 2,624,064.00 (2)职工福利费 493,863.00 493,863.00 (3)社会保险费 737,059.55 690,069.55 46,990.00 公告编号：2017-003 90 其中:医疗保险费 658,392.26 615,842.26 42,550.00 工伤保险费 2,074.13 2,074.13 生育保险费 76,593.16 72,153.16 4,440.00 (4)住房公积金 332,498.00 306,239.00 26,259.00 (5)工会经费和职工教育经费 425,

257、115.67 425,115.67 小 计 1,889,817.00 16,961,896.87 16,154,400.87 2,697,313.00 3. 设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)基本养老保险 997,775.80 937,586.21 60,189.59 (2)失业保险费 74,798.68 71,098.68 3,700.00 小 计 1,072,574.48 1,008,684.89 63,889.59 (十七) 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,301,735.55 52,416.58 城市维护建设税 94,706.58 3,640

258、.08 企业所得税 305,432.50 213,956.02 教育费附加 40,588.54 1,560.03 地方教育附加 27,059.02 1,040.02 水利建设专项资金 24,067.92 代扣代缴个人所得税 25,536.92 18,609.25 合 计 1,795,059.11 315,289.90 (十八) 其他应付款 1明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 2,941,659.25 1,394,583.50 暂借款 1,000,000.00 500,000.00 应付暂收款 10,000.30 其 他 41,604.80 197,140.89 合 计 3,993,

259、264.35 2,091,724.39 公告编号：2017-003 91 2期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 3较大的其他应付款项性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 桐乡市万方网络科技有限公司 787,100.00 押金保证金 梁尔真 1,000,000.00 暂借款 小 计 1,787,100.00 (十九) 股本 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 60,000,000.00 60,000,000.00 (二十) 资本公积 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 878,981.53 2

260、,592,621.71 3,471,603.24 2资本公积增减变动原因及依据说明 2016 年 1 月 8 日，股东会决议同意母公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以 2015 年 12 月 31 日为审计、评估基准日，将母公司基准日净资产 62,592,621.71 元按1.04321:1 比例折为股份有限公司的股本，股本总额为 6000 万元，股份总数为 6000 万股，每股面值为 1 元，均为普通股。净资产大于折合股份公司股本部分的余额 2,592,621.71 元计入资本公积。 (二十一) 盈余公积 1明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 367,

261、584.55 379,560.59 367,584.55 379,560.59 2盈余公积增减变动原因及依据说明 (1)本期增加原因：本年母公司按净利润的 10%计提法定盈余公积 379,560.59 元。 (2)本期减少原因：2016 年 1 月 8 日，股东会决议同意母公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以 2015 年 12 月 31 日为审计、评估基准日，将基准日净资产 62,592,621.71元按 1.04321:1 比例折为股份有限公司的股本，股本总额为 6000 万元，股份总数为 6000 万 公告编号：2017-003 92 股，故减少盈余公积 367,584.55 元

262、。 (二十二) 未分配利润 项目 金额 上年年末余额 351,019.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,872,218.87 减：提取法定盈余公积 379,560.59 净资产折股 2,225,037.16 期末未分配利润 618,640.98 (二十三) 营业收入/营业成本 1明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 208,939,024.46 175,889,020.90 178,883,179.71 149,512,106.20 2主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 行业名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 软件和信息

263、技术服务 208,939,024.46 175,889,020.90 178,883,179.71 149,512,106.20 3主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 业务类别 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 商品销售 26,112,113.70 23,328,203.51 7,490,327.55 6,941,979.38 智慧系统建设和集成 142,280,332.51 133,187,442.15 143,039,251.13 133,130,047.38 智慧 IT 运维和服务 29,827,694.50 11,897,436.62 25,921,533.14

264、 8,033,057.20 智慧数据生产和应用 8,223,746.01 5,683,007.26 424,528.30 392,108.70 软件 2,495,137.74 1,792,931.36 2,007,539.59 1,014,913.54 小 计 208,939,024.46 175,889,020.90 178,883,179.71 149,512,106.20 4主营业务收入/主营业务成本(按地区分类) 地区名称 本期数 上年数 公告编号：2017-003 93 收 入 成 本 收 入 成 本 国内 208,939,024.46 175,889,020.90 178,883,

