1、公告编号：2017-016 1 证券代码：838200 证券简称：金添动漫 主办券商：东莞证券 年度报告 2016XX 金 添 动 漫 NEEQ : 838200 广东金添动漫股份有限公司 Guangdong Goldgains Cartoon Co.,Ltd 公告编号：2017-016 2 公 司 年 度 大 事 记 广东金添动漫股份有限公司（动漫类产品）2016 年 10 月荣获糖烟酒周刊 2016 中国食品产业年度品类冠军、中国食品产业成长之星称号 。 广东金添动漫股份有限公司荣获奥飞娱乐 2016 风雨同舟大奖（长期合作），奥飞最佳渠道建设奖。 广东金添动漫股份有限公司支持慈善事业，在
2、“风雨同舟 情系灾区”慈善捐赠活动中捐赠食品，2016 年 7 月 28 日湖南省慈善总会颁发荣誉证书。 广东金添动漫股份有限公司荣获 2016中国 IP 授权年会玉猴奖、年度十佳被授权商。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 3 目 录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况7 第三节 主要会计数据和关键指标9 第四节 管理层讨论与分析 11 第五节 重要事项 21 第六节 股本、股东情况 23 第七节 融资情况 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 26 第九节 公司治理及内部控制 28 第十节 财务报告 32 广东金添动漫股份有限公司 2
3、016 年度报告 公告编号：2017-016 4 释义 释义项目 释义 金添动漫 指 广东金添动漫股份有限公司 股东大会 指 广东金添动漫股份有限公司股东大会 董事会 指 广东金添动漫股份有限公司董事会 监事会 指 广东金添动漫股份有限公司监事会 三会 指 广东金添动漫股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东莞市市工商局 指 东莞市工商行政管理局 炜衡、律师事务所 指 北京市炜衡（广州）律师事务所 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 世纪华创
4、 指 上海世纪华创文化形象管理有限公司 新创华文化 指 上海新创华文化发展有限公司 东莞金澄 指 东莞市金澄股权投资合伙企业（有限合伙） 东莞金乐 指 东莞市金乐股权投资合伙企业（有限合伙） 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计
5、主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、存货跌价风险 公司的主营业务为动漫休闲食品的设计、生产、推广及销售，消费群体主要为幼儿及青少年儿童等。该类型商品品种丰富、品牌繁多，且部分商品拥有一定的时效性，其销量与当下热播的卡通动漫节
6、目存在一定的相关性。如果公司不能准确预测市场发展前景，设计、生产了部分不热销的商品，造成库存积压、滞销，或折价销售，将会对当期利润产生不利影响。 2、公司管理能力不能支持业务拓展的风险 公司在 2016 年扩大的销售规模，并开发了院线和电商渠道。公司商品销售业务的不断扩大以及销售渠道的拓宽，对公司管理能力将提出更高的要求。如果公司管理水平不能满足业务拓展的需要，将对公司未来战略发展及盈利产生一定影响。 3、产品质量风险 近年来，我国食品安全事件频发，使得食品安全问题成为社会高度关注的焦点。如果行业内个别生产或销售企业发生重大的食品安全事故，社会媒体报道所产生的负面影响将会波及整个休闲食品行业，
7、对整个行业形象、消费者信心造成严重损害，也会对包括本公司在内的整个休闲食品行业的经营产生重大影响，进而可能导致公司营业利润下降。 4、公司治理风险 公司于 2016 年 2 月 3 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 6 了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。 5、控股股东、实际控
8、制人控制不当风险 蔡建淳直接持有公司股份的比例为 77.17%，通过担任东莞金澄、东莞金乐唯一执行事务合伙人控制公司 4.47%股权，合计控制公司 81.64%股份，为公司的控股股东。自 2011 年 4月起至今蔡建淳担任公司总经理，负责公司的日常经营管理，且 2016 年 2 月起至今担任公司董事长，能够对董事会的决策和公司的实际经营产生重大影响，为公司的实际控制人。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可
9、能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东金添动漫股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Goldgains Cartoon Co.,Ltd 证券简称 金添动漫 证券代码 838200 法定代表人 蔡建淳 注册地址 东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼 2203、2204 号 办公地址 东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼 2203、2204 号 主办券商 东莞证券 主办券商办公
10、地址 东莞市莞城区可园南路一号 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 孙秀清 、鲁友国 会计师事务所办公地址 广州市越秀区华侨新村光明路 1 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘群涛 电话 0769-23663692 传真 0769-23663695 电子邮箱 qiyeshiwubu 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼2203、2204 号。邮编：523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东金添动漫股份有限公司企业事务部办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股
11、份转让系统 挂牌时间 2016-08-02 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C14 食品制造业 主要产品与服务项目 饼干、糖果及烘焙类休闲食品的开发、生产及销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 蔡建淳 实际控制人 蔡建淳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 8 企业法人营业执照注册号 914419005724349201 否 税务登记证号码 914419005724349201 否 组织机构代码 9144190057243492
12、01 否 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 191,316,367.95 81,054,374.63 136.03% 毛利率 30.10% 30.94% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,298,473.72 1,971,711.71 270.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,434,349.81 1,971,711.71 175.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.31% 12.72% -
13、 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 18.03% 12.72% - 基本每股收益 0.26 0.175 48.71% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 102,384,779.74 37,496,378.67 173.00% 负债总计 41,556,745.40 10,720,605.73 288.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,828,034.34 26,775,772.94 127.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.07 13.59% 资产负债率%（母公司） 42.50% 40.60%
14、 - 资产负债率%（合并） 42.00% 29.00% - 流动比率 2.33% 3.24% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,648,617.06 -15,369,365.78 - 应收账款周转率 33.16 22.97 - 存货周转率 11.88 7.94 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 173.05% 47.42% - 营业收入增长率 136.03% 204.85% - 净利润增长率 271.15% 2,547.63% - 五、 股本情况 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度
15、报告 公告编号：2017-016 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 25,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 1,864,123.91 所得税影响数 466,030.98 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,398,092.93 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司及子公司立足于食品制造行业，致力于动漫休闲食品的
16、设计、生产、推广和销售。将“动漫”与“食品”概念相结合，以动漫品牌授权为抓手，专注运作青少年食品，传播动漫文化，为青少年消费群体提供具有动漫元素特色的饼干、糖果及烘焙类休闲食品，是汇集众多世界知名动漫品牌形象的动漫休闲食品生产运营商。 公司以动漫行业发展方向、市场流行信息以及客户需求为导向进行分析整合，通过自行组织设计原创动漫形象或向动漫授权商引进动漫形象，并进行生产可行性、产品出厂成本、市场需求量、销售价格等方面的分析判断进行项目决策，在此基础上进行产品包装设计、食品内容设计、营销方案设计等，完成产品上市。目前公司已拥有“迪士尼系列”、“小黄人系列”、“正义联盟系列”、“复仇者联盟系列”、“
17、铠甲系列”、“巴啦啦小魔仙”、 “奥特曼系列”、“樱桃小丸子”、 “哆啦 A 梦” 、“喜羊羊与灰太狼”、“熊出没”等国内外一线动漫授权形象，同时也拥有“多嘴鱼”、“巧魔方”、“伊脆”、“噢呀”等原创品牌。 公司的销售渠道以经销商模式为主，商超、院线、电商模式为辅，经销商扁平化，全国各地均有销售，经销商框架相对完整，再结合市场及经销商的需求进行全国或地区性的市场营销推广。公司盈利主要来源为产品销售收入，公司凭借众多国内外一线的动漫形象授权及产品设计优势，以市场需求为导向，不断创新、开拓新的产品及营销渠道，为动漫休闲食品细分行业注入新内涵，同时实现自身的长足发展。 报告期内，公司的商业模式较上年
18、度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司的经营情况实现了稳步的发展，截至 2016 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 191,316,367.95 元，同比增长 136.0%；实现净利润 7,298,473.72 元，同比增长 271%；经营活动产生的现金流量净额 21,648,617.06 元，上年同期 -15
19、,369,365.78 元，上升 241%。 上半年取得优秀的经营业绩，主要得益于以下几个方面： 1、全年正确销售政策的贯彻执行及持续深化，带来稳定的骨干团队和内部学习的竞争氛围，实现高于竞争对手的持续增长。 2、持续的渠道拓展，和销售网络覆盖率的增加及整合完善。在节假期间重点抢占渠道铺货及节后市场空白期积极推动销售填补铺货，稳定了产品的渠道占有率。 3、在面向目标消费群体、及渠道的媒体广告投入，对公司品牌、和核心产品品牌的持续推广，提高消费曝光率和认可度。从而拉动了主营产品销量，增加了其市占率和带来持续的营收利润增长。 4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期大增的原因，现金流量增长，直接原
20、因是销售业绩的大幅增长。根本的原因是持续、稳定开发有竞争力的产品，市场定位精准、推广得宜、适销对路，符合市场需求。采取合理的商业模式，及制定合理的销售政策和有效的市场策略。主要产品由市场培育期过渡到爆广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 12 发增长期。前期的产品铺市、推广投入，和市场拓展、消费曝光率的增加，拉动消费需求，带来销售的增长。同时随着业务规模扩大、产品及品牌优势的逐步形成，公司近期强化了先款后货业务模式的执行，对客户授信的回收正常。 5、公司的预付账款、预收账款、应付账款、应付职工薪及利润表项目大幅度增加，主要原因如下； （1）公司销售模式主要为
21、预收货款再发货，收入大幅度增加相对应公司的预收账款大幅增加。 （2）公司销售增长，导致相对应的营业成本增加，使得同期对商品的需求增加，公司实际库存没有增加，主要是通过与供应商往来款项来保证商品的供应，部分供应商系需要预付，部分供应商是信用账期。 （3）公司应付职工薪酬大幅增加，主要系公司人员增加，销售人员提成工资增加。 完善公司组织架构，从决策层面充分认识和重视人力资源的作用和重要性。 强化人才的培育、培养和开发。完善人力资源相关绩效制度，推进市场化、良性互动的人力资源制度、以充分吸引和引进人才。规范薪酬、福利制度，持续加大对人力资源投入、提高员工收入水平，增强公司凝聚力、内部竞争活力、和人力
22、资源基础稳定性，为公司的长久可持续发展提供持久的原动力。 （4）利润表项目 公司收入大幅度增加导致相对应的营业成本、销售费用、管理费用同期均增加，营业外收入主要是同期增加的政府补贴收入。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 191,316,367.95 136.03% - 81,054,374.63 204.85% - 营业成本 133,727,894.85 138.92% 69.90% 55,972,110.22 195.18% 69.06% 毛利率 30.10% - 30.94% -
23、 - 管理费用 8,903,630.08 114.81% 4.21% 3,377,579.26 97.30% 4.63% 销售费用 39,287,656.31 117.10% 20.98% 18,859,551.64 227.16% 22.81% 财务费用 19,631.35 375.07% 0.01% -7,136.98 -37.33% -0.01% 营业利润 8,057,983.29 233.85% 4.21% 2,413,677.51 3,192.91% 2.98% 营 业 外 收入 2,027,543.94 100.00% 1.06% 0.00 0.00% 0.00% 营 业 外 支出
24、 163,420.03 100.00% 0.09% 0.00 0.00% 0.00% 净利润 7,298,473.72 271.15% 3.81% 1,966,467.10 2,547.63% 2.43% 项目重大变动原因： 1、报告期营业收入较上期增加 11026 万元,增长 136%,主要系销售业务持续增长，报告期内营业收入较去年同期增长所致。 2、报告期营业成本较上年增加 7775 万元,增长 138%,主要系公司营业收入增加,相应营业成本增加所致。 3、报告期管理费用较上期增加 468 万元,增长 139%,主要系授权费摊销增加,计提员工薪酬与社保公积金费用、研发投入增加所致。 4、报
25、告期销售费用较上期增加 2127 万元,增长 113%,主要系主要系销售人员增加、市场开拓费 用以及销售业务规模扩大相应费用增加所致。 5、财务费用较上年同期增加 2.6 万元,增长 375%,主要系境外授权费相关汇兑损失所致。 6、营业利润较上年同期增加 564 万元，增长 234%，主要系主要系公司经营业绩同比较多增长所致。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 13 7、营业外收入较上年同期增加，主要系期间取得的政府补助；营业外支出较上年同期增加，主要系期间的捐赠等支出。 8、2014 年期间实现净利润-8.03 万元，2015 年扭亏为盈实现净利润
26、196.6 万元，2016 年实现净利润729.8 万元，净利润较上年同期增加 533 万元，增长 271%，主要系主营业务收入的快速增长；随着公司对供应链的不断整合以及内部控制的加强，期间费用的年均增长速度低于营业毛利的年均增长速度，净利润空间扩大，也使得净利润增幅高于主营业务收入增幅。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 191,316,367.95 133,727,894.85 81,054,374.63 55,972,110.22 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 191,316,367.95
27、133,727,894.85 81,054,374.63 55,972,110.22 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 饼干类 134,144,333.13 70.12% 71,044,282.77 87.65% 糖果类 55,740,354.35 29.14% 8,099,594.25 9.99% 其它 1,431,680.47 0.75% 1,910,497.61 2.36% 收入构成变动的原因： 报告期内营业收入较上一年度增加 136.0%，其中饼干类营业收入较上一年度增长 88.8%，糖果类增长588.2%。主
