838381_2016_德孚转向_2016年年度报告_2018-04-19.txt

1、 德 孚 转 向 NEEQ:838381 安徽德孚转向系统股份有限公司 Anhui Defu Steering System Inc. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 （一）2016 年 8 月 2 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票简称：德孚转向，股票代码：838381。并于 12 月 20 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为做市转让。 （二）2016 年 12 月 2 日，公司完成 2016年第一次定向发行股票，此次发行人民币普通股 500 万股，发行价格为人民币每股 7.5 元，共募集资金 3750 万元。相关资料已披露于全国中小企业股份转让系统指定信息

2、披露平台。 （三）2016 年 10 月 26 日，公司一项发明专利“一种电控液压助力转向控制方法”，获得国家知识产权局授权。 （四）2016 年度，公司研发的新产品电动助力转向系统已研发成功，并且与日本主机厂商达成合作意向。公司获得南京金龙客车制造有限公司授予的 2016 年度“优秀供应商”及“最佳合作伙伴”荣誉称号。 公告编号：2018-015 1 目录 第一节声明与提示. 3 第二节公司概况 . 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析 . 10 第五节重要事项 . 19 第六节股本变动及股东情况 . 23 第七节融资及分配情况 . 25 第八节董事、监事、高级管

3、理人员及员工情况 . 27 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 36 公告编号：2018-015 2 释义 释义项目 释义 德孚转向、公司、本公司 指 安徽德孚转向系统股份有限公司 德孚汽车 指 芜湖德孚汽车科技有限公司 ARJ 公司、ARJ 株式会社 指 ARJ 股份有限公司 股东大会 指 安徽德孚转向系统股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽德孚转向系统股份有限公司董事会 监事会 指 安徽德孚转向系统股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章

4、程 指 安徽德孚转向系统股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-015 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

5、 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-015 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度较高的风险 公司 2016年度前五大客户合计销售额占当期主营业务收入比例合计为 65.20%,本

6、公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高,主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念,在发展过程中,不断根据客户需求研发新产品,增加供应产品的种类和数量,与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下,形成了目前客户集中度较高,客户数量相对较少的局面。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影响。 应收账款坏账风险 截至报告期末,公司应收账款账面价值为 63,327,575.98 元,占资产总额的比例为 36.79%,占同期营业收入的比重为64.83%,虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对金额较大,且占总资产、营业收入

7、比重较大。如果应收账款不能按期收回或发生坏账,将对公司经营业绩和生产经营产生不利影响。 汇率波动风险 近几年,人民币对美元汇率呈现大幅震荡,并随着美国经济的稳定和加息政策,市场上存在着人民币贬值预期,汇率波动可能进一步增加。报告期内出口产品销售收入占公司主营业务收入的64.38%,尽管公司未来对出口业务的依赖会逐渐下降,但出口业务未来对销售收入的比重仍然重大,人民币走势对公司的收入和利润将产生重要影响。 受行业政策影响的风险 近几年国家针对汽车零部件行业的发展出台了多项支持政策,2014 年底国家及各地区对于新能源汽车的补贴细则也陆续出台,新能源汽车产量快速上升,如果国家不再出台相关政策或者减

8、少对新能源汽车的支持力度,新能源汽车产量将受到影响,从而影响公司经营业绩。2016 年初国家对新能源汽车厂商核查“骗补”事宜,从而影响我司报告期新能源汽车转向泵产品的销量。 技术创新风险 汽车转向系统生产厂商一般采取与整车厂商合作开发的模式,整车厂商对汽车转向系统生产厂商的开发能力要求较高,如果公司不能持续开发出新技术、新产品来满足整车厂商不断升级的需求,则公司的市场拓展和盈利能力将会受到不利影响。 产品质量风险 汽车转向泵是汽车的关键部件,涉及整车的操纵性、稳定性和安全性,其质量直接关系到车辆的整体性能。如果产品出现质量问题,公司需负责返修或更换问题产品,所产生的相关费用由公司承担。如果因公

9、司产品存在环保、安全等方面的缺陷造成整车召回事件,除承担一定的召回费用外,还将对公司品牌、声誉、市场拓展及经营业绩等产生不利影响。公司存在因产品质量问题导致的风险。 原材料价格波动风险 公司采购的原材料主要包括:(1)原材料:泵体、泵盖、铁铝配件、皮带轮、定子、转子、叶片、控制器、电机等;(2)普通消耗型材料:油品清洗剂、润滑液、包装材料等。各期的原材料成本占主营业务成本的比重均在 60%以上,比重较高。 公告编号：2018-015 5 原材料价格的短期波动会对公司产品的生产成本、销售价格(客户的预期)、毛利率造成影响,使公司经营业绩产生波动,导致业绩不稳定风险。 实际控制人控制不当风险 公司

10、股东刘世斌先生直接持有公司 77.14%的股份,为公司的实际控制人,同时刘世斌还担任公司的董事长、总经理、法定代表人,能够对公司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当行为,将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、人事、财务等施加重大不利影响,从而给公司的正常经营带来重大风险或侵害中小股东利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2018-015 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽德孚转向系统股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Defu Steering System Inc. 证券简称 德孚转向 证券代码 838381 法

11、定代表人 刘世斌 注册地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区纬四路东 88 号 02 幢 办公地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区纬四路东 88 号 02 幢 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘洛、李松清 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邱玲莉 电话 0553-2591886 传真 0553-2591886 电子邮箱 lily-1219 公司网址 联系地址及邮政编码 安

12、徽省芜湖市芜湖县新芜经济开发区纬四路东 88 号 241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车转向助力产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 35,000,000 做市商数量 6 控股股东 刘世斌 实际控制人 刘世斌 四、注册情况 公告编号：2018-015 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91340221798

13、104043G 否 税务登记证号码 91340221798104043G 否 组织机构代码 91340221798104043G 否 公告编号：2018-015 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 97,688,177.85 83,901,667.51 16.43% 毛利率 36.53% 38.43% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,134,750.91 17,049,869.49 0.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,766,381.91 16,389,207.96 8.40% 加权平均净资产收益率（

14、依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 35.98% 105.92% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.30% 101.81% - 基本每股收益 0.56 0.92 -39.13% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 172,122,178.80 106,593,568.50 61.48% 负债总计 78,189,313.42 70,504,282.77 10.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 93,439,057.25 36,089,285.73 158.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.67 1.20

15、 121.92% 资产负债率（母公司） 45.46% 66.15% - 资产负债率（合并） 45.43% 66.14% - 流动比率 1.77 1.09 - 利息保障倍数 12.50 10.87 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,345,809.68 -743,494.10 - 应收账款周转率 1.79 2.53 - 存货周转率 2.32 3.94 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 61.48% 30.09% - 营业收入增长率 16.43% 27.35% - 净利润增长率 0.21% 962.63% - 五、股本情况

16、 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,000 30,000,000 16.67% 公告编号：2018-015 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,433.79 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,763,471.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 169,365.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,674,902.42 非经常性损益合计 -743,0

17、95.29 所得税影响数 -111,464.29 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -631,631.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-015 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于汽车零部件及配件制造行业，是一家研发、生产和销售汽车助力转向系统的国家高新技术企业。公司目前产品主要包括各种与汽车助力转向系统配套的机械液压助力转向泵和电动液压助力转向泵。经过多年的积累和投入，公司形成具备年产 40 万套液压助力转向泵和 3 万套电动液压助力转向泵的生产能力。公司不断丰富产品种类，提高产品质量，公

18、司有着丰富的技术储备和技术开发能力，已取得23 项实用新型专利，2 项外观设计专利，已授权的发明专利 1 项。公司产品面向国内外整车厂商和售后市场，根据客户需求通过定制化研发、生产和销售的模式提供优质产品，并经过多年的积累形成了一大批优质客户，如：国际市场的 Sazehaye Hydraulic Eng Services CO.(伊朗)、C.F.SRL（意大利）、DORUK INDUSTRY CO., LIMITED（土耳其）以及国内的南京金龙、昆山海格等公司。 公司根据现有订单及预计的市场需求安排生产及采购，销售部门采取直销的销售模式，取得业务订单。公司通过销售汽车助力转向产品获得收入、现金

19、流，并实现公司收益。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司主营业务为汽车转向助力产品的研发、生产和销售。本年度在做好业务市场拓展的同时，公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险控防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系。在公司全体员工的齐心努力下

20、，圆满完成了 2016 年度公司的经营目标。 一、报告期内公司财务业绩情况 1、公司财务状况 截止报告期末，公司资产总额为 172,122,178.80 元，同比增长 61.48%，负债总额为 78,189,313.42元，同比增长 10.90%，资产负债率为 45.43%，较上年期末有所下降，归属于挂牌公司股东净资产为93,439,057.25 元，较上年期末增长 158.91%。报告期公司二代产品机械液压助力转向泵销量较上年有所增长，且公司进行了一次定向发行股票融资。资产负债率同比减少，净资产同比增长，公司财务状况得到优化。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 97,688,17

21、7.85 元，同比增长 16.43%；实现净利润 17,085,857.01 元，同比略有增长。报告期内公司经营成果同比提高的主要原因是，公司不断开拓新的市场，二代产品机械液压助力转向泵的订单不断增加。 公告编号：2018-015 11 3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 5,345,809.68 元，上年同期为-743,494.10 元。主要是2016 年营业收入同比有所增加，客户回款有所改善； 2015 年公司发生了较频繁的大股东资金拆入，2016年公司治理结构逐渐完善，减少了这部分的资金流入，导致收到其他与经营活动有关的现金同比大幅减少。 二、报告期内公司业务情况

22、报告期内，公司不仅与老客户保持友好的合作关系，并且不断地积极开拓市场，增加新的客户，二代产品机械液压泵销量有大幅增长。公司根据市场需求加快开发新产品，目前公司已研发出适用于新能源中客和大客的电动液压转向泵，并已实现小批量供货。因此未来电液泵的销量还将会有较大的提高。 公司研发的电动助力转向系统 EPS 已经研发成功，并与日本主机厂商达成合作意向。公司生产的电动助转向系统引进日本技术，具有节能、环保的优点，安全可靠性更高，未来将满足新能源汽车、自动泊车、无人驾驶技术。 公司以增资的方式控股日本悬挂与转向系统研发机构 ARJ 株式会社，进一步提升公司的产品研发能力，扩大公司产品在国外市场的份额。此

23、事项已经第一届董事会第五次会议表决同意。日本 ARJ 株式会社于 2016 年 7 月 27 日完成变更登记。 报告期内，公司完成了一次定向发行股票，募集资金总额为 3750 万元，新增股份 500 万股。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 97,688,177.85 16.43% - 83,901,667.51 27.36% - 营业成本 62,007,520.54 20.03% 63.47% 51,659,590.99 0.19% 61.57% 毛利率 36.53% - - 38.

24、43% - - 管理费用 15,153,564.69 89.31% 15.51% 8,004,237.55 19.19% 9.54% 销售费用 2,381,970.86 48.07% 2.44% 1,608,653.51 -13.99% 1.92% 财务费用 883,550.67 -64.17% 0.90% 2,465,795.87 -48.38% 2.94% 营业利润 16,054,883.51 -16.43% 16.43% 19,211,184.66 4,928.94% 22.90% 营业外收入 3,948,252.77 305.39% 4.04% 973,948.61 -10.29% 1

25、.16% 营业外支出 16,850.16 -91.43% 0.02% 196,699.75 - 0.23% 净利润 17,085,857.01 0.21% 17.49% 17,049,869.49 962.63% 20.32% 项目重大变动原因： 1、管理费用本年度较上年度增加了 89.31%，主要是由于职工薪酬、发行股票融资费用以及股份支付费用的增加。公司为了促进员工的工作效率及工作积极性，2016 年公司员工整体上涨工资，报告期内公司进行了一次定向发行股票，产生了必要的融资费用及招待费用，2016 年 12 月 26 日，公司通过持股平台芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）以低于市场公允价

26、格授予员工股份。 2、销售费用本年度较上年度增加了 48.07%，主要是由于职工薪酬上涨，销售人员工资也有所提高，公司报告期产品销量增加，相应的产品装卸运输费以及维修费也有所提高。 3、财务费用本年底较上年度减少了 64.17%，主要是由于汇率变动，导致报告期内汇兑损失减少，以及公司融资租赁业务到期后已取消，相应的融资租赁费用减少。 4、营业外收入本年度较上年度增加了 305.39%，主要是由于报告期收到新三板挂牌挂牌奖励款 200万元，收到 2016 年安徽省企业发展专项资金 50 万元。 5、营业外支出本年度较上年度减少了 91.43%，主要是由于报告期内减少固定资产处置损失。 6、净利润

27、本年度较上年度增加了 39.23%，主要是由于报告期公司营业收入较上年度增长 23.79%， 公告编号：2018-015 12 以及营业外收入较上年度增加了 305.39%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 96,694,356.51 62,007,520.54 83,673,886.75 51,659,590.99 其他业务收入 993,821.34 - 227,780.76 - 合计 97,688,177.85 62,007,520.54 83,901,667.51 51,659,590.99 按产品或区域分类分析： 单

28、位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 机械液压泵 48,357,422.04 50.01% 38,481,735.82 45.99% 电动液压泵 15,565,443.59 16.10% 31,954,731.71 38.19% 配件 32,771,490.88 33.89% 13,237,419.22 15.82% 合计 96,694,356.51 100.00% 83,673,886.75 100.00% 收入构成变动的原因： 1、报告期，公司产品电动液压泵实现收入 17,481,686.10 元，较上年度减少 16,389,288.12 元，同比

29、减少 51.29%，主要是因为受到国家对新能源汽车厂商查“骗补”政策的影响，导致电动液压泵销量较上年有所下降。 2、报告期，公司配件收入为 32,771,490.88 元，较上年度增加 19,534,071.66 元，同比增加 147.57%。公司配件是机械液压泵产品未组装的散件，报告期内公司机械液压泵产品销量大幅增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,345,809.68 -743,494.10 投资活动产生的现金流量净额 -3,854,369.91 638,105.19 筹资活动产生的现金流量净额 31,905,935.36 1,50

30、8,042.41 现金流量分析： 1、本年度经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要是 2016 年营业收入同比有所增加，客户回款有所改善；2016 年公司给员工整体上涨工资，导致支付的员工薪酬同比增加；2015 年公司发生了较频繁的大股东资金拆入，2016 年公司治理结构逐渐完善，减少了这部分的资金流入，导致收到其他与经营活动有关的现金同比大幅减少。 2、投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是由于 2016 年公司三代产品电动液压助力转向泵生产线的改造和四代产品电动助力转向系统生产线的建设，购建固定资产；以及公司购买 ERP 系统所导致的。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是

31、由于 2016 年公司进行了一次定向发行股票融资，募集资金总额为 3750 万元。2016 年公司未发生应付票据，支付的银行保证金减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 SAZEHAYE HYDRAULIC ENG SERVICE CO.(海伊利克) 32,261,715.21 33.36% 否 2 BASA PARS SANAT(BPS)(巴斯标准汽车栖息地) 11,072,503.91 11.45% 否 3 南京金龙客车制造有限公司 8,285,403.55 8.57% 否 4 LENCO(RE-GO AUTO PARTS LTD

32、)(雷戈汽车) 6,906,885.83 7.14% 否 5 JESSE LAI INCORPORATION 4,522,181.63 4.68% 否 公告编号：2018-015 13 合计 63,048,690.13 65.20% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 山西瑞安森科技有限公司 6,332,500.00 9.40% 否 2 玉环县大宏汽车转向泵零部件有限公司 5,384,978.19 8.00% 否 3 烟台东一粉末冶金制造有限公司 5,277,072.05 7.84% 否 4 浙江西南工具有限公司 4,686,59

33、8.71 6.96% 否 5 安徽东立汽车部件有限公司 4,485,179.05 6.66% 否 合计 26,166,328.00 38.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,167,839.44 4,229,302.45 研发投入占营业收入的比例 4.01% 5.04% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 26 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年，公司研发投入金额 4,167,839.44 元，研发人员共 38 人，目前公司产品电动液压助力转泵适用于新能源中客和大客产品已研发成功，并已小批量生产；电动助力

34、转向系统也已研发成功，并与日本主机厂商达成合作意向。公司始终坚持自主开发，引进先进技术人才，不断加强技术研发，开发新产品，持续提高公司的市场竞争力。 公司将在现有的技术积累上，以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，系统规划研发项目，为公司扩大现有业务，布局未来市场提供持续、有力的支撑。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 36,529,573.60 593.81% 21.22% 5,265,077.46 -55.91% 4.94% 15.28% 应收账款 63,327,575.

35、98 38.70% 36.79% 45,657,185.37 119.64% 42.83% -6.04% 存货 33,530,649.61 68.82% 19.48% 19,861,685.31 213.21% 18.63% -0.85% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 27,604,207.15 -7.43% 16.04% 29,820,013.44 -7.67% 27.98% -11.94% 在建工程 1,966,866.52 - 1.14% - - - 1.14% 短期借款 44,400,000.00 47.21% 25.80% 30,160,000.00 1.89%

36、 28.29% -2.50% 长期借款 - - - 1,000,000.00 0.00% 0.94% -0.94% 资产总计 172,122,178.80 61.48% - 106,593,568.50 30.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2018-015 14 1、货币资金较上年同期增长 593.81%，主要是由于公司销售收入增加，回款增加；进行了一次定向发行股票，共募集资金 3750 万元。 2、应收账款较上年同期增长 38.70%，主要是由于公司营业收入大幅增长所致。 3、存货较上年同期增长 68.82%，主要是由于 2016 年国家对新能源汽车厂商查“骗补”影响

37、，部分新能源客户发货中止，然而公司对新能源汽车市场仍保持乐观，并且为了保持与客户长期友好合作的愿景，仍正常备货。另外，由于国外客户发货时间较长，公司年末为国外客户备库存。 4、短期借款较上年同期增长 47.21%，主要是由于公司营业收入大幅增长，需要更多的运营资金，公司本着多渠道融资策略，向银行申请的短期借款。 2015 年和 2016 年公司资产负债率分别为 66.14%和 45.43%，资产负债率同比下降，公司长期偿债能力提高。2015 年和 2016 年公司流动比率分别为 1.09 和 1.77，公司流动资产主要为货币资金、应收账款和存货，其中应收账款账龄均在 2 年以内，且大部分在 1

38、 年以内，账龄结构基本合理，回收情况良好，应收账款余额较大的客户与公司有长期业务往来，商业信誉良好。 综上，公司流动资产流动性较强，可在日常生产经营中正常收回或变现，公司短期偿债能力较强。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司芜湖德孚汽车科技有限公司，经营范围为汽车配件、机械设备及配件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，报告期实现营业收入 0 元，净利润为-1,551.12 元 2、2016 年 6 月 22 日，公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过了关于在日本进行境外外投资控股子公司的议案，以增资的方式投资 ARJ 株式会社，以美元 35.685

39、 万元（按照购买日的即期汇率折合成人民币 2,385,684.99 元）购买 ARJ 公司 234 万股，取得 ARJ 公司 70%的股权，ARJ 公司于 2016 年 7月 27 日完成工商变更。 ARJ 公司经营范围为汽车关健零部件、新能源汽车零部件研发设计及汽车零部件销售，报告期营业收入为 634,362.55 元，净利润为-162,979.66 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 (1)宏观经济环境 近几年来中国工业经济保持了平稳较快发展，成为国民经济稳步回升的主要推动力量，在结构调整和优化方面也迈出了令人欣喜的步伐，为工业经济的可挂牌发展奠定了重要基础，为

