1、南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 国广联 NEEQ : 838374 南京国广联传媒股份有限公司 Nanjing Gloria Media Group Co.,Ltd. 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 2 公司年度大事记 报告期内，公司研发的微信端嵌入式监测工具“微众拍”，正式上线使用，通过现场定位、实时上传照片和实时监测报告，广告监测数据功能达到真实有效的呈现在“微众拍”软件前端，从而实时监测户外媒体广告投放情况的效果，让广告主无后顾之忧。 报告期内，公司改进了“去吆喝”后台管理系统并重新命名为“去吆喝”户外媒体管理系统。
2、该系统内增加了大数据分析、OA 办公、移动办公等全面集成管理软件，帮助解决企业日常办公管理，节约管理成本。 报告期内，公司对“去吆喝”户外媒体交易平台进行全面升级，解决在运营过程中，版面风格过时、内容展示欠妥等用户体验问题。目前，“去吆喝”已拥有全国 40 万+的黄金广告位，多达 1 万+的媒体主已入驻平台。 报告期内，公司成功研发了一款户外媒体广告投放优化系统“OMOS”系统（outdoors media optimization system），该系统是通过地图技术、大数据分析等专业的核心技术，为广告主投放户外广告提供精准的线路、点位推荐方案。 2017 年 5 月，国广联传媒在 14 届
3、中国户外传播大会上获得“中国公交媒体公司 25强”的荣誉称号。 2017 年，国广联传媒因获得中国广告协会“CNAA I”证明商标而被南京市广告发展领导小组办公室授予“南京市广告资质奖”。 2017 年 5 月，在 14 届中国户外传播大会上，南京国广联传媒股份有限公司董事长康福林先生荣获“30 年功勋人物”奖。 2017 年 10 月，国广联传媒荣获第 24 届中国国际广告节“中国公益广告黄河奖”年度优秀奖。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分
4、析 . 11 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 34 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、母公司、国广联、国广联传媒 指 南京国广联传媒股份有限公司 有限公司 指 南京国广联媒体广告有限公司 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 挂牌 指 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌
5、并公开转让 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 南京国广联传媒股份有限公司章程 本期、报告期 指 2017 年度 上期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 工商局 指 工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 文广投资 指 南京文广投资中心（有限合伙） 户外媒体 指 主要建筑物的外立面、楼顶和商业区的门前、路边等户外场地设置的发布广告的信息的媒体，主要形式包括大牌、路牌、霓虹灯、电子屏幕、灯箱、气球、车身、大型充气模
6、型等。 LED 屏幕 指 一种通过控制半导体发光二极管的显示方式，来显示文字、图片、视频的显示屏幕。 媒体资源 指 媒体广告代理权 广告主 指 广告投放者，即商业产品和服务的提供商 互联网+ 指 传统企业接轨互联网的一种趋势 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人康福林、主管会计工作负责人康福林及会计机构负责人（会计主管人员）吉艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完
7、整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户行业需求变化的风险 公司服务的终端广告主客户主要集中在食品
8、饮料、互联网金融、百货、消费服务业等，如果经济下滑导致消费品行业需求下降，或者国家对上述行业广告投放的监管趋严，可能会导致广告投放减少，影响公司业务获取。 媒体资源可持续性获取的风险 公司自有媒体较少，媒体代理业务对媒体资源的依赖性较高，如果因外部环境发生突变或重大事件而中断合作、或购买成本大幅上升，均会对公司的经营及盈利产生一定影响。 行业内竞争的风险 我国广告代理行业参与竞争的各类主体众多，市场整体集中度不高，行业竞争激烈。此外，网络视频等新型广告近年来愈发受到品牌企业重视，传统户外媒体增速平缓。如果公司不能继续保持并提升现有核心竞争优势，存在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。 发布虚假广
9、告而遭受处罚的风险 公司只能对发布广告的合法合规性提供有限保证，如客户故意隐瞒产品真实信息，公司在保持谨慎审核原则的前提下，仍未南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 6 能发现广告里存在不合法内容，公司将难以规避发布虚假广告而受到处罚的风险。 实际控制人不当控制风险 公司的共同实际控制人为康福林、段阳，二人系夫妻关系。康福林现任公司董事长兼总经理，其直接持有公司90.91%的股份，同时通过南京文广投资中心（有限合伙）间接持有公司8.7054%的股份；段阳通过南京文广投资中心（有限合伙）间接持有公司0.3846%的股份，二人合计持有公司100.00%的股份。若公司实际控制人利用
10、其控制权对公司的经营决策、财务、人事等实施不当控制，可能给公司经营、未来发展带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期减少的风险： 1、公司治理风险 原因：自股份公司设立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较规范的法人治理结构。公司完善了公司章程、控股子公司管理办法、投资者关系管理制度、对外担保管理办法、关联交易决策制度、财务管理制度、信息披露管理办法、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度及董事会秘书工作制度等一系列内部管理制度，建立健全了公司治理结构，完善了公司内部控制体系，各部门及人员切实履行制度的相关规定，未出现违法违规和重大的管
11、理失误。 2、客户集中度高的风险 原因：报告期内公司前五大客户的销售额为 35,746,830.79 元，仅占当期营业收入的 38.70%，客户集中度较上年同期的 61.25%下降明显，据以此判断，公司已摆脱了客户集中度高的风险。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京国广联传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Gloria Media Group Co.,Ltd. 证券简称 国广联 证券代码 838374 法定代表人 康福林 办公地址 南京市建邺区嘉陵江东街18号国家广告产业园5栋4层 二、 联系方式 董事
12、会秘书或信息披露事务负责人 吉艳 职务 董事会秘书 电话 025-52346070 传真 025-52342037 电子邮箱 jiyan 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市建邺区嘉陵江东街 18 号国家广告产业园 5 栋 4 层 210019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-11-17 挂牌时间 2016-08-02 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L租赁和商务服务业-L72商务服务业-L724广告业-L7240广告业 主要产品与服务项目 代理发布各类户外媒体广
13、告 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 康福林 实际控制人 康福林、段阳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320111793739656U 否 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 8 注册地址 南京顶山都市产业园03幢 否 注册资本 15,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊
14、普通合伙） 签字注册会计师姓名 张玉虎、郭锋 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 92,363,331.66 119,755,976.15 -22.87% 毛利率% 22.31% 25.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10
15、,143,392.64 14,030,216.66 -27.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,986,634.74 13,024,875.14 -54.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 26.73% 48.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.78% 44.77% - 基本每股收益 0.6762 0.9353 -27.70% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 78,401,824.27 68,721,727.05 14.09% 负债总计 37,
16、699,484.09 32,612,779.51 15.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,702,340.18 36,108,947.54 12.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.71 2.41 12.45% 资产负债率%（母公司） 47.84% 47.32% - 资产负债率%（合并） 48.08% 47.46% - 流动比率 196.16% 274.78% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,534,756.02 8,260,540.66 160.69% 应收账款周转率 463% 629% -
17、存货周转率 - - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.09% 46.91% - 营业收入增长率% -22.87% -16.21% - 净利润增长率% -27.70% 12.32% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 4,214.08 计入当期损益的政府补助 3,752,907.44 委托
18、他人投资或管理资产的损益 236,365.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,549,754.35 非经常性损益合计 5,543,241.21 所得税影响数 1,386,483.31 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,156,757.90 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是一家致力于整合全国户外媒体资源的专业综合性广告公司，主营业务为代理发布各类户外媒体广告，通过“去吆喝户外媒体交易平台”整合全国性户外媒体
19、资源信息。 公司代理的户外媒介以公交车身和候车亭为主，同时拓展户外大牌、单立柱、LED 屏幕等。经过 10 多年积累，公司建立了全国性的户外媒介信息资料库。目前，国广联传媒已有全国 2000 多个县级以上城市的媒体网络，以公交车身和候车亭广告媒体为立足点，同时拓展户外大牌、LED、单立柱、电梯框架和手机移动端等户外媒体资源。此外，在南京公司拥有江宁地区所有公交车身媒体的独家经营权。 公司平均每年代理发布全国 200 个以上城市的户外媒体广告业务，有较强的多元化媒体代理实力和经验。公司服务过的终端广告主包括：康师傅、可口可乐、红牛、德克士、君乐宝、老凤祥、老庙、华为、念慈菴、海尔、洋河、神州数码
20、、瓜子二手车、工商银行、上海银行、民生银行、泸州老窖、台儿庄景区、善林金融、比亚迪、奥克斯、京东、澳优、汇桔网、美团等各行业知名品牌。截至目前，国广联传媒已成功为 1000 余家企业提供了户外广告投放服务，其中五百强企业多达 10 家以上。 “去吆喝户外媒体交易平台”是“互联网+”的实际应用，是国广联传媒结合传统媒体行业实际需求，打造的精准供需匹配的户外媒体网络交易平台。公司依托“去吆喝户外媒体交易平台”整合全国优质户外媒介资源信息，该平台融合了户外媒介资源 360 度全景展示、资源分类组合查询、对比等多项功能，覆盖全国 300 多座城市的 40 多万条媒介资源信息， 1 万多的媒体主已入驻平
21、台，涉及公交车身、候车亭、户外大牌、单立柱/高炮、LED屏幕、候车厅电视媒体、灯箱/看板等多种户外媒介资源。通过“去吆喝户外媒体交易平台”实现媒介资源的在线展示、查询及比价。 报告期内“去吆喝户外媒体交易平台”创新研发了“OMOS 户外媒体优化系统”，该系统可以科学选线选点，为客户提供性价比最优的投放方案，为户外媒体供应商提供最佳的推广销售方案。 公司通过多方市场调研与实践，为了解决传统户外广告监测壁垒，研发了“微众拍户外监测平台”，通过现场拍照实现：现场定位、实时上传和实时监测报告。“微众拍”具有定位位置无法修改、拍摄图片无法 PS 作假等监测必备条件，让广告监测数据能真实有效的呈现在“微众
22、拍”前端，让广告主无后顾之忧。 公司在运营过程中，通过工作中不断实践提出完善升级现有“去吆喝后台管理系统”，打造户外广告大数据管理监测分析生态系统，于 2017 年年初升级原有管理系统，并将升级后的系统更名为“去吆喝户外媒体管理系统”。这是一款用于解决企业管理与户外媒体资南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 12 源的应用软件，其中包括了媒体空位排期、广告投放数据分析、企业 OA 办公、在线销售管理。通过互联网与手机软件的结合，解决信息反复传输的成本，解决销售与管理并完成执行的无损衔接。系统通过服务器保护、密码设置等技术手段，完成安全的数据保存、分析、监管。 我们通过“去吆喝
23、户外媒体交易平台”，打通线上和线下，创新盈利模式，如供应商会员制收费、供应商资源竞价排名、站内广告位收费、网站活动收费、户外广告大数据服务收费、“去吆喝户外媒体管理系统”软件售卖及服务收费等，实现传统户外广告的飞跃发展。 报告期至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内
24、，公司实现营业收入 92,363,331.66 元，较去年同期下降 22.87%；报告期内营业成本 71,756,261.83 元，较去年同期下降 19.28%；实现净利润 10,143,392.64 元，较去年同期下降 27.70%，截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 78,401,824.27 元，净资产40,702,340.18 元。 报告期内，公司行业发展相对平稳，相关商业模式、销售渠道未发生明显改变。受某些传统客户投放预算大幅缩减甚至取消的影响，公司上半年经营业绩下滑明显，下半年公司主动调整市场营销策略，加大新客户开发力度，经营业绩得到明显改善。 公司管理层坚持以市场
25、需求为导向积极布局，以“去吆喝户外媒体交易平台”、“OMOS户外媒体优化系统”、“微众拍户外媒体监测平台”为中心，打造户外媒体服务体系，提升客户服务能力，并结合公司自身多年的营运经验、品牌和客户资源等各方面的竞争优势，保持和强化原有销售渠道，在努力稳定原有客户的基础上，积极开拓新客户，增强与客户间的联动，持续主营业务的稳健发展，并将加大对公车以外的媒体资源的投入，发掘新的南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 13 利润增长点。 (二) 行业情况 我国现代广告行业的发展始于 1979 年改革开放以后，大致经历了四个阶段，分别是1979 年至 1981 年的起步阶段，1982 年
26、至 1992 年的初级发展阶段，1993 年至 1997 年的加快发展阶段，1998 年至今的高速持续发展阶段。特别是近几年，随着国民经济的快速发展，广告行业也获得了快速发展。自 2015 年以来，中国广告市场降幅不断收窄，2017 年更是化负为正，增幅达到 4.3%，整体呈现向好发展趋势。 从行业投放来看，网站、休闲娱乐、服务业、软件、邮电通讯行业更青睐户外广告，他们的户外广告投放额位居前 5。此外，金融、酒类、化妆品、食品、家电行业等行业增速高于上年同期，表现较为活跃。 从行业发展总体来看，近几年随着国内市场的变化和消费者观念的更新，户外广告市场呈现出“互联网+”的发展趋势。 自 2014
27、 年“互联网+”概念提出后，“互联网+”及创新驱动发展战略对户外广告的发展产生了较大影响。互联网思维渗透到户外广告活动的每一个环节。互联网思维，就是从互联网角度出发，对市场、产品、用户等重新进行思考，赋予其更新鲜的活力。互联网思维对户外广告的影响表现在各个方面。 在这个趋势的影响下，户外广告行业发生了巨大的改变。首先户外广告行业内整合营销越来越常见。所谓的整合营销，就是线上和线下媒体的整合应用。当下，越来越多的广告主认为，主流的媒介就二类：一类是以虚拟空间为依托，普遍存在的互联网电子媒体；另一类是以真实空间为依托，具有“实在性”的户外媒体。 当互联网媒体与户外媒体整合在一起时，就拓展了广告信息
28、传递的空间，开辟了一个消费者与品牌沟通的新入口。特别是对互联网品牌而言，线上与线下的整合应用是连接、沟通消费者的强力渠道。而随着各行各业与互联网的深度融合，整合营销也被广泛接受，成为“互联网+”趋势下，户外广告行业的显著特征。 其次，在“互联网+”趋势的影响下，数据成为户外广告行业的“焦点”。在户外广告行业与互联网深度融合的过程中，数据越来越多，这给户外广告活动带来了深远影响。一方面，户外广告行业开始探索基于数据共建共享的合作模式。比如国广联传媒旗下的“去吆喝”户外媒体交易平台，就是基于互联网整合了全国海量优质户外媒体信息，推动行业媒体资源信息透明化，打破媒体主与广告主“信息不对称”的屏障，给