28、要原因是报告期内公司在全国范围内推行的聚焦门店活动开始显现效果,同时公司品牌推广与创新也取得较好成效，品牌内涵以及消费者对品牌的认知度得到进一步提升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,648,617.06 -15,369,365.78 投资活动产生的现金流量净额 -960,576.03 -3,358,479.92 筹资活动产生的现金流量净额 26,982,089.56 16,863,088.51 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额增加 37,017,982.84 元，增加 241%，主要是原因是销售回款收到的现金增加所致 2
29、、投资活动产生的现金流量净额减少 239 万元,下降 71%,主要是本期固定资产投资及取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额增加 1011 万元,增长 60%,主要是本期取得投资者投资收到现金增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 潍坊隆瑞糖酒副食品有限公司 5,957,399.14 3.11% 否 2 东莞市糖酒集团美宜佳便利店有限公司 5,259,997.93 2.75% 否 3 东莞市天乐贸易有限公司 2,445,171.56 1.28% 否 4 云南亨达食品有限公司 2,254,3
30、20.51 1.18% 否 5 临沂市邵氏商贸有限公司 1,572,052.64 0.82% 否 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 14 合计 17,488,941.78 9.14% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州市徕富食品有限公司 72,055,531.11 51.34% 否 2 汕头市金漫糖果玩具有限公司 35,227,002.68 25.10% 否 3 台山市金奥联食品有限公司 16,027,066.61 11.42% 否 4 汕头市泰林实业有限公司 8,172,925.59
31、 5.82% 否 5 潮州市潮安区豪牛食品有限公司 1,957,734.03 1.39% 否 合计 133,440,260.02 95.07% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,136,820.13 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.59% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2015 年无研发费用产生，2016 年研发费用总额 1,136,820.13 元,占销售比 0.6%,其中人员薪酬总额292,651.78 元占全年工资总额 2.4%. 2、资产负债结构分析
32、单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 54,344,886.42 676.94% 53.08% 6,674,755.83 -18.09% 18.65% 34.00% 应收账款 4,365,739.44 -37.43% 4.26% 6,977,464.53 8,621.83% 18.61% -14.00% 存货 14,186,992.09 77.14% 13.86% 8,009,078.88 36.28% 21.36% -8.00% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,416,23
33、9.01 -12.98% 2.36% 2,776,786.34 68.61% 7.41% -0.05% 在建工程 900,000.00 100.00% 0.88% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 102,384,779.74 173.00% - 37,496,378.67 47.42% - - 资产负债项目重大变动原因： (1)货币资金期末较期初增加4767万元,增长714%,主要系预收账款与筹资活动产生的现金流入增加所致。 (2)应收账款期末较期初减少1736万元,减少314%,主要系公司 2
34、015 年有对部份优质客户进行赊销形成部份应收账款余额,公司 2016 年大多以预收款销售的方式为主，形成较大金额的预收账款，流动广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 15 负债中预收款项占比较大，流动资产中应收账款金额较小所致。 (3)存货期末较期初增加 617 万元,增长 77%,主要系根据了解客户销售计划安排存货数量,同时通过注意关注市场的变化趋势以及与经销商进行紧密沟通，有效合理的预留安全库存避免紧缺风险所致。 (4)固定资产期末较期初减少 36 万元减少 13%,主要系固定资产期间折旧后账面价值减少所致。 (5)本期增加的在建工程是子公司广东金添食
35、品有限公司为建设的厂房而支付的前期设计费。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 为了满足公司长期经营发展的需要及提高公司资金效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的回报，公司拟在保证公司日常经营需求的前提下，利用公司闲置资金购买安全性高、低风险的短期理财产品。 1、投资理财产品种类为短期（一年内）、低风险的理财产品。 2、投资不超 3000 万元额度的资金购买理财产品,投资期限为 2017 年 2 月 10 日至 2018 年 2 月 9 日,在投资额度内,上述资金可滚动使用。 公司在 2016 年购买招商银行步步生金理财产品，至 201
36、6.12.30 日实现处置可供出售金融资产取得的投资收益合计人民币 154,130.10 元。 （三） 外部环境的分析 （1）休闲食品行业现状 动漫休闲食品是食品饮料行业的一个分支，属于快速消费品。目前，我国休闲食品大致可分为八大类，即谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、非油炸果仁类、糖食类、肉禽鱼类、干制蔬果类。其中，糖果、蜜饯、膨化、谷物类是休闲食品行业起步最早，也是发展最为成熟的品类，已经形成了强势的领导品牌梯队。 目前休闲食品行业存在以下特点： A、区域板块效应明显。我国休闲食品发展规模较小，2015 年烘焙食品制造行业主营业务收入约2284.56 亿元，糖果、巧克力、蜜饯食
37、品制造行业主营收入约 1460.48 亿元，两者只占我国全社会消费品零售总额 30 万亿元的 1.24%；据中国产业调研网发布的2015-2020 年中国休闲食品行业现状研究分析及市场前景预测报告显示，休闲食品企业众多，呈现小而散的局面，行业集中度较低，生产经营高度分散，前十强企业的市场集中度约占 30%；在生产技术、新产品开发以及渠道建设等方面，本土企业均落后于外资品牌，无法跟上市场的发展步伐，多集中在低端休闲食品市场；中高端休闲食品市场一直被外资垄断，外资、合资企业占据了休闲食品市场的绝对优势。 从市场品牌竞争来看，休闲食品的品牌集中度比较弱，但是受产业链等众多因素的影响和制约，中国休闲食
38、品的市场集中度比较强。 B、品类细化和口味化趋势日趋明显。在我国，由于人们生活水平不断提高，原来以温饱型为主体的休闲食品消费格局，正在向风味型、营养型、享受型甚至功能型的方向转化。尤其随着市场的不断扩大，休闲类食品市场开始快速发展，而且呈现出一片前所未有的繁忙景象。不断扩大的市场份额已经表明，休闲食品已经形成了一个完整的产业，正在吸引着越来越多的食品生产企业。 C、消费人群现状。休闲食品的消费人群从年龄上可区分为三类：18 岁以内青少年及儿童，青年及老年人。其中又以少年儿童、女性青年为主力消费人群。青少年及儿童消费群体最大的特点是对新奇的、刺激性的东西特别感兴趣，而且乐于、勇于尝试；对于“营养
39、”及“价格”关注度较低；对于奇形怪状或者卡通元素特别感兴趣。所以针对这些目标人群的产品视觉上的刺激更多一些，不是形状可爱，就是名字有趣，或是充满童趣的吃法；促销赠送卡通玩具，尤其是经典形象，对于此类人群的吸引力巨大。青年群体更青睐品牌消费，更讲究品牌包装，购买携带方便，对价格不是太敏感。这也是最多样化需求的人群，针对他们的产品细分出最多的种类。这类人群已经有了“营养健康”的需求。老年人相对守旧，口味更单一，形式上更实用，更喜欢酥软传统中式的食品。 （2）动漫衍生品行业发展现状 公司属于国民经济分类下的食品制造业，同时还归属于动漫产业广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：201
40、7-016 16 链的重要环节动漫衍生品。在美国、日本、韩国等动漫产业强国，动漫产业已形成一条完整的产业链条。所谓动漫产业链，就是以创意为核心，以各种动漫作品为表现形式，集产品的生产、传播、销售等环节于一体的过程。一般来说，动漫产业链包括“动漫作品的制作生产电视台、电影院、图书等形式的传播衍生产品的开发营销赢利再生产-促进动漫形象发展”，以此良性循环互动，最大化地发挥动漫产品的潜在价值。由于衍生品开发建立在品牌形象的巩固和提升上，与新的动漫制作相比，具有成本低、成效快、易传播的特点，因此在整个动漫产业链中占有举足轻重的地位，它的成功与否直接关系到动漫产业的成败。 我国是世界动漫衍生品制造的主要
41、基地，全球动漫形象衍生品生产的 80%集中在中国，但对于动漫衍生品的本地市场开发来说，我国还只是处于起步阶段。 从目前国内动漫衍生品市场的实际情况来看， 主要呈现以下特征： A、国外动漫衍生品品牌占据垄断地位 近年来，中国的动漫产业得到了较快发展，出现了一批具有较强竞争力的动漫企业和知名动漫品牌形象，但和国外相比还有较大差距。 中国动画曾创造过辉煌历史，但伴随着时代的发展而一度受到境外动漫文化的强烈冲击，长时间处于发展的停滞状态。也正是这段时期，国内观众尤其是青少年一代，在该方面的精神文化需求被外来动漫文化所占据，迅速繁荣起来的动漫衍生品市场也成了“洋产品”的天下。 国内动漫衍生品市场上大量充
42、斥着国外动漫卡通形象，从迪士尼经典形象如维尼熊、米老鼠到风靡全球的史努比、HelloKitty、多啦 A 梦、变形金刚、功夫熊猫、皮卡丘等等，尤其是欧美和日本动漫，先是以一种文化倾销的方式进入中国市场，宣传动漫形象，然后通过衍生品获取利润，从而赢得市场。 从衍生品市场来看，国内对动漫周边产品的开发和推广总体来说还远远不够。除了喜羊羊与灰太狼系列等， 绝大多数国产动漫在品牌建设、产品生产、整合传播、市场营销等方面都存在较大问题。市场运作模式不成熟、品牌推广策略单一化、产品形式过于简单等问题仍极大地掣肘着国内动漫衍生品市场的发展。 B、逐步开拓国产动漫衍生品市场。目前我国动漫产业尚处于快速成长期，
43、衍生品开发及其营销模式有待深入探索。当前我国动漫产业以面向幼龄儿童的产品为主，面向青少年的动漫产品比重不高，成人领域几乎空白，目标消费群体定位狭窄。且国内动漫衍生品开发思路落后，市场上衍生品种类不够丰富，动漫衍生品生产技术门槛低下、价格低廉、品质不高，无法体现品牌和产业的真正价值。具有一定消费能力的成人对国内动漫衍生品缺乏热情，关注度不高。 与日本动漫衍生品相比，我国动漫衍生品产业借以盈利的方式主要为文具与玩偶类产品，该类产品易量产，成本及人工费低，加上低龄层对此类产品的需求量较大，也能形成一笔较为可观的收入，而经过近几年的技术更新，大部分产品的做工变得更加细致，购买率也逐渐上升。但是，这类商
44、品有相当一部分没有正式获得授权，且产品题材也多为国外动漫，同时其生产线分散在各个地区，缺少统一领导与规范，质量良莠不齐。另外，对于此类商品的合法性追究与矫正工作也存在较多漏洞，使得侵权问题层出不穷却无法根本解决，最终导致衍生品产业的发展无法得到良好的环境。 C、版权保护的薄弱与价格的不合理。盗版是目前国内各行业所面临的普遍问题，法律法规在版权保护执行不到位，直接助长了盗版行业的肆无忌惮。国内动漫衍生品更是受到盗版业的“特殊照顾”，市面上铺天盖地的山寨产品，已成为一种“流行现象”而势不可挡，这对于刚起步的国内动漫衍生品行业来说无疑是巨大冲击。正版的动漫衍生品价格相对于普通商品要高出两倍甚至更多，
45、而它所面向的消费群却主要是尚无经济来源的青少年，在这种矛盾下，廉价的盗版便成为消费群满足自身需求的重要途径。 （四） 竞争优势分析 1、理念优势 动漫休闲食品属于动漫衍生品一种，是食品与动漫结合的产物，公司秉承食品与动漫相结合的经营理念，通过动漫内容和形象提升食品的品牌附加值，同时提出实现食品与玩具相融合的概念，突出好吃好玩的产品理念。通过动漫形象包装设计与开发，将食品生产、销售推广与动漫发展一体化，利用成功的动漫形象提升食品吸引力及文化内涵，食品的推广进一步促进动漫形象产业发展，形成一种良性互动的产业结构。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 17 2、
46、授权优势 公司拥有大量食品类目一线动漫形象授权，已拥有被授权 “迪士尼系列”、 “铠甲系列”、“巴啦啦小魔仙”、 “奥特曼系列”、“樱桃小丸子”、 “哆啦 A 梦” 、 “喜羊羊与灰太狼”、“熊出没”等国内外一线动漫形象，同时也拥有“多嘴鱼”、“巧魔方”、“伊脆”、“噢呀”等原创品牌，以及捉妖记、熊出没、名侦探柯南等电影衍生品牌授权。 3、营销体系优势 食品与动漫结合的经营模式成功的关键一方面取决于动漫形象的受欢迎程度，另一方面取决于企业的营销推广能力。公司采用扁平化营销体系及独特的经销商管理方式，注重市场调研，收集并分析大量行业信息，与品牌授权商保持良好的合作互利关系，在全国范围建了经销商营
47、销体系，配合广告、玩具等营销活动，提升销量并反过来促进动漫形象的发展及知名度。 公司营销模式上注重经销商的县级扁平化，全国各地都有销售，经销商框架相对完整；在营销网络及市场推广方面，公司形成了以经销商为主，商超、院线、电商为辅的完善的销售网络，定期开展区域新老经销商业务培训，帮助经销商了解动漫行业最新资讯、公司新品、市场营销策略、陈列技巧、销售手段等，增强经销商对公司理念、价值观的认同及对产品知识的认识，理顺销售子网，分散销售及库存压力；协助经销商在开展产品广告宣传及促销活动，妥善处理销售过程中出现的产品损坏变质、顾客投诉、顾客退货等问题，与全国各地级市区域经销商建立长期稳定的合作关系。 除了
48、已日趋成熟的经销商营销模式外，公司不断开拓新的营销渠道。2015 年中国电影市场增速惊人，屡屡刷新票房纪录，其中，动漫大电影的崛起让动漫食品行业迎来全新的机遇。公司敏锐洞察时机，紧紧抓住机遇，取得多部电影衍生产品的授权，也将产品引入影院，配合电影的宣传，使得销售业绩得到良好的提升。 4、食品质量控制体系优势 公司拥有一套严格的供应商筛选流程，从供应商质量控制意识、生产设备、产能、良品率、组织架构、资质等各方面进行考察，只有通过公司认定严格程序考核合格的企业才能获得企业供应商资格。同时为保证产品质量稳定及供应及时，公司拥有长期合作的生产基地，如台山市金奥联食品有限公司、东莞市旺福园食品有限公司、
49、广州市徕富食品有限公司、善龙食品（南通）有限公司，江门一威食品有限公司。同时公司制定了品质管理部管理制度，公司 QA 部门设置食品 QC 和玩具 QC 岗位，负责驻点委外生产厂商监督并统计各生产工厂的实际质量运行情况，关注是否能切实做到公司所指定的标准。 5、产品结构优势 我国休闲食品大致可分为八大类，即谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、非油炸果仁类、糖食类、肉禽鱼类、干制蔬果类。其中，糖果、膨化、谷物类是休闲食品行业起步最早，也是发展最为成熟的品类。青少年休闲食品又以糖果、饼干、烘焙类为主，公司是以薯条、饼干、糖果三大系列产品并行发展的产品结构，产品整体量上分布比较均匀。公司产品
50、的设计和开发思路遵循饼干、糖果的年龄层相对低龄，以儿童和青少年为主，烘焙则以青少年和年轻白领为主，适应当前消费趋势。 同时公司不断学习欧美、日韩动漫休闲食品发展经验，敏锐洞察当前国际最流行的休闲食品发展方向，不断引进新的休闲食品品类及产品表现形式，为动漫休闲食品行业的发展注入新内涵，带动了整个动漫休闲食品行业的良性运作。 6、人才优势 公司拥有一批专业的产品设计人员，并邀请日本、香港的设计师加入，熟悉动漫元素的初始创造背景、文化意义，能更精准根据定位人群及渠道形式设计产品、包装及图案，设计团队不断地从创新性、宜人性和可行性着手，不断地针对顾客审美观的变化，设计出令人赏心悦目的产品。 7、品牌优
51、势 公司凭借多年食品生产行业经验，历经市场考验，同时注重专利商标等知识产权维护及品牌宣传，形成了一定的品牌优势，具备了良好的市场口碑和商誉，在行业竞争中形成了较为明显的竞争优势。 （五） 持续经营评价 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 18 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为。2016 年实现营业收入 191,316,367.95 元，净
52、利润 7,298,473.72 元，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 - 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 （1）动漫产业带动动漫衍生品市场发展 中国 13.7 亿人口中，4 亿青少年及青年群体构成了动漫及其衍生产品的庞大消费市场。有调查显示，我国青少年中，有 80%接触过动漫产品；在 14 -25 岁年龄层中，喜爱卡通的比例达 9 成，有五成六的人在过去半年内为自己喜欢的卡通形象买过杂志、影碟、玩具、服装和饰品等相关产品。许多国家动画片的主角， 如米老鼠、唐老鸭、樱桃小丸子、蜡笔小新等等已经成为中国青少年所熟悉和喜欢的
53、形象，许多漫画形象也成为小朋友们最喜欢的玩具，随着计算机和互联网的迅速普及，越来越多的青少年正在成为动漫的爱好者。衍生品是动漫产业获利的重要手段，存在着巨大的发展空间。 动漫品牌和形象与休闲食品的结合，能更好地满足目标消费者对“新、奇、优”的消费需求，加强了特定消费人群的消费黏性，这些消费人群对动漫品牌和形象的忠诚度和关注度，令与动漫产业相结合的休闲食品的前景既稳定又广阔。 （2）国家产业政策支持动漫产业 2006 年 4 月 25 日，国务院办公厅发出了国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通知推动动漫产业健康快速发展，指出要逐步形成产业体系相对完整、结构布局日趋合理