40、中国在世界经济中地位的不断前移起到了巨大推动作用。我国的经济周期波动在趋势走向上和我国的汽车产业周期波动差不多相同，但汽车产业周期波动产生的幅度远远超过了经济周期波动幅度。 （2）公司所处行业发展趋势 汽车零部件行业是整车制造的配套行业，是汽车产业的基础。随着全球汽车产业的发展，全球汽车零部件产业也迅速发展壮大。我国的整车制造行业处于产业成长期，汽车的人均保有量依旧很低，正处于以汽车消费为代表的消费升级阶段，国内汽车需求仍保持持续增长，市场容量较大。 汽车零部件工业的上游包括钢铁、塑料、橡胶等生产原材料，下游主要针对主机厂配套市场和售后服务市场。汽车零部件行业上下游关联产业较多，特别是上游，因

41、此汽车零部件产业在我国国民经济中占有重要的战略地位。 随着我国居民生活条件提高，消费比重更偏向于生活质量的改善，消费意识发生改变，汽车已经成为了一种生活趋势，是一种必不可少的交通工具。据中国汽车工业协会统计，2016 年 111 月，乘用车产销分别完成 2174.3 万辆和 2167.8 万辆，比上年同期均增长 15.6%；商用车产销分别完成 328.4 万辆和 公告编号：2018-015 15 327.0 万辆，与上年同期相比产销分别增长了 6.3%和 5.3%，增幅进一步提高。 据中国汽车工业协会统计，2016 年，新能源汽车产销 51.7 万辆和 50.7 万辆，同比增长 51.7%和

42、53%。其中纯电动汽车产销 41.7 万辆和 40.9 万辆，同比增长 63.9%和 65.1%；插电式混合动力汽车产销 9.9 万辆和 9.8 万辆，同比增长 15.2%和 17.1%。 全球汽车零部件市场规模巨大，增长稳定，近十年基本保持稳定增长。目前及在可以预见的未来一段时期内，亚洲市场是各大汽车零部件跨国公司转移的重点，中国更是其业务拓展的重中之重。 电动助力转向系统 EPS 是汽车转向系统的主要发展方向，由于全球执行更加严格的汽车排放法规，大力发展低碳经济，汽车节能技术将会加快发展，EPS 在未来几年仍处于较好的发展期。 电动液压助力转向泵 EHPS 目前在国际上主要用于中高档乘用车

43、和要求转向助力较大的混合动力车及新能源汽车，目前国家对发展新能源汽车高度重视，2014 年出台了一系列的促进新能源汽车发展的政策措施，由于政策的延续性，会继续对新能源汽车市场产生影响。 近年来，我国汽车零部件企业面对激烈的市场竞争，加快产业整合，扩大企业规模，提升制造水平，在细分市场具有国际竞争力的企业不断出现。随着我国汽车零部件企业规模化、专业化的较快发展，汽车零部件产业的竞争力得到提高。 （四）竞争优势分析 （1）研发优势 公司拥有一支高素质、经验丰富的研发团队，核心团队成员有 10 年以上的本行业从业经验，具备液压助力转向泵、电动液压助力转向泵及 EPS 研发经验。为了满足国外客户的不同

44、需求，公司设立专门研发团队及试制生产线，根据客户提供最新车型的样件，公司将组织研发团队进行研制和测试工作，以提高公司的研发能力和产品品种。通过该种研发模式，公司积累了大量的研发经验和技术积累。在政府的大力支持下，公司通过自主创新，在国内率先研制出具备自主知识产权的新能源客车转向系统的核心部件，并完成了多项应用创新技术专利。同时，公司引入日本先进技术，开展第四代产品的研发与生产工作。以生产未来满足新能源汽车、自动泊车、无人驾驶技术需求的电动助力转向系统。 公司研发中心拥有完善的开发软件与硬件，并配备功能齐全的转向系统试验中心。公司与浙江大学、安徽师范大学、太原电子研究所等研究院校展开深入项目合作

45、并建立产、学、研基地和新产品开发研究实验室。同时研发中心也建立了一套完整的开发体系，经过不断验证与完善，能够在快速、保证质量的前提下满足国内外中高端用户的需求。 （2）产品优势 公司自成立以来，一直致力于汽车转向泵的研发、生产和销售业务，通过多年的技术积累，公司已经发展成为国内少数能够同时具备量产第二代 HPS 和第三代 EHPS 转向泵的高新技术企业之一。其中，公司能够生产适用于 900 多款车型的 HPS 转向系统产品。涵盖了包括奔驰、宝马、大众、奥迪、通用、路虎等大部分车型；品质和生产能力在国内同行业具备一定的竞争优势，并与海外起亚、海外标致、奇瑞、南汽等企业进行整车配套。公司自主研发的

46、 EHPS 转向泵是内资企业中首家实现量产的第三代转向泵，并成为南京金龙、昆山海格等汽车主机厂的优质供应商。 （3）质量优势 公司注重产品质量，追求产品质量的提升。2011 年 1 月公司通过了德国莱茵 ISO/TS16949:2009 质量管理体系认证，建立了完善的质量管理体系和严格的过程控制体系。公司产品性能卓越，利用重庆汽车研究所定制的性能测试设备与噪音测试设备对液压助力转向泵进行百分之百的功能检测，并专注于客户质量反馈的持续改善；公司通过定制的疲劳试验台，模拟汽车行驶工况对产品进行高于质保期要求的疲劳试验，只有通过试验的产品才允许提供给客户并批量生产，以保证产品的使用寿命；公司研发的液

47、压助力转向泵、电动液压助力转向泵陆续通过了国家汽车零部件产品质量监督检验中心（长春）、（重庆）、（芜湖）三家权威机构的检测并合格。 （4）客户资源优势 公告编号：2018-015 16 公司销售业务面向国内外的主机厂和售后市场。多年来，公司通过不断的市场开发，逐步与客户建立起长期稳定的战略合作关系，积累了大量优质客户资源。其中，整车厂包括：海外起亚、海外标致、奇瑞、南汽、南京金龙、昆山海格等；国内售后有：上汽集团、北汽集团等；国外售后有：(JW)HYDRAULIC ENGINEERING SERVICE CO. (伊朗) 、CF（意大利）、BSG（土耳其）、Luis（KO-CSI 2 KFT）

48、匈牙利 AMK（英国）、（JW）INTERNACIONAL DE AUTOPARTES DE MEXI(墨西哥)、ATSCO 美国、ARTUR（波兰）、ROB（荷兰）。 （5）团队优势 公司拥有一支稳定且经验丰富的管理、技术及营销团队。公司现有团队骨干人员平均拥有 10 年以上的本行业从业经验，且多年服务于公司，形成了稳定、高效且团结的工作氛围。此外，公司亦非常注重各类人才的选拔、培养和任用，注重维持团队合理的年龄梯度。为提高团队专业技术水平，公司从日本聘任EPS 方面的专家参与公司的研究开发工作。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立

49、自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司本年度继续加强产品研发，使公司在行业中保持自身的竞争优势。 公司持续经营能力较强，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司始终遵循以人为本的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 报告期内，公司向芜湖县慈善协会捐款 100

50、00 元，并参与芜湖县总工会举办的“献爱心送温暖”活动捐款 5000 元。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2018-015 17 1、实际控制人控制不当风险 公司股东刘世斌先生直接持有公司 77.14%的股份，为公司的实际控制人，同时刘世斌还担任公司的董事长、总经理、法定代表人，能够对公司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当行为，将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、

51、人事、财务等施加重大不利影响，从而给公司的正常经营带来重大风险或侵害中小股东利益。 应对措施：针对此风险公司加强法人治理结构，严格执行公司三会制度及内部控制制度。 2、原材料价格波动风险 公司采购的原材料主要包括：（1）原材料：泵体、泵盖、铁铝配件、皮带轮、定子、转子、叶片、控制器、电机等；（2）普通消耗型材料：油品清洗剂、润滑液、包装材料等。各期的原材料成本占主营业务成本的比重均在 60%以上，比重较高。原材料价格的短期波动会对公司产品的生产成本、销售价格（客户的预期）、毛利率造成影响，使公司经营业绩产生波动，导致业绩不稳定风险。 应对措施：时刻关注并及时了解行情信息，加强采购管理制度。 3

52、、客户集中度较高的风险 公司 2016 年度前五大客户合计销售额占当期主营业务收入比例合计为 65.20%,本公司对前五大客户的销售金额占当期主营业务收入的比例较高,主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念,在发展过程中,不断根据客户需求研发新产品,增加供应产品的种类和数量,与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下,形成了目前客户集中度较高,客户数量相对较少的局面。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影响。 应对措施：公司在保持与老客户友好合作的同时，积极开拓新的客户源，进一步拓宽市场。研发新产品，优化公司产品结构。 4、应收

53、账款坏账风险 截至报告期末,公司应收账款账面价值为 63,327,575.98 元,占资产总额的比例为 36.79%,占同期营业收入的比重为 64.83%,虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对金额较大,且占总资产、营业收入比重较大。如果应收账款不能按期收回或发生坏账,将对公司经营业绩和生产经营产生不利影响。 应对措施：对于长期合作客户，公司根据其财务状况、销售规模、历史回款情况等，及时调整信用级别、信用期限及额度，以确保应收账款的及时回收，而且公司本着谨慎性原则对应收账款计提了坏账准备。 5、汇率波动风险 近几年,人民币对美元汇率呈现大幅震荡,并随着美国经济的稳定和加息政策,市场上存

54、在着人民币贬值预期,汇率波动可能进一步增加。报告期内出口产品销售收入占公司主营业务收入的 64.38%,尽管公司未来对出口业务的依赖会逐渐下降,但出口业务未来对销售收入的比重仍然重大,人民币走势对公司的收入和利润将产生重要影响。 应对措施：公司将积极扩展国内业务，加大国内业务销售收入的比重，优化产品结构，适当调整结算货币，最大化地规避汇率风险。 6、受行业政策影响的风险 近几年国家针对汽车零部件行业的发展出台了多项支持政策,2014 年底国家及各地区对于新能源汽车的补贴细则也陆续出台,新能源汽车产量快速上升,如果国家不再出台相关政策或者减少对新能源汽车的支持力度,新能源汽车产量将受到影响,从而

55、影响公司经营业绩。2016 年初国家对新能源汽车厂商核查“骗补”事宜,从而影响我司报告期新能源汽车转向泵产品的销量。 应对措施：时刻关注国家发布的行业政策，抓住机遇，调整公司产业布局、产品结构，积极应对行业政策变化引起的风险。 7、技术和人力资源风险 面对日益激烈的市场竞争，产品的创新和产业升级的关键在于先进的技术和高端的人才，经过数年的发展和积累，公司已形成了较强的自主创新和研发能力，并拥有多项自主知识产权，而研发设计、经营 公告编号：2018-015 18 管理工作不可避免地依赖专业人才，如果技术外泄、人员流失，对公司的经营和发展都会产生不利影响。 应对措施：针对以上风险，公司不断完善内部

56、治理，技术研发和管理流程，为专业技术及核心员工制定了较为合理的薪酬制度和考核制度，防止员工流失；通过设立员工持股平台，使核心员工间接持有公司股份，分享公司的业绩成长，以保证公司拥有稳定、高层次的研发人才；同时加强对员工的培训，不断加强公司的研发实力。 8、技术创新风险 汽车转向系统生产厂商一般采取与整车厂商合作开发的模式，整车厂商对汽车转向系统生产厂商的开发能力要求较高，如果公司不能持续开发出新技术、新产品来满足整车厂商不断升级的需求，则公司的市场拓展和盈利能力将会受到不利影响。 应对措施：保持与整车厂商的合作关系，积极沟通。技术改进，不断研发新的产品。 9、产品质量风险 汽车转向器是汽车的关

57、键部件，涉及整车的操纵性、稳定性和安全性，其质量直接关系到车辆的整体性能。如果产品出现质量问题，公司需负责返修或更换问题产品，所产生的相关费用由公司承担。如果因公司产品存在环保、安全等方面的缺陷造成整车召回事件，除承担一定的召回费用外，还将对公司品牌、声誉、市场拓展及经营业绩等产生不利影响。公司存在因产品质量问题导致的风险。 应对措施：加强采购控制制度，提高原材料质量；定期对员工进行产品质量教育，提高其产品质量意识；提高生产工艺，控制产品质量。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告

58、”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2018-015 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 第五节二(一) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项

59、是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序 是否关联担保 芜湖和泰汽车电机有限公司、芜湖大捷离合器有限公司、芜湖中宇散热器有限公司 4,000,000.00 一年 保证 连带 是 否 芜湖玉泰汽车制动有限公司 3,000,000.00 三年 保证 连带 是 否 总计 7,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇

60、总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 7,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 2015 年 6 月 29 日，公司与中国建设银行芜湖县支行签订了 LDLB 流字 2015001 号联贷联保融资额度合同（借款期限 2015 年 6 月 29 日至 2016 年 6 月 28 日），借款 400 万元由芜湖和泰汽车电机有限公司、芜湖大捷离合器有限公司、芜湖中宇

61、散热器有限公司提供担保，本公司同时也为这三家公司提供担保。2016 公告编号：2018-015 20 年 6 月 28 日该联贷联保合同到期，公司立即终止了该合同并未再续签。 2014 年 5 月 31 日，芜湖玉泰汽车制动有限公司向芜湖泰寿村镇银行贷款 300 万元，贷款期限自 2014年 5 月 31 日至 2017 年 5 月 9 日。由芜湖永裕汽车工业有限公司和安徽徳孚转向系统股份有限公司为其提供担保。本公司为其担保金额 300 万元，担保期间为 2017 年 5 月 10 日至 2019 年 5 月 9 日，至本报告截止日未发生担保事项。此事项发生在公司有限公司阶段，已经有限公司股东

62、会审议通过。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘世斌 借款担保 1,000,000.00 是 刘世斌 借款担保 3,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,000,000.00 是 刘世斌 借款担保 3,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 3,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 3,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,600,000.00 是 刘世斌 借款担保 4,500,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 1,000,000.

63、00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 1,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,750,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,850,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 5,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,850,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 2,450,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 10,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 5,000,000.00 是 刘世斌、张立霞 借款担保 4,500,000.00 是 刘世斌 关联方借款 6,35

64、0,000.00 是 总计 - 67,850,000.00 - 注：1、刘世斌与张立霞为公司进行的 5200 万元的债务担保，其中 2210 万元是在有限公司阶段发生的，经有限公司阶段的股东会决议审议通过（公司于 2015 年 12 月 28 日完成股改）。其中 3940 万元经过公司 2016 年 1 月 12 日召开的第一届董事会第三次会议审议通过，并经过 2016 年 1 月 27 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过。2、公司向控股股东、实际控制人刘世斌先生借款 635 万元，经公司 2016 年 7 月 8 日召开的第一届董事会第六次会议审议通过，并经过2016年7月25

65、日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司向银行贷款提供担保以及借款给公司，对公司持续经营，保持良好的现金流有积极的作用，关联方未收取任何费用。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 公告编号：2018-015 21 项 2016 年 6 月 22 日，公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过了关于在日本进行境外投资控股子公司的议案，本次对外投资不构成关联交易、不构成重大资产重组，根据公司章程及对外投资管理办法的规定，该对外投资属于董事会审批事项，无需提交股东大会审议。公司拟在

66、日本进行境外投资，以增资的方式投资控股日本 ARJ 股份有限公司，ARJ 公司属于汽车零部件研发企业，主要从事汽车关键零部件、新能源汽车零部件研发设计及汽车零部件销售。注册地为日本岐阜县可儿市盐河区西川 431-2，并购前的注册资本为日元 100.00 万元，法定代表人田中辉（日文名字为可儿旭），属于个人独资企业，股东为田中辉。 2016 年 6 月 24 日，公司取得编号为“境外投资证第 N3400201600096 号”的企业境外投资证书。以增资的方式投资 ARJ 公司，以 15 日元每股的价格溢价购买 ARJ 公司新发行的股份数共计日元 234 万股，取得 ARJ 公司 70%的股权，原

67、股东田中辉持股比例降为 30%，对应的股份数为日元 100 万股。出资方式为货币，出资额为美元 35.685 万元（折合成人民币为 2,385,684.99 元），该投资款于 2016 年 7 月 27 日转入 ARJ 公司账户，ARJ 公司于当日完成工商变更。 （四）承诺事项的履行情况 （一）公司实际控制人刘世斌先生对合同编号为：LDLB 流字 2015001 号，担保期间为 2015 年 6 月29 日至 2016 年 6 月 28 日的联贷联保合同出具承诺函：若公司因为上述联贷联保合同违约而承担担保责任，本人承诺为股份公司承担因担保责任而造成的一切损失。 公司亦对此联贷联保出具承诺函，该

68、联贷联保融资合同到期后，公司立即终止该合同并不再续签，今后不再签署任何联贷联保合同。 此联贷联保合同在 2016 年 6 月 28 日到期，公司已终止该合同，并在报告期内未签署任何联贷联保合同。 （二）为避免同业竞争，保障公司的利益，公司控股股东、实际控制人已出具了避免同业竞争的承诺，承诺: “本人目前持有安徽德孚转向系统股份有限公司（以下简称“公司”）2,700.00 万股股份，占公司股份总数的 90.00%，且本人担任公司董事长、总经理。根据公司法、证券法和其他相关法律法规的规定，就避免与公司同业竞争问题，特作如下承诺： 本人和本人控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙

69、、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称“其他企业”）目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在商业上与公司构成竞争的业务和活动，本人和本人控制的其他企业目前不拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的权益。 在本人持有公司股权期间，本人和本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上与公司构成竞争的业务和活动，本人和本人控制的其他企业不谋求拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的权益。本人和本人控制的其他企业从第三方获得的商业机会如与公司构成竞争或存在构成竞争的可能，则本人和本人控制的其他企业将立即通知公司并将该商业机会让予公司。 本人愿意承担因违反上述承诺给公司造成的全

70、部经济损失。” 报告期内未发生违背该承诺的事项。 （三）公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已就规范和减少关联交易出具规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺，承诺： “在本人持有公司股权期间（任职期间），本人和本人控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称“其他企业”）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业将严格按照公司法、证券法、安徽德孚转向系统股份有限公司章程和安徽德孚转向系统股份有限公司关联交易管理办法的规定规范关联交易行为。 同时，本人郑重承诺：本人不以

71、任何理由和方式占用公司的资金以及其他资产。 如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。” 报告期内未发生违背该承诺的事项。 公告编号：2018-015 22 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 其他货币资金 冻结 500,000.00 0.28% 贷款保证金 房产 抵押 12,464,141.72 7.00% 贷款抵押 机械设备 抵押 14,530,287.84 8.16% 贷款抵押 土地使用权 抵押 1,051,649.65 0.59% 贷款抵押 总计 - 28,546,079.21 16.04% -

72、公告编号：2018-015 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 5,000,000 5,000,000 14.29% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 85.71% 其中：控股股东、实际控制人 27,000,000 90.

