838139_2017_万齐农业_2017年年度报告_2018-04-19.txt

1、宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 证券代码：838139 证券简称：万齐农业主办券商：中泰证券 2017 年度报告 万齐农业 NEEQ:838139 宁夏万齐农业股份有限公司 Ningxia Wanqi Agricultural Co.,Ltd. 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 公司年度大事记 2017 年公司被自治区知识产权局认定为自治区企事业知识产权试点单位。 2017 年 6 月，公司被自治区扶贫开发领导小组办公室评为“自治区扶贫龙头企业”。 2017 年 1 月，公司被宁夏回族自治区人民政府评为“自治

2、区农业产业化重点龙头企业”。 2017 年 2 月，公司注册设立控股子公司宁夏福兆源农业科技有限公司。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 目 录 释义 . 1 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 34 第十节 公司治理及内部控制 . 35 第十一节 财务报告 . 41 宁夏万齐农业股份

3、有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 释义 释义项目 释义 股份公司、万齐农业 指 宁夏万齐农业股份有限公司 公司、本公司 指 宁夏万齐农业股份有限公司及其前身宁夏万齐米业有限公司 “三会” 指 股份公司股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 董监高 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 宁夏万齐农业股份有限公司章程 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 第一节 声明与提示

4、 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人万立军、主管会计工作负责人王春燕及会计机构负责人（会计主管人员）赵红梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事

5、 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、现金交易风险 公司主营业务为大米的生产与销售，果类以及枸杞等农作物的销售。公司的上下游存在农户，受限于当地的客观条件，历史上公司存在较多的现金收支行为，目前公司的现金收支已基本杜绝。但鉴于公司业务实际情况的特殊性，仍存在现金交易的潜在风险。为保证公司的资金结算安全及内控健全，公司将会持续致力于减少现金交易的情形。 2、税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法第 27 条，中华人民共和国企业所得税实施条例第 86 条，国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政

6、策有关事项的通知（国税函【2008】850 号、财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行的通知）（财税【2008】149 号）之规定，公司的稻物初加工业务可享受免征企业所得税优惠政策。若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生变动，将会对公司定的税后利润产生影响，宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。 3、气候天气风险 农业生产对自然条件的敏感度较高，若在水稻、枸杞、苹果等等产品生产过程中的关键阶段出现异常天气，将直接影响在

7、水稻、枸杞、苹果等农产品生产的品质和质量。而近年来受地球气候变化异常影响，异常高（低）温、旱涝、风灾等自然灾害在我国宁夏地区也时有出现，由于公司的原材料相当部分采购自周边农户，一旦出现极端天气条件导致公司所在在水稻、枸杞、苹果等农产品产区减产，可能会给公司带来经济损失。 4、非经营性损益占利润总额比例较高 报告期内，公司非经营性损益净额为 1,107,499.89 元，主要是收到政府补助金额较大，2017 年归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润为 5,438,514.99 元，若政府补助政策发生变化，将会对公司产生较大的不利影响。 5、短期偿债风险 报告期内，公司借款偿还记录良好，但

8、由于所处行业特点，公司采购集中在每年第四季度，短期营运资金需求量大；报告期内公司流动比率与速动比率虽然有所上升，但仍处于较低水平，同时考虑到公司有 1100 万的短期借款，2017 年公司经营规模大幅提高，经营范围增加了苹果、枸杞等农产品购销等因素，未来公司存在较大短期偿债风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 宁夏万齐农业股份有限公司 英文名称及缩写 Ningxia WanqiAgricultural Co.,Ltd. 证券简称 万齐农业 证券代码 838139

9、 法定代表人 万立军 办公地址 宁夏回族自治区中卫市沙坡头区东园镇政府东侧 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王春燕 职务 董事会秘书、财务负责人及董事 电话 0955-7016565 传真 0955-7033006 电子邮箱 15809677377 公司网址 - 联系地址及邮政编码 宁夏回族自治区中卫市沙坡头区东园镇政府东侧；755000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司

10、管理型行业分类） C 制造业-C13 农副食品加工业-C131 谷物磨制-C1310 谷物磨制 主要产品与服务项目 水稻采购、加工、销售；枸杞、苹果等农副产品的采购。 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 58,100,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 万立军 实际控制人 万立军、郭艳 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91640500564114732C 否 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 注册地址 宁夏回族自治区中卫市沙坡头区迎水镇杨渠村林场 否 注册资本 58,100,000

11、 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴育岐、全义高 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 80,569,513.88 30,803,452.01 161.56% 毛利率% 12.44% 16.04% - 归属

12、于挂牌公司股东的净利润 6,546,014.88 1,515,938.37 331.81% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,438,514.99 180,763.16 2,908.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.24% 2.78% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.51% 0.33% - 基本每股收益 0.11 0.03 266.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 93,154,426.46 79,917,924.54 16.56% 负债总计

13、 25,508,214.89 19,266,862.85 32.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,197,076.57 60,651,061.69 10.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.04 11.54% 资产负债率%（母公司） 28.09% 24.11% - 资产负债率%（合并） 27.38% 25.95% - 流动比率 164.54% 131.20% - 利息保障倍数 6.51 2.24 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,993.86 991,696.40 -99.19% 应收账款周转率 11.48 20.

