1、1 公告编号：2017-018 证券代码：837993 证券简称：和源兴 主办券商：上海证券 和源兴 NEEQ:837993 年度报告 2016XX 2 公 司 年 度 大 事 记 1、公司于 2016 年 7 月 8 日取得全国中小企业股份转让系统出具的同意挂牌函，并于2016 年 7 月 29 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。 2、2016 年 6 月，公司被评为南京市装饰行业优秀企业。 3、扬州环球金融城 B 地块外幕墙工程项目获得 2015-2016 年度中国建筑工程装饰奖。 4、2016 年 11 月获得中国建筑装饰协会颁发的企业信用等级 AAA 证书。 江苏和源兴建设股份有限
2、公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析11 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况22 第七节 融资及分配情况24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 公司治理及内部控制.27 第十节 财务报告.31 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、和源兴 指 江苏和源兴建设股份有限公司 有限公司、和兴有限 指 江苏和兴建筑装饰工程有限公司（为江苏和源兴建设股份有限公司的前身） 公司法 指 中华人民共和国公
3、司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏和源兴建设股份有限公司公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公开转让 指 公开股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 江苏和源兴建设股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏和源兴建设股份有限公司董事会 监事会 指 江苏和源兴建设股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师 指 北京市王玉梅律师事务所上海
4、分所 会计师、审计事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完善性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监
5、事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境风险 随着国家宏观调整，产业的转型升级，特别是房地产去库存的压力，装饰行业增长速度趋缓。因此未来本公司存在宏观经济增速下降，而导致部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项目款项支付进度受影响的风险。 安全生产风险 幕墙工程施工作业在临边、高空等环境下进行，存在因安全生产管理不到位而造成安全隐患的可能性，从而对建筑幕墙企业的业务、品牌、效益造成
6、负面影响。 公司内部控制的风险 公共装饰工程业务具有：“点多、面广、线长、分散”等特点，公司在多年的经营运作中建立了一整套完整的内部控制流程和制度，而随着公司业务的不断拓展和规模扩大，成立了多家分公司，公司面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果本公司人才储备、管理模式及信息管理方面不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着规模的扩大而即时调整和完善，将影响公司的高效运营，使公司面临一系列管理风险。 应收账款导致的风险 公司 2016 年末应收账款为 41,874,116.94 元，占总资产比例为 42.62%，应收账款占公司资产总额的比重较大，随着公司规模扩大
7、，业务量的增加，应收账款将不断增加。虽然公司大部分客户信用状况良好且公司不断加强客户信用管理，但若宏观环境发生变化或者客户财产状况变化，将导致应收款项回收难度加大，潜在给公司正常经营带来较大的不利影响。 劳务分包的风险 公司有一部分基础的施工作业交由劳务分包公司来进行，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，根据法律的相关规定，公司有可能产生经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张津源和宋雨珊，合计持公司 56%股权（计29,500,800.00 股）同时，张津源担任公司董事长，宋雨珊担任公司副总经理。公司虽然建立了完善的法人治理机制，但仍存在实际控制人对
8、本公司股东大会、董事会决策、重大经营决策、财务等施加重大影响的风险。若公司运作不够规范，可能会使公司的法人治理机制不能有效的发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。 现金流量不佳导致的风险 公司 2015 年度、2016 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-31,872,379.47 元、3,426,399.33 元；随着公司业绩和规模的扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求，若公司不能及时筹集正常经营所需的资金，将面临资金短缺的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏
9、和源兴建设股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU HEYUANXING DEVELOPMENT Co.,LTD 证券简称 和源兴 证券代码 837993 法定代表人 张津源 注册地址 南京市高淳经济开发区古檀大道 3 号 办公地址 南京市江宁开发区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 丁高方、梁化东 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 汤敏
10、 电话 025-86632618-8031 传真 025-86637913 电子邮箱 cfo 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市江宁开发区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-29 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） E50-建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 建筑幕墙的设计及施工；同时提供幕墙门窗设计、施工、造价、咨询、幕墙检修、维护等服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）
11、 52,680,000 做市商数量 0 控股股东 张津源 实际控制人 张津源、宋雨珊夫妇 四、 注册情况 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913201186776113130 否 税务登记证号码 913201186776113130 否 组织机构代码 913201186776113130 否 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 118,639,320.43 56,577,287.96 109.69% 毛利率% 1
12、7.02% 17.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,807,449.66 2,205,247.39 208.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,538,972.78 2,205,247.39 196.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.13% 5.65% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.65% 5.65% - 基本每股收益 0.13 0.10 30.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 98,254,270.63 77,805,0
13、24.86 26.28% 负债总计 38,724,538.24 25,082,742.13 54.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 59,529,732.39 52,722,282.73 12.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.00 13.00% 资产负债率% 39.41% 32.24% - 流动比率 2.22 3.05 - 利息保障倍数 10.46 3.33 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,426,399.33 -31,872,379.47 - 应收账款周转率 3.87 2.84 - 存货周转率 3.69 1.97
14、 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 26.28% 4.71% - 营业收入增长率% 109.69% 9.65% - 净利润增长率% 208.69% 42.16% - 五、 股本情况 单位：股 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,680,000 52,680,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
15、 400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,030.82 非经常性损益合计 357,969.18 所得税影响数 -89,492.30 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 268,476.88 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 1、行业分类 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司业务属于建筑装饰和其他建筑业，行业代码为 E50；根据全国股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引（2015），公司属于建筑装饰业，代码为 E5010。 2、公司主营业务和关键
16、资源 公司的主营业务是建筑幕墙设计及施工，主要从事建筑幕墙及相关产品的研发设计、生产制造、工程施工和维修改造服务。具有建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包贰级及钢结构工程专业承包叄级资质，能承担各种类型和规模的幕墙专项设计和施工项目。 3、公司主要产品或服务 公司为客户提供建筑幕墙整体解决方案，业务范围涵盖建筑幕墙和门窗等相关的研发设计、生产施工和维修改造全过程。公司主要产品和服务涉及各式建筑幕墙，包括构件式幕墙、单元式幕墙、点支式幕墙、双层幕墙、智能遮阳一体化幕墙等，工程类型涵盖写字楼、酒店、医院、广场、商业综合体、文化体育场
17、馆、中高档住宅楼等各类工程。 4、销售模式 公司业务有营销部负责承接工程项目的业务开发，承接业务的途径主要通过参与公开招投标和商业谈判模式承揽业务，营销部业务人员通过各渠道收集项目信息，公司对工程信息进行汇总筛选后报名参与投标。公司通过召开投标策划会、成本策划会等对投标方案进行讨论确定，依据方案制作标书。公司商务部、综合（投标）部、营销部人员共同参加答疑会、询标会、开标会等整个投标过程。项目中标后公司与发包方签订合同，约定承包范围、合同金额、工期、付款方式等事项。对于不需要投标的项目，公司通过商务谈判确定具体合同内容。 公司主要业务是幕墙工程专业分包，此类业务由于合同金额较大，业主或总包均通过
18、招标方式确定分包方，公司此类业务均通过投标方式承揽项目。公司也有部分合同金额较小的检测、维修项目通过商业谈判而非投标承揽。 5、客户类型 公司单独或与同行合作承担以南京为中心，辐射江浙皖沪等地大、中型公共建筑的幕墙设计、幕墙项目工程施工以及相应配套的铝合金门窗加工生产。长期以来，公司以优质的服务、合理的报价取得了客户的信任与支持，与大批优质客户建立了长期全国及区域战略合作关系，保证了公司收入来源的稳步提高。 6、收入来源 公司收入来源主要来自于新建幕墙、门窗工程制作和施工，另有其中部分来自于幕墙维保、检查、维修及改造工程施工。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项
19、是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 12 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司经过上年的阶段性调整，全面夯实了管理制度的可操作性和科学性，强化了管理层的责任感和领导力，提升了全员的工作热情和业务能力，进一步明确了公司发展方向，收入和利润大幅提升，盈利能力增强，取得了较好的经营业绩。 1、经营业绩情况 报告期内，公司本期期末营业收入为 118,6
20、39,320.43 元，上年期末营业收入为 56,577,287.96 元，同比增长了 109.69%；本期期末总资产为 98,254,270.63 元，上年期末总资产为 77,805,024,.86 元，同比增长了26.28%；本期期末净利润为 6,807,449.66 元，上年期末净利润为 2,205,247.39 元，同比增长了 208.69%。 2、经营计划执行情况 （1）、公司进一步发挥在资质、技术、经验和管理上的优势，审时度势，聚力奋进，规范企业管理，以精细化管理模式发展公司。 （2）、提高业务人员的市场能力，提升经营人员的素质。2016 年，面对行业不景气，原材料和劳动力成本不断
21、上涨压力，行业竞争日趋激烈等不利条件，公司积极应对，取得了较好的经营业绩。 （3）、完善内部管理体制，管理水平持续提升。部门之间协调更加密切，发现问题及时解决、及时协调，优化了采购管理、财务管理及信息化等管理流程，促进了公司在管理水平上的提升。 （4）、努力拓展业务市场，推进公司多元化产品结构，拓展南京以外市场。公司积极提升业务人员承接项目能力，形成专业化团队，为公司业绩的持续稳定增长提供动力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 118,639,320.43 109.69% - 56,
22、577,287.96 9.65% 营业成本 98,447,279.18 112.13% 82.98% 46,409,693.03 9.47% 82.03%- 毛利率 17.02% - - 17.97% - - 管理费用 6,621,264.51 170.08% 5.58% 2,451,556.15 7.98% 4.33% 销售费用 2,081,801.89 -4.95% 1.75% 2,190,256.82 90.80% 3.87% 财务费用 947,320.90 -25.84% 0.08% 1,277,350.35 -7.11% 2.26% 营业利润 8,878,491.32 198.51%
23、 7.48% 2,974,261.33 42.69% 5.26% 营业外收入 400,000.00 - 0.34% - - - 营业外支出 42,030.82 - 0.04% - - - 净利润 6,807,449.66 208.69% 5.74% 2,205,247.39 42.16% 3.90% 项目重大变动原因： 1、营业收入本期比上年同期增长 109.69%，主要原因是公司积极开拓市场，创新业务模式，与国内各房地产公司建立了长期战略合作关系，承揽了多项较大的工程，使收入大幅度增长。 2、营业成本本期比上年同期增长 112.13%，主要是公司营业收入大幅增长，营业成本也相应的增长。 3、
24、管理费用本期比上年同期增长 170.08%，主要是因为（1）公司 2016 年在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，发生了顾问费、审计费及律师费等共计 1,158,839.71 元。（2）为了宣传公司企业文化及江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 13 提高企业知名度，开拓新的市场，发生的招待费、会务费及宣传费大幅度增加；（3）为配合公司业务增长，管理人员有所增加，计入管理费用的工资比上年同期增加。(4)报告期内，公司租赁费用大幅增长的原因是租赁办公场所，所发生的租赁费用为 361,923.78 元。 4、财务费用本期比上年同期减少 25.84%,主要原因为银行借款利率本期比上年同期下
