1、1 2018 年度报告 世昕股份 NEEQ:837997 上海世昕软件股份有限公司 New Era Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 公司参加了由中国城市燃气协会主办的“2018年（第 21 届）中国国际燃气、供热技术与设备展览会”，展会期间我公司的软硬件产品吸引了许多人前来参观讨论。 2018 年公司与上海燃气浦东销售有限公司共同开展的牺牲阳极在线监测系统项目成功结题，将正式投入使用。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变
2、动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 35 4 释义 释义项目 释义 公司，股份公司，世昕股份 指 上海世昕软件股份有限公司 常杨投资 指 上海常杨投资管理中心（有限合伙） 三会 指 股东（大）会，董事会，监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则，董事会议事规则，监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的上海世昕软件股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责
3、任公司 中审亚太、会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 审计报告 指 上海世昕软件股份有限公司 2018 年审计报告 燃气 指 由气源点通过燃气输配和供应系统供给各类用户公用性质的可燃气体 公用事业 指 负责维持公共基础设施服务的体系或机构，一般包括水、电、热力、燃气等生产和供应与废弃资源综合利用等 主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 201
4、8 年 12 月 31 日 ERP 指 企业资源计划 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱世昕、主管会计工作负责人鲍顺岳及会计机构负责人（会计主管人员）鲍顺岳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差
5、异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。公司在 2016 年 3 月整体变更为股份有限公司。股份公司设立后，公司逐步建立、健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别在公司进入公开转让系统后，对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于新
6、制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需要在未来一段时间内进行提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，相应对公司治理将会提出严格的要求。因此，公司未来经营过程中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人朱世昕直接或间接持有公司 74.99%股份，并在公司担任董事长兼总经理，股权比较集中。若其利用实际控制人的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。 技术
7、革新的风险 信息系统集成行业所属软件行业更新周期较短，主流技术更迭速度较快。因此，公司需要获得良好软硬件结合的产品，则要求较高的技术水平、研发投入、研发速度等。若公司软件研发速度及技术水平未能跟上客户需求及硬件市场的发展，将会对6 公司持续经营造成较大的负面影响。 市场竞争风险 从人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于小微企业。随着燃气调压器监控硬件及系统方案行业日趋成熟，软件开发商、仪器仪表制造商、其他领域系统集成商等潜在竞争对手进入，行业标准也势必不断地提高，公司将面临国内市场竞争加剧的风险。 公司内部资源无法支撑业务快速增长风险 目前公司业务发展迅速，处于快速成长阶段。业务的快
8、速发展，将对公司的人员储备、技术支持、资源掌控、财务核算等各方面均带来较大的挑战。如果公司不能采取适当的措施应对这些挑战，公司将面临较大的经营风险。 客户集中风险 2017 年度、2018 年度，公司前五大客户销售收入占当期营业收入的比重分别为 89.55%、88.66%，占比较高，客户较为集中。如果未来公司不能持续开拓客户、降低客户集中度，或者现有客户经营不善、因政治经济变化导致付款困难等，将对公司持续稳定经营产生不利影响。 人才竞争及流失风险 燃气信息化行业是“公用事业+信息系统集成”的高度融合体，其技术研发、运营和管理对相关人才具有较高的要求。从业人员不但要具备扎实的信息技术、软硬件开发
9、知识，同时还应具备燃气等公用事业、电子化办公等方面的知识。由于燃气信息化行业起步较晚，致使同时具备信息技术、燃气等专业知识的人才相对缺乏。如果公司不能够留住优秀的人才，或不能引进其他可以胜任的替代人才，人力资源将成为公司持续快速发展、做大做强的瓶颈。 公司规模较小、抗风险能力相对较差的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 19,447,634.21 元，净资产为 18,161,647.39 元；2017 年及 2018 年，公司营业收入分别为 14,995,314.62 元、14,536,806.00 元。公司资产、收入的规模相对较小，使得公司抵御市场风险的能力较弱，面临
10、成长性风险等不确定性因素。 税收优惠政策变化风险 公司已经于 2016 年 11 月 24 日通过高新技术企业复审，有效期三年，根据沪国税浦六通【2017】980 号上海市浦东新区国家税务局第六税务所税务事项通知书，公司在 2016 年至 2019年间享受高新技术企业 15%的企业所得税税收优惠。若国家相关政策发生变化致使公司不能继续享受上述优惠政策，将会对公司的经营业绩产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海世昕软件股份有限公司 英文名称及缩写 New Era Technology CO.,Ltd（缩写无） 证券简称 世昕股
11、份 证券代码 837997 法定代表人 朱世昕 办公地址 上海市宝山区淞南路 380 号工贸楼 2-3 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐静 职务 董事会秘书 电话 021-54218888 传真 021-54218888-801 电子邮箱 patty 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区淞南路 380 号工贸楼 2-3 层 200441 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业
12、（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I6520） 主要产品与服务项目 为燃气等公用事业企业与市政管理部门提供信息化管理综合解决方案，主要包括信息系统集成服务和后期技术服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 朱世昕 实际控制人及其一致行动人 朱世昕、朱世伟、朱世峰 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913101157031458200 否 8 注册地址 上海市浦东新区东川公路 3458 号6 幢 209 否 注册资
13、本（元） 10,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市珠江新城江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 臧其冠 徐建华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,536,806.00 14,995,314.62 -3.0
14、6% 毛利率% 87.74% 86.93% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,492,443.43 6,635,977.90 -17.23% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,493,214.22 6,527,710.60 -15.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 29.83% 43.60% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 29.83% 41.90% - 基本每股收益 0.55 0.66 -17.23% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,447,634
15、.21 19,282,086.24 0.86% 负债总计 1,285,986.82 1,612,882.28 -20.27% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,161,647.39 17,669,203.96 2.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.77 2.79% 资产负债率%（母公司） 6.61% 8.36% - 资产负债率%（合并） 6.61% 8.36% - 流动比率 14.91 11.76 - 利息保障倍数 1,572.45 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,616,426.15 5,189,859.18 -30
16、.32% 应收账款周转率 3.49 6.58 - 存货周转率 16.43 10.16 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 0.86% 53.82% - 营业收入增长率% -3.06% 63.42% - 净利润增长率% -17.23% 858.68% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业收入和支出 -906.81 非经常性损益合计 -906.81 所得
17、税影响数 -136.02 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -770.79 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 5,857,031.06 3,767,772.68 7,092,657.61 4,726,199.62 研发费用 2,089,258.38 2,366,457.99 应收票据及应收账款 3,320,782.00 1,237,781.65 应收账款 3,320,78
18、2.00 1,237,781.65 营业外收入 129,867.73 128,373.30 13,500.79 11,310.00 11 其他收益 174,318.04 175,812.47 0.00 2,190.79 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固
19、定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。 财政部于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制
20、现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、 产品与服务 公司主营业务是为燃气等公用事业企业、市政管理部门、企业提供信息系统集成与后期升级、软件开发、维护等服务。主要的产品包括：燃气类监控巡检体系、企业信息化管理系统等。 2、 客户类型 公司的客户一般为燃气等公用事业企业、市政管理部门、企业。主要客户包含了上海燃气销售有限公司、上海大众燃气有限公司、上海金山天然气有限公司等。目前公司的客户主要分布在上海地区，其他地区客户尚处于产品试用期，未转化为实际收入。公司正在积极开拓其他地区、领域的市场，争取提高其市场占有率。 3、 关键
21、资源 公司设立了技术部，其下拥有一支独立的研发团队，技术人员 18 人，核心技术人员 2 人。根据市场发展方向和客户需求，公司每年推出新产品并更新技术，并通过技术交流会进行展示。除了自身的研发团队外，公司与部分客户开展合作研发项目，以增强公司的研发能力和技术水平。除向外部直接采购的产品外，公司的产品均来自自身研发和设计，目前已取得 12 项专利技术，其中发明专利 3 项。 4、 销售渠道、收入模式 公司销售模式为大客户模式，大客户由公司销售直接管理。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发
22、生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司为燃气等公用事业企业与市政管理部门提供软件开发、硬件产品设计、软硬件系统集成及其安装与后期升级和后期维护等服务。主要的产品包括：燃气类监控巡检体系、企业信息化管理系统、数据采集监控终端、压力变送器、泄露传感器、位移传感器、插入式气体流量计、调压器巡检手持机等。公司将不断提高对客户的服务质量作为经营基础，通过为客户提供系统集成服务和后期技术服务获得营业收入。其中系统集成服务所需的软件产品均有公司自主研发、硬件产品中核心产
23、品由公司自主生产，其他则通过外部采购。公司生产的产品均通过 ISO 国际标准认证，其中燃气压力智能报警器、工业用压力变送器获得了防爆合格证。公司设立了技术部，其下拥有一支独立的研发团队，研发人员 18 人，核13 心技术人员 2 人。 根据市场发展方向和客户需求，公司每年持续推出新产品和更新技术，并通过技术交流会进行展示。除了自身的研发团队外，公司与部分客户开展合作研发项目，以增强公司的研发能力和技术水平。除向外部直接采购的产品外，公司的产品均来自自身研发和设计，目前已取得 12 项专利技术，其中发明专利 3 项。公司的客户一般为燃气、能源等公用事业与市政管理等行业客户，其中部分领域产品尚在试