14、21 - 存货周转率 4.59 2.24 - 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 16.56% -7.88% - 营业收入增长率% 161.56% 177.74% - 净利润增长率% 334.39% 139.20% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 58,100,000 58,100,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,150,000.00 除上述各项之外的

15、其他营业外收入和支出 -211.60 非经常性损益合计 1,149,788.40 所得税影响数 42,288.51 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,107,499.89 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 13,622.99 营业外收入 1,317,536.86 1,303,913.87 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会

16、计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 据此，进行了资产处置收益以及营业外收入的追溯调整。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司定位于优质农产品提供商，立足于大米加工行业，同时开展枸杞、苹果等农副产品的采购、包装、销售，采用“初级农产品采购+生产加工包装+产品销售”的业务模式，从农产品种植合作社及种植大户订单预定、周边农户、商贸公司购买等方式购得水稻、苹果、和枸杞等初级农产品，经过加工、包装、依托

17、地理位置、自然环境、地域及公司产品知名度优势，通过向中小型店铺、零售店、食品店、水果批发商、连锁超市及相关单位食堂客户直销送货及电子商务的形式，将大米、枸杞、苹果等产品销售给使用者来获取收入、利润和现金流。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾

18、 (一) 经营计划 2017 年，在国家深化农村改革，发展现代农业、促进农民增收一系列政策措施和农业蓬勃发展的大背景下，公司以稻米、苹果、枸杞收购、加工、销售为主业，大力发展“绿色、健康、生态”农业。公司利用先进大米加工设备对水稻进行深加工，打造高端大米品牌“万齐”系列大米，为客户提供优质绿色大米。同时，公司订单收购宁夏南山台有机富硒苹果以及驰名海外的中宁枸杞拓展公司业务范围，由于市场对优质安全农产品需求旺盛，公司未来具有加大的发展空间。 1、公司财务状况 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 公司报告期末资产总额为 93,154,426.46 元，

19、比上年期末增长 16.56%，主要原因是本期销售规模的提升，应收账款增加 7,642,650.52 元，同时为应对销售规模的提升，加大库存备货，存货增加 2,122,303.12元，另外本期加强与宁夏储备粮中卫储备库的业务合作，本期向其支付 2,920,000.00 元的保证金导致其他应收款余额增加 2,719,875.63 元，另外公司 2017 年 12 月从宁夏万齐农业发展集团有限公司借款4,000,000.00 元导致货币资金余额较上期末增加 1,901,565.58 元；公司报告期末负债总额为 25,508,214.89元，比上年期末增长 32.39%，主要原因是本期公司短期借款余额

20、增加 3,000,000.00 元，随着业绩规模上升，应付账款余额随之增加 4,888,547.33 元；公司报告期末所有者权益总额为 67,646,211.57 元，比上年期末增长 11.53%，主要原因是公司本期销售规模扩大，盈利增加所致。 2、公司经营成果 报告期内，公司经营业务保持了良好的增长态势。本期营业收入为 80,569,513.88 元，较上期增长161.56%，其中：大米产品收入为 30,126,615.59 元，较上年同期增加额为 14,327,413.25 元，增长率为90.68%；果类销售 22,437,086.72 元，较上年同期增加额为 14,335,443.37

21、元，增长率为 176.94%；原材料销售 19,757,618.49 元，较上期增加额为 15,541,491.78 元，增长率为 368.62%；公司的产品主要类型均呈现上涨的趋势；本期营业成本 70,545,834.65 元，较上期增长 172.78%，主要系随着销售规模的提升营业成本随之提升。本期净利润为 6,585,149.88 元，较上期增长 334.39%，主要得益于公司本期的销售规模的提升，进而导致本期营业毛利较上期同比增加 5,082,335.26 元。 3、现金流情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,993.86 元，较上年减少 983,702.54 元，减少

22、了99.19%，主要原因是本年度净偿还集团公司借款 2,645,000.00 元以及支付宁夏储备粮中卫储备库保证金2,920,000.00 元导致本期经营活动现金流流出金额较高； 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-313,808.00 元，上期金额为 12,455,394.88 元，主要是上期收回对宁夏万圆典当有限公司 11,860,000.00 元的投资款所致； 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 1,987,379.72 元，上期金额为-17,308,341.33 元，主要是本期净增加银行借款 3,000,000.00 元，而上期净偿还银行借款 24,000,000.00 元所致

23、。 (二) 行业情况 1、公司所处的行业及公司业务 公司主营业务是水稻采购、加工、销售；枸杞、苹果等农副产品的采购、加工、销售。我国是稻谷生产和消费的大国，稻米产量位居世界第一，全国超过一半以上的人口以大米为主食，水稻种植及大米宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 生产在国家粮食安全中的地位举足轻重。随着居民生活水平提高，人民对食品安全、产品品质要求不断增加，大米作为生活基础消费食品安全尤为重要，国内大米已进入品牌时代。并且，经济发展使人们对高端米、品牌米的购买力增强。大米市场正向着绿色、营养高、口感好、方便实用的方向发展，精米加工、绿色有机米、小包

24、装米、免淘洗米在市场上十分畅销，优质品牌米与精加工米相对普通大米有很强的竞争力，市场的潜力很大。 枸杞是传统名贵中药材和营养滋补品，其药用价值备受历代医家的推崇，而宁夏拥有全国最丰富的枸杞种植资源，是中国枸杞自然分布的中心区域，其独特的地理位置和气候条件孕育了宁夏枸杞特有的品质。宁夏枸杞正向绿色、零农残、无公害的方向发展，市场需求逐年加大，市场潜力巨大。 宁夏地处内陆，干旱少雨，冬夏和昼夜温差大，属中国最适宜水果生产的生态区之一。一是由于我区特殊的地理气候、土壤、光热条件，享有黄河灌溉之利，生产的苹果不仅可以用于加工，而且鲜食也很有市场。 2、宏观环境 农业农村农民问题是关系国计民生的根本性问

25、题。十九大报告指出：“中国特色社会主义进入新时代，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾”。 从“物质文化需要”到“美好生活需要”，从“落后的社会生产”到“不平衡不充分的发展”是对未来中国发展方向、发展目标的精准定位。国务院办公厅关于加快推进农业供给侧结构性改革大力发展粮食产业经济的意见指出：以加快推进农业供给侧结构性改革为主线，以增加绿色优质粮食产品供给、有效解决市场化形势下农民卖粮问题、促进农民持续增收和保障粮食质量安全为重点，大力实施优质粮食工程，推动粮食产业创新发展、转型升级和提质增效。 粮食是安天下的产业。国以民为本，民以食为天，农业是产粮