265、179.71 149,512,106.20 5公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 上海东浩新贸易有限公司 22,339,336.03 10.69 湖州市吴兴区人民法院 7,677,034.19 3.67 海宁市人民法院 6,011,562.40 2.88 新昌县人民政府办公室 5,136,752.13 2.46 浙江省高级人民法院 4,870,085.47 2.33 小 计 46,034,770.22 22.03 (二十四) 税金及附加 项 目 本期数 上年数 营业税 1,992.00 城市维护建设税 364,686.94 165,638.19 教

266、育附加税 156,294.42 70,987.79 地方教育附加 104,196.26 47,325.20 印花税 29,423.15 合 计 654,600.77 285,943.18 注计缴标准详见本附注四“税项”之说明。 (二十五) 销售费用 项 目 本期数 上年数 职工薪酬 3,035,827.95 1,368,589.00 差旅费 2,508,873.08 2,481,983.27 办公费 1,845,400.78 1,938,561.96 业务招待费 1,394,030.58 1,198,998.67 租赁费 303,558.00 377,400.82 运杂费 255,084.81

267、 275,617.60 广告费 72,000.00 维修费 11,691.00 公告编号：2017-003 94 培训费 247,024.53 其他 7,268.31 合 计 9,426,466.20 7,895,444.16 (二十六) 管理费用 项 目 本期数 上年数 差旅费 2,221.77 7,092.00 租赁费 634,006.08 445,923.42 办公费 1,914,605.03 398,325.02 折旧费 108,087.29 267,048.14 职工薪酬 5,369,521.91 4,216,408.76 税金 97,281.34 124,593.90 车辆费用 1

268、0,068.00 研发费用 12,908,137.53 14,061,513.82 外协费 97,589.00 40,000.00 软件使用费 22,452.83 招待费 51,228.40 水电费 34,092.49 14,825.49 无形资产摊销 60,000.00 333,333.30 装修费 19,000.00 物业费 46,988.96 其他 23,070.30 24,270.72 合 计 21,314,601.70 20,017,083.80 (二十七) 财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 14,550.00 168,684.29 减：利息收入 49,851.77 56,

269、904.50 手续费支出 9,767.93 9,656.37 合 计 -25,533.84 121,436.16 (二十八) 资产减值损失 公告编号：2017-003 95 项 目 本期数 上年数 坏账损失 436,526.42 283,728.36 存货跌价损失 77,744.50 合 计 436,526.42 361,472.86 (二十九) 投资收益 1明细情况 项 目 本期数 上年数 处置长期股权投资产生的投资收益 -42,135.63 (三十) 营业外收入 1明细情况 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的金额 政府补助利得 2,230,400.00 451,445.00 2

270、,230,400.00 其他 0.11 0.36 0.11 合 计 2,230,400.11 451,445.36 2,230,400.11 2政府补助说明 政府补助项目 本期数 上年数 与资产相关/与收益相关 星汉档案云平台 188,400.00 与收益相关 15 年省级第二批知识产权专项 4,000.00 与收益相关 下城区科技资助 800,000.00 与收益相关 杭州市下城区科学技术局-新三板上市补助 1,008,000.00 与收益相关 星汉一站式项目管理服务平台 230,000.00 与收益相关 实习生补贴 49,445.00 与收益相关 智慧档案室管理平台补助 250,800.0

271、0 与收益相关 人社项目补贴 151,200.00 与收益相关 小 计 2,230,400.00 451,445.00 (三十一) 营业外支出 1明细情况 公告编号：2017-003 96 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 105,311.66 其中：固定资产处置损失 105,311.66 对外捐赠 20,000.00 2,500.00 20,000.00 税收滞纳金 45,138.63 486.28 45,138.63 水利建设基金 114,449.50 178,125.39 合 计 179,588.13 286,423.33 65,138.63 (三十

272、二) 所得税费用 1明细情况 项 目 本期数 上年数 本期所得税费用 305,432.50 递延所得税费用 116,502.92 -295,100.19 合 计 421,935.42 -295,100.19 2会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 3,294,154.29 按适用税率计算的所得税费用 494,123.14 子公司适用不同税率的影响 -92,338.71 调整以前期间所得税的影响 -76,136.36 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 222,717.32 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 230,846.77 加计扣除费用的所得税影