29、媒体主和广告主提供了一站式全媒体资源服务。 另一方面，户外广告行业开始将数据融入户外媒体。随着数据的互通互联，媒体主能够利用详细的人口统计数据，对自身的媒体定位进行调整。而广告主也开始尝试通过大数南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 14 据分析来指导广告投放活动。通过将位置、社交及移动数据进行整合，广告主可以更好地明白受众实时的行为变化，从而实现广告的精准投放。 最后，在“互联网+”趋势下，户外广告效果监测也获得了较大发展。一直以来，户外广告效果监测都是一个难题。监测无标准，效果量化难，制约着户外广告监测的发展。但是随着互联网新技术，如基于地点、位置的实时用户行为数据追踪技
30、术以及大数据分析技术的发展和成熟，户外广告效果监测开始呈现数据化和透明化的特点。虽然目前依然没有明确的监测标准，但是效果量化，监测透明已经慢慢实现，并对户外广告行业产生了重要影响。 总的来说，从户外广告行业生态来看，户外广告行业已经在多方合力的作用下，进入了快速发展时期，未来，机遇与挑战并存。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 8,932,034.87 11.39% 15,309,347.17 22.28% -41.66% 应收账款 19,708,573.40 25
31、.14% 16,931,547.46 24.64% 16.40% 存货 - - 长期股权投资 - - 固定资产 1,001,957.48 1.28% 602,999.39 0.88% 66.16% 在建工程 - - 短期借款 - - 长期借款 - - 其他流动资产 17,500,487.35 22.32% - - 100% 无形资产 821,960.66 1.05% 259,047.01 0.38% 217.30% 长期待摊费用 25,208,503.93 32.15% 29,880,483.92 43.48% -15.64% 应付账款 10,377,949.69 13.24% 3,274,4
32、31.80 4.76% 216.94% 资产总计 78,401,824.27 - 68,721,727.05 - 14.09% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：较上年同期减少 41.66%，主要系利用部分闲置资金购买了银行理财产品。 2、固定资产：较上年同期增加 66.16%，主要原因系报告期内公司购置商务车所致。 3、其他流动资产：新增 1750 万，主要系为充分利用闲置资金而购买的银行理财产品。 4、无形资产：较上年同期增加 217.30%，主要是对“去吆喝户外媒体交易平台”进行的优化升级，以及“OMOS 户外媒体优化系统”、“微众拍户外监测平台”的开发。 5、 应付账款：较上年
33、同期增加 216.94%：主要系公司信誉度良好，从供应商处获得了更优惠的信用条件。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 92,363,331.66 - 119,755,976.15 - -22.87% 营业成本 71,756,261.83 77.69% 88,894,853.13 74.23% -19.28% 毛利率% 22.31% - 25.77% - - 管理费用 5,496,712.09 5.95% 5,91
34、1,477.93 4.94% -7.02% 销售费用 6,056,950.92 6.56% 6,076,866.81 5.07% -0.33% 财务费用 -11,711.60 -0.013% -10,609.39 -0.01% 10.39% 营业利润 8,324,114.04 9.01% 17,456,850.32 14.58% -52.32% 营业外收入 5,307,353.88 5.75% 1,341,844.36 1.12% 295.53% 营业外支出 4,692.09 0.005% 1,041.75 0.0009% 350.40% 净利润 10,143,392.64 10.98% 14
35、,030,216.66 11.72% -27.70% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年同期下降 22.87%，主要原因是受宏观经济的影响，某些常年合作的客户营销思路有所改变，对传统广告的投放预算大幅缩减甚至取消；另一方面是拓展新客户的力度还不够所致。 2、营业利润：较上年同期下降 52.32%，主要是因为报告期下半年，为充分调动销售人员积极性，对销售部薪资体系进行了调整，鼓励以销售业绩和能力拉升收入水平，因此虽淘汰了部分未达标员工，但销售费用并未减少；另一方面，诸如房租、物业水电费等一些固有支出仍需照常支付，所以导致了费用类项目下降比例较低或基本持平，与营业收入下降比例不同步，造成营业
36、利润下降比例较高。 3、营业外收入：较上年同期增加 295.53%，主要系公司收到政府补助及赔偿款较上年同期增加 396 万元所致。 4、 营业外支出：较上年同期增加 350.40%，主要是支付了补偿款 2000 元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 92,359,091.86 119,755,976.15 -22.88% 其他业务收入 4,239.80 - 100% 主营业务成本 71,754,021.26 88,894,853.13 -19.28% 其他业务成本 2,240.57 - 100% 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018
37、-001 16 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 公车 57,674,750.85 62.44% 96,848,561.56 80.87% 候车亭 24,405,589.66 26.42% 16,819,887.11 14.05% 大牌 4,676,631.32 5.06% 3,561,578.42 2.97% 其他 5,602,120.03 6.07% 2,525,949.06 2.11% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，客户对候车亭、大牌、其他类媒体广告投放需求增加，对公车媒体广告投放需求
38、减少，属于正常波动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京博视得广告有限公司 13,058,945.64 14.14% 否 2 北京益宏传媒广告有限公司 7,157,321.73 7.75% 否 3 山东省台儿庄古城旅游集团有限公司 6,479,695.26 7.02% 否 4 善林（上海）金融信息服务有限公司 4,575,916.98 4.95% 否 5 江苏太古可口可乐饮料有限公司 4,474,951.18 4.84% 否 合计 35,746,830.79 38.70% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额
39、年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海圣元广告传播中心 9,247,503.80 12.89% 否 2 淮安意如我广告有限公司 3,240,566.04 4.52% 否 3 深圳市博瑞之光广告有限公司 2,449,987.57 3.41% 否 4 北京星海文化传媒有限公司 1,563,134.98 2.18% 否 5 佛山市盛汇广告有限公司 1,335,534.24 1.86% 否 合计 17,836,726.63 24.86% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,534,756.02 8,260,540.66 160.69
40、% 投资活动产生的现金流量净额 -22,362,068.32 -13,385,777.63 67.06% 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 17 筹资活动产生的现金流量净额 -5,550,000.00 - -100% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为 2153 万元，较上期同期增加 1327 万元，主要原因如下： （1）经营活动现金流入较上期减少 2495 万元 A、主要系某些传统客户投放预算大幅缩减甚至取消，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少 2978 万元； B、收到政府补助较上期增加 247 万元 C、因收到公交雅高巴士的赔偿款及利息及收回招标保证
41、金，导致收回的往来款及其他较上期增加 236 万元。 （2）经营活动现金流出较上期减少 3822 万元 A、随着营业收入的减少，需要支付的媒体费用相应减少 3333 万元 B、随着公司员工人数的减少，支付给职工以及为职工支付的现金减少 8 万元 C、随着营业收入的减少，各项税费减少 222 万元 D、支付其他与经营活动有关的现金减少 259 万元 2、投资活动产生的现金流量净额为-2236 万元，较上期同期增加 898 万元，主要原因系公司购买以及赎回银行理财产品所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-555 万元，较上期同期减少了 555 万元，主要原因系本期公司向股东分红所致。 (四)
42、投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，情况如下： 1、江苏广联通网络科技有限公司 成立于 2015 年 7 月 10 日，注册资本人民币 1,000 万元，报告期内，实现营业收入809,596.51 元，净利润 174,382.98 元。 2、南京国广联户外传媒有限公司 成立于 2015 年 11 月 27 日，注册资本人民币 300 万元，报告期内尚未开展业务。 3、南京广联通网络工程有限公司 成立于 2015 年 12 月 8 日，注册资本人民币 500 万元，报告期内尚未开展业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，经公司 2017
43、年第一次临时股东大会及第一届董事会第七次会议审议通过，同意利用闲置资金投资于风险较低的银行理财产品。截止报告期末，公司购买银行理财产品余额为 1750 万元，期初为 0 万元，报告期内累计购买银行理财产品 3550 万元，累计赎南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 18 回 1800 万元，实现收益 23.63 万元。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了关于印发企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713号），
44、自2017年5月28日起施行。2017年5月10日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第16号政府补助的通知（财会201715号），自2017年6月12日起施行。2017年12月25日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），要求按通知编制2017年度及以后期间的财务报表。 本公司在编制2017年度财务报表时，执行了上述会计准则，并按照相关的衔接规定进行了处理。 会计政策变更说明： 1） 其他收益、营业外收入 根据财政部2017年修订企业会计准则第16号政府补助的相关规定，本公司将与日常经营活动相关的政府补助列报于其他收益，对该项会计政策变更采用未来适用法，
45、无需对2017年比较财务报表进行重新表述。 2）资产处置收益、营业外收入、营业外支出 根据财政部2017年印发企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的相关规定，本公司将营业外收入、营业外支出中处置非流动资产损益列报于资产处置损益，2017年比较财务报表无此事项无需重新表述。 本年会计政策变更对2017年合并利润表及母公司的利润表各项目影响如下： 资产处置收益：合并利润表增加4,214.08元，母公司利润表增加4,214.08元 营业外收入：合并利润表减少4,214.08元，母公司利润表减少4,214.08元 （2）重要会计估计变更 报告期内，本公司未发生重要会计估计变更事项
46、。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 19 (八) 企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，通过增加地方税收，提供更多的就业机会等措施来支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持具有良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、内部风险控制等各项重大内控体系运营良好，主要财务、业务等经营指标健康。经营管理层、业务骨干团队稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。
47、公司的持续经营情况良好， 不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元，净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户行业需求变化的风险 公司服务的终端广告主客户主要集中在食品饮料、互联网金融、百货、消费服务业等，如果经济下滑导致消费品行业需求下降，或者国家对上述行业广
48、告投放的监管趋严，可能会导致广告投放减少，影响公司业务获取。 应对措施：公司将继续加大以自我宣传和百度竞价为主的新型营销方式，积极开拓电商、酒类、旅游等其他领域的广告主客户，降低客户的行业集中度，分散风险。 2、媒体资源可持续性获取的风险 公司自有媒体较少，媒体代理业务对媒体资源的依赖性较高，如果因外部环境发生突变或重大事件而中断合作、或购买成本大幅上升，均会对公司的经营及盈利产生一定影响。 应对措施：公司将继续提升媒介资源信息整合能力，目前“去吆喝户外媒体交易平台”已经完成 40 多万条资源录入，力争在未来三年成为全国性户外媒体资源最齐全的平台。此外，公司积极拓展媒体资源，取得了南京江宁所有
49、公交车体广告媒体的独家代理权。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 20 3、行业内竞争的风险 我国广告代理行业参与竞争的各类主体众多，市场整体集中度不高，行业竞争激烈。此外，网络视频等新型广告近年来愈发受到品牌企业重视，传统户外媒体增速平缓。如果公司不能继续保持并提升现有核心竞争优势，存在现有产品及服务市场竞争加剧的风险。 应对措施：公司将加大促进传统户外广告与互联网的深度结合，以“去吆喝户外媒体交易平台”为依托，提供户外媒体大数据服务，报告期内，公司研发的“微众拍”和“OMOS系统”已投入使用，分别用于户外广告实时监测，让广告主无后顾之忧；以及为户外广告投放线路和点位提
50、供方案测评，为客户提供更精准的广告投放依据。 4、发布虚假广告而遭受处罚的风险 公司只能对代理广告的合法合规性提供有限保证，如客户故意隐瞒产品真实信息，公司在保持谨慎审核原则的前提下，仍未能发现广告里存在不合法内容，公司将难以规避发布虚假广告而受到处罚的风险。 应对措施：公司每年都会安排一定人员参加广告审查员培训，每份发布的广告都由审查员按照广告法的规定严格审核广告内容，并将客户资料报备各地工商局备案。 5、实际控制人不当控制风险 公司的共同实际控制人为康福林、段阳，二人系夫妻关系。康福林现任公司董事长兼总经理，其直接持有公司 90.91%的股份，同时通过南京文广投资中心（有限合伙）间接持有公
51、司 8.7054%的股份；段阳通过南京文广投资中心（有限合伙）间接持有公司 0.3846%的股份，二人合计持有公司 100.00%的股份。若公司实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、财务、人事等实施不当控制，可能给公司经营、未来发展带来风险。 应对措施：公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护投资者的利益，避免不当控制。 本期减少的风险： 1、公司治理风险 原因：自股份公司设立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较规范的法人治理结构。公司完
52、善了公司章程、控股子公司管理办法、投资者关系管理制度、对外担保管理办法、关联交易决策制度、财务管理制度、信息披露管理办法、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度及董事会秘书工作制度等一系列内部管理制度，建立健全了公司治理结构，完善了公司内部控制体系，各部门及人员切实履行制度的相关规定，未出现违法违规和重大的管理失误。 2、客户集中度高的风险 原因：报告期内公司前五大客户的销售额为 35,746,830.79 元，仅占当期营业收入的南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 21 38.70%，客户集中度较上年同期的 61.25%下降明显，据以此判断，公司已
53、摆脱了客户集中度高的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(一) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是
54、否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 6 月 13 日第一届董事会第七次会议审议通过了关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案，并提请股东大会审议；2017 年 6 月 30 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案。截止报告期末，公司购买银行理财产品余额为 1750 万元，期初为 0 万元，报告期内累计购买银行理财产品3550 万元，
55、累计赎回 1800 万元，实现收益 23.63 万元。 公司分别于 2017 年 6 月 15 日和 2017 年 7 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布了第一届董事会第七次会议决议公告（公告编号：南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 22 2017-009）、关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的公告（公告编号：2017-010）、2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2017-012）。 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、共同实际控制人康福林、段阳出具承诺，如果公司被主管机关依法要求为相关职工缴纳社会保险和住房公积金，或公