73、00% 0 27,000,000 77.14% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 5,000,000 35,000,000 - 普通股股东人数 22 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘世斌 27,000,000 0 27,000,000 77.14% 27,000,000 0 2 芜湖世德投资管理合伙企业(有限合伙) 3,000,000 0 3,000,000 8.57% 3

74、,000,000 0 3 陈勇 0 700,000 700,000 2.00% 0 700,000 4 芜湖远大创业投资有限公司 0 650,000 650,000 1.86% 0 650,000 5 中山证券有限责任公司做市专用证券账户 0 618,000 618,000 1.77% 0 618,000 6 国金证券有限责任公司做市专用账户 0 405,000 405,000 1.16% 0 405,000 7 华金证券有限责任公司做市专用证券账户 0 397,000 397,000 1.13% 0 397,000 8 兴业证券股份有限公司做市专用证券账户 0 393,000 393,000

75、 1.12% 0 393,000 9 南通和信科技小额贷款股份有限公司 0 350,000 350,000 1.00% 0 350,000 10 深圳市中纳资本投资管理有限公司-中纳新三板精选一号基金 0 300,000 300,000 0.86% 0 300,000 合计 30,000,000 3,813,000 33,813,000 96.61% 30,000,000 3,813,000 前十名股东间相互关系说明： 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人刘荣明与公司控股股东、实际控制人刘世斌为父 公告编号：2018-015 24 子关系。除上述事项外，前十大股东之间不存在其他关联

76、关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为刘世斌先生，报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变动。 刘世斌先生，1971 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2004 年 11 月至 2006 年11 月玉环德孚转向泵有限公司行政管理人员，2007 年 1 月至 2015 年 12 月担任芜湖德孚转向系统有限公司法定代表人、董事长、总经理。2015 年 12 月至今担任安徽德孚转向系统股份有限公司法定代表人、董事长、总经理。 公告编号：2018-015 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况

77、 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年8 月12 日 2016 年 12月 2 日 7.5 5,000,000 37,500,000 0 6 2 1 0 是 募集资金使用情况： 公司于 2016 年 8 月 12 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过了关于安徽德孚转向系统股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案，并于 2016 年 8 月 29 日召开了 2016

78、年第四次临时股东大会，对此次股票发行相关议案进行了审议并形成决议。此次股票发行共募集资金 37,500,000.00 元人民币。2016 年 11 月 23 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于安徽德孚转向系统股份有限公司股票发行股份登记的函。根据公司股票发行方案，本次股票发行募集资金用于电动液压助力转向泵(EHPS)的产能扩建、电动助力转向系统(EPS)生产线建设，以及补充公司流动资金。截止本报告期末，已使用募集资金 22,346,235.07 元，余额为 15,153,764.93 元。 公司将部分募集资金用途变更为偿还关联方借款以及银行贷款，具体情况为：偿还关联方玉

79、环德孚转向泵有限公司借款 4,388,500.00 元,偿还控股股东、实际控制人刘世斌 2,500,000.00 元，偿还银行贷款 4,500,000.00 元。以上关联方借款及银行贷款是因前期公司经营资金紧张时形成，主要用于公司业务发展及日常经营。公司此次变更募集资金用途金额合计为 11,388,500.00 元。该次募集资金用途变更不会对公司产生不利影响，未出现损害中小股东利益的情况。 公司已于 2017 年 1 月 18 日召开第一届董事会第十三次会议以及第一届监事会第四次会议审议通过了关于补充确认变更部分募集资金使用用途的议案，并于 2017 年 2 月 8 日召开 2017 年第二次

80、临时股东大会对此次议案审议并形成决议。相关公告已披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台。 公司不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 公告编号：2018-015 26 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 1,000,000.00 5.22% 2016/1/15-2017/1/11 否 银行贷款 中国邮政储蓄银行芜湖县支行 1,

81、000,000.00 5.96% 2016/1/29-2017/1/28 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 2,750,000.00 5.66% 2016/2/25-2017/2/4 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 2,000,000.00 5.44% 2016/3/14-2017/3/17 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 2,850,000.00 5.66% 2016/5/6-2017/5/5 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 2,850,000.00 5.22% 2016/10/13-2017/8/13 否 银行贷款 中国工商银行芜湖县支行 2,450,000.00 5

82、.22% 2016/10/21-2017/7/21 否 银行贷款 徽商银行芜湖县支行 5,000,000.00 5.66% 2016/6/13-2017/6/13 否 银行贷款 徽商银行芜湖县支行 5,000,000.00 5.00% 2016/8/17-2017/8/17 否 银行贷款 徽商银行芜湖县支行 4,500,000.00 5.66% 2016/12/20-2017/12/20 否 银行贷款 兴业银行芜湖分行 10,000,000.00 5.22% 2016/9/30-2017/9/30 否 银行贷款 兴业银行芜湖分行 5,000,000.00 5.22% 2016/10/24-20

83、17/10/24 否 合计 - 44,400,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.00 - - 公告编号：2018-015 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘

84、世斌 董事长、总经理 男 45 高中 2015.12.25-2018.12.25 是 汪安琪 董事、副总经理 男 60 大专 2015.12.25-2018.12.25 是 罗 威 董事、副总经理 男 34 本科 2015.12.25-2018.12.25 是 奚正西 董事 男 46 高中 2015.12.25-2018.12.25 是 陈 顺 董事 男 31 大专 2015.12.25-2018.12.25 是 邓英富 监事会主席 男 53 高中 2015.12.25-2018.12.25 是 唐 琴 监事 女 50 初中 2015.12.25-2018.12.25 是 夏小弟 监事 男 2

85、9 本科 2015.12.25-2018.12.25 是 王 静 副总经理 男 36 大专 2015.12.25-2018.12.25 是 邱玲莉 董事会秘书、财务负责人 女 29 本科 2015.12.25-2018.12.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人之间也无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 刘世斌 董事长、总经理

86、 27,000,000 0 27,000,000 77.14% 0 合计 - 27,000,000 0 27,000,000 77.14% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 _ _ _ _ _ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 公告编号：2018-015 28 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 生产人员 196 192

87、销售人员 6 8 技术人员 38 38 财务人员 6 7 员工总计 257 256 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 16 23 专科 35 37 专科以下 205 195 员工总计 257 256 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司人员变动较少，员工基本保持正常流动水平，高级管理人员及核心技术人员未发生变动。 2、招聘与人才引进 公司高度重视人才引进和招聘工作，通过人才市场招聘、网络招聘等多方面措施吸引了符合各岗位要求的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜

88、劣汰，另一方面也巩固和增强了公司的人员结构，为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3、人员培训情况 公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划和人才培育机制，全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理人员管理提升培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率。 4、员工薪酬政策 公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，以工资和奖金相结合的形式，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 公司无需要承担费用的离退休职工 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股

89、持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员基本情况如下： 王静先生，1980 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。2001 年 2 月至 2002年 5 月担任芜湖市聚达汽车零部件有限公司技术员，2002 年 6 月至 2011 年 4 月担任浙江省瑞立集团项目主管、产品工程师。2011 年 4 月至 2015 年 12 月担任芜湖德孚转向系统有限公司技术总工程师，现担任安徽德孚转向系统股份有限公司技术总工程师、副总经理。 公告编号：2018-015 29 罗威先生，1982 年 3

90、月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历（双学士学位）。2004 年 5 月至 2010 年 7 月担任奇瑞汽车股份有限公司汽车工程研究院项目经理兼产品经理、战略规划部产品规划科科长。2010 年 8 月至 2015 年 12 月担任芜湖德孚转向系统有限公司副总经理、新能源事业部负责人，现担任安徽德孚转向系统股份有限公司董事、副总经理、新能源事业部负责人。 刘培培女士，1985 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。2011 年 11 月至今先后担任安徽德孚转向系统股份有限公司 EHPS 项目部技术工程师、质量工程师、EPS 项目部采购工程师。2013年刘培培在参加的芜湖

91、市科技进步奖比赛中获得三等奖；2015 年 10 月份在汽车工程师杂志发表学术论文汽车电动助力转向系统建模及助力特性。 古长风先生，1985 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 7 月至 2013 年 8月担任芜湖标博泰克汽车技术有限公司工程部主管，2013 年 8 月至 2015 年 3 月担任芜湖杰诺瑞汽车电器系统有限公司产品工程师、项目经理，2015 年 4 月至今担任安徽德孚转向系统股份有限公司项目经理、产品经理。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 公告编号：2018-015 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治

92、理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法

93、律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司董事勤勉尽责，认真出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完整。公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 2016 年 1 月 5 日，公司召开第一届董事会第二次会议审议通过了关于安徽德孚转向系统股份有限公司基本管理制度的议案，并经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过，相关制度有：安徽德孚转向系统股份有限公司对外担保管理办法、安徽德孚转向系统股份有限公司关联交易管理办法、安徽

94、德孚转向系统股份有限公司重大投资决策管理办法、安徽德孚转向系统股份有限公司重大资金往来管理办法、安徽德孚转向系统股份有限公司财务管理制度、安徽德孚转向系统股份有限公司资金管理制度、安徽德孚转向系统股份有限公司固定资产管理制度、安徽德孚转向系统股份有限公司控股子公司管理办法、安徽德孚转向系统股份有限公司信息披露管理办法、安徽德孚转向系统股份有限公司投资者关系管理制度。2016 年 8 月 12 日，公司召开第一届董事会第七次会议审议通过了安徽德孚转向系统股份有限公司募集资金管理办法，并经公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意

95、见 经公司董事会评估认为，公司治理机制完善，三会召开程序符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、充分，能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范

96、运作。 公告编号：2018-015 31 4、公司章程的修改情况 截至本年度报告披露日，公司共进行过 1 次公司章程修改，具体情况如下： 因公司进行定向发行股票，于 2016 年 8 月 12 日召开第一届董事会第七次会议审议通过了关于修改公司章程的议案，并于 2016 年 8 月 29 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过此议案。具体修改内容如下： 原公司章程第一章第五条：公司注册资本为人民币 3,000 万元。 现修改为：公司注册资本为人民币 3,500 万元。 原公司章程第三章第十七条：公司股份总数为：3000 万股，其中发起人股东持有的普通股为 3000 万股，每股面值 1

97、元。 现修改为：公司股份总数为：3500 万股，其中发起人股东持有的普通股为 3000 万股，每股面值 1 元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1、2016 年 1 月 5 日召开第一届董事会第二次会议,审议通过了关于安徽德孚转向系统股份有限公司基本管理制度的议案、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后股权转让采取协议协议转让方式的议案、关于安徽德孚转向系统股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用公司章程的议案。 2、2016 年

98、1 月 12 日召开第一届董事会第三次会议,审议通过了关于提请股东大会授予董事会 2016 年度对外融资决策权限的议案、关于 2016 年度公司实际控制人为公司向金融机构贷款提供担保暨日常性关联交易预计的议案。 3、2016 年 2 月 25 日召开第一届董事会第四次会议,审议通过了关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2015年度审计报告的议案、关于公司 2015年度利润分配方案的议案、关于续聘2016 年度财务审计机构的议案。 4、2016 年 6 月 22 日召开第一届董事会第五次会议,审议通过了关于在日本进行境外投资控股子公司的议案。 5、2016 年 7 月 8 日

99、召开第一届董事会第六次会议,审议通过了关于公司实际控制人刘世斌先生无偿向公司提供临时流动资金借款 635 万元暨偶发性关联交易的议案。 6、2016 年 8 月 12 日召开第一届董事会第 公告编号：2018-015 32 七次会议,审议通过了关于安徽德孚转向系统股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案、关于修改公司章程的议案、关于安徽德孚转向系统股份有限公司募集资金管理办法的议案、关于变更公司股票转让方式为做市转让方式的议案。 7、2016 年 8 月 19 日召开第一届董事会第八次会议,审议通过了2016 年半年度报告。 8、2016 年 8 月 30 日召开第一届董事会第九次会

100、议,审议通过了关于设立 2016 年第一次股票发行募集资金专用账户的议案、关于签订募集资金三方监管协议的议案。 9、2016 年 9 月 23 日召开第一届董事会第十次会议,审议通过了关于向兴业银行股份有限公司芜湖分行申请一年短期贷款1000 万元的议案、关于向兴业银行股份有限公司芜湖分行申请一笔 500 万元信用贷款的议案。 10、2016 年 12 月 16 日召开第一届董事会第十一次会议,审议通过了关于向徽商银行芜湖县支行申请一年短期贷款 450 万元的议案。 监事会 2 1、2016 年 2 月 25 日召开第一届监事会第二次会议,审议通过了关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案

101、、关于公司 2015年度财务报告的议案、关于公司 2015年度利润分配方案的议案、关于续聘2016 年度财务审计机构的议案。 2、2016 年 8 月 19 日召开第一届监事会第三次会议,审议通过了2016 年半年度报告。 股东大会 5 1、2016 年 1 月 20 日召开 2016 年第一次临时股东大会,审议通过了关于安徽德孚转向系统股份有限公司基本管理制度的议案、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后股权转让采取协议协议转让方式的议案、关于安徽德孚转向系统股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用公司章程的议案。

102、 2、2016 年 1 月 27 日召开 2016 年第二次临 公告编号：2018-015 33 时股东大会,审议通过了关于提请股东大会授予董事会 2016 年度对外融资决策权限的议案、关于 2016 年度公司实际控制人为公司向金融机构贷款提供担保暨日常性关联交易预计的议案。 3、2016 年 3 月 17 日召开 2015 年度股东大会,审议通过了关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2015年度审计报告的议案、关于公司 2015年度利润分配方案的议案、关于续聘2016 年度财务审计机构的议案。 4、2016 年 7 月 25

103、日召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过了关于公司实际控制人刘世斌先生无偿向公司提供临时流动资金借款 635 万元暨偶发性关联交易的议案。 5、2016 年 8 月 29 日召开 2016 年第四次临时股东大会,审议通过了关于安徽德孚转向系统股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案、关于修改公司章程的议案、关于安徽德孚转向系统股份有限公司募集资金管理办法的议案、关于变更公司股票转让方式为做市转让方式的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、委托授权、表决和决议等均符合法律、

104、行政法规和公司章程的规定。决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信、尽责地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关规定的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资者决策及财务决策均按照公司章程及有关内部管理制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与

105、公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 报告期内，公司已取消无真实交易背景的票据背书转让行为。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司高度重视投资者管理工作，由董事会秘书负责具体管理事务，制定了投资者关系管理制度。公司严 公告编号：2018-015 34 格按照相关制度的指引，真实、准确、完整地编制并披露各项定期报告和临时报告，以确保投资者能够及时了解公司经营状况及财务指标等重要信息。公司董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人，董事会全体成员负有连带责任。在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系

106、管理的有效途径，确保公司与投资者之间的有效沟通，并及时处理相关事务。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，建立了健全的公司法人治理结构，严格按照公司法、证券法和公司章程的要求规范运作。在业务、资产、机构、人员、财务方面独立于控股股东、实际控制人，公司具备完整的业务体系和独立面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司拥有独立完整的研发、生产、供应、销

107、售体系，能够面向市场独立经营、独立核算和决策，独立承担责任和风险，未受到公司实际控制人的干涉和控制，公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 （二）资产完整情况 公司资产权属清晰、独立拥有。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产被公司股东及其关联方占用的情形。 （三）机构独立情况 公司已依法建立健全的股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能。独立于公司的实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。 （四）人员独立情况 公

108、司董事、监事及高级管理人员的选举（或任免）符合法定程序，公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 （五）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度

109、的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程等有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工作，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整和完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2018-015 35 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续

110、完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算、财务管理和风险控制等内部管理制度，并能够得到有效执行。公司将不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 为了进一步提高公司规范运作，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保公司董事、监事、高级

111、管理人员及相关工作人员在年报披露工作中全面、认真履行职责，公司根据全国中小企业股份转让系统的有关规定，以及公司章程等相关规定，并结合公司实际情况，公司于2017 年 3 月 20 日第一届董事会第十六次会议审议通过了关于公司年度报告重大差错责任追究制度的议案，相关制度已披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台。 公告编号：2018-015 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字2017第 0379 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 审计

112、报告日期 2017 年 3 月 20 日 注册会计师姓名 刘洛、李松清 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 安徽德孚转向系统股份有限公司： 我们审计了后附的安徽德孚转向系统股份有限公司（以下简称“德孚转向”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是德孚转向管理层的责任，这种责任包括：按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；设计、执行和维护必要的内部控制，以使财

113、务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作

114、还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，德孚转向财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德孚转向 2016年 12 月 31 日的财务状况，2016 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：刘洛 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：李松清 中国.北京 二一七年三月二十日 公告编号：2018-015 37 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、

115、1 36,529,573.60 5,265,077.46 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 280,000.00 - 应收账款 六、3 63,327,575.98 45,657,185.37 预付款项 六、4 1,565,639.79 1,716,597.13 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 3,340,912.04 2,912,724.09 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 33,530,649.6

116、1 19,861,685.31 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 138,574,351.02 75,413,269.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 27,604,207.15 29,820,013.44 在建工程 六、8 1,966,866.52 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、9 1,234,499.15 1,078,

117、500.28 开发支出 - - 商誉 六、10 1,032,522.66 - 公告编号：2018-015 38 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、11 313,483.12 281,785.42 其他非流动资产 六、13 1,396,249.18 - 非流动资产合计 33,547,827.78 31,180,299.14 资产总计 172,122,178.80 106,593,568.50 流动负债： 短期借款 六、15 44,400,000.00 30,160,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

118、负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 六、16 - 800,000.00 应付账款 六、17 27,412,904.42 10,558,809.97 预收款项 六、18 221,794.47 2,645,024.66 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、19 1,422,346.88 1,023,962.89 应交税费 六、20 1,132,385.37 2,930,500.31 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、21 2,599,882.28 20,876,246.05 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款

119、 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 六、22 1,000,000.00 509,738.89 其他流动负债 - - 流动负债合计 78,189,313.42 69,504,282.77 非流动负债： 长期借款 六、23 - 1,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2018-015 39 非流动负债合计 - 1,000,000.00 负债合计 7

120、8,189,313.42 70,504,282.77 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、24 35,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、25 36,348,457.97 1,055,631.00 减：库存股 - - 其他综合收益 六、26 -77,806.36 - 专项储备 - - 盈余公积 六、27 2,242,841.23 517,802.45 一般风险准备 - - 未分配利润 六、28 19,925,564.41 4,515,852.28 归属于母公司所有者权益合计 93,439,057.25 3

121、6,089,285.73 少数股东权益 493,808.13 所有者权益总计 93,932,865.38 36,089,285.73 负债和所有者权益总计 172,122,178.80 106,593,568.50 法定代表人：刘世斌 主管会计工作负责人：邱玲莉 会计机构负责人：奚小林 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 35,034,908.38 5,228,724.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 280,000.00 - 应收账款 十五、1 63,237,003.68 45,65

122、7,185.37 预付款项 1,562,166.83 1,716,597.13 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 3,328,040.38 2,912,724.09 存货 十五、2 33,530,649.61 19,861,685.31 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 136,972,768.88 75,376,916.85 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2018-015 40 长期股权投资 十五、3 2,885,684.99 500,000.00 投

123、资性房地产 - - 固定资产 27,358,811.62 29,817,879.02 在建工程 1,966,866.52 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,051,649.65 1,078,500.28 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 313,483.12 281,785.42 其他非流动资产 1,396,249.18 - 非流动资产合计 34,972,745.08 31,678,164.72 资产总计 171,945,513.96 107,055,081.57 流动负债： 短期借款 44,

124、400,000.00 30,160,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 800,000.00 应付账款 27,412,904.42 10,558,809.97 预收款项 221,794.47 2,645,024.66 应付职工薪酬 1,405,306.00 1,023,962.89 应交税费 1,114,326.79 2,930,500.31 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 2,614,312.00 21,193,389.33 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 50

125、9,738.89 其他流动负债 - - 流动负债合计 78,168,643.68 69,821,426.05 非流动负债： 长期借款 - 1,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2018-015 41 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 1,000,000.00 负债合计 78,168,643.68 70,821,426.05 所有者权益： 股本 35,000,000.00 30,000,000.00 其他权益

126、工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 36,348,457.97 1,055,631.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,242,841.23 517,802.45 未分配利润 20,185,571.08 4,660,222.07 所有者权益合计 93,776,870.28 36,233,655.52 负债和所有者权益总计 171,945,513.96 107,055,081.57 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 97,688,177.85 83,901,667.51 其中：营业

127、收入 六、29 97,688,177.85 83,901,667.51 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 81,631,860.55 64,690,482.85 其中：营业成本 六、29 62,007,520.54 51,659,590.99 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、30 993,935.80 131,736.64 销售费用 六、31 2,381,970.86 1,608,653.51 管理费用 六、3

128、2 15,153,564.69 8,004,237.55 财务费用 六、33 883,550.67 2,465,795.87 资产减值损失 六、34 211,317.99 820,468.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 公告编号：2018-015 42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 16,056,317.30 19,211,184.66 加：营业外收入 六、35 3,948,252.77 973,948.61 其中：非流动资产处置利得 - -