25、降所致。 5、营业外收入的增长主要原因是 2016 年公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌后获得政府补助40 万元。 6、营业外支出本期增加 42,030.82 元，主要原因是公司缴纳税款滞纳金。 7、营业利润和净利润大幅增长是由于（1）营业收入的高速增长带动了公司利润的增长；（2）为降低运营成本，开源节流，公司在投标之前进行认真筛选和评比，减少了一些不需要发生的费用，致使销售费用较上期有所减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 117,569,291.50 97,811,444.88 56,577,287.96 46,4
26、09,693.03 其他业务收入 1,070,028.93 635,834.30 - - 合计 118,639,320.43 98,447,279.18 56,577,287.96 46,409,693.03 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东 118,639,320.43 100.00% 56,577,287.96 100.00% 总计 118,639,320.43 - 56,577,287.96 - 收入构成变动的原因： 本期新增的其他业务收入系微型断路器、交流接触器、塑壳断路器等五金交电的销售产生，发生销售收
27、入 1,070,028.93 元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,426,399.33 -31,872,379.47 投资活动产生的现金流量净额 -230,127.00 -151,428.43 筹资活动产生的现金流量净额 -948,942.23 31,485,276.12 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为 3,426,399.33 元，与上年同期-31,872,379.47 元相比，经营流量改善较大的主要原因是本期的营业收入大幅度增长，公司加大资金回款力度，建立了客户信用管理制度，有效提升了工程回款速度。 2、本期投
28、资活动产生的现金净量额为-230,127.00 元，主要是购买了固定资产所致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-948,942.23 元，与上年同期 31,4865,276.12 元相比，降低的主要原因是 2015 年度股东进行了增资 37,680,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 常州京华置业有限公司 39,530,097.15 33.32% 否 2 南京建工集团有限公司 29,921,584.71 25.22% 否 3 南京新城创锦房地产 10,570,185.28 8.91% 否 江苏和源兴建设股份有限公
29、司 2016 年度报告 14 4 连云港绿源置业有限公司 9,796,905.25 8.26% 否 5 南京隆仁建设有限公司 8,253,228.80 6.96% 否 合计 98,072,001.19 82.67% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏耀兴安全玻璃有限公司 10,724,535.00 13.65% 否 2 广东兴发铝业有限公司 10,222,630.75 13.02% 否 3 南京倍达建筑劳务有限公司 8,200,500.00 10.44% 否 4 南京坤达立装饰工程有限公司 7,364,000.00 9.38
30、% 否 5 江苏新丽源南亚新材料有限公司 5,456,754.04 6.95% 否 合计 41,968,419.79 53.44% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 3,251,854.09 223.72% 3.31% 1,004,523.99 -34.9
31、0% 1.29% 156.59% 应收账款 41,874,116.94 116.11% 42.62% 19,376,644.35 -3.99% 24.90% 71.12% 存货 23,931,729.27 -18.57% 24.36% 29,390,082.99 65.36% 37.77% -35.53% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 11,577,915.94 1,287.41% 11.78% 834,496.88 -9.29% -1.07% 1,000.93% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 16,000,000.00 - 16.28% 16,000,
32、000.00 -11.10% 20.56% 20.82% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 98,254,270.63 26.28% - 77,805,024.86 4.71% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金年末余额大幅上升的原因是 2016 年营业收入大幅增长，公司加大项目进度款项催收，资金回流情况良好。 2、应收账款年末余额大幅上升的原因是公司营业规模不断扩大，营业收入增长较快，相应的应收江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 15 账款也同步增加。 3、存货本期比上年同期减少了 18.57%，主要是本期公司加大结算力度，项目结算较上年同期有所增加，
33、导致存货中的工程施工减少。 4、固定资产较上年同期增加 10,743,419.06 元，主要原因系本年度公司与南京隆仁建设有限公司签订房地产买卖契约，购置一套价值 10,742,030.00 元的办公用房所致。公司以承建的南京隆仁大厦幕墙工程款抵付部分购房房款，余款按照双方合同约定支付。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1、影响行业发展的有利因素 (1)、宏观经济 我国宏观经济正在进行调整阶段，经济增速有所放缓，但综合各项经济指标来看，我国经济即将进入趋缓回升态势，近年来，受益于“一带一路”战略的实施以及城镇
34、化建设的推进，抓住国家级“江北新区”建设和南部新城建设机遇，公司有望在未来几年中继续保持发展的强劲势头。 (2)、一、二线城市既有幕墙维修改造逐渐形成 我国建筑幕墙发展较早，行业技术规范相对滞后，很多建筑幕墙在技术规范没有出台前建造，建筑幕墙工程设计、制作、安装、检测和验收没有技术依据不足，部分幕墙企业技术水平不高，建筑幕墙产品质量存在问题。早期建筑幕墙到现在已经三十余年，部分玻璃幕墙已进入老化阶段，有的出现了五金构件锈蚀变形、密封条老化、受力构件松动，甚至部分建筑发生过幕墙玻璃坠落事件。 在国家现有政策的推动下，地方政府也各自出台了相应政策，推动建筑幕墙的维修改造加固。随着城市建筑幕墙建设的
35、推进和既有幕墙改造需求，对幕墙检测服务和维修服务带来了的市场，对老的幕墙检测和维修成为今后建筑幕墙行业的又一机遇。 (3)、节能化、智能化成为行业发展趋势 玻璃幕墙轻巧、外观美感，改变了传统建筑单一和沉重的外立面效果，缺少立体感和多样化及不通透。而现代的玻璃幕墙，透光性能明亮且室内环境光线好，克服了传统墙体厚重、透光性能差的缺点，而建筑幕墙达到了建筑立面亮丽与通透美感的效果。正因为玻璃幕墙与传统相比，有很多优点，也造成使室内外环境发生能量交换，从而增加建筑物的能耗。在我国，建筑维护结构的传热耗热量占建筑物总耗热量的 71-77%，降低围护结构的传热系数，提高结构节能性是行业发展的必然趋势。 作
36、为建筑的外围护结构，建筑幕墙起到了立面的“衣服”作用。智能幕墙技术和降低能耗使建筑幕墙可以随着阳光、温度、湿度等环境的变化进行调节，为建筑物室内营造良好环境。随着智能建筑的发展，节能环保节能板块式、组装式等。建筑幕墙智能化水平也将持续提升，未来智能幕墙系统将与建筑物通风系统、消防安控、节能控制等形成一体化联动，使建筑物的整体立面提升，也使建筑幕墙朝着更人性化方面发展。 (4)、新型科技产品不断推向市场 随着科学技术的不断创新，许多新型技术产品走向市场，智能、实用化等优势逐渐被引入幕墙设计、施工等过程中。在既有幕墙产业中，爬墙机器人、无人机在逐步进入到本行业，极大的推动了幕墙检查检测施工的方便，
37、提高了传统人工检查、检测的一个落后过程，效率低、费用高且危险大等缺点，实现了现场施工与后台信息自动化传输的系统化流程。在设计上高效化，软件化等技术的运用，也在一定程度上推动了幕墙设计的发展。幕墙的工厂化生产，板块式产品将广泛的运用于幕墙产业，推动幕墙产业向环保、节能化方面快速发展。 (5)、互联网覆盖行业，行业发展科技智能化 自“互联网+”列入政府工作报告，作为新一代互联网技术与智慧城市结合起来持续引起市场关江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 16 注。物联网作为一个新兴产业泛在互联的智慧城市建设技术基础，被纳入国家五大新兴战略产业规划，物联网建设关联行业已逐渐开始引领城市建设风潮
38、。目前不少上市公司已着手建筑行业物联网布局，开发物联网智装一体化产品，这样不断向市场推广。 2、影响行业发展的不利因素 (1)、产业化水平不高 我国建筑装饰企业无论是在地方市场还是全国市场中，其市场集中度都很低，企业数量较多，但大部分企业普遍规模较小，仍处于传统的经营模式中，对比国外大公司可以看出行业内仍需要进一步推进产业化与管理模式提升。 (2)、受房地产调控政策的影响 我国房地产政策会直接影响建筑装饰行业，多年来我国房地产市场快速发展，为了避免房地产过热形式泡沫，政府出台了多项政策进行调整。因房地产调控政策所带来的对建筑装饰行业的影响，具有时间和程度上的不确定性，将在一定程度上影响建筑装饰
39、装修工程业务的发展。 （3）行业高级人才匮乏 我国建筑装饰行业目前虽然优质企业较多，从业队伍十分庞大，但从业人员综合素质和专业技术水平参差不齐，而且具备丰富实践经验和专业素质的高级人才为数不多，人才匮乏将是每一个公司进一步发展所要面临的问题。 （四）、竞争优势分析 1、 公司在行业中的竞争地位 我国幕墙企业众多，经过 30 多年发展，幕墙门窗行业内形成了大中型企业为主导，中小企业为辅助的市场格局。公司具备建筑幕墙工程设计甲级资质和建筑幕墙工程专业承包一级资质，能承接各种类型和规模的幕墙专项设计和施工，在行业内处于蒸蒸日上的局面。 2、公司的竞争优势及劣势 （1）公司竞争优势 资质和品牌优势：公
40、司具备建筑幕墙工程专业承包一级资质和建筑幕墙工程设计专项甲级资质，具备承担各类型各规模的建筑幕墙设计和施工资格，在行业内具备较高的竞争力。在不断的扩大市场面。 技术优势：公司拥有独立的研发中心，下设既有幕墙改修市场部、研发部和技术部三个部门及相关部门参与的机构组织：既有幕墙改修市场主要负责既有幕墙改造工程的前期调研、现场勘查、旧材料检测、设计改造方案和指导现场施工等工作；研发部：主要负责研究光伏、光电、光热、智能控制等新技术的开发和应用；特别注重专利技术方面的研究和应用。技术研发部主要负责对新材料、新技术和技术革新方面的研究与开发。 公司产品逐渐从各类幕墙、铝合金门窗工程向幕墙、铝窗、遮阳一体
41、化及建筑外立面照明的外围护智能系统集成方向发展。公司结合自身情况正在研发新型智能节能产品两能一体化幕墙。两能一体化幕墙是目前幕墙系统技术含量最高的产品。该类幕墙主要利用智能幕墙与节能幕墙技术，将中空内置式百叶遮阳系统应用于建筑外围护幕墙。一方面通过百叶遮阳系统的变化，使室内的温度向节能要求靠近，另一方面又可将智能化板块植入中空内置式百叶遮阳系统中去，使幕墙具有节能环保的功效。 公司通过 BIM 技术为基础，将开发建立既有幕墙信息化平台。通过三维可视化建筑信息模型展现区域内建筑情况，将物联网的智能系统工程在既有幕墙管理中得到推广。同时，进一步降低成本，优化配置。用一种合理的成本推向业主。 市场优
42、势：公司承接过多项国家重点工程和标志性建筑幕墙工程。准确的进行了市场定位，降低了销售成本。加大开发研发如：玻璃+遮阳集成建筑、新型建筑、节能建筑、地标建筑。在竞争中体现公司的核心竞争力，在获得声誉的同时保证利润率。公司拥有稳定的合作伙伴，以商业地产为主。公司大型合作商有：中海集团、中惠集团、生命人寿集团、新城地产等住宅/商业地产集团。 管理优势：公司通过承做节能环保大型建筑幕墙工程，努力培养了一支创新、高效的技术团队和管理团队，在项目管理、供应链整合、质量控制和客户服务等方面形成了一套行业领先的管理模式。 在江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 17 服务方面，公司建立了有专人服务，
43、只要业主来电，服务人员就会上门，提供一些前期方案、前期阶段的深化设计、项目管理到售后服务跟踪等、全过程的服务，确保客户是上帝的服务水平。在品质控制方面，公司严格按照 ISO9001 等质量体系标准，从设计开始到竣工验收，对每一个流程、工序、材料都进行严格的跟踪管理和质量控制，确保产品、工程等优质。在成本管理方面，公司对几种主材实行集中 采购、货比三家、比价管理，加强对供应链的性价比的了解，在确保产品技术要求的前提下努力降低成本，提高性价比。 在营销方面，公司一直把合同质量作为市场选择的最高标准，加强销售人员的销售意识，扩大营销人员，扩大市场面，借自身的竞争优势承接体量大、资金有保障、综合效益好
44、的幕墙门 窗工程。 （2）公司竞争劣势 公司与同行业上市公司相比规模相对较小。门窗幕墙企业一般流动资金需求量较大，公司目前的融资手段单一，主要依靠银行贷款解决，难以满足今后大规模发展的需要。 （五）持续经营评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常。公司按照公司法、证券法等法律法规及公司章程的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理，保障了公司的合规稳健经营和持续健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强
45、信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，以确保所有投资者能够及时、公平获取公司信息。公司从事以建筑幕墙、装饰装修为基础的业务范围，是国家基础设施建设发展的基石，所处行业总体市场发展趋势看好，公司经营业绩呈良性发展，市场与业务范围不断拓展。 报告期内，公司实现营业总收入118,639,320.43元，较去年增长62,062,032.47元，增幅109.69%，实现归属于公司股东的净利润6,807,449.66元，较去年增长4,602,202.27元，增幅208.69%。 因此，本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存
46、在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 严格按照 ISO14000 环境管理体系要求对公司经营生成全过程进行管理，特别是施工现场的环境因素识别与控制管理做到精细化，得到业主、施工监理、政府监管部门的一致好评，起到了良好的环境保护和社会效益。 （七）自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1、城市化进程推进幕墙行业持续增长 建筑幕墙行业市场主要集中于大型城市，伴随着城市进程的推进，我国城市数量和城市规模也在稳步上升。城市数量和规模的增长，尤其是城市经济总量的提升，直接拉动对大型建筑的需求，品质高的建筑中需要幕墙来提升。目前中国的城市化率与发达国家相比，差距很大，城市
47、化发展空间还很大。城市化进程的加速将继续引领中国建筑行业的快速发展。 2、区域振兴规划驱动，二三线城市新建幕墙市场广阔 中国的幕墙市场的重心是集中在珠三角和长三角等经济发达的城市如北、上、广、深等城市，近年来，津、京、冀的协调发展，西部开发，振兴东北，中部的崛起等一系列国家战略的实施；推动幕墙行业市场中心不断的向其他直辖市、省会城市等二三线城市转移。区域经济的振兴、规划将形成巨大的市场需求。 3、超高层楼宇建设进一步推动建筑幕墙行业发展 我国城市建设占用耕地与保证粮食安全之间的矛盾尖锐，我国粮食安全需要保持 18 亿亩耕地红线，就必须确保产量高的可种植粮食的土地，而沿海发达地区城市可耕用土地已