24、用阶段，主要客户包含了上海燃气销售有限公司、上海大众燃气有限公司、上海金山天然气有限公司等燃气公司和上海茸辰燃气设备工程有限公司等燃气设备公司。目前公司的客户主要分布在上海地区，其他地区客户尚处于产品试用期，尚未转化为收入，公司正在积极开拓其他地区、领域的市场，争取扩大其市场占有率。 (二) 行业情况 随着智慧城市和智慧燃气的推进，越来越多的跨行业中大型企业尝试进入这些领域。同时智慧城市和智慧燃气的建设对整体解决方案的需求非常强烈，原先的一些相关领域的硬件厂商也尝试进入软件业务，他们通过兼并和收购一些领域内的小软件企业逐渐向整体解决方案转型，使本行业的集中度有所提高。一些竞争对手通过资本层面的
25、运作在拓展市场时更多地运用了价格战的方式，对项目报价产生了很大的冲击，从而对本公司的项目盈利能力带来不少影响。同时这些竞争对手的加入，也促进了智慧城市和智慧燃气的发展，越来越多的客户意识到信息化建设的意义，因此给公司带来了更多的市场机会。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 758,295.69 3.90% 3,415,702.07 17.71% -77.80% 应收票据与应收账款 4,585,237.70 23.58% 3,320,782.00 17.22% 38.
26、08% 存货 90,350.29 0.46% 126,534.40 0.66% -28.60% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 237,780.05 1.22% 291,498.93 1.51% -18.43% 在建工程 短期借款 132,000.00 0.68% 100.00% 长期借款 其他流动资产 13,500,000.00 69.42% 11,800,000.00 61.20% 14.41% 资产总计 19,447,634.21 19,282,086.24 0.86% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金比上年减少 2,657,406.38 元，主要系本期期末将大部分资金用
27、于购买理财产品。 2、 应收账款较上年增加了 1,264,455.70 元，比上年增长 38.08%，主要系公司大部分项目结算期在 11月、12 月，客户打款需要一定时间，实际账龄较短，已于 2019 年 1 月收到对应的货款 1,256,550.00元，而 2018 年 1 月收到对应的货款为 226,480.00 元。 14 3、 存货较上年减少了 36,184.11 元，比上年降低了 28.60%，为企业正常备货金额，因金额较小，所以波动比例较大。 4、 其他流动资产增长 1,700,000.00 元，比上年增加 14.41%，主要系本期期末将银行资金购于理财产品。 5、 固定资产较上年
28、降低了 18.34%，为企业固定资产正常折旧。 6、 短期借款较上年降低 100%，主要系本期归还了所有的借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 14,536,806.00 - 14,995,314.62 - -3.06% 营业成本 1,782,231.18 12.26% 1,960,396.84 13.07% -9.09% 毛利率% 87.74% - 86.93% - - 管理费用 3,983,587.10 27.40% 3,767,772.68 25.13% 5.73
29、% 研发费用 2,897,272.49 19.93% 2,089,258.38 13.93% 38.67% 销售费用 99,048.12 0.68% 18,109.37 0.12% 446.94% 财务费用 3,634.62 0.03% -261.21 0.00% -1,491.46% 资产减值损失 66,550.30 0.46% 69,411.15 0.46% -4.12% 其他收益 2,182.33 0.02% 175,812.47 1.17% -98.76% 投资收益 573,284.16 3.94% 276,406.88 1.84% -107.41% 公允价值变动收益 0.00 0.0
30、0% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 13,154.73 0.09% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 6,157,374.58 42.36% 7,436,255.64 49.59% -17.20% 营业外收入 0.00 0.00 128,373.30 0.86% -100.00% 营业外支出 906.81 0.01% 1,000.00 0.01% -9.32% 净利润 5,492,443.43 37.78% 6,635,977.90 44.25% -17.23% 项目重大变动原因： 1、 研发费
31、用较上年增加了 38.67%，主要系研发人员工资的增加以及研发项目增加所引起。2018 年共 9个研发项目，较 2017 年的 4 个研发项目增加了 5 个，提高了员工工资。 2、 销售费用较上年增加了 80,938.75 元，主要系 2018 年参加了展会，产生展会费用 80,812.85 元。 3、 财务费用较上年增加了 3,895.83 元，主要系贷款产生的利息支出 3,917.69 元。 4、 其他收益较上年减少了 173,630.14 元，本期未发生软件产品即征即退。 5、 投资收益较上年增加了 296,877.28 元，主要系 2018 年参与投资的金额较 2017 年增加了20,
32、560,000.00 元。 6、 资产处置收益较上年减少了 13,154.73 元，主要系本期未发生固定资产清理。 7、 营业外收入减少了 128,737.30 元，主要系本期未收到任何的政府补助。 (2) 收入构成 单位：元 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,536,806.00 14,995,314.62 -3.06% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 1,782,231.18 1,960,396.84 -9.09% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上
33、期收入金额 占营业收入比例% 信息系统集成 5,865,570.06 40.35% 8,287,066.96 55.26% 技术服务收入 8,671,235.94 59.65% 6,708,247.66 44.74% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 由于上年度有大批的旧设备需要更换，所以上年的信息系统集成金额较大，本年信息系统安装完成后，后续的维保收入都属于技术服务收入，所以技术服务收入增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海燃气（集团）有限公司 14,220,262.97 97.83% 否 2 久瓶仁（上海）
34、商务咨询有限公司 64,606.54 0.44% 否 3 昆山乐爱克机电设备有限公司 47,030.66 0.32% 否 4 上海市杨浦区人民政府信访办公室 101,457.54 0.70% 否 5 特瑞斯能源装备股份有限公司 103,448.29 0.71% 否 合计 14,536,806.00 100.00% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海望源测控仪表有限公司 383,127.85 45.34% 否 2 无锡市时金电池厂 82,522.85 9.77% 否 3 上海金硕电器有限公司 67,524.17 7.99% 否
35、4 上海梓钒电子科技有限公司 60,920.28 7.21% 否 5 成都安可信电子股份有限公司 50,707.34 6.00% 否 合计 644,802.49 76.31% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,616,426.15 5,189,859.18 -30.32% 投资活动产生的现金流量净额 -1,137,714.84 -4,209,348.22 72.97% 16 筹资活动产生的现金流量净额 -5,136,117.69 -738,000.00 -595.95% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额减少 1
36、,573,433.03 元，主要系本期支付的税费增加 664,149.86 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 839,556.21 元。 2、 投资活动产生的现金流量净额增加 3,071,633.38 元，主要系本期收回投资收到的现金较上期增加了23,160,000.00 元，投资支付的现金比上期增加了 20,560,000.00 元，取得投资收益收到的现金较上期增加了 296,877.28 元，购建固定资产、无形资产和长期资产支付的现金减少了 200.056.10 元。 3、 筹资活动产生的现金流量净额减少 4,398,117.69 元，主要系本期分配股息红利 5,000,000.00
37、 元，而上期分配了 870,000.00 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用自由闲置资金购买理财产品的明细如下： 产品名称 发生日期 申购金额 赎回本金 月得盈三号 18030587 20180326 3,000,000.00 20180926 3,000,000.00 月得盈 17060550 20170922 3,000,000.00 20180322 3,000,000.00 “乾元-满溢”60 天开放式产品（机构） 20171020 600,000.00 20180102 3,400,000.00 600,
38、000.00 20180601 3,400,000.00 “乾元-日日鑫高”(按日)开放式理财产品 20180211 50,000.00 20180223 50,000.00 乾元日日盈开放式资产组合型理财产品 20171229 1,200,000.00 20180105 300,000.00 20180124 300,000.00 20180207 1,200,000.00 20180605 150,000.00 20180611 100,000.00 20180705 50,000.00 乾元睿盈 2017 年 313 期固定期限产品 20171018 2,000,000.00 20180
39、111 2,000,000.00 乾元睿盈 2017 年 354 期固定期限产品 20171221 5,000,000.00 20180315 5,000,000.00 乾元睿盈 2018 年 142 期固定期限产品 20180720 1,800,000.00 20181106 1,800,000.00 乾元睿盈 2018 年 29 期固定期限产品 20180126 1,200,000.00 20180712 1,200,000.00 17 乾元-私享(按日)开放式私人银行理财产品 20180329 2,000,000.00 20180402 2,000,000.00 20180628 2,3
40、60,000.00 20180702 2,060,000.00 20180705 300,000.00 20180918 2,000,000.00 20180919 2,000,000.00 20180926 1,300,000.00 20180930 33,000.00 20181008 300,000.00 20181012 130,000.00 20181116 150,000.00 20181120 150,000.00 20181207 260,000.00 20181214 797,000.00 乾元-私享(按周)开放式私人银行理财产品 20180720 5,000,000.00
41、20180927 2,000,000.00 20180928 3,850,000.00 20181220 50,000.00 20181227 6,800,000.00 乾元-私享(对公专享)2018 年第 136 期理财产品 20180321 5,000,000.00 20180718 5,000,000.00 上海行乾元日日增利开放式产品 20180207 1,000,000.00 20180211 2,400,000.00 20180223 250,000.00 20180226 50,000.00 20180305 200,000.00 20180323 50,000.00 20180
42、404 250,000.00 20180416 100,000.00 20180420 130,000.00 20180502 215,000.00 20180504 250,000.00 20180508 650,000.00 20180521 1,000,000.00 20180620 150,000.00 20180709 150,000.00 20180720 800,000.00 20180724 30,000.00 20180815 100,000.00 20180905 400,000.00 20180925 2,000,000.00 20180926 225,000.00 18
43、 本期期末的理财产品如下： 产品名称 购入金额 购入时间 到期时间 乾元日日盈开放式资产组合型理财产品 4,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 乾元睿盈 18 年 176 期小微普惠固定期限产品 1,500,000.00 2018 年 11 月 9 日 2019 年 4 月 2 日 乾元睿盈 18 年 187 期小微普惠固定期限产品 8,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2019 年 4 月 22 日 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了