129、减：营业外支出 六、36 16,850.16 196,699.75 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 19,987,719.91 19,988,433.52 减：所得税费用 六、37 2,901,862.90 2,938,564.03 五、净利润（净亏损以“”号填列） 17,085,857.01 17,049,869.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 17,134,750.91 17,049,869.49 少数股东损益 -48,893.90 - 六、其他综合收益的税后净额 -115,031.04 - 归属母公司所

130、有者的其他综合收益的税后净额 -77,806.36 - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -77,806.36 - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 -77,806.36 - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收

131、益的税后净额 -37,224.68 - 七、综合收益总额 16,970,825.97 17,049,869.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,056,944.55 17,049,869.49 公告编号：2018-015 43 归属于少数股东的综合收益总额 -86,118.58 - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.56 0.92 （二）稀释每股收益 0.56 0.92 法定代表人：刘世斌 主管会计工作负责人：邱玲莉 会计机构负责人：奚小林 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十五、4 97,053,815.30 83,901,667

132、.51 减：营业成本 十五、4 62,007,520.54 51,659,590.99 营业税金及附加 993,935.80 131,736.64 销售费用 2,381,970.86 1,608,653.51 管理费用 14,366,675.03 7,994,386.22 财务费用 871,957.29 2,475,038.72 资产减值损失 211,317.99 820,468.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 16,220,437.79 19,211,

133、793.14 加：营业外收入 3,948,240.92 973,948.61 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 16,433.79 196,699.75 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 20,152,244.92 19,989,042.00 减：所得税费用 2,901,857.13 2,938,564.03 四、净利润（净亏损以“”号填列） 17,250,387.79 17,050,477.97 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益

134、法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动 - - 公告编号：2018-015 44 损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 17,250,387.79 17,050,477.97 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注

135、 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,167,146.95 55,551,427.02 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 3,702,908.79 4,892,871.27 收到其他与经营

136、活动有关的现金 六、38 5,303,758.94 82,072,416.77 经营活动现金流入小计 92,173,814.68 142,516,715.06 购买商品、接受劳务支付的现金 57,216,695.93 63,352,243.16 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 14,298,133.27 11,696,925.24 支付的各项税费 5,875,233.27 1,857,016.72 支付其他与经营活动有关

137、的现金 六、38 9,437,942.53 66,354,024.04 经营活动现金流出小计 86,828,005.00 143,260,209.16 经营活动产生的现金流量净额 5,345,809.68 -743,494.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 760,000.00 公告编号：2018-015 45 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、38 50,000.00 - 投资活动现金流入小计 50,000.00 760,000

138、.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,854,369.91 121,894.81 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 50,000.00 - 投资活动现金流出小计 3,904,369.91 121,894.81 投资活动产生的现金流量净额 -3,854,369.91 638,105.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,500,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 44,400,000.00 31,100,00

139、0.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、38 8,550,000.00 42,077,410.00 筹资活动现金流入小计 90,450,000.00 73,177,410.00 偿还债务支付的现金 30,160,000.00 30,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,898,337.81 2,024,200.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、38 26,485,726.83 39,105,167.33 筹资活动现金流出小计 58,544,064.64 71,669,367.59 筹资

140、活动产生的现金流量净额 31,905,935.36 1,508,042.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -532,878.99 5.27 五、现金及现金等价物净增加额 32,864,496.14 1,402,658.77 加：期初现金及现金等价物余额 3,165,077.46 1,762,418.69 六、期末现金及现金等价物余额 36,029,573.60 3,165,077.46 法定代表人：刘世斌 主管会计工作负责人：邱玲莉 会计机构负责人：奚小林 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金

141、 82,634,450.19 55,551,427.02 收到的税费返还 3,702,908.79 4,892,871.27 收到其他与经营活动有关的现金 5,316,401.95 81,051,623.92 经营活动现金流入小计 91,653,760.93 141,495,922.21 购买商品、接受劳务支付的现金 57,213,222.97 63,352,243.16 支付给职工以及为职工支付的现金 13,953,943.35 11,689,925.24 公告编号：2018-015 46 支付的各项税费 5,875,227.50 1,856,937.83 支付其他与经营活动有关的现金 9,

142、419,189.28 65,351,249.24 经营活动现金流出小计 86,461,583.10 142,250,355.47 经营活动产生的现金流量净额 5,192,177.83 -754,433.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 760,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 50,000.00 - 投资活动现金流入小计 50,000.00 760,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,336

143、,891.62 121,894.81 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,385,684.99 - 支付其他与投资活动有关的现金 50,000.00 - 投资活动现金流出小计 5,772,576.61 121,894.81 投资活动产生的现金流量净额 -5,722,576.61 638,105.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,500,000.00 - 取得借款收到的现金 44,400,000.00 31,100,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 8,550,000.00 42,077,410.0

144、0 筹资活动现金流入小计 90,450,000.00 73,177,410.00 偿还债务支付的现金 30,160,000.00 30,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,898,281.12 2,024,200.26 支付其他与筹资活动有关的现金 26,455,136.67 39,105,167.33 筹资活动现金流出小计 58,513,417.79 71,669,367.59 筹资活动产生的现金流量净额 31,936,582.21 1,508,042.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 5.27 五、现金及现金等价物净增加额 31,406,183.43

145、 1,391,719.61 加：期初现金及现金等价物余额 3,128,724.95 1,737,005.34 六、期末现金及现金等价物余额 34,534,908.38 3,128,724.95 公告编号：2018-015 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 - 4,515,852.28 3

146、6,089,285.73 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 - 4,515,852.28 36,089,285.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 35,292,826.97 - -77,806.36 - 1,725,038.78 - 15,409,712.13 493,808.13 57,84

147、3,579.65 （一）综合收益总额 - - - - -77,806.36 - - 17,134,750.91 -86,118.58 16,970,825.97 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 30,617,924.55 - - - - 579,926.71 36,197,851.26 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 30,617,924.55 - - - - 35,617,924.55 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - 4其他 - - - -

148、 - - - - - 579,926.71 579,926.71 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,725,038.78 - -1,725,038.78 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,725,038.78 - -1,725,038.78 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-015 48 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

149、 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 4,674,902.42 - - - - - - - 4,674,902.42

150、 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 36,348,457.97 - -77,806.36 - 2,242,841.23 - 19,925,564.41 493,808.13 93,932,865.38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,800,000.00 - - - - - - - - - -10,960,583.76 - 1,839,416.24 加：会计政策变更 - - - - - - -

151、- - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,800,000.00 - - - - - - - - - -10,960,583.76 - 1,839,416.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 17,200,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 - 15,476,436.04 - 34,249,869.49 公告编号：2018-015 49 （一）综合收益总额 - - -

152、 - - - - - - 17,049,869.49 - 17,049,869.49 （二）所有者投入和减少资本 17,200,000.00 - - - - - - - - - - 17,200,000.00 1股东投入的普通股 17,200,000.00 - - - - - - - - - - - 17,200,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - 623,36

153、5.55 - -623,365.55 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 623,365.55 - -623,365.55 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,055,631.00 - - - -105,563.10 - -950,067.90 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - -

154、- - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 1,055,631.00 - - - -105,563.10 - -950,067.90 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 - 4,515,852.28 36,08

155、9,285.73 公告编号：2018-015 50 法定代表人：刘世斌 主管会计工作负责人：邱玲莉 会计机构负责人：奚小林 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 4,660,222.07 36,233,655.52 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年期初余额 30

156、,000,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 4,660,222.07 36,233,655.52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 35,292,826.97 - - - 1,725,038.78 15,525,349.01 57,543,214.76 （一）综合收益总额 - - - - - - 17,250,387.79 17,250,387.79 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 30,617,924.55 - - - 35,617,924.55 1股东投入的普

157、通股 5,000,000.00 - - - 30,617,924.55 - - - 35,617,924.55 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,725,038.78 -1,725,038.78 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,725,038.78 -1,725,038.78 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）

158、所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-015 51 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 4,674,902.42 - - -

159、- - 4,674,902.42 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 36,348,457.97 - - - 2,242,841.23 20,185,571.08 93,776,870.28 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,800,000.00 - - - - - - -10,816,822.45 1,983,177.55 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年期初余额

160、 12,800,000.00 - - - - - - -10,816,822.45 1,983,177.55 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 17,200,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517,802.45 15,477,044.52 34,250,477.97 （一）综合收益总额 - - - - - - 17,050,477.97 17,050,477.97 （二）所有者投入和减少资本 17,200,000.00 - - - - - - 17,200,000.00 1股东投入的普通股 17,200,000.00 - - - - - - 17,200

161、,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - 公告编号：2018-015 52 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 4其他 - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - 623,365.55 -623,365.55 1提取盈余公积 - - - - - - - 623,365.55 -623,365.55 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - 3其他 - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,055,631.00 - - - -105,563.10 -950,067.90 1资

162、本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4其他 - - - - 1,055,631.00 - - - -105,563.10 -950,067.90 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,055,631.00 - - - 517

163、,802.45 4,660,222.07 36,233,655.52 公告编号：2018-015 53 徽德孚转向系统股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司简介 （一）公司概况 公司名称：安徽德孚转向系统股份有限公司 注册地址：芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区纬四路东 88 号 02 幢 注册资本：人民币 3,500 万元 法定代表人：刘世斌 （二）公司历史沿革 1、2007 年 1 月 16 日，陈坤龙、陈亨法共同用现金出资设立芜湖凯裕汽车工业有限公司（以下简称“本公司或公司”）。 公司

164、成立时的股权结构如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 1 陈坤龙 3,400,000.00 50.0000 2 陈亨法 3,400,000.00 50.0000 合 计 6,800,000.00 100.0000 2006 年 11 月 16 日，芜湖恒盛会计师事务所出具“芜恒会验字（2006）256号”验资报告对公司设立验资进行了验证。 2、2008 年 1 月 6 日，公司召开股东会，经股东会会议同意公司股东陈坤龙将其持有的公司 50%股权以 3,400,000 元转让给刘世斌；同意公司股东陈亨法将其持有的公司 50%股权分别以 564,400 元、1,700,000 元、1

165、,135,600 元转让给刘世斌、张永亮、陈为平，占注册资本的比例分别为：8.30%、25.00%、16.70%， 公告编号：2018-015 54 其他股东自愿放弃优先购买权。 此次转让后的股权结构如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 1 刘世斌 3,964,400.00 58.3000 2 张永亮 1,700,000.00 25.0000 3 陈为平 1,135,600.00 16.7000 合 计 6,800,000.00 100.0000 3、2008 年 5 月 18 日，公司召开股东会，经股东会会议决定新增注册资本6,000, 000 元,由公司原股东按所持公司的股权

166、比例增资，增资后各股东持有的公司股权比例不变。 此次转让后的股权结构如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 1 刘世斌 7,462,400.00 58.3000 2 张永亮 3,200,000.00 25.0000 3 陈为平 2,137,600.00 16.7000 合 计 12,800,000.00 100.0000 2008 年 6 月 3 日，芜湖恒盛会计师事务所出具“芜恒会验字（2008）117号”验资报告对本次增资进行了验证。 4、2008 年 7 月 2 日，公司召开股东会，经股东会会议同意对公司名称进行变更，由芜湖凯裕汽车工业有限公司变更成芜湖德孚转向系统有限公司（

167、以下简称“本公司或公司”）。2008 年 7 月 7 日芜湖市工商行政管理局对公司本次更名进行了变更登记。 5、2015 年 7 月 29 日，公司召开股东会，经股东会会议同意公司股东张永亮将其持有的公司 1.5625%股权以 200,000 元转让给公司股东刘世斌、同意公司股东张永亮将其持有的公司 23.4375%股权以 3,000,000 元转让给芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）、同意公司股东陈为平将其持有的公司 16.70%股权以2,137,600 元转让给公司股东刘世斌。 此次转让后的股权结构如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 公告编号：2018-015 55 1

168、刘世斌 9,800,000.00 76.5625 2 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 23.4375 合 计 12,800,000.00 100.0000 6、2015 年 8 月 31 日，公司召开股东会，经股东会会议决定新增注册资本17,200,000 元。由公司股东刘世斌以其持有对公司的债权 17,200,000 元转增资本。 此次增资后的股权结构如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 1 刘世斌 27,000,000.00 90.0000 2 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 10.0000 合 计 30,000

169、,000.00 100.0000 2015 年 8 月 31 日，深圳市雷诺会计师事务所（特殊普通合伙）出具“深雷诺验字【2015】第 085 号”验资报告对本次增资进行了验证。 7、2015 年 12 月 23 日，公司召开股东会，通过将有限责任公司整体变更为股份有限公司的股东会决议，同意公司依法整体变更为股份公司。公司以截止2015 年 11 月 30 日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜审字2015第1138 号审计报告审验的净资产人民币 31,055,631.00 元，按 1.0351877：1 的比例折股，折合为 30,000,000 股，每股面值 1 元，计人民币 30,000

170、,000.00 元作为注册资本，超过注册资本部分总计 1,055,631.00 元计入资本公积，变更后的注册资本为人民币 30,000,000.00 元，公司股东按原有出资比例享有折股后股本。并于 2015 年 12 月 28 日在芜湖市工商行政管理局办理了整体变更工商信息登记。 此次变更后股权结构如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 1 刘世斌 27,000,000.00 90.0000 2 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 10.0000 合 计 30,000,000.00 100.0000 2015 年 12 月 24 日，中喜会计师事务所（特

171、殊普通合伙）出具“中喜验字【2015】第 0582 号”验资报告对本次股改进行了验证。 2016 年 7 月 21 日，公司收到关于同意安徽德孚转向系统股份有限公司股 公告编号：2018-015 56 票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2016 年 8 月 2 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 2016 年 8 月 12 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过关于安徽德孚转向系统股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案。 2016 年 8 月 29 日，公司召开第四次临时股东大会决议，审议通过关于安徽德孚转向系统股份有限公司 2016 年第一次股票发行方案的议案，计划

172、定向增资发行股票，发行价格不超过每股人民币 7.5 元，发行股份数量不超过 500 万股，募集资金金额预计不超过 3,750 万元。缴款起止日为 2016 年 9 月 30 日至 2016年 9 月 13 日。 截止到 2016 年 10 月 13 日，公司已经收到陈勇、于金义 2 位自然人和中山证券有限责任公司、国金证券股份有限公司、华金证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司、中原证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、深圳市中纳资本投资管理有限公司（中纳新三板精选一号基金）、厦门鼎盛至诚企业管理有限公司、南通和信科技小额贷款股份有限公司、深圳市前海丙申投资管理有限公司、芜湖远大创业投资

173、有限公司 11 家法人缴纳的认购资金 3,750.00 万元，认购公司新增注册资本（股本）人民币 500.00 万元，扣除与发行有关费用后的股本溢价作为公司资本公积。截至 2016 年 10 月 13 日，全体股东的累计出资金额合计 3,500.00 万元，占注册资本总额的 100.00%，各股东持股情况如下： 序号 股 东 出资额（元） 股权比例（%） 1 刘世斌 27,000,000.00 77.1429 2 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙） 3,000,000.00 8.5714 3 中山证券有限责任公司 600,000.00 1.7143 4 国金证券股份有限公司 400,000.

174、00 1.1429 5 华金证券有限责任公司 400,000.00 1.1429 6 兴业证券股份有限公司 400,000.00 1.1429 7 中原证券股份有限公司 200,000.00 0.5714 8 第一创业证券股份有限公司 200,000.00 0.5714 9 深圳市中纳资本投资管理有限公司（中纳新三板精选一号基金） 600,000.00 1.7143 10 厦门鼎盛至诚企业管理有限公司 300,000.00 0.8571 公告编号：2018-015 57 11 陈 勇 700,000.00 2.0000 12 南通和信科技小额贷款股份有限公司 350,000.00 1.0000

175、 13 于金义 100,000.00 0.2857 14 深圳前海丙申投资管理有限公司 100,000.00 0.2857 15 芜湖远大创业投资有限公司 650,000.00 1.8571 合 计 35,000,000.00 100.0000 2016 年 10 月 18 日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具中喜验字【2016】第 0400 号验资报告对此次定向增资做了审验。 2016 年 11 月 23 日，公司拿到全国中小企业股份转让系统关于安徽德孚转向系统股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2016】8436 号），对公司发行股票的备案申请予以确认。 本次定向发行后，刘世

176、斌持股比例变为 77.1429%，仍占绝对控股地位，为公司股东、实际控制人。发行前后公司控制权未发生变动。 截至 2016 年 12 月 30 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记的股份总数为 3,500.00 万股，总户数 22 户。其中个人户持股合计 2,828.10万股，共 10 户；机构持股合计 6,719.00 万股，共 12 户。 （三）公司的行业性质和经营范围 本公司所属行业：制造业 本公司经营范围：汽车配件、机械设备及配件制造、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定和禁止的商品和技术除外。 （四）本公司的主要产品 本公司的主要产品：机械液压助力转

177、向泵、电子液压助力转向泵及其配件。 （五）本公司的组织结构如下： 公司根据中华人民共和国公司法和公司章程的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构和总经理负责制的组织架构，设有董事五名，监事三名；股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常经营管理，并向股东会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务；监事会代表股东大会行使监督职能。 公告编号：2018-015 58 （六）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告的批准报出者：本公司董事会 财务报告批准报出日：2017年3月20日 （七）合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共2户，具

178、体包括： 企业名称 成立日期 公司类型 注册 资本（元） 持股 比例 子公司类型 是否合并 芜湖德孚汽车科技有限公司 2011年5月23日 有限责任公司 500,000.00 100% 一级子公司 是 ARJ股份有限公司 2013年7月1日 股份有限公司 212,373.90 70% 一级子公司 是 报告期内纳入合并财务报表范围的主体发生了变化，本期通过非同一控制下企业合并的方式新增一家日本子公司：ARJ股份有限公司（日文名称为ARJ株式会社，以下简称“ARJ公司”）。 2016年6月22日，公司召开第一届董事会第五次会议，审议通过了关于在日本进行境外投资控股子公司的议案，公司拟在日本进行境外

179、投资，以增资的方式投资控股日本ARJ股份有限公司，ARJ公司属于汽车零部件研发企业，主要从事汽车关键零部件、新能源汽车零部件研发设计及汽车零部件销售。注册地为日本岐阜县可儿市盐河区西川431-2，并购前的注册资本为日元100.00万元，法定代表人田中辉（日文名字为可儿旭），属于个人独资企业，股东为田中辉。 2016年6月24日，公司取得编号为“境外投资证第N3400201600096号”的企业境外投资证书。以并购的方式投资ARJ公司，以15日元每股的价格溢价购买ARJ公司新发行的股份数共计日元234万股，取得ARJ公司70%的股权，原股东田中辉持股比例降为30%，对应的股份数为日元100万股。

180、出资方式为货币，出资额为美元35.685万元（折合成人民币为2,385,684.99元），该投资款于2016年7月27日转入ARJ公司账户，ARJ公司于当日完成工商变更。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 公告编号：2018-015 59 计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开

181、发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日的财务状况， 2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

182、本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定【日元】为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个

183、报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下企业合并 公告编号：2018-015 60 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存

184、收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证

185、券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额

186、计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 公告编号：2018-015 61 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33号合并财务报表第五十一条

187、关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、（五）2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、（十二）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致

188、的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 （五） 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力

189、，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 公告编号：2018-015 62 2、合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公

190、司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净

191、损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

192、关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见 公告编号：2018-015 63 本附注四、（十二）“长期股权投资”或本附注四、（九）“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件

193、以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、（十二）、2（4）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处

194、置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （六）合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、（十二）2、（2） “权益法核算的

195、长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该 公告编号：2018-015 64 交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值

196、等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 （七）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币，该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理