48、近极限。因此，在我国城市化江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 18 进程中，高层和超高层建筑是唯一选择。高层和超高层幕墙按照国家建筑行业的规定，高度超 150 米的建筑须使用各类幕墙。未来大量开工的项目将为幕墙行业提供巨大需求。 4、一线及准一线城市早起幕墙改造市场逐渐形成 我国建筑幕墙发展早期，行业技术规范和相关材料的落后，很多既有幕墙在技术出台前建造，幕墙的设计，制作，安装，检测和验收没有技术依据，还有些幕墙企业技术储备不足，幕墙产品质量良莠不齐，早期的幕墙玻璃是 6mm 的镀膜玻璃，不能达到节能环保要求，早起幕墙到现在已经过了三十年，远超过幕墙使用年限，有的出现五金件锈蚀变形
49、，密封条老化龟裂，受力构件松动，甚至部分建筑幕墙玻璃发生自暴和坠落事件，所以早期幕墙升级改造和维修也势在必行。列如上海市，上海是我国较早给建筑物外围做玻璃幕墙的城市之一，近年来玻璃高空坠落事件时有发生，严重危害人民群众的生命和财产安全，为此，上海市 2011 年 12 月颁布了上海市建筑幕墙管理办法，强制规定业主缴存玻璃幕墙专项维修资金，用于建筑幕墙的检查、鉴定、维修。随着城市建筑幕墙建设的推进，既有幕墙的检测服务和维修服务巨大的市场需求正逐步成为建筑幕墙行业的深度空间。 5、“一带一路”为幕墙行业带来契机 随着国家战略“一带一路”逐步展开，中国建筑总承包企业走出去，也必然带动幕墙行业的发展，
50、中国模式已被“一带一路”的相关地区和国家所接受。 （二） 公司发展战略 1、完成既有幕墙数据库平台的构建，在既有幕墙市场占据竞争优势，努力将数据库建成为作业标准，业务方面范围覆盖全国、走出海外。 2、完成 BIM，部分智能技术取代人工系列技术突破和储备，以自主研发、合作研发，并购等种手段奠定和源兴智能工程现场产业化、工程智能设备的领先地位。 （三） 经营计划或目标 2017 年，和源兴将在新的征程中，确定“和谐、兴旺、品质、创新”的文化价值观，坚持以现金为导向，立足江苏、上海、安徽、幅射全国的营销策略，稳步推进幕墙市场。 公司未来的发展仍有待实践检验，投资者对此应保持足够的风险意识，该计划并不
51、构成对投资者的业绩承诺。 （四） 不确定性因素 1、原材料涨价风险 公司所承接的工程施工项目成本构成主要是材料和劳务工资，产品成本主要为直接材料。其中，直接材料主要为铝型材，玻璃，铝板，石材，钢材，及胶,五金件等。因此，如果未来原材料的采购价格或生产成本大幅度上涨、人员劳务成本大幅上涨，将会增加公司经营成本，从而影响公司业绩。 2、 市场竞争风险 随着行业市场化程度不断加深，幕墙安装施工工程企业将优胜劣汰，同时，由于行业内集中度较低，企业数量众多，业务资质参差不齐等原因将导致市场竞争不断加剧，激烈的市场竞争环境可能使公司的市场份额下降，行业整体利润水平降低，从而影响公司经营业绩的持续增长和盈利
52、能力的稳步提升。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述及应对措施 宏观经济环境的风险 随着国家宏观调整，产业的转型升级，特别是房地产去库存的压力，装饰行业增长速度趋缓。因此未来本公司存在宏观经济增速下降，而导致部分跟踪项目推迟开工或停建，在建项目款项支付进度受影响的风险。 应对措施：报告期内，和源兴的战略结构进行调整：优化公司组织构架，提高工作效率；抓住国家级“江北新江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 19 区”建设和南部新城的建设机遇，加大经营力度；加强内部管理，降本增效，提高利润率。 安全生产风险 幕墙工程施工作业在临边、高空等
53、环境下进行，存在因安全生产管理不到位而造成安全隐患的可能性，从而对建筑幕墙企业的业务、品牌、效益造成负面影响。 应对措施：公司将严格管理现场施工的规范操作,对现场施工人员落实施工岗位的责任管理，对施工器材落实技术检验和测试,加强施工物资资料的管理。 公司内部控制的风险 公共装饰工程业务具有：“点多、面广、线长、分散”等特点，公司在多年的经营运作中建立了一整套完整的内部控制流程和制度，而随着公司业务的不断拓展和规模扩大，成立了多家分公司，公司面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战。如果本公司人才储备、管理模式及信息管理方面不能适应规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着规模
54、的扩大而即时调整和完善，将影响公司的高效运营，使公司面临一系列管理风险。 应对措施：公司加大人才储备工作，准备与东南大学深度合作，为公司未来的发展提供人才和技术储备，同时与专业公司合作，研发适合自身特点的管理信息系统，从而降低管理风险。 应收账款导致的风险 公司 2016 年末应收账款为 41,874,116.94 元，占总资产比例为 42.62%，应收账款占公司资产总额的比重较大，随着公司规模扩大，业务量的增加，应收账款将不断增加。虽然公司大部分客户信用状况良好且公司不断加强客户信用管理，但若宏观环境发生变化或者客户财产状况变化，将导致应收款项回收难度加大，潜在给公司正常经营带来较大的不利影
55、响。 应对措施：公司加大对于客户运营状况的考察力度，选择运营状况良好的优质客户；综合客户过往的回款情况，完善客户信用评级体系；加强欠款的催收机制，对应收账款按国家相关法律法规要求提取坏账准备。 劳务分包的风险 公司有一部分基础的施工作业交由劳务分包公司来进行，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，根据法律的相关规定，公司有可能产生经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 应对措施：（1）公司承诺在经营中将与具备劳务外包资质的主体合作，严守相关法律法规的规定，严格工程施工管理，以保证合法合规地开展劳务分包业务；（2）公司严格控制施工现场的安全生产管理和工程质量管理，避免发生任何工程事故或质量纠纷；
56、（3）公司实际控制人张津源、宋雨珊承诺，如公司因劳务分包方面的问题而造成的任何经济损失，将由其个人全部承担。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 20 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张津源和宋雨珊，合计持公司 56%股权（计29,500,800.00 股）同时，张津源担任公司董事长，宋雨珊担任公司副总经理。公司虽然建立了完善的法人治理机制，但仍存在实际控制人对本公司股东大会、董事会决策、重大经营决策、财务等施加重大影响的风险。若公司运作不够规范，可能会使公司的法人治理机制不能有效的发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。 应对措施：公司已按照相关规定，进一步完
57、善关联交易约束机制、纠纷解决机制等内控制度，并设置了股东大会、董事会、监事会、高级管理层构成的“三会一层”的组织构架，并将适时提高公司股权分散程度，确保公司和中小股东的利益。 现金流量不佳导致的风险。 公司 2015 年度、2016 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-31,872,379.47 元、3,426,399.33 元；随着公司业绩和规模的扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求，若公司不能及时筹集正常经营所需的资金，将面临资金短缺的风险。 应对措施：与更多的供应商建立长期合作关系，合理利用付款信用期并继续加强对应收账款的管理，通过增发的方式进行融资以保障公司现金流量的正常。 （二
58、） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收
59、购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 张津源、宋雨珊 为公司光大银行的短期借款提供担保 16,000,000.00 是 总计 - 16,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为了
60、实现公司融资需求，支持公司发展，保证公司银行授信的延续性和公司经营项目投资资金需求，在报告期内，公司实际控制人张津源、宋雨珊为该银行借款提供了上述担保，是合理必要的关联交易，不会对公司的持续性和正常生产经营构成影响。 公司在2016年12月16日召开的第一届董事会第四次会议中确认该关联交易，详见第一届董事会第四次会议决议公告（公告编号：2016-005）。 （二）承诺事项的履行情况 公司实际控制人、股东及董监高 2016 年 3 月 15 日出具了不可撤销的避免同业竞争的承诺函，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 22 第六节 股本变
61、动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 52,680,000 100.00 - 52,680,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 29,500,800 56.00 - 29,500,800 56.00 董事、监事、高管 17,015,640 32.30 - 17,015,640 32.30 核心
62、员工 - - - - - 总股本 52,680,000 - - 52,680,000 - 普通股股东人数 12 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张津源 21,598,800 0 21,598,800 41.00 21,598,800 0 2 王义龙 7,902,000 0 7,902,000 15.00 7,902,000 0 3 宋雨珊 7,902,000 0 7,902,000 15.00 7,902,000 0 4 汤敏 3,160,800 0 3,160,800
63、 6.00 3,160,800 0 5 毛志红 2,634,000 0 2,634,000 5.00 2,634,000 0 6 高树禄 2,475,960 0 2,475,960 4.70 2,475,960 0 7 曹勇进 2,475,960 0 2,475,960 4.70 2,475,960 0 8 张海龙 2,423,280 0 2,423,280 4.60 2,423,280 0 9 许平 1,053,600 0 1,053,600 2.00 1,053,600 0 10 张南奎 526,800 0 526,800 1.00 526,800 0 合计 52,153,200 0 52
64、,153,200 99.00 52,153,200 0 前十名股东间相互关系说明： 1、张津源和宋雨珊是夫妻关系。 2、毛志红和高树禄是夫妻关系。 除此之外，其他股东之间不存在关联关系 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 23 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司的控股股东为张津源。 张津源，男，1977 年 2 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 9 月至 1999 年
65、7 月就读于新疆公安司法管理干部学院法律专业，本科学历。现住江苏省南京市。1999 年 8 月至 2002 年 9 月，就职于新疆维吾尔自治区工商业联合会，担任职员；2002 年 10 月至 2008 年 6 月为自由职业者；2008 年7 月至今，就职于江苏和兴建筑装饰工程有限公司(现为“江苏和源兴建设股份有限公司”），现任董事长；2009 年 5 月至 2016 年 1 月，就职于和兴玻璃铝业（上海）有限公司江苏分公司，担任负责人；2011 年 4月至 2016 年 1 月，就职于和兴玻璃铝业（上海）有限公司合肥分公司，担任负责人。 截止报告期末，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制
66、人情况 公司的实际控制人为张津源和宋雨珊夫妇。 张津源资料详见控股股东情况。宋雨珊，女，1975 年 10 月 31 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年 9 月至 2000 年 7 月就读于新疆公安司法管理干部学院法律专业，本科学历。现住江苏省南京市。2000 年 7 月至 2002 年 2 月，就职于新疆维吾尔自治区克拉玛依区检察院，担任书记员；2002 年 2月至 2002 年 8 月，就职于新疆乌鲁木齐亚中物流商务网络有限公司，担任物流专员助理；2002 年 9 月至2005 年 9 月为自由职业者；2005 年 10 月至 2007 年 3 月，就职于江苏南京金浩房地产销
67、售有限公司，担任行政主管；2007 年 4 月至 2008 年 6 月为自由职业者；2008 年 7 月至今，就职于江苏和兴建筑装饰工程有限公司(现为“江苏和源兴建设股份有限公司”),现任副总经理。 截止报告期末，公司实际控制人未发生变化。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募
68、集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国光大银行股份有限公司南京分行 16,000,000.00 5.66 2016 年 11 月 8 日至2017 年 11 月 7 日 否 合计 16,000,000.00 截至 2016 年末，短期借款余额 16,000,000.00 元。 违约情况： 无 四、利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送
69、股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张津源 董事长、法定代表人 男 40 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 是 王义龙 董事、总经理 男 51 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日
70、 是 宋雨珊 副总经理 女 42 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 是 汤敏 董事、财务总监及董秘 女 46 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 是 张南奎 董事、副总经理 男 44 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 是 高树禄 董事 男 49 研究生 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 否 张海龙 监事 男 41 专科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 否 迮晓智 监事会主席 男 38 本科 2016 年 2 月 18 日-201
71、9 年 2 月 17 日 是 应建宁 职工监事 女 36 本科 2016 年 2 月 18 日-2019 年 2 月 17 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长张津源和副总经理宋雨珊为夫妻关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，公司其他董事、监事、高级管理人员与公司控股股东及实际控制人无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张津源 董事长、法定代表人 21
72、,598,800 0 21,598,800 41.00 0 王义龙 董事、总经理 7,902,000 0 7,902,000 15.00 0 宋雨珊 副总经理 7,902,000 0 7,902,000 15.00 0 汤敏 董事、财务总监及董秘 3,160,800 0 3,160,800 6.00 0 张南奎 董事、副总经理 526,800 0 526,800 1.00 0 高树禄 董事 2,475,960 0 2,475,960 4.70 0 张海龙 监事 2,423,280 0 2,423,280 4.60 0 迮晓智 监事会主席 263,400 0 263,400 0.50 0 应建宁
73、 职工监事 263,400 0 263,400 0.50 0 合计 46,516,440 0 46,516,440 88.30 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 26 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 68 81 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 0 1 本科 38 46 专科 17 20 专科以下 13 14 员工总计 68 81 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况