56、司因未依法为相关职工缴纳社会保险、住房公积金事项而被处以罚款或遭受其他任何损失，康福林、段阳共同支付公司上述补缴的社保保险和住房公积金，并共同承担公司因此所受的任何罚款或经济损失，以确保公司不会因此遭受上述损失。 2、公司主要业务人员均签署了反商业贿赂承诺书，公司在业务洽谈、采购活动、销售订单获取等商务活动中已经形成一系列规范管理流程。 3、为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人康福林、段阳向公司出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内，上述人员严格履行以上承诺，未有任何违背承诺事项。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质
57、 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% 0 15,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 13,636,500 90.91% 0 13,636,500 90.91% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 2 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 23 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东
58、名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 康福林 13,636,500 0 13,636,500 90.91% 13,636,500 0 2 南京文广投资中心（有限合伙） 1,363,500 0 1,363,500 9.09% 1,363,500 0 合计 15,000,000 0 15,000,000 100.00% 15,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 康福林系南京文广投资中心（有限合伙）的普通合伙人、执行事务合伙人；康福林与南京文广投资中心（有限合伙）有限合伙人段阳系夫妻关系。 二
59、、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 康福林，男，1962 年生，中国籍，无境外永久居留权，1993 年毕业于中国人民大学，研究生学历。1981 年 11 月至 1985 年 11 月任淮阴市百货公司美工设计；1985 年 12 月至 1998年 12 月就职于淮阴市公交总公司，历任工会宣传干事、广告公司经理、总公司副总经理；1998 年 11 月至 2015 年 11 月就职于南京国广联华东公交广告有限公司，任监事；2015 年11 月至今就职于南京昱仕易贸易有限公司（原南京国广联华东公交广告有限公司），任监事；2006 年 11 月至
60、2015 年 12 月任南京国广联媒体广告有限公司总经理。现任南京国广联传媒股份有限公司董事长兼总经理，任期三年，自 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28日。 报告期内控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 康福林，男，1962 年生，中国籍，无境外永久居留权，1993 年毕业于中国人民大学，研究生学历。1981 年 11 月至 1985 年 11 月任淮阴市百货公司美工设计；1985 年 12 月至 1998年 12 月就职于淮阴市公交总公司，历任工会宣传干事、广告公司经理、总公司副总经理；南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 24 199
61、8 年 11 月至 2015 年 11 月就职于南京国广联华东公交广告有限公司，任监事；2015 年11 月至今就职于南京昱仕易贸易有限公司（原南京国广联华东公交广告有限公司），任监事；2006 年 11 月至 2015 年 12 月任南京国广联媒体广告有限公司总经理。现任南京国广联传媒股份有限公司董事长兼总经理，任期三年，自 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28日。 段阳，女，1962 年生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981 年 3 月至 1984年 10 月就职于淮阴市服装厂，任质检员；1984 年 11 月至 1987 年 9 月就职于淮阴涤纶长丝
62、厂，任质检员；1987 年 10 月至 1990 年 11 月就职于淮阴汽车配件公司，任出纳； 2002 年1 月 2009 年 3 月就职于南京国广联华东公交广告有限公司，任行政人员；2009 年 4 月至 2015年 12 月就职于南京国广联媒体广告有限公司，历任行政部主管、网络营销部副经理。 具体控制权结构图如下： 报告期内实际控制人未发生变化。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情
63、况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 26 日 3.7 0 0 合计 3.7 0 0 (二) 利润分配预案 适用 不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 6.7 0 0 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及
64、员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 康福林 董事长、总经理 男 55 研究生 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 慕发财 董事、副总经理 男 40 研究生 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 吉艳 董事、 财务总监、董事会秘书 女 43 专科 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 孙安 董事 女 33 专科 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 朱丽丽 董事 女 3
65、4 本科 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 史赟雅 监事会主席 女 36 专科 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 张苏婷 职工监事 女 36 本科 2015 年 12 月 29 日至 2018 年 12 月 28 日 是 王艳 监事 女 44 专科 2017 年 9 月 15 日至 2018 年 12 月 28 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单
66、位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 康福林 董事长、总经理 13,636,500 0 13,636,500 90.91% 0 合计 - 13,636,500 0 13,636,500 90.91% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 27 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 朱婷 监事 离任 无 离职 王艳 无 新任 监事
67、补选 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王艳，女，1973 年生，中国籍，无永久境外居住权。1996 年毕业于新疆石河子大学，大专学历。1997 年 11 月至 2000 年 2 月就职于南京大贺镭射喷绘有限公司，任客服、办事处负责人；2000 年 2 月至 2003 年 6 月就职于福州恒动广告有限公司，任客户经理；2003年 11 月至 2004 年 10 月就职于江苏盛世网络传媒有限责任公司，任媒介经理；2004 年 12月至 2006 年 10 月就职于南京国广联华东公交广告有限公司，任媒介专员；2006 年 11 月至 2015 年 12 月 28 日就职于南京国广联媒
68、体广告有限公司，任售后服务部经理；2015 年 12月 29 日至今就职于南京国广联传媒股份有限公司，历任售后服务部经理、媒介部经理。现任南京国广联传媒股份有限公司监事，与股份公司第一届监事会任期一致。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 8 财务人员 4 4 媒介人员 23 18 销售人员 14 10 设计人员 6 4 售后服务人员 6 6 客服人员 7 6 市场部 5 3 网络运营部 3 4 员工总计 76 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 3 2 本科 34 23 专科 34 32
69、 专科以下 5 6 员工总计 76 63 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 28 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、截至报告期末，公司在职员工 63 人，较报告初期减少了 13 人。因媒介类型的侧重有调整，故将媒介部人员整合重组缩编；同时因为销售部薪资体系调整，淘汰了部分未达标员工，造成人员数量缩减。 2、公司通过网络招聘、公司内部员工推荐等多种渠道引进人才，根据员工实际情况和岗位要求，为职工提供入职培训、业务技能培训等，以提升员工的素质及能力，为公司长远稳定发展提供人才保障。 3、公司实施全员劳动合同管理，按照国家有关法律、法规与员工
70、签订劳动合同书，并缴纳五险一金。为更好的激励员工，设置了一定的激励和晋升机会。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司未认定核心员工 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否
71、管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 有限公司阶段，公司制定了章程，设立了执行董事、监事及总经理，建立了法人治理的基本构架。 股份公司设立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较规范的法人治理结构。公司完善了公司章程、控股子公司管理办法、投资者关系管理制度、对外担保管理办法、关联交易决策制度、财务管理制度、信息披露管理办法、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度及董事
72、会秘书工作制度等一系列内部管理制度，建立健全了公司治理结构，完善了公司内部控制体系。 报告期内，各部门及人员切实履行制度的相关规定，未出现违法违规和重大的管理失误。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了比较完善的股东保障机制，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。公司章程及股东大会议事规则对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，从制度层面切实保障股东尤其是中小股东的权利；公司章程明确规定了争议解决机制，确定公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生纠纷时，应当先通过协商解决，协商不成的，可以通过诉讼方式解决
73、；制定关南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 30 联交易决策制度，对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股东规范运行。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策在公司法、公司章程指引下，依据公司颁布的投资者关系管理制度、对外担保管理办法、关联交易决策制度等的规定，正常有序的开展经营及管理工作。 报告期内公司的董事、监事、高级管理人员等未出现违法、违规等现象，能够切实有效的履行各项职能。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程不存在修改的情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型
74、 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2017 年 4 月 7 日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过关于2016 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度总经理工作报告的议案、2016 年度利润分配方案、 关于公司 2016 年年度报告及年报摘要的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017 年度财务预算方案的议案、关于续聘公司2017 年度审计机构的议案、关于提议召开 2016 年年度股东大会的议案。 2、2017 年 6 月 13 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案、
75、关于提议召开 2017 年度第一次临时股东大会的议案。 3、2017 年 8 月 10 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过2017年半年度报告。 监事会 3 1、2017 年 4 月 7 日，公司召开第一届监事会第三次会议，审议通过关于2016 年度监事会工作报告、关于公司 2016 年年度报告及年报摘要的议案、南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 31 关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017 年度财务预算方案的议案、关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案、2016 年度利润分配方案。 2、2017 年 8 月 10 日，公司召开第一届监
76、事会第四次会议，审议通过2017年半年度报告。 3、2017 年 8 月 28 日，公司召开第一届监事会第五次会议，审议通过关于提名监事候选人的议案、关于提议召开南京国广联传媒股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 股东大会 3 1、2017 年 5 月 2 日，公司召开 2016年年度股东大会，审议通过关于 2016 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度监事会工作报告的议案、2016 年度利润分配方案、关于公司 2016 年年度报告及年报摘要的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017 年度财务预算方案的议案、关于续聘公司 2017 年度审计
77、机构的议案。 2、2017 年 6 月 30 日，公司召开 2017年年第一次临时股东大会，审议通过关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案。 3、2017 年 9 月 15 日，公司召开 2017年年第二次临时股东大会，审议通过关于提名监事候选人的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次的股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等
78、治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保护公司及股南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 32 东利益；能够有效地预防公司经营中的重大风险，提高公司经营效率、实现经营目标；便于接受未来投资者及社会公众的监督，符合公司发展的整体要求。但为提升公司的治理水平和规范程度，实现公司治理机制的合法运作和有效制衡，公司董事、监事、高级管理人员等需持续提高其在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，公司的内控体系还需不断改进。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照全国中小企业股份转让系统股票发行
79、业务细则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等相关法律、法规及公司章程、信息披露管理制度等相关制度的指引，真实、准确、完整地编制并披露各项定期报告和临时报告，以确保投资者能够及时了解公司经营状况和财务指标等重要信息。公司设置专门人员负责投资者关系管理的工作，在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径，确保公司与投资者之间的有效沟通，并及时处理相关事务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在严格遵守公司法、公司章程、监事会议事规则的相关规定下规范运作，未发现公司存在重大风险事项，对年度报告期内的监督事项无异议。 (二) 公
80、司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。 2、资产完整情况 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。股份公司成立以后，公司未以资