54、、整体技术水平先进、市场竞争有序、经济效益显著的动漫产业发展格局，鼓励与动漫形象有关的衍生产品的生产和经营。，努力消除影响动漫产业发展的体制、机制和制度性障碍，为动漫产业发展营造良好的社会环境和市场条件。通过政策推动，逐步形成艺术形象创作、动漫产品生产供应和销售环环相扣的成熟动漫产业链；打造若干个实力雄厚、具有国际竞争力的大型动漫龙头企业，培育一批充满活力、专业性强的中小型动漫企业，创造一批有中国风格和国际影响的动漫品牌。力争用 5 至 10 年时间，使国产原创动漫产品的生产数量大幅增加、产品质量明显提高、技术创新能力持续增强、精品力作不断涌现，动漫产业创作开发和生产能力跻身世界动漫大国和强国
55、行列，在逐步占据国内主要市场的同时，积极开拓国际市场。 我国政府已将动漫产业列为推动经济结构调整和产业升级的重点产业，出台了一些列政策支持国产动漫发展，强调创造优秀原创动漫作品及打造成熟产业链，涵盖了动漫产业链的创意、制作、加工、发行、播映、出口、衍生品开发等所有核心环节。国内动漫产业基础较好的北京、上海、浙江、湖南、广东等省市也纷纷出台扶持动漫产业发展的地方性法规，为动漫企业在创作生产、动画播出、产品开发等方面提供财税上的政策性补贴和政策支持。 上海、北京、广州、杭州等地的动漫展、动漫节此起彼伏，形成了中国动漫产业大发展的雏形。2015 年 8 月第七届东莞漫博会总参与人数逾60 万人，共海
56、内外 458 家企业参展，同比增长 3.4%，参赛作品 1126 件，成交额达 36.2 亿元人民币，同比增长 3.7%。 （3）全面放开二胎政策，消费群体数进一步增长 从消费者年龄结构来看，我国动漫及其衍生产品的消费群体主要为青少年为主。目前我国 25 岁以下的核心动漫消费人口约为 4 亿人口，14 岁以下青少年消费群体约为 2.26 亿人口，同时 2015 年 11 月，为了应对人口老龄化趋势，我国出台了全面放开二胎政策，规定一堆夫妇可生育两个小孩。全面二胎政策放开有利于催生国内第二轮“婴儿潮”。1985 到 1990 年，我国出现了第一轮“婴儿潮”，这一批小孩到了 2015 年，正处于最
57、佳生育年龄的 25 到 30 岁期间，将作为二胎新政下的主力军。在“婴儿潮”席卷之下，针对低龄婴幼儿的动漫食品产业即将迎来史无前例的发展机遇。 （4）消费者能力提高，促进动漫食品销量 国民收入总水平提高，2015 年我国人均 GDP 约为 49,351广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 19 元，国民经济开始进入持续稳定增长、城市化水平迅速提升的新阶段，文化消费能力和水平也不断增长。动漫产业从幼稚走向成熟，动漫消费群体从儿童扩展到成人，随着童年时期就接触动漫的 80 后、90 后群体进入成人时期，购买力也完全成型，他们是国内动漫衍生品消费的高端群体，因此除
58、青少年以外，成年市场未来也将成为我国动漫市场的重要组成部分。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、人才流失风险 我国动漫产业缺乏高端创意人才和经验管理人才，特别是有创意的包装设计师及产品研发等专业人才，导致动漫衍生品行业缺乏应有的人才支柱，引发技术紧缺危机的同时也造成了生产创意的缺失，使得衍生品生产无法以多种形式拓展。现阶段我国在各大院校虽开设相关设计专业课程，但相比国外动漫行业，专职动漫设计人员仍极度短缺。 2、市场竞争风险 随着动漫休闲食品行业快速发展，该行业市场竞争风险越发受到关注。行业内的企业数量逐年递增，行业内个别企业在通过打“价格战”、“价格欺诈”等手段来抢占市场份
59、额，扰乱正常的市场竞争环境。另外，若公司未及时分析消费者与市场需求的变动，使得公司在选择动漫形象时，出现偏差，也会使公司处于不利的竞争边缘。 公司目前凭借大量的动漫授权许可、渠道优势在国内动漫食品行业中形成了明显的综合竞争优势。随着动漫休闲食品容量不断扩大，各式各样的动漫形象开始被开发出来，越来越多的企业通过获取动漫形象授权，进入到动漫休闲食品行业中，与公司构成竞争。 若公司不能深度开发现有的动漫形象和引进新的动漫形象，以及利用区域优势，迅速扩大市场份额，形成较强的竞争力，公司将无法完全避免因竞争加剧所带来的收入、毛利下滑的风险，也将在日益激烈的竞争中处于不利地位。 公司为解决竞争加剧风险，除
60、了引进大批人才对原有的以及新引进的动漫形象进行深度设计外，还会时刻关注市场热点的变化情况，适时引进新兴的动漫形象，以丰富自己的产品线。 3、产品质量风险 近年来，我国食品安全事件频发，使得食品安全问题成为社会高度关注的焦点。如果行业内个别生产或销售企业发生重大的食品安全事故，社会媒体报道所产生的负面影响将会波及整个休闲食品行业，对整个行业形象、消费者信心造成严重损害，也会对包括本公司在内的整个休闲食品行业的经营产生重大影响，进而可能导致公司营业利润下降。 公司所销售的动漫休闲食品因消费人群的特殊性，对产品质量有较高的要求。公司一直以来重视商品的质量，从原材料采购、生产工艺、生产标准等环节对上游
61、生产厂商及供应商提出严格的要求，并对其生产加工的商品建立产品质量测试把控制度。但如果生产厂商在原材料采购、生产、运输等环节出现管理疏忽或不可预见的原因，从而发生产品质量问题，可能会对公司品牌的信誉及业绩造成不利影响。 公司为解决产品质量的问题，制定了一系列与之相关的质量管理制度，内容包括对委外生产厂商的遴选制度、日常的巡查监督制度等，确保公司产品从生产到销售整个环节没有发生质量问题。 4、商标专利被侵权风险 目前中国食品行业市场中商标、专利侵权现象较为严重，公司主要在授权的形象基础上提供动漫休闲食品，而业内未经授权使用动漫形象的企业屡见不鲜，虽然公司一直非常重视知识产权保护工作，经营中所使用的
62、商标设计等都申请了相关专利，但仍然存在公司商标、专利被其他公司侵害的风险。 5、宏观经济波动风险 总体来说，动漫行业与宏观经济景气程度及居民人均可支配收入呈正相关，尤其体现在衍生产品收入上。公司生产的衍生产品为休闲食品，若宏观经济的波动引起居民人均可支配收入下降，衍生品的销售将会受到影响。但与工业消费品相比，由于亲子消费在大众心理上处于相对优先的地位，所以动漫行业与宏观经济波动的相关度为中等水平，不会因宏观经济的影响而出现大幅波动。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-
63、016 20 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
64、否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 是 二（三） 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - 1,103,200.29 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 140,557.07 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公
65、司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 - 1,243,757.36 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 上海新创华文化发展有限公司 接受劳务 许可动漫形象防伪标 合同约定 27,800.43 79.31 汕头市澄海区鼎翔达塑胶制品有限公司 采购商品 采购商品 合同约定 1,103,200.29 0.79 销售商品、提供劳务： 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 22 东莞市金漫食品贸易有限公司 销售商品 销售商品 合同约定 55,553.85
66、0.03 上海世纪华创文化形象管理有限公司 销售商品 销售商品 合同约定 57,202.79 0.03 （二） 承诺事项的履行情况 为避免同业竞争，公司的实际控制人蔡建淳及其他董事、监事、高级管理人员出具为避免同业竞争的避免同业竞争承诺函，承诺如下： “本人作为广东金添动漫股份有限公司的股东，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，本人未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系
67、的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。 3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” 在报告期内，均按上述承诺履行。 （三） 调查处罚事项 因公司的市场推广活动文案描述，违反了关于禁止有奖销售活动中不正当竞争行为的若干规定，2016 年 8 月受到了河南省平顶山市工商局新华分局的行政处罚，共 30900 元整。根据河南省人民政府令第 168 号河南省重大行政处罚备案审查办法第三条的规定,该处罚不构成重大行政
68、处罚。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 6,436,566 6,436,566 12.87% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 5,392,046 5,392,046 10.78% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,044,520 1,044,520 2.09% 核心员工 0 0.00% - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 25,000
69、,000 100.00% 18,563,434 43,563,434 87.13% 其中：控股股东、实际控制人 20,000,000 80.00% 15,429,871 35,429,871 70.86% 董事、监事、高管 5,000,000 20.00% 3,133,563 8,133,563 16.27% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 25,000,000 - 25,000,000 50,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无
70、限售股份数量 1 蔡建淳 20,000,000 18,583,112 38,583,112 77.17% 33,937,334 4,645,778 2 孙剑 5,000,000 4,178,083 9,178,083 18.36% 8,133,563 1,044,520 3 东莞金澄 0 1,305,970 1,305,970 2.61% 870,647 435,323 4 东莞金乐 0 932,835 932,835 1.86% 621,890 310,945 合计 25,000,000 25,000,000 50,000,000 100.00% 43,563,434 6,436,566 前
71、十名股东间相互关系说明： 控股股东、实际控制人蔡建淳先生是东莞金澄和东莞金乐有限合伙企业的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 蔡建淳先生，男，1967 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大学文化。蔡建淳先生直接持有公司 38,583,112 股，持股比例为 77.17%，通过担任东莞金澄、东莞金乐执行事务合伙人控制公司2,238,805 股，比例 4.48%股权，合计控制公司 81.6
72、4%股份，系公司控股股东、实际控制人。职业经历：1990 年 3 月至 1993 年 3 月任深圳富美食品有限公司销售经理；1993 年 4 月至 1997 年 6 月任番禺新力食广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 24 品工业有限公司总经理；1997 年 7 月至 2004 年 10 月任汕头经济特区裕生食品工业有限公司副总经理；2004 年 11 月至今担任上海添乐卡通食品有限公司总经理；2011 年 4 月至 2016 年 2 月就职于金添有限，担任执行董事兼经理。现任股份公司董事长、总经理，任期三年。 公司控股股东报告期内未发生变化。 （二） 实际
73、控制人情况 报告期内，公司控股股东与实际控制人一致，未发生变化。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016年11 月10 日 2017 年 2月 17 日 1.08 22,761,195 24,582,090.6 2 0 0 0 0 否 募集资金使用
74、情况： 本次募集资金主要用于补充公司流动资金，该项募集资金实际使用情况与公开披露的募集资金用途一致，未改变募集资金使用用途。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增
75、数 年度分配预案 - - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蔡建淳 董事长、总经理 男 49 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 孙剑 监事会主席 男 53 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 孙黎 董事 女 45 硕士 2016.2.1-2019.1.31 是 应明威 董事 男 52 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 刘玉华 董事、财务负责人
76、 女 40 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 石海鹏 监事 男 32 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 徐斌 董事 男 36 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 吴新壮 监事 男 41 大学文化 2016.2.1-2019.1.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司股东、监事会主席孙剑的妹妹是公司董事孙黎女士。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量
77、蔡建淳 董事长、总经理 20,000,000 18,583,112 38,583,112 77.17% 0 孙剑 监事会主席 5,000,000 4,178,083 9,178,083 18.36% 0 刘玉华 董事、财务负责人 0 0 0 0.00% 0 应明威 董事 0 0 0 0.00% 0 孙黎 董事 0 0 0 0.00% 0 徐斌 董事 0 0 0 0.00% 0 石海鹏 监事 0 0 0 0.00% 0 吴新壮 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 25,000,000 22,761,195 47,761,195 95.53% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理
78、人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售类 124 214 财会类 7 10 人资类 7 7 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 27 支持类 22 70 后勤类 12 15 员工总计 172 316 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 23 57 专科 85 171 专科以下 64 88 员工总计 172 316 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - （二） 核心员工以及核心技术人员 期
79、初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 本报告期内，核心员工无变动。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度
80、 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法证券法全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的治理结构，制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、子公司管理制度、投资决策管理制度、内部审计制度、总经理工作细则、信息批露管理制度投资者关系管理制度等一系列制度，规范公司管理。公司挂牌时已按照公司法非上市公众公司监督管理办法及国家有关法律法规的要求，结合公司实际情况修订了公司章程，使公司的
81、治理结构更加科学规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运行
82、，未出现违法违规现象和重大缺陷，董、监、高能够切实履行应尽的职责和职务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司共修改了三次公司章程，具体情况如下： 2016 年 2 月 1 日，公司召开了 2016 年度第一次股东大会，其中审议通过了根据公司法和相关法律、法规和规范性文件，拟订广东金添动漫股份有限公司章程（草案）的议案。 2016 年 3 月 27 日，公司召开了 2016 年度第二次临时股东大会，其中审议通过了关于修订广东金添动漫股份有限公司章程的议案。议案主要内容：根据股票发行，公司注册资本将发生变化，公司将对章程进行相应修改。 2016 年 11 月 26 日，公司召开了 2016 年