26、的主业，无农不稳、无粮则乱，粮食 既有战略意义又有经济意义，粮食是经济发展，社会稳定的物质基础。 未来的大米、枸杞、苹果种植加工业发展必须是以安全、健康食品为导向，生产能力向产业链上下游延伸，不断培育和提高企业自主开发能力，大力提高大米、枸杞、苹果行业的精加工能力，提升附加价值，打造品牌优势，引入农业互联网发展战略模式，推动大米、枸杞、苹果加工业由粗放型向集约型转变。 3、公司竞争的优势 公司创建于 2009 年，始终致力于稻米全产业链的经营，同时公司逐步增加新型产业，从事包括水稻良种研发、种植基地生产管理、优质大米生产加工；枸杞、苹果订单采购、销售等业务，企业于 2014年被评为宁夏回族自治

27、区农业产业化重点龙头企业；公司 2013、2014 年连续两年获得全国百佳农产品宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 品牌奖。在多年建设过程中，公司逐渐积累起了雄厚的竞争优势： 公司经历多年积淀，形成了以“万齐高品质绿色大米”、“万齐皇室贡米”、“万齐生态大米”、“万齐绿色蟹水米”、“万齐珍珠大米”、“万齐鲜米”、“万齐香米”、“万齐营养复合米”等多个不同档次的大米精加工产品和“万齐硒零果”、“万齐富硒苹果”、“福兆源枸杞”等品牌产品。“万齐”品牌在行业内形成了较高的市场知名度和良好的品牌形象，得到了客户的认可。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构

28、分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,140,650.77 2.3% 239,085.19 0.30% 795.35% 应收账款 10,691,712.05 11.48% 3,049,061.53 3.82% 250.66% 存货 16,424,787.31 17.63% 14,302,484.19 17.90% 14.84% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 51,544,407.02 55.33% 52,780,740.43 66.04% -2.34% 在建工程 短期借款 11,0

29、00,000.00 11.81% 8,000,000.00 10.01% 37.50% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 资产总计 93,154,426.46 - 79,917,924.54 - 16.56% 资产负债项目重大变动原因： 1、2017 年末货币资金余额为 2,140,650.77 元，较 2016 年末增长 795.35%，主要原因系公司 2017 年12 月从宁夏万齐农业发展集团有限公司借款 4,000,000.00 元所致； 2、2017 年末应收账款账面价值为 10,691,712.05 元，较 2016 年末增长 250.66%，主要原因系报告期内公司销售额增加幅度较

30、大，增长比例为 161.56%，进而形成较大余额的应收账款； 3、2017 年末短期借款账面余额为 11,000,000.00 元，较 2016 年末增长 37.50%，主要原因系报告期内公司营业规模扩大，流动资金需求上升，进而导致短期借款余额增加； 4、2017 年末应付账款账面余额为 5,064,852.95 元，较 2016 年末增长 2,772.77%，主要原因系本期公司销售规模扩大，存货采购增加，随之应付账款余额保持了较高的态势。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本

31、期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 80,569,513.88 - 30,803,452.01 - 161.56% 营业成本 70,545,834.65 87.56% 25,862,108.04 83.96% 172.78% 毛利率% 12.44% - 16.04% - - 管理费用 2,431,088.46 3.02% 2,826,398.72 9.18% -13.99% 销售费用 1,188,380.92 1.47% 574,097.37 1.86% 107.00% 财务费用 980,692.56 1.22% 1,221,003.65 3.9

32、6% -19.68% 营业利润 5,477,649.99 6.80% 217,703.80 0.71% 2,416.10% 营业外收入 1,150,001.00 1.43% 1,303,913.87 4.23% -11.80% 营业外支出 212.60 0.00% 3,338.69 0.01% -93.63% 净利润 6,585,149.88 8.17% 1,515,938.37 4.92% 334.39% 项目重大变动原因： 1、2017 年营业收入为 80,569,513.88 元，较 2016 年增长 161.56%，主要原因是报告期内公司积极开拓市场，一是在产品开发上，不断调整产品结构

33、，枸杞产品、原材料以及职业技能培训服务收入增长21,425,259.01 元；二是在产品品牌上，着力培育万齐的品牌形象，进一步强化宁夏高端大米及优质水果价值内涵，大米与果类产品收入增长 28,662,856.62 元；三是在市场开发上，继续深挖本地市场的同时，设立的控股子公司宁夏福兆源农业科技有限公司增强了外部市场开发，公司销售区域扩大。 2、2017 年营业成本为 70,545,834.65 元，较 2016 年增长 172.78%，主要原因是营业收入上升导致营业成本同步增加。 3、2017 年公司综合毛利率为 12.44%，较 2016 年同比下降了 3.60%，毛利率出现了小幅下滑，主要

34、原因系受公司毛利率较低的原材料销售占比较高，一定程度上拉低了毛利率，二来主要是因为公司主营业务规模扩大，给予价格优惠，主营毛利率降低。总体来看，毛利率有所降低，但随着公司营业收入的扩大，仍然带来了 5,082,335.26 元的毛利增加，公司毛利获取能力本期得到了提升。 4、2017 年管理费用为 2,431,088.46 元，较 2016 年下降 13.99%，主要原因是： （1）折旧：本期发生 1,316,406.08 元，较上期增长 81.17%，主要原因是上期房屋建筑物转固时间较短，本期房屋建筑物折旧期限较长所致； （2）中介费：本期发生 254,716.97 元，较上期降低 80.9

35、2% ，主要原因是上期支付较多的新三板挂牌中介服务费； 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 14 （3）工资及社保：本期发生 512,235.88 元，较上期增长 13.09%，主要原因是本期随着业务量的拓展，人员增加及工资较上年上涨。 （4）差旅费：本期发生 56,046.57 元，较上期增长 448.91%，主要原因是本期营销规模提升，管理人员出差较多所致。 5、2017 年销售费用为 1,188,380.92 元，较上期增长 107.00%，主要原因是： （1）工资及保险：本期发生 276,356.81 元，较上期增长了 20.70%，主要原因是随

