838138_2016_华源医疗_2016年年度报告_2017-02-28.txt

1、1 江苏华源医疗科技股份有限公司 Jiangsu Huayuan Medical Technology Co.,Ltd. 华源医疗 NEEQ :838138 年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 大事记一：2016 年 3 月 9 日，江苏华源医疗科技股份有限公司成立大会暨第一次股东大会在江苏华源隆重召开。大会选举产生了江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会。本次会议审议通过了江苏华源医疗科技股份有限公司章程等议案，当天还召开了公司第一届董事会一次会议及第一届监事会第一次会议，选举并确认了公司董事会成员、监事会成员及公司高管。 大事记二：2016 年 8 月 9 日，江苏华源医疗

2、科技股份有限公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：华源医疗，证券代码：838138. 2016 年 8 月 30 日，在董事长季伟源先生的带领下，公司部分董事、高管参加了在全国中小企业股份转让系统举办的第518 期集体挂牌仪式，东台市政府办副主任兼金融办主任冯益强先生到会表示祝贺，在仪式上，季董作为企业代表发表了热情洋溢的讲话，并与其他 7 家挂牌企业嘉宾一起敲响了开市宝钟！ 大事记三：2016 年 10 月 20 日上午，江苏华源医疗科技股份有限公司 23#、24#PVC 手套新线建设开工仪式在华源二车间工程现场举行，公司总经理李金才先生率江苏华源中高层团队参加了开工仪式。预计

3、2017 年春节后将正式投入生产，届时公司将拥有 32 条 PVC 手套生产线，年产能力达到 45 亿支。两条新线建成后，将成为我公司又一经济亮点。 大事记四：2016 年 10 月 27 日，东台市委书记陈卫红、副市长、城东新区管委会主任徐越、副市长马正华等领导一行到江苏华源考察调研，我司总经理李金才热情接待了陈书记一行。陈卫红书记勉励江苏华源要始终走科技创新之路，不断研发新产品，提高市场占有率，做大做强产业规模，希望江苏华源争取经济效益和社会效益双丰收，努力成为东台制造业的先进典范。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示. 5 第二节 公司概况.

4、 8 第三节 主要会计数据和关键指标. 10 第四节 管理层讨论与分析. 11 第五节 重要事项 .21 第六节 股本、股东情况 .23 第七节 融资情况 .26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 .29 第十节 财务报告 .35 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、华源医疗 指 江苏华源医疗科技股份有限公司 江苏华源、有限公司 指 江苏华源手套有限公司，系公司前身 张家港华源 指 张家港华源塑胶有限公司 东台华亿 指 东台市华亿手套有限公司 华源国际 指 华源国际控股有限公司 张家

5、港丰源 指 张家港市丰源塑胶制品有限公司 时代环宇 指 TI MES UNI VERSE LI MI TED，时代环宇有限公司 时代国际 指 TI MES I NTL DEVELOPMENT LI MI TED，时代国际发展有限公司 公司章程 指 江苏华源医疗科技股份有限公司章程 股东大会 指 江苏华源医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏华源医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏华源医疗科技股份有限公司监事会 股东会 指 江苏华源医疗科技股份有限公司股东会 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 律师 指 万商天勤（上海）律师事务所 会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊

6、普通合伙） 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期、本年度 指 2016 年度 报告期末、本期末、本年度末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人季伟源、主管会计工作负责人及会计机构负责人郜子萍保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所( 特殊普通

7、合伙) 会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 主要原材料价格变动的风险 风险描述：公司产品 PVC手套以 PVC 粉、增塑剂为主要原材料，产品丁腈手套以丁腈胶为主要原材料，占产品原材料比重的 60%70%，此类原材料的价格受原油价格影响较大。报告期内，受到国际原油价格下调的影响，公司在一季度加

8、大采购库存量，有效控制了原材料成本，增加公司盈利能力。但未来期间，如果受政治和经济的影响，二季度后，原油价格反弹，导致原材料价格上升，以致公司产品成本上升，对公司业绩产生不利影响。应对措施：公司一方面通过加强生产过程管理，提高材料转换率和利用率、降低废品率等来降低生产成本，另一方面公司加大丁腈手套的生产规模，提高高附加值产品比重，同时相应提高销售单价，以确保公司正常盈利。 汇率变动的风险 报告期内，公司出口销售收入占主营业务收入比例 95%以上，且主要以美元报价和结算。随着公司产品出口规模的继续扩大，如果人民币对主要结算货币汇率贬值会利好公司，反之，如果人民币对主要结算货币汇率的升值使出口业务

9、将面临一定的汇兑损失风险；此外，人民币的升值还将直接影响产品的国际市场竞争力，对销售收入增长也会带来不利影响。应江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 6 对措施：未来公司将加强与银行的合作，使用相应的汇率避险工具，最大限度的减少汇率变动带来的不利影响。同时对于丁腈手套，公司会加大对国内市场的开发力度，逐步提高国内市场销售比例，以规避汇率变动带来的风险。 出口退税政策变动的风险 公司的主要产品工业级手套，在出口过程中可以享受国家的出口退税政策，公司产品目前适用的出口退税率为 13%。由于工业级手套在公司的整个产品线中占比较大，国家关于企业出口退税的政策调整，有可能对公司的业绩产生一定

10、影响。如果国家的出口退税率下调，将会使公司的利润额直接减少，会在一定程度上对公司的经营业绩和产品的国际竞争力产生不利影响。应对措施：一方面公司将不断进行生产精细化管理，降低生产成本；另一方面公司加大对国内市场的开发力度，逐步提高国内市场销售比例。 公司治理风险 公司于 2016 年 3 月 22 日变更为股份公司。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于股份公司成立时间不长，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。应

11、对措施：在相关中介机构的帮助下，制定公司章程和相关配套的管理制度。同时，在推荐主办券商的辅导下，加强董事会、监事会及高管人员对公司治理机制的理解。在公司完成挂牌后，在推荐主办券商的帮助和督导下，严格按相关规则运作，逐步提高规范化水平。 出口地区政治经济环境变动风险 目前，公司主要产品 PVC手套直接外销，丁腈手套也大部分出品，出口地区包括澳大利亚、美国、日本、英国等经济发达国家。上述地区的经济、政治环境较为稳定，且长期以来对于一次性手套的产业政策未发生过重大不利变化，但是如果上述国家未来政治、经济、汇率水平、对外贸易政策、产品进口相关税收政策或行业标准等因素发生重大变化，可能对公司经营业绩造成

12、不利影响。应对措施：一方面公司将不断开拓海外市场，扩大海外市场销售区域范围，分散风险；另一方面公司加大对国内市场的开发力度，逐步提高国内市场销售比例。 PVC 手套供大于求带来的风险 目前，国内 PVC手套行业产销基本趋于饱和，全球经济形势低迷，导致价格下滑，订单下降的风险。从 2015 年第四季度开始，PVC 手套售价下滑，市场竞争惨烈，同时全球经济低迷状态延续，制造业指数不断新低，市场需求萎缩，这些对 2016 年 PVC 手套盈利产生不利影响。应对措施：针对这一问题，公司一方面规范原材料招投标，严格控制原材料采购成本，降低产品成本，另一方面公司深化精益化管理，2016年上半年，公司加强员

13、工质量意识培训，开展员工操作技能比赛，严格控制产品品质，保证产品在有价格优势的前提下，靠优良的产品品质维系客户，保证产品的销售。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 7 政策风险 由于国家对环境治理要求，要求传统 10 吨以下燃煤锅炉全部淘汰，改为清洁能源，并增加环保设施，这将会对公司生产成本造成不利影响。应对措施：一是公司规范燃料采购招投标制度，严格控制燃料采购成本，二是加强设备维护，提高设备利用率，三是提高产成品率。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏华源医疗科技股份有

14、限公司 英文名称及缩写 J i angsu Huayuan Medi cal Technol ogy Co. , Lt d. 证券简称 华源医疗 证券代码 838138 法定代表人 季伟源 注册地址 江苏省东台市城东新区南庄路 36 号 办公地址 江苏省东台市城东新区南庄路 36 号 主办券商 国金证券股份有限公司 主办券商办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所( 特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 马福海、万斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 钱冬 电话 051256739658 传

15、真 051258416685 电子邮箱 zqbhuayuansj . com 公司网址 www. huayuanmedi cal . com 联系地址及邮政编码 江苏省张家港市塘桥镇光明路 10 号 公司指定信息披露平台的网址 www. neeq. com. cn 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016- 08- 09 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） c29 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 PVC手套和丁腈手套的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 38, 600,

16、 000 做市商数量 0 控股股东 季伟源 实际控制人 季伟源 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 91320981699396503M 否 税务登记证号码 91320981699396503M 否 组织机构代码 91320981699396503M 否 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 365,826,691.83 349,895,012.63 4.55% 毛利率% 19.46% 17.25

17、% - 归属于挂牌公司股东的净利润 35,932,602.01 22,585,877.63 59.09% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,859,291.55 23,912,032.81 49.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 33.00% 28.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 32.93% 29.88% - 基本每股收益 0.93 0.59 57.63% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 256,529,155.01 264,228,805.78

18、 -2.91% 负债总计 131,523,664.86 173,294,654.35 -24.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 125,005,490.15 90,934,151.43 37.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.24 2.36 37.29% 资产负债率%（母公司） 44.65% 53.74% - 资产负债率%（合并） 51.27% 65.59% - 流动比率 119.00% 93.00% - 利息保障倍数 40.26 7.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37,616,099.22 46,474,088.19 -

19、 应收账款周转率 20.24 16.50 - 存货周转率 5.28 5.71 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.91% -11.39% - 营业收入增长率% 4.55% 8.32% - 净利润增长率% 71.81% 152.93% - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 11 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 38,600,000 38,600,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 97,747.28 所得税影

20、响数 24,436.82 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 73,310.46 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司是一家致力于 PVC手套和丁腈手套的研发、生产和销售于一体的企业。公司从事一次性手套生产的主体共有三家，分别为华源医疗、张家港华源和东台华亿。其中华源医疗和张家港华源生产和销售 PVC手套，东台华亿生产和销售丁腈手套。 公司已取得了一次性使用聚氯乙烯医用检查手套的第一类医疗器械备案和一次性使用医用丁腈橡胶检查手套的第一类医疗器械备案，公司现有 30 条 PVC手套生产线，产能为 40亿只/年；丁腈手套生产线 5 条，产能为 5. 5

21、亿只/年。 公司生产销售一次性手套属于快速消费品，产品主要用于安全防护、卫生保洁、医疗检查等领域。 因此公司的商业模式以外销为主，主要采用 ODM模式生产销售，采用 ODM客户的品牌，公司生产产品销售给塑胶产品和医疗器械制造商或一次性手套贸易商，再由其分销至下游应用领域。外销产品占销售收入的比例超过 95%以上，公司的客户主要为国外塑胶制品和医疗器械制造商和一次性手套贸易商。公司外销模式分为公司自营外销和经销商外销。公司客户资源充足，也较为分散，可以保证公司在产销方面有更强的选择性和自主性。目前，公司与客户之间的合作关系稳定。公司当前全部采用 ODM业务模式，无自营品牌产品，因此，与 ODM客

22、户之间不存在现实或潜在的合同纠纷或知识产权纠纷情形。 报告期内公司以外销为主，且采用 ODM业务模式，公司 ODM的合作模式为公司自主负责PVC 手套和丁腈手套的设计、生产和研发，客户指定产品规格、品牌、质量标准，双方依照市场行情，平等协商，公允定价，确定价格及交货方式并签订合同。公司根据订单安排生产计划，使用客户指定的商标或品牌贴牌包装，按合同约定交货。ODM形成销售收入及利润均占公司当期销售收入及利润的 100%。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 12 报告期内，公司的商业模式与上年度比，没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业

23、务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司 2016 年全年生产 PVC 手套 375. 33万箱，与 2015年基本持平，生产丁腈手套 52. 92万箱，比 2015 年增长 21. 418 万箱，公司 2016 年销售 PVC手套 384. 43 万箱，比去年同期增加 7. 48 万箱，2016 年销售丁腈手套 49. 55 万箱，比去年同期增长 23. 2 万箱。公司全年实现营业收入 365826691.

24、 83 元，较 2015 年增长 4. 55%，实现利润 35932602. 01 元，较 2015 年增长 59. 09%；资产负债率降低到 51. 27%，较 2015 年下降 14. 32 个百分点。 2016 年公司主要经营亮点： 1、精益生产管理模式，有效推进，成绩显著。PVC 手套生产指标达到历史最高水平。 2、2 条新丁腈手套生产线于 2016 年 1 月顺利投产，2016 年 5 条丁腈生产线全部满负荷生产，产量、合格率、转换率等关键指标好于往年生产指标。 3、公司成功挂牌新三板。公司自 2015 年 8 月份开始启动新三板挂牌工作，2016 年 8月 9 日正式成功挂牌新三板

25、，标志着华源医疗正式迈出了资本经营的第一步。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 365,826,691.83 4.55% - 349,895,012.63 8.32% - 营业成本 294,624,922.57 1.76% 80.54% 289,526,085.20 3.36% 82.75% 毛利率 19.46% - - 17.25% - - 管理费用 12,073,883.22 -6.24% 3.30% 12,877,112.20 36.77% 3.68% 销售费用 10,518,5

26、36.22 -47.45% 2.88% 20,014,484.71 31.42% 5.72% 财务费用 -284,719.70 -109.71% -0.08% 2,931,546.67 -42.62% 0.84% 营业利润 47,498,792.23 53.14% 12.98% 31,015,871.11 183.48% 8.86% 营业外收入 582,995.87 7.18% 0.16% 543,941.46 -34.54% 0.16% 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 13 营业外支出 485,248.59 -79.07% 0.13% 2,318,376.29 6,286.