197、： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 2、外币财务报表的折算方法 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其

198、他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权 公告编号：2018-015 65 益项目下单独列示。 （九）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售

199、一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益

200、的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融

201、资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 公告编号：2018-015 66 变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

202、力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交

203、易费用及折价或溢价等。 （3）贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 公告编号：2018-015 67 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣

204、除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现

205、金股利，计入投资收益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收

206、款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 公告编号：2018-015 68 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少, 并且能够可靠计量，将

207、认定其发生减值： A. 债务人发生严重财务困难； B. 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； C. 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； D. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E. 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； F. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； G. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初

208、始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，

209、且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 公告编号：2018-015 69 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

210、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否

211、对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变

212、动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 公告编号：2018-015 70 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣

213、除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7、衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。

214、衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 8、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金

215、融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、权益工具 公告编号：2018-015 71 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （十）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负

216、债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 50 万元以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，归类到具有类似信用风险特征的应收款项组合中，以账龄为信用风险组合计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 应收款项坏账准备的确认依据、计提方法： 本公司将应收款项按信用风险特征划分为账

217、龄组合、其他组合。其中账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备，其他组合包括押金、保证金、员工往来款、关联方款项等确定能收回的款项组合不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3 3 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 对个别应收款项可收回性作出具体评估后，经确认款项不能收回 公告编号：2018-015 72 单项计提坏

218、账准备的理由 对个别应收款项可收回性作出具体评估后，经确认款项不能收回 坏账准备的计提方法 个别认定法 （十一）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、包装物等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净

219、值的确定依据：（1）产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；（2）为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。（3）持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （十二）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资

220、单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、（九）“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 公告编号：2018-015 73 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1、投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

221、初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

222、处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易

223、分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及 公告编号：2018-015 74 原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理

224、费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 2、后续计量及损

225、益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；

226、初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 公告编号：2018-015 75 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投

227、资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账

228、面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权

229、 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、（五）2“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 公告

230、编号：2018-015 76 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位

231、净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投

232、资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

233、益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 公告编号：2018-015 77 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件

234、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 固定资

235、产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下: 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率% 房屋建筑物 40 5 2.38 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5-10 5 9.50-19.00 办公及其他设备 3-5 5 31.67-19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十九）“长期资产减值”。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如 公告编号：2018-015 78 存在公平交易中的销售协议价

236、格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

237、（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （十四）在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的

238、实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 公告编号：2018-015 79 3、在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、(十九)“长期资产减值”。 （十五）借款费用 1、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认

239、为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司的无形资产主要为财务软件、土地使用权等。 2

240、、无形资产的初始计量 无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （1）外购无形资产的成本，按照购买价款、相关税费以及直接归属于使该项无形资产达到预 定用途所发生的其他支出确定。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 （2）自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间己经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益：符合资本化条件的，确认为无形资产。 如果确实无

241、法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 公告编号：2018-015 80 同时满足下列资本化条件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市扬或 无形资产自兑存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （3）投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定

242、，但合同或协议约定价值不公允的除外。 3、无形资产的后续计量 （1）使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊 销，不预留残值。无形资产的摊销金额一般计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别，预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下: 无形资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年摊销率 土地使用权 50 0 2.00 软件 3 0 33.33 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 （2）使用寿命不确定的无形

243、资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。 4、无形资产使用寿命的估计 （1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其 他法定权利的期限确定：合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 公告编号：2018-015 81 （2）合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证 或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 （3）按照上述方法仍无法合理确定无形资

244、产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为|使用寿命不确定的无形资产。 5、土地使用权的处理 （1）公司取得的土地使用权一般确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或 资本增值的，将其转为投资性房地产。 （2）公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分別进行处理。 （3）外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地便用权之间进行分配；难以合理分配的， 全部作为固定资产。 6、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十九）“长期资产减值”。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

245、现值两者孰高确定。 7、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研

246、究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定 公告编号：2018-015 82 为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 （十七）商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

247、在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。 （十八） 长期待摊费用 1. 长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 2. 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）长期资产减值

248、 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的

249、，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 公告编号：2018-015 83 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时

250、，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （二十）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房

251、公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利为设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期

252、在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 公告编号：2018-015 84 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （二十一）预计负债 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、

253、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十二）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没

254、有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 公告编号：2018-015 85 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同

255、金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 4、收入确认的具体会计政策 公司的业务为汽车转向助力产品的研发、生产和销售。公司采取销售商品法确认收入， 内销产品按照销售合同或订单约定发货，客户收到公司发出的产品并签收后确认收入。外销产品按照销售合同或订单约定发货报关，在海关系统查询到报关信息后确认收入。 （二十三）政府补助 1、政府补助类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型

256、。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该

257、负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳 公告编号：2018-015 86 税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣

258、暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （二十五）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，

259、在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财

260、务费用。 公告编号：2018-015 87 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十六）主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更说明 本期未发生主要会计政策变更。 2、主要会计估计变更说明 本期未发生主要会计估计变更。 （二十七）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无。 （二十八）利润分配 根据公司章程规定，本公司当年实现的净利润按以下顺序分配： 1、弥

261、补以前年度亏损； 2、按弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积金； 3、根据股东会决议提取任意盈余公积金； 4、根据股东会决议分配股东股利。 五、税项 （一）主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 0%、17% 城市维护建设税 实缴流转税税额 5% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注 1：公司外销业务增值税实行免、抵、退税收政策，外销部分增值税税率为 0%。 注 2：经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地 公告编号：2018-015 88 方

262、税务局联合认证，公司于 2015 年 6 月 19 日通过高新技术企业认证并取得了编号为 GR201534000191 的高新技术企业证书，在 2015 年至 2017 年间减按 15%税率征收企业所得税，并于 2015 年 12 月 16 日在芜湖县国家税务局办理备案，且需要以后每年备案一次。2017 年 1 月 10 日，公司取得了芜县国税通【2017】120 号税务事项通知书，芜湖县国家税务局对公司 2016 年度企业所得税减免备案事项准予受理。 六、合并会计报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指【2016年 1 月 1 日】，期末指【2016

263、年 12 月 31 日】 1、 货币资金 （1）货币资金分类披露 项目 期末余额 期初余额 库存现金 39,142.52 19,310.21 银行存款 35,990,431.08 3,145,767.25 其他货币资金 500,000.00 2,100,000.00 合计 36,529,573.60 5,265,077.46 其中：存放在境外的款项总额 1,454,682.10 1.11 （2）期末其他货币资金余额 500,000.00 元为贷款保证金； （3）公司货币资金期末余额中外币项目情况见附注六、40“外币货币性项目”。 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额

264、 银行承兑汇票 280,000.00 合计 280,000.00 （2）期末无用于质押的应收票据； （3）期末无转为应收账款的应收票据； （4）期末无已贴现但尚未到期的应收票据； 公告编号：2018-015 89 （5）期末已背书但尚未到期的应收票据金额为6,240,158.80元； 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 65,417,463.47 100.00 2,089,887.49 3.19 其他组合 组合小计 65

265、,417,463.47 100.00 2,089,887.49 3.19 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 65,417,463.47 100.00 2,089,887.49 3.19 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 期末余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 63,559,166.97 3.00 1,904,057.84 61,655,109.13 1-2 年 1,858,296.50 10.00 185,829.65 1,672,466.85 合 计 65,417,463.47 3.19 2,089,887.49

266、 63,327,575.98 （3）本期无前期已全额计提坏账准备本期收回或转回的应收账款。 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 47,280,444.32 100.00 1,623,258.95 3.43 其他组合 组合小计 47,280,444.32 100.00 1,623,258.95 3.43 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 47,280,444.32 100.00 1,623,258.95 3.43 公告编号：2018-0

267、15 90 （4）期末应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；无应收关联方帐款情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） SAZEHAYE HYDRAULIC ENG SERVICE CO. 32,445,892.90 1 年以内 51.23 南京金龙客车制造有限公司 11,303,018.50 1 年以内；1-2年 17.85 BASA PARS SANAT(BPS) 9,824,740.08 1 年以内 15.51 LENCO(RE-GO AUTO PARTS LTD) 1,734,302.03

268、1 年以内 2.74 JOHN（ATLANTIC AUTOMOTIVE ENTERPRISES） 1,648,578.05 1 年以内 2.60 合计 56,956,531.56 89.94 4、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 882,455.98 56.36 1,674,180.73 97.53 1-2 年 683,183.81 43.64 42,416.40 2.47 2-3 年 合 计 1,565,639.79 100.00 1,716,597.13 100.00 （2）期末预付款项中无持有公司 5%（含

269、 5%）以上表决权股份的股东单位情况；无预付关联方帐款情况。 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 账龄 占预付账款总额的比例（%） 山西同力电讯公司 461,975.00 1 年以内 29.51 嘉兴康卓机电设备有限公司 314,930.50 1 年以内 20.12 当涂县兴磊机械制造有限公司 239,217.48 1 年以内 15.28 联想(上海)电子科技有限公司 125,000.00 1 年以内 7.98 上海玛帕贸易有限公司 91,863.49 1 年以内 5.87 合 计 1,232,986.47 78.75 公告编号：2018-015 91 5、 其

270、他应收款 （1）其他应收款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 其他组合 3,340,912.04 100.00 组合小计 3,340,912.04 100.00 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,340,912.04 100.00 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 1,481

271、,508.87 46.76 255,310.55 17.23 其他组合 1,686,525.77 53.24 组合小计 3,168,034.64 100.00 255,310.55 8.06 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,168,034.64 100.00 255,310.55 8.06 （2）本期按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额为 0。 （3）本期无前期已全额计提坏账准备本期收回或转回的其他应收款。 （4）期末其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；无其他应收关联方帐款情况。 （5）按欠款方归集的重要的其他应收款期

272、末余额情况： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 占其他应收款总额比例（%） 芜湖县中小企业融资担保有限公司 2,700,000.00 1 年以内；1-2年 保证金 80.24 公告编号：2018-015 92 芜湖县科学技术局 500,000.00 2-3 年 小巨人融资项目拼盘资金 14.86 中华人民共和国北仑海关保证金专户 60,000.00 1 年以内 保证金 1.78 河北德纳 V 型轮有限公司 38,000.00 1 年以内 开模押金 1.13 合 计 3,298,000.00 98.01 6、 存货 （1）按存货种类分项列示如下： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备

273、 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 8,640,684.17 8,640,684.17 12,586,018.18 12,586,018.18 库存商品 10,980,043.62 10,980,043.62 3,813,692.44 3,813,692.44 在产品 10,862,897.62 10,862,897.62 3,461,974.69 3,461,974.69 低值易耗品 发出商品 3,047,024.20 3,047,024.20 合 计 33,530,649.61 33,530,649.61 19,861,685.31 19,861,685.31 （2）期末未

274、发现存货明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 （3）存货期末余额中无借款费用资本化金额。 7、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 15,099,619.21 22,376,199.44 1,509,632.91 2,234,672.70 41,220,124.26 2.本期增加金额 165,076.91 334,839.92 499,916.83 （1）购置 165,076.91 165,076.91 （2）在建工程转入 - （3）企业合并增加 334,839.92 334,839.92 3.本

275、期减少金额 4,709.40 4,709.40 （1）处置或报废 4,709.40 4,709.40 4.期末余额 15,099,619.21 22,541,276.35 1,509,632.91 2,564,803.22 41,715,331.69 公告编号：2018-015 93 二、累计折旧 1.期初余额 1,766,219.31 7,567,902.16 522,624.12 1,543,365.23 11,400,110.82 2.本期增加金额 328,731.28 1,954,851.62 192,413.54 238,292.89 2,714,289.33 （1）计提 328,7

276、31.28 1,954,851.62 192,413.54 238,292.89 2,714,289.33 3.本期减少金额 3,275.61 3,275.61 （1）处置或报废 3,275.61 3,275.61 4.期末余额 2,094,950.59 9,522,753.78 715,037.66 1,778,382.51 14,111,124.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 13,004,668.62 13,018,522.57 794,595.25 786,420.71 2

277、7,604,207.15 2.期初账面价值 13,333,399.90 14,808,297.28 987,008.79 691,307.47 29,820,013.44 （2）期末无暂时闲置的固定资产； （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无持有待售的固定资产。 （6）期末用于抵押的固定资产清单详见附注六、14“所有权或使用权受到限制的资产” （7）期末未发现固定资产减值迹象，故未计提减值准备。 8、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 自动化车间 1,9

278、66,866.52 1,966,866.52 合计 1,966,866.52 1,966,866.52 （2）重要的在建工程项目本期变动情况： 公告编号：2018-015 94 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 自 动化 车间 25,500,000.00 1,966,866.52 1,966,866.52 7.71 160,950.00 160,950.00 1.07 定向增发股票 合计 25,500,000.00

279、 1,966,866.52 1,966,866.52 7.71 160,950.00 160,950.00 1.07 9、 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,279,880.00 15,800.00 1,295,680.00 2.本期增加金额 223,837.38 223,837.38 (1)购置 - (2)内部研发 - (3)企业合并增加 223,837.38 223,837.38 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,279,880.00 239,637.38 1,519,517.38 二、累计摊销 1.期初余额 201,379.72 15,

280、800.00 217,179.72 2.本期增加金额 26,850.63 40,987.88 67,838.51 （1）计提 26,850.63 40,987.88 67,838.51 3.本期减少金额 - (1)处置 - 4.期末余额 228,230.35 56,787.88 285,018.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 公告编号：2018-015 95 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,051,649.65 182,849.50 1,234,499.15 2.期初账面价值 1,078,500.28 - 1,07

281、8,500.28 10、 商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 ARJ股份有限公司 1,032,522.66 1,032,522.66 合计 1,032,522.66 1,032,522.66 期末未发现商誉减值迹象，故未计提减值准备。 11、 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 2,089,887.49 313,483.12 1,623,258.95 243,488.84 其他应收款坏账准备 255,310.55 38,296.58 合 计

282、 2,089,887.49 313,483.12 1,878,569.50 281,785.42 注：企业所得税税率为 15%，详细见五、（一）之注 2。 12、 资产减值准备 项目 期初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额 转回 转销 应收账款坏账准备 1,623,258.95 466,628.54 2,089,887.49 其他应收款坏账准备 255,310.55 255,310.55 合 计 1,878,569.50 466,628.54 255,310.55 2,089,887.49 13、 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 SAP 软件 379,200.87 预付购买设备及

283、工程款 1,017,048.31 合计 1,396,249.18 公告编号：2018-015 96 注：公司于本期委托上海达策信息技术有限公司为公司开发 SAP 软件，根据开发进度付款，预付款项的发票均已取得，该项软件尚未达到可使用状态。 14、 所有权或使用权受到限制的资产 资产名称 数量 产权证编号 受限性质 期末原值 期末净值 其他货币资金 冻结 500,000.00 500,000.00 3 号厂房 3 芜县字第 2011004002 号 抵押 4,120,093.00 3,638,986.31 3 号厂房之办公楼 1 芜县字第 2012005243 号 抵押 4 号厂房 1 芜县字第

284、 2011005217 号 抵押 5,032,640.00 4,474,855.73 1 号厂房 1 芜县字第 2012000550 号 抵押 5,025,836.45 4,100,768.43 2 号厂房 1 芜县字第 2012005242 号 抵押 300,000.00 249,531.25 CK0635 仪表数控车床 3 13359131 抵押 83,333.33 26,597.22 57-3C 铣床 1 02492288 抵押 33,589.74 9,125.21 CY6140/1000普通车床 1 2492288 抵押 35,897.44 9,752.14 KDJ-2（F6）悬挂式全

285、自动超声波清洗机 1 07799854-5 抵押 145,299.15 46,374.64 MM7132A 平面磨床 1 00969656 抵押 156,410.26 49,920.94 SSH-1680 珩磨机 1 21952035 抵押 94,017.09 29,262.82 MKQ7030MQX 内圆曲线磨床 4 16294321 抵押 434,188.03 152,327.64 ZH550A 转塔加工中心 2 00571208-11 抵押 208,547.01 73,165.24 CK6140 数控车床数控车床 1 13468979 抵押 62,820.51 20,547.54 CKD

286、08 数控车床 1 15198800 抵押 64,102.56 23,504.27 MKC1080数控转子槽磨床 2 01078355-8 抵押 224,786.32 40,321.05 平磨光机 M7120 2 00419875 抵押 125,641.03 35,127.14 PL700A 立式加工中心 1 04174092 抵押 408,547.01 201,549.86 MKC1080数控转子槽磨床 2 01175250-3 抵押 224,786.32 103,776.35 平磨光机 M7120 2 00415523 抵押 125,641.03 36,121.79 SCDZB-A动力转向

287、油泵出厂试验台 1 00198140 抵押 94,017.09 35,217.23 毛刺机 1 07983694 抵押 23,931.62 11,427.35 转向助力泵装配线 1 07502101-19,03987095-100,07501801-25,07502120-21 抵押 511,111.11 1,995,460.26 公告编号：2018-015 97 CGD-50B 激光打标机 1 09175164 抵押 63,247.86 28,198.00 KD28 三曹联体式超声波清洗机 1 03017721 抵押 31,623.93 14,099.00 CK0635 仪表数控车床 2 0

288、4150321 抵押 56,410.26 26,935.91 CKD08 数控车床 1 03992237 抵押 64,957.26 28,960.11 KD28 双曹联体式超声波清洗机 1 03017733 抵押 15,384.62 7,102.57 数控转子槽磨床 2 03026037-41 抵押 437,606.84 253,994.29 ZH550A 转塔加工中心 2 01071287-9 抵押 203,418.80 77,807.69 2120*2120*2500 噪音测试隔音房 1 08256274 抵押 28,888.89 11,278.70 CK6132/650 数控车床 2 0

289、2003674-5 抵押 102,564.10 57,094.02 CK6132/650 数控车床 2 02003676-7 抵押 105,982.91 58,997.15 CK6140/1000数控车床 1 02003678 抵押 76,068.38 42,344.73 CK6140/1000数控车床 1 02003679 抵押 76,923.08 42,820.51 MH7132 平面磨床 1 00555113-4 抵押 101,709.40 56,618.23 数控槽磨 2 00555081-85 抵押 437,606.84 243,601.14 MM1320 精密外圆磨床 1 0055

290、5092 抵押 51,111.11 28,451.85 CROMA 564 三座标测量机 1 00555093-5 抵押 247,863.25 137,977.21 SL006数控定子曲线磨床 2 00555096-107 抵押 1,087,179.49 605,196.58 EHPS 生产线 1 00555108-109 抵押 101,623.93 56,570.66 KDQ-350定位旋转清洗机 4 00555110-112 抵押 205,128.21 114,188.03 CA6150A/1000 普通车床 1 02003669 抵押 43,162.39 24,027.06 Z5125A

291、 方立柱立钻 3 02003685 抵押 76,923.08 42,820.52 DS200,V1.0 毛刺机 1 02003686 抵押 23,931.62 11,427.35 半自动电板插座焊接机 1 00555089-90 抵押 109,316.24 60,852.71 半自动电枢电板焊接机 1 00555091 抵押 95,427.35 53,121.22 EV4030影象仪（SVM4030 影像测量机） 1 03026007 抵押 48,717.95 28,276.71 FL-C2三人三侧液晶凤淋室 2 22611799,07540031 抵押 30,341.88 15,574.25

292、 BLT-75AGVF 博莱特变1 01153436-45 抵押 98,290.60 54,715.10 公告编号：2018-015 98 频双螺杆空压机 SCYB-C 检测台（齿轮泵出厂试验台） 1 03026003 和 01922734 抵押 109,401.71 73,025.63 ASCDAB-A 动力转向油泵出厂试验台 1 03026002 抵押 94,017.09 54,569.09 200KW 柴油发电机组 1 12902764 抵押 80,341.88 38,999.29 C6132B1/750普通车床 2 01094798 抵押 71,794.87 45,649.58 Z51