36、着销售额的增加，销售人员增加及工资上涨所致； （2）包装费：本期发生 266,783.16 元，较上期增长 41.63%，主要原因是随着销售规模的扩大相应包装物的需求增加； （3）宣传费：本期发生 216,792.01 元，较上期增长 894.50%.，主要原因是本期加大营销推广力度所致； （4）服务费：本期发生 157,230.71 元，较上期增长 196.85%，主要原因是随着销售业务的增加，公司与大型商超如华联超市结算的的进场服务费增加所致； （5）车辆费：本期发生 143,449.89 元，较上期增长 576.78%，主要原因是是随着销售量的增加，相应的销售过程中送货车辆费用亦上涨所致

37、。 6、2017 年营业利润为 5,477,649.99 元，较上期增长 2,416.10%，净利润为 6,585,149.88 元，较上期增长 334.39%，主要原因系公司销售规模的快速提升，带来了 5,082,335.26 元的毛利增加，同时本期期间费用管控力度较大，未有明显幅度提升，导致公司营业利润与净利润提升。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 59,832,147.81 26,332,180.08 127.22% 其他业务收入 20,737,366.07 4,471,271.93 363.79% 主营业务成本 51,166,947.31

38、21,725,673.17 135.51% 其他业务成本 19,378,887.34 4,136,434.87 368.49% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 大米销售 30,126,615.59 37.39% 15,799,202.34 51.29% 果类销售 22,437,086.72 27.85% 8,101,643.35 26.30% 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 原材料销售 19,757,618.49 24.52% 4,216,126.71 13.69% 枸杞销

39、售 5,243,245.80 6.51% 315,819.98 1.03% 培训收入 979,747.58 1.22% 23,406.17 0.08% 食用油销售 843,578.36 1.05% 701,399.45 2.28% 肉食销售 589,074.50 0.73% 588,755.00 1.91% 面粉销售 316,173.03 0.39% 368,328.61 1.20% 其他 276,373.81 0.34% 688,770.40 2.24% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司经营呈现多元化发展，收入结构发生一定的变化。公司的收入主要来源于大米及果

40、类销售的基本未变化。本期原材料销售涨幅较大，主要是由于本期与宁夏储备粮中卫储备库加深了密切协作，本期加大向农户收购水稻的力度，并向宁夏储备粮中卫储备库销售的水稻较多所致。本期枸杞销售额进一步得到了提高，得益于公司所处地区为枸杞的重要种植地区，销售增长迅速。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中卫市科丰农资购销有限责任公司 6,060,018.92 7.52% 否 2 甘肃陇丰商贸有限公司 4,665,928.24 5.79% 否 3 黄桂枝 4,541,977.66 5.64% 否 4 宋艳 4,414,016.04 5.48% 否 5

41、宁夏南山阳光果业有限公司 4,332,559.82 5.38% 否 合计 24,014,500.68 29.81% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 平罗县新向阳种植专业合作社 12,522,081.13 19.14% 否 2 宁夏农垦暖泉农场有限公司 6,538,885.95 9.99% 否 3 陈东山 3,958,308.11 6.05% 否 4 宁夏储备粮中卫储备库 3,870,856.31 5.92% 否 5 林口县丰源农副产品经销有限责任公司 3,791,045.05 5.79% 否 合计 30,681,176.55 4

42、6.89% - 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,993.86 991,696.40 -99.19% 投资活动产生的现金流量净额 -313,808.00 12,455,394.88 -102.52% 筹资活动产生的现金流量净额 1,987,379.72 -17,308,341.33 - 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,993.86 元，较上年减少 983,702.54 元，减少了 99.19%，主要原因是本年度净偿

43、还集团公司借款 2,645,000.00 元以及支付宁夏储备粮中卫储备库保证金 2,920,000.00 元导致本期经营活动现金流流出金额较高； 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-313,808.00 元，上期金额为 12,455,394.88 元，主要是上期收回对宁夏万圆典当有限公司 11,860,000.00 元的投资款所致； 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 1,987,379.72 元，上期金额为-17,308,341.33 元，主要是本期净增加银行借款 3,000,000.00 元，而上期净偿还银行借款 24,000,000.00 元所致。 4、报告期内，公司净利

44、润为 6,585,149.88 元，经营活动产生的现金流量净额为 7,993.86 元，两者差异为 6,577,156.02 元，主要影响因素为应收帐款余额以及其他应收款余额较上期末增加较多导致经营性应收项目增加 10,547,217.82 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、中卫市万齐职业技能培训学校的具体情况如下： 单位名称 中卫市万齐职业技能培训学校 统一社会信用代码 52640500MJX380401X 开办资金 200 万元 法定代表人 万立军 住所地 中卫市沙坡头区宁钢大道与五葡路交叉口向西 800 米 组织形式 民办非企业单位 发证单位 中卫市民

45、政局 业务主管单位 中卫市人力资源和社会保障局 举办人 公司出资 100.00% 业务范围 相关职业技能培训 中卫市万齐职业技能培训学校 2017 年度收入 979,747.58 元，成本 647,955.90 元，净利润 380,127.18元。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 2、宁夏福兆源农业科技有限公司具体情况如下： 单位名称 宁夏福兆源农业科技有限公司 统一社会信用代码 91640100MA75YHDN76 注册资金 500 万元 法定代表人 杨慧 住所 银川市金凤区金凤工业集中区内六盘山中路北侧 组织形式 有限责任公司（自然人投资或

46、控股） 发证单位 银川市行政审批服务局 举办人 公司出资 80%，杨慧出资 20% 业务范围 法律法规明确或国务院决定须经审批的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，无须审批的，企业自主选择经营项目开展经营活动。 该公司 2017 年销售收入 4,663,165.58 元，成本 3,811,490.65 元，实现净利润 344,498.20 元.。 3、公司于 2017 年 12 月 22 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于公司与公司实际控制人、董事、监事共同设立控股子公司的议案，同意公司拟与公司实际控制人郭艳，公司董事王春燕，公司监事张海萍，公司员工万秋霞在宁夏中卫市出资设立控

