838309_2021_ST天宇网_2021年年度报告_2022-03-08.txt

1、1 2021 年度报告 ST 天宇网 NEEQ:838309 东莞市天宇网络技术股份有限公司 Dongguan Tianyu Network Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记 2021 年 10 月 25 日，公司与凯盈未来家建筑科技有限公司（以下简称“凯盈未来家”）签订附生效条件的股份认购协议，公司拟以 1.00 元/股的价格向凯盈未来家共计发行不超过 5,000 万股股票。 本次股票发行前，凯盈未来家母公司凯盈控股集团有限公司（以下简称“凯盈控股”）直接持有 ST 天宇网 10,756,781 股股份，持股比例为 43.8421%。贺军直接持有 ST 天宇网 13,

2、447,635 股股份，持股比例为 54.8094%，为公司控股股东和实际控制人。 本次股票发行后，凯盈未来家直接持有 ST 天宇网 50,000,000 股股份，持股比例为 67.0823%，成为公司第一大股东及控股股东。张炳光系凯盈控股及凯盈未来家的实际控制人，张炳光在本次股票发行后对公司股东大会决议以及公司的重大经营及决策事项具有重大影响和实际控制，对公司具有实际的控制权和影响力。因此，本次股票发行后，张炳光成为公司实际控制人。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .4 第二节 公司概况 .7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 10 第四节 重大事件 . 20 第五节 股份

3、变动、融资和利润分配 . 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 33 第八节 财务会计报告 . 37 第九节 备查文件目录 . 104 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人贺军、主管会计工作负责人龙惠英及会计机构负责人（会计主管人员）龙惠英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保

4、留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是否 董事会是否审议通过年度报告 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 行业政策风险 房

5、地产行业国家会适时出台相关政策进行调控,随着经济结构,公司将加强政策研究,持续密切关注市场变化适应宏观调控政策的变化,在市场判断、战略制定、项目销售、资金管控等各环节做好充分的准备工作，以降低政策风险对公司业务开展带来的不利影响。 市场竞争加剧风险 近年来，国内房地产行业投资与销售规模均实现了较快的增长，房地产互联网营销公司在房地产行业的快速发展过程中，随着销售模式的创新，传播面更广、更经济的互联网营销方式取得了较快的发展，进入该领域的全国性与区域性房地产互联网公司数量大幅增加，使得房地产网络营销服务行业的市场竞争日趋激烈。公司在全国范围内的主要竞争对手如搜房网、新浪乐居、三六五网、我爱我家等

6、已先后登陆境内外资本市场，并借助资本市场的力量实现快速扩张，房地产互联网具有较强的互联网规模经济效应，规模较大、资本实力较强的企业具有较为明显的竞争优势，反之则可能被市场淘汰，从而加剧了行业的5 竞争。如果公司不能持续增强核心竞争力，将面临落后于竞争对手的风险。 管理风险 公司已经建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的公司运营体系，适合公司目前的经营规模和发展需要。随着公司的经营规模将快速扩大，在资源整合、技术研发和市场开拓等方面对公司提出了更高的要求，公司也迫切需要技术、管理和营销等方面的人才。如果公司管理水平及人力资源不能及时适应公司未来经营规模的快速扩大，将影响公司的运营能力和发展

7、动力，公司会面临一定的管理风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 公司 2021 年向凯盈未来家建筑科技有限公司定向增发 5,000 万股股票，募集资金总额 5,000.00 万元，营运资金得到补充，大大增强了公司开展相关业务的资金实力。经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2021 年 12 月 31 日，公司股东权益合计 22,599,317.39 元，同比增加 37,149,744.82 元，持续经营能力大幅提升。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、天宇网络 指 东莞市天宇网络技术股份有限公司 天铖投资 指 深圳天铖投资企业（有限合伙） 凯盈控股 指 凯盈控股

8、集团有限公司 凯盈未来家 指 凯盈未来家建筑科技有限公司 易房圈 指 广东易房圈地产服务有限公司 北京易居 指 北京智慧易居科技有限公司 广东品牌公司 指 广东好房京选品牌管理有限公司 东莞运营公司 指 东莞市好房京选商业运营管理有限公司 广州运营公司 指 广州好房京选商业运营管理有限公司 惠州运营公司 指 惠州好房京选商业运营管理有限公司 公司股东大会 指 东莞市天宇网络技术股份有限公司股东大会 公司董事会 指 东莞市天宇网络技术股份有限公司公司董事会 公司监事会 指 东莞市天宇网络技术股份有限公司公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指

9、 东莞市天宇网络技术股份有限公司公司章程 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 6 期初数 指 指截止 2020 年 12 月 31 日的数 上年期末 指 指截止 2020 年 12 月 31 日的数 7 第二节 公司概况

10、 一、 基本信息 公司中文全称 东莞市天宇网络技术股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan Tianyu Network Technology Co.,LTD - 证券简称 ST 天宇网 证券代码 838309 法定代表人 贺军 二、 联系方式 董事会秘书 白韵湘 联系地址 东莞市南城区鸿福路 6 号汇成大厦 16 楼 电话 0769-23189522 传真 0769-23189522 电子邮箱 byx 公司网址 办公地址 东莞市南城区鸿福路 6 号汇成大厦 16 楼 邮政编码 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场

11、所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I6490 其他互联网服务-I64 互联网和相关服务-I6490 其他互联网服务 主要业务 房地产科技技术整合和社区生活服务 主要产品与服务项目 房地产营销服务、平台信息服务、智慧社区解决方案、智慧物业软件服务、智慧家居销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股） 24,535,290 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（贺军） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（贺军），一致行动

12、人为（黄映霞、深圳天铖投资8 企业（有限合伙） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9144190068644545XN 否 注册地址 广东省东莞市松山湖园区科技九路 9 号 1 栋 2 单元 205 室 否 注册资本 74,535,290.00 是 2021 年 10 月 25 日，公司与凯盈未来家建筑科技有限公司（以下简称“凯盈未来家”）签订附生效条件的股份认购协议，公司拟以 1.00 元/股的价格向凯盈未来家共计发行不超过 5,000 万股股票（其中现金认购 20,220,000 元，债权 29,780,000 元）。以上现金认购部分，已由认购对象在 2021

13、 年 12 月 24日全部缴齐及出具验资报告； 报告期后至本年报披露期间，凯盈未来家建筑科技有限公司（以下简称“凯盈未来家”）通过取得挂牌公司发行的新股，使得挂牌公司第一大股东、控股股东、实际控制人、一致行动人发生变更。由实际控制人贺军变更为张炳光，第一大股东、控股股东由贺军变更为凯盈未来家建筑科技有限公司。详细内容详见公司 2022 年 1 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）相关公告（公告编号 2022-002、2022-003、2022-004） 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是

14、否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东莞证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚勇 曾庆德 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、 自愿披露 适用不适用 9 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 1、2021 年 10 月 25 日，公司与凯盈未来家建筑科技有限公司（以下简称“凯盈未来家”）签订附生效条件的股份认购协议，公司拟以 1.00 元/股的价格向凯盈未来家共计发行不超过 5,000 万股股票（其中现金认购 20,220,000 元，债权 29,780,000

15、元）。以上现金认购部分，已由认购对象在 2021 年 12 月 24日全部缴齐；对于债权认购部分，认购对象于 2021 年 12 月 24 日出具了不会向东莞市天宇网络技术股份有限公司提交放弃本次认购的书面文件的承诺函，认购提前结束。公司已于 2021 年 12 月 24 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露了股票定向发行认购提前结束暨认购结果公告（公告编号：2021-061），中国证券登记结算有限责任公司于 2022 年 1 月 11 日完成新增股份登记，本次定向发行新增股份于 2022 年 01 月 12 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 2、根据公司业务发展

16、需要，拟对公司全称、证券简称进行变更，变更前公司全称：东莞市天宇网络技术股份有限公司；变更后公司全称：京彩未来智能科技股份有限公司，变更前证券简称：ST 天宇网；变更后证券简称：ST 京彩未，如后续公司股票交易被撤销风险警示，证券简称从“ST 京彩未”变为“京彩未来”，相关公告于 2022 年 1 月 11 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）已履行信息披露义务。上述事项尚需经全国股转公司审核同意。 3、公司原董事会秘书白韵湘女士因个人原因申请辞去了董事会秘书职务。公司于 2022 年 3 月 9 日召开第二届董事会第二十三次会议，审议并通过任命龙惠英女士为公司董事会秘书。 10

17、第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 23,571,828.88 78,378,956.58 -69.93% 毛利率% 22.03% 28.66% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -13,380,060.85 -42,657,598.51 68.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -27,503,659.81 -43,450,787.46 36.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -44.49% -526.98% - 加权平均净资产收益率%（依

18、据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -91.45% -536.78% - 基本每股收益 -0.18 -1.74 89.66% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 41,466,661.69 41,976,121.39 -1.21% 负债总计 18,867,344.30 56,526,548.82 -66.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,385,803.50 -13,234,135.65 276.71% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.31 -0.54 158.17% 资产负债率%（母公司） 16.28% 82.14% - 资产

19、负债率%（合并） 45.50% 134.66% - 流动比率 1.94 0.53 - 利息保障倍数 -94.29 -355.43 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -32,983,563.43 6,322,471.41 -621.69% 应收账款周转率 3.05 3.36 - 存货周转率 3.89 42.07 - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -1.21% -24.43% - 营业收入增长率% -69.93% 128.18% - 净利润增长率% 68.63% -1,886.42% - (五) 股本情况

20、单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 24,535,290.00 24,535,290.00 203.79% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,946,547.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 114,115.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,294,196.87 非经常

21、性损益合计 14,354,860.11 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 231,261.15 非经常性损益净额 14,123,598.96 (八) 补充财务指标 适用不适用 12 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 使用权资产 3,125,892.56 3,125,892.56 一年内到期的非流动负债 1,545,091.52 1,545,091.52 租赁负债 1,580,801

22、.03 1,580,801.03 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，其中母公司或子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报表的企业可以提前实施。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。 (十) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 1. 合并范围减少

23、公司名称 变更原因 变更日期 上海好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-02-02 好房京选（赣州）网络科技有限公司 股权转让 2021-02-03 广东京彩生活服务有限公司 股权转让 2021-06-04 广东好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 广州好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 东莞好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 好房京选（河源）网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 惠州好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 河南省京房网络科技有限公司 股权转让 2021-07-01 广东京彩物

24、联科技有限公司 公司注销 2021-08-01 好房京选（天津）网络科技有限公司 股权转让 2021-10-01 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 一、天宇网络基于物联网、5G、供给侧改革和消费升级等国家大的经济政策，正在实现企业商业模式的转型和升级，新商业模式主要有两大转变： 1、从单一房地产营销服务向房地产科技技术整合方案解决商转型。 公司过去的业务主要是房地产营销服务，通过向房地产开发商、代理公司等合作机构提供效果营销服务，主要包括线上营销推广服务和线下渠道营销服务两种方式，服务的核心在于渠道覆盖率。收入的主要来源是购房者成交后开发商、代理商等合作机构按照合同约定

25、支付给公司佣金及营销费。 公司现有的商业模式除了以上业务外，以客户为核心做业务升级拓展，为客户提供包括智慧社区、智慧物业、智慧家居等以人工智能、物联网技术为基底的技术服务解决方案，实现多元收入结构，打造有技术壁垒、有科技含量的高附加值的新业务形态。 2、从低频的房产交易向以社区为中心，以家庭为单位的社区生活服务商转型。 天宇网络基于物联网技术，智能硬件、智慧家居、大数据、AI 人工智能等构建社区基础智能物联网络，打造智能化社区居住新体验；结合京东集团多业务服务能力构建社区智慧新生活；以科技、数据、流量赋能各入驻平台的合作伙伴，为社区用户提供更优质服务。 在社区服务方面，公司以二手房中介门店赋能