273、响 -357,276.74 所得税费用 421,935.42 (三十三) 合并现金流量表主要项目注释 1收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 收到政府补助 2,230,400.00 451,445.00 公告编号：2017-003 97 收到往来款 1,401,539.96 1,006,300.58 银行存款利息收入 49,851.77 56,904.50 收回保函保证金 150,500.00 422,440.00 支付宝(中国)网络技术有限公司客户备付金 0.11 合 计 3,832,291.84 1,937,090.08 2支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数

274、上年数 付现管理费用、销售费用 13,278,789.44 8,829,887.95 其他 486.28 支付往来款 2,210,542.73 7,645,871.64 支付保函保证金 169,480.00 150,500.00 支付银行手续费 9,767.93 9,656.37 捐赠支出 20,000.00 2,500.00 税收滞纳金 45,138.63 合 计 15,733,718.73 16,638,902.24 3收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 收回暂借款 1,300,000.00 4收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 收到暂借款 1,50

275、0,000.00 500,000.00 收回应付票据保证金 905,200.00 合 计 1,500,000.00 1,405,200.00 5支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 归还暂借款 1,000,000.00 500,000.00 (三十四) 现金流量表补充资料 1现金流量表补充资料 项目 本期数 上年数 公告编号：2017-003 98 (1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,872,218.87 1,107,679.94 加：资产减值准备 436,526.42 361,472.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 405,666.41

276、 3,726,633.01 无形资产摊销 1,634,688.01 2,777,330.36 长期待摊费用摊销 200,586.64 232,656.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 105,311.66 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 14,550.00 168,684.29 投资损失（收益以“-”号填列） 42,135.63 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 116,502.92 -295,100.19 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以

277、“-”号填列） 7,321,102.86 2,234,068.80 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 594,548.73 -11,608,456.11 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -49,285.35 -2,116,286.62 其 他 经营活动产生的现金流量净额 13,547,105.51 -3,263,869.73 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 33,324,776.40 24,663,693.99 减：现金的期初余额 24,663,69

278、3.99 23,370,598.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,661,082.41 1,293,095.74 公告编号：2017-003 99 2当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期数 上年数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： (1)取得子公司及其他营业单位的价格 (2)取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 (3)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (4)取得子公司的净资产 -774,067.96 流动资产 3,273,375.12 非流动资产

279、461,316.92 流动负债 4,508,760.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： (1)处置子公司及其他营业单位的价格 2,952,620.53 (2)处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,850,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 400,406.63 (3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,449,593.37 (4)处置子公司的净资产 4,398,170.57 流动资产 3,588,313.22 非流动资产 1,972,152.32 流动负债 1,162,294.97 3现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1)现

280、金 33,324,776.40 24,663,693.99 其中：库存现金 30,121.13 56,550.84 可随时用于支付的银行存款 33,294,655.27 24,607,143.15 (2)现金等价物 公告编号：2017-003 100 其中：三个月内到期的债券投资 (3)期末现金及现金等价物余额 33,324,776.40 24,663,693.99 注现金流量表补充资料的说明： 2016 年度现金流量表中现金期末数为 33,324,776.40 元，2016 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 33,494,256.40 元，差额-169,480.00 元，系

281、现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金 169,480.00 元。 2015 年度现金流量表中现金期末数为 24,814,193.99 元，2015 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 24,663,693.99 元，差额-150,500.00 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金 150,500.00 元。 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 169,480.00 保函保证金 六、合并范围的变更 本期未发生吸收合并的情况。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业

282、集团的构成 子公司名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 南京星汉信息技术有限公司 一级 南京 南京 信息系统集成 100.00 同一控制下的企业合并 (1)本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。 (2)本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。 八、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 于2016年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 公告编号：2017-003 101 (二) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成

283、本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 九、关联方关系及其交易 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。 (一) 关联方关系 1本公司的母公司情况 梁尔真系本公司的实际控制人。 2本公司的子公司情况 本公司的子公司情况详见本附注七 “在子公司中的权益”。 3. 本公司的其他关联方情况 单位名称 与本公司的关系 秦洁 本公司股东之股东 邱晓明 本公司股东之股东 陈修来 本公司股东之股东 高芹燕 本公司股东之股东 (二) 关联交易情况 关联方资金拆借 关联方