47、股子公司，子公司注册资本为人民币 200万元，以货币方式认缴出资。 公司控股子公司具体情况如下： 单位名称 宁夏万齐菌业发展有限公司 统一社会信用代码 91640500MA76CXP50A 注册资金 200 万元 法定代表人 郭艳 住所 中卫市沙坡头区五葡路北侧 组织形式 有限责任公司（自然人投资或控股） 发证单位 中卫市市场监督管理局 举办人 公司出资 60%，郭艳出资 20%，王春燕出资 10%，万秋霞出资 5%，张海萍出资 5% 业务范围 农业技术研究服务；食用菌种植、收购、销售；微生物有机肥生产、销售；工程管理服务。 截至报告期末，该公司尚未经营。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (

48、五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 18 1、主要会计政策变更说明 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求

49、采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 1.部分与收益相关的政府补助冲减了相关成本费用 财务费用 冲减240,000.00元 2

50、.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 333,304.56元 1,302,743.56元 3.资产处置损益列报调整 资产处置收益 13,622.99 13,622.99 2、主要会计估计变更说明 无 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新设控股子公司宁夏福兆源农业科技有限公司以及宁夏万齐菌业发展有限公司，并将其纳入合并报表范围。 (八) 企业社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高品质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年

51、年度报告 公告编号：2018-005 19 任意识融入到发展实践中，以科技创新提供绿色农产品，积极承担社会责任，尤其以科技创新为支撑对宁夏当地贫困建档立卡户脱贫致富起到了很好的推动作用，同时支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 本年度公司营业收入大幅增加，营业利润提升明显，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润涨幅明显，各类产品销售收入呈现上升态势。总体而言，公司经营规模以及经营成果提升明显，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、现金交易风险 公司主营业务

52、为大米的生产与销售，果类以及枸杞等农作物的销售。公司的上下游存在农户，受限于当地的客观条件，历史上公司存在较多的现金收支行为，目前公司的现金收支已基本杜绝。为保证公司的资金结算安全及内控健全，公司将会持续致力于减少现金交易的情形。 风险应对措施：公司将不打断加强货币资金管理。完善现金支付的事前审批与事后监督，同时，逐步减少并杜绝现金付款行为，控制现金交易风险。 2、税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法第 27 条、中华人民共和国企业所得税实施条例第 86 条、国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知（国税函【2008】850 号）、财政部

53、、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知（财税【2008】149 号）之规定，公司的稻物初加工业务可享受免征企业所得税优惠政策。若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在不确定性，一旦上述税收优惠政策发生变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。 风险应对措施：公司在管理层带领下，努力提高运营效率，扩大业务规模，提升盈利能力；开展苹果、枸杞等新业务方式，扩大业务种类，提高资产使用效率、增加公司运营资金；以减少税收政策对公宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 20 司利

54、润的影响力度。 3、气候天气风险 农业生产对自然条件的敏感度较高，若在水稻、枸杞、苹果等农产品生产过程中的关键阶段出现异常天气，将直接影响在水稻、枸杞、苹果等农产品生产的产品质量。而近年来受地球气候变化异常影响，异常高（低）温、旱涝、风灾等自然灾害在我国宁夏地区也时有出现，由于公司的原材料有相当部分采购自周边农户，一旦出现极端天气条件导致公司所在水稻、枸杞、苹果等农产品产区减产，可能会给公司带来经济损失。 风险应对措施：关注对异常气候天气的预警信息，做好应急预案，扩大公司原材料的采购渠道和范围，减少对异常气候区域的原材料采购依赖度。 4、非经营性损益占利润总额比例较高 报告期内，公司非经营性损

55、益净额为 1,107,499.89 元，主要是收到政府补助金额较大，2017 年归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润为 5,438,514.99 元，若政府补助政策发生变化，将会对公司产生较大的不利影响。 风险应对措施： 公司在管理层带领下，努力提高运营效率，扩大业务规模，提升盈利能力；积极扩大业务种类，提高资产使用效率、增加公司营运资金；以减低政府补贴占利润总额的比例。 5、短期偿债风险 报告期内，公司借款偿还记录良好，但由于所处行业特点，公司采购集中在每年第四季度，短期营运资金需求较大；报告期内公司流动比率与速动比率虽然有所提升，但仍处于较低水平，同时考虑到公司有 1100 万的

56、短期借款，未来公司存在较大短期偿债风险。 风险应对措施： （1）积极归还银行借款，降低负债金额； （2）公司在管理层带领下，努力提高运营效率，扩大业务规范，提升盈利能力； （3）开展苹果、枸杞等业务，扩大业务种类，提高资产使用效率、增加公司营运资金； （4）实际控制人万立军承诺，如公司出现现金流短缺，万立军或者其控制的其他公司将无偿为公司提供借款。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存

57、在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期

58、内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 4,000,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 30,000,000.00 11,000,000.00 总计 60,000,000.00 15,000,000.00 注： 1、公司分别于 2016 年 12 月 13 日、2016 年 12 月 30 日召开第一届董事会第六次会议及 2016 年第

59、六次临时股东大会，审议通过了关于预计 2017 年度宁夏万齐农业发展集团有限公司、万立军、郭艳、万秋霞为公司提供银行贷款担保的议案，同意公司 2017 年度接受关联方宁夏万齐农业发展集团有限公司、万立军、郭艳、万秋霞为公司提供银行贷款担保，担保金额不超过 3000.00 万元；审议通过了关于预计公司与宁夏万齐农业发展集团有限公司 2017 年度日常性关联交易的议案，同意公司 2017 年度接受关联方宁夏万齐农业发展集团有限公司为公司提供无息借款，预计借款总额不超过 3000 万。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 22 2、报告期内，万立军、郭艳以及宁