83、度第三次临时股东大会，其中审议通过了关于修订广东金添动漫股份有限公司章程的议案。议案主要内容：根据股票发行，公司注册资本将发生变化，公司将对章程进行相应修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 29 董事会 4 2016 年董事会共召开四次董事会会议： （一）2016 年 2月1日在广东金添动漫股份有限公司会议室召开第一届董事会第一次会议，决议事项如下： 1、审议通过关于选举董事长的议案 2、审议通过关于聘任总经理的议案 3、审议通过关于聘任财务总监的
84、议案 4、审议通过关于制定广东金添动漫股份有限公司总经理工作细则的议案 5、审议通过关于制定广东金添动漫股份有限公司内部审计制度的议案 （二）2016 年 3 月 11 日在广东金添动漫股份有限公司会议室召开第一届董事会第二次会议，决议事项如下： 1、审议通过关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案 2、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案 3、审议通过关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让的方式进行转让的议案 4、审议通过关于聘任公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的中介机构的议案 5
85、、审议通过关于对公司近两年关联交易的确认意见，董事会就公司治理机制执行情况的说明和自我评价的议案 6、审议通过大信审字2016第 22-00072 号广东金添动漫股份有限公司审计报告 7、审议通过关于广东金添动漫股份有限公司定向增资的议案 8、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理定向增资相关事宜的议案 9、审议通过关于修订广东金添动漫股份有限公司章程的议案 10、审议通过关于提议召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 （三）2016 年 8 月 24 日在广东金添动漫股份有限公司会议室召开第一届董事会第三次会议，决议事项如下： 审议通过广东金添动漫股份有限公司2016 年半年度
86、报告的议案。 （四）2016 年 11月 10 日在广东金添动漫股份有限公司会议室召开第一届董事会第三次会议，决议事项如下： 1、审议通过关于提请股东大会审议批准公司股票发行方案的议案。 2、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行事宜的议案。 3、审议通过关于签署附生效条件的股份发行认购协议的议案 4、审议通过关于设立募集资金专项账户及签订三方监管协议的议案。 5、审议通过关于提请股东大会同意针对本次股票发行完成认购的情况修改公司章程的议案。 6、审议通过关于制定广东金添动漫股份有限公司承诺管理制度的议案。 7、审议通过关于制定广东金添动漫股份有限公司利润分配管理制度的议案。
87、8、审议通过关于制定广东金添动漫股份有限公司募集资金使用管理制度。 9、审议通过关于提议召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 3 2016 年公司监事会共召开了三次会议，会议具体情况如下： （一）2016 年 2 月 1 日在广东金添动漫股份公司会广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 30 议室召开第一届监事会第一次会议，决议事项如下： 审议通过选举孙剑监事为公司监事会主席的议案。 （二）2016 年 3 月 11 日在广东金添动漫股份公司会议室召开第一届监事会第二次会议，决议事项如下： 审议通过大信审字2016第 22-00072 号广
88、东金添动漫股份有限公司审计报告。 （三）2016 年 8 月 24 日在广东金添动漫股份公司会议室召开第一届监事会第三次会议，决议事项如下：审议通过了广东金添动漫股份有限公司2016 年半年度报告。 股东大会 3 2016 年公司股东会共召开了三次会议，会议具体情况如下： （一）2016 年 2 月 1 日在广东金添动漫股份公司会议室召开 2016 年第一次股东大会决议。 批准公司筹备组提交的关于广东金添动漫股份有限公司筹建事宜的工作报告，同意以原广东金添动漫投资有限公司以整体变更的方式发起设立广东金添动漫股份有限公司等共八项议案。 （二）2016 年 3 月 27 日在广东金添动漫股份公司会
89、议室召开 2016 年第二次临时股东大会决议。 1、审议通过关于广东金添动漫股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案等八项议案 （三）2016 年 11 月 26 日在广东金添动漫股份公司会议室召开 2016 年第三次临时股东大会决议。 1、审议通过关于提请股东大会审议批准公司股票发行方案的议案 2、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行事宜的议案 3、审议通过关于签署附生效条件的的议案 4、审议通过关于提请股东大会同意针对本次股票发行完成认购的情况修改公司章程的议案 5、审议通过关于制定的议案 6、审议通过关于制定的议案 7、审议通过关于制定的议案
90、2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会，董事会，监事会的召集、提案审议，通知时间，召开程序，授权委托，表决和决议，会议记录及信息公告与披露等方面严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息批露管理制度、投资者关系管理制度等的要求规范运行，符合法律、法规和公司章程的要求。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战
91、略和重大决策，公司各部门负责人负责公司日常的经营活动。各部门负责人与董事会之间的责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查带入到日常工作当中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司的发展奠定基础。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 31 （四） 投资者关系管理情况 公司指定信息披露负责人具体负责信息披露工作、接待来访者的来访和咨询，严格按照有关法律法规以及信息批露事务管理制度、信息批露制度等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露
92、有关信息，并确保所有投资者公平获取公司信息，借助电话，网络平台回答投资者咨询。同时公司进一步加强与监督机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会能够独立运行，并列席了公司董事会会议、股东大会会议，对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务及自主经营能力。 业务：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的产品开发、财务核算、质量管理、原材料采购、生产和销售系统，独立开展业务，
93、不依赖于股东或者其它任何关联方。 人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司董事长、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。 资产：公司拥有独立完整的资产，均为公司合理拥有，公司取得相关资产、权利的证书或者证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。 机构：公司建立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或者其职能部门之间的从属关系。 财务：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身实际情
94、况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工作，需要根据公司所处行业、经营情况和发展情况不断调整、完善。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前
95、提下，采用事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错、重大遗漏信息等情况。公司信息批露负责人及公司管理层严格遵守公司信息批露细则，且执行情况良好。公司暂未制定年度报告重大差错责任追究制度。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字【2017】第 22-00018 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大
96、厦 15 层 审计报告日期 2017-04-10 注册会计师姓名 孙秀清 、鲁友国 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 大信审字【2017】第 22-00018 号 广东金添动漫股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东金添动漫股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
97、规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
98、关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 33 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师： 二一七年四月十
99、日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 54,344,886.42 6,674,755.83 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） 1,228,000.00 530,000.00 应收账款 五、（三） 4,365,739.44 6,977,464.53 预付款项 五、（四） 22,496,157.63 8,962,409.36 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 -
100、- - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 301,902.55 3,550,991.91 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 14,186,992.09 8,009,078.88 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 59,695.71 - 流动资产合计 - 96,983,373.84 34,704,700.51 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 3
101、4 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 2,416,239.01 2,776,786.34 在建工程 五、（九） 900,000.00 0.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（十） 85,166.89 14,891.82 其他非流动资产 五、（十一） 2,000,000.00 - 非流动资产合计 - 5,401,405.90 2,791,678.16 资产总
102、计 - 102,384,779.74 37,496,378.67 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十二） 21,843,415.25 4,500,921.17 预收款项 五、（十三） 16,196,095.85 1,445,767.21 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十四） 1,177,859.46 489,639.00 应交税费 五、
103、（十五） 2,332,774.84 1,102,277.16 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十六） 6,600.00 3,182,001.19 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 35 流动负债合计 - 41,556,745.40 10,720,605.73 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其
104、中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 41,556,745.40 10,720,605.73 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十七） 50,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十八） 1,941,014.08 187,226.40 减：库存股 - - - 其他
105、综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十九） 840,949.85 71,811.58 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十） 8,046,070.41 1,516,734.96 归属于母公司所有者权益合计 - 60,828,034.34 26,775,772.94 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 60,828,034.34 26,775,772.94 负债和所有者权益总计 - 102,384,779.74 37,496,378.67 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 （二） 母公司资产负债表 单位：元
106、项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 54,266,563.42 6,254,243.46 以公允价值计量且其变动计入当期- - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 36 损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 1,228,000.00 530,000.00 应收账款 十一、（一） 4,365,739.44 6,977,464.53 预付款项 - 22,496,157.63 8,962,409.36 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、（二） 301,902.55 2,030,991.9
107、1 存货 - 14,186,992.09 5,897,159.29 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 59,695.71 - 流动资产合计 - 96,905,050.84 30,652,268.55 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、（三） 5,062,431.96 4,052,431.96 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,416,239.01 2,776,786.34 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产
108、性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 85,166.89 14,891.82 其他非流动资产 - 2,000,000.00 - 非流动资产合计 - 9,563,837.86 6,844,110.12 资产总计 - 106,468,888.70 37,496,378.67 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 21,843,415.25 4,500,921.17
109、预收款项 - 16,196,095.85 1,445,767.21 应付职工薪酬 - 1,174,859.46 489,639.00 应交税费 - 2,332,774.84 1,102,277.16 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 37 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,700,800.00 3,182,001.19 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 45,247,945.40 10,720,605.73 非流动负债： - 长期借款 - - -
110、 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 45,247,945.40 10,720,605.73 所有者权益： - 股本 - 50,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,811,444.85 1,057,657.17 减：库存股 - - - 其他综合