26、、物业管理公司赋能作为社区服务的主要合作伙伴。 1）二手房中介门店赋能：由于传统的二手房中介门店是自有品牌及自主经营的，这种单店模式缺乏品牌优势及服务能力；其次是房地产周期性及政策因素，当房产交易火爆时门店大幅扩张，在调控政策加码或经济周期下行时收入不足，导致门店关闭和经纪人员大幅度的流失等。为解决二手门店行业的结构性不平衡的矛盾及提升社区服务房产交易服务的能力，公司与京东达成战略合作，借助京东品牌、完善的商品供应链体系、巨大的客户流量、完善的物流网络等为二手房门店提供品牌、流量、交易服务增强主营业务竞争力。同时京东提供全品类供应链，二手门店在开展主营业务同时为客户提供其他社区增值业务，实现多

27、元创收，降低运营成本，同时为客户提供线上交易、线下体验的交易新体验及社区 O2O居家生活服务方案，实现客户的原始积累。 2）物业管理公司赋能：大部分传统物业公司，在提供物业服务方面，由于物业服务中各项事务繁杂，同时缺乏系统化数字化管理能力，造成服务能力不足、效率低下、管理成本高、盈利能力低等问题。公司通过为物业提供智慧物业管理系统及方案，实现高效管理、提升服务质量、降低运营管理成本等。同时公司与京东达成战略合作，借助京东品牌、完善的商品供应链体系、完善的物流网络等为物业提供全品类商品供应链，为物业提供更多附加增值业务，在增加服务能力的同时增加创收能力。实现客户的原始积累。 天宇网络正在以商业模

28、式创新为房地产服务相关行业未来发展注入新的能量，期望通过商业模式创新为客户提供更优的服务体验，以良好的用户口碑，实现社区级扩散，紧密围绕国家政策导向，推进行业进步、推动企业发展。 二、公司主要收入来源为包括房地产营销服务、平台信息服务、二手房门店涉及的品牌管理、运营管理服务及其他收入、智慧社区解决方案、智慧物业软件服务、智慧家居销售等。 1、房地产营销服务：主要客户为房地产开发企业，公司依托天宇网络及其子公司线上及线下平台资源及相关服务能力，为开发商的在售项目提供整合营销服务，收取营销服务费、交易佣金等。 2、平台信息服务：基于天宇网络及其子公司所搭建的房地产线上交易平台（新房、二手房、租房业

29、务）及社区服务平台（线上购物及线上生活服务业务），向入驻平台的第三方服务机构提供，成交后收取平台信息服务费。 3、二手房门店品牌管理、运营管理服务及其他收入：基于天宇网络及其子公司所搭建的平台，通14 过与京东的战略合作，向加盟“好房京选”品牌的二手门店提供品牌管理服务；及提供日常运营管理、业务培训、软件使用等服务，并向门店收取品牌管理服务费、运营管理服务费、业务培训费、软件使用费等收入。 4、智慧社区解决方案：主要客户为房地产开发企业，为开发商在建项目提供智慧社区建设解决方案，主要由物联技术+软件系统+智能硬件+施工等部分组成，包含室内智能家居、智能梯控、智能门禁、智慧停车、智能安防、智慧消

30、防、智慧防疫、智能能源、智慧物业、智慧生活等综合智慧解决方案。 5、智慧物业软件服务：主要客户为物业管理公司，为其提供信息化、智能化社区管理软件及解决方案。 6、智慧家居销售：主要客户分为开发商集采和客户自购。 与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2019 年“二手房在线展示与营销管理系统”、“汇客通房地产经纪人管理平台”和“用户行为数据分析系统”产品荣获广东省高新技术产品认定。 详细情况 1、2020 年

31、 12 月 1 日，公司荣获广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年。 2、2021 年获得“科技型中小企业”认定（第四批） 行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 15 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重%

32、 金额 占总资产的比重% 货币资金 10,972,157.08 26.46% 2,500,852.12 5.96% 338.74% 应收票据 - - - - - 应收账款 2,223,142.73 5.36% 13,220,970.35 31.50% -83.18% 存货 6,799,037.94 16.4% 2,658,534.50 6.33% 155.74% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 231,073.48 0.56% 722,522.00 1.72% -68.02% 在建工程 - - - - - 无形资产 3,760,347.54 9.0

33、7% 4,441,698.30 10.58% -15.34% 商誉 - - - - - 短期借款 1,199,999.98 2.89% 1,542,369.92 3.67% -22.2% 长期借款 - - - - - 递延所得税资产 - - 106,194.69 0.25% -100% 合同负债 5,335,983.64 12.87% 8,545,826.80 20.36% -37.56% 其他应收款 10,307,311.52 24.86% 5,170,650.80 12.32% 99.34% 其他非流动资产 502,783.08 1.21% 752,918.49 1.79% -9.4% 应

34、付账款 3,183,567.19 7.68% 10,043,068.46 23.93% -68.30% 应交税费 2,440,885.06 5.89% 5,525,234.69 13.16% -55.82% 资产总计 41,466,661.69 100% 41,976,121.39 100% -1.21% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：向凯盈未来家共计发行不超过 5,000 万股股票（其中现金认购 20,220,000 元，债权29,780,000 元）。以上现金认购部分，已由认购对象在 2021 年 12 月 24 日全部缴齐；期末资金余额较上年同步增加。 2.应收账款：公司根据

35、谨慎性原则，对公司账龄 2 年以上的大额应收账款 1747 万元，全额计提了信用减值损失，公司将在 2021 年继续加大催收力度，针对 1 年以上的应收款成立专门催收组跟进，以减少损失。 3.固定资产：公司 2021 年战略发展需求，转让子公司及二级子公司共 10 个，注销一个子公司，导致公司固定资产期末余额较上年大幅度下降。 4.存货：公司根据与京东合作的外地项目必须预先备货，年末北京易居公司有两个项目备货，导致期末余额较上年大幅度上升。 5.合同负债：预收工程款、预收服务费本年度由于项目完成，结转营业收入，预收款项期末余额较上年下降。 6.其他应收款：本年度出售资产（子公司及二级子公司）转

36、让款 715 万元，其他应收款余额较上年大幅度上升。 7.应付账款：2021 年定向发行募集资金，流动资金充足，及时支付供应商款项，期末余额较上年有所下降。 8.应交税费：2021 年度，整体营业收入下降 5480 万元，下降幅度 69.93%，导致应交税费较上年下降幅度较大。 16 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 23,571,828.88 - 78,378,956.58 - -69.93% 营业成本 18,378,503.33 77.97% 55,915,722.60 71.34

37、% -67.13% 毛利率 22.03% - 28.66% - - 销售费用 14,765,050.81 62.64% 22,967,380.77 29.30% -35.71% 管理费用 13,133,053.53 55.72% 21,171,928.82 27.01% -37.97% 研发费用 3,556,122.79 15.09% 5,760,611.07 7.35% -38.27% 财务费用 200,482.53 0.85% 212,838.36 0.27% -5.81% 信用减值损失 -2,499,476.89 -10.6% -14,501,502.49 -18.50% -82.76%

38、 资产减值损失 - - -4,864,897.74 -6.21% -100% 其他收益 114,115.95 0.48% 135,792.93 0.17% -15.96% 投资收益 12,090,506.00 51.29% 1,048,618.09 1.34% 1,052.99% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -143,958.71 -0.61% 2,352.45 - -6,219.52% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -17,036,650.57 -72.28% -46,090,875.44 -58.81% -63.04% 营业外收入 3,633,663.66

39、 15.42% 144,584.54 0.18% 2,413.18% 营业外支出 1,339,466.79 5.68% 637,915.15 0.81% 109.98% 净利润 -14,206,884.00 -60.27% -47,645,169.89 -60.79% 70.18% 项目重大变动原因： 1.营业收入、营业成本：公司 2021 年转让子公司及二级子公司 10 共 10 个，注销 1 个子公司，因此合并收入、成本大幅度下降。 2.销售费用：变动原因主要为 2021 年度公司处置了 11 家子公司及二级子公司，销售人员工资、宣传费、代理费等费用同步减少，销售费用余额较上年数有所下降。

40、 3.管理费用：变动原因主要是 2021 年度公司处置了 11 家子公司及二级子公司人员优化，薪酬较 2020年度减少 565 万，处置办公场地和好房京选展厅全年合计租赁费减少 246 万，办公费用较 2020 年度减少 130 万。导致管理费用较去年同比下降。 4.研发费用：2021 年度，京客通 APP 已开发完成，公司对技术人员进行了优化处理，2021 年末研发人员数量较上年末减少 42 人，研发费用较上年度较大幅度下降。 5.信用减值损失/资产减值损失比上年同期增加的主要原因：公司根据谨慎性原则，对公司账龄 2年以上的大额应收账款 1747 万元，全额计提了信用减值损失，公司将在 20

41、21 年继续加大催收力度，针对 1 年以上的应收款成立专门催收组跟进，以减少损失；资产减值损失损失，主要是公司对易房圈计提的商誉减值。 6.投资收益：2021 年先后处置了上海好房京选网络科技有限公司、好房京选（赣州）网络科技有限公司、广东京彩生活服务有限公司、广东好房京选网络科技有限公司、广州好房京选网络科技有限公司、东莞好房京选网络科技有限公司、好房京选（河源）网络科技有限公司、惠州好房京选网络科技有限公司、河南省京房网络科技有限公司、广东京彩物联科技有限公司、好房京选（天津）网络科技有限公司，17 共 11 个公司，产生投资收益 1209 万元，较上年度大幅度提升。 7.营业外收入较上年

42、上升原因：二手门店业务赔偿，按合同保证金到期不用退回，转营业收入，较上年度大幅度提升。 8.营业外支出较上年上升原因：广东易房圈地产服务有限公司产生业务赔偿 100 万，较上年度大幅度提升。 9.利润少亏损的原因：公司 2021 年通过应收尽收、内外部融资等举措，改善现金流问题。为改善公司的经营情况，积极调整经营策略，除保留珠三角房地产营销业务外，暂停其他区域房地产营销业务，已处置 11 家子公司。同时，继续加强与京东的合作，加强平台开发，为二手房门店提供品牌、流量、交易服务增强主营业务竞争力的服务，从而增加平台服务费收入；增效降本使本年度公司亏损额较上年少亏。 (2) 收入构成 单位：元 项

43、目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 23,387,960.98 78,147,918.86 -70.07% 其他业务收入 183,867.90 231,037.72 -20.42% 主营业务成本 18,150,206.19 55,748,376.97 -67.44% 其他业务成本 228,297.14 167,345.63 36.42% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 房地产营销服务收入 17,014,921.57 12,750,194.66 25.