60、夏万齐农业发展集团有限公司为贷款 1100 万元提供全额连带责任保证，万秋霞提供 110 万元的个人银行定期存单质押； 报告期内，宁夏万齐农业发展集团有限公司向公司提供无息资金 400 万元。 3、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁 收入费用 中卫市科源农贸有限公司 宁夏万齐农业股份有限公司 办公室 3 间 100 平方米、 库房 1000 平方米、车间 600 平方米 无偿使用 宁夏万齐源果业有限公司 宁夏万齐农业股份有限公司 办公室 5 间 150 平方米、 库房 2000 平方米、车间 1000 平方米 无偿使用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易

61、情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 中卫市科源农贸有限公司 为关联方提供农业信息化管理、人力资源管理等内容的培训服务 48,543.69 是 2017 年 4 月 7日 2017-015 宁夏万齐农业发展集团有限公司 为关联方提供企业精细化管理、市场营销、专业技术培训等内容的培训服务 58,252.43 是 2017 年 4 月 7日 2017-015 中卫市正瑞源牛羊养殖农民专业合作社 为关联方提供肉羊的养殖技术培训服务。 29,126.21 是 2017 年 4 月 7日 2017-015 宁夏万齐农业发展集团有限公司 为关联方

62、宁夏万齐农业发展集团有限公司提供技术培训服务 19,417.48 是 2017年10月20日 2017-037 宁夏领航农产品仓储配送有限公司 转让股权 140,000.00 是 2017 年 8 月 7日 2017-025 总计 - 295,339.81 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 23 （1）上述前四项关联交易是本公司子公司中卫市万齐职业技能培训学校（以下简称“培训学校”）为关联方提供的培训服务。培训学校主营业务为提供培训服务，同时三家关联方有接受培训服务的需求，故此关联交

63、易是必要的。 上述前四项关联交易是正常的关联交易行为，不存在损害本公司及股东利益的行为，不会对公司经营成果及独立性构成重大不利影响。 上述前四项关联交易已经过相应的审议审批。其中前三项关联交易业已于 2017 年 4 月 5 日、2017年 4 月 22 日召开第一届董事会第九次会议及 2017 年第一次临时股东大会决议审议通过；第四项关联交易已于 2017 年 10 月 20 日、2017 年 11 月 6 日召开第一届董事会第九次会议及 2017 年第五次临时股东大会决议审议通过。 （2）上述第五项关联交易系公司申请挂牌时，实际控制人万立军曾承诺，公司将在入股（2015 年6 月设立）宁夏

64、万圆典当有限公司（以下简称“万圆典当”）届满 3 年后的 2 个月内，将其持有万圆典当 0.93%的股权全部对外转让。为尽快履行上述承诺，经与有关部门协商确认，公司拟将万圆典当 0.93%的股权以 14 万元（对应 1 元/1 元出资额）的价格转让给关联方宁夏领航农产品仓储配送有限公司。 该项关联交易已于 2017 年 8 月 7 日、2017 年 8 月 23 日召开的第一届董事会第十一次会议及 2017年第三次临时股东大会决议审议通过。截至 2017 年 8 月 31 日，该次股权转让已完成工商变更。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司

65、于 2017 年 8 月 7 日召开第一届董事会第十一次会议，2017 年 8 月 23 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过宁夏万齐农业股份有限公司向宁夏领航农产品仓储配送有限公司转让宁夏万圆典当有限公司的 0.93%股权的议案。公司申请挂牌时，实际控制人万立军曾承诺，公司将在入股（2015年 6 月设立）宁夏万圆典当有限公司（以下简称“万圆典当”）届满 3 年后的 2 个月内，将其持有万圆典当 0.93%的股权全部对外转让。为尽快履行上述承诺，经与有关部门协商确认，公司拟将万圆典当 0.93%的股权以 14 万元（对应 1 元/1 元出资额）的价格转让给关联方宁夏领航农产品仓储

66、配送有限公司。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司全体董事、监事、高级管理人员出具了关于个人账户的声明和承诺，承诺公司一切经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均通过公司账户办理，杜绝使用个人账户。同时公司将采取有效措施降低现金收款、付款比例，保证现金收款、付款金额确认的及时性、真实性、完整性和准确性。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 24 报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员履行了关于个人账户的声明和承诺的有关内容，公司不存在使用个人卡的情况。 2、公司控股股东万立军，实际控制人万立军和郭艳出具了避免同行业竞争的承诺函约定，承诺将

67、不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成同业竞争的业务活动；或者拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员遵守了报告期内，不存在关联方占用公司资金的情形。 综上，报告期内，公司控股股东万立军，实际控制人万立军和郭艳履行了避免同行业竞争的承诺函的有关内容，公司不存在同业竞争的情况。 3、公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员和其他关联方出具了关于不占用公司资金的承诺。 报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员履行了关于不占用公司资金的承诺的有关内容，公

68、司资金不存在被关联方占用的情况。 4、公司实际控制人万立军出具了保障公司资金筹资能力的承诺函，承诺如公司出现现金短缺，万立军或其控制的其他公司将无偿为公司提供借款。 报告期内，公司实际控制人万立军履行了保障公司资金筹资能力的承诺函的有关内容，2017 年度宁夏万齐农业发展集团有限公司向公司提供借款的发生额为 400 万元。 5、公司实际控制人万立军承诺，公司将在入股（2015 年 6 月设立）宁夏万圆典当有限公司届满 3年后的 2 个月内，将其持有万圆典当的 0.93%的股权全部对外转让。公司在持有万圆典当股权期间，若因为万圆典当经营典当业务违法违规而使得公司遭受相关主管部门行政罚款的，由其个

69、人承担，不会损害公司的利益。 报告期内，公司将上述股权已转让给宁夏领航农产品仓储配送有限公司，股权转让交易已经过公司第一届董事会第十一次会议以及 2017 年第三次临时股东大会审议通过。截至 2017 年 8 月 31 日，该次股权转让已完成工商变更。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,250,000 3.87% 25,703,416 27,953,416 48.11%