27、49% 0.66% 净利润 35,932,602.01 71.81% 9.82% 20,914,575.36 152.93% 5.98% 项目重大变动原因： 1、报告期的销售费用的变动体现在运费和佣金两方面，其中运输费是报告期内公司根据上年度的运营状况而跟货代公司进行谈判，签订了调价协议，另外公司报告期内海运费比去年同期也有了较大幅度的下降，从而降低了公司运输成本 270. 95 万元，同比下降 24. 14%；报告期内销售模式发生变化，通过经销商销售的比例大幅减少，因此与上年相比，报告期佣金减少了 633. 54 万元，同比下降 98. 82%。 2、报告期内财务费用下降的原因为利息支出和银

28、行手续费两方面降低造成的，由于公司 2015 年通过两次股改增资，总融资额 4175 万元，从而减少了银行贷款的需求量，由去年底的 4891. 67 万元降低到 1354. 96 万元，贷款利息支出同比减少了 305. 29 万元，下降比例为 71. 57%；由于公司借款正常都是贸易融资的形式，特点是期限短且操作频繁，报告期内公司因为股权融资使流动资金充足，无需频繁操作贷款，从而手续费也大幅度降低，同比减少了 85. 61 万元，下降了 49. 24%。 3、报告期内营业外支出下降的原因：上年度处置固定资产损失 209. 51 万元，而报告期内处置固定资产损失 5. 14 万元，同比减少了 2

29、04. 37 万元，下降了 97. 55%。 4、以上 1、2 两项导致报告期内营业利润和净利润有了明显上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 365,079,972.04 294,272,557.01 348,121,140.82 288,104,858.30 其他业务收入 746,719.79 352,365.56 1,773,871.81 1,421,226.90 合计 365,826,691.83 294,624,922.57 349,895,012.63 289,526,085.20 按产品或区域分类分析： 单位：

30、元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入 比例% 上期收入金额 占营业收入 比例% PVC 手套 280,081,133.39 76.72% 285,373,627.05 81.98% 丁腈手套 79,289,786.47 21.72% 57,112,894.99 16.41% PE 手套 5,709,052.18 1.56% 5,634,618.78 1.62% 收入构成变动的原因： 2016 年，新增两条丁腈手套生产线，故丁腈的销售收入较去年同期增加了 2218 万元，PVC手套产能、销售情况跟去年同期比无重大变动。 （3）现金流量状况 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 1

31、4 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 37,616,099.22 46,474,088.19 投资活动产生的现金流量净额 -5,023,806.75 -19,201,152.02 筹资活动产生的现金流量净额 -36,627,269.43 -11,694,634.86 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因，是去年同期收到关联方还款的现金流入 ；投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是去年同期有收购子公司支付现金；筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是去年同期有收到投资款及股利的分配，报告期内无此活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客

32、户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 TIMES UNIVERSE LIMITED 77,084,873.08 21.07% 是 2 INTEPLAST GROUP LTD 27,065,426.36 7.40% 否 3 HPC HEALTHLINE UK LTD 24,904,583.83 6.81% 否 4 SANICEN S.A. 20,880,328.18 5.71% 否 5 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 20,064,183.59 5.48% 是 合计 169,999,395.04 46.47% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号

33、 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 张家港市新河物资有限公司 21,872,025.46 10.63% 否 2 韩华贺华贸易（上海）有限公司 16,646,924.92 8.09% 否 3 南京蓝盛石化有限公司 14,982,275.44 7.28% 否 4 镇江南帝化工有限公司 14,378,285.11 6.99% 否 5 EXXONMOBIL CHEMICAL SERVICES（SHANGHAI）CO.,LT 13,318,141.85 6.48% 否 合计 81,197,652.78 39.48% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额

34、上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 15 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 项目 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 占总资产比重的增减 货币资金 64,439,396.47 -24.17% 25.12% 84,974,115.94 84.94% 32.16% -21.89% 应收账款 22,176,801.33 59.57% 8.64% 13,897,625.08 -50.

35、88% 5.26% 64.36% 存货 60,732,798.74 19.22% 23.67% 50,941,945.96 1.03% 19.28% 22.80% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 83,965,581.80 3.83% 32.73% 80,866,502.85 -1.74% 30.60% 6.95% 在建工程 81,190.59 -98.64% 0.03% 5,988,061.27 100.00% 2.27% -98.60% 短期借款 13,549,600.00 -72.30% 5.28% 48,916,659.93 -33.66% 18.51% -71.4

36、7% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 256,529,155.01 -2.91% - 264,228,805.78 -11.39% - -74.41% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内货币资金及短期借款较去年同期相比下降的原因主要是及时调整了资金结构，结合短期的贸易融资，及时用闲置资金归还贸易融资，降低财务成本，导致货币资金跟短期借款分别有了较大幅度的下降；存货较去年同期上升 22. 8%，主要原因预防年末原材料涨价进行了囤货；报告期内在建工程较去年下降是因为去年年末有工程尚未完工，于今年 1 月完工后转入固定资产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公

37、司控股子公司中有二家生产主体（张家港华源和东台华亿）和二家贸易类公司（华源国际和张家港丰源），从事一次性手套生产的主体共有三个，分别为华源医疗、张家港华源和东台华亿。其中华源医疗和张家港华源生产和销售 PVC手套，东台华亿生产和销售丁腈手套，2016江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 16 年销售收入 74823459. 11 元，净利润 8379396. 71 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 一次性手套是一种快速消费品，广泛用于医疗检查、医疗护理、实验室、电子产品加工、食品加工、快餐服务等领域。一次性手套主要包含 PVC 手套、丁腈手套、PE

38、手套、乳胶手套等不同类别。 目前，在现有的不同材质的一次性手套产品中，乳胶手套容易导致人体过敏，部分国家已呼吁减少使用，这将限制乳胶手套需求的增长，促进 PVC手套和丁腈手套需求量的增长；丁腈手套避免了过敏问题，性能和价格也接近乳胶手套，从市场分析来看，丁腈手套将逐步替代乳胶，未来需求增长空间非常大；PVC手套价格低廉，随着生产技术逐渐成熟，手套性能也越来越好，逐步被使用者接受，市场需求正在不断增长。 一次性手套的主要消费市场在美、欧、日等经济发达国家和地区，这些地区需求比较稳定。作为长线产品，目前没有更好的替代产品，较长的产品生命周期决定本行业的可长期持续发展前景。例如在一次性 PVC 手套

39、的主要消费市场美国、欧洲、日本、加拿大等经济发达国家和地区，均已经通过立法形式，要求有关行业必须配备一次性手套。1991 年 12 月 6 日，OSHA 制定法规，要求对接触通过血液类传播病菌的人员，最大限度地采取安全防护措施，措施之一是穿戴手套。NSF2004 年公布的食品加工企业员工现场审核指南，特别把操作人员在接触食品时是否穿戴手套作为一个重要的审核指标。 另外随着东南亚、南美、中东、中国等新兴市场经济水平的逐步增长，人民生活水平不断提高，居民消费观念和消费习惯的趋于成熟，健康防护意识进一步增强。 未来以中国为代表的发展中国家对一次性手套的需求将从无到有，不断增长。一次性手套的整体需求量

40、将进入另一个快速成长的通道，行业未来仍有很大的机会和发展空间。 （四） 竞争优势分析 （1）精益生产、精细化管理 公司拥有一套完备的精细化管理方法和数据化的绩效考核体系。公司在对中高层的年度考核中，将管理层的绩效与产品成本控制、良品率控制相挂钩，实行“ 千分制管理” ，通过数据化的方式对绩效进行考核。现阶段，公司的管理体系、良品率和成本控制都处于行业领先水平。 （2）丰富的产品品类 公司主营业务为工业级手套的研发、生产和销售。产品包括 PVC 手套、丁腈手套，并从事 PE 手套、弹性 PE 手套的贸易，在一次性手套行业中，属于产品线较为丰富的企业，可以满足不同的客户需求。同时公司还与科研机构合

41、作，开发出了含有中草药的PVC防过敏手套配方，将根据市场需求情况酌情投产。此外，公司还是全行业为数不多的可以生产 3. 0 克全麻面丁腈手套的制造厂商。 （3）稳定的管理层和核心技术团队 公司的高级管理人员及核心技术人员一直都比较稳定，在很大程度上避免了因团队流动导致的技术、市场、人才的大规模流失，促进了公司持续稳定的发展。公司的核心管理团队一直坚持专业化发展的经营理念，经过多年磨合，公司的管理团队在实际运营管理过程中形成了一种高度默契、脉络清晰的管理体系，有利于公司的稳定发展。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 17 （4）丰富的客户资源 公司经过多年的经营，积累下了大量优质

42、客户资源，客户多为国外信誉好的手套中间商。公司与他们建立了长期稳定地合作关系，保证了公司的业绩逐年稳中有升的发展。同时公司的客户也较为分散，公司在客户选择方面的自主性，有利于对经营风险的控制。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势，市场开发进展正常，合作研发进展正常，主要财务会计指标正常；经营管理层和员工队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司本着“ 帮贫济困、救灾救难、助残

43、扶弱、弘扬人道主义” 的理念，积极参与社会慈善活动。2016 年 6 月 30 日公司为阜宁龙卷风灾区向东台市红十字会捐款 2 万元。2016年 11 月 16 日，张家港华源塑胶有限公司向张家港市慈善总会、张家港市慈善基金会捐赠善款人民币 2 万元。 （七） 自愿披露 无自愿披露的其他事项。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 一次性手套生产区域较为集中，PVC手套绝大部分在中国；乳胶手套和丁腈手套的生产企业大部分集中在马来西亚、泰国和印度尼西亚等东南亚国家。 在世界范围内，丁腈手套生产基地主要在马来西亚和泰国等东南亚国家，中国的市场份额只能占到 10%15%。据了解，世界上丁腈手套生产单

44、线总共 500600 条，马来西亚的 TOP GLOVE, HARTALEGA, KOSSON, YTY, LATEXX 等公司占到一半以上。 中国的生产技术主要从马来西亚引进，但是中国的生产成本比东南亚国家有很大优势，因此中国的丁腈手套生产有很大的竞争优势。 在中国国内，最初的 PVC手套生产企业都是从我国台湾地区引进生产设备和配套技术，据了解 PVC手套国内生产线共有 10001200 条，其中蓝帆、鸿瑞、中红普林、顶级、英科、杰盛、尤佳、九洋、恒昌、格林等工厂占到 50%以上。PVC手套供应已经趋于饱和，最近很少有新工厂投产或现有工厂扩产。 丁腈和 PVC 手套按品质等级可分为医疗级和非

45、医疗级。医疗级手套，是指满足目标市场相关医疗准入标准的产品。医疗手套是一次性手套的高端产品，其售价和利润水平均大大高于非医疗级手套。如果一个企业生产的产品中医疗级品率较同业高，那么该企业在竞争中就占有相当的优势。目前国内能够高比率持续稳定生产医疗级 PVC 手套的企业有：蓝帆医疗股份有限公司、石家庄鸿锐集团等。 医疗级市场：医疗级手套往往是目标市场国家通过立法要求必须使用的，需 求具有一定程度的刚性。该市场的准入要求比较高，目前只有极少数企业能持续稳定地生产医疗级 PVC 手套。该市场目前呈供不应求的态势，利润水平相对较高。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 18 非医疗级市场

46、：由于准入门槛低，众多企业在该市场无序竞争，利润水平较低。在此背景下，行业优胜劣汰的力度将进一步加大，行业集中度将进一步提高，有利于行业龙头企业巩固竞争优势地位，行业利润水平也将逐步提升。 （二） 公司发展战略 公司立足于一次性手套的主营业务，围绕“ 品质赢得市场，技术领航企业，诚信铸就品牌”的经营理念，未来将进一步加大技术研发投入力度，紧密跟踪国内外新型原材料、新技术及制造工艺发展趋势，加强核心技术研究，巩固行业内竞争优势，根据客户需求适时推出具有市场竞争力的产品，并以市场为导向研发具备较高技术含量的新产品。充分发挥公司产品制造优势，提高技术含量，精益生产，将公司打造为符合国际市场要求的一次

47、性手套专业制造商，努力成为让客户满意、让员工自豪、让股东放心的公众型公司。 （三） 经营计划或目标 基于国内外市场对一次性手套产品的需求，公司秉着持续健康发展的方针，计划在 2017 年投资建设新的 PVC 手套生产工厂，完成 2017 至 2018 年公司发展产业布局。对于目前主营产品，公司将进一步加大科技研发投入，持续改进生产工艺和产品特性，降低生产成本，同时在原有产品基础上研发新型产品，掌握市场主动性。在产品质量管理方面，公司着手引进先进的质量管理理念，并引进优秀的质量管理人才，寻求在质量管理体系方面新的突破，以应对日益激烈的市场竞争环境。在公司管理方面，将进一步深化精益管理理念，提升全

48、员成本意识，严格控制各项费用，提升盈利水平。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 全球市场风云变幻，不管是本行业或者其他行业，产品以及生产技术的升级换代步伐不断加快，公司在经营过程中，目前主营产品 PVC 手套主要原材料为 PVC 糊树脂，丁腈手套的主要原材料为丁腈胶，其采购价格受供需关系的影响，波动性比较大，尽管公司在采购原材料过程中，会及时签订原材料锁定价格，以降低风险，但是鉴于上游原料供求矛盾，给国际市场原材料价格的剧烈波动带来不确定性。 三、 风险因素 （五） 持续到本年度的风险因素 （

49、一）主要原材料价格变动的风险 风险描述：公司产品 PVC手套所使用的原料为 PVC 粉、增塑剂，占原材料比重的 60%70%，此类原材料的价格波动主要两个方面，一是受原油价格影响较大，二是受供需关系影响。报告期内，受到国际原油价格下调的影响，公司在一季度加大采购库存量，有效控制了原材料成本，增加公司盈利能力。但未来期间，如果受政治和经济的影响，二季度后，原油价格反弹，导致原材料价格上升，以致公司产品成本上升，对公司业绩产生不利影响。 应对措施：公司一方面通过加强生产过程管理，提高材料转换率和利用率、降低废品率等来降低生产成本，另一方面公司加大丁腈手套的生产规模，提高高附加值产品比重，同时相应提

50、高销售单价，以确保公司正常盈利。 （二）汇率变动的风险 报告期内，公司出口销售收入占主营业务收入比例 95%以上，且主要以美元报价和结算。随着公司产品出口规模的继续扩大，如果人民币对主要结算货币汇率贬值会利好公司，反之，如果人民币对主要结算货币汇率的升值使出口业务将面临一定的汇兑损江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 19 失风险；此外，人民币的升值还将直接影响产品的国际市场竞争力，对销售收入增长也会带来不利影响。 应对措施：未来公司将加强与银行的合作，使用相应的汇率避险工具，最大限度的减少汇率变动带来的不利影响。同时对于丁腈手套，公司会加大对国内市场的开发力度，逐步提高国内市场销

51、售比例，以规避汇率变动带来的风险。 （三）出口退税政策变动的风险 公司的主要产品工业级手套，在出口过程中可以享受国家的出口退税政策，公司产品目前适用的出口退税率为 13%。由于工业级手套在公司的整个产品线中占比较大，国家关于企业出口退税的政策调整，有可能对公司的业绩产生一定影响。如果国家的出口退税率下调，将会使公司的利润额直接减少，会在一定程度上对公司的经营业绩和产品的国际竞争力产生不利影响。 应对措施：一方面公司将不断进行生产精细化管理，降低生产成本；另一方面公司加大对国内市场的开发力度，逐步提高国内市场销售比例。 （四）资产负债率较高的风险 报告期内，公司资产负债率为 55. 13%，虽较

52、期初的 65. 59%下降了 10. 46%。但公司总体资产负债率还较高，面临一定的财务风险。 应对措施：公司在新三板成功挂牌后，将不断引进战略投资者，提高股权融资比例，优化公司的资本结构。 （五）公司治理风险 公司于 2016 年 3 月 22 日变更为股份公司。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于股份公司成立时间不长，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。 应对措施：在相关中介机构的帮助下，制定公司章程和相