74、： 1、人员变动：截至报告期末，公司在职员工 81 人，较报告期初增加 13 人； 2、人才引进：报告期内公司有针对性地招聘优秀专业人才，引进的销售人员主要为经验丰富并有较好业务拓展能力的高级销售人才，公司为其提供与其自身价值相适应的待遇和职位，以保障公司发展的需求。 3、人员培训：公司非常重视员工的培训和自身发展工作，制定了系统的培训计划与人才培育制度及流程，全面加强员工的培训，主要包括新员工入职培训、新员工试用期岗位技能培训实习、在职员工专业的课程培训、项目经理专项培训、项目施工人员的操作技能培训及中高层管理能力提升培训等，不断提升员工的自身素质和专业技能，以实现公司与员工价值共同提升。
75、4、薪酬政策：本公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、餐补补贴等。同时依据相关法规，公司实行劳动合同制，公司与员工签订劳动合同书，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心技术团队或关键技术人员未有变动。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是
76、董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司制定了公司章程、股东大会议事规则
77、、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理办法、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理办法、投资者关系管理制度、年报信息披露差错责任追究制度等规章制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过建立和完善公司规章制度体系
78、加强对全体股东特别是中小股东的保护，完善了股东大会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度、投资管理制度、防范控股股东及其他关联方资金占用制度等规定，在制度层面保障公司全体股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、表决权、质询权等合法权利。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、公司章程 等法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序，公司重大生产经营决策、投资决
79、策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改情况。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 28 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、通过了关于的议案、 关于的议案、 关于的议案、 关于的议案、 关于的
80、议案、 关于的议案、 关于的议案、 关于选举公司董事长的议案、 关于聘任公司总经理的议案、 关于聘任公司副总经理的议案、 关于聘任公司财务总监的议案、 关于聘任公司董事会秘书的议案2、 关于公司董事会对公司治理机制评估意见的议案、 关于江苏和源兴建设股份有限公司申请进入全国中小企业股份转让系统公开转让的议案及江苏和源兴建设股份有限公司进入全国中小企业股份转让系统公开转让后股票采取协议转让方式的议案、 江苏和源兴建设股份有限公司章程（草案）、 关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股份申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案 3、江苏和源兴建设股份有限公司2016 年半年度报告
81、的议案 4、关于补充确认2016 年 11 月偶发性关联交易的议案、 关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案、 关于召开 2016 年度第三次临时股东大会的议案 5、关于购买固定资产的议案 监事会 2 1、通过了关于选举公司监事会主席的议案、关于的议案2、通过了江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年半年度报告的议案 股东大会 3 1、通过了江苏和源兴建设股份有限公司筹办工作报告议案、 关于的议案、 关于的议案、关于的议案、 关于的议案、 关于总经理工作细则的议案、 关于的议案、关于的议案、 关于的议案、 关于的议案、 关于组织机构设置的议案、 关于选举张津源、王义龙、汤敏、高树禄、
82、张南奎为董事会成员的议案、关于选举迮晓智、张海龙为监事会成员的议案 2、通过了关于江苏和源兴建设股份有限公司申请进入全国中小企业股江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 29 份转让系统公开转让的议案及江苏和源兴建设股份有限公司进入全国中小企业股份转让系统公开转让后股票采取协议转让方式的议案、 江苏和源兴建设股份有限公司章程（草案）、 关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股份申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案 3、通过了关于补充确认 2016 年 11 月偶发性关联交易的议案、关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否
83、符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。挂牌后股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，由于公司正在申报挂牌工作，需要经过公司权力机关审核的事项比较多且不能一次完成梳理。经过学习公司章程和律师的指导，公司分批次逐一完成了股东大会审议工作，并对公司历次董事会和临时股东大会的内容进行了梳理，确
84、保内容的真实、有效和完整。在公司挂牌后，公司积极派出人员认真学习全国股份转让系统公司相关规定，此后的工作皆按照法律法规和规章制度执行。虽存在上述情况，但公司不存在损害公司及股东利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成影响。公司董事、监事、高级管理人员、信息披露负责人将加强对公司治理、信息披露等相关法律法规的学习，提高管理水平，保证公司治理合法合规。 （四） 投资者关系管理情况 公司就投资者关系管理制定了专门的投资者关系管理制度就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在三会议事规则和总经理工作细则等其他制度作出具体安排。 （五） 董事会下
85、设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股股东不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评
86、价 报告期内，公司按照公司法、证券法和有关监管要求及公司章程的规定，结合公司自身实际情况，制定、完善内部制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求，公司将依据经营的发展，对内部控制制度适时地完善，并确保其能够有效执行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 30 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，同时严格按照全国股份转让系统公司规定健全内部约束和责任追究机制。 公司已建立
87、年报信息披露重大差错责任追究制度。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 31 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017）第 330005 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 审计报告日期 2017 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 丁高方、梁化东 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第 330005 号 江苏和源兴建设股份有限公司全体股东
88、： 我们审计了后附的江苏和源兴建设股份有限公司（以下简称 和源兴）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是和源兴管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵
89、守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，和源兴财务报表在所有
90、重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和源兴 2016年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 32 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 3,251,854.09 1,004,523.99 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 302,760.00 - 应收账款 五、3 41,874,116.94 19,376,644.3
91、5 预付款项 五、4 14,340,246.21 23,854,376.01 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 2,213,194.24 2,819,239.57 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 23,931,729.27 29,390,082.99 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 27,394.52 - 流动资产合计 - 85,941,295.27 76,444,866.91 非流动资产： - 发放贷款及垫款 -
92、 - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 11,577,915.94 834,496.88 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 33 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、9 735,059.42 525,661.07 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,31
93、2,975.36 1,360,157.95 资产总计 - 98,254,270.63 77,805,024.86 流动负债： - 短期借款 五、10 16,000,000.00 16,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 15,137,413.08 7,718,976.15 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、12 671,009.30 -
94、 应交税费 五、13 2,284,679.45 1,361,765.98 应付利息 五、14 27,646.67 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、15 2,562,576.12 2,000.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、16 2,041,213.62 - 流动负债合计 - 38,724,538.24 25,082,742.13 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - -
95、 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 34 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 38,724,538.24 25,082,742.13 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、17 52,680,000.00 52,680,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 42,282.73 - 减：库存股 - - - 其他
96、综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 680,744.97 4,228.27 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 6,126,704.69 38,054.46 归属于母公司所有者权益合计 - - - 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 59,529,732.39 52,722,282.73 负债和所有者权益总计 - 98,254,270.63 77,805,024.86 法定代表人： 张津源 主管会计工作负责人： 汤敏 会计机构负责人： 汤敏 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 118,639,320.4
97、3 56,577,287.96 其中：营业收入 五、21 118,639,320.43 56,577,287.96 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 109,760,829.11 53,603,026.63 其中：营业成本 五、21 98,447,279.18 46,409,693.03 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、22 825,569.25 1,235,628.72
98、 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 35 销售费用 五、23 2,081,801.89 2,190,256.82 管理费用 五、24 6,621,264.51 2,451,556.15 财务费用 五、25 947,320.90 1,277,350.35 资产减值损失 五、26 837,593.38 38,541.56 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 8,878,491.32 2,974,
99、261.33 加：营业外收入 五、27 400,000.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、28 42,030.82 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 9,236,460.50 2,974,261.33 减：所得税费用 五、29 2,429,010.84 769,013.94 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 6,807,449.66 2,205,247.39 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - - - 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - -
100、- 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - -
101、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,807,449.66 2,205,247.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 36 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.13 0.10 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 张津源 主管会计工作负责人： 汤敏 会计机构负责人： 汤敏 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 77,324,180.49 57