44、关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入
45、“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。 财政部于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期列报金额 （调整重述前） 上期列报金额 （调整重述后） 管理费用 3,983,587.10 5,857,031.06 3,767,772.68 研发费用 2,897
46、,272.49 2,089,258.38 应收票据及应收账款 4,585,237.70 3,320,782.00 应收账款 3,320,782.00 营业外收入 129,867.73 128,373.30 其他收益 2,182.33 174,318.04 175,812.47 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会19 责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为企业应该履行的社会责任，做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。
47、 三、 持续经营评价 公司通过不断改善内部管理流程来控制运营成本，通过持续对市场销售和技术研发的投入来扩大市场占比，使公司具备良好的持续经营能力。 1、持续创新的能力 公司下属的硬件部，由 5 位资深工程师带领若干工程师助理组成。公司下设 2 间硬件研发试验室，研发设备包括：高低温箱，直流可编程电源，高精度示波器，各类研发用芯片，模块齐全。公司下属的软件部，由数位资深软件工程师带领若干 IT 专业人士组成，主要负责数据库的设计和运营，系统框架的编写，数学模型的建立，前端网页设计，ERP 系统设计。 2、品牌形象 目前公司在上海地区积累了一定的品牌声誉，但是在其他地区，产品的市场应用尚不够广泛，
48、品牌知名度有限。为提升产品影响力和市场份额，在未来发展规划中，公司还需采取更为积极的措施，在外地市场以及其他领域，扩展公司品牌形象，投入更多人力物力。 3、公司加强对知识产权的保护力度，对于一些新开发的技术和产品积极申请专利和软件著作权。同时公司也完善了内部的研发流程和对源代码的管控，和骨干人员签署保密协议，对核心技术实行有效保护。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 公司治理风险 由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，对公司治理提出更高的要求。经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，相应对公司治理将会提出严格的要求。因此
49、，公司未来经营过程中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 解决方案：提高决策机构(股东大会、董事会)的效率和效果，解决董事会与经理层的兼职问题，建立有效的监督机构(监事会、审计委员会等)和监督程序并使监督机构有效履行职能。规范公司治理结构中各治理机关的权力制衡机制。 2、 股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人朱世昕直接或间接持有公司 74.99%股份，并在公司担任董事长兼总经理，股权比较集中。可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。 解决方案：大力培育机构投资者，建立股权制衡机制，实现公司治理良性
50、循环。 3、 技术革新的风险 信息系统集成行业所属软件行业更新周期较短，主流技术更迭速度较快。若公司软件研发速度及技术水平未能跟上客户需求及硬件市场的发展，将会对公司持续经营造成较大的负面影响。 解决方案：公司投入较高的技术水平、研发投入、加快研发速度，获得良好软硬件结合的产品。 4、 市场竞争风险 20 随着燃气调压器监控硬件及系统方案行业日趋成熟，软件开发商、仪器仪表制造商、其他领域系统集成商等潜在竞争对手进入，行业标准也势必不断地提高，公司将面临国内市场竞争加剧的风险。 解决方案：上海地区和各大燃气公司已经有长期合作历史，并且设备具有技术壁垒，在短期不可能被替换。 5、 公司内部资源无法
51、支撑业务快速增长风险 目前公司业务发展迅速，处于快速成长阶段。业务的快速发展，将对公司的人员储备、技术支持、资源掌控、财务核算等各方面均带来较大的挑战。如果公司不能采取适当的措施应对这些挑战，公司将面临较大的经营风险。 解决方案：引入企业资源管理软件，并且优化资源管理。 6、 客户集中风险 2017 年度、2018 年度，公司前五大客户销售收入占当期营业收入的比重分别为 89.55%、88.66%，占比较高，客户较为集中。如果未来公司不能持续开拓客户、降低客户集中度，或者现有客户经营不善、因政治经济变化导致付款困难等，将对公司持续稳定经营产生不利影响。 解决方案：持续丰富公司的产品线，加大市场
52、开拓力度，大力扩展新客户。 7、 人才竞争及流失风险 燃气信息化行业是“公用事业+信息系统集成”的高度融合体，其技术研发、运营和管理对相关人才具有较高的要求。从业人员不但要具备扎实的信息技术、软硬件开发知识，同时还应具备燃气等公用事业、电子化办公等方面的知识。由 于燃气信息化行业起步较晚，致使同时具备信息技术、燃气等专业知识的人才相对缺乏。如果公司不能够留住优秀的人才，或不能引进其他可以胜任的替代人才，人力资源将成为公司持续快速发展、做大做强的瓶颈。 解决方案：公司在各大招聘平台长期发布招聘信息，密切注意人才招聘，并且培养实习生，对于老员工也有激励措施。 8、 公司规模较小、抗风险能力相对较差
53、的风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 19,447,634.21 元，净资产为 18,161,647.39 元；2017年及 2018 年，公司营业收入分别为 14,995,314.62 元、14,536,806.00 元。公司资产、收入的规模相对较小，使得公司抵御市场风险的能力较弱，面临成长性风险等不确定性因素。 解决方案：公司将会不断完善产业链，在保证现有业务稳步增长的同时，从业务与区域扩张规划、人才培养引进扩充规划等多个方面来实现未来的发展目标，努力成为国内享有赞誉的品牌，扩大规模，提高抗风险能力。 9、 税收优惠政策变化风险 公司已经于 2016 年 11 月
54、24 日通过高新技术企业复审，有效期三年，根据沪国税浦六通【2017】980 号上海市浦东新区国家税务局第六税务所税务事项通知书，公司在 2016 年至 2019 年间享受高新技术企业 15%的企业所得税税收优惠。若国家相关政策发生变化致使公司不能继续享受上述优惠政策，将会对公司的经营业绩产生一定影响。 解决方案：优惠的税收政策在一定程度上增加了公司的净利润，目前公司已完成对产品的升级换代，新产品将在 2017 年投放市场，预计取得较好的反响，因此公司利润也将逐步增加，公司也乐于向国家贡献更多的税收，以实现国家和公司的长期可持续发展。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 21 22 第五节 重
55、要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是
56、否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 承诺事项的履行情况 公司实际控制人朱世昕、常杨投资分别出具了关于避免同业竞争的声明与承诺函，主要内容如下： 1、截至本声明与承诺函出具日，本人及本人对外投资的企业未从事或参与上海世昕软件股份有限公司及其控股子公司（如有）（以下合称“公司”）相同或类似的业务，未在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任职务，不存在与公司构成同业竞争的情形。 2、本人及本人届时控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组
57、织担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 3、如公司将来扩展业务范围，导致本人及本人届时控制的其他企业所生产的产品或所从事、参与的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人及本人届时控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，亦不自营或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 4、如本人或本人届时控制的其他企业获得与公司构成或可能构成同
58、业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给公司。若公司未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及相关主管部门许可的方式加以解决，且给予公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 5、本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 23 6、本人在持有公司 5%以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员及核心人员期间，本承诺函持续有效。 7、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 8、本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 9、
59、本人愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 履行情况：报告期内履行正常。 公司全体董事、监事、高级管理人员出具了关于减少和避免关联交易的承诺函，承诺内容如下： “在本人作为公司关联方期间，将尽量避免直接或间接与公司发生关联交易，将不会通过关联关系非关联化的方式隐藏关联交易；对于无法避免的关联交易，本人将遵照等价、有偿、公平、公正的市场原则进行，依据公司法、公司章程及关联交易决策管理办法等规定履行法定决策程序并回避表决，保证关联交易的公允性；如公司因与本人发生关联交易而受到任何损失，本人将及时、无条件、全额承担所有金钱赔付责任。如因本人未履行上述承诺事项而给公司造成损失，本人将依
60、法赔偿由此给公司造成的经济损失。本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。本人所做出的上述承诺事项均同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方与公司直接或间接发生关联交易的情况。” 履行情况：报告期内履行正常。 公司全体高级管理人员出具了高级管理人员独立性的声明和承诺，承诺内容如下： “本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且承诺今后也不会发生上述情形；2、本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，且承诺今后也不会发生上述情
61、形。” 履行情况：报告期内履行正常。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,833,333 28.33% 2,666,667 5,500,000 55.00% 其中：控股股东、实际控制人 1,155,000 11.55% 0 1,155,000 11.55% 董事、监事、高管 1,500,000 15.00% 0 1,500,000 15.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 7,166,667 71
62、.67% 2,666,667 4,500,000 45.00% 其中：控股股东、实际控制人 3,465,000 34.65% 0 3,465,000 34.65% 董事、监事、高管 4,500,000 45.00% 0 4,500,000 45.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 5,333,334 10,000,000.00 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 朱世昕 4,62
63、0,000 0 4,620,000 46.20% 3,465,000 1,155,000 2 上 海 常 杨 投 资管理中心（有限合伙） 3,000,000 1,000 2,999,000 29.99% 0 2,999,000 3 朱世伟 1,000,000 0 1,000,000 10.00% 0 1,000,000 4 朱世峰 1,000,000 0 1,000,000 10.00% 750,000 250,000 5 郑燕群 380,000 0 380,000 3.80% 285,000 95,000 合计 10,000,000 1,000 9,999,000 99.99% 4,500,
64、000 5,499,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东朱世昕与朱世伟、朱世峰为兄弟、兄妹关系，常杨投资是朱世昕与郑燕群共同投资设立的合伙企业，除此以外，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司控股股东、实际控制人为朱世昕。朱世昕，男，1967 年生，中国籍，拥有德国境外永久居留权，毕业于美国美联大学，工商管理专业，博士研究生学历。1996 年 1 月至 1998 年 12 月在德国 Magarama电脑有限公司任高级工程师；1998 年 1 月至 2001 年 12