293、2-2 台钻 8 01091798 抵押 16,615.38 10,564.60 G-CNC350 数控车床 2 01094799-800 抵押 177,777.78 113,037.04 G-CNC350 数控车床 2 01094801-02 抵押 150,427.35 95,646.73 GX1000PLUS 立式加工中心 3 05415657-58 抵押 1,179,487.18 675,256.40 DK7750 线切割 1 01094801-02 抵押 35,897.44 22,824.79 SSH1680 卧式衍磨机 3 01094803-05 抵押 297,435.90 189,

294、119.66 铁芯叠片小总成模 1 04842002 抵押 133,333.33 77,388.89 M7132H 平面磨床 2 01091806-07 抵押 158,974.36 101,081.20 SS-1C 液体喷沙机 1 03303281 抵押 26,923.08 17,118.59 ZKC-5 真空抽油机 1 01478549 抵押 22,905.98 4,046.72 NT-632 数控铣床 1 1180691-92 抵押 102,564.10 60,341.88 CK6132 数控机床数控机床 6 03818666 抵押 373,162.39 237,269.09 4028 带

295、锯床 1 10935897 抵押 12,393.16 7,879.98 手工磷化线 1 19948683 抵押 30,769.23 8,358.97 烘箱 1 26386039 抵押 49,572.65 35,051.99 水帘喷房 1 26386039 抵押 22,222.22 15,712.96 货梯 1 00355784-5 抵押 122,222.22 75,777.78 数控立式单面磨床 1 221820131180003184-L01 抵押 1,320,165.00 905,529.42 ASCDAB-A 动力转向油泵出厂试验台 1 01922733 抵押 94,017.09 62,

296、756.41 FBY-C15 单柱液压机 4 16734536/16734524 抵押 108,547.01 69,017.81 CK6140 数控车床 2 17536452-53 抵押 103,418.80 65,757.12 SCDZB-ZS 动力转向油泵噪声试验台 1 01486070-9 抵押 85,470.09 57,727.93 FBY-C01 液压机 1 16734536 抵押 18,376.07 12,411.50 SDY-1740 端面研磨机 1 10288713 抵押 25,641.03 19,145.30 SL40 机床 1 11267452 抵押 66,239.32 4

297、9,458.69 公告编号：2018-015 99 CA6140*1500普通车床 1 02655442 抵押 40,341.88 30,121.94 BLT-50AVPC 螺杆空压机 1 03774554-30,03758494 抵押 71,794.87 53,606.84 SL40 机床 2 06146516 抵押 136,752.14 109,686.61 VWC850B 加工中心 1 05596365-05596368/05596370-05596376 抵押 299,145.30 190,206.55 VWC850B 加工中心 1 抵押 299,145.30 190,206.55 V

298、WC850B 加工中心 1 抵押 329,059.83 209,227.21 GX480PLUS 加工中心 1 02142862/0212872 抵押 286,324.79 182,054.85 GX480PLUS 加工中心 1 抵押 286,324.79 182,054.84 GX710PLUS 加工中心 1 抵押 331,623.93 210,857.55 GX710PLUS 加工中心 1 抵押 331,623.93 210,857.55 GX710PLUS 加工中心 1 抵押 331,623.93 210,857.55 RJ2-35-8 井式回火炉 1 19513294 抵押 17,09

299、4.02 12,763.53 RN-35-6 井式氮化炉 1 19513294 抵押 35,897.44 26,803.42 RQ3-35-9 井式渗碳炉 1 19513294 抵押 41,880.34 31,270.65 Z406B-1 高速台钻 1 01134022 抵押 1,965.81 1,483.37 AEC-300气电式电子柱测微仪 1 00266283 抵押 11,205.13 6,237.52 QFB-A-5-2 气动量仪 1 00266283 抵押 7,863.25 4,377.21 转向助力泵压力测试台 1 01261394 抵押 33,589.74 26,144.01 S

300、L40SL40 机床 4 06475102 抵押 273,504.27 219,373.22 盐雾试验机 1 20773198 抵押 5,811.97 4,661.68 Z512-2 西湖台钻 5 01547788 抵押 10,384.62 8,411.53 MTH4-20/2A 工业泵 1 30494010 抵押 1,921.37 1,708.42 TBS1102B 示波器 1 04003925 抵押 5,818.80 5,219.95 TBS1102B 示波器 1 04003939 抵押 5,811.97 5,259.83 GX480PLUS/NVKB3HJ368 加工中心 1 23957

301、293-98/22435565/22410880/19850434/19863020/19888023/23104097/23078533/25229222/25255861-62/25340535/26781820/26884785/26737449/21708959/21692741 抵押 303,418.80 233,758.90 GX480PLUS/NVKB3HJ370 加工中心 1 抵押 303,418.80 233,758.90 GX710PLUS/NVKB3HJ383 加工中心 1 抵押 303,418.80 233,758.90 GX710PLUS/NVKB4AJ477 加工中

302、心 1 抵押 331,623.93 255,488.60 GX710PLUS/NVKB4AJ485 加工中心 1 抵押 331,623.93 255,488.60 公告编号：2018-015 100 毕克平衡机 1 28354001 抵押 22,222.22 20,287.04 联华机床设备台钻 1 04547011 抵押 4,153.85 3,792.12 气压机床 5 10692138 抵押 13,247.86 12,408.82 MQX 内圆曲线磨床 1 07659758 抵押 132,478.63 76,892.80 MQX 内圆曲线磨床 1 07659758 抵押 136,581.2

303、0 79,274.00 AM 牌双端面磨床 1 222520111250436621-L01 抵押 812,940.03 478,279.72 FX6045 万能铣床 1 03177552/51 抵押 145,299.14 90,085.47 450 升振动研磨机 1 16804162 抵押 14,957.26 9,510.32 CPD15J1.5 吨叉车 1 03827603 抵押 66,666.67 42,388.89 起重机 1 00223999 抵押 13,675.21 8,695.15 VWC850B 加工中心 1 03177560-62/005596365-68/05596370-

304、76 抵押 269,230.77 171,185.90 25035 台钻 1 04848163/64 抵押 17,094.02 5,455.84 M7120 平磨光机 2 00419875 抵押 125,641.03 36,121.79 PL700 立式加工中心 1 00037797/98/99 抵押 264,957.26 97,151.00 ZPQ150 正弦平口钳 1 00969656 抵押 1,111.11 354.63 CK6132 数控车床 2 13468978 抵押 93,162.39 30,471.86 SCYB-XN动力转向油泵性能和可靠性试验台 1 00259080/0025

305、9079 抵押 307,692.31 115,256.41 GX710PLUS立式加工中心 2 05415660 抵押 598,290.60 342,521.37 GX1000HS 立式加工中心 2 05415656 抵押 914,529.91 523,568.38 4XC 金相显微镜 1 10720277 抵押 23,076.92 13,576.92 TLD-200高精度弹簧试验机 1 10720276 抵押 10,085.47 5,933.62 HB-3000 布氏硬度计 1 10720276 抵押 6,666.67 3,922.22 TH110 里氏硬度计 1 10720276 抵押 3

306、,675.21 1,192.59 HV-1000CCD 维氏硬度计 1 10720276 抵押 27,179.49 15,990.60 P-2B 金相抛光机 1 10720276 抵押 1,880.34 1,106.27 YM-2 金相预磨机 1 10720276 抵押 2,307.69 1,357.69 50*50MM 金相切割机 1 10720276 抵押 2,820.51 1,659.40 直径 30MM 金相镶嵌机 1 10720276 抵押 2,222.22 1,307.41 DTP-2000 弹簧高频疲劳试验机 1 10720278 抵押 19,658.12 11,565.53 B

307、N-BDB66B6D 打 标 机1 49973149-51 抵押 24,358.97 13,074.07 公告编号：2018-015 101 (菲克苏 K-17 高精度大幅面台式气动打标机) Z516 台钻 1 05596369 抵押 2,222.22 1,518.52 Z4025T 深口钻 1 05596369 抵押 7,350.43 4,673.65 S11M-630/10 变压器 1 02785053 抵押 45,299.15 28,802.71 500A1 绘图仪 1 00606732 抵押 14,273.50 713.67 MG6065B 综合型刀机 1 05077424 抵押 19

308、,316.24 12,128.99 手工清洗机 1 26386040 抵押 18,803.42 13,295.58 BGX-S8-175 光学显示内窥镜 1 14771379-80 抵押 13,675.21 5,880.34 Z512-2 工业台钻 9 00950224 抵押 20,000.00 14,792.59 飞碟牌轻型客车 1 00165944 抵押 34,017.09 27,938.84 JTL-YLP30W 激光打标机 1 0239865 抵押 55,555.56 36,496.92 30KW 转向油泵出试验台 4 02953584-90 抵押 472,649.59 302,096

309、.17 AK3180*12T 数控分度装置 1 00260791 抵押 16,709.40 8,350.00 X11 320*1000 电磁吸盘 2 15940052 抵押 18,803.42 11,867.24 高低压配电设备 1 02781444 抵押 228,205.13 216,115.10 气动量仪 1 11564106 抵押 8,717.95 2,368.38 固定资产抵押合计 36,470,235.15 26,994,429.56 土地使用权证 芜国用（2008）第 0112009 号 抵押 1,279,880.00 1,051,649.65 土地使用权抵押合计 1,279,88

310、0.00 1,051,649.65 15、 短期借款 （1）短期借款按分类列示如下： 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 28,400,000.00 19,100,000.00 质押借款 保证借款 16,000,000.00 6,060,000.00 信用借款 5,000,000.00 合 计 44,400,000.00 30,160,000.00 注 1：2016 年 1 月 15 日，新增中国工商银行芜湖县支行 100 万元借款，到 公告编号：2018-015 102 期日为 2017 年 1 月 11 日，贷款利率为 5.22%，按月付息。借款性质如下： 100 万元借款是公司向中国

311、工商银行芜湖县支行借款，其土地使用权及房产作为抵押物，土地权证编号：芜国用（2008）第 0112009 号；房产权证编号：芜县字第 2012000550 号，由刘世斌、张立霞提供保证担保。 注 2：2016 年 2 月 25 日，新增中国工商银行芜湖县支行 275 万元借款，到期日为 2017 年 2 月 4 日，贷款利率为 5.655%，按月付息。借款性质如下： 275 万元借款是公司向中国工商银行芜湖县支行借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司、刘世斌、张立霞提供保证担保。 同时，公司向芜湖县中小企业融资担保有限公司以其 GX710PLUS 立式加工中心、 GX1000PLUS 立式加工

312、中心等 65 件机械设备作为抵押物反担保；刘世斌、张立霞向其提供保证反担保。 注 3：2016 年 3 月 14 日，新增中国工商银行芜湖县支行 200 万元借款，到期日为 2017 年 3 月 17 日，贷款利率为 5.4375%，按月付息。借款性质如下： 200 万元借款是公司向中国工商银行芜湖县支行借款，其土地使用权及房产作为抵押物，土地权证编号：芜国用（2008）第 0112009 号；房产权证编号：芜县字第 2012000550 号、芜县字第 2012005243 号、芜县字第 2012005242 号，由刘世斌、张立霞提供保证担保。 注 4：2016 年 5 月 10 日，新增中国

313、工商银行芜湖县支行 285 万元借款，到期日为 2017 年 5 月 5 日，贷款利率为 5.655%，按月付息。借款性质如下： 285 万元借款是公司向中国工商银行芜湖县支行借款，其土地使用权及房产作为抵押物，土地权证编号：芜国用（2008）第 0112009 号；房产权证编号：芜县字第 2012000550 号、芜县字第 2012005243 号、芜县字第 2012005242 号，由刘世斌、张立霞提供保证担保。 注 5：2016 年 10 月 14 日，新增中国工商银行芜湖县支行 285 万元借款，到期日为 2017 年 8 月 10 日，贷款利率为 5.22%，按月付息。借款性质如下：

314、 285 万元借款是公司向中国工商银行芜湖县支行借款，其房产作为抵押物，房产权证编号：房地权证 芜县字第 2011004002 号、芜县字第 2011005217 号，由刘世斌、张立霞提供保证担保。 注 6：2016 年 10 月 21 日，新增中国工商银行芜湖县支行 245 万元借款，到期日为 2017 年 7 月 20 日，贷款利率为 5.22%，按月付息。借款性质如下： 公告编号：2018-015 103 245 万元借款是公司向中国工商银行芜湖县支行借款，其房产作为抵押物，房产权证编号：房地权证 芜县字第 2011004002 号、芜县字第 2011005217 号，由刘世斌、张立霞提

315、供保证担保。 注 7：2016 年 6 月 16 日，新增徽商银行芜湖芜湖县支行 500 万元借款，到期日为 2017 年 6 月 16 日，贷款利率为 4.7125%，按月付息。借款性质如下： 500 万元借款是公司向徽商银行芜湖芜湖县支行借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证担保。同时，公司向芜湖县中小企业融资担保有限公司以其 VWC850B 加工中心、 GX480PLUS 加工中心等 27 件机械设备作为抵押物反担保。 注 8：2016 年 8 月 18 日，新增徽商银行芜湖芜湖县支行 500 万元借款，到期日为 2017 年 8 月 18 日，贷款利率为 4.16875%，按月

316、付息。借款性质如下： 500 万元借款是公司向徽商银行芜湖芜湖县支行借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证担保。公司存入银行定期存单 50 万元提供质押担保。 同时，公司向芜湖县中小企业融资担保有限公司以其 ZH550A 转塔加工中心、SSH1680 卧式衍磨机等 44 件机械设备作为抵押物反担保；刘世斌、张立霞向其提供保证反担保。 注 9：2016 年 12 月 21 日，新增徽商银行芜湖芜湖县支行 450 万元借款，到期日为 2017 年 23 月 32 日，贷款利率为 4.7125%，按月付息。借款性质如下： 450 万元借款是公司向徽商银行芜湖芜湖县支行借款，由芜湖县中小企业融

317、资担保有限公司提供保证担保。 同时，公司向芜湖县中小企业融资担保有限公司以其 CK0635 仪表数控车床等 116 件机械设备作为抵押物反担保，刘世斌、张立霞向其提供保证反担保。 注 10：2016 年 1 月 29 日，新增中国邮政储蓄银行芜湖县支行 100 万元借款，到期日为 2017 年 1 月 28 日，贷款利率为 5.9595%，按月付息。借款性质如下： 100 万元借款是公司向中国邮政储蓄银行芜湖县支行借款，由芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）、刘世斌、张立霞提供保证担保。 注 11：2016 年 9 月 30 日，新增兴业银行芜湖银湖中路支行 1000 万元借款，到期日为 20

318、17 年 9 月 30 日，贷款利率为 5.22%，按月付息。借款性质如下： 1000 万元借款是公司向兴业银行芜湖银湖中路支行借款，其芜湖县中小企业融资担保有限公司提供 100 万元保证金质押担保，由芜湖县中小企业融资担保 公告编号：2018-015 104 有限公司提供保证担保。同时，刘世斌、张立霞向芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证反担保。 注 12：2016 年 10 月 24 日，新增兴业银行芜湖银湖中路支行 500 万元借款，到期日为 2017 年 10 月 24 日，贷款利率为 5.22%，按月付息。借款性质如下： 500 万元借款是公司向兴业银行芜湖银湖中路支行借款，由刘世

319、斌、张立霞提供保证担保。 （2）期末无已到期未偿还的短期借款情况。 （3）期末短期借款无展期情况。 （4）期末短期借款明细： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 合同类别 期末余额 中国工商银行芜湖县支行 2016/01/15 2017/01/11 RMB 5.22 抵押 1,000,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2016/02/25 2017/02/04 RMB 5.655 抵押 2,750,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2016/03/14 2017/03/07 RMB 5.4375 抵押 2,000,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2016/05/1

320、0 2017/05/05 RMB 5.655 抵押 2,850,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2016/10/14 2017/08/10 RMB 5.22 抵押 2,850,000.00 中国工商银行芜湖县支行 2016/10/21 2017/07/20 RMB 5.22 抵押 2,450,000.00 徽商银行芜湖芜湖县支行 2016/06/16 2017/06/16 RMB 4.7125 抵押 5,000,000.00 徽商银行芜湖芜湖县支行 2016/08/18 2017/08/18 RMB 4.16875 抵押 5,000,000.00 徽商银行芜湖芜湖县支行 2016/12/

321、21 2017/12/21 RMB 4.7125 抵押 4,500,000.00 中国邮政储蓄银行芜湖县支行 2016/01/29 2017/01/28 RMB 5.9595 保证 1,000,000.00 兴业银行芜湖银湖中路支行 2016/09/30 2017/09/30 RMB 5.22 保证 10,000,000.00 兴业银行芜湖银湖中路支行 2016/10/24 2017/10/24 RMB 5.22 保证 5,000,000.00 16、 应付票据 （1）应付票据按明细列示如下： 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 800,000.00 合计 800,000.00 注：本期未

322、发生新的应付银行承兑汇票，期末应付票据保证金已全部到期解付。 公告编号：2018-015 105 17、 应付账款 （1）应付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 27,280,448.82 99.55 10,165,360.96 96.27 1-2 年 53.60 110,135.76 1.05 2-3 年 79,400.00 0.29 283,313.25 2.68 3-4 年 53,002.00 0.19 合 计 27,412,904.42 100.00 10,558,809.97 100.00 （2）期末应付账款中无应付持有公司

323、 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。 （3）期末应付账款余额前五名单位如下： 单位名称 金额 账龄 欠款原因 占应付账款总额比例（%） 玉环县大宏汽车转向泵零部件有限公司 3,294,764.18 1 年以内 购买材料款 12.02 烟台东一粉末冶金制造有限公司 2,773,660.89 1 年以内 购买材料款 10.12 浙江西南工具有限公司 2,306,264.53 1 年以内 购买材料款 8.41 安徽东立汽车部件有限公司 1,857,598.32 1 年以内 购买材料款 6.78 山西东睦华晟粉末冶金有限公司 1,834,952.81 1 年以内 购买材料款 6

324、.69 合 计 12,067,240.73 44.02 18、 预收款项 （1）预收款项按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 200,997.58 90.62 2,514,993.04 95.08 1-2 年 20,796.89 9.38 6,300.80 0.24 2-3 年 123,730.82 4.68 合 计 221,794.47 100.00 2,645,024.66 100.00 （2）期末预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。 （3）期末预收款项余额前五名单位如下： 公告编号：20

325、18-015 106 单位名称 金额 账龄 欠款原因 占预收款项总额比例（%） GREEN VISION GENERAL TRAOING 51,680.65 1 年以内 预收货款 23.30 广西开元农用机械制造有限公司 46,000.00 1 年以内 预收货款 20.74 IRPC ISRAEL RUBBER PRODUCTS LTD. 33,297.60 1 年以内 预收货款 15.01 KO-CSI 2 KFT. 26,457.72 1 年以内 预收货款 11.93 AMARANT SLAWOMIR BIEDA 21,716.63 1 年以内 预收货款 9.79 合 计 179,152.