44、06% -61.82% -48.35% -19.54% 平台信息服务 - - - -100% - - 二手房品牌管理服务收入 1,108,910.89 1,108,000 0.08% -72.40% -37.91% -55.50% 智慧家居销售收入 5,447,996.42 4,520,308.67 17.03% -77.73% -81.71% 18.07% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2021 年全国范围内继续维持十分严厉的调控政策，对于房地产营销业务，公司采取保稳措施。2021年度公司处置了 11 个子公司及二级子公司，使得各公司在二手门店、信息服务、智慧家居的收

45、入下降。为应对疫情，公司夯实传统业务，软件免费提供使用，无平台信息服务费收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关18 系 1 东莞市捷盈房地产开发有限公司 3,018,867.92 12.91% 否 2 东莞市横沥镇房地产开发公司 1,966,136.27 8.41% 否 3 河源美平房地产发展有限公司 1,651,776.55 7.06% 否 4 深圳小米房产网络科技有限公司 1,150,943.40 4.92% 否 5 北京伊链科技有限公司 542,848.67 2.32% 否 合计 8,330,572.81 35.62% - (4) 主

46、要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 京东云计算有限公司 4,533,188.04 20.34% 否 2 东莞市橙子信息咨询有限公司 1,613,994.17 7.24% 否 3 北京汇钧科技有限公司 740,555.20 3.32% 否 4 宿迁嘉时信息技术有限公司 585,525.07 2.63% 否 5 广东力丰信息科技有限公司 461,453.85 2.07% 否 合计 7,934,716.33 35.60% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -32,983,563.43

47、6,322,471.41 -621.69% 投资活动产生的现金流量净额 4,633,616.12 -10,080,620.60 -145.97% 筹资活动产生的现金流量净额 36,821,252.27 1,432,858.42 2,469.78% 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额降低的主要原因：2021 年扣除非经常性损益后亏损，本年购买存货增加支出。 2.投资活动产生的现金流量净额降低的原因：2021 年处置 11 个子公司及二级子公司，其中上海好房京选网络科技有限公司收到转让款 1112.5 万元，合计投资活动净额较上年度降低。 3.筹资活动产生的现金流量净额增加的原因：定向

48、发行募集资金 5000 万，其中债权 2978 万，现金2022 万元，因此筹资活动产生的现金流量增加。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 易房控股房地12,000,000 3,513,848.69 590,105.28 894,823.59 -194,843.64 19 圈 子公司 产经纪服务 北京易居 控股子公司 互联网信息服务 10,000,000 11,342,744.21 -10,193,272.23 5,631,864.32 -8,456,070.57 广东品牌公

49、司 控股子公司 房地产中介服务 5,000,000 11,548,363.56 2,321,200.89 1,049,904.46 -1,199,131.31 东莞运营公司 控股子公司 房地产中介服务 1,000,000 1,546,203.67 -3,245,045.86 5,934,373.22 -1,173,783.03 广州运营公司 控股子公司 房地产中介服务 1,000,000 812,052.39 -3,575,667.75 113,908.66 -2,168,015.43 惠州运营公司 控股子公司 房地产中介服务 3,000,000 801,747.76 511,280.51 1

50、,050,852.81 -1,161,027.21 主要参股公司业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等方面独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司 2021年度整体经营状况良好，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在对影响持续经营能力有重大不利风险。 20 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)

51、是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存

52、在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 - - 2销售产品、商品，提供劳务 - - 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4其他 100,000,000 37,335,500 21 注：“4

53、.其他”是指 1、 关联方凯盈控股集团有限公司资金拆入，期初余额 0 元，本期拆入 33,600,000元，还款 33,600,000 元，期末余额 0 元； 2、 关联方凯盈房地产顾问集团有限公司资金拆入，期初余额 16,645,993.42 元，本期拆入 1,500,000元，还款 18,145,993.42 元，期末余额 0 元； 3、 关联方京彩未来家建筑科技有限公司资金拆入，期初余额 0 元，本期拆入 1,300,000 元，还款1,300,000 元，期末余额 0 元； 4、 关联方东莞凯歌文化传播有限公司资金拆入，期初余额 350,000 元，本期拆入 500,000 元，还款

54、0元，期末余额 850,000 元； 5、 关联方贺军资金拆入，期初余额 129,534 元，本期拆入 0 元，还款 100,000 元，期末余额 29,534元； 6、 关联方黄映霞资金拆入，期初余额 1,594,641.48 元，本期拆入 435,500 元，还款 1,556,331.25 元，期末余额 479,193.98 元。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016 年 8 月10 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月10 日 挂牌

55、同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8 月10 日 挂牌 其他承诺（高管人员与公司签定重要协议） 其他（详见承诺事项详细情况） 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月10 日 挂牌 其他承诺（公司缴纳社保和公积金的承诺） 其他（详见承诺事项详细情况） 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月10 日 挂牌 其他承诺（经营场所租赁的承诺） 其他（详见承诺事项详细情况） 正在履行中 实际控制人或控股股东 2021 年 10月 28 日 收购 同业竞争承诺、关联交易的承诺及其他承诺 详见在全国股转系统指定信息披露 平 台 披 露 的东莞市

56、天宇网络技术股份有限公司关于新增承诺事项情形的公告（公告编号：正在履行中 22 2021-056） 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 否 1、关于同业竞争问题。为避免同业竞争，公司与所有股东、董事、监事

57、、高级管理人分别均出具了避免同业竞争的承诺函，书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立。 2、关于关联方资金占用问题。公司关联方针对资金占用出具了避免占用公司资金的承诺函。 3、关于关联交易问题。为减少关联交易控制不当的风险，公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员向公司出具了关于减少和规范关联交易的承诺函，承诺将尽可能避免和减少关联交易的发生。 4、关于社会保险问题，公司实际控制人已经出具承诺函，承诺“若因公司缴纳社保及住房公积金瑕疵导致公司需补缴住房公积金或受到任何罚款等处罚，或导致其他任何纠纷的，公司实际控制人将无偿代为承担相应的补缴义务或罚款等处罚，并全额承担相关经

58、济损失，保证公司不因此遭受任何经济损失。” 5、关于经营场所租赁问题，公司并无土地使用权和房产，其经营场所均为租赁所得，如果所租赁的生产经营场地到期后无法续租或其他原因要搬迁，公司控股股东及实际控制人贺军和黄映霞承诺将承担因搬迁而造成的损失，保证公司不因此遭受任何经济损失。 报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 23 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 11,088,064 45.19% 3,361,499 14,449,56

59、3 58.8930% 其中：控股股东、实际控制人 2,296,771 9.36% 1,065,137 3,361,908 13.7023% 董事、监事、高管 939,782 3.84% -939,782 0 0% 核心员工 0 0% - 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 13,447,226 54.81% - 10,085,727 41.1070% 其中：控股股东、实际控制人 13,447,226 54.81% - 10,085,727 41.1070% 董事、监事、高管 13,447,226 54.81% - 10,085,727 41.1070% 核心员工 0 0% - 0 0%

60、总股本 24,535,290.00 - 3,361,499 24,535,290.00 - 普通股股东人数 9 股本结构变动情况： 适用不适用 2021 年第一次定向发行，凯盈未来家直接持有 ST 天宇网 50,000,000 股股份，持股比例为 67.0823%，成为公司第一大股东及控股股东。张炳光系凯盈控股及凯盈未来家的实际控制人，本次股票发行于 2022年 1 月 7 日完成，本公司的控股股东、实际控制人由贺军变为张炳光。 天宇网络控股股东将非限售部分出售给投资公司，进行资源整合，力争打造一个以社区为中心的智慧人居生态服务平台。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期

61、初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 24 1 贺军 13,447,635 0 13,447,635 54.8094% 10,085,727 3,361,908 0 - 2 凯 盈 控股 集 团有 限 公司 2,652,293 8,104,488 10,756,781 43.8421% 0 10,756,781 0 - 3 东 莞 凯歌 文 化传 播 有限公司 1,960,000 -1,960,000 0 0% 0 0 0 - 4 广 东 京房 科 技发 展 有限公司 1,600,00

62、0 -1,600,000 0 0% 0 0 0 - 5 广 东 易选 投 资咨 询 有限公司 1,550,000 -1,550,000 0 0% 0 0 0 - 6 深 圳 天铖 投 资企业（有限合伙） 1,352,697 -1,022,823 329,874 1.3445% 0 329,874 0 - 7 凯 盈 房地 产 顾问 集 团有 限 公司 1,028,000 -1,028,000 0 0% 0 0 0 - 8 黄映霞 943,665 -943,665 0 0% 0 0 0 - 9 翁伟滨 1,000 0 1,000 0.0041% 0 1,000 0 - 合计 24,535,290

63、 0 24,535,290 100% 10,085,727 14,449,563 - - 普通股前十名股东间相互关系说明： 截至本报告期末，贺军与黄映霞为夫妻关系，贺军为深圳天铖投资企业（有限合伙）执行事务合伙人，黄映霞为深圳天铖投资企业（有限合伙）的有限合伙人。凯盈未来家建筑科技有限公司、房地产顾问集团有限公司是凯盈控股集团有限公司全资子公司，其他公司各股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 25 （一）控股股东情况 公司控股股东为贺军先生，公司实际控制人为贺军、黄映霞夫妇。 贺军，男，1982 年 11 月

64、30 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 9 月至 2004 年 6 月，就读于中山大学，本科学历。2004 年 7 月至 2005 年 3 月，就职于中国联通广州分公司，担任大客户经理；2005 年 5 月至 2007 年 9 月，就职于上海安俊市场营销策划有限公司，担任销售总监； 2007 年 10月至 2008 年 12 月，就职于东莞国立恒通通信有限公司，担任副总经理；2009 年 4 月至今，就职于天宇网络及其前身，现任董事长兼总经理。报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司控股股东为贺军先生，公司实际控制人为贺军、黄映霞夫妇。贺军，男，1982

65、年 11 月 30 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 9 月至 2004 年 6 月，就读于中山大学，本科学历。2004 年7 月至 2005 年 3 月，就职于中国联通广州分公司，担任大客户经理；2005 年 5 月至 2007 年 9 月，就职于上海安俊市场营销策划有限公司，担任销售总监； 2007 年 10 月至 2008 年 12 月，就职于东莞国立恒通通信有限公司，担任副总经理；2009 年 4 月至今，就职于天宇网络及其前身，现任董事长兼总经理。 黄映霞，女，1985 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年 3 月至 2010 年 3 月，就读于华

66、南师范大学，大专学历。2007 年 2 月至 2008 年 4 月，就职于分众传媒，担任客户经理。2008 年 4月至 2009 年 3 月，就职于东莞易取广告传媒，担任销售主管；2009 年 4 月至今，就职于天宇网络及其前身，现任公司股东。公司实际控制人为贺军、黄映霞夫妇，未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌交易日期 发行 价格 发行 数量 发行对象 标的资 产情况 募集 金额 募集资金用途（请列示具体用途） 2021 年第一次股票发行 2021 年10 月

67、29 日 2022 年 1月 11 日 1.0 50,000,000 凯盈未来家 凯盈未来家持有天宇公司67.0823%股权 50,000,000 补充流动资金、偿还银行贷款、债权转股权 2021 年 11 月 13 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了东莞市天宇网络技术股份有限公司 2021 年第一次股票定向发行说明书等议案，公司拟发行股票不超过 50,000,000 股，发行价格为每股 1.00 元，预计募集资金总额不超过 50,000,000.00 元，其中现金认购 20,220,000.00 元，债权转股权认购 29,780,000.00 元。截至缴款截止日，认购对

68、象合计认购公司股票 50,000,000 股，公司募集资金 50,000,000.00 元，其中募集现金 20,220,000.00 元。亚太（集团）会计师事务所（特殊普26 通合伙）已对本次股票发行募集资金进行审验，并于 2021 年 12 月 27 日出具“亚会验字（2021）第 02620002号”验资报告。 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 2021 年第一次股票发行 2021 年 10月 29 日 50,000,

69、000.00 9,966,420.65 否 - - 已事前及时履行 本年度募集资金实际使用情况： 根据公司披露的2021 年第一次股票定向发行说明书，本次股票发行募集资金用途如下： 序号 用途 拟投入金额（元） 1 补充流动资金 18,900,000.00 2 偿还公司借款 1,320,000.00 3 债权转股权 29,780,000.00 合计 50,000,000.00 公司不存在全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则第二十二条规定的不得在完成新增股票登记前使用募集资金的情形。截至 2021 年 12 月 27 日公司验资完成且签订募集资金专户三方监管协议之时，公司未使用该笔募集资金，