53、关配套的管理制度。同时，在推荐主办券商的辅导下，加强董事会、监事会及高管人员对公司治理机制的理解。在公司完成挂牌后，在推荐主办券商的帮助和督导下，严格按相关规则运作，逐步提高规范化水平。 （六）出口地区政治经济环境变动风险 目前，公司主要产品 PVC手套直接外销，丁腈手套也大部分出品，出口地区包括澳大利亚、美国、日本、英国等经济发达国家。上述地区的经济、政治环境较为稳定，且长期以来对于一次性手套的产业政策未发生过重大不利变化，但是如果上述国家未来政治、经济、汇率水平、对外贸易政策、产品进口相关税收政策或行业标准等因素发生重大变化，可能对公司经营业绩造成不利影响。 应对措施：一方面公司将不断开拓

54、海外市场，扩大海外市场销售区域范围，分散风险；另一方面公司加大对国内市场的开发力度，逐步提高国内市场销售比例。 （六） 报告期内新增的风险因素 政策风险 由于国家对环境治理要求，要求传统 10 吨以下燃煤锅炉全部淘汰，改为清洁能源，并增加环保设施，这将会对公司生产成本造成不利影响。 应对措施：一是公司规范燃料采购招投标制度，严格控制燃料采购成本，二是加强设备维护，提高设备利用率，三是提高产成品率。 四、 董事会对审计报告的说明 （七） 非标准审计意见说明： 是否被出具“ 非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 20 董事

55、会就非标准审计意见的说明：无 （八） 关键事项审计说明： 无 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二、（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、（五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、

56、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （九） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 60,000,000.00 34,332,800.19 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 60,000,000.00 34,332,8

57、00.19 （十） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 季伟源 为公司申请花旗银行（中国）有限公司上海分行授信 200 万美0.00 是 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 22 元提供担保 江苏索尔新能源科技股份有限公司 江苏索尔新能源科技股份有限公司向张家港华源塑胶有限公司租赁厂房 588,635.64 是 季伟源 时代国际偶发性关联交易 20,064,183.59 是 李丽 时代环宇偶发性关联交易 42,752,072.89 是 总计 - 63,404,892.12 - 偶发性关联交易的必要性

58、、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2016 年 11 月 8 日，江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会 2016 年第四次会议审议通过了关于关联方为公司申请花旗银行（中国）有限公司上海分行授信提供担保的关联交易的公告，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www. neeq. com. cn 或 www. neeq. cc）上披露的关于关联方为公司申请花旗银行（中国）有限公司上海分行授信提供担保的关联交易的公告2016- 011。为支持公司业务发展，公司及公司子公司东台市华亿手套有限公司（以下简称“ 东台华亿” ）拟向花旗银行（中国）有限公司上海分行申请额度为等

59、值 200 万美元的授信。融资方式包括但不限于贷款、银行保函、备用信用证、贸易信用证、贴现、透支、汇票承兑、应收账款融资、应付账款融资、进口融资、出口融资、结算前风险融资等。该授信由张家港华源塑胶有限公司、公司董事长季伟源、华源国际控股有限公司提供保证担保；公司和东台华亿各自为对方的授信提供保证担保，并且公司和东台华亿各自为其自身的授信提供保证金质押担保。 上述关联交易为公司偶发性关联交易，关联方不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形。 2、2016 年 8 月 26 日，江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会 2016 年第三次会议审议通过了偶发性关联交易的公告，具体内容详见公司在

60、全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www. neeq. com. cn或 www. neeq. cc）上披露的偶发性关联交易的公告2016- 008。张家港华源塑胶有限公司为江苏华源医疗科技股份有限公司 100%控股公司，江苏华源为实际控制人季伟源控股的公司。季伟源同时是江苏索尔新能源科技股份有限公司的实际控制人。因此，江苏索尔新能源科技股份有限公司向张家港华源塑胶有限公司租赁厂房构成了关联交易。 上述关联交易为公司偶发经营产生，均以市场公允价格为基础，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。

61、 3、江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会 2017 年第二次会议审议通过了关于补充确认关联交易的公告具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www. neeq. com. cn 或 www. neeq. cc）上披露的偶发性关联交易的公告2017- 005。2016 年7 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，本公司与时代国际有限公司（简称“ 时代国际” ）签订协议，交易标的为一次性手套，金额为 461721. 65 元。 江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会 2016 年第三次会议审议通过了关于补充确认关联交易的公告具体内容详见公司在全国中小企业股份转

62、让系统指定信息披露平台（www. neeq. com. cn 或 www. neeq. cc）上披露的偶发性关联交易的公告2016- 006。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，本公司与时代国际有江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 23 限公司（简称“ 时代国际” ）签订协议，交易标的为一次性手套，金额为 19602461. 94 元。时代国际由季伟源实际控制，季伟源同时为本公司的控股股东有实际控制人。 上述关联交易为公司偶发经营产生，时代国际上半年已启动注销程序，2016 年 6 月已经注销完成，上述关联交易对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独

63、立性不会造成不利影响。 4、江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会 2016 年第三次会议审议通过了关于补充确认关联交易的公告具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www. neeq. com. cn 或 www. neeq. cc）上披露的偶发性关联交易的公告2016- 004。2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，本公司与时代国际有限公司（简称“ 时代国际” ）签订协议，交易标的为一次性手套，金额为 42752072. 89 元。时代环宇的股东兼董事为马来西亚人杨毅航，杨毅航为公司股东兼董事李丽配偶杨毅腾的兄弟，时代环宇为公司的关联方。上述关

64、联交易为公司偶发经营产生，时代国际上半年已启动注销程序，上述关联交易对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成不利影响。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 期初 期末 股份性质 数量 比例% 本期变动 数量 比例% 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 无限售条件股份 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售股份总数 38,600,000 100.00% 0 38,600,000 100.0

65、0% 其中：控股股东、实际控制人 19,400,000 50.26% 0 19,400,000 50.26% 董事、监事、高管 33,080,000 85.70% 0 33,080,000 85.70% 有限售条件股份 核心员工 465,000 1.20% 0 465,000 1.20% 总股本 38,600,000 - 0 38,600,000 - 普通股股东人数 16 二、 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 季伟源 19,400,000 0 19,400,000 50.26%

66、 19,400,000 0 2 季千雅 5,400,000 0 5,400,000 13.99% 5,400,000 0 3 李丽 3,000,000 0 3,000,000 7.77% 3,000,000 0 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 24 4 李金才 2,400,000 0 2,400,000 6.22% 2,400,000 0 5 江苏索尔光电科技有限公司 2,400,000 0 2,400,000 6.22% 2,400,000 0 6 钱冬 2,115,000 0 2,115,000 5.48% 2,115,000 0 7 黄卫龙 1,000,000 0 1,

67、000,000 2.59% 1,000,000 0 8 许云霞 700,000 0 700,000 1.81% 700,000 0 9 唐菊华 645,000 0 645,000 1.67% 645,000 0 10 邵卫刚 400,000 0 400,000 1.04% 400,000 0 合计 37,460,000 0 37,460,000 97.05% 37,460,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东季千雅为控股股东及实际控制人季伟源之女，股东兼董秘钱冬为控股股东及实际控制人季伟源之弟。江苏索尔光电科技有限公司为实际控制人季伟源参股的公司。除此之外，各股东之间不存在关联关系。

68、三、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 四、 控股股东、实际控制人情况 五、 控股股东情况 季伟源先生直接持有公司 1940 万股的股份，占公司股份总额的 50. 26%，同时，季伟源先生通过其参股的索尔光电间接控制公司 2. 11%的股份，季伟源先生自公司成立以来，一直担任公司董事长，为公司的控股股东、实际控制人。 季伟源先生，1964 年 2 月 12 日出生，中国籍，本科。1980 年 12 月至 1985 年 11 月，任张家港市鹿苑电器厂技术员。1985 年

69、12 月至 1994 年 9 月任张家港市税务局后塍税务所干部、副所长。1994 年 10 月至 2004 年 2 月，任张家港市地方税务局后塍、港区、晨阳（第六分局）分局任分局长兼党支部书记。2004 年 2 月至 2005 年 10 月，任张家港华显光电有限公司董事长。2005 年 5 月至 2014 年 7 月任江苏世纪天源进出口有限公司执行董事兼总经理。2005 年 11 月至 2014 年 7 月，任张家港华源塑胶有限公司董事长兼总经理。2010 年 1 月至 2014 年 7 月任江苏华源手套有限公司执行董事兼总经理。2011 年 8 月至 2014 年 7 月，任江苏索尔光电科技

70、有限公司执行董事兼总经理。2010 年 10 月至 2014 年 6 月任江苏索尔新能源科技有限公司执行董事兼总经理，2014 年 7 月起任江苏索尔新能源科技股份公司董事长兼总经理。2016 年 3 月起季伟源先生任江苏华源医疗科技股份有限公司董事长。 控股股东报告期内未发生变化。 六、 实际控制人情况 季伟源先生直接持有公司 1940 万股的股份，占公司股份总额的 50. 26%，同时，季伟源先生通过其参股的索尔光电间接控制公司 2. 11%的股份，季伟源先生自公司成立以来，一直担任江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 25 公司董事长，为公司的控股股东、实际控制人。 季伟源先

71、生简历同上。 实际控制人报告期内未发生变化。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： 报告期内，公司未募集资金 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方

72、 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国农业银行股份有限公司张家港分行 8,000,000.00 6.09% 2017 年 12 月 12 日 否 银行贷款 中国农业银行股份有限公司东台市支行 5,549,600.00 1.91% 2017 年 6 月 2 日 否 合计 13,549,600.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配

73、预案 - - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 季伟源 董事、董事长 男 53 本科 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 季千雅 董事 女 31 硕士 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 李丽 董事 女 32 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 李金才 董事、总经理 男 55 高中 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 钱冬 董事、董事会秘书 男 48 大专 201

74、6 年 3 月-2019 年 3 月 是 徐成萍 监事会主席 女 50 高中 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 石卫东 监事 男 40 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 刘雪生 职工监事 男 32 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 殷建林 副总经理 男 54 高中 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 钱顺鸿 副总经理 男 44 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 俞帮霆 副总经理 男 47 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 杨凡 副总经理 男 44 高中 2016 年 3 月-2019 年

75、3 月 是 郜子萍 财务负责人 女 40 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事季千雅与董事长季伟源为父女关系。公司董事兼董秘钱冬与董事长季伟源为兄弟关系。除此之外，截至本年度报告出具之日，公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 季伟源 董事、董事长 19,400,000 0 19,400,000 50.26%

76、 - 季千雅 董事 5,400,000 0 5,400,000 13.99% - 李丽 董事 3,000,000 0 3,000,000 7.77% - 李金才 董事、总经理 2,400,000 0 2,400,000 6.22% - 钱冬 董事、董事会秘书 2,115,000 0 2,115,000 5.48% - 殷建林 副总经理 225,000 0 225,000 0.58% - 钱顺鸿 副总经理 150,000 0 150,000 0.39% - 俞帮霆 副总经理 150,000 0 150,000 0.39% - 徐成萍 监事会主席 150,000 0 150,000 0.39% -

77、 杨凡 副总经理 90,000 0 90,000 0.23% - 郜子萍 财务负责人 0 0 0 0.00% - 石卫东 监事 0 0 0 0.00% - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 28 刘雪生 职工监事 0 0 0 0.00% - 合计 33,080,000 0 33,080,000 85.70% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 55 55 销售人员 17 17 生产人员 539 548 技术人员 78 84 财务

78、人员 10 10 后勤其他 21 21 员工总计 720 735 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 18 18 专科 64 61 专科以下 638 656 员工总计 720 735 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、公司产能扩大，从期初的 720 人，增加至期末的 735 人，主要原因是增加了二条丁腈生产线的操作人员。 2、为提高员工队伍的整体素质，适应华源发展对人才素质的需求，保障员工培训计划有效实施，营造良好的“ 学习型组织” 氛围，制定员工培训管理办法。各部门制订年度培训计划开展部门培训，提高员工的专

79、业知识及技能水平，增强团队的竞争力。 3、为持续改进提高工作绩效，将生产管理骨干工作目标与企业战略目标以及个人绩效相结合，最终达到全员自主、自律管理，公司制定千分制考核管理办法，对经理级以上人员进行千分制考核。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 3 3 465,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无变动 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事

80、否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司创立大会审议通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、公司章程、关联交易

81、管理制度等各项公司治理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、业务规则、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司

82、章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事项等。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司所有股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大

83、限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 30 自股份公司成立以来，公司章程未做修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会 2016 年第一次会议审议通过关于选举季伟源先生担任公司第一届董事会董事长的议案。通过了关于聘任李金才先生担任公司总经理的议案。通过了关于聘任钱冬先生担任公司董事会秘书的议案。通过了关于聘任郜子萍女士担任公司财务经理的议案。通过了关于聘任钱顺鸿先生担任公司副总经理的议案。通过了关于聘任俞帮霆先生担任公司副总经理的议案

84、。通过了关于聘任杨凡先生担任公司副总经理的议案。通过了关于聘任殷建林先生担任公司副总经理的议案。通过了江苏华源医疗科技股份有限公司总经理工作制度。通过了江苏华源医疗科技股份有限公司董事会秘书工作制度。 2、第一届董事会 2016 年第二次会议审议并通过关于江苏华源医疗科技股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案。审议并通过关于江苏华源医疗科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采用协议转让方式公开转让的议案。审议通过关于提请股东大会审议并授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于制

85、定的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于制定。审议通过关于制定的议案。审议通过关于确认公司报告期内关联交易事项的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于对公司治理机制情况讨论评估的议案。审议通过关于制定的议案。审议通过关于召集江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 3、第一届董事会 2016 年第三次会议审议通过2016 年半年度报告。审议通过关于补充确认 2016 年上半年偶发性关联交易的议案。审议通过关于预计 2016 年下半年度日常性关联交易的议案。 江苏

86、华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 31 4、第一届董事会 2016 年第四次会议审议通过关于关联方为公司申请花旗银行（中国）有限公司上海分行授信提供担保的关联交易的议案。 监事会 3 1、第一届监事会 2016 年第一次会议审议通过了关于选举徐成萍担任公司第一届监事会主席的议案。 2、第一届监事会 2016 年第二次会议审议通过江苏华源医疗科技股份有限公司监事会议事规则，并决定提请股东大会审议。审议通过关于对公司治理机制情况讨论评估的议案。审议通过关于确认公司报告期内关联交易事项的议案。 3、第一届监事会 2016 年第三次会议审议通过2016 年半年度报告的议案。审议通过关于补充