284、 期初余额 本期拆借金额 本期归还金额 期末余额 说明 拆入 秦洁 500,000.00 500,000.00 不计付资金占用费 梁尔真 1,500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 不计付资金占用费 拆出 梁尔真 1,000,000.00 1,000,000.00 不计收资金占用费 邱晓明 200,000.00 200,000.00 不计收资金占用费 秦洁 20,000.00 20,000.00 不计收资金占用费 陈修来 60,000.00 60,000.00 不计收资金占用费 高芹燕 20,000.00 20,000.00 不计收资金占用费 公告编号：2017-

285、003 102 (三) 关联方应收应付款项 1应收关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 梁尔真 1,000,000.00 50,000.00 邱晓明 200,000.00 10,000.00 秦洁 20,000.00 1,000.00 陈修来 60,000.00 3,000.00 高芹燕 20,000.00 1,000.00 合计 1,300,000.00 65,000.00 2应付关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 其他应付款 梁尔真 1,000,000.00 秦洁 500,000.00 十、承诺及或有事项 (一)

286、 重要承诺事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后非调整事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十二、母公司财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2016 年 1 月 1 日，期末系指 2016 年 12 月 31日；本期系指 2016 年度，上年系指 2015 年度。金额单位为人民币元。 (一) 应收账款 1明细情况 公告编号：2017-003 103 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 账

287、面余额 占总额比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 24,553,470.94 100.00 1,508,499.22 6.14 21,653,149.71 100.00 1,391,103.05 6.42 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合 计 24,553,470.94 100.00 1,508,499.22 21,653,149.71 100.00 1,391,103.05 注应收账款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)且占应收账款账面余额5%以上，单项计提坏账准备的应收账款。 (2)按组合计提

288、坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。 2坏账准备计提情况 期末按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 22,888,642.50 1,144,432.13 5.00 1-2 年 869,225.94 86,922.59 10.00 2-3 年 572,047.50 114,409.50 20.00 3-4 年 109,600.00 54,800

289、.00 50.00 4-5 年 30,100.00 24,080.00 80.00 5 年以上 83,855.00 83,855.00 100.00 小 计 24,553,470.94 1,508,499.22 3期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 海宁市人民法院 2,110,058.40 1 年以内 8.59 公告编号：2017-003 104 海宁市妇幼保健院 1,541,600.00 1 年以内 6.28 中国电信股份有限公司湖州分公司 1,514,311.22 1 年以内 6.17 国网新源水电有限公司富春江水力发电厂 1,287,59

290、8.50 1 年以内 5.24 启东市人民政府信息中心 1,048,000.00 1 年以内 4.27 小 计 7,501,568.12 30.55 (二) 其他应收款 1明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 20,584,642.97 100.00 2,490,334.25 12.10 20,631,622.70 100.00 2,032,965.12 9.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合 计 20,584,642.97 10

291、0.00 2,490,334.25 20,631,622.70 100.00 2,032,965.12 注其他应收款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：金额100万元以上(含)且占其他应收款账面余额5%以上，单项计提坏账准备的其他应收款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。 2坏账准备计提情况 期末按组合计提坏账准备的其他应收款 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏

292、账准备 计提比例(%) 1 年以内 10,088,470.87 504,423.54 5.00 公告编号：2017-003 105 1-2 年 5,726,359.10 572,635.91 10.00 2-3 年 1,921,749.00 384,349.80 20.00 3-4 年 810,934.00 405,467.00 50.00 4-5 年 318,360.00 254,688.00 80.00 5 年以上 368,770.00 368,770.00 100.00 小 计 19,234,642.97 2,490,334.25 2)其他组合 组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%)

293、 关联方组合 1,350,000.00 3期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 浙江省政府采购中心 1,831,679.60 2 年以内 8.90 南京星汉信息技术有限公司 1,350,000.00 1 年以内 6.56 浙江省电子产品检验所 880,500.00 2 年以内 4.28 海宁市预算会计核算中心 809,750.00 2 年以内 3.93 桐乡市公共资源交易中心 580,000.00 2 年以内 2.82 小 计 5,451,929.60 26.49 4对关联方的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款余额

294、的比例(%) 南京星汉信息技术有限公司 子公司 1,350,000.00 6.56 (三) 营业收入/营业成本 1明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 204,721,534.00 172,226,084.65 175,336,913.82 147,371,479.67 2主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 行业名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 公告编号：2017-003 106 软件和信息技术服务 204,721,534.00 172,226,084.65 175,336,913.82 147,371,479.67 3主营业务收