102、,255,338.32 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、30.(1) 12,636,568.70 11,991,086.60 经营活动现金流入小计 - 8
103、9,960,749.19 69,246,424.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 67,008,898.27 67,352,015.69 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,525,398.81 3,155,796.61 支付的各项税费 - 3,343,836.29 1,501,701.09 支付其他与经营活动有关的现金 五、30.(2) 11,656,216.49 29,109,291.0
104、0 经营活动现金流出小计 - 86,534,349.86 101,118,804.39 经营活动产生的现金流量净额 - 3,426,399.33 -31,872,379.47 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 230,127.00 1
105、51,428.43 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 230,127.00 151,428.43 投资活动产生的现金流量净额 - -230,127.00 -151,428.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 37,680,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 16,000,000.00 16,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的
106、现金 五、30.(3) - 6,910,706.96 筹资活动现金流入小计 - 16,000,000.00 60,590,706.96 偿还债务支付的现金 - 16,000,000.00 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 948,942.23 1,274,354.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、30.(4) - 9,831,076.11 筹资活动现金流出小计 - 16,948,942.23 29,105,430.84 筹资活动产生的现金流量净额 - -948,942.23 31,485,276.12
107、四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,247,330.10 -538,531.78 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,004,523.99 1,543,055.77 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,251,854.09 1,004,523.99 法定代表人： 张津源 主管会计工作负责人： 汤敏 会计机构负责人： 汤敏 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 38 （四） 股东权益变动表 （五） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公
108、积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,680,000.00 - - - - - - - 4,228.27 - 38,054.46 - 52,722,282.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 52,680,000.00 - - - - - - - 4,228.27 - 38,054.46 - 52,722,
109、282.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 42,282.73 - - - 676,516.70 - 6,088,650.23 - 6,807,449.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,807,449.66 6,807,449.66 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -
110、- - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 680,744.97 - -680,744.97 - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 39 1提取盈余公积 - - - - - - - - 680,744.97 - -680,744.97 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 42
111、,282.73 - - - -4,228.27 - -38,054.46 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 42,282.73 - - - -4,228.27 - -38,054.46 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - -
112、- - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,680,000.00 - - - 42,282.73 - - - 680,744.97 - 6,126,704.69 - 59,529,732.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 40 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - - - - - - - -2,162,9
113、64.66 - 12,837,035.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - - - - - - - -2,162,964.66 - 12,837,035.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 37,680,000.00 - - - - - - - 4,228.27 - 2,201,019.12 -
114、 39,885,247.39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,205,247.39 - 2,205,247.39 （二）所有者投入和减少资本 37,680,000.00 - - - - - - - - - - - 37,680,000.00 1股东投入的普通股 37,680,000.00 - - - - - - - - - - - 37,680,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - -
115、- - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,228.27 - -4,228.27 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 4,228.27 - -4,228.27 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部- - - - - - - - - - - - - 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 41 结转 1资本公积转增资本（或股本） - - -
116、 - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,680,000.00 - - - - - - - 4,228
117、.27 - 38,054.46 - 52,722,282.73 法定代表人： 张津源 主管会计工作负责人： 汤敏 会计机构负责人： 汤敏 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 42 江苏和源兴建设股份有限公司 二零一六年度财务报表附注 一、 公司基本情况 1、基本情况 江苏和源兴建设股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2016 年 2 月由张津源、宋雨珊、王义龙、汤敏、毛志红、高树禄、曹涌进、张海龙、许平、张南奎等 12 位自然人股东作为发起人，以江苏和兴建筑装饰工程有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司，2016 年 2 月 29 日 取 得 南 京 市 工 商 行 政 管
118、理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为913201186776113130 的企业法人营业执照。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 于 2016 年 7 月 8 日以股转系统函【2016】 4866 号文同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 证券简称：和源兴；证券代码：837993。 注册地址：南京市高淳经济开发区古檀大道 3 号 注册资本：5,268.00 万元 公司法定代表人：张津源 营业期限：2008 年 07 月 02 日至长期。 公司经营范围：室内外装饰工程设计、施工，铝合金、塑钢门窗的组装、设计、销售及施工，园林绿化工程施工，建筑幕墙、钢结构的组装、设
119、计、销售及施工，环保设备、装饰材料、玻璃销售，五金交电、普通机械、电子产品及通信设备销售、安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、业务性质：建筑业 3、主要经营活动：建筑幕墙的设计及施工；同时提供幕墙门窗设计、施工、造价、咨询，幕墙检修、维护等服务。 4、基本组织架构 本公司实行董事会领导下的总经理负责制，股东会是公司最高权力结构。公司内部设立有工程部、财务部、设计部、质检部、采购部、商务部、经营部、综合部。 5、财务报告批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层于 2017 年 4 月 14 日批准。 6、历史沿革 1) 成立时股权结构 2008 年 0
120、7 月 02 日，自然人张南奎、庞舒航、庞添齐出资设立了江苏和兴建筑装饰工程有限公司，成立时注册资本为人民币 500.00 万元，实收资本为人民币 500.00万元，业经南京中顺联合会计师事务所审验、并于 2008 年 07 月 01 日出具中顺会验设字【2008】S016 号验资报告。成立时公司股权结构如下： 股东名称 认缴金额 （万元） 实缴出资金额（万元） 出资方式 出资比例（） 庞舒航 350.00 350.00 货币资金 70.00 庞添齐 100.00 100.00 货币资金 20.00 张南奎 50.00 50.00 货币资金 10.00 合计 500.00 500.00 100
121、.00 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 43 2) 第 1 次增资 2011 年 05 月 06 日，公司通过股东会决议：增加注册资本 600.00 万元，全部由股东庞舒航以货币认缴，公司注册资本从 500.00 万元变更为 1,100.00 万元。本次增资业经南京恒颐和源联合会计师事务所审验并于 2011 年 05 月 09 日出具宁恒颐验设字【2011】10642 号验资报告， 2011 年 05 月 09 日公司完成工商变更登记。本次变更后公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（） 庞舒航 950.00 货币资金 86.36 庞添齐 100.0
122、0 货币资金 9.09 张南奎 50.00 货币资金 4.55 合计 1,100.00 100.00 3) 第 1 次股权转让 2011 年 10 月 08 日，公司通过股东会决议：股东庞添齐将其所持的 9.09%的全部股份原价转让给宋雨珊，公司于 2011 年 10 月 09 日完成工商变更登记。本次变更后公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（） 庞舒航 950.00 货币资金 86.36 宋雨珊 100.00 货币资金 9.09 张南奎 50.00 货币资金 4.55 合计 1,100.00 100.00 4) 第 2 次增资 2012 年 04 月 05 日
123、，公司根据股东会决议和修改后的公司章程：增加注册资本400.00 万元，全部由新股东张津源以货币认缴、注册资本增加至 1,500.00 万元。本次增资业经南京弘历会计师事务所审验并于 2012 年 04 月 13 日出具宁弘验字【2012】058 号验资报告。公司于 2013 年 4 月 13 日完成工商变更登记，本次变更后公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（） 庞舒航 950.00 货币资金 63.33 宋雨珊 100.00 货币资金 6.67 张南奎 50.00 货币资金 3.33 张津源 400.00 货币资金 26.67 合计 1,500.00 100.
124、00 5) 第 2 次股权转让 2013 年 07 月 05 日，根据公司股东会决议和章程修正案，股东庞舒航将其所持有的公司全部股权原价转让给张津源，公司于 2013 年 12 月 30 日完成工商变更登记。本次股权变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（） 张津源 1,350.00 货币资金 90.00 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 44 宋雨珊 100.00 货币资金 6.67 张南奎 50.00 货币资金 3.33 合计 1,500.00 100.00 6) 第 3 次股权转让及第 3 次增资 2015 年 04 月 22 日，根据股
125、东会决议和修改后的公司章程： 吸收新股东王义龙、庞舒航，股东张津源所持有的公司 77.15%股权作价 1,086.6 万元转让给新股东庞舒航， 公司新增注册资金3,768万元，分别由新股东王义龙认缴出资790.2万元、新股东庞舒航认缴出资 2,977.8 万元，公司注册资本由 1,500.00 万元增加至 5,268.00万元，本次增资业经江苏天宁会计师事务所有限公司审验并于 2015 年 12 月 31 日出具苏宁验（2015）0204 号验资报告，公司于 2015 年 4 月 23 日完成工商变更登记。本次股权变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（）
126、张津源 263.40 货币资金 5.00 宋雨珊 100.00 货币资金 1.90 张南奎 50.00 货币资金 0.95 王义龙 790.20 货币资金 15.00 庞舒航 4,064.40 货币资金 77.15 合计 5,268.00 100.00 7) 第 4 次股权转让 2015 年 12 月 31 日，根据股东会决议和修改后的公司章程：股东庞舒航将其所持有的公司全部股权原价转让给公司其他股东以及新股东。2015 年 12 月 31 日完成工商变更登记。本次股权变更后，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例（） 张津源 2,159.88 货币资金 41.00
127、 宋雨珊 790.20 货币资金 15.00 王义龙 790.20 货币资金 15.00 张南奎 52.68 货币资金 1.00 汤 敏 316.08 货币资金 6.00 毛志红 263.40 货币资金 5.00 高树禄 247.596 货币资金 4.70 曹涌进 247.596 货币资金 4.70 张海龙 242.328 货币资金 4.60 迮晓智 26.34 货币资金 0.50 应建宁 26.34 货币资金 0.50 许 平 105.36 货币资金 2.00 合计 5,268.00 100.00 8) 有限公司整体变更为股份有限公司 2016 年 2 月 3 日，公司召开股东会议，全体股东