81、产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 33 的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 3、机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 4、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、
82、公司章程的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员主要精力均在本公司，且在本公司领薪；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在控股股东及实际控制人干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象。 (三) 对重大内
83、部管理制度的评价 公司完善了公司章程、控股子公司管理办法、投资者关系管理制度、对外担保管理办法、关联交易决策制度、财务管理制度、信息披露管理办法、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作制度及董事会秘书工作制度等一系列内部管理制度，建立健全了公司治理结构，完善了公司内部控制体系。 在今后的经营管理过程中，公司将继续按照法律、法规、全国中小企业股份转让系统公司的要求，规范运作，提高公司的规范和科学治理水平，维护全体股东的合法权益。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未建立年度报告差错责任追究制度，未有年度报告差错事项发生。 南京国广联传媒股份有限公司 公
84、告编号：2018-001 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018NJA20012 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2018 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 张玉虎、郭锋 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2018NJA20012 南京国广联传媒股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了南京国广联传媒股份有限公司（以下简称国广联公司）财务报表，包括 20
85、17 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国广联公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国广联公司，并履行了职业道德方面的
86、其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 35 国广联公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括国广联公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大
87、错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国广联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国广联公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督国广联公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见
88、的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
89、误导致的重大错报的风险。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 36 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国广联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
90、获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国广联公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6） 就国广联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 张玉虎 中国注册会计师： 郭锋 中国 北京 二一八年四月十日 南京国广联传媒股份有限公司 公告
91、编号：2018-001 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 8,932,034.87 15,309,347.17 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 481,900.00 - 应收账款 六、3 19,708,573.40 16,931,547.46 预付款项 六、4 4,161,166.43 4,342,908.28 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - -
92、 其他应收款 六、5 127,276.00 900,841.74 买入返售金融资产 - - 存货 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 17,500,487.35 - 流动资产合计 50,911,438.05 37,484,644.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 1,001,957.48 602,999.39 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - -
93、 无形资产 六、8 821,960.66 259,047.01 开发支出 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 38 商誉 - - 长期待摊费用 六、9 25,208,503.93 29,880,483.92 递延所得税资产 六、10 457,964.15 494,552.08 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 27,490,386.22 31,237,082.40 资产总计 78,401,824.27 68,721,727.05 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损
94、益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、11 10,377,949.69 3,274,431.80 预收款项 六、12 7,399,697.15 5,667,513.30 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、13 1,948,674.92 1,474,209.00 应交税费 六、14 2,013,036.78 3,108,107.32 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、15 565,260.16 117,399.84 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 -
95、 - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 六、16 3,649,582.40 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 25,954,201.10 13,641,661.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 六、17 11,745,282.99 18,971,118.25 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 39 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 11,745,282.99 18,971,
96、118.25 负债合计 37,699,484.09 32,612,779.51 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、19 3,698,487.68 3,698,487.68 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、20 2,762,076.29 1,765,021.36 一般风险准备 - - 未分配利润 六、21 19,241,776.21 15,645,438.50 归属于母公司所有者权益合计 40,702,340.18
97、36,108,947.54 少数股东权益 - - 所有者权益合计 40,702,340.18 36,108,947.54 负债和所有者权益总计 78,401,824.27 68,721,727.05 法定代表人：康福林 主管会计工作负责人：康福林 会计机构负责人：吉艳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,039,449.79 15,243,094.88 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 481,900.00 - 应收账款 十四、1 19,679,136.06 16,931,547.46
98、 预付款项 4,142,036.62 4,304,108.94 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十四、2 127,276.00 900,841.74 存货 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 17,500,487.35 - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 40 流动资产合计 49,970,285.82 37,379,593.02 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十四、3 1,490,000.00 640,000.00 投资性房地产 - - 固定资产
99、1,001,957.48 602,999.39 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 53,597.82 67,537.62 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 25,208,503.93 29,873,663.83 递延所得税资产 435,198.67 428,775.64 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 28,189,257.90 31,612,976.48 资产总计 78,159,543.72 68,992,569.50 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
100、 - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 10,377,949.69 3,274,431.80 预收款项 7,169,327.41 5,667,513.30 应付职工薪酬 1,881,185.40 1,474,209.00 应交税费 2,001,705.17 3,139,196.09 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 565,260.16 117,399.84 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 3,649,582.40 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 25,645,010.23 13,672,750.03 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券
101、 - - 其中：优先股 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 41 永续债 - - 长期应付款 11,745,282.99 18,971,118.25 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 11,745,282.99 18,971,118.25 负债合计 37,390,293.22 32,643,868.28 所有者权益： 股本 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 3,69
102、8,487.68 3,698,487.68 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,762,076.29 1,765,021.36 一般风险准备 - - 未分配利润 19,308,686.53 15,885,192.18 所有者权益合计 40,769,250.50 36,348,701.22 负债和所有者权益合计 78,159,543.72 68,992,569.50 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 92,363,331.66 119,755,976.15 其中：营业收入 六、22 92,363,331.66 11
103、9,755,976.15 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 84,279,797.04 102,299,125.83 其中：营业成本 六、22 71,756,261.83 88,894,853.13 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 42 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、23 954,342.32 1,338,831.40 销售费用 六、24 6,056,950.92 6,076,866.81
104、 管理费用 六、25 5,496,712.09 5,911,477.93 财务费用 六、26 -11,711.60 -10,609.39 资产减值损失 六、27 27,241.48 87,705.95 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、28 236,365.34 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、29 4,214.08 - 其他收益 - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 8,324,114.04 17,456,850.32 加：营业外收入 六、3
105、0 5,307,353.88 1,341,844.36 减：营业外支出 六、31 4,692.09 1,041.75 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,626,775.83 18,797,652.93 减：所得税费用 六、32 3,483,383.19 4,767,436.27 五、净利润（净亏损以“”号填列） 10,143,392.64 14,030,216.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 10,143,392.64 14,030,216.66 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - -
106、- 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 10,143,392.64 14,030,216.66 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 43 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价
107、值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 10,143,392.64 14,030,216.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,143,392.64 14,030,216.66 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.6762 0.9353 （二）稀释每股收益 0.6762 0.9353 法定代表人：康福林 主管会计工作负责人：康福林 会计机构负责人：吉艳
108、(四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 91,553,735.15 119,753,145.96 减：营业成本 十四、4 71,729,563.71 88,894,853.13 税金及附加 930,624.97 1,338,546.40 销售费用 5,744,547.74 6,076,866.81 管理费用 5,269,875.46 5,649,036.11 财务费用 -14,249.26 -13,834.22 资产减值损失 25,692.15 87,721.45 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 2
109、36,365.34 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,214.08 - 其他收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 8,108,259.80 17,719,956.28 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 44 加：营业外收入 5,307,353.80 1,341,844.16 减：营业外支出 4,692.09 1,015.63 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,410,921.51 19,060,784.81 减：所得税费用 3,440,372.23 4,822,613.14 四、净利润（净亏损以“