70、公司不存在提前使用募集资金的情形。 截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金的实际使用情况如下： 单位：元 项目 金额 募集资金总额 50,000,000.00 减：债权转股权 29,780,000.00 减：补充流动资金 9,966,194.13 其中：支付薪金与税费 632,959.51 经营场所租赁费用 325,028.04 支付供应商款项 8,604,495.99 业务开拓费用 3,168.71 中介机构费用 238,000.00 技术研发费用 162,541.88 加：累计收到的利息收入扣减手续费净额 -226.52 27 等于：募集资金账户余额 10,253,579.3

71、5 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用贷款 建设银行股份有限公司东莞中堂支行 银行 446,512.78 2020年10月14日 2021 年 10 月13 日 4.0525% 2 信用贷款 建设银行股份有限公司东莞中堂支行 银行 553,000.00 2020年10月15日 2021 年 10 月14 日 4.052

72、5% 3 信用贷款 深圳前海微众银行股份有限公司 银行 600,000.00 2020 年 7 月 21日 2022 年 7 月21 日 18.6% 4 信用贷款 东莞银行松山湖科技支行 银行 1,000,000.00 2021 年 1 月 21日 2022 年 1 月20 日 合计 - - - 2,599,512.78 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用不适用 28 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用不适用 29 第六节 董事、监事、高级管理人

73、员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失信联合惩戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 贺军 董事长 男 否 1982 年 11 月 2019 年 3 月18 日 2022 年 3 月17 日 饶泽炜 董事、副总经理 男 否 1983 年 10 月 2019 年 3 月18 日 2022年1月7日 杨婷婷 董事 女 否 1985 年 1 月 2019 年 3 月18 日 2022年1月7日 潘军如 董事 女 否 1977 年 9 月 2019 年 3 月18 日 2022年1月7日 张哲 董事、副董事长 男 否 2000 年

74、 12 月 2020 年 3 月27 日 2022 年 3 月17 日 付华东 董事 男 否 1977 年 3 月 2020 年 3 月27 日 2022年1月7日 龙惠英 董事、副总经理 女 否 1981 年 5 月 2020 年 3 月27 日 2022 年 3 月17 日 彭丽丽 董事 女 否 1983 年 5 月 2020 年 3 月27 日 2022 年 3 月17 日 许智 董事 男 否 1972 年 6 月 2020 年 3 月27 日 2022 年 3 月17 日 黄咪 监事会主席 女 否 1984 年 10 月 2020 年 3 月27 日 2022 年 3 月17 日 彭丹

75、 监事 女 否 1986 年 8 月 2020 年 3 月27 日 2022年1月7日 吴嘉宝 职工监事 女 否 1989 年 7 月 2021 年 10 月27 日日 2022 年 3 月17 日 龙华清 副总经理 男 否 1988 年 9 月 2020 年 3 月27 日 2022 年 3 月17 日 白韵湘 董事会秘书 女 否 1989 年 10 月 2019 年 3 月18 日 2022年3月9日 唐桂英 财务总监 女 否 1985 年 9 月 2019 年 3 月18 日 2022年1月7日 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 30 董事、监事、高级管理人员与

76、股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 (二) 变动情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 张哲 董事、副董事长 新任 董事、副董事长、总经理 公司董事会任命总经理 付华东 董事、总经理 离任 董事 个人原因 张凯 职工代表监事 离任 - 个人原因 吴嘉宝 - 新任 职工代表监事 公司职工代表大会选举 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 适用不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 适用不适用 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量

77、 期末被授予的限制性股票数量 张哲 董事、副董事长、总经理 0 0 0 0% 0 0 吴嘉宝 职工监事 0 0 0 0% 0 0 合计 - 0 - 0 0% 0 0 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 张哲，男，2000 年 12 月 1 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，在读本科。2020 年 3 至今任东莞市天宇网络技术股份有限公司担任董事、副董事长。 吴嘉宝，女，1989 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于广州科技职业技术学院国际经济与贸易专业，大专学历。2012 年 7 月至 2013 年 5 月，在万科集团担任数据营销专员；201

78、3 年 5 月至2016 年 11 月，在东莞市第一生产力广告有限公司担任客服经理；2019 年 2 月至 2020 年 8 月，在东莞市合富辉煌房地产顾问有限公司担任高级策划经理；2020 年 8 月至 2021 年 9 月，在广东好房京选品牌管理有限公司担任总经理助理；2021 年 10 月至今，在东莞市天宇网络技术股份有限公司担任总经理助理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用不适用 31 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在公司法第一百四十六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市

79、场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属） 是 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以

80、外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 (六) 独立董事任职履职情况 适用不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 20 5 18 7 行政人员 36 3 35 4 财务人员 15 5 15 5 销售人员 183 53 222 14 技术人员 52 21 63 10 其他人员 68 3 69 2 员工总计 374 90 422 42 32 按教育程度分类 期初人数 期末人数

81、 博士 0 0 硕士 3 0 本科 118 21 专科 193 14 专科以下 60 7 员工总计 374 42 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司员工薪酬实行岗位绩效工资制。根据各岗位的劳动要素，结合岗位责任和对上岗人员素质能力 的要求确定岗位工资；根据企业的经营状况、主要业绩指标的完成情况确定绩效工资。同时建立合理的 激励竞争机制，以吸引、保留和激励优秀员工。公司现行的薪酬政策体现了工作岗位、工作能力与企业 效益的紧密挂钩，营造公平、公正、积极进取的薪酬环境。 公司重视员工培训，关注员工的职业发展。公司每年会根据公司员工情况和发展需求制定完整的培 训计划，

82、提高员工的工作热情、职业素养和专业能力，提高企业的整体水平和核心竞争力。根据不同的 岗位和工作阶段，培训分为新员工入职培训、企业文化培训、基础岗位技能培训、关键岗位技能培训、 安全培训等，同时提高培训师的水平，形成互相督促学习的氛围。 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 本公司董事会于 2022 年 1 月 7 日收到董事饶泽炜先生、饶泽炜、杨婷婷、潘军如、付华东交的辞职报告，自 2022 年 1 月 7 日起辞职生效。上述辞职人员持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%。不是失信联合

83、惩戒对象，辞职后不再担任公司其它职务辞职，公司任命雷若冰女士、沙薇女士为公司董事，公司于 2022 年 1 月 26 日召开 2022 年第一次临时股东大会决议并通过。 本公司监事会于 2022 年 1 月 7 日收到监事彭丹女士递交的辞职报告，自股东大会选举产生新任监事祁武，公司于 2022 年 1 月 26 日召开 2022 年第一次临时股东大会决议并通过。 公司原财务负责人唐桂英女士因个人原因申请辞去了财务负责人职务。公司于 2022 年 1 月 11 日召开第二届董事会第二十次会议，审议并通过任命龙惠英女士为公司财务负责人。 公司原董事会秘书白韵湘女士因个人原因申请辞去了董事会秘书职务

84、。公司于 2022 年 3 月 9 日召开第二届董事会第二十三次会议，审议并通过任命龙惠英女士为公司董事会秘书。 33 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是否 投资机构是否派驻董事 是否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是否 管理层是否引入职业经理人 是否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法证券法非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法

85、规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了公司章程，约定各自权利和义务，根据公司制度制订了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则投资者管理制度对外投资管理制度关联交易管理办法信息披露管理办法总经理工作细则年报信息披露重大差错责任追究制度等各项规章制度和管理办法，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。 本年度内公司未建立新的治理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依据公司法证券法全国中小

86、企业股份转让系统业务规则（试行）等有关规定，结合公司的具体情况制定了公司章程关联交易管理办法及“三会”议事规则等健全的法人治理结构制度体系，为全体股东提供合适的保护，切实保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司本年度在进行融资、关联交易等重大决策事项中都按规定程序履行。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等业务规则完善公司章程： 是否 报告期内，公司进行了一次章程变更： 2021 年 10 月 28 日召开第二届董事会第二十一次会议，审议关于修改公司章程，并提交 2021 年第一次临时股

87、东大会审议通过，议案的详细内容详见公司 2021 年 10 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公告的关于修改公司章程（公告编号：2021-050）。 34 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 2 6 2 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 2020 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 否 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持

88、股 10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 适用不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、召集人资格、提案审议、通知时间、召开程序、出席人员资格、授权委托、表决程序均符合公司法证券法等相关法律、法规、规范性文件和公司现行有效之公司章程以及相应股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则的规定，会议决议均合法有效。 二、

89、内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。 （一）业务独立 公司主营业务为房地产营销服务、平台信息服务、二手房门店涉及的品牌管理、运营管理服务及其35 他收入、智慧社区解决方案、智慧物业软件服务、智慧家居销售等。公司拥有独立完整的业务运营体系，拥有必要的人员、资金和技术储备，拥有按照分工协作和职权划分建立起来的一

90、套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，组织和实施生产经营活动。公司业务与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业相互独立，不存在依赖股东及其它关联方的情况，具备独立面向市场自主经营的能力。 （二）资产独立 公司是由天宇网络有限整体变更设立的股份公司。公司设立时，天宇网络有限的全部资产由本公司承继，相关资产的权属变更手续已经完成。 公司拥有的互联网域名、注册商标权、软件著作权等财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 （三）人员独立 公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的选聘程序均符合公司

91、法、公司章程及其他法律、法规、规范性文件的规定。报告期内，公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司人员独立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税。公司财务独立。 （五）机构独立 本公司依照公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，

92、按照法定程序制订了公司章程并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的法人治理结构。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 否 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 否 （一）内部控制制度建设情

93、况 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及中国证监会公告201241 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展情况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司

94、自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 36 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析业务拓展风险、办公场地租赁风险、应收帐款坏帐风险、人才不足风险、税收优惠变动风险等的前提下，采购事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露

95、的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了信息披露管理制度及年度信息披露重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用不适用 (二) 特别表决权股份 适用不适用 37 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他

96、信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会审字（2022）第 01620003 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 审计报告日期 2022 年 3 月 9 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚勇 曾庆德 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 16 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 亚会审字（2022）第 01620003 号 东莞市天宇网络技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了东莞市天宇网络

97、技术股份有限公司（以下简称“天宇网络公司”）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天宇网络公司 2021 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2021 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计38

98、师职业道德守则，我们独立于天宇网络公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 天宇网络公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告

99、该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 天宇网络公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天宇网络公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天宇网络公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天宇网络公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具

100、包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程39 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高

101、于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天宇网络公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天宇网络

102、公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龚勇 中国北京 中国注册会计师：曾庆德 二二二年三月九日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 40 流动资产： 货币资金 1 10,972,157.08 2,500,852.12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍

103、生金融资产 应收票据 - 应收账款 2,223,142.73 13,220,970.35 应收款项融资 预付款项 3 2,547,176.09 6,305,539.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,307,311.52 5,170,989.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5 6,799,037.94 2,658,534.50 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6 682,166.53 348,375.75 流动资产合计 33,530,991.89 30,205,261.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权

104、投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3 - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - 固定资产 7 231,073.48 722,522.00 在建工程 - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,545,091.53 无形资产 8 3,760,347.54 4,441,698.30 开发支出 商誉 9 - 长期待摊费用 10 1,896,374.17 5,747,526.23 递延所得税资产 11 106,194.69 其他非流动资产 12 502,783.08 752,918.49 41 非流动资产合计 7,935,669.80 11,770,859.71 资产总

105、计 41,466,661.69 41,976,121.39 流动负债： 短期借款 13 1,199,999.98 1,542,369.92 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14 3,183,567.19 10,043,068.46 预收款项 合同负债 15 5,335,983.64 8,545,826.80 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 16 1,051,285.60 4,019,036.56 应交税费 17 2,440,885.06 5,525,234.69 其他应付款 18 3,713,51

106、5.50 26,137,218.76 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 866,136.35 其他流动负债 19 397,015.80 713,793.63 流动负债合计 18,188,389.12 56,526,548.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 678,955.18 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 678,955.18 负债合计 18,867,344.30 56,526,548.82 所有者权益（或股