295、入/主营业务成本(业务类别分类) 业务类别 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 商品销售 22,339,336.03 19,992,727.09 6,921,301.06 6,429,641.77 智慧系统建设和集成 141,878,110.29 132,859,982.32 141,793,144.33 132,038,931.30 智慧 IT 运维和服务 29,785,203.93 11,897,436.62 24,190,400.54 7,495,884.36 智慧数据生产和应用 8,223,746.01 5,683,007.26 424,528.30 392,108.70

296、软件 2,495,137.74 1,792,931.36 2,007,539.59 1,014,913.54 小 计 204,721,534.00 172,226,084.65 175,336,913.82 147,371,479.67 4主营业务收入/主营业务成本(按地区分类) 地区名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 国内 204,721,534.00 172,226,084.65 175,336,913.82 147,371,479.67 5公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 上海东浩新贸易有限公司 22,339,336.03

297、 10.91 湖州市吴兴区人民法院 7,677,034.19 3.75 海宁市人民法院 6,011,562.40 2.94 新昌县人民政府办公室 5,136,752.13 2.51 浙江省高级人民法院 4,870,085.47 2.38 小 计 46,034,770.22 22.49 (四) 投资收益 项 目 本期数 上年数 权益法核算的长期股权投资收益 -250,500.03 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,025,748.87 合 计 -4,276,248.90 (五) 母公司现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 公告编号：2017-003 107 (1)将净利润调节为经营活动

298、现金流量： 净利润 3,795,605.93 -1,083,223.79 加：资产减值准备 574,765.30 167,598.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 387,715.74 3,637,704.76 无形资产摊销 1,574,688.01 2,338,580.36 长期待摊费用摊销 181,586.64 221,586.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 62,732.11 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 14,550.00 137,924.29

299、 投资损失（收益以“-”号填列） 4,276,248.90 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 116,502.92 -295,100.19 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 7,346,750.47 2,273,336.39 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -60,642.29 -6,606,677.72 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 253,984.12 -7,432,366.94 其 他 经营活动产生的现金流量净额 14,185,506.84 -2,301,656.38 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

300、债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 32,832,734.15 24,533,250.41 减：现金的期初余额 24,533,250.41 21,201,792.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,299,483.74 3,331,457.59 公告编号：2017-003 108 十三、补充资料 (一) 非经常性损益 当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益(2008)的规定，本公司本期非经常性损益明细情

301、况如下(收益为，损失为-)： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,230,400.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产

302、生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

303、性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 公告编号：2017-003 109 项 目 本期数 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -65,138.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,165,261.48 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 334,560.02 非经常性损益净额 1,830,701.46 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,830,701.46 归属于少数股东的非经常性损益 (二) 净资产收益率和每股收益 1明细情况 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券公司信息编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010修订)的规定，

304、本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.56 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.65 0.02 0.02 2计算过程 (1)加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 2,872,218.87 非经常性损益 2 1,830,701.46 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 1,041,517.41 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 61,

305、597,585.94 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 公告编号：2017-003 110 项 目 序号 本期数 报告期月份数 11 加权平均净资产 12注 63,033,695.38 加权平均净资产收益率 13=1/12 4.56% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 1.65% 注12=4+1

306、*0.5+5*6/11-7*8/119*10/11 (2)基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 2,872,218.87 非经常性损益 2 1,830,701.46 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 1,041,517.41 期初股份总数 4 60,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 发行在外

307、的普通股加权平均数 12 60,000,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.05 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.02 注12=4+5+67/11-89/11-10 (3)稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因 1合并资产负债表项目 报表项目 期末数较期初数变动幅度 变动原因说明 货币资金 增长 34.98% 主要系 2016 年末银行存款较多所致。 预付款项 增长-43.56% 主要系 2015 年末时预付货款较多所致。 公告编号：2017-003 111 报表项目 期末数较期初数

308、变动幅度 变动原因说明 短期借款 增长-100.00% 主要系 2015 年末短期借款 2016 年已归还所致。 预收款项 增长-49.70% 主要系 2016 年末时预收货款较少所致。 2合并利润表项目 报表项目 本期数较上年数变动幅度 变动原因说明 营业外收入 增长 394.06% 主要系 2016 年取得的政府补助较多所致。 浙江星汉信息技术股份有限公司 2017 年 4 月 25 日 公告编号：2017-003 112 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 杭州市万塘路 262 号北楼五楼