128、一致同意将公司整体变更为股份有限江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 45 公司，按照各自所持有的股权比例所对应的净资产作为对公司的出资，一致同意将江苏和兴建筑装饰工程有限公司截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产人民币 52,722,282.73 元折为公司股份 5,268 万股（每股面值 1 元），其余 42,282.73 元计入资本公积。 2016 年 2 月 10 日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）受托对公司整体变更设立股份公司及发起人出资情况进行验证，出具了验资报告（中兴财光华审验字2016第 304055 号）。 2016 年 2 月 18 日，公司
129、各发起人依法召开了股份公司创立大会，一致同意以 2015 年12 月 31 日为基准日，以经审计的账面净资产折合股份有限公司的股份 5,268 万股（每股面值 1 元）整体变更为股份有限公司。 2016 年 2 月 29 日，公司完成了企业名称变更登记，取得江苏省南京市工商行政管理局下发的公司准予变更登记通知书（01000086）公司变更2016第 02290013 号），明确公司名称为“江苏和源兴建设股份有限公司”，并相应变更了企业类型、法定代表人，获得新的营业执照（统一社会信用代码：913201186776113130）。 股份公司设立时，公司的股权结构如下： 股东姓名 出资额（元） 出资
130、比例（%） 出资方式 张津源 21,598,800.00 41.00 净资产折股 宋雨珊 7,902,000.00 15.00 净资产折股 王义龙 7,902,000.00 15.00 净资产折股 汤 敏 3,160,800.00 6.00 净资产折股 毛志红 2,634,000.00 5.00 净资产折股 高树禄 2,475,960.00 4.70 净资产折股 曹涌进 2,475,960.00 4.70 净资产折股 张海龙 2,423,280.00 4.60 净资产折股 许 平 1,053,600.00 2.00 净资产折股 张南奎 526,800.00 1.00 净资产折股 迮晓智 263
131、,400.00 0.50 净资产折股 应建宁 263,400.00 0.50 净资产折股 合 计 52,680,000.00 100.00 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 46 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核
132、算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，自报告期末 12 个月无重大因素影响公司的持续经营能力。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31
133、 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以【12 个月/年】作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 （1）
134、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、其他应收款。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 47 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2） 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的
135、能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，如：对员工备用金、子公司、联营企业及关联方往来款项，具有较低的信用风险。 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 无风险组合 不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5
136、年 50 50 5 年以上 100 100 （3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额未达到 100 万元，且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （4） 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 48 7、存货 （1）存货的分类 本公司
137、存货分为原材料、周转材料、低值易耗品、工程施工等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转材料按照预计的使用次数分次计入成本费用。工程施工按照实际发生的成本归集，分期按项目完工进度结转至营业成本。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末工程施工按照实际发生的成本归集，分期按项目完工进度结转至营业成本。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照存货类别计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货
138、可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 8、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值
139、准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 年限平均法 30.00 5.00 3.17 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 49 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 运输设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 办公设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 电子设备及其他 年限平均法 3.00 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确
140、定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 9、借款费用 借款费用包括
141、借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
142、化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 50 10、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医
143、疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工
144、薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 11、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、
145、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 12、收入的确认原则 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 51 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。完工百分比，依据
146、已经发生的成本占预算总成本的比例确定。 当期确认的劳务收入【合同总收入完工进度以前会计期间累计已经确认的收入。】 当期确认的劳务成本【合同预计总成本完工进度以前会计期间累计已经确认的费用】 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
147、该合同全部作为销售商品处理。 （3） 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4） 建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。 完工百分比，依据已经发生的成本占预算成本总额的比例确定。 当期确认的合同收入【合同总收入完工进度以前会计期间累计已经确认的收入。】 当期确认的合同费用【合同预计总成本完工进度以前会计期间累计已经确认的费用】 当期确认的合同毛利当期确认的合同收入当期确认的合同费用。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收
148、入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 52 同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 13、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益
149、相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不
150、影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
151、性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得
152、江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 53 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 15、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所
153、得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下
154、交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记
155、递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 16、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 54 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 17、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 （2）会
156、计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 销售货物、应税销售服务收入【注 1】 17、11、6、3 营业税 营改增之前的应纳税营业额【注 2】 3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 注1：2016 年 5 月之前材料销售按 17%计缴增值税，设计收入按 6%计缴增值税，幕墙工程收入按 3%计缴营业税；2016 年 5 月 1 日起新项目按 11%计缴增值税，老项目按 3%简易计税方法计缴增值税。 注2：公司施工收入 2016 年 1
157、-4 月计缴营业税。 2、优惠税负及批文：无 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2016 年 1 月 1 日】，期末指【2016 年 12 月 31日】，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 55 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 52,388.90 12,070.02 银行存款 3,199,465.19 992,453.97 其他货币资金 合 计 3,251,854.09 1,004,523.99 其中：存放在境外的款项总额 说明：期末不存在抵押、质押或冻结等对使用有限
158、制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种 类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 商业承兑汇票 302,760.00 合 计 302,760.00 （2）期末公司已质押的应收票据：无。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 11,387,105.72 商业承兑汇票 合 计 11,387,105.72 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值
159、 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 56 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 44,368,499.66 99.56 2,494,382.72 5.62 41,874,116.94 其中：无风险组合 账龄组合 44,368,499.66 99.56 2,494,382.72 5.62 41,874,116.94 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 196,000.00 0.44 196
160、,000.00 100.00 合计 44,564,499.66 100.00 2,690,382.72 6.04 41,874,116.94 续： 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计 提 比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 21,240,937.43 100.00 1,864,293.08 8.78 19,376,644.35 其中：无风险组合 账龄组合 21,240,937.43 100.00 1,864,293.08 8.78 19,376,644.35 单项金额虽不重大但单独计
161、提坏账准备的应收账款 合计 21,240,937.43 100.00 1,864,293.08 8.78 19,376,644.35 A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： B、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 42,481,416.13 95.75 2,124,070.81 5 13,950,217.70 65.68 697,510.89 5 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 57 账 龄 2016.12.31 20
162、15.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 12 年 387,848.67 0.87 38,784.87 10 2,953,617.53 13.91 295,361.75 10 23 年 1,182,434.23 2.67 236,486.85 20 4,297,102.20 20.23 859,420.44 20 34 年 316,800.63 0.71 95,040.19 30 40,000.00 0.18 12,000.00 30 45 年 - 50 50 5 年以上 100 100 合 计 44,368,499.66 100.00 2,
163、494,382.72 21,240,937.43 100.00 1,864,293.08 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 1,864,293.08 826,089.64 2,690,382.72 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 B、本报告期实际核销的应收账款情况：无 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 2016.12.31 金 额 账 龄 计提的坏账准备 占应收账款总额的比例（%） 南京建工集团有限公司 16,631,263.86 1 年以内 831,563.19 37