110、”号填列） 9,970,549.28 14,238,171.67 （一）持续经营净利润 9,970,549.28 14,238,171.67 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
111、产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 9,970,549.28 14,238,171.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 95,930,323.76 125,717,869.77 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务
112、现金净额 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 45 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、33 6,215,352.73 1,380,561.31 经营活动现金流入小计 102,145,676.49 127,098,431.08 购买商品、接受劳务支付的现金 64,660,076.70 97,984,906.68 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银
113、行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,977,267.49 7,060,532.19 支付的各项税费 6,678,793.10 8,902,816.55 支付其他与经营活动有关的现金 六、33 2,294,783.18 4,889,635.00 经营活动现金流出小计 80,610,920.47 118,837,890.42 经营活动产生的现金流量净额 21,534,756.02 8,260,540.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,00
114、0,000.00 - 取得投资收益收到的现金 236,365.34 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 18,286,365.34 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,148,433.66 13,385,777.63 投资支付的现金 35,500,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 40,648,433.66
115、13,385,777.63 投资活动产生的现金流量净额 -22,362,068.32 -13,385,777.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 46 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,550,000.00 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金
116、流出小计 5,550,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -5,550,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,377,312.30 -5,125,236.97 加：期初现金及现金等价物余额 15,309,347.17 20,434,584.14 六、期末现金及现金等价物余额 8,932,034.87 15,309,347.17 法定代表人：康福林 主管会计工作负责人：康福林 会计机构负责人：吉艳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
117、94,859,075.76 125,715,039.58 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 6,214,358.31 1,380,320.47 经营活动现金流入小计 101,073,434.07 127,095,360.05 购买商品、接受劳务支付的现金 64,628,762.83 97,984,906.68 支付给职工以及为职工支付的现金 6,644,194.21 7,060,532.19 支付的各项税费 6,662,070.70 8,902,531.55 支付其他与经营活动有关的现金 2,234,983.10 4,632,755.26 经营活动现金流出小计 80,170
118、,010.84 118,580,725.68 经营活动产生的现金流量净额 20,903,423.23 8,514,634.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 236,365.34 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 47 投资活动现金流入小计 18,286,365.34 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,493,4
119、33.66 13,385,777.63 投资支付的现金 36,350,000.00 260,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 40,843,433.66 13,645,777.63 投资活动产生的现金流量净额 -22,557,068.32 -13,645,777.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现
120、金 5,550,000.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 5,550,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -5,550,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,203,645.09 -5,131,143.26 加：期初现金及现金等价物余额 15,243,094.88 20,374,238.14 六、期末现金及现金等价物余额 8,039,449.79 15,243,094.88 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归
121、属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 1,765,021.36 - 15,645,438.50 - 36,108,947.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - -
122、 - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - 3,698,487.68 1,765,021.36 15,645,438.50 - 36,108,947.54 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 997,054.93 3,596,337.71 - 4,593,392.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,143,392.64 - 10,143,392.64 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - -
123、- - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 49 （三）利润分配 - - - - - - - - 997,054.93 - -6,547,054.93 - -5,550,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 997,054.93 - -997,054.93 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - -
124、- - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,550,000.00 - -5,550,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - -
125、 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 2,762,076.29 - 19,241,776.21 - 40,702,340.18 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股
126、 永续债 其他 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 50 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 341,204.19 - 3,039,039.01 - 22,078,730.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487
127、.68 - - - 341,204.19 - 3,039,039.01 - 22,078,730.88 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,423,817.17 - 12,606,399.49 - 14,030,216.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,030,216.66 - 14,030,216.66 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - -
128、 - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,423,817.17 - -1,423,817.17 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,423,817.17 - -1,423,817.17 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -
129、 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 51 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - -
130、 - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 1,765,021.36 - 15,645,438.50 - 36,108,947.54 法定代表人：康福林 主管会计工作负责人：康福林 会计机构负责人：吉艳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 -
131、- - 3,698,487.68 - - - 1,765,021.36 - 15,885,192.18 36,348,701.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 1,765,021.36 15,885,192.18 36,348,701.22 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - -
132、- - - - 997,054.93 - 3,423,494.35 4,420,549.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,970,549.28 9,970,549.28 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -
133、- - - 997,054.93 - -6,547,054.93 -5,550,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 997,054.93 - -997,054.93 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,550,000.00 -5,550,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈
134、余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 53 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - -
135、2,762,076.29 - 19,308,686.53 40,769,250.50 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 341,204.19 - 3,070,837.68 22,110,529.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、
136、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 341,204.19 - 3,070,837.68 22,110,529.55 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,423,817.17 - 12,814,354.50 14,238,171.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,238,171.67 14,238,171.67 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权
137、益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 54 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,423,817.17 - -1,423,817.17 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,423,817.17 - -1,423,817.17 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - -
138、- - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - -
139、 - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 3,698,487.68 - - - 1,765,021.36 - 15,885,192.18 36,348,701.22 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 55 南京国广联传媒股份有限公司 财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 南京国广联传媒股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团），系于 2015 年 10 月由南京国广联媒体广告有限公司原股东各方作为发起人共同发起设立的股份有限
140、公司。本公司于 2016 年 8 月 2 日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市。公司简称“国广联”，公司代码为 838374。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 15,000,000.00 股，注册资本15,000,000.00 元。住所：南京顶山都市产业园 03 幢。法定代表人：康福林。公司统一社会信用代码 91320111793739656U。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司主营业务为代理发布各类户外媒体广告，通过“去吆喝户外媒体网”整合全国性户外媒体资源信息。公司代理的户外媒介以公交车身和候车亭为主，同时拓展户外大牌、单立柱、LED 屏幕等。经过
141、10 多年积累，公司可代理的公交、候车亭媒介已经覆盖全国上千个城市，户外大牌和 LED 屏幕等媒介覆盖 240 多个城市，并在公司内部建立了全国性的户外媒介信息资料库。 （三）经营范围 公司经营范围：设计、制作、代理、发布国内各类广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括江苏广联通网络科技有限公司、南京国广联户外传媒有限公司和南京广联通网络工程有限公司三家子公司。与上年相比，本年合并范围无变化。 子公司情况详见本附注 “七、在其他主体中的权益”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本集团财务报表以持续经营为
142、基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2. 持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月具有持续经营能力。由于具有近期获利经营的历史南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 56 且有财务资源支持，本公司认为以持续经营为基础编制本财务报表是合理的。 四、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月
143、31日。本财务报表附注所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2017年12月31日止。 3. 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并
144、成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6.