65、 月在荷兰 Newera Technology B.V 公司任总经理；2002 年 2 月至 2006 年 12 月在荷兰 Maxicool B.V 任 CEO；2015 年 12 月至今在上海常杨投资管理中心（有限合伙）任执行事务合伙人；2001 年 4 月至 2016 年 12 月任有限公司执行董事、总经理；2016 年 3 月任股份公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适
66、用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中国建设银行股份有限公司上海金桥支行 7,700,000.00 6.96% 2018/1/17-2019/1/17 否 合计 - 7,700,000.00 - - - 注：截止 2018 年 12 月 31 日已还清。 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 7 日
67、 3.000000 0 0 2018 年 9 月 27 日 2.000000 0 0 合计 5.000000 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 朱世昕 董事、总经理 男 1967 年 7月 博士 2019/3/5-2021/3/4 是 郑燕群 董事、副总经理 女 1975 年 4月 大专 2019/3/5-2021/3/4 是 鲍顺岳 董事、财务总监 男 1989 年 4月 本科 2019/
68、3/5-2021/3/4 是 徐静 董事、董事会秘书 女 1987 年 8月 本科 2019/3/5-2021/3/4 是 陆晔 董事 女 1977 年10 月 本科 2019/3/5-2021/3/4 是 于崇斌 监事会主席 男 1985 年 7月 本科 2019/3/5-2021/3/4 是 朱世峰 监事 女 1969 年 9月 本科 2019/3/5-2021/3/4 否 万之杰 监事 男 1993 年 9月 本科 2019/3/5-2021/3/4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董
69、事长、总经理、股东、实际控制人朱世昕与公司监事、股东朱世峰为兄妹关系，除此以外，其他董事、监事、高级管理人员相互间与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 朱世昕 董事长、总经理 4,620,000 0 4,620,000 46.20% 0 朱世峰 监事 1,000,000 0 1,000,000 10.00% 0 郑燕群 董事、副总经理 380,000 0 380,000 3.80% 0 鲍顺岳 董事、财务总监 0 0 0 0.00% 0 徐静 董事、董事会秘书
70、0 0 0 0.00% 0 陆晔 董事 0 0 0 0.00% 0 28 于崇斌 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 万之杰 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 6,000,000 0 6,000,000 60.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期
71、末人数 行政管理人员 5 8 技术人员 11 18 销售人员 1 1 生产人员 10 5 员工总计 27 32 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 0 0 本科 17 23 专科 2 2 专科以下 7 6 员工总计 27 32 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司高度重视人才招聘工作，不仅对外积极招聘优秀人才，亦鼓励全体在职员工积极推荐适用人才，并设立了相关奖励办法。员工入职后，公司按照国家有关法规政策执行劳动合同制度，按规定缴纳 5 险1 金，并为员工提供其他相应的福利。公司在员工工资评定及调整上的原则是：唯才是用、实事求是，力求个人所得
72、与个人价值相符、与其在公司所起的作用及所作贡献相符，以更有效地提高员工的工作积极性、促进企业的不断发展和员工的自身发展。在此项原则下，公司按工作职务、工作岗位、工作能标准力设定职级及相应的工资标准，按员工的实际工作能力评定职级并确定工资。为不断提高员工个人工作能力、业务水平，公司常年提供多项内部及外部培训课程，每年设定具体的培训计划，培训课程涉及项目管理、运营管理、人力资源、质量管理、销售技巧、团队合作等内容，未来还将提供企业领导力等29 培训课程，积极为员工打造提升通道，同时亦保证公司团队整体工作能力的不断提高。 公司没有需要承担费用的离退休职工人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基
73、本情况 适用 不适用 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法
74、规以及规范文件的要求，并结合公司实际，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规和公司章程的要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整的披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性。公司实际治理情况符合证券业协会相关要求。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策管理办法、重大投资决策管理办法对外担保决策管理办法投资者关系管理办法等制度规则。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（
75、试行）等法律法规以及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东 享有法律、法规和公司章程所规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力。 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合能够给予所有股东合适的保护以及够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项符合公司法、证券法、公司章程等法律法规及规范性文件的要求，均按规定履行各项程序。但报告期内存在关联交易暨资金占用行为未履行内部决策程序且未及时对外披露，违反
76、了全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统信息披露细则（试行）、上海世昕软件股份有限公司公司章程的相关规定。公司控股股东、实际控制人以及董事、监事、高级管理人员将深入学习并严格执行相关法律法规及其他规则制度，进一步提高规范操作和公司治理水平，确保公司合法合规运营。 4、 公司章程的修改情况 无 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.2018 年 3 月 12 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了 (1)关于续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年年度审计机构
77、的议案 (2)关于提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案 2.2018 年 4 月 23 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过了 (1)公司 2017 年度总经理工作报告的议案 (2)公司 2017 年度董事会工作报告的议案 (3)公司 2017 年年度财务报告的议案 (4)公司 2017 年年度报告及摘要的议案 (5)公司 2017 年度财务决算报告的议案 (6)公司 2018 年度财务预算报告的议案 (7)关于公司 2018 年度利用自有闲置资金购买理财产品的议案 (8)关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案 (9)关于 2017 年度权益分派预案的议案 (10)关
78、于的议案 (11)关于公司会计政策变更的议案 (12)关于召开 2017 年年度股东大会通知的议案 3.2018 年 8 月 20 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了 (1)关于公司 2018 年半年度报告的议案 (2)关于公司 2018 年半年度权益分派预案的议案 (3)关于追认公司向银行申请贷款额度的议案 (4)关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案 监事会 2 1.2018 年 4 月 23 日，公司第一届监事会第六次会议审议通过了 (1)公司 2017 年度监事会工作报告的议案 (2)公司 2017 年年度财务报告的议案 (3)公司 2017 年年度报告及摘要的议案
79、(4)公司 2017 年度财务决算报告的议案 (5)公司 2018 年度财务预算报告的议案 (6)关于 2017 年度权益分派预案的议案 (7)关于的议案 (8)关于公司会计政策变更的议案 2.2018 年 8 月 9 日，公司第一届监事会第七次会议审议通过了 (1)关于公司 2018 年半年度报告的议案 (2)关于公司 2018 年半年度权益分派预案的议案 股东大会 3 1.2018 年 4 月 11 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了 (1)关于续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年年度审计机构的议案 2.2018 年 5 月 16 日，公司 2017
80、年年度股东大会审议通过了 (1)公司 2017 年度董事会工作报告的议案 33 (2)公司 2017 年度监事会工作报告的议案 (3)公司 2017 年年度财务报告的议案 (4)公司 2017 年年度报告及摘要的议案 (5)公司 2017 年度财务决算报告的议案 (6)公司 2018 年度财务预算报告的议案 (7)关于公司 2018 年度利用自有闲置资金购买理财产品的议案 (8)关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案 (9)关于 2017 年度权益分派预案的议案 (10)关于的议案 3.2018 年 9 月 10 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过了 (1)关于公司 2
81、018 年半年度权益分派预案的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会评估认为，公司 2018 年度的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法、公司章程和公司“三会”议事规则的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽职地履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员的学习、培训，进一步改进、完善内部控制制度，从而提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展
82、，切实维护股东权益，回报社会。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照公司法、证券法、业务规则、信息披露细则和公司章程的规定，制定了投资者关系管理制度，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循信息披露事务管理制度的规定 ，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (
83、一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 34 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。同时由于公司根据所处行业、经营现状和发展情况不断优化完善内部管理制度。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严
84、格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 公司制订有信息披露管理制度，以确保信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况。实际控制人以及董事、监事、高级管理人员将深入学习并严格执行相关法律法规及其他规则制
85、度，进一步提高规范操作和公司治理水平，确保公司合法合规运营。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中审亚太审字（2019）020069 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2019 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 臧其冠 徐建华 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 中审亚太审字（2
86、019）020069 号 上海世昕软件股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了上海世昕软件股份有限公司（以下简称“世昕公司”）财务报表，包括 2018年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世昕公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中