326、60 80.77 19、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 997,324.39 14,465,936.33 14,040,913.84 1,422,346.88 离职后福利-设定提存计划 26,638.50 378,700.48 405,338.98 辞退福利 一年内的到期的其他福利 合计 1,023,962.89 14,844,636.81 14,446,252.82 1,422,346.88 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 973,791.00 13,788,07

327、6.75 13,339,520.87 1,422,346.88 职工福利费 538,650.58 538,650.58 社会保险费 23,533.39 134,889.00 158,422.39 其中：医疗保险费 22,294.39 107,615.59 129,909.98 工伤保险费 619.50 18,030.52 18,650.02 生育保险费 619.50 9,242.89 9,862.39 住房公积金 4,320.00 4,320.00 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合 计 997,324.39 14,465,936.33 14,040,913.84 1,

328、422,346.88 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 公告编号：2018-015 107 基本养老保险 24,780.00 357,267.29 382,047.29 失业保险费 1,858.50 21,433.19 23,291.69 企业年金缴费 合计 26,638.50 378,700.48 405,338.98 20、 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 -320,189.73 1,317,366.35 消费税 城市维护建设税 45,134.63 65,868.32 教育费附加 27,080.78 39,520.99 地方教育费附加

329、18,053.85 26,347.33 堤围费 8,651.76 企业所得税 1,177,542.98 1,359,108.59 房产税 33,009.89 18,297.48 印花税 5,597.62 3,918.69 土地使用税 91,420.80 91,420.80 个人所得税 35,814.57 其他 18,919.98 合 计 1,132,385.37 2,930,500.31 21、 其他应付款 （1）其他应付款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内 2,599,882.28 100.00 10,843,606.05 51.94 1-2 年

330、2-3 年 10,032,640.00 48.06 合 计 2,599,882.28 100.00 20,876,246.05 100.00 （2）期末其他应付款中无账龄超过 1 年的重要其他应付款。应付持有公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况详见附注八、5（5）“关联方往来款项余额”。 公告编号：2018-015 108 22、 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债分类： 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 1,000,000.00 一年内到期的长期应付款 509,738.89 合计 1,000,000.00 509,738.89 注：一年

331、内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的情形。 （2）一年内到期的长期借款明细详见附注六、23（4） 23、 长期借款 （1）长期借款明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 保证借款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 （2）期末无已到期未偿还的长期借款情况； （3）期末长期借款无展期情况； （4）期末长期借款明细： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 芜湖扬子农村商业银行镜湖支行 2014/10/16 2017/10/16 RMB 6.15% 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 注：期末保证借款 100 万元是公司向芜湖扬子

332、农村商业银行镜湖支行的借款，由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供担保。 24、 股本 项目 期初余额 本期增减变动（减少以“”表示） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00 合 计 30,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00 注：实收资本的验证详细情况见财务报表附注一：公司简介 公告编号：2018-015 109 25、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,055,631

333、.00 30,617,924.55 31,673,555.55 其他资本公积 4,674,902.42 4,674,902.42 合计 1,055,631.00 35,292,826.97 36,348,457.97 注：本期定向增发股票形成股本溢价 32,500,000.00 元，与发行股票相关的手续费和支付给券商的佣金共计 1,882,075.45 元冲减股本溢价。 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）对德孚转向公司的出资额为人民币300.00 万元；除实际控制人刘世斌之外的其他员工对芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）的出资比例为 100.00%，对应德孚转向公司出资额为人民币 300.

334、00 万元。2016 年 12 月 26 日，德孚转向公司员工以人民币 2.68 元认缴芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙）32.33%的股份，按比例折算间接持有德孚转向公司96.99 万股。参考最近一期以每股人民币 7.50 元定向增发股票的价格，本次员工认缴形成的价格差异确认股份支付费用人民币 4,674,902.42 元，同时确认资本公积-其他资本公积人民币 4,674,902.42 元。 26、 其他综合收益 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、以后不能重分类进损

335、益的其他综合收益 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -115,031.04 -77.806.36 -37,224.68 -115,031.04 外币财务报表折算差额 -115,031.04 -77.806.36 -37,224.68 -115,031.04 其他综合收益合计 -115,031.04 -77.806.36 -37,224.68 -115,031.04 27、 盈余公积 公告编号：2018-015 110 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 517,802.45 1,725,038.78 2,242,841.23 任意盈余公积金 合计 517,802.4

336、5 1,725,038.78 2,242,841.23 28、 未分配利润 项目 期末余额 期初余额 期初未分配利润 4,515,852.28 -10,960,583.76 加：本期净利润 17,134,750.91 17,049,869.49 可供分配的利润 21,650,603.19 6,089,285.73 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 股改转入资本溢价 950,067.90 其他利润分配 提取法定盈余公积 1,725,038.78 623,365.55 期末未分配利润 19,925,564.41 4,515,852.28 29、 营业收入及成本 （1）营业收入、营业成本明细如下

337、： 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 97,688,177.85 83,901,667.51 其中：主营业务收入 96,694,356.51 83,673,886.75 其他业务收入 993,821.34 227,780.76 营业成本 62,007,520.54 51,659,590.99 其中：主营业务成本 62,007,520.54 51,659,590.99 其他业务成本 注：其他业务收入为边角料和废铁屑收入以及转向泵的研发设计收入。 （2）主营业务收入、主营业务成本按产品分项列示如下： 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

338、机械液压泵 48,357,422.04 32,212,381.61 38,481,735.82 27,404,552.26 电动液压泵 15,565,443.59 7,239,591.31 31,954,731.71 14,601,602.02 公告编号：2018-015 111 配件 32,771,490.88 22,555,547.63 13,237,419.22 9,653,436.71 合 计 96,694,356.51 62,007,520.54 83,673,886.75 51,659,590.99 （3）公司前五名客户主营业务收入情况： 客户名称 2016 年度 占公司主营业务收

339、入的比例（%） SAZE HAYE HYDRAULIC ENG SERVICE CO. 32,261,715.21 33.36% BASA PARS SANAT(BPS) 11,072,503.91 11.45% 南京金龙客车制造有限公司 8,285,403.55 8.57% LENCO(RE-GO AUTO PARTS LTD) 6,906,885.83 7.14% JESSE LAI INCORPORATION 4,522,181.63 4.68% 合 计 63,048,690.13 65.20% 30、 税金及附加 税种 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 138,972.45 65

340、,868.32 教育费附加 83,383.47 39,520.99 地方教育费附加 55,648.97 26,347.33 车船税 1,800.00 房产税 349,140.67 土地使用税 274,262.40 堤围维护费 61,935.43 印花税 28,792.41 合计 993,935.80 131,736.64 31、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 533,484.00 258,547.36 社保费 9,709.51 5,442.00 业务费招待费 148,021.12 165,436.90 业务宣传费 221,190.73 157,404.44 办公费 2,82

341、0.33 25,550.00 装卸运输费 955,291.24 523,651.51 顾问费 3,100.00 公告编号：2018-015 112 代理费 39,117.55 76,842.35 差旅费 221,666.67 220,826.00 报关费 2,558.99 5,115.89 邮电费 7,403.81 22,592.53 服务费 98,251.89 维修费 240,235.21 5,756.76 其他 471.70 40,135.88 合 计 2,381,970.86 1,608,653.51 32、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,816,276.83 1

342、,028,073.00 福利费 291,886.04 社会保险 342,907.94 住房公积金 办公费 247,933.67 172,416.64 差旅费 742,948.81 176,935.70 车辆费用 88,496.63 183,757.05 固定资产折旧 319,114.67 171,119.54 长期资产摊销 26,850.63 26,850.63 邮电费 70,010.95 会务费 3,311.00 培训费 32,040.00 水电物业费 14,930.28 租赁费 19,920.00 维修费 39,265.02 业务招待费 324,073.14 135,721.91 中介机构

343、费用 1,304,573.55 65,646.16 税费 123,471.42 628,834.24 服务费 99,839.84 研究开发费 4,167,839.44 4,229,302.45 其他 317,083.48 271,469.16 股权激励费 4,674,902.42 公告编号：2018-015 113 项目 本期发生额 上期发生额 合 计 15,153,564.69 8,004,237.55 33、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,737,387.81 2,024,200.26 减:利息收入 103,383.57 257,830.66 汇兑损失 -1,167

344、,814.99 61,329.96 贴现利息 60,953.34 198,783.33 融资租赁费 35,946.55 315,974.36 银行手续费 320,461.53 123,338.62 合 计 883,550.67 2,465,795.87 34、 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 211,317.99 820,468.29 合计 211,317.99 820,468.29 35、 营业外收入 （1）营业外收入明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,763,471.00 823,900.00 往来款清理 40,612.00 149,313.61

345、 其他 144,169.77 735.00 合计 3,948,252.77 973,948.61 注 1：本期往来款清理系无法支付的款项，公司购买原材料的供应商镇江新区隆鑫五金有限公司 1,392.00 元、昆山富士多润滑油有限公司 10,380.00，郑州金贝磨料磨具有限公司 3,040.00 元以及泰州市润辉机械制造有限公司 25,800.00元，未能提供发票无法支付款项，账龄超过三年，本期经管理层同意对长期挂帐的往来进行清理核销。与应付账款进行交叉勾稽一致。 注 2：本期违约金入账 144,157.92 元，2013 年公司客户 ZATTAYER FACTORY CO 公告编号：2018

346、-015 114 支付合同履约保证金 144,157.92 元，后因拒付采购订单剩余货款，造成订单物资滞留已构成违约事实，本期经管理层同意对长期挂帐的往来进行清理核销。与预收账款进行交叉勾稽一致。 （2）政府补助明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 备注 2014 年度工业转型升级技术改造和工业投资项目设备投资补助 34,100.00 注 1 城镇土地使用税奖励 301,700.00 493,600.00 注 2 外贸促进专项资金 32,000.00 7,000.00 注 3 2014 年度单台设备投资补助 4,500.00 注 4 2015 年度主营业务收入上台阶补助 4,000.00

347、 注 5 2014 年度市级出口增量补助资金 49,200.00 注 6 县级优秀“双强六好”非公企业党组织奖励补贴 2,000.00 注 7 2014 年度外贸促进政策奖励资金 35,000.00 69,000.00 注 8 安徽名牌奖励 74,500.00 注 9 芜湖县第四批“533”产业创新团队奖励 40,000.00 注 10 2015 年度省级“五抓五送”补助资金 3,000.00 注 11 2015 年芜湖县就业技能培训补贴 33,000.00 注 12 第二届芜湖职工专利创新竞赛奖金 10,000.00 注 13 “新三板”挂牌奖励款 2,000,000.00 注 14 201

348、4 年度芜湖县中小企业国际市场开拓资金 18,100.00 注 15 2015 年度芜湖县商标奖励补贴 26,000.00 注 16 2015 年企业科技创新奖励 200,000.00 注 17 2016 年度芜湖县就业技能培训补贴 64,000.00 注 18 2016 年安徽省企业发展专项资金 500,000.00 注 19 芜湖县第四批“533”产业创新团队奖励补贴 30,000.00 注 20 2016 年企业科技创新奖励 180,000.00 注 21 失业保险基金岗位补贴 12,671.00 注 22 2015 年度芜湖县中小企业国际市场开拓资金 77,000.00 注 23 “纪

349、念建党 95 周年”活动方案奖励补贴 3,000.00 注 24 2016 年企业研发投入贷款贴息补助 184,000.00 注 25 2016 年度芜湖县科技三项经费项目补贴 100,000.00 注 26 合 计 3,763,471.00 823,900.00 注 1：2015 年 3 月 18 日，公司依据芜湖市 2013 年度工业转型升级技术改 公告编号：2018-015 115 造和工业投资项目设备投资及单台设备投资补助申报办法，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心产业扶持资金 3.41 万元。 注 2：2015 年 4 月 20 日，公司依据芜湖县人民政府办公室关于印发安徽新芜经济开

350、发区城镇土地使用税奖励暂行办法的通知，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心产业扶持资金 31.08 万元。2015 年 8 月 10 日，公司依据芜湖县人民政府办公室关于印发安徽新芜经济开发区城镇土地使用税奖励暂行办法的通知，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心产业扶持资金 18.28 万元。2016年 3 月 23 日，公司依据关于新芜经济开发区企业 2015 年下半年城镇土地使用税有关奖励政策的通知，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付 2015 年度城镇土地使用税奖励 16.46 万元。2016 年 4 月 26 日，公司依据关于调整安徽新芜经济开发区城镇土地使用税奖励政策的通知，收到芜湖

351、机械工业开发区财税服务中心拨付 2016 年第一季度城镇土地使用税奖励 4.57 万元。2016 年 7 月19 日，公司依据关于调整安徽新芜经济开发区城镇土地使用税奖励政策的通知，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付 2016 年第二季度城镇土地使用税奖励 4.57 万元。2016 年 10 月 24 日，公司依据关于调整安徽新芜经济开发区城镇土地使用税奖励政策的通知，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心拨付 2016 年第三季度城镇土地使用税奖励 4.57 万元。 注 3：2015 年 8 月 21 日，公司依据2015 年外贸促进专项资金分配明细表 ，收到芜湖县国库支付中心外贸促进专项资

352、金 0.7 万元。2016 年 7 月 19 日，公司依据安徽省商务厅关于下达 2016 年外贸促进专项资金（第一批）的通知，收到芜湖市财政国库支付中心拨付 2016 年外贸促进专项资金 3.2 万元。 注 4：015 年 8 月 25 日，公司依据芜湖市 2013 年度工业转型升级技术改造和工业投资项目设备投资及单台设备投资补助申报办法，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心单台设备投资补助 0.45 万元。 注 5：2015 年 8 月 25 日，公司依据芜湖市 2013 年度鼓励企业主营业务收入上台阶申报办法，收到芜湖机械工业开发区财税服务中心主营业务收入上台阶补助 0.4 万元。 注 6：

353、2015 年 9 月 15 日，公司依据2012 年多产多销专项资金申报办法，收到芜湖县国库支付中心市级出口增量补助资金 4.92 万元。 注 7：2015 年 9 月 15 日，公司依据关于授予芜湖禾丰离合器有限公司党 公告编号：2018-015 116 支部等 14 个党组织县级优秀“双强六好”非公企业党组织荣誉称号的通知，收到芜湖县国库支付中心县级优秀“双强六好”非公企业党组织奖励补贴 0.2 万元。 注 8：2015 年 9 月 22 日，公司依据关于 2014 年外贸促进资金奖励的情况汇报，收到芜湖县国库支付中心外贸促进政策奖励资金 6.9 万元。2016 年 11 月11 日，公司

354、依据关于兑付 2015 年我县外贸促进资金奖励情况汇报，收到芜湖县国库支付中心拨付 2015 年度芜湖县外贸促进资金资金奖励 3.5 万元。 注 9：2015 年 10 月 26 日，公司依据芜湖市商标品牌奖励和补贴资金管理办法，收到芜湖县国库支付中心商标品牌奖励 7.45 万元。 注 10：2015 年 10 月 27 日，公司依据关于表彰芜湖县第四批“533”产业创新团队和带头人的决定 ，收到芜湖县国库支付中心科技局付 533 项目补助 4万元。 注 11：2015 年 11 月 27 日，公司依据关于报送 2015 年度省级“五抓五送”非公企业和社会组织党组织资金票据和产业集群镇党群活动

355、服务中心建设补助资金的通知，收到芜湖县国库支付中心省级五抓五送奖励补助 0.3 万元。 注 12：2015 年 12 月 7 日，公司依据“芜湖县 2015 年就业技能培训实施方案 ”，收到芜湖县人力资源和社会保障局就业技能培训补贴 3.3 万元。 注 13：2015 年 12 月 24 日，公司依据“第二届芜湖职工专利创新竞赛授奖的决定”，收到芜湖市科学技术局第二届芜湖职工专利创新竞赛奖金 1 万元。 注 14：2016 年 1 月 22 日，公司依据芜湖县金融工作办公室关于对安徽德孚转向系统股份有限公司在“新三板”挂牌进行奖励的通知，收到芜湖县国库支付中心拨付“新三板”挂牌奖励款 200

356、万元。 注 15：2016 年 1 月 28 日，公司依据关于拨付 2014 年度中小企业国际市场开拓资金的报告，收到芜湖县国库支付中心拨付 2014 年度芜湖县中小企业国际市场开拓资金 1.81 万元。 注 16：2016 年 6 月 2 日，公司依据芜湖县 2015 年度商标、广告、标准奖励（补贴）名单，收到芜湖县国库支付中心拨付 2015 年度芜湖县商标奖励补贴奖励 2.6 万元。 注 17：2016 年 7 月 8 日，公司依据芜湖市人民政府关于印发提升企业科技创新能力若干政策规定的通知，收到芜湖县国库支付中心拨付 2015 年企业科技创新奖励 20 万元。 公告编号：2018-015

357、 117 注 18：2016 年 7 月 29 日，公司依据关于印发芜湖县 2016 年度就业技能培训（民生工程）项目实施方案的通知，收到芜湖县国库支付中心拨付 2016年度芜湖县就业技能培训补贴 6.4 万元。 注 19：2016 年 7 月 19 日，公司依据关于下达 2016 年度省企业发展专项资金（第一批、第二批）支持项目补助资金计划的通知，收到芜湖县国库支付中心拨付 2016 年安徽省企业发展专项资金 50 万元。 注 20：2016 年 8 月 17 日，公司依据关于表彰芜湖县第四批“533”产业创新团队和带头人的决定，收到芜湖县国库支付中心拨付芜湖县第四批“533”产业创新团队奖

358、励补贴 3 万元。 注 21：2016 年 9 月 26 日，公司依据芜湖市人民政府关于印发提升企业科技创新能力若干政策规定的通知，收到芜湖县国库支付中心拨付 2016 年企业科技创新奖励 18 万元。 注 22：2016 年 10 月 9 日，公司依据芜湖市人民政府办公室关于使用失业保险基金扶持企业发展有关问题的通知，收到芜湖县社会保险待遇支付中心拨付失业保险基金岗位补贴 1.2671 万元。 注 23：2016 年 11 月 3 日，公司依据关于拨付 2015 年度中小企业国际市场开拓资金的报告，收到芜湖县国库支付中心拨付 2015 年度芜湖县中小企业国际市场开拓资金 7.7 万元。 注

359、24：2016 年 12 月 14 日，公司依据关于表彰非公企业和社会组织党组织优秀“纪念建党 95 周年”活动方案的通报，收到芜湖县国库支付中心拨付“纪念建党 95 周年”活动方案奖励补贴 0.3 万元。 注 25：2016 年 12 月 26 日，公司依据关于下达 2016 年企业研发投入贷款贴息补助的通知，收到芜湖市财政国库支付中心拨付 2016 年企业研发投入贷款贴息补助 18.4 万元。 注 26：2016 年 12 月 26 日，公司依据关于下达 2016 年度县科技三项经费项目计划的通知，收到芜湖县国库支付中心拨付 2016 年度芜湖县科技三项经费项目补贴 10 万元。 36、

360、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-015 118 固定资产处置损失 1,433.79 194,719.70 罚款及滞纳金 1,980.05 对外捐赠支出 15,000.00 其他 416.37 合计 16,850.16 196,699.75 37、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,933,560.60 2,955,824.15 递延所得税费用 -31,697.70 -17,260.12 合计 2,901,862.90 2,938,564.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 19,98

361、7,719.91 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,998,157.99 子公司适用不同税率的影响 77.56 调整以前期间所得税的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -120,979.61 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 24,606.96 所得税费用 2,901,862.90 38、 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收往来款 80,707,215.33 利息收入 103,383.57 257,830.66 政府补助 3,763,471.00 823,900.00 其他 283,470.78 往来款

362、及其他 1,436,904.37 合计 5,303,758.94 82,072,416.77 公告编号：2018-015 119 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用支出 6,830,326.88 3,746,096.15 往来款 62,287,765.86 其他 320,162.03 往来款及其他 2,607,615.65 合计 9,437,942.53 66,354,024.04 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收应付票据贴现 7,390,000.00 收回保证金 2,200,000.00 34,687,410.00 关

363、联方往来款 6,350,000.00 合计 8,550,000.00 42,077,410.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付应付票据到期 7,390,000.00 支付保证金 2,025,000.00 29,787,410.00 支付贴现息 198,783.33 融资租赁费 315,974.36 长期应付款 1,412,999.64 股票发行费用 1,995,000.00 贷款担保费 关联方往来款 21,576,840.05 其他 888,886.78 合计 26,485,726.83 39,105,167.33 （5）收到其他与投资活动有关的现金 项

364、目 本期发生额 上期发生额 理财产品收回 50,000.00 合计 50,000.00 39、 合并现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 公告编号：2018-015 120 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,085,857.01 17,049,869.49 加：资产减值准备 211,317.99 820,468.29 固定资产折旧 2,714,289.33 2,905,015.43 无形资产摊销 67,838.51 26,850.63 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-号填列） 194,719.70 固定资

365、产报废损失（收益以-号填列） 1,433.79 公允价值变动损失（收益以-号填列） 财务费用 2,081,787.70 2,538,957.95 投资损失（收益以-号填列） 递延所得税资产减少（增加以-号填列） -31,697.70 -17,260.12 递延所得税负债增加（减少以-号填列） 存货的减少（增加以-号填列） -13,668,964.30 -13,520,268.44 经营性应收项目的减少（增加以-号填列） -17,013,939.21 -20,520,743.03 经营性应付项目的增加（减少以-号填列） 9,222,984.14 9,778,896.00 其他 4,674,902

366、.42 经营活动产生的现金流量净额 5,345,809.68 -743,494.10 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 17,200,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 36,029,573.60 3,165,077.46 减：现金的期初余额 3,165,077.46 1,762,418.69 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,864,496.14 1,402,658.77 （2）现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 36,029,573

367、.60 3,165,077.46 公告编号：2018-015 121 其中：库存现金 39,142.52 19,310.21 可随时用于支付的银行存款 35,990,431.08 3,145,767.25 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 36,029,573.60 3,165,077.46 40、 外币货币性项目 （1）外币货币性项目： 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 1,454,683.86 其中：美元 0.17 6.9370 1.