145、 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 57 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企
146、业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8. 外币
147、业务和外币财务报表折算 （1） 外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2） 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量
148、发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 58 件之一的金融资产归类为交易性金融资
149、产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工
150、具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意
151、图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
152、或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认
153、：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 59 转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计
154、入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计
155、提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
156、负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 60 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
157、债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次
158、输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 10. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回
159、的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 本集团在计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项进行单项测试是否需要计提，需要计提的，则按下述（1）中所述方法计提；其次，应对除单项金额重大并单项计提坏账准备以外的其他应收款项，考虑按照组合计提坏账准备能否反映其风险特征，如能够反映则按下述（2）中所述账龄组合及方法计提坏账准备，如不能够反映则按下述（3）中所述理由及方法计提坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将单项金额超过 100 万元的应收账款、单项金额超过 100 万元的其他应收款视为重大应收款项。
160、单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 61 （2）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，并按下表的比例计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按照账龄分析法计提账龄组合坏账准备 应收款项按照账龄组合计提坏账准备的比
161、例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 5 5 1-2年 20 20 2-3年 50 50 3年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11. 长期股权投资 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并
162、日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 62 本集团对子公司投资采用成本法核算。在对子公司追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
163、告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至
164、丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 12. 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备 除已提足折旧仍继续使用的固定资
165、产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 运输设备 5 5 19 2 电子设备 3 5 31.67 3 其他设备 5 5 19 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 13. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定
166、的无形资产，无论是否存在减值迹象，南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 63 每年末均进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等，
167、按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿产生，在辞退职工时确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。 其他长期职工福利，指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。 15. 收入确认原则和计量方法 （1）本集团的营业收入主要包括提供劳务收入，收入确认原则
168、如下： 提供劳务收入：本集团在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。 （2）收入确认具体方法 广告收入根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。 16. 政府补助 本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助
169、对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 64 收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的
170、相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 17. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
171、该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18. 持有待售 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者
172、监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比
173、较假定其不划分为持有待售南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 65 类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公
174、允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失
175、不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得
176、或损失计入当期损益。 19. 终止经营 终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 20. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 66 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受影响的报表项目名称和金额） 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企
177、业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28日起施行。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），要求按通知编制 2017年度及以后期间的财务报表。 相关会计政策变更已经本公司管理层批准报出。 见会计政策变更说明 会计政策变更说明： 1） 其他收益、营业外收入 根据财政部2017年修订企业会计
178、准则第16号政府补助的相关规定，本集团将与日常经营活动相关的政府补助列报于其他收益，对该项会计政策变更采用未来适用法，无需对2017年比较财务报表进行重新表述。 2）资产处置收益、营业外收入、营业外支出 根据财政部2017年印发企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的相关规定，本集团将营业外收入、营业外支出中处置非流动资产损益列报于资产处置损益，2017年比较财务报表无此事项无需重新表述。 本年会计政策变更对2017年合并利润表及母公司的利润表各项目影响如下： 报表项目 2017 年度影响金额（增加+/减少-） 合并报表 母公司报表 资产处置收益 4,214.08 4,21
179、4.08 营业外收入 - 4,214.08 - 4,214.08 （2）重要会计估计变更 报告期内，本公司未发生重要会计估计变更事项。 五、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 67 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 6% 城市维护建设税 当期应缴流转税 7% 教育费附加 当期应缴流转税 5% 文化事业建设费 提供增值税应税服务（广告业）取得的含税销售额（扣除含税发布成本） 3% 企业所得税 应纳税所得额 25% 六、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月
180、31 日 现金 - 3,221.02 银行存款 8,932,034.87 15,306,126.15 合计 8,932,034.87 15,309,347.17 2. 应收票据 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 481,900.00 合计 481,900.00 3. 应收账款 （1） 应收账款按种类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 21,411,473.42 100.00 1,702,900.02
181、7.95 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 68 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 账龄组合 21,411,473.42 100.00 1,702,900.02 7.95 组合小计 21,411,473.42 100.00 1,702,900.02 7.95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 21,411,473.42 100.00 1,702,900.02 7.95 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提
182、坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 账龄组合 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 组合小计 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 （2） 按照账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比
183、例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 19,880,484.42 92.85 994,024.22 5.00 17,209,123.33 92.97 860,456.17 5.00 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 69 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 1-2 年 937,329.00 4.38 187,465.80 20.00 186,676.00 1.01 37,335.20 20.00 2-3 年 144,500.00 0.67 72,25
184、0.00 50.00 867,079.00 4.68 433,539.50 50.00 3 年以上 449,160.00 2.10 449,160.00 100.00 247,280.00 1.34 247,280.00 100.00 合计 21,411,473.42 100.00 1,702,900.02 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 （3） 本公司报告期内不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况；也不存在通过重组等其他方式收回的应收款项。本期计提坏账准备金额 124,289.15
185、元，无转回、转销的坏账准备。本公司报告期内不存在实际核销应收账款的情况。 （4） 本公司 2017 年 12 月 31 日应收账款中，不存在应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股权的股东款项。 （5） 2017 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与公司 关系 金额 坏账准备 金额 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 款项 性质 北京益宏传媒广告有限公司 非关联方 6,073,780.38 303,689.02 1 年以内 28.37 广告款 上海腾新广告有限公司 非关联方 3,877,698.35 193,884.92 1 年以内 18.11 广告款 北京博视得
186、广告有限公司 非关联方 1,674,803.54 83,740.18 1 年以内 7.82 广告款 山东省台儿庄古城旅游集团有限公司 非关联方 1,600,000.00 80,000.00 1 年以内 7.47 广告款 苏酒集团贸易股份有限公司 非关联方 1,412,947.94 174,123.40 1 年以内、1-2 年 6.60 广告款 合计 14,639,230.21 835,437.52 68.37 4. 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 70 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 余额
187、比例（%） 余额 比例（%） 1 年以内 4,161,166.43 100 4,342,908.28 100 合计 4,161,166.43 100 4,342,908.28 100 （2） 2017 年 12 月 31 日预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 温州交运集团城东公交有限公司 非关联方 485,842.55 1 年以内 11.68 江西新格广告发展有限公司 非关联方 193,119.81 1 年以内 4.64 杭州巴士传媒有限公司 非关联方 167,019.97 1 年以内 4.01 宁波联科互动传媒有限公司 非关
188、联方 163,443.91 1 年以内 3.93 贵阳创天公交车体网络联合广告有限公司 非关联方 141,764.39 1 年以内 3.41 合计 1,151,190.63 27.67 （3） 本公司 2017 年 12 月 31 日预付款项中，不存在预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股权的股东款项。 5. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 157,220.00 94.30 29,944.00 19.0
189、5 其中：账龄组合 157,220.00 94.30 29,944.00 19.05 组合小计 157,220.00 94.30 29,944.00 19.05 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 71 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 9,500.00 5.70 9,500.00 100.00 合计 166,720.00 100.00 39,444.00 23.66 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(
190、%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,027,833.41 99.08 126,991.67 12.36 其中：账龄组合 1,027,833.41 99.08 126,991.67 12.36 组合小计 1,027,833.41 99.08 126,991.67 12.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 9,500.00 0.92 9,500.00 100.00 合计 1,037,333.41 100.00 136,491.67 13.16 （2） 按照账龄组合计提坏账准备的其他应收款 项目 2017 年 12 月 31 日 2
191、016 年 12 月 31 日 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比例 （%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,000.00 6.36 500.00 5.00 879,833.41 85.60 43,991.67 5.00 1-2 年 147,220.00 93.64 29,444.00 20.00 20.00 2-3 年 50.00 130,000.00 12.65 65,000.00 50.00 3 年以上 100.00 18,000.00 1.75 18,000.00 100.00 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 72 项目 201
192、7 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比例 （%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比例（%） 合计 157,220.00 100.00 29,944.00 1,027,833.41 100.00 126,991.67 （3） 本公司报告期内不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况；也不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。本期转回坏账准备金额 97,047.67 元，本期无转销的坏账准备。 （4） 本公司报告期内不存在实际核销其他应收款的情况。 （5） 本公
193、司 2017 年 12 月 31 日其他应收款中，不存在应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股权的股东款项。 （6） 2017 年 12 月 31 日其他应收款主要明细情况 单位名称 与本公司 关系 款项内容或性质 金额 坏账准备金额 账龄 占其他应收款总额比例（%） 南京新城科技园建设发展有限责任公司 非关联方 房租押金 147,070.00 29,414.00 1-2 年 88.21 江宁区旅游局 非关联方 投标保证金 10,000.00 500.00 1 年以内 6.00 合计 157,070.00 29,914.00 94.21 （7）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 20
194、17 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 保证金及押金 157,220.00 1,010,770.00 往来款及其他 9,500.00 26,563.41 合计 166,720.00 1,037,333.41 6. 其他流动资产 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 银行短期理财产品 17,500,000.00 预交及待抵扣税金 487.35 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 73 合计 17,500,487.35 7. 固定资产 项目 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值 1. 2016年12月31日
195、余额 2,361,685.00 579,201.54 428,553.72 3,369,440.26 2.本期增加金额 601,923.02 15,442.67 617,365.69 （1）购置 601,923.02 15,442.67 617,365.69 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 896,301.00 896,301.00 （1）处置或报废 896,301.00 896,301.00 （2）合并范围变更 4. 2017年12月31日余额 2,067,307.02 594,644.21 428,553.72 3,090,504.95 二、累计折旧 1. 2016年12月31日余额