87、国注册会计师职业道德守则，我们独立于世昕公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，36 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 世昕公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估世昕公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算世昕公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督世昕公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财
88、务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
89、涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对世昕公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请37 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
90、表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致世昕公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审亚太会计师事务所 （特殊普通合伙） （盖章） 中国注册会计师：臧其冠（项目合伙人） （签名并盖章） 中国注册会计师：徐建华 （签名并盖章） 中国北京 二一九年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 38 流动资产
91、： 货币资金 6.1 758,295.69 3,415,702.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 6.2 4,585,237.70 3,320,782.00 其中：应收票据 应收账款 4,585,237.70 3,320,782.00 预付款项 6.3 157,457.96 131,495.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6.4 82,313.27 169,857.09 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6.5 90,350.29 126,534.40 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他
92、流动资产 6.6 13,500,000.00 11,800,000.00 流动资产合计 19,173,654.91 18,964,370.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6.7 237,780.05 291,498.93 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6.8 36,199.25 26,216.70 其他非流动资产 非流动资产合计 273,979.30 317,715.63 39 资产总计 19,447,634.21 1
93、9,282,086.24 流动负债： 短期借款 6.9 132,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 其中：应付票据 应付账款 预收款项 6.10 36,000.00 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.11 366,719.26 259,435.04 应交税费 6.12 841,125.86 1,193,049.04 其他应付款 6.13 42,141.70 28,398.20 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非
94、流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,285,986.82 1,612,882.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,285,986.82 1,612,882.28 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.14 10,000,000.00 10,000,000.00 40 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6.15 1,211,028.06 1,211,028.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6.16 1,282,061.93
95、 732,817.59 一般风险准备 未分配利润 6.17 5,668,557.40 5,725,358.31 归属于母公司所有者权益合计 18,161,647.39 17,669,203.96 少数股东权益 所有者权益合计 18,161,647.39 17,669,203.96 负债和所有者权益总计 19,447,634.21 19,282,086.24 法定代表人：朱世昕主管会计工作负责人：鲍顺岳会计机构负责人：鲍顺岳 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6.18 14,536,806.00 14,995,314.62 其中：营业收入 14,536,8
96、06.00 14,995,314.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,954,897.91 8,024,433.06 其中：营业成本 6.18 1,782,231.18 1,960,396.84 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6.19 122,574.10 119,745.85 销售费用 6.20 99,048.12 18,109.37 管理费用 6.21 3,983,587.10 3,767,772.68 研发费用 6.22 2,897,272.49 2,089,258.38 财务费用
97、 6.23 3,634.62 -261.21 其中：利息费用 3,917.69 利息收入 2,022.08 3,767.79 41 资产减值损失 6.24 66,550.30 69,411.15 信用减值损失 加：其他收益 6.25 2,182.33 175,812.47 投资收益（损失以“”号填列） 6.26 573,284.16 276,406.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6.27 13,154.73 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列
98、） 6,157,374.58 7,436,255.64 加：营业外收入 6.28 0.00 128,373.30 减：营业外支出 6.29 906.81 1,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,156,467.77 7,563,628.94 减：所得税费用 6.30 664,024.34 927,651.04 五、净利润（净亏损以“”号填列） 5,492,443.43 6,635,977.90 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,492,443.43 6,635,977.90 2.终止经营
99、净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 5,492,443.43 6,635,977.90 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5,492,443.43 6,635,977.90 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他
100、综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,492,443.43 6,635,977.90 归属于少数股东的综合收益总额 42 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.55 0.66 （二）稀释每股收益（元/股） 0.55 0.66 法定代表人：朱世昕主管会计工作负责人：鲍顺岳会计机构负责人：鲍顺岳 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,50
101、4,013.03 14,248,624.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,182.33 174,318.04 收到其他与经营活动有关的现金 6.31 182,104.51 1,060,810.25 经营活动现金流入小计 14,688,299.87 15,483,752.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,0
102、42,556.22 1,260,960.08 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,887,102.31 4,047,546.10 支付的各项税费 2,116,133.62 1,451,983.76 支付其他与经营活动有关的现金 6.31 3,026,081.57 3,533,403.30 经营活动现金流出小计 11,071,873.72 10,293,893.24 经营活动产生的现金流量净额 3,616,426.15 5,189,859.18 二、投资活动产生
103、的现金流量： 收回投资收到的现金 48,670,000.00 25,510,000.00 取得投资收益收到的现金 573,284.16 276,406.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,300 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 43 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 49,243,284.16 25,811,706.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,999.00 211,055.10 投资支付的现金 50,370,000.00 29,810,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支
104、付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 50,380,999.00 30,021,055.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,137,714.84 -4,209,348.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,700,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,700,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 7,832,000.00 1,868,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,004,11
105、7.69 870,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 12,836,117.69 2,738,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,136,117.69 -738,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,657,406.38 242,510.96 加：期初现金及现金等价物余额 3,415,702.07 3,173,191.11 六、期末现金及现金等价物余额 758,295.69 3,415,702.07 法定代表人：朱世昕主管会计工作负责人：鲍顺岳会计机构负责人：鲍顺
106、岳 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 732,817.59 5,725,358.31 17,669,203.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,211,028.06 732,817.59 5,725,358.31 17,669,203.96 三、本期增
107、减变动金额（减少以“”号填列） 549,244.34 -56,800.91 492,443.43 （一）综合收益总额 5,492,443.43 5,492,443.43 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 45 （三）利润分配 549,244.34 -5,549,244.34 -5,000,000.00 1提取盈余公积 549,244.34 -549,244.34 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -5,000,000.00 -5,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积
108、转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 1,282,061.93 5,668,557.40 18,161,647.39 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益 46 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1