70、 其中：控股股东、实际控制人 1,250,000 2.15% 17,304,416 18,554,416 31.94% 董事、监事、高管 1,250,000 2.15% 5,667,750 6,917,750 11.91% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 55,850,000 96.13% -25,703,416 30,146,584 51.887% 其中：控股股东、实际控制人 47,750,000 82.19% -20,303,416 27,446,584 47.24% 董事、监事、高管 27,670,000 47.62% -6,916,750 20,753,2

71、50 35.72% 核心员工 - - - - - 总股本 58,100,000 - 0 58,100,000 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 万立军 28,920,000 -1,249,000 27,671,000 47.63% 20,753,250 6,917,750 2 郭艳 20,080,000 -1,750,000 18,330,000 31.55% 6,693,334 11,636,666 3 宁夏万齐农业发展集团有

72、限公司 6,000,000 - 6,000,000 10.33% 2,000,000 4,000,000 4 宁夏万齐科技研发中心（有限合伙） 2,100,000 3,000,000 5,100,000 8.78% 700,000 4,400,000 5 中泰证券股份有限公司 500,000 1,000 501,000 0.86% - 501,000 合计 57,600,000 2,000 57,602,000 99.15% 30,146,584 27,455,416 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 万立军和郭艳系夫妻关系，为一致行动人；宁夏万齐农业发展集团有限公司是为万

73、立军和郭艳实际控制的企业，郭艳任宁夏万齐农业发展集团有限公司执行董事兼经理，万立军任宁夏万齐农业发展集团宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 26 有限公司监事；宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）为万立军实际控制的企业，且万立军任宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）执行事务合伙人，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司的控股股东为万立军，万立军直接持有公司 2,767.10 万股，持股比例为 47.63%。 万立军，董事长兼总经理，男，1981 年出生，中国国

74、籍，无境外永久性居留权，毕业于宁夏大学，大专学历。 职业经历：1997 年 7 月至 1998 年 7 月，任中卫县城郊供销社职工；1998 年 8 月至 2004 年 9 月，自由职业；2004 年 9 月至 2016 年 2 月，任中卫市科源农贸有限公司执行董事兼经理，2016 年 2 月至今任中卫市科源农贸有限公司监事；2016 年 7 月至今，任中卫市科源蔬菜流通农民专业合作社理事长；2009年 12 月至 2011 年 4 月任宁夏万齐米业有限公司执行董事兼经理，2013 年 6 月至 2015 年 12 月任宁夏万齐米业有限公司监事，2015 年 12 月至 2016 年 2 月任

75、宁夏万齐米业有限公司执行董事兼经理；2010 年 5月至今，任中卫市万齐水稻产销农民专业合作社理事；2011 年 6 月至今，任宁夏万齐源果业有限公司监事；2010 年 10 月至 2016 年 11 月，任中卫市鑫绿源生态农业种植专业合作社监事；2012 年 8 月至今，任宁夏天然阳光生态农业有限公司监事；2013 年 7 月至今，任宁夏万齐农业发展集团有限公司监事；2013年 7 月至 2017 年 2 月，任宁夏万齐枸杞食品贸易有限公司监事；2013 年 7 月至 2016 年 6 月，任宁夏启瑞投资有限公司执行董事；2014 年 5 月至今，任宁夏中杰物流管理股份有限公司董事；2014

76、 年 12 月至2016 年 2 月，任中卫市小微企业创业孵化园董事兼经理，2016 年 2 月至今任中卫市小微企业创业孵化园监事；2015 年 12 月至今，任宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 2 月至今，任公司董事长兼总经理。 报告期内控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为万立军和郭艳，万立军、郭艳是夫妻关系，二人签订了一致行动协议。万立军持有公司 47.63%的股份，郭艳持有公司 31.55%的股份；同时，万立军、郭艳合计持有宁夏万齐农业发展集团有限公司 55.56%的股权，宁夏万齐农业发展集团有限公司持有公司 10.33%的股份，万立

77、军担任宁宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 27 夏万齐科技研发中心（有限合伙）的执行合伙人，宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）持有公司 8.78%的股份。因此，万立军和郭艳以直接及间接的方式可控制公司 98.29%的股份。 万立军，详见本节“三，控股股东、实际控制人情况之（一）控股股东情况”。 郭艳，女，1982 年出生，中国国籍，无境外永久性居留权，中等教育学历。 职业经历：1999 年 7 月至 2004 年 3 月，任瑞泽丰农资商行员工；2004 年 3 月至 2006 年 7 月，自由职业；2006 年 7 月至今，任中卫市科源蔬菜流通农民专业合

78、作社经理；2011 年 4 月至 2015 年 2 月任宁夏万齐米业有限公司执行董事兼经理，2015 年 12 月至 2016 年 2 月任公司监事；2011 年 6 月至今，任宁夏万齐源果业有限公司执行董事兼经理；2011 年 10 月至今，任中卫市正瑞源牛羊养殖农民专业合作社理事；2013 年 7 月至 2016 年 6 月，任宁夏启瑞投资有限公司监事；2013 年 7 月至今，任宁夏万齐农业发展集团有限公司执行董事兼经理；2013 年 7 月至 2017 年 2 月，任宁夏万齐枸杞食品贸易有限公司执行董事兼经理；2013 年 10 月至 2016 年 11 月，任中卫市永兴农业技术服务农

79、民专业合作社理事兼经理；2014 年 12 月至 2016 年 2 月，任中卫市小微企业创业孵化园监事，2016 年 2 月至今任中卫市小微企业创业孵化园执行董事兼经理；2016 年 2 月至今，任中卫市科源农贸有限公司执行董事兼经理。 报告期内实际控制人未发生变化。 截至目前，公司股权结构图如下： 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市

80、商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016.10.10 2016.12.21 1.02 6,000,000 6,120,000 1 2 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司于 2016 年 10 月 8 日在公司第一届董事会第五次会议上审议通过了关于宁夏万齐农业股份有限公司股票发行方案的议案，且该方案于 2016 年 10 月 25 日经公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过。本次发行股票供募集资金 6,120,000.00 元。募集资金用途为将补充公司流动资金，用于公司对外采购苹果、枸杞等农副产品，扩大