111、收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 840,949.85 71,811.58 未分配利润 - 7,568,548.60 646,304.19 所有者权益合计 - 61,220,943.30 26,775,772.94 负债和所有者权益合计 - 106,468,888.70 37,496,378.67 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五、（二十一） 1
112、91,316,367.95 81,054,374.63 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、（二十一） 133,727,894.85 55,972,110.22 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十二） 1,192,601.91 318,135.64 销售费用 五、（二十三） 39,287,656.31 18,859,551.64 管理费用
113、 五、（二十四） 8,903,630.08 3,377,579.26 财务费用 五、（二十五） 19,631.35 -7,136.98 资产减值损失 五、（二十六） 281,100.26 120,457.34 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二十七） 154,130.10 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 8,057,983.29 2,413,677.51 加：营业外收入 五、（二十八） 2,027,543.94 0.00 其中：非流动
114、资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（二十九） 163,420.03 0.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 9,922,107.20 2,413,677.51 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 39 减：所得税费用 五、（三十） 2,623,633.48 447,210.41 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 7,298,473.72 1,966,467.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 7,298,473.72 1,971,711.71
115、 少数股东损益 - - -5,244.61 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有
116、效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 7,298,473.72 1,966,467.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,298,473.72 1,971,711.71 归属于少数股东的综合收益总额 - - -5,244.61 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.26 0.18 （二）稀释每股收益 - 0.26 0.17 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额
117、 一、营业收入 十一、（四） 189,400,127.95 80,984,209.59 减：营业成本 十一、（四） 131,615,975.26 55,958,625.38 营业税金及附加 - 1,160,224.03 318,086.71 销售费用 - 39,242,959.85 18,799,181.33 管理费用 - 8,784,774.01 3,341,560.91 财务费用 - 18,332.39 -11,696.12 资产减值损失 - 281,100.26 31,926.20 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 154,130.1
118、0 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 40 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 8,450,892.25 2,546,525.18 加：营业外收入 - 2,027,543.94 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 163,420.03 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 10,315,016.16 2,546,525.18 减：所得税费用 - 2,623,633.48 447,210.41 四、净利润（净亏损以“”号填列） -
119、 7,691,382.68 2,099,314.77 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额
120、- - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,691,382.68 2,099,314.77 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 41 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 240,331,251.98 78,857,133.09 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净
121、增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 2,218,417.26 14,898.60 经营活动现金流入小计 - 242,549,669.24 78,872,031.69 购买商品、接受劳务支付的现金 - 159
122、,846,876.47 66,457,331.93 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,656,895.74 4,965,983.71 支付的各项税费 - 11,692,590.90 2,471,214.05 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 35,704,689.07 20,346,867.78 经营活动现金流出小计 - 220,901,052.18 94,241,397.47 经
123、营活动产生的现金流量净额 - 21,648,617.06 -15,369,365.78 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 960,576.03 3,358,479.92 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 广东金添
124、动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 42 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 960,576.03 3,358,479.92 投资活动产生的现金流量净额 - -960,576.03 -3,358,479.92 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 26,982,089.56 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十一） - 4,034,657.92 筹资活动现金流入小计
125、- 26,982,089.56 19,034,657.92 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十一） - 2,171,569.41 筹资活动现金流出小计 - - 2,171,569.41 筹资活动产生的现金流量净额 - 26,982,089.56 16,863,088.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 47,670,130.59 -1,864,757.19 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,674,7
126、55.83 8,539,513.02 六、期末现金及现金等价物余额 - 54,344,886.42 6,674,755.83 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 238,089,251.18 78,809,437.95 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,217,801.08 14,886.20 经营活动现金流入小计 - 240,307,052.26 78,824,324.15 购买商品、接
127、受劳务支付的现金 - 159,930,612.15 67,962,872.07 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,549,383.54 4,911,352.92 支付的各项税费 - 11,380,802.90 2,470,715.91 支付其他与经营活动有关的现金 - 34,416,023.27 20,300,556.72 经营活动现金流出小计 - 219,276,821.86 95,645,497.62 经营活动产生的现金流量净额 - 21,030,230.40 -16,821,173.47 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 -
128、 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - 3,358,479.92 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 3,358,479.92 投资活动产生的现金流量净额 - - -3,358,479.
129、92 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 26,982,089.56 15,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 26,982,089.56 18,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 26,982,089.56 18,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等
130、价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 48,012,319.96 -2,179,653.39 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,254,243.46 8,433,896.85 六、期末现金及现金等价物余额 - 54,266,563.42 6,254,243.46 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 44 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益
131、专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 187,226.40 - - - 71,811.58 - 1,516,734.96 - 26,775,772.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 187,226.40 - - -
132、71,811.58 - 1,516,734.96 - 26,775,772.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 25,000,000.00 - - - 1,753,787.68 - - - 769,138.27 - 6,529,335.45 - 34,052,261.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - 7,298,473.72 （二）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 - - - 1,753,787.68 - - - - - - - 26,753,787.68 1股东投入的普通股 25,000,000.00 - - - 1,753
133、,787.68 - - - - - - - 26,753,787.68 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 769,138.27 - -769,138.27 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 769,138.27 - -769,138.27 - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 45 2提取一般
134、风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - -
135、- - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 1,941,014.08 - - - 840,949.85 - 8,046,070.41 - 60,828,034.34 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他
136、 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 46 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,670,000.00 - - - - - -5,653,863.13 975,170.16 12,991,307.03 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 7,670,
137、000.00 - - - - - -5,653,863.13 975,170.16 12,991,307.03 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 15,000,000.00 - - - -7,482,773.60 - - - 71,811.58 - 7,170,598.09 -975,170.16 13,784,465.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,971,711.71 -5,244.61 1,966,467.10 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000.00 - - - -7,670,000.00 - - - - - 4,587,49
138、3.59 -969,925.55 10,947,568.04 1股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - - - - - - - - - 15,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -7,670,000.00 - - - - - 4,587,493.59 -969,925.55 -4,052,431.96 （三）利润分配 - - - - - - - - 71,811.58 - -71,811.58 - -
139、1提取盈余公积 - - - - - - - - 71,811.58 - -71,811.58 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 187,226.40 - - - - - -187,226.40 - - 1资本公积转增资本（或- - - - - - - - - - - - - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 47 股本） 2盈余公
140、积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - 187,226.40 - - - - - -187,226.40 - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 870,430.77 - 870,430.77 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 1
141、87,226.40 - - - 71,811.58 - 1,516,734.96 - 26,775,772.94 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 1,057,657.17 - - - 71,811.58 646,304.19 26,775,772.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期
142、差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 1,057,657.17 - - - 71,811.58 646,304.19 26,775,772.94 三、本期增减变动金额（减少以“”25,000,000.00 - - - 1,753,787.68 - - - 769,138.27 6,922,244.41 34,445,170.36 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 48 号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - -
143、 7,691,382.68 7,691,382.68 （二）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 - - - 1,753,787.68 - - - - - 26,753,787.68 1股东投入的普通股 25,000,000.00 - - - 1,753,787.68 - - - - - 26,753,787.68 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈
144、余公积 - - - - - - - - 769,138.27 -769,138.27 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 769,138.27 -769,138.27 - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备
145、 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,811,444.85 - - - 840,949.85 7,568,548.60 61,220,943.30 项目 上期 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 49 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其
146、他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -1,193,972.60 8,806,027.40 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -1,193,972.60 8,806,027.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 15,000,000.00 - - - 1,057,657.17 - - - 71,811.58 1,840,276.7
147、9 17,969,745.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,099,314.77 2,099,314.77 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000.00 - - - 870,430.77 - - - - - 15,870,430.77 1股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - - - - - - - 15,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 870,430.77 - - - -
148、 - 870,430.77 （三）利润分配 - - - - - - - - 71,811.58 -71,811.58 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 71,811.58 -71,811.58 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 187,226.40 - - - - -187,226.40 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈
149、余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 187,226.40 - - - - -187,226.40 - 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 50 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 1,057,657.17 - - - 71,811.58 646,304.19 26
150、,775,772.94 法定代表人： 蔡建淳 主管会计工作负责人： 刘玉华 会计机构负责人： 程伟 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 51 广东金添动漫股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 广东金添动漫股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2011 年 4 月 25日，注册地及总部地址均为东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼2203、2204 号，组织形式为股份有限公司，注册号/统一社会信用代码:9144190057243
151、49201，法定代表人：蔡建淳。 截止 2016 年 12 月 31 日公司股本 50,000,000.00 股，每股 1 元，具体情况如下: 股东名称 出资额（人民币元） 股权比例 蔡建淳 38,583,112.00 77.17% 孙剑 9,178,083.00 18.36% 东莞市金乐股权投资合伙企业（有限合伙) 932,835.00 1.86% 东莞市金澄股权投资合伙企业（有限合伙） 1,305,970.00 2.61% 合计 50,000,000.00 100.00% （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司经营范围为研发和销售动漫形象类儿童类饼干、糖果、玩具。 （三）财务报告批准报出
152、日，以签字人及其签字日期为准。 （四）本年度合并财务报表范围 审计期间纳入合并财务报表范围的公司为“本公司”、“上海添乐卡通食品销售发展有限公司”与“广东金添食品有限公司”。详见“六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 广东金添动漫股份有限公司 2016
153、 年度报告 公告编号：2017-016 52 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合
154、并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
155、额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 53 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
156、本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成
157、果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏
158、账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 200.00 万以上的款项或占其相应科目期末总额 5%以上的款项确定为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 54 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 按企业会计准则定义的关联方进行确认 组合 2 押金、
159、保证金款项 组合 3 不属于单项计提坏账准备，且不属于组合 1 和组合 2 的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 不计提坏账准备 组合 2 不计提坏账准备 组合 3 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0 至 6 个月 0 0 6 个月至 1 年 5 5 1 至 2 年 30 30 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未
160、来现金流量现值之间差额确认 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、包装物、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 存
161、货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 55 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对
162、于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合
163、营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活
164、动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 56 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利
165、益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、办公设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-35 5 2.71-3.17 运输设备 4 5 23.75 办公设备 3-5 5 19
166、.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前
167、所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 57 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利
168、，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
169、后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值
170、所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 58 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、
171、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
172、当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十六) 预计负债 当与或
173、有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十七) 收入 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 59 1、销售商品收入
174、确认和计量的总体原则 在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2、销售商品收入实现的具体判断标准 经销商模式：本公司以直接销售动漫形象类饼干糖果给各地经销商为主，公司与经销商签订年度框架协议，根据订单进行发货，经客户验收合格并签收确认后，本公司确认收入。 电商销售平台：通过第三方互联网平台对外销售：客户通过第三方平台确认收货后，根据第三方平台提供的销售收货明细清单确认收入。直接销售给互联网平台：公司对互联网平台发货后，根据获取的平
175、台结算依据确认收入。 KA 商超销售模式：公司与 KA 商超签订年度框架协议，根据订单进行发货，经客户验收合格并签收确认后，本公司确认收入。 (十八) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
176、间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
177、定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 60 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债
178、，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
179、作为长期应付款列示。 (二十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、会计政策变更情况及受影响的报表项目和金额 本公司根据财会201622 号财政部关于印发增值税会计处理规定的通知规定：“全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。” 本次公司会计政策变更只是会计科目列示的变化,不影响损益，不涉及往年度的追溯调整。 根据财会201622 号文，从该文件发布之日 2016 年 12
180、 月 3 日实施，2016 年 5 月 1日至财会201622 号文件发布实施之间发生的交易按财会201622 号文件规定进行调整。根据文件规定，公司当期受影响涉及的科目为“税金及附加”和“管理费用”，各科目当期累计影响金额分别为：税金及附加 112,301.37 元、管理费用- 112,301.37 元。本次会计政策变更对当期损益不产生任何影响，只是将管理费用科目下的印花税、车船税和房产税广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 61 明细金额调整到“税金及附加”科目核算。 2、会计估计变更情况 本报告期内本公司不存在重要的会计估计变更。 四、 税项 (一)
181、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 城市维护建设税 按流转税额 7% 教育附加费 按流转税额 3% 地方教育附加费 按流转税额 2% 企业所得税 按应纳税所得额 25% (二) 重要税收优惠及批文 截止审计报告报出日，本公司无重要税收优惠及批文。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 23,901.19 85,987.97 银行存款 54,195,222.19 6,572,421.78 其他货币资金 125,763.04 16,346.08 合 计 54,344,886.42 6,674,755.83 注：截止 2016
182、 年 12 月 31 日，公司无使用受限制的货币资金，其他货币资金是第三方支付平台的账户余额。 (二) 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,228,000.00 530,000.00 合计 1,228,000.00 530,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 62 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,563,104.02 100.00 197,364.58 4.33 单项金额虽
183、不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 4,563,104.02 100.00 197,364.58 4.33 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,977,464.53 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 6,977,464.53 100.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 0 至 6 个月 3,496,869.94
184、 6,977,464.53 6 个月至 1 年 490,022.58 5.00 24,501.13 1 至 2 年 576,211.50 30.00 172,863.45 合计 4,563,104.02 197,364.58 6,977,464.53 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 东莞市糖酒集团美宜佳便利店有限公司 911,198.40 19.97 深圳市嘉裕兴实业发展有限公司 500,000.00 10.96 150,000.00 颍上县鸿瑞商贸有限公司 237,785.40 5.21 2,713.67 西安市阎
185、良区通宇便民商店 213,068.60 4.67 滨州市瑞丰商贸有限公司 193,287.84 4.24 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 63 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 合计 2,055,340.24 45.04 152,713.67 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 22,002,787.63 97.81 8,676,048.87 96.80 1 至 2 年 493,370.00 2.19 286,360.49 3.20 合计 22,
186、496,157.63 100.00 8,962,409.36 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 广州市徕富食品有限公司 13,372,365.59 59.44 环球影城授权有限责任公司 1,827,311.28 8.12 东莞市博泰文化创意有限公司 1,818,155.90 8.08 上海艾影商贸有限公司 1,006,289.31 4.47 湖南金鹰卡通有限公司 800,000.00 3.56 合计 18,824,122.08 83.67 (五) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额