164、.32 南京新城创锦房地产有限公司 9,232,905.66 1 年以内 461,645.28 20.72 连云港绿源置业有限公司 4,292,338.40 1 年以内 214,616.92 9.63 扬州市德华置地有限公司 3,069,453.44 1 年以内 153,472.67 6.89 江苏乐科节能科技股份有限公司 2,400,000.00 1 年以内 120,000.00 5.39 合 计 35,625,961.36 1,781,298.06 79.95 （4）因金融资产转移而终止确认的应收帐款：无 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告
165、 58 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 14,340,246.21 100.00 23,854,376.01 100.00 1 至 2 年 合 计 14,340,246.21 100.00 23,854,376.01 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例% 账龄 款项性质 南京鼎淼装饰工程有限公司 非关联方 4,326,075.00 30.17 1 年以内 材料款 南京坤达立装饰工程有限公司 非关联方 3,491,511.13 24.35 1 年以内
166、 材料款 江苏耀兴安全玻璃有限公司 非关联方 1,665,083.50 11.61 1 年以内 材料款 南京怡瑞达商贸有限公司 非关联方 1,593,000.00 11.11 1 年以内 材料款 南京铭达建材有限公司 非关联方 617,000.00 4.30 1 年以内 材料款 合计 11,692,669.63 81.54 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,463,049.18 100.00 2
167、49,854.94 10.45 2,213,194.24 其中：无风险组合 70,950.34 2.88 70,950.34 账龄组合 2,392,098.84 97.12 249,854.94 10.45 2,142,243.90 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,463,049.18 100.00 249,854.94 10.45 2,213,194.24 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 59 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备
168、账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,057,590.77 100.00 238,351.20 7.80 2,819,239.57 其中：无风险组合 209,584.77 6.86 209,584.77 账龄组合 2,848,006.00 93.14 238,351.20 8.37 2,609,654.80 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,057,590.77 100.00 238,351.20 7.80 2,819,239.57 A、期末单项金额重大并单项计提坏账
169、准备的其他应收款：无 B、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 1,207,098.84 50.46 60,354.94 5 1,930,000.00 67.77 96,500.00 5 12 年 680,000.00 28.43 68,000.00 10 417,500.00 14.66 41,750.00 10 23 年 300,000.00 12.54 60,000.00 20 500,506.00 17.57 100,101.20 20
170、34 年 205,000.00 8.57 61,500.00 30 - 30 45 年 50 50 5 年以上 100 100 合 计 2,392,098.84 100.00 249,854.94 2,848,006.00 100.00 238,351.20 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 238,351.20 11,503.74 249,854.94 A、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无 B、本报告期实际核销的其他应收款情况：无 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31
171、2015.12.31 保障金 1,100,000.00 1,100,000.00 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 60 保证金 1,228,000.00 1,502,500.00 备用金 23,976.00 209,584.77 押金 64,098.84 245,506.00 代扣代交款及其他 46,974.34 合计 2,463,049.18 3,057,590.77 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 南京市公共资源交易中心 否 保证金 800,000.00
172、1 年以内 32.48 40,000.00 常州市政府非税收入专户 否 保障金 600,000.00 12 年 24.36 60,000.00 张家港市清理建设领域拖欠工程款和农民工工资工作领导小组 否 保障金 300,000.00 23 年 12.18 60,000.00 南京市建筑企业民工资保证金管理办公室 否 保障金 200,000.00 23 年 8.12 40,000.00 南京金浦东方房地产开发有限公司 否 保证金 100,000.00 1 年以内 4.06 5,000.00 合计 2,000,000.00 81.20 205,000.00 （5）涉及政府补助的其他应收款：无 （6
173、）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 6、存货 （1）存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,866,915.25 3,866,915.25 建造合同形成的已完工未结算资产 20,064,814.02 20,064,814.02 周转材料 合 计 23,931,729.27 23,931,729.27 （续） 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 61 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,835,118.56 5,835,118.56 建造合同形成的已完工未结算资产 23,480,579.37 23,
174、480,579.37 周转材料 74,385.06 74,385.06 合 计 29,390,082.99 29,390,082.99 （2）存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 0 元。 （3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项 目 金 额 累计已发生成本 135,223,424.24 累计已确认毛利 25,890,072.26 减：预计损失 已办理结算的金额 141,048,682.48 建造合同形成的已完工未结算资产 20,064,814.02 7、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 27,394.52 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项 目
175、 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 992,744.36 426,583.90 160,756.32 1,580,084.58 2、本年增加金额 10,742,030.00 92,307.69 16,410.11 103,857.06 10,954,604.86 （1）购置 10,742,030.00 92,307.69 16,410.11 103,857.06 10,954,604.86 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 62 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办
176、公设备 电子设备 合 计 4、年末余额 10,742,030.00 992,744.36 92,307.69 442,994.01 264,613.38 12,534,689.44 二、累计折旧 1、年初余额 546,369.33 89,041.48 110,176.89 745,587.70 2、本年增加金额 92,008.37 1,826.92 81,714.71 35,635.80 211,185.80 （1）计提 92,008.37 1,826.92 81,714.71 35,635.80 211,185.80 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 638,377.70 1
177、,826.92 170,756.19 145,812.69 956,773.50 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 10,742,030.00 354,366.66 90,480.77 272,237.82 118,800.69 11,577,915.94 2、年初账面价值 446,375.03 337,542.42 50,579.43 834,496.88 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无 （4）通过经营租赁租出的固定资产：无 （5）未办妥产权证
178、书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 10,742,030.00 土地证分割未完成 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 63 说明：公司于 2016 年 12 月与南京隆仁建设有限公司（以下简称“隆仁建设”）签订房地产买卖契约，购买了南京市江宁区秦淮路 66 号隆仁大厦 6 楼房屋， 房屋建筑面积为 826.31 平方米，价款合计人民币 10,742,030 元。该房产已于 2016 年 12 月交付公司。由于该房产土地证与隆仁建设其他房产为一本产权证，需先将土地证分割后才能办理产权证变更，预计 2017 年上半年完成权证过户手续。 9、递延所得税资
179、产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 735,059.42 2,940,237.66 525,661.07 2,102,644.28 10、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押、保证借款 16,000,000.00 16,000,000.00 说明：2016 年 11 月 8 日，公司与中国光大银行南京分行签订借款协议，由中国光大银行南京分行向公司提供流动资金贷款 1,600 万，借款期限 1 年（201
180、6.11.8 至 2017.11.7）、年利率 5.655%。该项借款由张津源、宋雨珊以个人房产提供抵押担保，并由张津源提供连带责任保证。 11、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 材料款 10,678,816.92 7,148,924.86 工程款 1,709,968.07 378,397.20 劳务费 2,085,028.09 161,620.09 设备款 78,000.00 16,424.00 设计费 487,000.00 - 运输费 98,600.00 13,610.00 合 计 15,137,413.08 7,718,976.15 （2）
181、账龄超过 1 年的重要应付账款:无。 12、应付职工薪酬 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 64 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,536,493.35 3,865,484.05 671,009.30 二、离职后福利-设定提存计划 537,146.28 537,146.28 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 5,073,639.63 4,402,630.33 671,009.30 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 4,015,372.25 3,344,3
182、62.95 671,009.30 2、职工福利费 153,799.90 153,799.90 3、社会保险费 268,047.20 268,047.20 其中：医疗保险费 229,653.96 229,653.96 工伤保险费 25,914.60 25,914.60 生育保险费 12,478.64 12,478.64 4、住房公积金 71,994.00 71,994.00 5、工会经费和职工教育经费 27,280.00 27,280.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 4,536,493.35 3,865,484.05 671,009.30 （3）设定提存计划列示 项目 期初
183、余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 510,196.68 510,196.68 2、失业保险费 26,949.60 26,949.60 3、企业年金缴费 合计 537,146.28 537,146.28 13、应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 74,760.17 营业税 317,940.96 企业所得税 2,229,339.78 927,090.68 城市维护建设税 22,255.87 教育费附加 9,538.23 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 65 税 项 2016.12.31 2015.12.31 地方教育费附加 6,
184、358.82 其他 55,339.67 3,821.25 合 计 2,284,679.45 1,361,765.98 说明：期末将未开票已确认收入计提的待转销项税及税金及附加转入其他流动负债列示，将申报的增值税留抵税额转入其他流动资产列示。 14、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 27,646.67 15、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 中介机构服务费 292,588.00 应付购房款 1,188,064.34 应付宣传服务费 720,000.00 应付租金 361,923.78 环评费 2,000.00 合
185、计 2,562,576.12 2,000.00 16、其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 待转销项税额 1,825,447.28 待转城建税 125,863.69 待转教育费附加 53,941.60 待转地方教育费附加 35,961.05 合 计 2,041,213.62 17、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 52,680,000.00 52,680,000.00 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 66 18、资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31