87、确认 2016 年上半年偶发性关联交易的议案。审议通过关于预计 2016 年下半年度日常性关联交易的议案。 股东大会 3 1、2016 年第一次临时股东大会审议通过江苏华源医疗科技股份有限公司筹办情况工作报告。审议通过江苏华源医疗科技股份有限公司筹办费用的报告。审议通过江苏华源医疗科技股份有限公司章程。审议通过关于选举江苏华源医疗科技股份有限公司第一届董事会董事的议案。审议通过关于选举江苏华源医疗科技股份有限公司第一届监事会监事的议案。审议通过关于授权董事会办理江苏华源医疗科技股份有限公司工商登记手续等一切有关事宜的议案。 2、2016 年第二次临时股东大会审议通过关于江苏华源医疗科技股份有限

88、公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案。审议并通过关于江苏华源医疗科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采用协议转让方式公开转让的议案。审议并通过关于提请股东大会审议并授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案。审议并通过关于制定的议案。审议并通过关于制定的议案。审议并通过关于通过的议案。审议并通过关于制定的议案。审议并通过关于制定的议案。审议并通过关于制定的议案。审议并通过关于制定的议案。审议并通过关于确认公司报告期内关联交易事项的议案。审议并通过公司治理机制评估报告。 3、2016 年第三次股东大会审议通过关于补充确认

89、 2016 年上半年偶发性关联交易的议案。审议通过关于预计 2016 年下半年度日常性关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 32 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员均符合公司法等法律法规的任职规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会

90、和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度较为健全，并不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司在今后的治理中加强制度建设，充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展提供保障。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司审议通过的公司章程对投资者关系管理进行了专门规定，公司同时配套制定了投资者关系管理制度、 信息披露制度。公司指定董事会秘书为信息披露负责人，负责公司具体信息披露事务，公

91、司董事长为信息披露第一责任人，公司及董事、监事、高级管理人员、持有公司 5%以上股份的股东或潜在股东、公司的实际控制人为信息披露义务人。日常工作中，公司设置专人负责与投资者关系的维护和管理，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未设专门委员会 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 监事会对定期报告的编制和审

92、核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度的要求规范运作，建立了健全的法人治理结构，截至本公开转让说明书签署之日，公司在资产、人员、财务、机构及业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互分开，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： （一）业务分开情况 公司的主营业务为一次性手套的研发、生产和销售。报告期内，公司部分海外业务通过实际控制人季伟源控制的时代国际开展，时代国际目前

93、已注销，2016 年 3月 8 日，公司已经在香港设立了全资子公司华源国际承接时代国际的全部业务。除上述情况之外，公司已建立了独立完整的采购、研发、生产和销售体系，具有面向市场独立经营的能力。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 33 制的其他企业间不存在同业竞争；公司与关联方间的关联交易按市场公允价格执行，未影响公司独立经营。 公司董事、监事和高级管理人员均书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于股东和关联方。 （二）资产分开情况 报告期内公司未出现被控股股东、实际控制人及其控

94、制的其他企业占用资金的情况，公司也没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产产权关系清晰、明确，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）人员分开情况 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事

95、均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管人员均由公司董事会聘任或辞退。 公司设有独立的劳动人事管理部门，与员工签署了劳动合同，建立了独立的劳动、人事和工资管理制度，并办理了独立的社会保障账户；公司与全体员工签署了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 （四）财务分开情况 公司独立核算、自负盈亏，建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财务管理制度。公司取得了开户许可证，并开立了基本存款账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共享银行账户的情形；公司独立进行纳税申报和缴纳税款；公司能够独立作

96、出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。 （五）机构分开情况 公司现已根据公司法、公司章程的规定建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，公司各机构和各职能部门按法律、行政法规、其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司经营管理独立性的现象。 公司各机构及内部管理职能部门均能按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，与公司

97、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形；公司的办公机构和经营场所与公司控股股东及实际控制人控制的其他企业分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司根据公司法、证券法等相关法律、法规规定，并结合公司实际情况和 管理需要，建立或修订了公司章程、 股东大会议事规则、 董事会议事规则、 监事会议事规则、 总经理工作细则、 关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露制度等重要的内部控制制度，并严格遵照相关制度执行。 公司内部机构明确，部门职责清晰。公司进一步完善了管理各项业务的内部控制制度，并且已经有效实施。公司制度设计根据实际

98、情况制订，涵盖日常决策管理各个环节，基本规范了公司各方面的经营管理。 在今后的公司经营管理过程中，公司将进一步严格按照法律、行政法规及全国股份转让系江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 34 统公司的要求，结合公司的发展，规范运作，提高公司的规范和科学治理水平，维护全体股东的合法权益。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。为了进一步提高年报信息披露质量管理，公司于第一届董事会第二次会议单独建立年度报告重大差错责任追究制度。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2

99、016 年度报告 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 2017 京会兴审字 60000004 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 审计报告日期 2017- 03- 01 注册会计师姓名 马海福、万斌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 2017 京会兴审字 60000004 号 江苏华源医疗科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏华源医疗科技股份有限公司（以下简称江苏华源）财务报表，包括2016 年 12 月 3

100、1 日合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是江苏华源公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财

101、务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏华源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏华源

102、 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 马海福 中国北京 中国注册会计师： 万斌 二 一七年三月一日 二、 财务报表 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 36 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、（一） 64,439,396.47 84,974,115.94 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据

103、 六、（二） - 1,040,000.00 应收账款 六、（三） 22,176,801.33 13,897,625.08 预付款项 六、（四） 4,678,410.73 5,665,337.05 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 263,060.13 532,521.70 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 60,732,798.74 50,941,945.96 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 4,066,

104、275.10 4,275,500.80 流动资产合计 - 156,356,742.50 161,327,046.53 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（八） 83,965,581.80 80,866,502.85 在建工程 六、（九） 81,190.59 5,988,061.27 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、（十） 13,464,108.25 13,7

105、79,804.29 开发支出 - - - 商誉 - - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 37 长期待摊费用 六、（十一） 2,479,163.12 2,045,415.22 递延所得税资产 六、（十二） 182,368.75 221,975.62 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 100,172,412.51 102,901,759.25 资产总计 - 256,529,155.01 264,228,805.78 流动负债： - 短期借款 六、（十三） 13,549,600.00 48,916,659.93 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 -

106、- - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、（十四） 57,723,166.00 56,644,234.29 应付账款 六、（十五） 41,442,862.44 37,846,780.30 预收款项 六、（十六） 6,912,610.35 11,256,541.56 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十七） 4,473,770.61 4,858,141.29 应交税费 六、（十八） 2,993,322.74 3,810,306.55 应付利息 六、（十九） 31,

107、381.76 79,143.67 应付股利 - - - 其他应付款 六、（二十） 4,396,950.96 9,882,846.76 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 131,523,664.86 173,294,654.35 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - -

108、- 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 38 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 131,523,664.86 173,294,654.35 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（二十一） 38,600,000.00 38,600,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（二十二） 45,969,463.22 19,641,064.19 减：库存股 - - - 其他综合收益 - -1,861,263.29 -

109、专项储备 - - - 盈余公积 六、（二十三） 2,233,332.26 2,632,839.91 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（二十四） 40,063,957.96 30,060,247.33 归属于母公司所有者权益合计 - 125,005,490.15 90,934,151.43 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 125,005,490.15 90,934,151.43 负债和所有者权益总计 - 256,529,155.01 264,228,805.78 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 （二） 母公司资产负债表 单位：

110、元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 39,489,443.96 27,561,580.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 300,000.00 应收账款 十四、（一） 11,929,071.31 7,185,927.55 预付款项 - 2,663,275.90 2,194,123.51 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、（二） 26,358,597.03 39,931,673.63 存货 - 33,286,804.23 26,880,466.06 划分为持有待售的资

111、产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 3,407,355.14 1,674,207.19 流动资产合计 - 117,134,547.57 105,727,978.28 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 39 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、（三） 22,008,583.73 22,008,583.73 投资性房地产 - - - 固定资产 - 46,828,014.69 48,334,575.96 在建工程 - 81,190.59 - 工程物资 - - - 固定

112、资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 10,484,366.00 10,724,466.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 35,277.87 159,237.91 递延所得税资产 - 116,079.65 125,721.25 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 79,553,512.53 81,352,584.85 资产总计 - 196,688,060.10 187,080,563.13 流动负债： - 短期借款 - 5,549,600.00 33,916,659.93 以公允价值计量且其变动计入当期损

113、益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 43,175,700.00 26,885,689.09 应付账款 - 25,493,392.71 21,814,186.14 预收款项 - 1,858,635.33 6,260,334.08 应付职工薪酬 - 1,347,427.40 1,984,119.15 应交税费 - 1,677,186.57 2,936,302.85 应付利息 - 7,021.76 37,907.00 应付股利 - - - 其他应付款 - 8,708,790.98 6,708,382.13 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - -

114、 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 87,817,754.75 100,543,580.37 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 40 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 87,817,754.75 100,543,580.37 所有者权益： - 股本 - 38,600,000.

115、00 38,600,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 47,936,982.76 21,608,583.73 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 2,233,332.26 2,632,839.91 未分配利润 - 20,099,990.33 23,695,559.12 所有者权益合计 - 108,870,305.35 86,536,982.76 负债和所有者权益合计 - 196,688,060.10 187,080,563.13 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍

116、 会计机构负责人： 郜子萍 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 41 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 365,826,691.83 349,895,012.63 其中：营业收入 六、（二十五） 365,826,691.83 349,895,012.63 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 318,327,899.60 319,112,693.54 其中：营业成本 六、（二十五） 294,624,922.57 289,526,085.20 利息支出 - - - 手续费及佣金支

117、出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、（二十六） 1,102,134.43 983,773.62 销售费用 六、（二十七） 10,518,536.22 20,014,484.71 管理费用 六、（二十八） 12,073,883.22 12,877,112.20 财务费用 六、（二十九） -284,719.70 2,931,546.67 资产减值损失 六、（三十） 293,142.86 -7,220,308.86 加：公允价值变动收益（损失以“ ”号填列） - - -

118、投资收益（损失以“ ” 号填列） 六、（三十一） - 233,552.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“ - ” 号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“ ” 号填列） - 47,498,792.23 31,015,871.11 加：营业外收入 六、（三十二） 582,995.87 543,941.46 其中：非流动资产处置利得 - 18,411.13 - 减：营业外支出 六、（三十三） 485,248.59 2,318,376.29 其中：非流动资产处置损失 - 51,365.07 2,095,109.94 四、利润总额（亏损总额以“ ” 号填列）

119、 - 47,596,539.51 29,241,436.28 减：所得税费用 六、（三十四） 11,663,937.50 8,326,860.92 五、净利润（净亏损以“ ” 号填列） - 35,932,602.01 20,914,575.36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 35,932,602.01 22,585,877.63 少数股东损益 - - -1,671,302.27 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 42 六、其他综合收益的税后净额 - -1,861,263.29 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -

120、-1,861,263.29 - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -1,861,263.29 - 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - -1,861,263

121、.29 - 6. 其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 34,071,338.72 20,914,575.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 34,071,338.72 22,585,877.63 归属于少数股东的综合收益总额 - - -1,671,302.27 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.93 0.59 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、（四） 213,

122、515,067.49 211,937,493.78 减：营业成本 十四、（四） 170,631,066.45 176,380,607.20 营业税金及附加 - 607,022.35 803,870.04 销售费用 - 5,815,550.19 11,969,065.39 管理费用 - 7,009,457.30 7,287,215.67 财务费用 - 38,079.00 2,109,895.21 资产减值损失 - -38,566.39 -132,721.85 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 43 加：公允价值变动收益（损失以“ ” 号填列） - - - 投资收益（损失以“ ”

123、号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“ ” 号填列） - 29,452,458.59 13,519,562.12 加：营业外收入 - 454,978.51 543,941.30 其中：非流动资产处置利得 - 15,483.09 - 减：营业外支出 - 8,450.97 196,163.89 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“ ” 号填列） - 29,898,986.13 13,867,339.53 减：所得税费用 - 7,565,663.54 3,961,198.84 四、净利润（净亏损以“ ” 号填列） -

124、 22,333,322.59 9,906,140.69 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财

125、务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 六、综合收益总额 - 22,333,322.59 9,906,140.69 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 356,952,132.14 372,550,264.11 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净

126、增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 26,243,217.86 22,970,591.09 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十五） 1,288,079.40 34,984,591.98 经营活动现金流入小计 - 384,483,429.40 430,50

127、5,447.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 279,043,285.49 316,994,195.69 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 34,206,211.93 33,031,602.80 支付的各项税费 - 13,200,538.80 9,182,492.92 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十五） 20,417,293.96 24,823,067.58 经营活动现金流出小计 -

128、 346,867,330.18 384,031,358.99 经营活动产生的现金流量净额 - 37,616,099.22 46,474,088.19 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 233,552.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 32,610.68 100,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 32,610.68 2,333,552.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

129、- 5,056,417.43 10,624,704.04 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 45 金 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 10,910,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 5,056,417.43 21,534,704.04 投资活动产生的现金流量净额 - -5,023,806.75 -19,201,152.02 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 26,889,858.34 41,750,000.00 其中：子公司吸收少数股

130、东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 128,637,547.68 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 26,889,858.34 170,387,547.68 偿还债务支付的现金 - 62,256,918.27 153,461,581.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,260,209.50 28,620,600.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 63,517,127.77 182,082,182.54

131、筹资活动产生的现金流量净额 - -36,627,269.43 -11,694,634.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,053,623.57 1,911,911.81 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,981,353.39 17,490,213.12 加：期初现金及现金等价物余额 - 31,411,537.69 13,921,324.57 六、期末现金及现金等价物余额 - 29,430,184.30 31,411,537.69 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额

132、 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 204,600,798.95 219,787,800.10 收到的税费返还 - 12,907,204.86 12,978,163.35 收到其他与经营活动有关的现金 - 16,245,926.71 1,128,566.26 经营活动现金流入小计 - 233,753,930.52 233,894,529.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 166,049,257.19 177,248,466.37 支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,343,525.46 16,772,209.68 支付的各项税费 - 9,127,7

133、49.28 6,589,377.69 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,927,495.01 34,505,308.26 经营活动现金流出小计 - 199,448,026.94 235,115,362.00 经营活动产生的现金流量净额 - 34,305,903.58 -1,220,832.29 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 15,483.09 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与

134、投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 15,483.09 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,372,422.12 2,056,020.36 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 10,910,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,372,422.12 12,966,020.36 投资活动产生的现金流量净额 - -2,356,939.03 -12,966,020.36 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 41,750,000.00 取得借款

135、收到的现金 - 18,889,858.34 106,120,447.68 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,889,858.34 147,870,447.68 偿还债务支付的现金 - 47,256,918.27 126,773,081.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 527,380.11 1,991,051.35 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 47,784,298.38 128,764,133.07 筹资活动产生的现金流量净额 - -28,894,440.04 19,10

136、6,314.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 913,670.20 592,024.59 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,968,194.71 5,511,486.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,128,303.25 4,616,816.70 六、期末现金及现金等价物余额 - 14,096,497.96 10,128,303.25 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 47 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先