187、 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 301,902.55 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 301,902.55 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,550,991.91 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,550,991.91 100.00 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 64 （1）按
188、组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 6 个月以内 85,142.55 30,991.91 合计 85,142.55 30,991.91 采用关联方组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 关联方组合 1,520,000.00 合计 1,520,000.00 采用押金、保证金组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计
189、提比例% 坏账准备 押金、保证金等组合 216,760.00 2,000,000.00 合计 216,760.00 2,000,000.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金、保证金 216,760.00 2,000,000.00 往来款 1,520,000.00 职工欠款项 85,142.55 30,991.91 合计 301,902.55 3,550,991.91 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 员工欠款 社保、公积金 85,142.55
190、0 至 6 个月 28.20 浙江天猫技术有限公司 保证金 60,000.00 0 至 6 个月 19.88 网银在线（北京）科技有限公司 保证金 50,000.00 0 至 6 个月 16.56 东莞市糖酒集团美宜佳便利店有限公司 保证金 50,000.00 6 个月至 1 年 16.56 江苏苏宁易购电子商务有限公司 保证金 30,000.00 1 至 2 年 9.94 合计 275,142.55 91.14 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 65 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准
191、备 账面价值 库存商品 11,942,086.26 143,302.95 11,798,783.31 8,179,799.81 170,720.93 8,009,078.88 发出商品 2,388,208.78 2,388,208.78 合计 14,330,295.04 143,302.95 14,186,992.09 8,179,799.81 170,720.93 8,009,078.88 2、存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 库存商品 170,720.93 27,417.98 143,302.95 合计 170,720.93 27
192、,417.98 143,302.95 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 59,695.71 合计 59,695.71 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,588,948.46 1,572,060.96 40,138.46 3,201,147.88 2.本期增加金额 60,576.03 60,576.03 （1）购置 60,576.03 60,576.03 3.本期减少金额 2,199.00 2,199.00 （1）处置或报废 2,199.00 2,199.00 4.期末余额 1,588,9
193、48.46 1,572,060.96 98,515.49 3,259,524.91 二、累计折旧 1.期初余额 104,795.47 286,908.14 32,657.93 424,361.54 2.本期增加金额 46,140.00 364,902.00 8,143.48 419,185.48 （1）计提 46,140.00 364,902.00 8,143.48 419,185.48 3.本期减少金额 261.12 261.12 （1）处置或报废 261.12 261.12 4.期末余额 150,935.47 651,810.14 40,540.29 843,285.90 三、减值准备 1
194、.期初余额 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 66 项目 房屋建筑物 运输设备 办公设备 合计 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,438,012.99 920,250.82 57,975.20 2,416,239.01 2.期初账面价值 1,484,152.99 1,285,152.82 7,480.53 2,776,786.34 注：1、截止 2016 年 12 月 31 日，已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 32,534.92 元。 2、截止 2016 年 12 月
195、 31 日，公司无暂时闲置的固定资产。 (九) 在建工程 1、在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 子公司在建厂房 900,000.00 900,000.00 合计 900,000.00 900,000.00 2、重大在建工程项目变动情况（单位：万元） 项目 名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 工程投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金 来源 厂 房建设 30,000.00 90.00 90.00 0.30 在建 自筹 合计 30,0
196、00.00 90.00 90.00 注：本期增加的在建工程是子公司广东金添食品有限公司为建设的厂房而支付的前期设计费，广东金添食品有限公司为广东金添动漫有限公司投资设立的食品加工厂，目前仍处于筹建阶段。 (十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 85,166.89 340,667.53 14,891.82 59,567.27 小计 85,166.89 340,667.53 14,891
197、.82 59,567.27 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 67 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 土地出让诚意金 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 (十二) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 21,671,957.50 4,500,921.17 1 年以上 171,457.75 合计 21,843,415.25 4,500,921.17 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 16,159,434.45 1,285,059.71 1 年以上 36,
198、661.40 160,707.50 合计 16,196,095.85 1,445,767.21 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 489,639.00 13,202,582.84 12,514,362.38 1,177,859.46 二、离职后福利-设定提存计划 1,112,733.36 1,112,733.36 三、辞退福利 29,800.00 29,800.00 合计 489,639.00 14,345,116.20 13,656,895.74 1,177,859.46 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额
199、 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 489,639.00 12,574,789.01 11,886,568.55 1,177,859.46 2.职工福利费 286,750.54 286,750.54 3.社会保险费 258,567.29 258,567.29 其中：医疗保险费 188,004.10 188,004.10 工伤保险费 32,801.19 32,801.19 生育保险费 37,762.00 37,762.00 4.住房公积金 82,476.00 82,476.00 合计 489,639.00 13,202,582.84 12,514,362.38 1,177
200、,859.46 3、 设定提存计划情况 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 68 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,067,128.78 1,067,128.78 2、失业保险费 45,604.58 45,604.58 合计 1,112,733.36 1,112,733.36 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 876,411.45 567,953.10 城市维护建设税 61,348.80 39,961.15 教育费附加 26,292.34 17,126.21 地方教育费附加 17,528.23 11,4
201、17.47 企业所得税 1,299,097.98 455,191.96 个人所得税 20,715.16 1,353.73 其他税费 31,380.88 9,273.54 合计 2,332,774.84 1,102,277.16 (十六) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 购买股权款 3,182,001.19 往来款 6,600.00 合计 6,600.00 3,182,001.19 (十七) 股本 投资者名称 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 蔡建淳 20,000,000.00 18,583,112.00 18,583,112.00
202、38,583,112.00 孙剑 5,000,000.00 4,178,083.00 4,178,083.00 9,178,083.00 东莞市金乐股权投资合伙企业（有限合伙) 932,835.00 932,835.00 932,835.00 东莞市金澄股权投资合伙企业（有限合伙） 1,305,970.00 1,305,970.00 1,305,970.00 合计 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00 注:2016 年 4 月 15 日增加注册资本 2,238,805.00 元，变更后公司股本为 27,238,805.0
203、0 元,已经东莞广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 69 市天勤会计师事务所（普通合伙）出具“天勤验字（2016）第 1004 号”验资报告；2016 年 12 月 5 日增加注册资本 22,761,195.00 元，变更后公司股本为 50,000,000.00 元,已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字（2016）第 22-00069 号”验资报告。 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 187,226.40 1,753,787.68 1,941,014.08 合计 187,226.40 1,7
204、53,787.68 1,941,014.08 注:2016 年 4 月 15 日增加注册资本 2,238,805.00 元，同时增加资本溢价 161,193.96 元，变更后公司股本为 27,238,805.00 元,已经东莞市天勤会计师事务所（普通合伙）出具“天勤验字（2016）第 1004 号”验资报告；2016 年 12 月 5 日增加注册资本 22,761,195.00 元，同时增加资本溢价 1,592,593.72 元，变更后公司股本为 50,000,000.00 元,已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字（2016）第 22-00069号”验资报告。2016 年度的二次
205、增资合计增加资本溢价 1,753,787.68 元。 (十九) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 71,811.58 769,138.27 840,949.85 合计 71,811.58 769,138.27 840,949.85 (二十) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,516,734.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,516,734.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,298,473.72 减：提取法定盈余公积 769,138.27 提取任意盈余公积
206、应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 8,046,070.41 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 191,316,367.95 133,727,894.85 81,054,374.63 55,972,110.22 饼干类 134,144,333.13 94,205,394.85 71,044,282.77 49,138,066.11 糖果类 55,740,354.35 38,576,402.53 8,099,594.25 5,465,999.38 其他 1,431,680.47 946,097.47 1,91
207、0,497.61 1,368,044.73 合计 191,316,367.95 133,727,894.85 81,054,374.63 55,972,110.22 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 70 (二十二) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 614,836.44 185,579.12 教育费附加 266,276.56 79,533.90 地方教育费附加 177,517.74 53,022.62 其他税费 133,971.17 合计 1,192,601.91 318,135.64 (二十三) 销售费用 项目 本期发生额 上
208、期发生额 广告费 6,688,279.62 5,824,528.30 品牌授权费用 7,849,423.95 4,361,394.79 仓储运输费 13,034,484.93 3,475,062.56 职工薪酬 9,644,395.48 3,417,741.20 参展费用 503,084.47 344,745.07 推广费 173,952.35 419,768.02 会务费用 62,094.00 195,379.00 差旅费 1,210,741.17 282,818.32 其他费用 121,200.34 538,114.38 合计 39,287,656.31 18,859,551.64 (二十
209、四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,590,208.52 1,786,036.35 顾问费 746,855.35 282,484.00 商品正常损毁短缺损失 267,132.88 290,489.19 折旧费 419,185.48 228,537.98 办公费 241,437.48 149,551.10 中介服务费 797,855.38 104,339.62 租金 207,505.47 69,684.00 研发费 844,168.35 其他费用 789,281.17 466,457.02 合计 8,903,630.08 3,377,579.26 (二十五) 财务费用 项
210、目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 36,743.22 14,898.60 汇兑损失 37,633.43 减：汇兑收益 手续费支出 20,359.49 15,414.90 其他支出 -1,618.35 -7,653.28 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 71 项目 本期发生额 上期发生额 合计 19,631.35 -7,136.98 (二十六) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 197,364.58 存货跌价损失 83,735.68 120,457.34 合计 281,100.26 120,457.34 (二十七)
211、投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置可供出售金融资产取得的投资收益 154,130.10 合计 154,130.10 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,026,488.09 2,026,488.09 个税返还 1,055.85 1,055.85 合计 2,027,543.94 2,027,543.94 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 授权合同项目 2,000,000.00 与收益相关 失业补助 25,988.09 与收益相关 专利补助 500.00