368、18 欧元 0.08 7.3068 0.58 日元 24,411,104.00 0.059591 1,454,682.10 （2）本期新增日元货币资金，是由于 2016 年新增投资境外日本子公司所致， 七、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 （%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 ARJ 股份有限公司 2016 年7 月 27日 2,385,684.99 70 非同一控制下企业合并 2016 年7 月 27日 控制被购买方 634

369、,362.55 -162,979.66 （2）合并成本及商誉 合并成本 -现金 2,385,684.99 合并成本合计 2,385,684.99 公告编号：2018-015 122 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,353,162.33 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 1,032,522.66 商誉形成的主要原因：ARJ 股份有限公司（以下简称 ARJ 公司）拥有一批高技术的研发人员，其中包括法定代表人田中辉先生，其个人拥有已经申请的与汽车助力转向和悬挂系统相关的发明专利 30 余项。同时，ARJ 公司一直是为日本汽车主机厂商设计和研发汽车助力转向和悬挂系统，拥有

370、良好的客户资源。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 报表项目 ARJ 股份有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 2,356,749.67 2,356,749.67 应收账款 56,910.10 56,910.10 其他应收款 39,348.37 39,348.37 预付账款 3,705.73 3,705.73 固定资产 190,673.93 190,673.93 无形资产 33,444.44 33,444.44 长期待摊费用 12,906.29 12,906.29 负债： 应付职工薪酬 2,764.17 2,764.17 应交税费 21,098.58 21,098.

371、58 其他应付款 701,179.14 701,179.14 长期借款 35,607.60 35,607.60 净资产 1,933,089.04 1,933,089.04 减：少数股东权益 579,926.71 579,926.71 取得的净资产 1,353,162.33 1,353,162.33 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：根据日本岐阜县各务会计提供的公允价值数据确认，ARJ 公司可辨认资产和负债的公允价值与账面价值一致。 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。与这些金融工具有关的风险，以

372、 公告编号：2018-015 123 及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款、应收票据和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款放于信用评级较高的金融机构，故其风险低。 2. 应收票据 本公司主要收

373、取信用等级较高的银行开具的承兑汇票，故其风险较低。 3. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。应收款项风险敞口分布于多个客户，没有重大的信用集中风险；同时，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿

374、还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，主要采取短期融资方式，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 (三) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 1. 利率风险 公告编号：2018-015 124 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面

375、临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受的外汇风险来自外销业务，本期外销收入占主营业务收入总额比重较高，承担了一定的外汇变动市场风险。 3. 其他价格风险 不存在其他价格风险。 九、关联方及关联交易 1. 本公司的母公司或实际控制人情况 公司（个人）名称 股东对企业的持股比例（%） 刘世斌 77.1429 2. 本公司的子公司情况 子公司名称 公司对子公司的持股比例（%） 芜湖德孚汽车科技有限

376、公司 100.00 ARJ 股份有限公司 70.00 3. 本公司的非控股股东情况 公司（个人）名称 股东对企业的持股比例（%） 芜湖世德投资管理合伙企业（有限合伙） 8.5714 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 张立霞 与实际控制人关系密切的家庭成员 不适用 刘世娇 与实际控制人关系密切的家庭成员 不适用 玉环德孚转向泵有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员名下的公司 913310217696264241 5. 关联交易情况 公告编号：2018-015 125 （1）采购商品、接受劳务的关联交易 报告期内，公司无采购商品、接受劳务的关联方交易。 （

377、2）销售商品、提供劳务的关联交易 报告期内，公司无销售商品、提供劳务的关联方交易。 （3）关联方担保情况 1) 2015 年 1 月 7 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2014年（芜县）字 0212 号借款合同（借款期限 2015 年 1 月 7 日至 2016 年 1月 7 日），借款 100 万元由刘世斌、陈为平、张永亮提供保证担保。 2) 2015 年 2 月 15 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2014年（芜县）字 0020 号借款合同（借款期限 2015 年 2 月 15 日至 2016 年2 月 15 日），借款 300 万元

378、由芜湖县中小企业融资担保有限公司、刘世斌、陈为平、张永亮提供保证担保。 3) 2015 年 3 月 17 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2015年（芜县）字 0037 号借款合同（借款期限 2015 年 3 月 17 日至 2016 年3 月 17 日），借款 200 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 4) 2015 年 6 月 16 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2015年（芜县）字 0123 号借款合同（借款期限 2015 年 6 月 16 日至 2016 年6 月 16 日），借款 300 万元由刘世斌、陈为平、张永亮提供保证担保

379、。 5) 2015 年 10 月 14 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订130700250-2015 年（芜县）字 0180 号借款合同（借款期限 2015 年 10月 14 日至 2016 年 10 月 14 日），借款 300 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 6) 2015 年 10 月 20 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订130700250-2015 年（芜县）字 0184 号借款合同（借款期限 2015 年 10月 20 日至 2016 年 10 月 20 日），借款 260 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 7) 2015 年 5 月 13 日，公司与芜湖扬子农村商业

380、银行芜湖县支行签订7505102015130018 号借款合同（借款期限 2015 年 5 月 13 日至 2016 年5 月 13 日），借款 300 万元由芜湖禾田汽车工业有限公司、刘世斌、张立霞、陈为平、杨冰云、张永亮、黄春燕提供保证担保。 公告编号：2018-015 126 8) 2015 年 12 月 21 日，公司与徽商银行芜湖县支行签订流借字第110221512211000007 号借款合同（借款期限 2015 年 12 月 21 日至 2016年 12 月 21 日），借款 450 万元由刘世斌、芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证担保。 9) 2016 年 1 月 15 日

381、，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2016年（芜县）字 0006 号借款合同（借款期限 2016 年 1 月 15 日至 2017 年1 月 11 日），借款 100 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 10) 2016 年 1 月 29 日，公司与中国邮政储蓄银行芜湖县支行签订编号为34001695100216010002 的小企业流动资金借款合同和编号为34001695100116010002 的小企业授信额度合同借款合同（借款期限 2016 年 1 月 29 日至 2017 年 1 月 28 日），借款 100 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 11) 2016

382、年 2 月 25 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2016年（芜县）字 0023 号借款合同（借款期限 2016 年 2 月 25 日至 2017 年2 月 4 日），借款 275 万元由芜湖县中小企业融资担保有限公司、刘世斌、张立霞提供保证担保。同时刘世斌、张立霞向芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证反担保。 12) 2016 年 3 月 14 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2016年（芜县）字 0026 号借款合同（借款期限 2016 年 3 月 14 日至 2017 年3 月 7 日），借款 200 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保

383、。 13) 2016 年 5 月 10 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订 130700250-2016年（芜县）字 00063 号借款合同（借款期限 2016 年 5 月 10 日至 2017年 5 月 5 日），借款 285 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 14) 2016 年 8 月 18 日，公司与徽商银行芜湖县支行签订流借字第110221608171000001 号借款合同（借款期限 2016 年 8 月 18 日至 2017年 8 月 18 日），借款 500 万元以刘世娇的名义向银行存入定期存单 50万元提供质押担保。由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证担保，刘世斌、张

384、立霞向芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证反担保。 15) 2016 年 9 月 30 日，公司与兴业银行芜湖银湖中路支行签订芜 2016821授 001 贷 001 借款合同（借款期限 2016 年 9 月 30 日至 2017 年 9 月 30 公告编号：2018-015 127 日），借款 1,000 万元由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证担保，刘世斌、张立霞向芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证反担保。 16) 2016 年 10 月 14 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订130700250-2016 年（芜县）字 000123 号借款合同（借款期限 2016 年10 月

385、 14 日至 2017 年 8 月 10 日），借款 285 万元由刘世斌、张立霞提供保证担保。 17) 2016 年 10 月 21 日，公司与中国工商银行芜湖县支行签订130700250-2016 年（芜县）字 000119 号借款合同（借款期限 2016 年10 月 21 日至 2017 年 7 月 20 日），借款 245 万元由刘世斌、张立霞夫妇提供保证担保。 18) 2016 年 10 月 24 日，公司与兴业银行芜湖银湖中路支行签订编号芜2016821 授 001 贷 002 号借款合同（借款期限 2016 年 10 月 24 日至 2017年 10 月 24 日），借款 500

386、 万元刘世斌、张立霞提供保证担保。 19) 2016 年 12 月 21 日，公司与徽商银行芜湖县支行签订流借字第1102216122011000001 号借款合同（借款期限 2016 年 12 月 21 日至 2017年 12 月 21 日），借款 450 万元由芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证担保，刘世斌、张立霞向芜湖县中小企业融资担保有限公司提供保证反担保。 （4）关联方资产转让、债务重组情况 报告期内，公司无关联方资产转让、债务重组情况。 （5）关联方往来款项余额 关联方 科目名称 期末余额 期初余额 刘世斌 其他应付款 2,282,640.00 10,032,640.00 刘世

387、娇 其他应付款 924,640.05 玉环德孚转向泵有限公司 其他应付款 6,552,200.00 合计 2,282,640.00 17,509,480.05 报告期内，关联方刘世斌先生的资金拆借和归还情况如下： 关联方 日期 拆入金额 归还金额 刘世斌 2016 年 2 月 1,500,000.00 公告编号：2018-015 128 关联方 日期 拆入金额 归还金额 刘世斌 2016 年 3 月 1,100,000.00 刘世斌 2016 年 5 月 300,000.00 刘世斌 2016 年 7 月 3,100,000.00 650,000.00 刘世斌 2016 年 7 月 150,0

388、00.00 刘世斌 2016 年 8 月 2,500,000.00 刘世斌 2016 年 8 月 400,000.00 刘世斌 2016 年 8 月 750,000.00 刘世斌 2016 年 8 月 950,000.00 刘世斌 2016 年 9 月 500,000.00 刘世斌 2016 年 10 月 3,400,000.00 刘世斌 2016 年 11 月 700,000.00 刘世斌 2016 年 12 月 4,450,000.00 合计 - 6,350,000.00 14,100,000.00 注：期初应付刘世斌款项余额为 10,032,640.00 元，报告期关联方刘世斌拆入金额合

389、计为 6,350,000.00 元，归还刘世斌款项金额合计为 14,100,000.00 元，报告期末应付刘世斌款项余额为 2,282,640.00 元。刘世斌借款给公司，不收取任何费用，属于无偿借款。 十、或有事项 2014 年 5 月 31 日，芜湖玉泰汽车制动有限公司向芜湖泰寿村镇银行贷款 300万元，贷款期限自 2014 年 5 月 31 日至 2017 年 5 月 9 日。由芜湖永裕汽车工业有限公司和安徽徳孚转向系统股份有限公司为其提供担保。本公司为其担保金额300 万元，至本报告截止日尚未发生担保事项。 本报告期无其他需要披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 截至 2016 年 1

390、2 月 31 日，无需披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截止财务报表报出日，无需披露的重大资产负债表日后事项。 公告编号：2018-015 129 十三、其他重大事项 报告期内，公司无应披露的其他重大事项。 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 2015 年度 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,433.79 -194,719.70 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,763,471.00 823,900.00

391、4计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6非货币性资产交换损益 7委托他人投资或管理资产的损益 8因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9债务重组损益 10企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

392、益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16对外委托贷款取得的损益 17采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19受托经营取得的托管费收入 20除上述各项之外的其他营业外收入和支出 169,769.92 148,068.56 21其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,674,902.42 22少数股东权益影响额 23所得税影响额 -111,464.29 -116,587.33 公告编号：2018-015 1

393、30 合 计 -631,631.00 660,661.53 2、净资产收益率和每股收益 （1）净资产收益率及每股收益 报告期利润 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 35.98 0.5633 0.5633 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 37.30 0.5841 0.5841 报告期利润 2015 年度 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 105.92 0.9200 0.9200 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 101.81 0.8843 0.88

394、43 （2）净资产收益率计算过程： 项目 计算公式 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 NP 17,134,750.91 17,049,869.49 调整所得税影响后非经常性损益 -631,631.00 660,661.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 NP 17,766,381.91 16,389,207.96 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 36,089,285.73 1,839,416.24 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei 35,617,924.55 17,200,000.00 新增净资产次月起至报告期期

395、末的累计月数 Mi 1 4 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mi 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mi 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 Mj 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 Ek 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 Mk 公告编号：2018-015 131 报告期月份数 M0 12 12 加权平均净资产 G=E0NP2EiMiM0 EjMjM0

396、EkMkM0 47,624,821.56 16,097,684.32 加权平均净资产收益率 NP/G 35.98% 105.92% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 P02/S2 37.30% 101.81% 十五、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 65,326,891.17 100.00 2,089,887.49 3.20 其他组合 组合小计 65,326,891.17 100.00 2

397、,089,887.49 3.20 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 65,326,891.17 100.00 2,089,887.49 3.20 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 47,280,444.32 100.00 1,623,258.95 3.43 其他组合 组合小计 47,280,444.32 100.00 1,623,258.95 3.43 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 47,280,444

398、.32 100.00 1,623,258.95 3.43 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-015 132 账 龄 期末余额 期末余额 坏账计提比例（%） 坏账准备 净额 1 年以内 63,468,594.67 3 1,904,057.84 61,564,536.83 1-2 年 1,858,296.50 10 185,829.65 1,672,466.85 合 计 65,326,891.17 2,089,887.49 63,237,003.68 （3）本期无前期已全额计提坏账准备本期收回或转回应收账款的情况； （4）期末应收账款中无持有公司 5%（含 5

399、%）以上表决权股份的股东单位欠款；无应收关联方款项情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 占应收账款总额比例（%） SAZEHAYE HYDRAULIC ENG SERVICE CO. 32,445,892.90 1 年以内 货款 51.23 南京金龙客车制造有限公司 11,303,018.50 1 年以内；1-2年 货款 17.85 BASA PARS SANAT(BPS) 9,824,740.08 1 年以内 货款 15.51 LENCO(RE-GO AUTO PARTS LTD) 1,734,302.03 1 年以内 货款 2.74

400、 JOHN(ATLANTIC AUTOMOTIVE ENTERPRISES) 1,648,578.05 1 年以内 货款 2.60 合计 56,956,531.56 货款 89.94 2. 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 其他组合 3,328,040.38 100.00 组合小计 3,328,040.38 100.00 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,328,040.38 100.

401、00 公告编号：2018-015 133 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 1,481,508.87 46.76 255,310.55 17.23 其他组合 1,686,525.77 53.24 组合小计 3,168,034.64 100.00 255,310.55 8.06 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,168,034.64 100.00 255,310.55 8.06 （2）本期按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

402、期末余额为 0。 （3）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；无其他应收关联方款项情况。 （4） 按欠款方归集的重要的其他应收款期末余额情况： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 占其他应收款总额比例（%） 芜湖县中小企业融资担保有限公司 2,700,000.00 1 年以内；1-2 年 保证金 81.13 芜湖县科学技术局 500,000.00 2-3 年 小巨人融资项目拼盘资金 15.03 中华人民共和国北仑海关保证金专户 60,000.00 1 年以内 保证金 1.80 河北德纳 V 型轮有限公司 38,000.00 1 年以内 开模押金 1.14

403、合 计 3,298,000.00 99.10 3. 长期股权投资 项目 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 芜湖德孚汽车科技有限公司 100.00% 500,000.00 500,000.00 ARJ 股份有限公司 70.00% 2,385,684.99 2,385,684.99 合计 500,000.00 2,385,684.99 2,885,684.99 4. 营业收入及成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-015 134 营业收入 97,053,815.30 83,901,667.51 其中：主营业务收入 96,694,3

404、56.51 83,673,886.75 其他业务收入 359,458.79 227,780.76 营业成本 62,007,520.54 51,659,590.99 其中：主营业务成本 62,007,520.54 51,659,590.99 其他业务成本 （2）主营业务收入、主营业务成本按产品分项列示如下： 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 机械液压泵 48,357,422.04 32,212,381.61 38,481,735.82 27,404,552.26 电动液压泵 15,565,443.59 7,239,591.31 31,954

405、,731.71 14,601,602.02 配件 32,771,490.88 22,555,547.63 13,237,419.22 9,653,436.71 合 计 96,694,356.51 62,007,520.54 83,673,886.75 51,659,590.99 （3）公司前五名客户主营业务收入情况： 客户名称 金额 占公司主营业务收入的比例（%） SAZEHAYE HYDRAULIC ENG SERVICE CO. 32,261,715.21 33.36% BASA PARS SANAT(BPS) 11,072,503.91 11.45% 南京金龙客车制造有限公司 8,285

406、,403.55 8.57% LENCO(RE-GO AUTO PARTS LTD) 6,906,885.83 7.14% JESSE LAI INCORPORATION 4,522,181.63 4.68% 合 计 63,048,690.13 65.20% 5. 母公司现金流量表补充资料： （1）现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,250,387.79 17,050,477.97 加：资产减值准备 211,317.99 820,468.29 固定资产折旧 2,663,909.53 2,903,415.70 无形资产摊销

407、26,850.63 26,850.63 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 194,719.70 公告编号：2018-015 135 产的损失（收益以-号填列） 固定资产报废损失（收益以-号填列） 1,433.79 公允价值变动损失（收益以-号填列） 财务费用 2,081,731.01 2,538,957.95 投资损失（收益以-号填列） 递延所得税资产减少（增加以-号填列） -31,697.70 -17,260.12 递延所得税负债增加（减少以-号填列） 存货的减少（增加以-号填列） -13,668,964.30 -13,520,268.44 经营性应收项目的减少（增加以-

408、号填列） -16,907,022.29 -19,804,886.31 经营性应付项目的增加（减少以-号填列） 8,889,328.96 9,053,091.37 其他 4,674,902.42 经营活动产生的现金流量净额 5,192,177.83 -754,433.26 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 17,200,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 34,534,908.38 3,128,724.95 减：现金的期初余额 3,128,724.95 1,737,005.34 现金等价物的期末余额 减

409、：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,406,183.43 1,391,719.61 （2）现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 34,534,908.38 3,128,724.95 其中：库存现金 32,957.09 17,079.36 可随时用于支付的银行存款 34,501,951.29 3,111,645.59 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 公告编号：2018-015 136 项 目 期末余额 期初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 34,534,908.38 3,128,724.95 安徽德孚转向系统股份有限公司 2018 年 4 月 20 日 公告编号：2018-015 137 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室