137、股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 一、上年期末余额 38,600,000.00 - - - 19,641,064.19 - - - 2,632,839.91 - 30,060,247.33 - 90,934,151.43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3

138、8,600,000.00 - - - 19,641,064.19 - - - 2,632,839.91 - 30,060,247.33 - 90,934,151.43 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） - - - - 26,328,399.03 - -1,861,263.29 - -399,507.65 - 10,003,710.63 - 34,071,338.72 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 35,932,602.01 - 34,071,338.72 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股

139、 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,233,332.26 - -2,233,332.26 - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 48 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,233,332.26 - -2,233,332.26 - - 2提取一般风险准备 - - - -

140、- - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 26,328,399.03 - - - -2,632,839.91 - -23,695,559.12 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 26,328

141、,399.03 - - - -2,632,839.91 - -23,695,559.12 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -1,861,263.29 - - - - - -1,861,263.29 四、本年期末余额 38,600,000.00 - - - 45,969,463.22 - -1,861,263.29 - 2,233,332.26 - 40,063,957.96 - 125,0

142、05,490.15 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库其他专项盈余公积 一般未分配利润 少数股东权益 所有者权益 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 49 优先股 永续债 其他 存股 综合收益 储备 风险准备 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 8,851,783.45 - - - 1,642,225.84 - 32,449,983.77 2,860,583.01 65,804,576.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - -

143、 - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 8,851,783.45 - - - 1,642,225.84 - 32,449,983.77 2,860,583.01 65,804,576.07 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） 18,600,000.00 - - - 10,789,280.74 - - - 990,614.07 - -2,389,736.44 -2,860,583.01 25,129,575.36 （一）综合收益总额

144、- - - - - - - - - - 22,585,877.63 -1,671,302.27 20,914,575.36 （二）所有者投入和减少资本 6,700,000.00 - - - 35,050,000.00 - - - - - - - 41,750,000.00 1股东投入的普通股 6,700,000.00 - - - 35,050,000.00 - - - - - - - 41,750,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - -

145、 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 990,614.07 - -24,975,614.07 - -23,985,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 990,614.07 - -990,614.07 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）- - - - - - - - - - -23,985,000.00 - -23,985,000.00 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 50 的分配 4其他 - - - - - - - - - - - -

146、 - （四）所有者权益内部结转 11,900,000.00 - - - -11,900,000.00 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） 11,900,000.00 - - - -11,900,000.00 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - -

147、- - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -12,360,719.26 - - - - - - -1,189,280.74 -13,550,000.00 四、本年期末余额 38,600,000.00 - - - 19,641,064.19 - - - 2,632,839.91 - 30,060,247.33 - 90,934,151.43 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 本期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其

148、他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 51 一、上年期末余额 38,600,000.00 - - - 21,608,583.73 - - - 2,632,839.91 23,695,559.12 86,536,982.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 38,600,000.00 - - - 21,608,583.73 - - - 2,632,839.91 23,69

149、5,559.12 86,536,982.76 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） - - - - 26,328,399.03 - - - -399,507.65 -3,595,568.79 22,333,322.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 22,333,322.59 22,333,322.59 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - -

150、 - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,233,332.26 -2,233,332.26 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,233,332.26 -2,233,332.26 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 26,328,399.03 - - - -2,632,839.91 -23,695,559.12 - 1资本公积转增资本（或股本） - - -

151、- - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股- - - - - - - - - - - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 52 本） 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 26,328,399.03 - - - -2,632,839.91 -23,695,559.12 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3

152、8,600,000.00 - - - 47,936,982.76 - - - 2,233,332.26 20,099,990.33 108,870,305.35 上期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,642,225.84 14,780,032.50 36,422,258.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - -

153、 - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 1,642,225.84 14,780,032.50 36,422,258.34 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） 18,600,000.00 - - - 21,608,583.73 - - - 990,614.07 8,915,526.62 50,114,724.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,906,140.69 9,906,140.69 （二）所有者投入和减少资本 6,700,000.00 - - - 35,050,000.00 - - - -

154、 - 41,750,000.00 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 53 1股东投入的普通股 6,700,000.00 - - - 35,050,000.00 - - - - - 41,750,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 990,614.07 -990,614.07 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 990,614.07 -99

155、0,614.07 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 11,900,000.00 - - - -11,900,000.00 - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） 11,900,000.00 - - - -11,900,000.00 - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 -

156、- - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -1,541,416.27 - - - - - -1,541,416.27 四、本年期末余额 38,600,000.00 - - - 21,608,583.73 - - - 2,632,839.91 23,695,559.12 86,536,982.76 法定代表人： 季伟源 主管会计工作负责人： 郜子萍 会计机构负责人： 郜子萍 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 54 注意：请在财务报表后附“ 财务

157、报表附注” ！ 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 55 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 56 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 15 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （1）江苏华源医疗科

158、技股份有限公司(以下简称“ 本公司” 或“ 公司” ) 原名江苏华源手套有限公司（以下简称“ 江苏华源”），成立于 2010 年 01 月 13 日，初始注册资本 2000.00 万元，实收资本 1000.00 万元，经盐城泰丰联合会计师事务所于 2010 年 1 月 12 日出具的“盐泰会验字（2010）第 033 号”验资报告审验确认。 初始股东明细为： 序号 股东 出资方式 注册资本/万元 实收资本/万元 占注册资本比例 备注 1 季伟源 货币 910.00 660.00 33.00% 2 陆鑫豪 货币 770.00 180.00 9.00% 3 李丽 货币 200.00 100.00

159、5.00% 4 李金才 货币 120.00 60.00 3.00% 合 计 2,000.00 1,000.00 50.00% （2）根据 2010 年 4 月 18 日股东会决议、章程修正案、股权转让协议，股东陆鑫豪同意将其所持本公司股权的 18.5%（系欠缴部分）以 0 万元转让给季伟源、所持本公司股权的 2%（系欠缴部分）以 0 万元转让给李金才。且同意将本公司的实收资本从 1000.00 万元增至 2000 万元，新增实收资本分别由李丽货币出资 100.00 万元，李金才货币出资 100.00 万元，陆鑫豪货币出资 180.00 万元，季伟源货币出资 620.00 万元，业经盐城中博华联

160、合会计师事务所出具的“盐中博华验（2010）第 041 号”验资报告确认，并于 2010 年 6 月 13 日完成工商变更登记。 转让后股东明细为： 股东 转让前注册资本（万元） 转让前持股比例 转让后注册资本（万元） 转让后持股比例 季伟源 910.00 45.50% 1,280.00 64.00% 陆鑫豪 770.00 38.50% 360.00 18.00% 李丽 200.00 10.00% 200.00 10.00% 李金才 120.00 6.00% 160.00 8.00% 合计 2,000.00 100.00% 2,000.00 100.00% 增资后股东明细为： 股东 增资前实收

161、资本（万元） 增资前占注册资本比例 增资后实收资本（万元） 增资后占注册资本比例 季伟源 660.00 33.00% 1,280.00 64.00% 陆鑫豪 180.00 9.00% 360.00 18.00% 李丽 100.00 5.00% 200.00 10.00% 李金才 60.00 3.00% 160.00 8.00% 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 16 股东 增资前实收资本（万元） 增资前占注册资本比例 增资后实收资本（万元） 增资后占注册资本比例 合计 1,000.00 50.00% 2,000.00 100.00% （3）根据 2012 年 9 月 18 日股

162、东会决议、章程修正案、股权转让协议，股东陆鑫豪同意将其所持本公司 18%的股权以 360.00 万元转让给季莉。并于 2012 年 12 月 24 日完成工商变更登记。 转让后股东明细为： 股东 转让前注册资本（万元） 转让前持股比例 转让后注册资本（万元） 转让后持股比例 季伟源 1,280.00 64.00% 1,280.00 64.00% 陆鑫豪 360.00 18.00% 李丽 200.00 10.00% 200.00 10.00% 李金才 160.00 8.00% 160.00 8.00% 季莉 360.00 18.00% 合计 2,000.00 100.00% 2,000.00 1

163、00.00% (4)根据 2014 年 8 月 4 日股东会决议、章程修正案，股东会同意股东季莉名字变更为季千雅； （5）根据 2015 年 9 月 10 日股东会决议、章程修正案，股东同意将公司注册资本变更为 2380.00 万元，新增注册资本由江苏索尔光电科技有限公司货币出资 720.00 万元（其中：计入注册资本 160.00 万元、计入资本公积 560.00 万元）、钱顺鸿货币出资 45.00 万元（其中：计入注册资本 10.00 万元、计入资本公积 35.00 万元）、俞帮霆货币出资 45.00 万元（其中：计入注册资本10.00 万元、计入资本公积 35.00 万元）、唐菊华货币出

164、资 103.50 万元（其中：计入注册资本 23.00万元、计入资本公积 80.50 万元）、徐成萍货币出资 45.00 万元（其中：计入注册资本 10.00 万元、计入资本公积 35.00 万元）、殷建林货币出资 67.50 万元（其中：计入注册资本 15.00 万元、计入资本公积 52.50 万元）、杨凡货币出资 27.00 万元（其中：计入注册资本 6.00 万元、计入资本公积 21.00万元）、周建华货币出资 112.50 万元（其中：计入注册资本 25.00 万元、计入资本公积 87.50 万元）、钱冬货币出资 544.50 万元（其中：计入注册资本 121.00 万元、计入资本公积

165、 423.50 万元）。业经江苏中信仁华会计师事务所有限公司出具的“ 中信仁华会验（2015）第 50 号” 验资报告确认，并于 2015 年 10 月 22 日完成工商变更登记。 增资后股东明细为： 股东 增资前注册资本（万元） 增资前占注册资本比例 增资后注册资本（万元） 增资后占注册资本比例 季伟源 1,280.00 64.00% 1,280.00 53.78% 季千雅 360.00 18.00% 360.00 15.13% 李丽 200.00 10.00% 200.00 8.40% 李金才 160.00 8.00% 160.00 6.72% 江苏索尔光电科技有限公司 160.00 6.

166、72% 钱顺鸿 10.00 0.42% 俞帮霆 10.00 0.42% 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 17 股东 增资前注册资本（万元） 增资前占注册资本比例 增资后注册资本（万元） 增资后占注册资本比例 唐菊华 23.00 0.97% 徐成萍 10.00 0.42% 殷建林 15.00 0.63% 杨凡 6.00 0.25% 周建华 25.00 1.05% 钱冬 121.00 5.08% 合计 2,000.00 100.00% 2,380.00 100.00% （6）根据 2015 年 10 月 28 日股东会决议、章程修正案，股东同意将公司注册资本变更为 3570.00

167、 万元，新增注册资本由江苏索尔光电科技有限公司资本公积出资 80.00 万元、钱顺鸿资本公积出资 5.00 万元、俞帮霆资本公积出资 5.00 万元、唐菊华资本公积出资 11.50 万元、徐成萍资本公积出资 5.00 万元、殷建林资本公积出资 7.50 万元、杨凡资本公积出资 3.00 万元、周建华资本公积出资 12.50 万元、钱冬资本公积出资 60.50 万元、季伟源资本公积出资 640.00 万元、季千雅资本公积出资 180.00 万元、李丽资本公积出资 100.00 万元、李金才资本公积出资 80.00 万元。业经江苏中信仁华会计师事务所有限公司出具的“ 中信仁华会验（2016）第 2

168、 号” 验资报告确认，并于 2015 年 11 月 24 日完成工商变更登记。 增资后股东明细为： 股东 增资前实收资本（万元） 增资前占注册资本比例 增资后实收资本（万元） 增资后占注册资本比例 季伟源 1,280.00 53.78% 1,920.00 53.78% 季千雅 360.00 15.13% 540.00 15.13% 李丽 200.00 8.40% 300.00 8.40% 李金才 160.00 6.72% 240.00 6.72% 江苏索尔光电科技有限公司 160.00 6.72% 240.00 6.72% 钱顺鸿 10.00 0.42% 15.00 0.42% 俞帮霆 10.

169、00 0.42% 15.00 0.42% 唐菊华 23.00 0.97% 34.50 0.97% 徐成萍 10.00 0.42% 15.00 0.42% 殷建林 15.00 0.63% 22.50 0.63% 杨凡 6.00 0.25% 9.00 0.25% 周建华 25.00 1.05% 37.50 1.05% 钱冬 121.00 5.08% 181.50 5.08% 合计 2,380.00 100.00% 3,570.00 100.00% （7）根据 2015 年 12 月 12 日股东会决议、章程修正案，股东同意将公司注册资本变更为 3,860.00 万元，新增注册资本由季伟源货币出资

170、170.00 万元（其中：计入注册资本 20.00 万元、计入资本公积 150.00 万元）、唐菊华货币出资 255.00 万元（其中：计入注册资本 30.00 万元、计入资本公积 225.00 万元）、钱冬货币出资出资 255.00 万元（其中：计入注册资本 30.00 万元、计入资本公积 225.00 万元）、黄卫龙货币出资 850.00 万元（其中：计入注册资本 100.00 万元、计入资本公积 750.00 万元）、许云霞货币出资 595.00 万元（其中：计入注册资本 70.00 万元、计入资本公积江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 18 525.00 万元）、邵卫刚货

171、币出资 340.00 万元（其中：计入注册资本 40.00 万元、计入资本公积 300.00万元）。业经江苏中信仁华会计师事务所有限公司出具的“ 中信仁华会验（2016）第 2-2 号” 验资报告确认，工商变更正在办理中。 增资后股东明细为： 股东 增资前实收资本（万元） 增资前占注册资本比例 增资后实收资本（万元） 增资后占注册资本比例 季伟源 1,920.00 53.78% 1,940.00 50.26% 季千雅 540.00 15.13% 540.00 13.99% 李丽 300.00 8.40% 300.00 7.77% 李金才 240.00 6.72% 240.00 6.22% 江苏

172、索尔光电科技有限公司 240.00 6.72% 240.00 6.22% 钱顺鸿 15.00 0.42% 15.00 0.39% 俞帮霆 15.00 0.42% 15.00 0.39% 唐菊华 34.50 0.97% 64.50 1.67% 徐成萍 15.00 0.42% 15.00 0.39% 殷建林 22.50 0.63% 22.50 0.58% 杨凡 9.00 0.25% 9.00 0.23% 周建华 37.50 1.05% 37.50 0.97% 钱冬 181.50 5.08% 211.50 5.48% 黄卫龙 100.00 2.59% 许云霞 70.00 1.81% 邵卫刚 40.0