107、东权益）： 42 股本 20 74,535,290.00 24,535,290.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21 11.89 11.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22 1,460,725.99 1,460,725.99 一般风险准备 未分配利润 23 -52,610,224.38 -39,230,163.53 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 23,385,803.50 -13,234,135.65 少数股东权益 -786,486.11 -1,316,291.78 所有者权益（或股东权益）合计 22,599,317.39 -14,550,4

108、27.43 负债和所有者权益（或股东权益）总计 41,466,661.69 41,976,121.39 法定代表人：贺军主管会计工作负责人：龙惠英会计机构负责人：龙惠英 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 10,288,348.29 434,068.64 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,646,092.70 10,291,066.35 应收款项融资 预付款项 3 2,066,000.00 3,860,662.05 其他应收款 30,156,666.10 18,974,

109、976.97 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6 389.29 389.29 流动资产合计 44,157,496.38 33,561,163.30 非流动资产： 43 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3 8,757,600.00 627,600.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 7 38,267.64 122,678.99 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8 3,760,347.54 4,245,031.64 开发支出 商誉 9 长期

110、待摊费用 10 递延所得税资产 11 其他非流动资产 12 非流动资产合计 12,556,215.18 4,995,310.63 资产总计 56,713,711.56 38,556,473.93 流动负债： 短期借款 13 1,199,999.98 1,542,369.92 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14 1,936,096.18 8,018,926.67 预收款项 2,000,000.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 16 403,645.81 1,127,571.16 应交税费 17 2,275,061.64 3,698,445.59 其他应付款 18 1,4

111、20,590.40 15,283,528.90 其中：应付利息 应付股利 合同负债 15 1,886,792.45 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 19 113,207.55 流动负债合计 9,235,394.01 31,670,842.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 44 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,235,394.01 31,670,842.24 所有者权益（或股东权益）： 股本 20 74,535,290.00 24,535,290.00 其他权

112、益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21 11.89 11.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 22 1,460,725.99 1,460,725.99 一般风险准备 未分配利润 23 -28,517,710.33 -19,110,396.19 所有者权益（或股东权益）合计 47,478,317.55 6,885,631.69 负债和所有者权益（或股东权益）总计 56,713,711.56 38,556,473.93 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 23,571,828.88 78,378,956.58 其中：营业收入

113、23,571,828.88 78,378,956.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 50,169,665.80 106,290,195.26 其中：营业成本 18,378,503.33 55,915,722.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 45 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2 136,452.81 261,713.64 销售费用 3 14,765,050.81 22,967,380.77 管理费用 4 13,133,053.53 21,171,928.82 研发费用 3,556,122.79 5,760,611.

114、07 财务费用 6 200,482.53 212,838.36 其中：利息费用 154,711.19 130,696.95 利息收入 14,795.38 21,957.50 加：其他收益 7 114,115.95 135,792.93 投资收益（损失以“-”号填列） 8 12,090,506.00 1,048,618.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 信用减值损失（损失以“-”号填列）

115、9 -2,499,476.89 -14,501,502.49 资产减值损失（损失以“-”号填列） 10 -4,864,897.74 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11 -143,958.71 2,352.45 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -17,036,650.57 -46,090,875.44 加：营业外收入 12 3,633,663.66 144,584.54 减：营业外支出 13 1,339,466.79 637,915.15 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -14,742,453.70 -46,584,206.05 减：所得税费用 14 -535,569.70 1

116、,060,963.84 五、净利润（净亏损以“”号填列） -14,206,884.00 -47,645,169.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -14,206,884.00 -47,645,169.89 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -826,823.15 -4,987,571.38 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -13,380,060.85 -42,657,598.51 六、其他综合

117、收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 46 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -14,206,884.0

118、0 -47,645,169.89 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -13,380,060.85 -42,657,598.51 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -826,823.15 -4,987,571.38 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.18 -1.74 （二）稀释每股收益（元/股） -0.18 -1.74 法定代表人：贺军主管会计工作负责人：龙惠英会计机构负责人：龙惠英 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业收入 4,655,799.78 19,658,902.66 减：营业成本 1,159,437.73 16,6

119、44,386.25 税金及附加 2 100,931.70 136,896.16 销售费用 3 1,779,025.96 2,576,497.83 管理费用 4 4,850,293.65 4,811,604.27 研发费用 3,556,122.79 5,760,611.07 财务费用 6 152,450.47 166,568.68 其中：利息费用 154,711.19 130,696.95 利息收入 1,480.01 1,893.62 加：其他收益 7 90,266.84 105,971.77 投资收益（损失以“-”号填列） 8 -398,912.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失

120、以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 47 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 9 -2,105,932.17 -11,310,307.7 资产减值损失（损失以“-”号填列） 10 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11 1,345.13 2,352.45 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,355,695.52 -21,639,645.08 加：营业外收入 12 减：营业外支出 13 51,618.62 3,581.47 三、利润总额（

121、亏损总额以“-”号填列） -9,407,314.14 -21,643,226.55 减：所得税费用 14 894,604.62 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -9,407,314.14 -22,537,831.17 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -9,407,314.14 -22,537,831.17 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类

122、进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -9,407,314.14 -22,537,831.17 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,888,491.92 104,229,111.63 客户存款和同业存放款项净增加额 48

123、向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,225.39 收到其他与经营活动有关的现金 1 4,817,605.17 20,035,134.55 经营活动现金流入小计 38,706,097.09 124,265,471.57 购买商品、接受劳务支付的现金 34,446,181.04 63,728,588.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项

124、的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 21,520,324.30 28,089,399.24 支付的各项税费 3,402,153.03 1,980,149.35 支付其他与经营活动有关的现金 2 12,321,002.15 24,144,863.21 经营活动现金流出小计 71,689,660.52 117,943,000.16 经营活动产生的现金流量净额 -32,983,563.43 6,322,471.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置

125、固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,745.13 2,352.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,125,743.87 收到其他与投资活动有关的现金 3 189,500.00 1,549,481.44 投资活动现金流入小计 11,334,989.00 1,551,833.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,034,952.24 8,875,217.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4 5,666,420.64 2,757,237.41 投资活动现金流出小计 6,7

126、01,372.88 11,632,454.49 投资活动产生的现金流量净额 4,633,616.12 -10,080,620.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 51,356,628.82 3,671,279.60 49 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,356,628.82 3,671,279.60 取得借款收到的现金 1,000,000.00 1,599,512.78 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5 13,135,430.18 32,260,313.08 筹资活动现金流入小计 65,492,059.00 37,531,105.46 偿还债

127、务支付的现金 1,342,369.94 5,667,147.86 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,711.19 130,696.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6 27,173,725.60 30,300,402.23 筹资活动现金流出小计 28,670,806.73 36,098,247.04 筹资活动产生的现金流量净额 36,821,252.27 1,432,858.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,471,304.96 -2,325,290.77 加：期初现金及现金等价物余额 2,500,

128、852.12 4,826,142.89 六、期末现金及现金等价物余额 10,972,157.08 2,500,852.12 法定代表人：贺军主管会计工作负责人：龙惠英会计机构负责人：龙惠英 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,214,136.97 35,153,110.58 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1 1,225,819.09 12,707,865.39 经营活动现金流入小计 15,439,956.06 47,860,975.97 购买商品、接受劳务支付的现金 10,

129、247,606.17 26,081,906.54 支付给职工以及为职工支付的现金 6,535,745.21 9,699,473.43 支付的各项税费 1,843,390.80 1,626,347.64 支付其他与经营活动有关的现金 2 2,281,435.70 4,654,362.57 经营活动现金流出小计 20,908,177.88 42,062,090.18 经营活动产生的现金流量净额 -5,468,221.82 5,798,885.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,345.13 2,35

130、2.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 7,864,460.29 6,268,396.72 投资活动现金流入小计 7,865,805.42 6,270,749.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 168,638.30 138,124.12 50 投资支付的现金 8,130,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 627,600.00 支付其他与投资活动有关的现金 4 24,009,886.03 24,789,447.50 投资活动现金流出小计 32,308,524.33 25,555,171.62 投资活动产生的现金流

131、量净额 -24,442,718.91 -19,284,422.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000,000.00 取得借款收到的现金 1,000,000.00 1,599,512.78 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5 6,128,258.30 36,910,532.97 筹资活动现金流入小计 57,128,258.30 38,510,045.75 偿还债务支付的现金 1,342,369.94 5,667,147.86 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,711.19 130,696.95 支付其他与筹资活动有关的现金 6 15,86

132、5,956.79 23,618,738.53 筹资活动现金流出小计 17,363,037.92 29,416,583.34 筹资活动产生的现金流量净额 39,765,220.38 9,093,462.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,854,279.65 -4,392,074.25 加：期初现金及现金等价物余额 434,068.64 4,826,142.89 六、期末现金及现金等价物余额 10,288,348.29 434,068.64 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合

133、计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -39,230,163.53 -1,316,291.78 -14,550,427.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -39,230,163.53 -1,316,291.78 -14,550,427.43 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 50,000,000.

134、00 -13,380,060.85 529,805.67 37,149,744.82 （一）综合收益总额 -13,380,060.85 -826,823.15 -14,206,884.00 （二）所有者投入和减少资本 1,356,628.82 51,356,628.82 1股东投入的普通股 50,000,000.00 1,356,628.82 51,356,628.82 2其他权益工具持有者投入资本 52 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.

135、盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 74,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -52,610,224.38 -786,486.11 22,599,317.39 53 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,535,290.00

136、11.89 1,460,725.99 3,427,434.98 29,423,462.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 3,427,434.98 29,423,462.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -42,657,598.51 -1,316,291.78 -43,973,890.29 （一）综合收益总额 -42,657,598.51 -4,987,571.38 -47,645,169.89 （二）所有者投入和减少资本 3,671,279.60 3,671,279.

137、60 1股东投入的普通股 3,671,279.60 3,671,279.60 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 54 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -39,230,163.53 -1

138、,316,291.78 -14,550,427.43 法定代表人：贺军主管会计工作负责人：龙惠英会计机构负责人：龙惠英 55 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -19,110,396.19 6,885,631.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -19,11

139、0,396.19 6,885,631.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 50,000,000.00 -9,407,314.14 40,592,685.86 （一）综合收益总额 -9,407,314.14 -9,407,314.14 （二）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 50,000,000.00 1股东投入的普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 56 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.