109、,211,028.06 69,219.80 622,978.20 11,903,226.07 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,211,028.06 69,219.80 622,978.20 11,903,226.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 663,597.79 5,102,380.11 5,765,977.90 （一）综合收益总额 6,635,977.90 6,635,977.90 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他
110、（三）利润分配 663,597.79 -1,533,597.79 -870,000.00 1提取盈余公积 663,597.79 -663,597.79 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -870,000.00 -870,000.00 4其他 47 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,211,028.06 732,817.59 5,
111、725,358.31 17,669,203.96 法定代表人：朱世昕主管会计工作负责人：鲍顺岳会计机构负责人：鲍顺岳 48 上海世昕软件股份有限公司 2018 年度财务报表附注 1、公司基本情况 上海世昕软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由留德学生朱世昕出资设立的有限公司，于 2001 年 4 月 28 日取得上海市工商行政管理局核发的第 314006 号企业法人营业执照，原注册资本为人民币 1,021,706.00元，实收资本为人民币 1,021,706.00 元。2015 年公司注册资本变更为人民币5,000,000.00 元。公司住所：上海市浦东新区东川公路 3458 号
112、 6 幢 209；法定代表人：朱世昕。2016 年 2 月 15 日，公司召开股东会并作出决议，确认以2015 年 12 月 31 日为改制基准日，以经审计净资产折股方式增加股本至10,000,000.00 元。2016 年 7 月 25 日在全国股转系统挂牌公开转让，处于基础层。 公司作为软件技术和硬件服务解决方案供应商，主要研发经营产品包括：NE-JZA 燃气调压器预警系统压力监测、高精度压力变送器、燃气泄露监测系统、调压器切断阀报警系统、燃气管道压力监测系统等。其中 NE-JZA 燃气调压器预警系统是在现有成熟的调压器设备技术的基础上，创新的采用单片机和手机模块组成预警装置且与之相结合的
113、综合技术。 财务报告的批准报出日，以董事会决议批准日期为准。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为
114、基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按49 照相关规定计提相应的减值准备。 2.2 持续经营 本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础编制财务报表 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计
115、政策和会计估计 本公司及各子公司从事餐饮设备经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“4.12 收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“4.21 重大会计判断和估计”。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于项目的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营
116、业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已50 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.5 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费
117、用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 4.5.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价
118、值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4.5.2 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 4.5.2.1 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 4.5.3 金融资产减值 除了以公
119、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的51 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 4.5.3.1 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金
120、融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 4.5.4 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对
121、该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允
122、价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；52 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4.5.5 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始
123、确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 4.5.5.1 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 4.5.6 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
124、融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.7 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 4.5.8 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资
125、产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 53 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 4.6 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.6.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应
126、收款项发生减值的客观依据。 4.6.2 坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项
127、，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 基本确定收回组合 将职工备用金等基本确定能收回或收回风险极小的款项为信用风险特征划为组合 关联方组合 以与债务人是否存在关联关系为信用风险特证划分组合 账龄组合 按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 54 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经
128、济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 基本确定收回组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 关联方组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 账龄组合 账龄分析法 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但
129、单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 4.6.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 4.7 存货 4.7.1 存货的分类 存货主要包括库存商
130、品。 4.7.2 存货取得和发出的计价方法 55 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法计价。 4.7.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货
131、类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4.7.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.8 固定资产 4.8.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑
132、预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.8.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输设备 年限平均法 4.00 5.00 23.75 办公设备 年限平均法 3.00 5.00 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 56 4.8.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.9 长期资产减值”。
133、4.8.4 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 详见附注“4.9 长期资产减值”。 4.9 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本
134、模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产
135、活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 57 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表
136、明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.10 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职
137、工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用
138、与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.11 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义58 务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
139、计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 4.12 收入 4.12.1 商品销售收入 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司销售商品确认收入具体时点 根据合同或协议的约定，货物已送达
140、客户，完成安装调试且通过验收，作为确认收入的时点。 4.12.2 提供信息系统集成服务 本公司在提供信息系统集成时，在结果能够可靠估计的情况下于软件系统安装完成且通过购买方验收合格后一次性确认安装劳务收入。 提供软件系统安装的结果能够可靠估计同时满足条件：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够确定；交易中已发生和将要发生的成本能够可靠的计量。 在资产负债表日提供安装结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认提供安装劳务收入，并按相同金额结转成本；已经发生的成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的成本计入当
141、期损益，不确认安装劳务收入。 4.12.3 提供技术服务 本公司在提供运维与技术服务时，于提供服务的期间平均确认收入。 4.13 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政59 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
142、与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 4.14 递延所得税资
143、产/递延所得税负债 4.14.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.14.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