173、0 1.04% 合计 3,570.00 100.00% 3,860.00 100.00% （8）根据 2016 年 3 月 9 日江苏华源股东会决议、发起人协议书，以 2015 年 12 月 31 日的净资产以发起设立的方式整体变更为股份有限公司，总股本 3860 万股，全部股份由江苏华源原股东以原持股比例全额认购。本公司按照江苏华源截至 2015年 12月 31 日经审计的净资产 8,653.70万元折合股份 3860 万股，每股面值 1 元，其余计入资本公积。本次变更已于 2016 年 3 月 22 日办理工商变更登记，变更后的股权结构如下： 股东 变更前实收资本（万元） 变更前占注册资本

174、比例 变更后实收资本（万元） 变更后占注册资本比例 季伟源 1,940.00 50.26% 1,940.00 50.26% 季千雅 540.00 13.99% 540.00 13.99% 李丽 300.00 7.77% 300.00 7.77% 李金才 240.00 6.22% 240.00 6.22% 江苏索尔光电科技有限公司 240.00 6.22% 240.00 6.22% 钱顺鸿 15.00 0.39% 15.00 0.39% 俞帮霆 15.00 0.39% 15.00 0.39% 唐菊华 64.50 1.67% 64.50 1.67% 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告

175、 19 股东 变更前实收资本（万元） 变更前占注册资本比例 变更后实收资本（万元） 变更后占注册资本比例 徐成萍 15.00 0.39% 15.00 0.39% 殷建林 22.50 0.58% 22.50 0.58% 杨凡 9.00 0.23% 9.00 0.23% 周建华 37.50 0.97% 37.50 0.97% 钱冬 211.50 5.48% 211.50 5.48% 黄卫龙 100.00 2.59% 100.00 2.59% 许云霞 70.00 1.81% 70.00 1.81% 邵卫刚 40.00 1.04% 40.00 1.04% 合计 3,860.00 100.00% 3,8

176、60.00 100.00% 本次净资产折股整体变更为股份有限公司业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016 年 3 月 9 日出具的“【2016】京会兴验字第 60000019 号”验资报告审验确认。 江苏华源医疗科技股份有限公司于 2016 年 7 月 15 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函20165213 号关于同意江苏华源医疗科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。本公司证券简称“华源医疗”；证券代码：838138 (一) 公司注册地、组织形式、总部地址 获得东台市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码“ 91320981699396503M”

177、的营业执照，注册地址：东台市城东新区南庄路 36 号，法定代表人：季伟源。营业期限：2010 年 01 月 13 日至*。 (二) 经营范围 一类医疗器械（医疗检查、卫生防护用手套）、塑料手套、丁腈手套的研发、生产、销售，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (三) 公司业务性质和主要经营活动 日用及医用橡胶制品制造行业。 (四) 财务报表批准报出 本财务报表业经公司管理层于 2017 年 3 月 1 日批准。 二、合并财务报表范围 2016 年纳入合并财务报表范围的主体 4 家，新增华源

178、国际控股有限公司，净增加 1 家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 20 （二）持续经营 本公司自报告期末以后的 12 个月具有持续经营的能力，以持续经营为基础编制财务报表。 四、

179、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期间为 2015 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下

180、企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并

181、而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

182、合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 21 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合

183、并中取得的被购买方资产进行初始确认时，应当对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：源于合同性权利或其他法定权利；能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部

184、分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处

185、置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 所有纳入合并财务报表合并范围

186、的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表

187、中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 22 有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报

188、告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，购买方按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不

189、足冲减的，调整留存收益。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或

190、合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制

191、权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考

192、虑时是经济的。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 23 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资

193、产； 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算

194、外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率

195、折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益 （十）金融工具 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 24 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具

196、的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其

197、公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融

198、资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累

199、计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 25 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期

200、损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债

201、。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对

202、公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价 5、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其

203、已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 26 将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回

204、投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益

205、。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 余额为 200.00 万元以上的应收账款、余额为200.00 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面

206、价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 无风险组合 合并范围内的关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 27 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄

207、分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 债务人破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、生产成本等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价

208、。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价

209、格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 28 （十三）划分为持有待售资产的确认标准 同时满

210、足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 （十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有

211、重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易

212、。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对

213、合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 29 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对

214、价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项

215、投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

216、的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成

217、本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 江苏华源医疗科技股

218、份有限公司 2016 年度报告 30 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分

219、担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价

220、值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处

221、置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与

222、该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 31 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00-10.00 4.50-4.75 机器设备 5-10 5.00-10.00 9.00-19.00 运输设备 4-5 5.00-10.00 18.00-23.75 办公

223、及其他设备 3-5 5.00-10.00 18.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

224、融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

225、的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

226、非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 32 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该

227、资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

228、，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形

229、资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；江苏华源

230、医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 33 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用

231、寿命（年） 依据 土地 50 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5

232、、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当

233、期损益。 （十九）长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 34 建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项

234、资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊

235、。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后

236、各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设

237、定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 35 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益

238、计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福

239、利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职

240、工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的

241、，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 36 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件

242、的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据

243、、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取

244、得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条

245、件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 37 增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职

246、工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）优先股与永续债 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款

247、及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如

248、登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十五）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体来说，商品销售收入的具体判断标准为：根据合同约定，公司发货后，取得客户验收签收单或者海关报关单后即可确认收入。 2、提供劳务收入的确认 在资产负

249、债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 38 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使

250、用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同收入的确认 （1）建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： 合同总收入能够可靠地计量； 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 实际发生的

251、合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （2）建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （二十六）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计

252、处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 39 （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计

253、量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与

254、商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可

255、能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

256、 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进

257、行分摊，计江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 40 入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配

258、。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）关联方 一方控制

259、、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企

260、业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 41 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、1

261、2 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （三十）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税率 税种 计税依据 2016 年度 2015 年度 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税/境外佣金/房租收入 17%、5% 17%

262、营业税 境外佣金/房租收入/利息收入 - 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 2% 综合基金 销售收入 0.03% 土地使用税 土地面积 3 元/平方米 3 元/平方米 房产税 房产原值/房租收入 70*1.2%、12% 70*1.2%、12% 企业所得税 应纳税所得额/境外佣金 25%、10% 25%、10% 子公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： （1）东台市华亿手套有限公司 税率 税种 计税依据 2016 年度 2015 年度 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣

263、除当期允许抵扣的进项税额后，差额部17% 17% 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 42 税率 分为应交增值税 营业税 境外佣金 - 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 2% 综合基金 销售收入 0.03% 企业所得税 应纳税所得额/境外佣金 25%、10% 25%、10% （2）张家港华源塑胶有限公司 税率 税种 计税依据 2016 年度 2015 年度 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税/利息收入 17%、

264、5% 17% 营业税 利息收入 - 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 2% 防洪基金 销售收入 0.1% 0.1% 土地使用税 土地面积 4 元/平方米 4 元/平方米 房产税 房产原值 70*1.2% 70*1.2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 25% （3）张家港市丰源塑胶制品有限公司 税率 税种 计税依据 2016 年度 2015 年度 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 17% 城市维护建设税 应纳流转

265、税额 5% 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 3% 地方教育附加费 应纳流转税额 2% 2% 防洪基金 销售收入 0.1% 0.1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 25% （4）华源国际控股有限公司 税率 税种 计税依据 2016 年度 2015 年度 企业所得税 香港本土交易产生的利润 16.50% - 六、合并财务报表主要项目注释 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 43 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 291,004.05 160,857.13 银行存款

266、 29,139,180.25 31,250,680.56 其他货币资金 35,009,212.17 53,562,578.25 合计 64,439,396.47 84,974,115.94 其中：存放在境外的款项总额 - - 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票保证金 31,062,126.21 31,416,762.91 信用证保证金 3,947,085.96 7,145,815.34 定期存款 - 15,000,000.00 合计 35,009,212.17 53,562,578.25 （二）应收票据 1、

267、应收票据分类 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑票据 - 1,040,000.00 合计 - 1,040,000.00 2、期末公司无已质押的应收票据 3、期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 23,344,001.39 100.00 1,167,200.06 100.00 22,176,801.33

268、 其中：账龄分析法组合 23,344,001.39 100.00 1,167,200.06 100.00 22,176,801.33 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 23,344,001.39 100.00 1,167,200.06 100.00 22,176,801.33 续表 1 2015 年 12 月 31 日 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 44 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 14,643,815.88 100.0

269、0 746,190.80 100.00 13,897,625.08 其中：账龄分析法组合 14,643,815.88 100.00 746,190.80 100.00 13,897,625.08 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 14,643,815.88 100.00 746,190.80 100.00 13,897,625.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2016 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 23,344,001.39 1,167,200.06 5.00 合计 23,344,001

270、.39 1,167,200.06 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 14,363,815.88 718,190.80 5.00 1-2 年（含 2 年） 280,000.00 28,000.00 10.00 合计 14,643,815.88 746,190.80 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 421,009.26 收回或转回坏账准备金额 742,905.24 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇

271、总金额 14,360,071.44 元，占应收账款期末余额合计数的比例 61.52%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 718,003.57 元。 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 4,678,410.73 100.00 5,605,177.97 98.94 1-2 年 60,159.08 1.06 合计 4,678,410.73 100.00 5,665,337.05 100.00 期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 2、按预付对象归集的 20

272、16 年度期末余额前五名的预付款情况 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 45 单位名称 与本公司关系 余额 占预付款项余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 东台市国土资源局商服用地竞买保证金专户 非关联方 746,700.00 15.96 1 年以内 尚未结算 同正环保集团有限公司 非关联方 700,000.00 14.96 1 年以内 尚未结算 张家港宝翔机械有限公司 非关联方 564,622.11 12.07 1 年以内 尚未结算 MITSUBISHICORPORATION 非关联方 412,751.50 8.82 1 年以内 尚未结算 湖北山水化工有限公司 非关

273、联方 287,200.00 6.14 1 年以内 尚未结算 合计 2,711,273.61 57.95 - （五）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 276,905.40 100.00 13,845.27 100.00 263,060.13 其中：账龄分析法组合 276,905.40 100.00 13,845.27 100.00 263,060.13 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准

274、备的其他应收款 合计 276,905.40 100.00 13,845.27 100.00 263,060.13 续表 1 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 674,233.37 100.00 141,711.67 100.00 532,521.70 其中：账龄分析法组合 674,233.37 100.00 141,711.67 100.00 532,521.70 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 674,

275、233.37 100.00 141,711.67 100.00 532,521.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2016 年 12 月 31 日 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 46 2016 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 276,905.40 13,845.27 5.00 合计 276,905.40 13,845.27 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 434,233.37 21,711.67 5.00 12 年 23 年 3-

276、4 年 240,000.00 120,000.00 50.00 合计 674,233.37 141,711.67 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 127,866.40 收回或转回坏账准备金额 6,477,403.62 其中： 2016 年度坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 收回方式 华宝信托有限责任公司 200,000.00 货币资金 张家港市清理建设领域拖欠工程款和农民工工资工作领导小组 176,000.00 货币资金 张家港市墙体材料改革办公室 42,864.00 货币资金 郁惠方 40,000.00

277、 货币资金 陈应龙 17,000.00 货币资金 合计 475,864.00 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税退税 83,191.30 58,114.64 代扣代缴社保及公积金 159,243.62 90,253.25 押金 429,580.00 油费 16,367.48 26,285.48 备用金 18,103.00 70,000.00 合计 276,905.40 674,233.37 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （1）2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况

278、单位名称 与本公司关系 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 代扣代缴社保费 非关联方 社保费 124,055.62 1 年以内 44.80 6,202.78 增值税出口退税 非关联方 出口退税 83,191.30 1 年以内 30.04 4,159.57 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 47 单位名称 与本公司关系 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 代扣代缴公积金 非关联方 公积金 23,920.00 1 年以内 8.64 1,196.00 中国石油化工股份有限公司江苏苏州张家港石油分公司 非关联方

279、 油费 16,367.48 1 年以内 5.91 818.37 许亚胜 非关联方 备用金 8,000.00 1 年以内 2.89 400.00 合计 - 255,534.40 92.28 12,776.72 （六）存货 1、存货分类 2016 年 12 月 31 日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,666,883.67 25,666,883.67 库存商品 26,566,622.48 26,566,622.48 生产成本 3,942,473.28 3,942,473.28 低值易耗品 4,556,819.31 4,556,819.31 合计 60,732,798.74 60,

280、732,798.74 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 18,507,959.78 18,507,959.78 库存商品 24,614,168.05 24,614,168.05 生产成本 3,311,218.80 3,311,218.80 低值易耗品 4,508,599.33 4,508,599.33 合计 50,941,945.96 50,941,945.96 （七）其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 2015 年 12 月 31 未抵扣进项税 4,066,275.10 4,275,500.80 合计 4,066,275.1

281、0 4,275,500.80 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.2015 年 12 月 31 日余额 42,105,551.83 68,242,159.68 3,135,740.42 1,635,409.89 115,118,861.82 2.本期增加金额 450,000.00 12,093,827.71 110,457.26 73,082.05 12,727,367.02 （1）购置 - 4,262,542.31 110,457.26 73,082.05 4,446,081.62 （2）在建工程转入 450,0

282、00.00 7,831,285.40 - - 8,281,285.40 （3）企业合并加入 3.本期减少金额 1,077.67 66,376.07 202,575.00 270,028.74 （1）处置或报废 1,077.67 66,376.07 202,575.00 270,028.74 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 48 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 4.2016 年 12 月 31 日余额 42,554,474.16 80,269,611.32 3,043,622.68 1,708,491.94 127,576,200.10 二、累计折

283、旧 1.2015 年 12 月 31 日余额 7,748,669.30 23,239,275.23 2,211,466.30 1,052,948.14 34,252,358.97 2.本期增加金额 2,039,397.68 7,062,554.90 239,313.79 220,950.21 9,562,216.58 （1）计提 2,039,397.68 7,062,554.90 239,313.79 220,950.21 9,562,216.58 3.本期减少金额 - 11,511.00 192,446.25 203,957.25 （1）处置或报废 - 11,511.00 192,446.2

284、5 203,957.25 （2）其他 4.2016 年 12 月 31 日余额 9,788,066.98 30,290,319.13 2,258,333.84 1,273,898.35 43,610,618.30 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 32,766,407.18 49,979,292.19 785,288.84 434,593.59 83,965,581.80 2.2015 年 12 月 31

285、日账面价值 34,356,882.53 45,002,884.45 924,274.12 582,461.75 80,866,502.85 2、未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 仓库大楼 1,624,856.38 尚未办理 宿舍 127,760.43 尚未办理 锅炉房 54,884.60 尚未办理 锅炉房一 348,325.39 尚未办理 锅炉房三 430,257.10 尚未办理 （九）在建工程 1、在建工程项目 2016 年 12 月 31 日 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面净值 机器设备改造 81,190.59 81,190.59 合计 81,19

286、0.59 81,190.59 2015 年 12 月 31 日 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面净值 机器设备改造 5,988,061.27 5,988,061.27 合计 5,988,061.27 5,988,061.27 2、在建工程项目变动情况 2016 年 12 月 31 日 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 49 项目 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 机器设备改造 5,988,061.27 1,843,224.13 7,831,285.40 自筹 设备安装工程 81,190.59 81,190.59 自筹 锅炉房三 450,00