140、资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 74,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -28,517,710.33 47,478,317.55 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 3,

141、427,434.98 29,423,462.86 57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 3,427,434.98 29,423,462.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -22,537,831.17 -22,537,831.17 （一）综合收益总额 -22,537,831.17 -22,537,831.17 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股

142、东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 58 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,535,290.00 11.89 1,460,725.99 -19,110,396.19 6,885,631.69 59 三、 财务报表附注 东莞市天宇网络技术股份有限公司 2021年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 东莞市天宇网络技术股份有限公司（以下简称“公

143、司”或“本公司”）前身为东莞市天宇网络技术有限公司，于 2009 年 4 月 27 日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为 9144190068644545XN 的营业执照。公司成立时注册资本 100,000.00 元，经数次股权转让和增资，公司现有注册资本 74,535,290.00 元，股份总数 74,535,290 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份 60,085,727 股；无限售条件的流通股份 14,449,563 股。公司股票已于 2016 年 8 月 10 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属其它互联网服务

144、行业。经营范围为设计；机械设备批发；人工智能技术开发；弱电工程施工；供应链管理；实业投资；企业管理咨询；企业投资咨询，室内外装修工程，园林绿化工程。 本公司的母公司为凯盈未来家建筑科技有限公司，最终控制人为张炳光。 本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 3 月 9 日批准报出。 本期纳入合并范围的子公司包括 6 家，因处置或转让不再包括 11 家公司，具体见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企

145、业会计准则”）编制。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起未来 12 个月的持续经营能力进行了评价，虽然公司期末归母未分配利润为-5,261.02万元，本年度合并经营性现金流量净额为-3,298.36万元，2021年和2020年连续 2 个年度亏损，2021 年营业收入比 2020 年度大幅下降，但是公司期末归母净资产已由负数转为正数。截至 2021 年 12 月 31 日，公司归母净资产为 2,338.58 万元，资产负债率60 为 45.50%，货币资金

146、余额 1,092.22 万元，流动负债为 1,818.84 万元，流动资产为 3,353.10万元，流动资产远大于流动负债。 对于本公司未来发展，一方面公司2021年已处置11家不良子公司，亏损幅度大幅缩小，未来将聚焦智慧社区、智慧物业、智慧家居等以人工智能、物联网技术为基底的技术服务解决方案业务，另一方面公司 2021 年已向凯盈未来家建筑科技有限公司定向增发 5,000 万股股票，募集资金总额 5,000 万元，营运资金得到补充，大大增强了公司开展相关业务的资金实力，公司的营业收入、营业利润有望进一步增长。本公司依靠在手订单合同，目前经营发展状况良好，2022 年经营计划正在稳步实施，结合

147、公司 2022 年度预算报表进行综合评价，本公司持续经营能力不存在重大不确定性。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标

148、准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

149、，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差61 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八)

150、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1)

151、金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照企业会计准则第 14 号收入所定义的交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的

152、一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 62 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损

153、失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此

154、类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照企业会计准则第

155、14 号收入相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 63 公司转移

156、了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

157、(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

158、4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入

159、值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成64 的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风

160、险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于由企业会计准则第14号收入规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租

161、赁应收款、由企业会计准则第14号收入规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用

162、风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的

163、账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 其他应收款合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 不计提 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产 65 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期

164、预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 不计提 2) 应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 0-6 个月（含，下同） 6 个月-1 年 5.00 1-2 年 30.00 2-3 年 50.00 3 年以上 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清

165、偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法 。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所

166、生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 66 存货的盘存制度为实地盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 合同成本 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

167、公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准

168、备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1)

169、 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 67 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

170、额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、

171、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 3-5 - 20-33.33 (十三) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条

172、件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的68 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般

173、借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十四) 使用权资产 使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注三、（二十三）“租赁”。 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： （1）租赁负债的初始计量金额； （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； （3）本公司发生的初始直接费用； （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。 在租赁期开始日后，本公司采用成

174、本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。 (十四) 无形资产 1. 无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 10 3. 内

175、部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 部分长期资产减值 69 对固定资产、使用寿命有限的无形资产等长

176、期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪

177、酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

178、务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期

179、间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 70 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净

180、负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 租赁负债 公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括： 1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额 2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 3. 在公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格； 4. 在租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使

181、终止租赁选择权需支付的款项； 5. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计

182、至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和

183、报酬71 转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付

184、的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 公司主要为提供劳务收入。按照提供劳务所处房地产市场阶段的不同，分为房地产营销服务收入和平台信息服务收入等。各种收入确认原则如下： (1) 房地产营销服务收入 主要指房地产市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，公司以取得与客户确认的对账确认单时，确认销售收入的实现。

185、(2) 平台信息服务收入 公司提供联卖服务平台，合作方通过平台成交的，按照合作方佣金金额的一定比例作为增量成交平台费，双方进行对账，以双方确认无误的对账单金额，确认销售收入的实现。 (3)策划服务收入 公司按照合同约定提供广告设计图，客户验收后双方进行对账，以双方确认无误的对账单金额，确认销售收入的实现。 (4)智慧家具销售收入 公司按照合同约定提供智慧社区、物业方案及软硬件销售，相关软硬件产品进入现场，客户验收后双方进行对账，以双方确认无误的对账单金额，确认销售收入的实现。 (5)二手房品牌管理收入 公司向入驻的加盟店所属的“好房京选”展厅收取的一定的费用，以双方确认无误后的验收单，确认销售

186、收入的实现。 (二十) 政府补助 72 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确

187、认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的

188、期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十一) 合同资产、合同负债 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系

189、在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收73 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所

190、得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认

191、的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法 （1）租金的处理 在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 （2）提供的激励措施 提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 （3）初始直接费用 本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。 （4）折旧 对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的

192、折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。 （5）可变租赁付款额 本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。 （6）经营租赁的变更 经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 2.融资租赁的会计处理方法 （1）初始计量 在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。 租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收

193、款额按照租赁内含利率折现74 的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。 （2）后续计量 本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利

194、息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。 （3）租赁变更的会计处理 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假

195、如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。 (二十四) 重要会计政策和会计估计变更 重要会计政策变更 1. 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，其中母公司或子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报表的企业可以提前实施。本公司于 2021

196、 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。 对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 75 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整： A.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债； B.对于首次执行日前的经营租赁

197、，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。 C.在首次执行日，本公司对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。 本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理： 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理; 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公

198、司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

199、执行新租赁准则对本公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下: 项目 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 01 月 01 日 使用权资产 3,125,892.56 3,125,892.56 一年内到期的非流动负债 1,545,091.52 1,545,091.52 租赁负债 1,580,801.03 1,580,801.03 执行新租赁准则对母公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下: 项目 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 01 月 01 日 76 使用权资产 476,6

200、59.69 476,659.69 一年内到期的非流动负债 476,659.69 476,659.69 租赁负债 2. 重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 1.00%、3.00%、6.00%、13.00% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7.00% 教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3.00% 地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、20.00

201、% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15.00% 除上述以外的其他纳税主体 20.00% (二) 税收优惠 1.公司于 2020 年 12 月 1 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202044001849），认定有效期为 3 年。公司自 2020 年（含 2020 年）起连续 3 年享受国家关于高新技术企业的 15%的所得税税率优惠政策。 2. 国家税务总局公告 2021 年第 8 号关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告，自 2021 年 1

202、 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。除本公司外的其他纳税主体享受该优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明上年年末余额的均为期末余额。） 77 (一)货币资金 项 目 期末余额 上年年末余额 库存现金 43,250.84 银行存款 10,972,157.08 2,457,601.28 合

203、计 10,972,157.08 2,500,852.12 其中：存放在境外的款项总额 (二)应收账款 1. 明细情况 (1) 类别明细情况 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 17,471,396.48 86.90 17,471,396.48 100.00 按账龄组合计提坏账准备 2,632,715.31 13.10 409,572.58 15.56 2,223,142.73 合 计 20,104,111.79 100.00 17,880,969.06 88.94 2,223,142.73 (续上表) 种 类 上年年末余额

204、账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 17,471,396.48 56.45 17,471,396.48 100.00 按账龄组合计提坏账准备 13,476,482.88 43.55 255,512.53 1.90 13,220,970.35 合 计 30,947,879.36 100.00 17,726,909.01 57.28 13,220,970.35 (2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 桂林顺祥投资集团有限公司 12,499,020.00 12,499,020.00 100.0

205、0 账 龄 较 长 且 存 在一定的回收风险 桂林瑞盛旅游发展有限公司 572,376.48 572,376.48 100.00 账 龄 较 长 且 存 在一定的回收风险 桂林甘棠江酒店投资发展有限公司 4,400,000.00 4,400,000.00 100.00 账 龄 较 长 且 存 在一定的回收风险 小 计 17,471,396.48 17,471,396.48 100.00 (3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 6 个月以内 133,131.40 78 6 个月-1 年 1,867,154.16 93,357.71 5.0

206、0 2-3 年 632,429.75 316,214.87 50.00 小 计 2,632,715.31 409,572.58 15.56 2. 账龄情况 账 龄 期末账面余额 6 个月以内 133,131.40 6 个月-1 年 1,867,154.16 1-2 年 2-3 年 632,429.75 3 年以上 17,471,396.48 合 计 20,104,111.79 3. 坏账准备变动情况 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 转回 其他变动 单项计提坏账准备 17,471,396.48 17,471,396.48 按账龄组合计提坏账准备 255,512.53 1

207、55,171.15 1,111.10 409,572.58 小 计 17,726,909.01 155,171.15 1,111.10 17,880,969.06 注：本公司本期合并范围减少 11 家公司，其他变动为坏账准备减少 1,111.10 元。 4. 本期无实际核销的应收账款情况 5. 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 桂林顺祥投资集团有限公司 12,499,020.00 62.17 12,499,020.00 桂林甘棠江酒店投资发展有限公司 4,400,000.00 21.89 4,400,000.00 河 源 美 平 房 地 产

208、 发 展 有 限 公 司 30.76 1,732,729.16 8.62 86,636.46 桂林瑞盛旅游发展有限公司 572,376.48 2.85 572,376.48 南美世贸中心 295,983.73 1.47 147,991.86 小 计 19,500,109.37 97.00 17,706,024.80 (三)预付款项 1. 账龄分析 账 龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 319,176.09 12.53 6,305,539.72 100.00 79 1 至 2 年 2,228,000.00 87.47 合 计 2,547,176.09

209、 100.00 6,305,539.72 100.00 2. 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 北京市泽普律师事务所 2,000,000.00 8.25 江苏京东旭科信息技术有限公司 210,000.00 7.85 北京汇钧科技有限公司 200,000.00 1.96 上海逾界网络科技有限公司 50,000.00 1.88 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 48,000.00 98.46 小 计 2,508,000.00 8.25 (四)其他应收款 1. 明细情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 10,307,3

210、11.52 5,170,989.24 合 计 10,307,311.52 5,170,989.24 2. 账龄情况 账 龄 期末账面余额 6 个月以内 2,369,067.50 6 个月-1 年 6,732,720.62 1-2 年 4,911,081.00 2-3 年 600,000.00 3 年以上 576,660.00 合 计 15,189,529.12 减：坏账准备 4,882,217.60 合 计 10,307,311.52 3. 坏账准备计提情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 小 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信

211、用损失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 97,847.16 533,113.62 2,287,220.70 2,918,181.48 80 2021 年 1 月 1 日其他应收款账面余额在本期： -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 560,552.02 1,800,000.00 2,360,552.02 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 1,081,951.72 -533,113.62 -945,354.00 -396,515.90 2021 年 12 月 31 日余额 1,740,350.90 3,141,866.70 4,88

212、2,217.60 注：本公司本期合并范围减少 11 家公司，其他变动为坏账准备减少 396,515.90 元。 4. 本期无实际核销的其他应收款情况 5. 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末余额 上年年末余额 保证金 2,706,000.00 4,597,271.40 押金 242,177.64 598,058.02 应收暂付款 168,387.76 297,581.27 备用金 7,000.00 169,320.16 股权转让款 1,980,000.00 180,000.00 往来款 10,085,963.72 2,246,939.87 合 计 15,189,529.12 8,089

213、,170.72 6. 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 广州市米图网络科技有限公司 往来款 5,054,298.80 6 个月-1 年 33.27 252,714.94 东莞市云戈网络科技有限公司 往来款 1,800,000.00 1-2 年 11.85 1,800,000.00 李小颜 股权转让 1,800,000.00 6 个月以内 11.85 湖南好房京选网络科技有限公司 往来款 1,591,866.70 6 个月-1 年 10.48 1,354,366.70 北京京东世纪信息技术有限公司 保证金 1,500,000

214、.00 1-2 年 9.88 450,000.00 小 计 11,746,165.50 77.33 3,857,081.64 81 (五)存货 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 861,829.75 861,829.75 107,338.68 107,338.68 合同履约成本 5,937,208.19 5,937,208.19 2,551,195.82 2,551,195.82 合 计 6,799,037.94 6,799,037.94 2,658,534.50 2,658,534.50 (六)其他流动资产 项目 期末余额

215、上年年末余额 待抵扣进项税 682,166.53 347,986.46 预缴企业所得税 389.29 合 计 682,166.53 348,375.75 (七)固定资产 项 目 办公设备 合 计 账面原值 上年年末余额 1,020,157.51 1,020,157.51 本期增加金额 69,880.60 69,880.60 1) 购置 69,880.60 69,880.60 本期减少金额 624,002.86 624,002.86 1) 处置或报废 248,099.48 248,099.48 2) 处置子公司 375,903.38 375,903.38 期末余额 466,035.25 466,

216、035.25 累计折旧 上年年末余额 297,635.51 297,635.51 本期增加金额 128,556.75 128,556.75 1) 计提 128,556.75 128,556.75 本期减少金额 191,230.49 191,230.49 1) 处置或报废 155,613.84 155,613.84 2) 处置子公司 35,616.65 35,616.65 期末余额 234,961.77 234,961.77 减值准备 上年年末余额 82 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 账面价值 期末账面价值 231,073.48 231,073.48 上年年末账面价值 722,522.0

217、0 722,522.00 (八)使用权资产 项 目 房屋建筑物 合 计 账面原值 年初余额 3,125,892.56 3,125,892.56 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 3,125,892.56 3,125,892.56 累计折旧 年初余额 本期增加金额 1,580,801.03 1,580,801.03 1) 计提 1,580,801.03 1,580,801.03 本期减少金额 1) 处置 期末余额 1,580,801.03 1,580,801.03 减值准备 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 账面价值 期末账面价值 1,545,091.53 1,545,091.