196、 2,243,600.75 447,670.63 75,169.49 2,766,440.87 2.本期增加金额 42,887.00 52,085.28 78,620.27 173,592.55 （1）计提 42,887.00 52,085.28 78,620.27 173,592.55 3.本期减少金额 851,485.95 851,485.95 （1）处置或报废 851,485.95 851,485.95 （2）合并范围变更 4. 2017年12月31日余额 1,435,001.80 499,755.91 153,789.76 2,088,547.47 三、减值准备 1. 2016年12月
197、31日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 74 项目 运输工具 电子设备 其他设备 合计 （2）合并范围变更 4. 2017年12月31日余额 四、账面价值 1. 2016年12月31日账面价值 118,084.25 131,530.91 353,384.23 602,999.39 2. 2017年12月31日账面价值 632,305.22 94,888.30 274,763.96 1,001,957.48 （1） 本公司2017年12月31日固定资产中，已提足折旧继续使用的固定资产原值为1,846,1
198、23.05元、净值为92,306.14元。 （2） 本公司2017年12月31日固定资产，不存在账面价值高于可收回金额的情况。 8. 无形资产 项目 计算机软件 合计 一、账面原值 1. 2016年12月31日余额 333,850.03 333,850.03 2.本期增加金额 661,098.67 661,098.67 （1）购置 661,098.67 661,098.67 3.本期减少金额 （1）处置 （2）合并范围变更 4. 2017年12月31日余额 994,948.70 994,948.70 二、累计摊销 1. 2016年12月31日余额 74,803.02 74,803.02 2.本
199、期增加金额 98,185.02 98,185.02 （1）计提 98,185.02 98,185.02 3.本期减少金额 （1）处置 （2）合并范围变更 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 75 项目 计算机软件 合计 4. 2017年12月31日余额 172,988.04 172,988.04 三、减值准备 1. 2016年12月31日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）合并范围变更 4. 2017年12月31日余额 四、账面价值 1. 2016年12月31日账面价值 259,047.01 259,047.01 2. 2017年12月3
200、1日账面价值 821,960.66 821,960.66 （1）本公司本期增加的无形资产主要为增加的去吆喝户外媒体资源整合平台系统软件、微众拍微信监测平台系统软件及航天信息系统软件等。 （2）本公司 2017 年 12 月 31 日无形资产，不存在账面价值高于可收回金额情况。 9. 长期待摊费用 项 目 2016 年 12 月31 日 本期增加 本期摊销 本期其他减少 2017 年 12 月31 日 计算机服务费 6,820.09 6,820.09 媒体使用费 27,117,361.61 3,524,621.02 23,592,740.59 广告产业园园装修款 881,555.26 364,7
201、81.52 516,773.74 广告产业园房租 1,874,746.96 775,757.36 1,098,989.60 合 计 29,880,483.92 4,671,979.99 25,208,503.93 本公司与南京城市户外广告有限责任公司签订了两份金额较大的公交车体广告独家代理销售合同，其中一份金额总计为 1,480 万元，合作期限 2017 年 1 月 1 日至 2024 年12 月 31 日止，共计八年，2017 年 12 月 31 日前，本公司预付给南京城市户外广告有限南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 76 责任公司媒体使用费 415 万元，剩余媒体使用
202、费以后年度分七期支付；另外一份金额为1,440 万元，合作期限 2016 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止，共计九年，2017 年 12月 31 日前，本公司预付给南京城市户外广告有限责任公司媒体使用费 960 万元，剩余媒体使用费以后年度分四期支付。 本公司上年由于办公地址变化新增南京新城科技园建设发展有限责任公司的租赁费及房屋装修。 10. 递延所得税资产 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 资产减值准备 435,586.00 1,742,344.02
203、 428,775.64 1,715,102.54 可抵扣亏损 22,378.15 89,512.60 65,776.44 263,105.76 合 计 457,964.15 1,831,856.62 494,552.08 1,978,208.30 11. 应付账款 （1）应付账款情况 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 9,778,565.43 2,983,482.01 1 年以上 599,384.26 290,949.79 合 计 10,377,949.69 3,274,431.80 本公司2017年12月31日应付账款较2016年12月31
204、日增加7,103,517.89元，增长217%，主要系2017年开发新客户的同时也发展了一些新的供应商，结算期延长所致。 （2）2017 年 12 月 31 日应付账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 款项内容 金额 账龄 占应付账款总额比例（%） 北京星海文化传媒有限公司 非关联方 广告款 906,757.61 1 年以内 8.74 淮安意如我广告有限公司 非关联方 广告款 778,883.82 1 年以内 7.51 重庆天地广告文化传播有限公司 非关联方 广告款 665,633.96 1 年以内 6.41 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 77 单位名称
205、与本公司 关系 款项内容 金额 账龄 占应付账款总额比例（%） 上海行川信息科技有限公司 非关联方 广告款 549,056.60 1 年以内 5.29 珠海斯瑞可可文化传媒有限公司 非关联方 广告款 538,200.00 1 年以内 5.19 合计 3,438,531.99 33.14 （3）本公司2017年12月31日应付账款中，不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股权的股东款项。 12. 预收款项 （1）预收款项情况 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 合计 7,399,697.15 5,667,513.30 其中：1 年以上 （2）2017年12
206、月31日预收款项余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 款项内容 金额 账龄 占预收款项总额比例（%） 北京神州数码有限公司 非关联方 广告款 2,511,949.69 1 年以内 33.95 山图酒业股份有限公司 非关联方 广告款 1,662,899.40 1 年以内 22.47 金瓜子科技发展（北京）有限公司 非关联方 广告款 660,781.67 1 年以内 8.93 善林（上海）金融信息服务有限公司 非关联方 广告款 555,519.31 1 年以内 7.51 江苏金凤银楼黄金珠宝有限公司 非关联方 广告款 223,443.40 1 年以内 3.02 合计 5,614,593.4
207、7 75.88 （3）本公司2017年12月31日预收款项中，不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股权的股东款项。 13. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 78 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 短期薪酬 1,474,209.00 6,921,735.21 6,463,879.53 1,932,064.68 离职后福利-设定提存计划 453,021.65 452,411.41 610.24 辞退福利 68,800.00 52,800.00 16,000.00 合计 1,474,209.0
208、0 7,443,556.86 6,969,090.94 1,948,674.92 （2） 短期薪酬 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 工资、奖金、津贴和补贴 1,474,209.00 6,070,674.50 5,613,603.95 1,931,279.55 职工福利费 392,085.58 392,085.58 社会保险费 235,345.13 234,818.00 527.13 其中：医疗保险费 207,649.54 207,187.14 462.40 工伤保险费 9,038.78 9,011.04 27.74 生育保险费 18,656.81 18
209、,619.82 36.99 住房公积金 223,630.00 223,372.00 258.00 其他短期薪酬 合计 1,474,209.00 6,921,735.21 6,463,879.53 1,932,064.68 （3） 设定提存计划 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 基本养老保险 438,570.96 437,985.38 585.58 失业保险费 14,450.69 14,426.03 24.66 合计 453,021.65 452,411.41 610.24 14. 应交税费 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月
210、31 日 企业所得税 1,401,754.13 2,595,369.82 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 79 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增值税 420,327.27 405,003.99 城市维护建设税 33,650.42 5,774.93 教育费附加 24,036.02 4,124.95 文化事业建设费 109,161.52 68,350.26 个人所得税 14,246.02 22,422.57 其他 9,861.40 7,060.80 合计 2,013,036.78 3,108,107.32 15. 其他应付款 项目
211、 2017年12月31日 2016年12月31日 合计 565,260.16 117,399.84 其中：1 年以上 10,599.50 本公司2017年12月31日其他应付款中，无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股权的股东款项。 16. 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 3,649,582.40 合计 3,649,582.40 17. 长期应付款 款项性质 2017年12月31日 2016年12月31日 媒体使用费 11,745,282.99 17,311,320.72 房租 1,659,797.53 合计 11,745,282.99 18,97
212、1,118.25 长期应付款主要系上年新增购买南京城市户外广告有限责任公司的广告媒体使用权（详细内容见六、9.长期待摊费用）应付的款项。 18. 实收资本 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 80 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 康福林 13,636,500.00 13,636,500.00 南京文广投资中心（有限合伙） 1,363,500.00 1,363,500.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 19. 资本公积 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 资本溢价
213、 3,698,487.68 3,698,487.68 合计 3,698,487.68 3,698,487.68 20. 盈余公积 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 法定盈余公积 1,765,021.36 997,054.93 2,762,076.29 合计 1,765,021.36 997,054.93 2,762,076.29 21. 未分配利润 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 上期期末余额 15,645,438.50 3,039,039.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,143,392.64 1
214、4,030,216.66 减：提取法定盈余公积 997,054.93 1,423,817.17 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,550,000.00 其他 本期期末余额 19,241,776.21 15,645,438.50 22. 营业收入、营业成本 （1）营业收入成本明细 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 81 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 92,359,091.86 71,754,021.26 119,755,976.15 88,894,853.13 其他业务 4,239.80 2,240.57 合计
215、 92,363,331.66 71,756,261.83 119,755,976.15 88,894,853.13 （2）主营业务按媒介形式分类 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 公车 57,674,750.85 45,680,109.32 96,848,561.56 71,687,978.17 候车亭 24,405,589.66 18,806,431.64 16,819,887.11 13,014,107.64 大牌 4,676,631.32 3,351,344.04 3,561,578.42 2,633,156.81 其他 5,602,120.03 3,916,
216、136.26 2,525,949.06 1,559,610.51 合计 92,359,091.86 71,754,021.26 119,755,976.15 88,894,853.13 （3）2017 年度前五名客户的营业收入如下： 客 户 金额 占营业收入总额的比例（%） 北京博视得广告有限公司 13,058,945.64 14.14 北京益宏传媒广告有限公司 7,157,321.73 7.75 山东省台儿庄古城旅游集团有限公司 6,479,695.26 7.02 善林（上海）金融信息服务有限公司 4,575,916.98 4.95 江苏太古可口可乐饮料有限公司 4,474,951.18 4
217、.84 合 计 35,746,830.79 38.70 2016 年度前五名客户的营业收入如下： 客 户 金额 占营业收入总额的比例（%） 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 82 客 户 金额 占营业收入总额的比例（%） 天津互动空间广告有限公司 39,296,748.58 32.81 北京博视得广告有限公司 20,751,425.82 17.33 扬州顶津食品有限公司 4,797,075.47 4.01 德高广告（北京）有限公司 4,560,533.65 3.81 北京世源广达广告有限公司 3,939,273.58 3.29 合 计 73,345,057.10 61.2
218、5 23. 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 111,099.95 140,487.12 教育费附加 79,357.12 100,347.94 文化事业建设费 694,760.17 1,035,144.44 印花税等 69,125.08 62,851.90 合计 954,342.32 1,338,831.40 24. 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 5,736,517.45 5,186,739.31 差旅交通费 320,433.47 502,127.50 服务费 388,000.00 合计 6,056,950.92 6,076,866.
219、81 25. 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 1,707,039.41 1,562,120.51 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 83 项目 2017 年度 2016 年度 折旧及摊销 658,156.77 159,495.42 办公费 1,261,916.59 1,267,271.53 房租 906,757.36 1,250,015.47 咨询及中介服务费 916,810.63 1,672,575.00 其他 46,031.33 合计 5,496,712.09 5,911,477.93 26. 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度
220、利息支出 减：利息收入 37,385.44 38,717.15 加：汇兑损失 加：其他支出 25,673.84 28,107.76 合计 -11,711.60 -10,609.39 27. 资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 27,241.48 87,705.95 合计 27,241.48 87,705.95 28. 投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 理财产品投资收益 236,365.34 合计 236,365.34 29. 资产处置收益 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 84 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性
221、损益的金额 非流动资产处置利得 4,214.08 4,214.08 其中：固定资产处置利得 4,214.08 4,214.08 合计 4,214.08 4,214.08 30. 营业外收入 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 3,752,907.44 1,282,900.00 3,752,907.44 其他（赔偿款等） 1,554,446.44 58,944.36 1,554,446.44 合计 5,307,353.88 1,341,844.36 5,307,353.88 政府补助 项目 2017 年度 2016 年度 直接确认计入当期损益的政府补助 3
222、,752,907.44 1,282,900.00 其中：企业发展引导资金、新三板上市补贴等 3,752,907.44 1,282,900.00 合计 3,752,907.44 1,282,900.00 31. 营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 其他 4,692.09 1,041.75 4,692.09 合计 4,692.09 1,041.75 4,692.09 32. 所得税费用 （1）所得税费用分类 项目 2017 年度 2016 年度 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 85 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费
223、用 3,446,795.26 4,844,543.51 递延所得税费用 36,587.93 -77,107.24 合计 3,483,383.19 4,767,436.27 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 13,626,775.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,406,693.96 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 56,079.86 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 20,609.37 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 3
224、,483,383.19 33. 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 政府补助 3,752,907.44 1,282,900.00 利息收入 37,385.44 38,717.15 收回的往来款及其他 2,425,059.85 58,944.16 合计 6,215,352.73 1,380,561.31 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 86 项目 2017 年度 2016 年度 付现费用 2,127,697.63 3,817,840.69