144、和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异60 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异
145、，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
146、应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.14.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.14.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当
147、期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债61 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.15 重要会计政策、会计估计的变更 财政部于2018年6月15日发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票
148、据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求，本期和比较期
149、间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的公司净利润和公司股东权益无影响。 受影响的报表项目名称 上期列报金额 （调整重述前） 上期列报金额 （调整重述后） 管理费用 5,857,031.06 3,767,772.68 研发费用 2,089,258.38 应收票据及应收账款 3,320,782.00 应收账款 3,320,782.00 营业外收入 129,867.73 128,373.30 其他收益 174,318.04 175,812.47 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 具体税(费)率情况 增值税 应税收入按6%、17%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵
150、扣的进项税额后的差额计缴增值税 城市维护建设税 应纳流转税额的7% 教育费附加 应纳流转税额的3% 地方教育附加费 应纳流转税额的1% 62 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴 5.2 税收优惠及批文 根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局于 2016 年 11 月 24 日签发的编号为 GR201631001503 的高新技术企业证书，有效期 3 年。 6、财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，年初指 2018年 1 月 1 日，期末指 2018 年 12 月 31 日，本期指 2018 年度，上期指 2017
151、年度。 6.1 货币资金 项目 期末余额 年初余额 银行存款 758,295.69 3,415,702.07 合计 758,295.69 3,415,702.07 6.2 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 4,585,237.70 3,320,782.00 合计 4,585,237.70 3,320,782.00 6.2.1 应收账款 6.2.1.1 分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 4,826,566.00 100.00
152、 241,328.30 5.00 4,585,237.70 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 4,826,566.00 100.00 241,328.30 5.00 4,585,237.70 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 3,495,560.00 100.00 174,778.00 5.00 3,320,782.00 63 备的应收款项 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 3,495,560.00 100.00 174,778.0
153、0 5.00 3,320,782.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,826,566.00 241,328.30 5.00 合计 4,826,566.00 241,328.30 5.00 6.2.1.2 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海燃气市北销售有限公司 4,525,990.00 93.77 226,299.50 上海金山天然气有限公司 280,330.00 5.81 14,016.50 上海燃气崇明有限公司 20,246.00 0.
154、42 1,012.30 合计 4,826,566.00 100.00 241,328.30 6.3 预付款项 6.3.1 账龄 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 116,957.96 74.28 131,495.05 100.00 1 至 2 年 40,500.00 25.72 合计 157,457.96 100.00 131,495.05 100.00 6.3.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海望源测控仪表设备有限公司 48,820.00 31.00 上海远诚科技咨询有限公司 40,50
155、0.00 25.72 中国石化销售有限公司上海石油分公司 35,137.96 22.32 上海轩励测试技术有限公司 33,000.00 20.96 合计 157,457.96 100.00 6.4 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 82,313.27 169,857.09 合计 82,313.27 169,857.09 64 6.4.1 其他应收款 6.4.1.1 分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 82,313.2
156、7 100.00 82,313.27 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 82,313.27 100.00 82,313.27 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 169,857.09 100.00 169,857.09 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 169,857.09 100.00 169,857.09 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 基
157、本确定能收回组合 82,313.27 合计 82,313.27 6.4.1.2 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 租房押金 80,400.00 80,400.00 备用金 1,913.27 7,748.87 预缴所得税款 81,708.22 合计 82,313.27 169,857.09 6.5 存货 6.5.1 分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 90,350.29 90,350.29 65 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 90,350.29 90,350.29 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值
158、 原材料 126,534.40 126,534.40 合计 126,534.40 126,534.40 6.6 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 理财产品 13,500,000.00 11,800,000.00 合计 13,500,000.00 11,800,000.00 6.6.1 理财产品明细列示 产品名称 购入金额 购买日 到期日 乾元睿盈 18 年 187 期小微普惠固定期限产品 8,000,000.00 2018 年 12 月 28日 2019 年 4 月 22 日 乾元日日盈开放式资产组合型理财产品 4,000,000.00 2018 年 12 月 28日 乾元睿盈 18 年
159、 176 期小微普惠固定期限产品 1,500,000.00 2018 年 11 月 9日 2019 年 4 月 2 日 合计 13,500,000.00 6.7 固定资产 项目 期末余额 年初余额 固定资产 237,780.05 291,498.93 固定资产清理 合计 237,780.05 291,498.93 6.7.1 固定资产情况 项目 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 191,753.47 1,504,820.48 1,696,573.95 2、本期增加金额 9,481.90 9,481.90 （1）购置 9,481.90 9,481.90 3、本期减少金额 （1
160、）处置或报废 4、期末余额 201,235.37 1,504,820.48 1,706,055.85 二、累计折旧 1、年初余额 175,737.90 1,229,337.12 1,405,075.02 2、本期增加金额 5,072.42 58,128.36 63,200.78 （1）计提 5,072.42 58,128.36 63,200.78 3、本期减少金额 （1）处置或报废 66 4、期末余额 180,810.32 1,287,465.48 1,468,275.80 三、账面价值 1、期末账面价值 20,425.05 217,355.00 237,780.05 2、年初账面价值 16,
161、015.57 275,483.36 291,498.93 6.8 递延所得税资产 6.8.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收、其他应收坏账准备 36,199.25 241,328.30 26,216.70 174,778.00 合计 36,199.25 241,328.30 26,216.70 174,778.00 6.9 短期借款 6.9.1 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 信用借款 132,000.00 合计 132,000.00 6.10 预收款项 6.10.1 预收款项列示 项目
162、期末余额 年初余额 预收账款 36,000.00 合计 36,000.00 6.11 应付职工薪酬 6.11.1 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 227,515.44 4,530,313.26 4,440,389.54 317,439.16 二、离职后福利-设定提存计划 31,919.60 496,086.80 478,726.30 49,280.10 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 259,435.04 5,026,400.06 4,919,115.84 366,719.26 6.11.2 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本
163、期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 198,807.94 3,922,351.18 3,846,100.96 275,058.16 2、职工福利费 183,938.98 183,938.98 3、社会保险费 16,660.50 257,213.10 248,390.60 25,483.00 其中：医疗保险费 14,792.00 229,894.60 221,849.30 22,837.30 工伤保险费 311.40 3,118.00 3,188.30 241.10 生育保险费 1,557.10 24,200.50 23,353.00 2,404.60 67 4、住房公积金 12,04
164、7.00 166,810.00 161,959.00 16,898.00 合计 227,515.44 4,530,313.26 4,440,389.54 317,439.16 6.11.3 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 31,141.00 483,986.70 467,049.60 48,078.10 2、失业保险费 778.60 12,100.10 11,676.70 1,202.00 合计 31,919.60 496,086.80 478,726.30 49,280.10 6.12 应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 142,21
165、8.16 215,805.24 企业所得税 673,291.02 938,062.71 城市维护建设税 9,980.87 15,260.07 个人所得税 9,932.45 13,020.97 教育费附加 4,277.52 6,540.03 地方教育费附加 1,425.84 4,360.02 合计 841,125.86 1,193,049.04 6.13 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 42,141.70 28,398.20 合计 42,141.70 28,398.20 6.13.1 其他应付款 6.31.1.1 款项性质 项目 期末余额 年初余额 应交社保