218、53 年初账面价值 3,125,892.56 3,125,892.56 (九)无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 上年年末余额 6,214,869.92 6,214,869.92 83 本期增加金额 139,300.00 139,300.00 1) 购置 139,300.00 139,300.00 本期减少金额 200,000.00 200,000.00 1) 处置子公司 200,000.00 200,000.00 期末余额 6,154,169.92 6,154,169.92 累计摊销 上年年末余额 1,773,171.62 1,773,171.62 本期增加金额 623,984.10

219、623,984.10 1) 计提 623,984.10 623,984.10 本期减少金额 3,333.34 3,333.34 1) 处置子公司 3,333.34 3,333.34 期末余额 2,393,822.38 2,393,822.38 减值准备 上年年末余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 账面价值 期末账面价值 3,760,347.54 3,760,347.54 上年年末账面价值 4,441,698.30 4,441,698.30 (十)商誉 1. 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 上年年末余额 本期企业合并形成 本期减少 期末余额 处置 广东易房圈地产服务有限公司

220、 4,864,897.74 4,864,897.74 合 计 4,864,897.74 4,864,897.74 2. 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 广东易房圈地产服务有限公司 4,864,897.74 4,864,897.74 小 计 4,864,897.74 4,864,897.74 (十一)长期待摊费用 84 项 目 上年年末余额 本期增加 本期摊销 其他变动 期末余额 装修费 2,254,141.78 813,372.64 1,074,083.36 -157,000.00 1,836,431.06 开办费 3,49

221、3,384.45 31,274.67 -3,402,166.67 59,943.11 合 计 5,747,526.23 813,372.64 1,105,358.03 -3,559,166.67 1,896,374.17 注：本公司本期合并范围减少 11 家公司，其他变动为长期待摊费用减少 3,559,166.67元。 (十二)递延所得税资产 1. 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 内部交易未实现利润 530,973.45 106,194.69 合 计 530,973.45 106,194.69

222、 2. 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 22,849,070.66 20,645,090.49 可抵扣亏损 38,342,031.65 36,269,742.76 小 计 61,191,102.31 56,914,833.25 (十三)其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 预付购置资产款 502,783.08 577,358.49 预付装修款 175,560.00 合 计 502,783.08 752,918.49 (十四)短期借款 项 目 期末余额 上年年末余额 保证借款 542,857.14 信用借款 1,199,999.98 999,5

223、12.78 合 计 1,199,999.98 1,542,369.92 85 (十五)应付账款 1. 明细情况 项 目 期末余额 上年年末余额 服务费 2,065,527.99 9,330,092.63 货款 1,118,039.20 712,975.83 合 计 3,183,567.19 10,043,068.46 2. 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 服务费 1,998,466.59 客户结算周期较长 小 计 1,998,466.59 (十六)合同负债 项 目 期末余额 上年年末余额 预收工程款 2,919,914.59 4,449,893.23 预收

224、服务费 2,285,042.53 3,951,512.66 预收货款 131,026.52 144,420.91 合 计 5,335,983.64 8,545,826.80 (十七)应付职工薪酬 1. 明细情况 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 其他变动 期末余额 短期薪酬 4,016,118.80 15,497,370.63 17,234,722.74 -1,227,481.09 1,051,285.60 离职后福利设定提存计划 2,917.76 524,003.54 524,003.54 -2,917.76 合 计 4,019,036.56 16,021,374.17 17,758

225、,726.28 -1,230,398.85 1,051,285.60 2. 短期薪酬明细情况 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 其他变动 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 3,991,267.19 14,816,098.48 16,530,888.98 -1,225,191.09 1,051,285.60 职工福利费 6,957.45 360,017.00 366,974.45 社会保险费 16,469.16 218,315.15 233,919.31 -865.00 其中：医疗保险费 16,404.10 201,675.19 217,279.35 -799.94 工伤保险费 22.7

226、2 4,352.91 4,352.91 -22.72 生育保险费 42.34 10,487.92 10,487.92 -42.34 住房公积金 1,425.00 102,940.00 102,940.00 -1,425.00 小 计 4,016,118.80 15,497,370.63 17,234,722.74 -1,227,481.09 1,051,285.60 86 3. 设定提存计划明细情况 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 其他变动 期末余额 基本养老保险 2,728.32 506,342.13 506,342.13 -2,728.32 失业保险费 189.44 17,661

227、.41 17,661.41 -189.44 小 计 2,917.76 524,003.54 524,003.54 -2,917.76 注：本公司本期合并范围减少 11 家公司，其他变动为应付职工薪酬减少 1,230,398.85元。 (十八)应交税费 项 目 期末余额 上年年末余额 增值税 2,090,934.31 4,144,350.40 企业所得税 596,938.66 代扣代缴个人所得税 7,810.68 294,694.76 城市维护建设税 198,688.08 282,401.04 教育费附加 85,130.17 121,029.02 地方教育附加 56,753.43 80,686.

228、01 印花税 1,568.39 5,134.80 合 计 2,440,885.06 5,525,234.69 (十九)其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 押金保证金 510,000.00 5,324,700.00 拆借款 2,732,596.54 19,795,590.90 其他 470,918.96 1,016,927.86 合 计 3,713,515.50 26,137,218.76 (二十)一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 上年年末余额 一年内到期的租赁负债 866,136.35 1,580,801.03 合 计 866,136.35 1,580,801.03 (二十一)

229、其他流动负债 项 目 期末余额 上年年末余额 待转销项税额 397,015.80 713,793.63 87 合 计 397,015.80 713,793.63 (二十二)租赁负债 项 目 期末余额 上年年末余额 尚未支付的租赁付款额 678,955.18 1,545,091.53 合 计 678,955.18 1,545,091.53 (二十三)股本 项 目 上年年末余额 本期增减变动（减少以“”表示） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 24,535,290.00 50,000,000.00 50,000,000.00 74,535,290.00 (二十四)资本公

230、积 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 11.89 11.89 合 计 11.89 11.89 (二十五)盈余公积 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,460,725.99 1,460,725.99 合 计 1,460,725.99 1,460,725.99 (二十六)未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -39,230,163.53 3,427,434.98 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -39,230,163.53 3,427,434.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润

231、-13,380,060.85 -42,657,598.51 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 -52,610,224.38 -39,230,163.53 (二十七)营业收入/营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 88 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 23,387,960.98 18,150,206.19 78,147,918.86 55,748,376.97 其他业务收入 183,867.90 228,297.14 231,037.72 167,345.63 合 计 23,571,828.88 18,378,503.33 78,378,956.58 55,915,722.60 (

232、二十八)税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 71,878.66 136,170.94 教育费附加 30,734.63 58,193.41 地方教育附加 20,276.63 38,274.73 印花税 13,562.89 27,493.00 文化建设税 1,360.80 资源税 220.76 合 计 136,452.81 261,713.64 (二十九)销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 薪酬及福利费 10,317,180.43 15,971,595.73 服务费 1,795,419.93 1,880,854.14 代理费 1,281,132.08 广告宣传费 1,

233、044,970.19 1,217,097.94 差旅费 938,417.47 842,432.82 租赁费 47,284.55 665,571.39 业务招待费 298,236.96 608,285.85 办公费 184,204.98 折旧费 25,651.15 其他 113,685.15 500,410.82 合 计 14,765,050.81 22,967,380.77 (三十)管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及福利 8,212,638.74 10,626,562.71 租赁费 2,471,775.80 4,932,059.55 办公费 487,602.21 1,788,

234、825.08 89 服务费 970,628.36 1,236,818.88 代理费 943,396.24 业务招待费 303,672.57 554,012.48 差旅费 148,288.37 523,987.69 折旧及摊销 181,922.84 86,920.57 其他 356,524.64 479,345.62 合 计 13,133,053.53 21,171,928.82 (三十一)研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 直接投入 203,595.94 429,803.67 直接人工 2,710,805.36 4,663,839.65 折旧与摊销 638,721.49 643,835.

235、90 其他 3,000.00 23,131.85 合 计 3,556,122.79 5,760,611.07 (三十二)财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 154,711.19 130,696.95 减：利息收入 14,795.38 21,957.50 手续费 60,566.72 104,098.91 合 计 200,482.53 212,838.36 (三十三)其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 与收益相关的政府补助 79,427.11 51,298.49 79,427.11 代扣个人所得税手续费返还 8,817.93 4,400.54 8,

236、817.93 税收减免 25,870.91 80,093.90 25,870.91 合 计 114,115.95 135,792.93 114,115.95 (三十四)投资收益 1.明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 90 处置子公司的投资收益 12,090,506.00 1,048,618.09 合 计 12,090,506.00 1,048,618.09 (三十五)信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备 -2,499,476.89 -14,501,502.49 合 计 -2,499,476.89 -14,501,502.49 (三十六)资产减值损失 项 目 本期发

237、生额 上期发生额 商誉减值损失 -4,864,897.74 合 计 -4,864,897.74 (三十七)资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置收益 -143,958.71 2,352.45 -143,958.71 合 计 -143,958.71 2,352.45 -143,958.71 (三十八)营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性 损益的金额 无须退回的预收款 3,620,000.00 140,000.00 3,620,000.00 其他 13,663.66 4,584.54 13,663.66 合 计 3,633,

238、663.66 144,584.54 3,633,663.66 (三十九)营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性 损益的金额 无法收回的押金 249,484.00 184,272.00 249,484.00 赔偿款 1,058,885.00 389,110.12 1,058,885.00 滞纳金 1,600.30 8,945.31 1,600.30 其他 29,497.49 55,587.72 29,497.49 合 计 1,339,466.79 637,915.15 1,339,466.79 (四十)所得税费用 91 1. 明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所

239、得税费用 -535,569.70 209,309.51 递延所得税费用 851,654.33 合 计 -535,569.70 1,060,963.84 2. 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -14,742,453.70 -46,584,206.05 按母公司适用税率计算的所得税费用 -1,411,097.12 -6,987,630.91 子公司适用不同税率的影响 -4,706,577.62 -1,538,265.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 105,470.06 317,583.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,499

240、,702.16 -609,788.35 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,783,384.07 11,240,537.26 研发费用加计扣除 -266,709.21 -648,068.75 合并层面确认处置子公司投资收益的影响 2,459,662.28 -713,403.31 所得税费用 -535,569.70 1,060,963.84 (四十一)现金流量表项目 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 114,115.95 125,875.49 利息收入 14,795.38 21,957.50 经营性往来及其他 4,688,