225、 支付的其他往来 167,085.55 1,071,794.31 合计 2,294,783.18 4,889,635.00 34. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,143,392.64 14,030,216.66 加：资产减值准备 27,241.48 87,705.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 173,592.55 105,692.40 无形资产摊销 98,185.02 53,803.02 长期待摊费用摊销 4,671,979.99 4,811,805.10 处置固定
226、资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -4,214.08 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） -236,365.34 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 36,587.93 -77,107.24 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -2,737,649.31 -343,496.40 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 9,362,005.14 -10,408,078.83 其他 经营活动
227、产生的现金流量净额 21,534,756.02 8,260,540.66 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 87 项目 2017 年度 2016 年度 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,932,034.87 15,309,347.17 减：现金的期初余额 15,309,347.17 20,434,584.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,377,312.30 -5,125,236.97 （2）现金
228、和现金等价物的构成 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 现金 8,932,034.87 15,309,347.17 其中：库存现金 - 3,221.02 可随时用于支付的银行存款 8,932,034.87 15,306,126.15 现金等价物 期末现金和现金等价物余额 8,932,034.87 15,309,347.17 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司 名称 主要 经营地 注册地 注册 资本 实收资本 表决权比例（%） 直接持股 比例 取得方式 经营范围 江苏广联通网络科技南京 南京
229、 1000 万元 143万元 100% 100% 设立 计算机软硬件开发、设计、销售及服务；网络及南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 88 子公司 名称 主要 经营地 注册地 注册 资本 实收资本 表决权比例（%） 直接持股 比例 取得方式 经营范围 有限公司 终端技术、信息技术咨询及服务；电子产品及通信设备、计算机及配件、办公用品的销售；设计、制作、代理、发布国内各类广告 南京国广联户外传媒有限公司 南京 南京 300 万元 5 万元 100% 100% 设立 设计、制作、代理、发布国内各类广告 南京广联通网络工程有限公司 南京 南京 500 万元 1 万元 100% 1
230、00% 设立 网络工程设计、施工；网络信息技术服务；软件技术服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告 八、 关联方关系及其交易 1、实际控制人 康福林直接持有公司90.91%的股份，同时通过南京文广投资中心（有限合伙）间接持有公司8.7054%的股份，且现任公司董事长兼总经理。段阳通过南京文广投资中心（有限合伙）间接持有公司0.3846%的股份。康福林与段阳系夫妻关系，二人合计持有公司100%的股份，康福林、段阳为公司的共同实际控制人。 公司报告期内实际控制人未发生变化。 2、本公司的子公司 子公司情况详见本附注七、的相关内容。 3、关联交易 2017 年公司收到控股股东康福林 100,000
231、.00 元，用于代为康福林办理缴纳个人所南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 89 得税税款 100,000,00 元。 4、关联方往来余额 无 九、 与金融工具相关金融风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化
232、。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 1）利率风险 利率风险产生于银行借款等带息债务，本公司目前无借款，不受利率等波动的影响。 2）价格风险 本公司以市场价格承接广告代理，因此受到此等价格波动的影响。 （2）信用风险 于2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，主要为资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公
233、司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有的客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。 截止2017年12月31日，应收账款前五名余额合计：14,639,230.21元。 （3）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
234、本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 90 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2017年12月31日金额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 8,932,034.87 8,932,034.87 应收票据 481,900.00 481,900.00 应收账款 21,411,473.42 21,411,473.42 预付款项 4,161,166.43 4,161,166.43 其他应收款 166,720.00 166,720.00 其他流动资产 17,5
235、00,487.35 17,500,487.35 金融负债 应付账款 10,377,949.69 10,377,949.69 预收款项 7,399,697.15 7,399,697.15 应付职工薪酬 1,948,674.92 1,948,674.92 应交税费 2,013,036.78 2,013,036.78 其他应付款 565,260.16 565,260.16 一年内到期的非流动负债 3,649,582.40 3,649,582.40 长期应付款 1,745,283.02 7,216,981.13 2,783,018.84 11,745,282.99 十、 或有事项 未决诉讼： 2017
236、 年 9 月，山东省台儿庄古城旅游集团有限公司起诉公司未按合同约定在徐州、邳州等 18 个城市发布公交候车亭广告，本公司委托律师接受委托后于 2017 年 10 月 24日提出反诉，要求给付广告费，于 2018 年 3 月 13 日双方达成调解协议，双方就实际发布的广告费以山东省台儿庄古城旅游集团有限公司于 2018 年 5 月 1 日前给付人民币 160万元调解结案。根据该案进展情况及代理律师意见，公司认为，该案收回欠款的可能性较大。2017 年 12 月 31 日，账面应收款余额已按账龄组合计提坏账准备 80,000.00 元。 十一、 承诺事项 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：20
237、18-001 91 本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 2017年12月31日 不可撤销经营租赁的付款额： 资产负债表日后第一年 3,649,582.40 资产负债表日后第二年 1,745,283.02 资产负债表日后第三年 1,745,283.02 以后年度 8,254,716.95 合计 15,394,865.39 十二、 资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 无。 2. 利润分配事项 项目 内容 拟分配的利润或股利 公 司 第 一 届 董 事 会 第 九 次 会 议 审 议 通 过 2017 年度 利 润 分 配 方 案 ， 拟 以 2017 年 12 月 31
238、 日 总 股本 15,000,000 股 为 基 数 ， 发 放 现 金 股 利 10,050,000.00元，每 10 股 派 发 现 金 股 利 6.70 元 （ 含 税 ） 。 经审议批准宣告发放的利润或股利 10,050,000.00 元（每 10 股派发现金股利 6.70 元） 3. 其他资产负债日后事项说明 无。 十三、 其他重要事项 报告期内，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款按种类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 92 金
239、额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 21,380,486.75 100.00 1,701,350.69 7.96 账龄组合 21,380,486.75 100.00 1,701,350.69 7.96 组合小计 21,380,486.75 100.00 1,701,350.69 7.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 21,380,486.75 100.00 1,701,350.69 7.96 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金
240、额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 账龄组合 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 组合小计 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 8.53 （2）按照账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账
241、准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 19,849,497.75 92.84 992,474.89 5.00 17,209,123.33 92.97 860,456.17 5.00 1-2 年 937,329.00 4.38 187,465.80 20.00 186,676.00 1.01 37,335.20 20.00 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 93 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 2-3 年 144,500.00 0.6
242、8 72,250.00 50.00 867,079.00 4.68 433,539.50 50.00 3 年以上 449,160.00 2.10 449,160.00 100.00 247,280.00 1.34 247,280.00 100.00 合计 21,380,486.75 100.00 1,701,350.69 18,510,158.33 100.00 1,578,610.87 （3）本公司报告期内不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况；也不存在通过重组等其他方式收回的应收款项。本期计提坏账准备金额 122,7
243、39.82 元，本期无转回、转销的坏账准备。 （4） 本公司报告期内不存在实际核销应收账款的情况。 （5）本公司 2017 年 12 月 31 日应收账款中，不存在应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股权的股东款项。 （6）2017 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与公司 关系 金额 坏账准备 金额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 款项 性质 北京益宏传媒广告有限公司 非关联方 6,073,780.38 303,689.02 1 年以内 28.41 广告款 上海腾新广告有限公司 非关联方 3,877,698.35 193,884.92 1 年以内 18.1
244、4 广告款 北京博视得广告有限公司 非关联方 1,674,803.54 83,740.18 1 年以内 7.83 广告款 山东省台儿庄古城旅游集团有限公司 非关联方 1,600,000.00 80,000.00 1 年以内 7.48 广告款 苏酒集团贸易股份有限公司 非关联方 1,412,947.94 174,123.40 1年以内、1-2 年 6.61 广告款 合计 14,639,230.21 835,437.52 68.47 2. 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 9
245、4 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 157,220.00 94.30 29,944.00 19.05 其中：账龄组合 157,220.00 94.30 29,944.00 19.05 组合小计 157,220.00 94.30 29,944.00 19.05 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 9,500.00 5.70 9,500.00 100.00 合计 166,720.00 100.00 39,444.00 23.66 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%
246、) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,027,833.41 99.08 126,991.67 12.36 其中：账龄组合 1,027,833.41 99.08 126,991.67 12.36 组合小计 1,027,833.41 99.08 126,991.67 12.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 9,500.00 0.92 9,500.00 100.00 合计 1,037,333.41 100.00 136,491.67 13.16 （2）按照账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2017 年 12
247、 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1 年以内 10,000.00 6.36 500.00 5.00 879,833.41 85.60 43,991.67 5.00 1-2 年 147,220.00 93.64 29,444.00 20.00 20.00 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 95 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 2-3 年 50.00 130,0
248、00.00 12.65 65,000.00 50.00 3 年以上 0.00 100.00 18,000.00 1.75 18,000.00 100.00 合计 157,220.00 100.00 29,944.00 1,027,833.41 100.00 126,991.67 （3）本公司报告期内不存在前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况；也不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。本期转回坏账准备金额 97,047.67 元，本期无转销的坏账准备。 （4）本公司报告期内不存在实际核销其他应收款的情况。 （5）本公司 2
249、017 年 12 月 31 日其他应收款中，不存在应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股权的股东款项。 （6）2017 年 12 月 31 日其他应收款余额主要明细单位情况 单位名称 与本公司 关系 款项内容 或性质 金额 坏账准备金额 账龄 占其他应收款总额比例（%） 南京新城科技园建设发展有限责任公司 非关联方 房租押金 147,070.00 29,414.00 1-2 年 88.21 江宁区旅游局 非关联方 投标保证金 10,000.00 500.00 1 年以内 6.00 合计 157,070.00 29,914.00 94.21 （7）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2
250、017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 保证金及押金 157,220.00 1,010,770.00 往来款及其他 9,500.00 26,563.41 合计 166,720.00 1,037,333.41 3. 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 96 账面 余额 减值 准备 账面 价值 账面 余额 减值 准备 账面 价值 对子公司投资 1,490,000.00 1,490,000.00 640,000.00 640,000.00 合计
251、 1,490,000.00 1,490,000.00 640,000.00 640,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 2016 年 12 月31 日 本期 增加 本期 减少 2017 年 12 月31 日 江苏广联通网络科技有限公司 580,000.00 850,000.00 1,430,000.00 南京国广联户外传媒有限公司 50,000.00 50,000.00 南京广联通网络工程有限公司 10,000.00 10,000.00 合计 640,000.00 850,000.00 1,490,000.00 4. 营业收入、营业成本 （1）营业收入成本明细 项目 2017 年度
252、2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 91,549,495.35 71,727,323.14 119,753,145.96 88,894,853.13 其他业务 4,239.80 2,240.57 合计 91,553,735.15 71,729,563.71 119,753,145.96 88,894,853.13 （2）主营业务按媒介形式分类 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 公车 57,674,750.85 45,680,109.32 96,848,561.56 71,687,978.17 候车亭 24,405,589.66 18,806,431.6
253、4 16,819,887.11 13,014,107.64 大牌 4,676,631.32 3,351,344.04 3,561,578.42 2,633,156.81 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 97 项目 2017 年度 2016 年度 其他 4,792,523.52 3,889,438.14 2,523,118.87 1,559,610.51 合计 91,549,495.35 71,727,323.14 119,753,145.96 88,894,853.13 （3）2017 年度前五名客户的营业收入如下： 客 户 金额 占营业收入总额的比例（%） 北京博视得
254、广告有限公司 13,058,945.64 14.26 北京益宏传媒广告有限公司 7,157,321.73 7.82 山东省台儿庄古城旅游集团有限公司 6,479,695.26 7.08 善林（上海）金融信息服务有限公司 4,575,916.98 5.00 江苏太古可口可乐饮料有限公司 4,474,951.18 4.89 合 计 35,746,830.79 39.05 十五、 财务报表补充资料 1、非经常性损益表 按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（2008）的要求，本公司非经常性损益如下： 项目 2017 年度 2016 年度 非流动资产处置损益 4,214.
255、08 计入当期损益的政府补助 3,752,907.44 1,282,900.00 委托他人投资或管理资产的损益 236,365.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,549,754.35 57,902.61 小计 5,543,241.21 1,340,802.61 所得税影响额 1,386,483.31 335,461.09 合计 4,156,757.90 1,005,341.52 2、 净资产收益率及每股收益 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 98 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（201
256、0 年修订）的规定，本公司加权平均净资产收益率如下： 报告期利润 报告期 加权平均净资产收益率 每股收益 归属于母公司股东的净利润 2017 年度 26.73% 0.6762 2016 年度 48.22% 0.9353 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 2017 年度 15.78% 0.3991 2016 年度 44.77% 0.8683 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2018 年 4 月 10 日经本公司第一届第九次董事会批准报出。 南京国广联传媒股份有限公司 二一八年四月十日 南京国广联传媒股份有限公司 公告编号：2018-001 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