287、0.00 450,000.00 自筹 简易仓库 260,669.66 260,669.66 自筹 合计 5,988,061.27 2,635,084.38 8,281,285.40 260,669.66 81,190.59 续表一 项目 预算数 工程投入占预算比例（%） 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 机器设备改造 7,958,541.05 100.00 100.00 设备安装工程 81,190.59 100.00 100.00 锅炉房三 450,000.00 100.00 100.00 简易仓库 260,669.66 100.00 100.00 合计

288、 8,623,145.65 - - - - 2015 年 12 月 31 日 项目 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 机器设备改造 5,988,061.27 5,988,061.27 自筹 新仓库建造 6,798,104.44 6,798,104.44 合计 12,786,165.71 6,798,104.44 5,988,061.27 自筹 续表一 项目 预算数 工程投入占预算比例（%） 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 生 产 设 备安装工程 7,958,541.05 75.24 75.24 新仓库建造 6,798,10

289、4.44 100.00 100.00 合计 14,756,645.49 - - - - （十）无形资产 1、无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.2015 年 12 月 31 日余额 15,784,800.00 15,784,800.00 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 (2)出资置换 4.2016 年 12 月 31 日余额 15,784,800.00 15,784,800.00 二、累计摊销 1.2015 年 12 月 31 日余额 2,004,995.71 2,004,995.71 2.本期增加金额 315,696.04 315,696.04

290、 (1)计提 315,696.04 315,696.04 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 50 项目 土地使用权 合计 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016 年 12 月 31 日余额 2,320,691.75 2,320,691.75 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 13,464,108.25 13,464,108.25 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 13,779,80

291、4.29 13,779,804.29 （十一）长期待摊费用 2016 年 12 月 31 日 项目 年初 余额 本期 增加 本期 摊销 累计 摊销 其他 减少 期末 余额 剩余摊销期限 其他减少原因 导热油 608,610.22 503,802.47 1,933,806.37 104,807.75 6-9 围 墙 及 道路 1,436,805.00 79,822.50 239,467.50 1,356,982.50 204 简易仓库 260,669.66 4,344.49 4,344.49 256,325.17 236 配电房扩建 78,000.00 650.00 650.00 77,350.

292、00 119 车间、大楼改造 615,125.00 10,252.09 10,252.09 604,872.91 118 设备维修 79,487.18 662.39 662.39 78,824.79 119 合计 2,045,415.22 1,033,281.84 599,533.94 2,189,182.84 - 2,479,163.12 2015 年 12 月 31 日 项目 年初 余额 本期 增加 本期 摊销 累计 摊销 其他 减少 期末 余额 剩余摊销期限 其他减少原因 导热油 1,307,336.40 698,726.18 1,449,192.04 608,610.22 4-21 围

293、墙及道路 1,516,627.50 79,822.50 159,645.00 1,436,805.00 216.00 合计 2,823,963.90 778,548.68 1,608,837.04 2,045,415.22 （十二）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 2016 年 12 月 31 日 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,181,045.33 182,368.75 合计 1,181,045.33 182,368.75 续表 1 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 51 2015 年 12 月 31 日 项目 可抵扣暂时

294、性差异 递延所得税资产 资产减值准备 887,902.47 221,975.62 合计 887,902.47 221,975.62 2、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 2016 年 12 月 31 日 项目 递延所得税资产和负债 互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债余额 递延所得税资产 - 182,368.75 递延所得税负债 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目 递延所得税资产和负债 互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债余额 递延所得税资产 - 221,975.62 递延所得税负债 （十三）短期借款 1、短期借款分类 项目 2016年12月31日 2015年12月31日

295、保证借款 17,000,000.00 抵押+保证借款 5,549,600.00 18,916,659.93 抵押借款 8,000,000.00 13,000,000.00 合计 13,549,600.00 48,916,659.93 注：截至 2015 年 12 月 31 日，东台市华亿手套有限公司由季伟源、东台市城东高新技术投资发展有限公司提供担保向上海浦东发展银行股份有限公司盐城分行取得借款 200 万元；本公司由江苏省信用担保有限责任公司提供担保向交通银行股份有限公司盐城分（支）行取得借款 1000万元；本公司由季伟源、李萍、江苏省信用担保有限公司提供担保向兴业银行股份有限公司盐城分行取

296、得借款 500 万元；本公司由季伟源、张家港华源塑胶有限公司提供担保且本公司自有房屋构筑物及土地作抵押向中国农业银行股份有限公司东台市支行取得借款 291.312368 万美元（折合成人民币 18,916,659.93 元）；张家港华源塑胶有限公司由江苏世纪天源进出口有限公司提供担保且江苏世纪天源进出口有限公司自有房地产作为抵押向中国建设银行股份有限公司张家港塘桥支行取得借款 500 万元；张家港华源塑胶有限公司由自有房地产作为抵押向中国农业银行张家港后塍支行取得借款 800 万元； 截至 2016 年 12 月 31 日，张家港华源塑胶有限公司由自有房地产作为抵押向中国农业银行股份有限公司张

297、家港分行取得借款 800 万元；本公司由季伟源、张家港华源塑胶有限公司提供担保且本公司自有房地产作抵押向中国农业银行股份有限公司东台市支行取得借款 80 万美元（折合成人民币 5,549,600.00 元）。 其他说明：截至 2016 年 12 月 31 日止，无已逾期未偿还的短期借款情况。 （十四）应付票据 1、应付票据分类 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 52 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 57,723,166.00 56,644,234.29 商业承兑汇票 合计 57,723,166.00 56,644,234.

298、29 （十五）应付账款 1、应付账款列示 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 1 年以内 41,067,557.28 36,637,964.86 1-2 年 336,454.34 970,243.29 2-3 年 31,993.25 105,752.83 3 年以上 6,857.57 132,819.32 合计 41,442,862.44 37,846,780.30 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 淄博昊祥陶瓷有限公司 171,580.00 尚未结算 张家港市保丽洁环保科技有限公司 44,000.00 尚未结算

299、常州嘉仁禾化学有限公司 69,000.00 尚未结算 昆山滕胜纸制品有限公司 18,307.70 尚未结算 中国移动通信集团江苏有限公司盐城分公司 6,105.11 尚未结算 合计 308,992.81 （十六）预收账款 1、预收账款明细如下 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 6,912,610.35 11,256,541.56 合计 6,912,610.35 11,256,541.56 2、无账龄超过 1 年的重要预收账款 （十七）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年 12月 31日 一、短期薪酬

300、 4,855,443.01 31,378,610.70 31,760,283.10 4,473,770.61 二、离职后福利-设定提存计划 2,698.28 2,443,230.55 2,445,928.83 - 合计 4,858,141.29 33,821,841.25 34,206,211.93 4,473,770.61 2、短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年 12月 31日 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,762,414.49 28,419,884.09 28,794,490.17 4,387,808.41 二、职工福利费 - 2,077,

301、516.12 2,077,516.12 - 三、社会保险费 1,380.52 632,193.55 633,574.07 - 其中：医疗保险费 1,004.01 427,698.39 428,702.40 - 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 53 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年 12月 31日 工伤保险费 125.50 143,626.99 143,752.49 - 生育保险费 251.01 60,868.17 61,119.18 - 四、住房公积金 4,143.00 73,403.00 77,546.00 - 五、工会经费和职工教育经费

302、 87,505.00 175,613.94 177,156.74 85,962.20 合计 4,855,443.01 31,378,610.70 31,760,283.10 4,473,770.61 3、设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年 12月 31日 1、基本养老保险 2,510.03 2,337,644.61 2,340,154.64 - 2、失业保险费 188.25 105,585.94 105,774.19 - 合计 2,698.28 2,443,230.55 2,445,928.83 - （十八）应交税费 项目 2016年12月3

303、1日 2015年12月31日 企业所得税 2,370,919.79 3,037,613.44 营业税 36,297.39 397,391.66 教费附加 1,259.91 14,693.51 地方教育费附加 99.63 8,319.24 增值税 241,554.40 1,054.76 土地使用税 74,265.26 74,265.25 房产税 66,857.89 53,968.98 城建税 3,385.36 34,268.02 印花税 13,930.22 30,989.35 代扣代缴个人所得税 6,318.70 -32,925.74 残疾人保障金 151,446.75 151,446.75 垃

304、圾处理费 754.00 754.00 防洪基金 26,233.44 38,467.33 合计 2,993,322.74 3,810,306.55 （十九）应付利息 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 短期借款利息 31,381.76 79,143.67 合计 31,381.76 79,143.67 （二十）其他应付款 1、按账龄列示其他应付款 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 1 年以内（含 1 年） 4,196,950.96 9,331,831.27 1-2 年 200,000.00 551,015.49 合计 4,396,950.96 9,882,84

305、6.76 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 季伟源 200,000.00 尚未支付 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 54 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 合计 200,000.00 （二十一）股本 1、股本增减变动情况 本次增减变动（+、） 股东名称 2015 年 12 月31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 2016 年 12月 31 日 季伟源 19,400,000.00 19,400,000.00 李丽 3,000,000.00 3,000,000.00 李金才 2

306、,400,000.00 2,400,000.00 季千雅 5,400,000.00 5,400,000.00 俞帮霆 150,000.00 150,000.00 钱顺鸿 150,000.00 150,000.00 唐菊华 645,000.00 645,000.00 徐成萍 150,000.00 150,000.00 殷建林 225,000.00 225,000.00 周建华 375,000.00 375,000.00 钱冬 2,115,000.00 2,115,000.00 杨凡 90,000.00 90,000.00 江苏索尔光电科技有限公司 2,400,000.00 2,400,000.0

307、0 邵卫刚 400,000.00 400,000.00 黄卫龙 1,000,000.00 1,000,000.00 许云霞 700,000.00 700,000.00 合计 38,600,000.00 38,600,000.00 （二十二）资本公积 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年 12月 31日 股本溢价 19,641,064.19 26,328,399.03 45,969,463.22 合计 19,641,064.19 26,328,399.03 45,969,463.22 本期公司资本公积增加系本公司以 2015 年 12 月 31 日净资产为基础整体

308、改制为股份制公司。 （二十三）盈余公积 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年 12月 31日 法定盈余公积 2,632,839.91 2,233,332.26 2,632,839.91 2,233,332.26 合计 2,632,839.91 2,233,332.26 2,632,839.91 2,233,332.26 计提 2016 年度净利润计提的法定盈余公积。 （二十四）未分配利润 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 55 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 30,060,247.33 32,449,983.77 调

309、整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 30,060,247.33 32,449,983.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,932,602.01 22,585,877.63 减：提取法定盈余公积 2,233,332.26 990,614.07 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 23,985,000.00 转作股本的普通股股利 23,695,559.12 期末未分配利润 40,063,957.96 30,060,247.33 （二十五）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 2016 年度 2015 年度 项目 营业收入 营业成本 营业

310、收入 营业成本 主营业务 365,079,972.04 294,272,557.01 348,121,140.82 288,104,858.30 其他业务 746,719.79 352,365.56 1,773,871.81 1,421,226.90 合计 365,826,691.83 294,624,922.57 349,895,012.63 289,526,085.20 2、主营业务（分产品） 2016 年度 本期金额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 PVC 手套 280,081,133.39 226,497,139.97 丁腈手套 79,289,786.47 63,811,947.

311、45 PE 手套 5,709,052.18 3,963,469.59 合计 365,079,972.04 294,272,557.01 2015 年度 本期金额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 PVC 手套 285,373,627.05 236,892,143.55 丁腈手套 57,112,894.99 46,739,969.92 PE 手套 5,634,618.78 4,472,744.83 合计 348,121,140.82 288,104,858.30 3、公司前五名客户营业务收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） TIMES UNIVERSE

312、 LIMITED 77,084,873.08 21.07 INTEPLAST GROUP LTD 27,065,426.36 7.40 HPC HEALTHLINE UK LTD 24,904,583.83 6.81 SANICEN S.A. 20,880,328.18 5.71 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 20,064,183.59 5.48 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 56 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 合计 169,999,395.04 46.47 2015 年度 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（

313、%） TIMES UNIVERSE LIMITED 120,872,531.16 34.55 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 95,185,146.90 27.20 EBUNO (SHANGHAI) CO.,LTD 27,195,099.70 7.77 SENSON INTERNATIONAL CO., LTD. 20,723,670.24 5.92 BUNZL AUSTRALIA LIMITED 10,029,296.18 2.87 合计 274,005,744.18 78.31 （二十六）税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 409,483

314、.84 城建税 156,671.78 330,901.91 教育费附加 88,994.14 155,873.82 地方教育费附加 59,329.41 87,514.05 房产税 371,765.23 土地使用税 297,056.52 车船税 16,733.88 印花税 111,583.47 合计 1,102,134.43 983,773.62 （二十七）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 运费 8,515,985.58 11,225,459.14 工资及福利费 1,397,044.57 1,855,324.03 社保及公积金 161,701.32 职工教育经费、工会经费 4,900

315、.66 差旅费 60,876.70 104,140.31 佣金 75,760.25 6,411,139.83 办公费、招待费 233,541.25 278,293.73 认证费 29,400.00 47,068.39 其他 39,325.89 93,059.28 合计 10,518,536.22 20,014,484.71 （二十八）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资及福利费 5,556,962.30 4,975,399.91 修理费 6,450.00 52.40 差旅费 184,135.43 79,980.89 办公费、水电费 2,145,069.53 1,884,068.