241、693.84 19,887,301.56 合 计 4,817,605.17 20,035,134.55 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 期间费用 9,460,065.45 18,185,312.80 经营性往来及其他 2,860,936.70 5,959,550.41 合 计 12,321,002.15 24,144,863.21 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 取得子公司的现金净额 844,474.71 拆借款 189,500.00 705,006.73 合 计 189,500.00 1,549,481.44 4. 支付

242、其他与投资活动有关的现金 92 项 目 本期发生额 上期发生额 处置子公司的现金净额 218,769.90 拆借款 5,447,650.74 2,757,237.41 合 计 5,666,420.64 2,757,237.41 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 拆借款 13,135,430.18 32,260,313.08 合 计 13,135,430.18 32,260,313.08 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 拆借款 27,173,725.60 30,300,402.23 合 计 27,173,725.60 30,3

243、00,402.23 (四十二)现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -13,380,060.85 -42,657,598.51 加：少数股东本期收益 -826,823.15 -4,987,571.38 资产减值准备 2,499,476.89 19,366,400.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 193,389.45 194,534.55 无形资产摊销 632,317.45 607,220.74 长期待摊费用摊销 1,335,633.04 1,041,006.35 处置固定资产、无形

244、资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 60,588.22 -2,352.45 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 154,711.19 130,696.95 投资损失(收益以“”号填列) -12,090,506.00 -1,048,618.09 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 788,409.93 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 93 存货的减少(增加以“”号填列) -4,919,751.56 -2,658,534.50 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 28,797,467.86 7,260

245、,810.20 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -34,904,436.27 28,288,067.39 其他 -535,569.70 经营活动产生的现金流量净额 -32,983,563.43 6,322,471.41 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,972,157.08 2,500,852.12 减：现金的期初余额 2,500,852.12 4,826,142.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,4

246、71,304.96 -2,325,290.77 2. 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 上年年末余额 (1) 现金 10,972,157.08 2,500,852.12 其中：库存现金 43,250.84 可随时用于支付的银行存款 10,972,157.08 2,457,601.28 (2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 10,972,157.08 2,500,852.12 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、合并范围的变更 (一)合并范围增加 无 (二)合并范围减少 公司名称 变更原因 变更日期 上海好房京选网络科

247、技有限公司 股权转让 2021-02-02 94 好房京选（赣州）网络科技有限公司 股权转让 2021-02-03 广东京彩生活服务有限公司 股权转让 2021-06-04 广东好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 广州好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 东莞好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 好房京选（河源）网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 惠州好房京选网络科技有限公司 股权转让 2021-06-22 河南省京房网络科技有限公司 股权转让 2021-07-01 广东京彩物联科技有限公司 公司注销 2021-08-

248、01 好房京选（天津）网络科技有限公司 股权转让 2021-10-01 七、在其他主体中的权益 (一)在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广东易房圈地产服务有限公司 广东 广东 服务业 100.00 非同一控制下企业合并 北京智慧易居科技有限公司 北京 北京 服务业 100.00 新设成立 广东好房京选品牌管理有限公司 广东 广东 服务业 90.00 新设成立 广州好房京选商业运营管理有限公司 广东 广东 服务业 100.00 新设成立 东莞市好房京选商业运营管理有限公司 广东 广东 服务业 100.00 新设成立 惠州好房京选

249、商业运营管理有限公司 广东 广东 服务业 100.00 新设成立 八、与金融工具相关的风险 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在

250、初始确认日发生违约的风险，以确定95 金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人违反合同中

251、对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金

252、融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的

253、债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 96 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境

254、来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的控股股东 母公司名称 注册地 注册资本 （万元） 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 凯盈未来家建筑科技有限公司 东莞 10,000.00 67.0823 67.0823 凯盈控股集团有限公司属于一致行动人对本公司

255、的持股比例为 14.4318%，凯盈未来家建筑科技有限公司及其一致行动人对本公司的持股比例为 81.5141%。 (2) 本公司最终控制方、实控人是张炳光。 2. 本公司的子公司情况 详见附注七、（一）在子公司中的权益。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 凯盈控股集团有限公司 股东 凯盈房地产顾问集团有限公司 实控人控制的公司 京彩未来家建筑科技有限公司 实控人控制的公司 东莞凯歌文化传播有限公司 实控人控制的公司 97 张哲 实控人直系亲属 贺军 原实际控制人、现股东（持股 18.042%） 黄映霞 原实际控制人直系亲属 (二) 关联交易情况 1. 关联担

256、保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 贺军 199,999.98 2020 年 7 月 21 日 2022 年 7 月 21 日 否 2. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 偿还金额 时间 说明 拆入 凯盈控股集团有限公司 33,600,000.00 33,600,000.00 2021 年度 无息 凯盈房地产顾问集团有限公司 1,500,000.00 18,145,993.42 2021 年度 无息 京彩未来家建筑科技有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 2021 年度 无息 东莞凯歌文化传播有限公司

257、500,000.00 2021 年度 无息 贺军 100,000.00 2021 年度 无息 黄映霞 435,500.00 1,556,331.25 2021 年度 无息 小 计 37,335,500.00 54,702,324.67 (三) 关联方应收应付款项 1. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 其他应付款 贺军 29,534.00 129,534.00 黄映霞 479,193.98 1,594,641.48 张哲 5,127.35 428.00 凯盈房地产顾问集团有限公司 16,645,993.42 东莞凯歌文化传播有限公司 850,000.00 350,000

258、.00 小 计 1,363,855.33 18,720,596.9 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截止至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 98 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 2021 年 10 月 25 日，本公司与凯盈未来家建筑科技有限公司签订附生效条件的股份认购协议，以 1.00 元/股的价格向凯盈未来家建筑科技有限公司共计发行不超过 5,000 万股股票（其中现

259、金认购 20,220,000 元，债权 29,780,000 元），已在 2021 年 12 月 24 日全部认购缴齐，并出具验资报告。中国证券登记结算有限责任公司于 2022 年 1 月 12 日完成登记。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1. 明细情况 (1) 类别明细情况 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 17,471,396.48 90.98 17,471,396.48 100.00 按账龄组合计提坏账准备 1,732,729.16 9.02 86,636.46 5.00 1,646,092.7

260、0 按合并范围内关联方组合 合 计 19,204,125.64 100.00 17,558,032.94 91.43 1,646,092.70 (续上表) 种 类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 17,471,396.48 62.93 17,471,396.48 100.00 按账龄组合计提坏账准备 10,291,066.35 37.07 10,291,066.35 按合并范围内关联方组合 合 计 27,762,462.83 100.00 17,471,396.48 62.93 10,291,066.35 (2) 期末单项计

261、提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 桂林顺祥投资集团有限公司 12,499,020.00 12,499,020.00 100.00 账 龄 较 长 且 存 在一定的回收风险 桂林瑞盛旅游发展有限公司 572,376.48 572,376.48 100.00 账 龄 较 长 且 存 在一定的回收风险 99 桂林甘棠江酒店投资发展有限公司 4,400,000.00 4,400,000.00 100.00 账 龄 较 长 且 存 在一定的回收风险 小 计 17,471,396.48 17,471,396.48 100.00 (3) 采用账龄组合计提坏账准备的

262、应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 6 个月-1 年 1,732,729.16 86,636.46 5.00 小 计 1,732,729.16 86,636.46 5.00 2. 账龄情况 账 龄 期末账面余额 6 个月-1 年 1,732,729.16 3 年以上 17,471,396.48 合 计 19,204,125.64 3. 坏账准备变动情况 项 目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账准备 17,471,396.48 17,471,396.48 按账龄组合计提坏账准备 86,636.46 86,63

263、6.46 小 计 17,471,396.48 86,636.46 17,558,032.94 4. 本期无实际核销的应收账款情况 5. 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 桂林顺祥投资集团有限公司 12,499,020.00 65.09 12,499,020.00 桂林甘棠江酒店投资发展有限公司 4,400,000.00 22.91 4,400,000.00 河源美平房地产发展有限公司 1,732,729.16 9.02 86,636.46 桂林瑞盛旅游发展有限公司 572,376.48 2.98 572,376.48 小 计 19,204,

264、125.64 100.00 17,558,032.94 (二) 其他应收款 1明细情况 (1) 类别明细情况 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备 1,800,000.00 5.58 1,800,000.00 100.00 100 按账龄组合计提坏账准备 6,179,014.24 19.15 305,179.71 4.94 5,873,834.53 按合并范围内关联方组合 24,282,831.57 75.27 24,282,831.57 合 计 32,261,845.81 100.00 2,105,179.71 6.53 30,

265、156,666.10 (续上表) 种 类 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备 285,596.56 1.50 85,884.00 30.07 199,712.56 按合并范围内关联方组合 18,775,264.41 98.5 18,775,264.41 18,775,264.41 合 计 19,060,860.97 100.00 85,884.00 0.45 18,974,976.97 (2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 其中：6 个

266、月以内 120,602.84 6 个月-1 年 6,049,374.83 302,468.74 5.00 1-2 年 9,036.57 2,710.97 30.00 小 计 6,179,014.24 305,179.71 4.94 (3) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 小 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 85,884.00 85,884.00 2021 年 1 月 1 日其他应收款账面余额在本期： -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -

267、转回第一阶段 本期计提 305,179.71 1,800,000.00 2,105,179.71 本期收回 85,884.00 85,884.00 本期转回 本期核销 101 其他变动 2021 年 12 月 31 日余额 305,179.71 1,800,000.00 2,105,179.71 2. 本期无实际核销的其他应收款。 3. 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末余额 上年年末余额 保证金 100,000.00 押金 7,037.00 92,921.00 拆借款 32,140,806.40 18,775,264.41 备用金 114,002.41 92,675.56 合 计 3

268、2,261,845.81 19,060,860.97 4. 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 北京智慧易居科技有限公司 拆借款 15,283,896.65 1 年以内 1-2 年 47.37 广东好房京选品牌管理有限公司 拆借款 8,051,218.67 1 年以内 1-2 年 24.96 广州市米图网络科技有限公司 拆借款 5,054,298.80 6 个月-1年 15.67 252,714.94 东莞市云戈网络科技有限公司 拆借款 1,800,000.00 1-2 年 5.58 1,800,000.00 东莞市橙子信息

269、咨询有限公司 拆借款 995,076.03 6 个月-1年 3.08 49,753.8 小 计 31,184,490.15 96.66 2,102,468.74 (三) 长期股权投资 1. 明细情况 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,757,600.00 8,757,600.00 627,600.00 627,600.00 合 计 8,757,600.00 8,757,600.00 627,600.00 627,600.00 2. 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 期 计提 减

270、值准备 减 值 准备 期 末余额 广东易房圈地产服务有限公司 627,600.00 627,600.00 广东好房京选品牌管理有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 102 北京智慧易居科技有限公司 3,630,000.00 3,630,000.00 小 计 627,600.00 8,130,000.00 8,757,600.00 (四) 营业收入/营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 4,655,799.78 1,159,437.73 19,658,902.66 16,644,386.25 合 计 4,655,799.78 1,

271、159,437.73 19,658,902.66 16,644,386.25 (五) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 直接投入 203,595.94 429,803.67 直接人工 2,710,805.36 4,663,839.65 折旧与摊销 638,721.49 643,835.90 其他 3,000.00 23,131.85 合 计 3,556,122.79 5,760,611.07 (六) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -398,912.80 合 计 -398,912.80 十四、补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明

272、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 11,946,547.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 114,115.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,294,196.87 小 计 14,354,860.11 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 少数股东权益影响额(税后) 231,261.15 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 14,123,598.96 (二) 净资产收益率及每股收益 103 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -44.49 -0.18 -0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -91.45 -0.37 -0.37 东莞市天宇网络技术股份有限公司 二二二年三月九日 104 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。