186、其他资本公积 42,282.73 42,282.73 19、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 4,228.27 680,744.97 4,228.27 680,744.97 任意盈余公积 - 合 计 4,228.27 680,744.97 4,228.27 680,744.97 20、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 38,054.46 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 38,054.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,807,449.66 减：提取法定盈余公
187、积 680,744.97 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他（股改折股） 38,054.46 期末未分配利润 6,126,704.69 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 117,569,291.50 97,811,444.88 56,577,287.96 46,409,693.03 其他业务 1,070,028.93 635,834.30 合 计 118,639,320.43 98,447,279.18 56,577,287.96 46,409,6
188、93.03 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 幕墙 116,652,102.03 97,200,459.92 54,688,868.64 45,980,262.23 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 67 设计费 917,189.47 610,984.96 1,888,419.32 429,430.80 合 计 117,569,291.50 97,811,444.88 56,577,287.96 46,409,693.03 （3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2016年度 2015年度
189、收入 成本 收入 成本 华东地区 117,569,291.50 97,811,444.88 56,577,287.96 46,409,693.03 （4）前五名客户列示如下： 客户名称 2016 年度 占全部营业收入的比例 常州京华置业有限公司 39,530,097.15 33.32 南京建工集团有限公司 29,921,584.71 25.22 南京新城创锦房地产 10,570,185.28 8.91 连云港绿源置业有限公司 9,796,905.25 8.26 南京隆仁建设有限公司 8,253,228.80 6.96 合 计 98,072,001.19 82.67 22、税金及附加 项 目 2
190、016年度 2015年度 营业税 174,925.05 900,126.91 城市维护建设税 224,343.64 63,008.79 教育费附加 96,711.01 26,926.90 地方教育附加 64,473.98 17,836.50 人个所得税 250,047.57 227,729.62 印花税 15,068.00 合 计 825,569.25 1,235,628.72 23、销售费用 项 目 2016年度 2015年度 工资 999,392.23 1,011,114.27 差旅费 513,464.15 743,004.61 招待费 322,621.40 215,886.83 办公费
191、58,109.91 112,415.11 会务费 51,620.00 38,100.00 通讯费 8,473.00 23,246.00 其他 128,121.20 46,490.00 合 计 2,081,801.89 2,190,256.82 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 68 24、管理费用 项 目 2016年度 2015年度 工资 2,500,636.91 991,605.03 中介服务费 1,339,643.26 564,316.95 办公费 212,578.35 291,602.34 房租物业水电 624,532.59 178,599.20 差旅费 242,478.5
192、3 110,239.46 折旧 164,030.44 96,951.93 税金 7,308.60 91,097.97 维修费 116,264.00 61,086.00 招待费 98,416.64 38,599.27 通讯费 23,503.00 25,948.00 招投标费 4,800.00 1,510.00 宣传费 982,000.00 会务费 102,420.00 其他 202,652.19 合 计 6,621,264.51 2,451,556.15 25、财务费用 项 目 2016年度 2015年度 利息支出 976,588.90 1,274,354.73 减：利息收入 36,995.13
193、 1,491.14 承兑汇票贴息 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 7,727.13 4,486.76 合 计 947,320.90 1,277,350.35 26、资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账损失 837,593.38 38,541.56 27、营业外收入 项目 2016年度 2015年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 400,000.00 400,000.00 其他 合 计 400,000.00 400,000.00 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 69 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016年度 2015年度 与收益相关 新三板上市补贴
194、款 400,000.00 28、营业外支出 项 目 2016年度 2015年度 计入当期非经常性损益 税收滞纳金 42,030.82 42,030.82 其他 合 计 42,030.82 42,030.82 29、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 2,638,409.19 - 递延所得税费用 -209,398.35 769,013.94 合 计 2,429,010.84 769,013.94 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 9,236,460.50 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,309,115.13 子公
195、司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -18,460.56 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 138,356.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 2,429,010.84 30、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 70 项 目 2016年度 2015年度 往来款项 7,768,592.01 9,319,213.96 银行存款利息
196、收入 37,016.13 收回的保证金 4,412,500.00 2,670,200.00 收到补贴款 400,000.00 其他 18,460.56 1,672.64 合 计 12,636,568.70 11,991,086.60 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 往来款项 6,344,609.56 23,091,423.43 其他销售费用及管理费用 1,205,358.80 1,858,667.57 支付保证金 4,098,500.00 4,159,200.00 银行手续费 7,748.13 合 计 11,656,216.49 29,109,291.
197、00 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 张津源还款 1,121,721.88 和兴玻璃铝业（上海）有限公司 5,788,985.08 合 计 6,910,706.96 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 关联方拆借 3,653,000.00 四川超宇建设集团有限公司 6,178,076.11 合 计 9,831,076.11 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,807,449.66 2,205,247.39 加：资
198、产减值准备 837,593.38 38,541.56 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 71 补充资料 2016年度 2015年度 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 211,185.80 191,262.64 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 976,588.90 1,274,354.73 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -209,398.35 -9,635.39
199、 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 5,458,353.72 -11,617,115.83 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -23,071,616.50 6,819,435.13 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 12,416,242.72 -30,774,469.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,426,399.33 -31,872,379.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,251,854.09 1,
200、004,523.99 减：现金的期初余额 1,004,523.99 1,543,055.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,247,330.10 -538,531.78 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 其中：库存现金 52,388.90 12,070.02 可随时用于支付的银行存款 3,199,465.19 992,453.97 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 72 项 目 2016年度 2015年度 拆放同业
201、款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,251,854.09 1,004,523.99 六、 关联方及其交易 1. 本公司的控股股东情况： 本公司的控股股东为张津源，共同实际控制人为张津源和宋雨珊。 2. 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京浩博传媒广告有限责任公司 高树禄持股并担任法人代表的公司 南京弘轩餐饮娱乐有限公司 张海龙持股的企业 江苏泓泉文化传播有限公司 张海龙持股的企业 南京广龙石材有限公司 庞舒航持股 30%的企业 宋雨珊 实际控制人、副总经理 王义龙 董事、总经理 张南奎 董事、副总经理 汤敏 董事、财务总
202、监、董秘 毛志红 持股 5%的股东、董事高树禄的配偶 高树禄 董事 张海龙 监事 迮晓智 监事会主席 应建宁 职工监事 庞舒航 原股东、是实际控制人张津源的母亲 庞添齐 实际控制人张津源的舅舅 3. 关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南京广龙石材有限公司 材料采购 63,452.99 销售商品/提供劳务情况：无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 73 （3）关联租赁情况：无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方：无 本公司作为
203、被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 张津源、宋雨珊 16,000,000.00 2016.11.8 2017.11.7 否 （5）关联方资金拆借:无 （6）关联方资产转让、债务重组情况：无 4. 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 迮晓智 30,000.00 其他应收款 王义龙 40,000.00 七、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截止到 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要批露的重大承诺事项。 2. 或有事项 截止到 2016 年 12 月
204、 31 日，本公司无需要批露的重大或有事项。 八、资产负债表日后事项 1、期后定向发行股票事项 本公司于 2017 年 1 月 20 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，该次会义审议通过了关于的议案和关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票定向发行相关事宜的议案。 发行数量、价格及金额：本次股票发行不超过 560 万股（含 560 万股），每股价格为人民 币 1.80 元，融资额不超过 1,008 万元。 发行对象：本次股票具体发行对象未确定，为公司现有部分股东以及符合管理办法 第三十九条和投资者适当性管理细则（试行）相关规定的自然人投资者、法人投资者和其他经济组织等合格投资者。 江苏
205、和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 74 截止 2017 年 1 月 26 日，公司已收到股东认缴的出资人民币 1,008 万元，其中计入股本560 万元，计入资本公积 448 万元。该次增资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 2 月 10 日以中兴财光华审验字（2017）第 330001 号验资报告予以验证。2017 年3 月 6 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司以股转系统函20171360 号报中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理登记手续。2017 年 3 月 28 日完成工商变更登记手续。 九、其他重要事项 截止到 2016 年 12 月 3
206、1 日，本公司无需要批露的其他重要事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 400,000.00 新三板上市补贴款 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组
207、损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 金额 说明 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、
208、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,030.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 357,969.18 减：非经常性损益的所得税影响数 89,492.30 非经常性损益净额 268,476.88 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.13 0.13 0.13 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 11.65 0.12 0.12 江苏和源兴建设股份有限公司 2017 年 4 月 14 日 江苏和源兴建设股份有限公司 2016 年度报告 76 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏和源兴建设股份有限公司董事会秘书办公室