316、27 小车费用 338,304.89 435,306.52 工会经费、职工教育基金 188,483.20 207,013.47 财产保险、汽车险 473,718.15 168,699.92 五险一金 595,203.95 1,972,027.89 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 57 项目 2016 年度 2015 年度 税金 174,737.80 1,054,681.42 业务招待费 499,690.39 431,073.01 其他 430,039.94 544,438.19 无形资产摊销 315,696.04 315,696.04 折旧费 1,165,391.60 808

317、,674.27 合计 12,073,883.22 12,877,112.20 （二十九）财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,212,447.59 4,265,352.44 减：利息收入 326,166.69 1,160,593.50 利息净支出 886,280.90 3,104,758.94 汇兑损益 -2,053,623.57 -1,911,911.81 手续费支出 882,622.97 1,738,699.54 合计 -284,719.70 2,931,546.67 （三十）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 293,142.86 -

318、7,220,308.86 二、存货跌价损失 合计 293,142.86 -7,220,308.86 （三十一）投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 信托基金投资收益 - 233,552.02 合计 - 233,552.02 （三十二）营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 564,495.42 564,495.42 非流动资产处置利得合计 18,411.13 18,411.13 其他 89.32 89.32 合计 582,995.87 582,995.87 续表 1 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 537,100.00 53

319、7,100.00 其他 6,841.46 6,841.46 合计 543,941.46 543,941.46 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 2015 年规模企业管理内训 40,000.00 收益相关 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 58 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 2015 年省级商务发展专项资金奖励 20,000.00 收益相关 2015 年度全市全民创业奖励 49,500.00 收益相关 2015 年全市年工业转型升级奖励 70,000.00 收益相关 2015 年扩大对外

320、开放奖励资金 150,000.00 收益相关 2016 年上半年新型工业化发展奖励资金 50,000.00 收益相关 2015 年第二批省级外贸稳增长资金 85,000.00 收益相关 2016 年国家外贸发展专项资金 16,000.00 收益相关 2015 年稳岗补贴款 53,195.42 收益相关 2014 年省级外经贸稳定增长专项资金 16,800.00 100,000.00 收益相关 2016 年下半年专利资助奖励 14,000.00 收益相关 2014 年工业状行升级奖励 200,000.00 对外奖励 100,000.00 2014 年全民创新奖 81,000.00 2014 年下

321、半年中小企业国际市场开拓资金 35,400.00 会计科国际市场开拓资金 20,200.00 人才引进就业补贴 500.00 合计 564,495.42 537,100.00 （三十三）营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 处置固定资产支出 51,365.07 51,365.07 滞纳金、罚款 29,000.00 29,000.00 其他 404,883.52 404,883.52 合计 485,248.59 485,248.59 续表 1 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 处置固定资产支出 2,095,109.94 2,095,109.94 滞纳金、罚

322、款 76,766.35 76,766.35 公益捐赠 10,000.00 10,000.00 赔偿款 136,500.00 136,500.00 合计 2,318,376.29 2,318,376.29 （三十四）所得税费用 1、所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 11,624,330.63 6,521,783.71 递延所得税费用 39,606.87 1,805,077.21 合计 11,663,937.50 8,326,860.92 （三十五）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 59 项目 2

323、016 年度 2015 年度 利息收入 326,166.69 1,160,593.50 营业外收入 564,584.74 543,941.46 收到往来款 397,327.97 33,280,057.02 合计 1,288,079.40 34,984,591.98 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 营业及管理费用支付的现金 14,497,514.64 24,606,029.15 营业外支出中支出的现金 433,883.52 217,038.43 支付往来款 5,485,895.80 合计 20,417,293.96 24,823,067.58 （三十六）

324、现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 2016 年度 2015 年度 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,932,602.01 20,914,575.36 加：资产减值准备 293,142.86 -7,220,308.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,562,216.58 8,962,100.76 无形资产摊销 315,696.04 315,696.71 长期待摊费用摊销 599,533.94 778,548.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ” 号填列） 32,953.94 2,095,109.94 固定资产报

325、废损失（收益以“ ” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ ” 号填列） 财务费用（收益以“ ” 号填列） -841,175.98 4,265,352.44 投资损失（收益以“ ” 号填列） -233,552.02 递延所得税资产减少（增加以“ ” 号填列） 39,606.87 1,805,077.21 递延所得税负债增加（减少以“ ” 号填列） 存货的减少（增加以“ ” 号填列） -9,790,852.78 -517,132.29 经营性应收项目的减少（增加以“ ” 号填列） 12,277,434.86 57,900,003.58 经营性应付项目的增加（减少以“ ” 号填列） -8,943,

326、795.83 -42,591,383.32 其他 -1,861,263.29 经营活动产生的现金流量净额 37,616,099.22 46,474,088.19 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 29,430,184.30 31,411,537.69 减：现金的期初余额 31,411,537.69 13,921,324.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,981,353.39 17,49

327、0,213.12 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 60 2、现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 29,430,184.30 31,411,537.69 其中：库存现金 291,004.05 160,857.13 可随时用于支付的银行存款 29,139,180.25 31,250,680.56 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 29,430,184.30 31,411,537.69 （三十七）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 35,009,212.17 信用保

328、证金、票据保证金 固定资产 17,125,552.12 借款抵押 无形资产 13,464,108.25 借款抵押 合计 65,598,872.54 （三十八）外币货币性项目 1、外币货币性项目 2016 年 12 月 31 日 项目 2016 年 12 月 31 日外币余额 折算汇率 2016 年 12 月 31 日折算人民币余额 货币资金 其中：美元 5,418,556.94 6.937 37,588,529.49 应收账款 其中：美元 3,117,111.13 6.937 21,623,399.91 预付款项 其中：美元 112,100.00 6.937 777,637.70 短期借款 其

329、中：美元 800,000.00 6.937 5,549,600.00 应付账款 其中：美元 1,994,212.20 6.937 13,833,850.03 预收款项 其中：美元 832,567.39 6.937 5,775,519.98 七、合并范围的变更 （一）其他原因的合并范围变动 1、投资设立子公司 子公司名称 注册地 注册资本（万元） 控股比例（%） 表决权比例（%） 经营范围 华源国际控股有限公司 中国香港 8.451603 100.00 100.00 医疗用品、劳动防护用品、塑胶制品的销售 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年

330、度报告 61 1、企业集团的构成 持股比例(%) 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式 张家港华源塑胶有限公司 张家港市 张家港市塘桥镇横泾村 塑胶制品 100.00 同一控制下合并 张家港市丰源塑胶制品有限公司 张家港市 塘桥镇妙桥光明路 塑胶制品 100.00 同一控制下合并 东台市华亿手套有限公司 东台市 东台市城东新区南庄路 36 号 塑料塑胶制品 100.00 投资设立 华源国际控股有限公司 中国香港 香港九龙旺角花园街2-16 号好景商业中心10 楼 1007 室 塑胶制品 100.00 投资设立 九、与金融工具相关的风险 无 十、关联方及关联交易 （一）

331、本公司的控股股东及实际控制人 关联方单位名称 关联方与本公司的情况 持股比例（%） 季伟源 实际控制人 50.26 （二）本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本（万元） 持股比例(%) 表决权比例(%) 东台市华亿手套有限公司 控股子公司 有限责任公司（法人独资） 东台市城东新区南庄路 36 号 季伟源 塑料塑胶制品 1000.00 100.00 100.00 张家港华源塑胶有限公司 控股子公司 有限责任公司（法人独资） 张家港市塘桥镇横泾村 季伟源 塑胶制品 922.680621 100.00 100.00 张家港市丰源塑胶制品有限公司

332、控股子公司 有限责任公司（法人独资） 塘桥镇妙桥光明路 钱顺鸿 塑胶制品 50.00 100.00 100.00 华源国际控股有限公司 控股子公司 有限公司 香港九龙旺角花园街2-16 号好景商业中心10 楼1007 室 季伟源 塑胶制品 8.451603 100.00 100.00 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 李萍 实际控制人妻子 季惠琴 实际控制人妹妹 李拥峰 李萍的弟弟 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 62 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 季千雅 公司股东 持 股 5% 以 上 股 东（13.99%） 李丽 公司股东

333、 持 股 5% 以 上 股 东（7.77%） 李金才 公司股东 持股持股 5%以上股东（6.22%） 江苏索尔光电科技有限公司 公司股东 持股持股 5%以上股东（6.22%） 钱冬 公司股东 持股持股 5%以上股东（5.48%） TIMES UNIVERSE LIMITED 关联方 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 关联方 江苏索尔新能源科技股份有限公司 同一控制 张家港保税区索尔达新能源科技有限公司 同一控制 索尔子公司 张家港保税区远东国际贸易有限公司 同一控制 江苏世纪天源进出口有限公司 同一控制 恒瑞国际发展有限公司 关联方 华源塑胶前股东 杨毅腾 关联方

334、华源塑胶前股东 张家港保税区鑫鑫投资管理企业（有限合伙） 关联方 季千雅控股公司 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）出售商品/提供劳务情况表 2016 年度 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） TIMES UNIVERSE LIMITED 销售库存商品 市场定价 77,084,873.08 21.06 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 销售库存商品 市场定价 20,064,183.59 5.50 续表 1 2015 年度 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易

335、金额的比例（%） TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 销售库存商品 市场定价 120,872,531.16 34.72 TIMES UNIVERSELIMITED 销售库存商品 市场定价 95,185,146.90 27.34 （2）采购商品/接受劳务情况表 2015 年度 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 佣金支出 市场定价 2,419,334.11 37.74 TIMES UNIVERSE LIMITED 佣金支出 市场定价 3,991,805.72 6

336、2.26 张家港保税区远东国际贸易有限公司 采购原材料 市场定价 478,167.29 8.96 江苏索尔光电科技有限公司 采购办公设备及其他 市场定价 39,779.49 66.12 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 63 2015 年度 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 江苏世纪天源进出口有限公司 采购库存商品 市场定价 6,277,777.78 96.69 2、关联方租赁 （1）本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的租赁收入 2015 年度确认的租赁收入 江苏索尔新能源科技股份有限公司 厂房 58

337、4,362.14 - 3、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 被担保方 币种 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张家港华源塑胶、季伟源 江苏华源医疗科技有限公司 美元 800,000.00 2016-12-8 2017-6-2 否 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 2016 年 12 月 31 日 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 应收账款 TIMES UNIVERSE LIMITED 306,400.35 15,320.02 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 应收账款 张家港保税区远东国际贸易有限公司

338、 280,000.00 28,000.00 应收账款 TIMES UNIVERSE LIMITED 1,215,703.22 60,785.16 应收账款 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 2,889.65 144.48 2、应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付账款 江苏世纪天源进出口有限公司 - 368,653.84 预收款项 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED - 5,270,692.72 预收款项 TIMES UNIVERSE LIMITED 347,972.82 2,4

339、26,858.25 其他应付款 TIMES INTL DEVELOPMENT LIMITED 1,930,025.85 其他应付款 TIMES UNIVERSE LIMITED 2,863,977.93 其他应付款 李金才 680,000.00 其他应付款 季伟源 200,000.00 200,000.00 其他应付款 恒瑞国际发展有限公司 2,202,460.38 2,202,460.38 其他应付款 杨毅腾 1,300,000.00 1,300,000.00 十一、承诺及或有事项 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 64 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31

340、 日止，本公司无重要承诺事项披露。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司无资产负债表日后事项披露。 十三、其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他重要事项 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、 应收账款分类及披露 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组

341、合计提坏账准备的应收账款 12,386,620.01 100.00 457,548.70 100.00 11,929,071.31 其中：账龄分析法组合 12,386,620.01 100.00 457,548.70 100.00 11,929,071.31 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,386,620.01 100.00 457,548.70 100.00 11,929,071.31 续表 1 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征

342、组合计提坏账准备的应收账款 7,564,134.26 100.00 378,206.71 100.00 7,185,927.55 其中：账龄分析法组合 7,564,134.26 100.00 378,206.71 100.00 7,185,927.55 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 7,564,134.26 100.00 378,206.71 100.00 7,185,927.55 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 65 2016 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年

343、以内（含 1 年） 12,386,620.01 457,548.70 5.00 合计 12,386,620.01 457,548.70 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,564,134.26 378,206.71 5.00 合计 7,564,134.26 378,206.71 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 79,341.99 收回或转回坏账准备金额 179,030.41 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 3

344、1 日按欠款方归集的余额前五名应收账款汇总金额 10,439,487.35 元，占应收账款余额合计数的比例 84.28%，相应计提的坏账准备余额汇总金额 360,192.07 元。 （二）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 26,365,366.92 100.00 6,769.89 100.00 26,358,597.03 其中：账龄分析法组合 26,365,366.92 100.00 6,769.

345、89 100.00 26,358,597.03 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 26,365,366.92 100.00 6,769.89 100.00 26,358,597.03 续表 1 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 40,056,351.90 100.00 124,678.27 100.00 39,931,673.63 其中：账龄分析法组合 40,056,351.90 100.00 124,67

346、8.27 100.00 39,931,673.63 无风险组合 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 66 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 40,056,351.90 100.00 124,678.27 100.00 39,931,673.63 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2016 年 12 月 31 日 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,926,998.78 6,769.89 5.00 12 年 13,438,368.14 10.00 合计 26,365,366.92 6,769.89 续表 1 201

347、5 年 12 月 31 日 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 38,431,933.50 4,678.27 5.00 12 年 1,384,418.40 - 10.00 23 年 - - 30.00 34 年 240,000.00 120,000.00 50.00 合计 40,056,351.90 124,678.27 2、 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 46,308.56 收回或转回坏账准备金额 117,908.38 其中： 2016 年度坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金

348、额 收回方式 华宝信托有限责任公司 200,000.00 银行存款 郁惠方 40,000.00 银行存款 合计 240,000.00 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 合并关联方往来款 26,229,969.17 39,722,786.54 代扣代缴社保、公积金 122,294.75 65,565.36 备用金 13,103.00 68,000.00 押金 200,000.00 合计 26,365,366.92 40,056,351.90 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系

349、款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 6,440,000.00 1 年以内 24.43 张家港华源塑胶有限公司 关联方 往来款 13,438,368.14 1-2 年 50.97 东台市华亿手套有限公司 关联方 往来款 6,351,601.03 1 年以内 24.09 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 67 单位名称 与本公司关系 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 代扣代缴社保 非关联方 代扣社保款 104,294.75 1 年以内 0.40 5,214.74 代扣代缴公积金 非关联方 代扣公积金 18

350、,000.00 1 年以内 0.07 900.00 许亚胜 非关联方 备用金 8,000.00 1 年以内 0.03 400.00 合计 - 26,360,263.92 99.99 6,514.74 （三）长期股权投资 2016 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 22,008,583.73 22,008,583.73 合计 22,008,583.73 22,008,583.73 续表 1 2015 年 12 月 31 日 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 22,008,583.73 22,008,583.73 合计 22,008,583.

351、73 22,008,583.73 1、对子公司投资 被投资单位 2015 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月31 日 本期计提减值准备 减值准备期末余额 东台市华亿手套有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 张家港华源塑胶有限公司 12,003,526.65 12,003,526.65 张家港市丰源塑胶制品有限公司 5,057.08 5,057.08 华源国际控股有限公司 0.00 0.00 合计 22,008,583.73 22,008,583.73 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 2016 年度 2015 年度 项目

352、 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 213,124,591.29 170,282,106.45 210,261,316.00 174,994,098.18 其他业务 390,476.20 348,960.00 1,676,177.78 1,386,509.02 合计 213,515,067.49 170,631,066.45 211,937,493.78 176,380,607.20 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 说明 非流动资产处置损益 -32,953.94 -2,095,109.94 越权审批或无正式批准文件的税收返还、

353、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相564,495.42 537,100.00 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 68 项目 2016 年度 2015 年度 说明 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

354、分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -433,794.20 -216,424.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 24,436.82 -443,608.71 少数股东权益影响额 合计 73,310.46 -1,330,826.12 （二）净资产收益率及每股收益 每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.00% 0.931 0.931 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 32.93% 0.929 0.929 江苏华源医疗科技股份有限公司 2016 年度报告 69 江苏华源医疗科技股份有限公司 二一七年三月一日