166、个人款 42,141.70 28,398.20 合计 42,141.70 28,398.20 6.14 股本 项目 年初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 6.15 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 1,211,028.06 1,211,028.06 合计 1,211,028.06 1,211,028.06 68 6.16 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 732,817.59 549,244.34 1,282,0
167、61.93 合计 732,817.59 549,244.34 1,282,061.93 6.17 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 5,725,358.31 622,978.20 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 5,725,358.31 622,978.20 加：本期归属于母公司股东的净利润 5,492,443.43 6,635,977.90 减：提取法定盈余公积 549,244.34 663,597.79 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,000,000.00 870,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 5,668,5
168、57.40 5,725,358.31 6.18 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 14,536,806.00 1,782,231.18 14,995,314.62 1,960,396.84 信息系统集成 5,865,570.06 852,011.25 8,287,066.96 1,078,218.26 技术服务收入 8,671,235.94 882,178.58 6,708,247.66 882,178.58 合计 14,536,806.00 1,782,231.18 14,995,314.62 1,960,396.84 6.19 税金
169、及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 68,878.78 62,546.08 教育费附加 29,519.47 32,699.86 地方教育费附加 10,565.55 21,799.91 印花税 10,190.30 车船使用税 3,420.00 2,700.00 合计 122,574.10 119,745.85 6.20 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 18,235.27 18,109.37 展会费 80,812.85 合计 99,048.12 18,109.37 69 6.21 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,420,097.37 1,3
170、06,900.02 办公费 142,946.14 423,646.52 折旧费 22,265.18 100,956.62 差旅费 499,661.33 237,703.03 车辆使用费 30,879.46 25,706.42 招待费 508,492.80 540,129.33 水电管理费 42,929.55 72,708.28 通讯费 247,103.08 239,752.67 中介机构费 275,980.04 275,508.33 租赁费 391,214.28 304,761.92 专利服务费 58,171.07 29,044.08 会务费 31,588.00 保险费 11,320.75 1
171、8,580.68 修理费 19,311.82 33,971.19 物业管理费 11,878.20 7,711.19 其它 105,944.50 119,104.40 合计 3,983,587.10 3,767,772.68 6.22 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,843,232.57 1,960,682.95 研发材料 54,039.92 105,264.56 其他 23,310.87 合计 2,897,272.49 2,089,258.38 6.23 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 3,917.69 利息收入 2,022.08 3,767.79 手续
172、费支出 1,739.01 3,506.58 合计 3,634.62 -261.21 6.24 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 66,550.30 69,411.15 合计 66,550.30 69,411.15 70 6.25 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 收到的税费还返 2,182.33 175,812.47 合计 2,182.33 175,812.47 6.26 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 573,284.16 276,406.88 合计 573,284.16 276,406.88 6.27 资产处置收益
173、 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得（损失）合计 13,154.73 其中：固定资产处置利得（损失） 13,154.73 合计 13,154.73 6.28 营业外收入 6.28.1 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 115,955.00 其他 12,418.30 合计 128,373.30 6.28.2 计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 科技发展基金 60,000.00 科技技术委员会拨款 50,000.00 专利资助 5,955.00 合计 128,37
174、3.30 6.29 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 906.81 1,000.00 906.81 合计 906.81 1,000.00 906.81 6.30 所得税费用 6.30.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 674,006.89 938,062.71 71 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -9,982.55 -10,411.67 合计 664,024.34 927,651.04 6.30.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 6,156,467.77 按法定/适用税率计算的所
175、得税费用 923,470.17 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 66,497.38 研发费用加计扣除的影响 -325,943.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 664,024.34 6.31 现金流量表项目 6.31.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 98,374.21 766,769.42 政府补助 - 115,955.00 税费返还 81,708.22 174,31
176、8.04 利息收入 2,022.08 3,767.79 合计 182,104.51 1,060,810.25 6.31.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的往来款项 93,638.08 1,078,459.67 低值易耗品及实验材料购置支出 117,237.58 99,232.20 办公费及其他费支出 586,387.79 542,750.92 差旅费支出 483,902.23 237,703.03 车辆使用费支出 31,181.28 25,706.42 招待费支出 508,343.73 540,129.33 通讯费支出 261,762.34 239,752.
177、67 中介机构费支出 270,500.00 275,508.33 房屋租赁及水电费支出 459,336.00 377,470.20 专利服务费支出 60,173.40 29,044.08 银行手续费支出 1,739.01 3,506.58 会务费 - 31,588.00 72 项目 本期发生额 上期发生额 保险费 44,732.21 18,580.68 修理费 22,657.92 33,971.19 展会费 84,490.00 合计 3,026,081.57 3,533,403.30 6.32 现金流量表补充资料 6.32.1 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节
178、为经营活动现金流量： 净利润 5,492,443.43 6,635,977.90 加：资产减值准备 66,550.30 69,411.15 固定资产折旧 63,200.78 130,587.39 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -13,154.73 固定资产报废损失 公允价值变动损失 利息费用 投资损失 -573,284.16 -276,406.88 递延所得税资产减少 -9,982.55 -10,411.67 递延所得税负债增加 存货的减少 36,184.11 132,871.45 经营性应收项目的减少 -1,263,790.30 -2,226,1
179、82.66 经营性应付项目的增加 -194,895.46 747,167.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,616,426.15 5,189,859.18 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 758,295.69 3,415,702.07 减：现金的期初余额 3,415,702.07 3,173,191.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,657,406.38 242,510.96 73 7、关联方及关联交易 7.1
180、 本公司的实际控制人 股东名称 持股比例（%） 与本公司关系 朱世昕 46.20 股东、董事长、总经理 7.2 本公司的股东及高级管理人员 股东名称 与本公司关系 上海常杨投资管理中心（有限合伙） 本公司股东，持股 29.99% 朱世伟 本公司股东，持股 10% 朱世峰 本公司股东、监事，持股 10% 郑燕群 董事、副总经理，持股 5% 杨静 本公司股东，持股 0.01% 鲍顺岳 董事、财务总监 陆晔 董事 徐静 董事、董事会秘书 于崇斌 监事会主席 万之杰 监事 7.3 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海费熹尔工程技术服务有限公司 股东朱世伟持股 80% 上海茸辰燃
181、气设备工程有限公司 股东朱世伟持股 40% 上海昕旺信息技术有限公司 朱世昕兼法人代表 伟联国际集团有限公司 朱世昕之配偶董明月对外投资的企业 7.4 关联方交易情况 7.4.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海茸辰燃气设备工程有限公司 销售预警系统 1,183,590.02 7.5 关联方应收应付款项 7.5.1 应收项目 项目名称 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 250,000.00 12,500.00 上海茸辰燃气设备工程有限公司 250,000.00 12,500.00
182、 合计 250,000.00 12,500.00 74 8、承诺及或有事项 8.1 重大承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 8.2 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 9、资产负债表日后事项 9.1 重要的非调整事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需披露重要的非调整事项。 10、其他重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 11、补充资料 11.1 本期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -906.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计
183、 -906.81 所得税影响额 -136.02 少数股东权益影响额（税后） 合计 -770.79 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 11.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 29.83 0.55 0.55 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 29.83 0.55 0.55 上海世昕软件股份公司 2019 年 4 月 23 日 75 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