212、 与收益相关 合计 2,026,488.09 (二十九) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 税款滞纳金 6,082.70 6,082.70 行政罚款 30,000.00 30,000.00 捐赠 112,097.86 112,097.86 其他 15,239.47 15,239.47 合计 163,420.03 163,420.03 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 72 (三十) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,693,908.55 455,19
213、1.96 递延所得税费用 -70,275.07 -7,981.55 合计 2,623,633.48 447,210.41 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 9,922,107.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,480,526.80 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 143,106.68 所得税费用 2,623,633.48 (三十一) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,218,417.26 14,898.60 其中：政府补助 2,027,543.94 购买理财产品收益 154
214、,130.10 利息收入 36,743.22 14,898.60 支付其他与经营活动有关的现金 35,704,689.07 20,346,867.78 其中：支付往来款 885,498.68 广告费 6,688,279.62 5,824,528.30 品牌授权费 7,849,423.95 7,951,331.79 仓储运输费 13,034,484.93 3,475,062.56 参展费用 503,084.47 344,745.07 推广费 673,952.35 419,768.02 法律顾问费 746,855.35 282,484.00 商品正常损毁短缺损失 267,132.88 290,48
215、9.19 产品促销、进场费、商场管理费 919,595.04 337,425.19 其他付现费用 5,021,880.48 535,534.98 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 4,034,657.92 其中：深圳富锦食品工业有限责任公司还借款 3,000,000.00 关联方还借款 1,034,657.92 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 73 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 2,171,569.41 其中：深圳富锦食品工业有限责任公司借款 关联方借款
216、 2,171,569.41 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,298,473.72 1,966,467.10 加：资产减值准备 281,100.26 120,457.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 419,185.48 228,537.98 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递
217、延所得税资产减少（增加以“”号填列） -70,275.07 -7,981.55 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -6,237,480.48 -2,252,675.28 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,568,298.40 -10,518,754.54 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 30,525,911.55 -4,905,416.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,648,617.06 -15,369,365.78 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
218、3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 54,344,886.42 6,674,755.83 减：现金的期初余额 6,674,755.83 8,539,513.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 47,670,130.59 -1,864,757.19 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 74 项目 期末余额 期初余额 一、现金 54,344,886.42 6,674,755.83 其中：库存现金 23,901.19 85,987.97 可随时用于支付的
219、银行存款 54,195,222.19 6,572,421.78 可随时用于支付的其他货币资金 125,763.04 16,346.08 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 54,344,886.42 6,674,755.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、 合并范围的变更 (一)报告期发生的非同一控制下企业合并情况 报告期内，本公司未发生非同一控制下的企业合并情况。 (二)报告期发生的同一控制下企业合并 报告期内，本公司未发生同一控制下的企业合并情况。 (三)合并范围发生变化的其他原因 广东金添食品有限公司注册资本为人民币
220、1000 万元，为本公司投资设立的全资子公司，于 2015 年 02 月 15 日成立，截止 2015 年 12 月 31 日，该注册资本尚未实缴，处于筹建阶段；2016 年已实缴，并有业务发生， 2016 年相关的财务数据纳入合并范围。 七、 其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海添乐卡通食品销售发展有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 收购 广东金添食品有限公司 广东省东莞市 广东省东莞市 食品加工 100.00% 设立 2、 重要的非全资子公司情况 无 八、 关联方关系及其交易
221、 (一) 本公司控股股东情况 股东名称 持股比例 股东与本公司关系 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 75 股东名称 持股比例 股东与本公司关系 蔡建淳 77.17% 自然人股东、实际控制人、董事长、总经理 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 孙剑 自然人股东、监事 上海新创华文化发展有限公司 自然人股东孙剑间接控制的公司 上海示政企业管理咨询有限公司 自然人股东孙剑直接控制的公司 上海世纪华创文化形象管理有限公司 自然人股东孙剑担任董事的公司 上
222、海达橙实业有限公司 自然人股东孙剑曾经持有该公司股份 深圳市福莱滋食品有限公司 实际控制人曾持有该公司股份 新裕国际实业有限公司 实际控制人直接控制的香港公司 汕头市澄海区鼎翔达塑胶制品有限公司 实际控制人的妹妹投资的公司 东莞市金漫食品贸易有限公司 董事、财务总监刘玉华配偶持股的公司 孙黎 董事 应明威 董事 刘玉华 董事、财务总监 徐斌 董事 石海鹏 监事 吴新壮 监事 注：东莞市金漫食品贸易有限公司为董事、财务总监刘玉华配偶持股的公司，其配偶持有的股份已于 2016 年 11 月 29 日转让给无关联关系的第三方。 (四) 关联交易情况 1、 购 销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方
223、名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 上海新创华文化发展有限公司 接受劳务 许可动漫形象防伪标 合同约定 27,800.43 79.31 94,339.62 1.53 汕头市澄海区鼎翔达塑胶制品有限公司 采购商品 采购商品 合同约定 1,103,200.29 0.79 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 76 汕头市金漫糖果玩具有限公司 采购商品 采购商品 合同约定 1,784,653.21 3.14 东莞市旺福园食品有
224、限公司 采购商品 采购商品 合同约定 1,927,537.44 3.39 上海世纪华创文化形象管理有限公司 采购商品 采购商品 合同约定 23,396.23 0.04 销售商品、提供劳务： 东莞市金漫食品贸易有限公司 销售商品 销售商品 合同约定 55,553.85 0.03 256,410.26 0.32 上海世纪华创文化形象管理有限公司 销售商品 销售商品 合同约定 57,202.79 0.03 63,356.47 0.08 2、 关 键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 755,879.00 333,400.00 3、 其 他关联交易 无 (五) 关 联方应收应
225、付款项 1、 应 收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 东莞市金漫食品贸易有限公司 300,000.00 其他应收款 蔡建淳 1,520,000.00 2、 应 付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 蔡建淳 3,182,001.19 九、 承诺及或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 77 十、 资产负债表日后事项 截止审计报告报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截
226、止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,563,104.02 100.00 197,364.58 4.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 4,563,104.02 100.00 197,364.58 4.33 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
227、款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,977,464.53 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 6,977,464.53 100.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 0 至 6 个月 3,496,869.94 6,977,464.53 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 78 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 6 个月至 1年 490,022.58
228、 5.00 24,501.13 1 至 2 年 576,211.50 30.00 172,863.45 合计 4,563,104.02 197,364.58 6,977,464.53 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 东莞市糖酒集团美宜佳便利店有限公司 911,198.40 19.97 深圳市嘉裕兴实业发展有限公司 500,000.00 10.96 150,000.00 颍上县鸿瑞商贸有限公司 237,785.40 5.21 2,713.67 西安市阎良区通宇便民商店 213,068.60 4.67 滨州市瑞丰商贸有
229、限公司 193,287.84 4.24 合计 2,055,340.24 45.04 152,713.67 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 301,902.55 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 301,902.55 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2,000,000.00 98.47 按组合计提坏账
230、准备的其他应收款 30,991.91 1.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,030,991.91 100.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 79 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 6 个月以内 85,142.55 30,991.91 合计 85,142.55 30,991.91 2、其他
231、应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 216,760.00 2,000,000.00 职工欠款项 85,142.55 30,991.91 合计 301,902.55 2,030,991.91 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 员工欠款 社保、公积金 85,142.55 0 至 6 个月 28.20 浙江天猫技术有限公司 保证金 60,000.00 0 至 6 个月 19.88 网银在线（北京）科技有限公司 保证金 50,000.00 0 至 6 个月 16
232、.56 东莞市糖酒集团美宜佳便利店有限公司 保证金 50,000.00 6 个月至 1 年 16.56 江苏苏宁易购电子商务有限公司 保证金 30,000.00 1 至 2 年 9.94 合计 275,142.55 91.14 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,062,431.96 5,062,431.96 4,052,431.96 4,052,431.96 合计 5,062,431.96 5,062,431.96 4,052,431.96 4,052,431.96 1、对子公司投资 被投资单位 期初余
233、额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海添乐卡通食品销售发展有限公司 4,052,431.96 4,052,431.96 广东金添食品有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 合计 4,052,431.96 1,010,000.00 5,062,431.96 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 80 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 189,400,127.95 131,615,975
234、.26 80,984,209.59 55,958,625.38 饼干类 134,144,333.13 94,205,394.85 70,974,117.73 49,124,581.27 糖果类 53,824,114.35 36,464,482.94 8,099,594.25 5,465,999.38 其他 1,431,680.47 946,097.47 1,910,497.61 1,368,044.73 合计 189,400,127.95 131,615,975.26 80,984,209.59 55,958,625.38 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有
235、期间的投资收益 154,130.10 合计 154,130.10 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,027,543.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -163,420.03 非经常性损益小计 1,864,123.91 所得税影响额 466,030.98 合计 1,398,092.93 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益(基本每股收益) 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 16.66 12.92 0.2609 0.1748 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.47 12.92 0.2109 0.1748 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 广东金添动漫股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-016 81 文件备置地址： 广东金添动漫股份有限公司企业事务部办公室 广东金添动漫股份有限公司 二一七年四月二十日