81、公司业务范围与规模。 截至 2017 年 6 月 30 日，公司已使用上述股票发行募集资金 6,120,000 元；资金剩余 0 元，募集资金已使用完毕，其中用于支付枸杞收购款 292,800.00 元，支付苹果收购款 5,827,200.00 元。 公司不存在变更募集资金使用范围的情况，不存在用于持有交易性金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 29 四、 间接融资

82、情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 中国建设银行中卫分行 8,000,000.00 5.87% 2016.12.14-2017.12.13 否 保证借款 中国银行股份有限公司中卫支行 11,000,000.00 6.525% 2017.1.9-2018.1.8 否 合计 - 19,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 30 第八节 董事、

83、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 万立军 董事长兼总经理 男 37 大专 2016 年 2 月 17日至 2019 年12 月 16 日 是 任海军 董事、副总经理 男 39 中等教育 2016 年 2 月 17日至 2019 年12 月 16 日 是 王春燕 董事、董事会秘书兼财务负责人 女 34 中等教育 2016 年 2 月 17日至 2019 年12 月 16 日 是 倪建忠 董事 男 55 中等教育 2016 年 2 月 17日至 2019 年12 月 16 日 否 王永全 董事

84、 男 36 中等教育 2016 年 2 月 17日至 2019 年12 月 16 日 否 张海萍 职工代表监事 女 35 大专 2016 年 2 月 17日至 2019 年12 月 16 日 是 张泽 监事会主席 男 53 中等教育 2017 年 8 月 25日至 2019 年12 月 16 日 否 赵永庭 监事 男 28 本科 2017 年 8 月 25日至 2019 年12 月 16 日 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理万立军与公司监事会主席张泽为叔侄关系，董事兼副总经理任

85、海军与公司董事长兼总经理万立军系连襟关系（任海军与郭娟为夫妻关系，郭娟与郭艳为姐妹关系，郭艳与万立军为夫妻关系）。除此之外，公司的其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 31 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 万立军 董事长兼总经理 28,920,000 -1,249,000 27,671,000 47.63% 0 任海军 董事兼副总经理 0 0 0 0% 0 王春燕 董事兼董事会秘书兼财务负责人 0 0 0 0%

86、 倪建忠 董事 0 0 0 0% 0 王永全 董事 0 0 0 0% 0 张泽 监事会主席 0 0 0 0% 0 张海萍 职工代表监事 0 0 0 0% 0 赵永庭 监事 0 0 0 0% 0 合计 - 28,920,000 -1,249,000 27,671,000 47.63% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 田国庆 监事会主席 离任 无 因个人原因离职 万秋霞 监事 离任 部门经理 因工作需要进行调整 张泽

87、 无 新任 监事会主席 新任 赵永庭 无 新任 监事 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张泽，男，1965 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1981 年 1 月至 1997 年 12月，历任中卫县第二建筑有限公司职员、项目经理；1998 年 1 月至 2013 年 12 月，任宁夏中卫市建筑安装工程有限公司项目经理；2014 年 1 月至今任宁夏万齐农业发展集团有限公司项目经理；2017 年 9 月至今担任公司监事会主席一职。 赵永庭，男，1990 年 11 月 8 日出生，中国国籍，无境外永久性居留权，大专学历。2012 年 7 月至2014 年 1

88、 月，任中卫市工业和信息化局办公室文员；2014 年 3 月至今，任宁夏万齐农业发展集团有限宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 32 公司部门经理；2017 年 6 月至今任宁夏黄河情生态农业有限公司执行董事兼经理；2017 年 9 月至今任公司监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 8 财务人员 3 5 生产人员 7 8 销售人员 5 6 员工总计 22 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 5 8 专科 10 12 专科以下 7

89、7 员工总计 22 27 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况与人才引进 报告期末，公司在职职工 27 人，较报告期初增加 5 人，主要是公司控股子公司宁夏福兆源生物科技有限公司有针对性的招聘优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的空间和机会，帮助人才实现自身价值，并提供自身价值相适应的待遇和职位。 2、培训计划 公司按照入职培训系统、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训，在职人员专项业务培训、管理者领导力提升培训等全方位培训。同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体

90、素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力。 3、薪酬政策 公司制定了适合本行业特点的薪酬管理制度，根据岗位要求制定薪酬标准，在规定时间按月发放。公司管理层执行绩效考核，按月发放固定部分，绩效薪酬根据完成的计划情况按季、按年发放。公司薪酬政策具有一定的竞争力，推动了公司的业务发展，但是公司仍在不断探讨新的薪酬管理制度来提高公宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 33 司的管理水平。 4、需要公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司没有需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人

91、员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现

92、重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构、建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法

93、、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司新制订了宁夏万齐农业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度、宁夏万齐农业股份有限公司利润分配管理制度以及宁夏万齐农业股份有限公司承诺管理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事的回避制度作出了规定。治理结构能够给所有

94、的股东提供适合的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 36 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及相关的内部控制制度进出，经过公司“三会一层”讨论、审议通过，在公司章程变更、关联交易等事项上，均规范操作，截止报告期末，公司重大决策运作良好，能够促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 公司分别于 2017 年 6 月 13 日和 2017 年 7 月 3 日召开公司第一届董事会第十次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于修改宁夏万齐农

95、业股份有限公司章程的议案，为进一步优化公司的治理结构，规范公司治理制度，对原章程进行如下修改： 条文 修订前 修订后 第九条 依据本章程，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。 依据本章程，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决，协商不成的，可以通过诉讼方式解决。 第十四条 公司的股份采取股票的形式。

96、公司的股份采取记名股票的形式。 第四十六条 公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过： （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （二）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供担保； （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保； （五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； （六）法律、行政法规、规章及其他规范性文件规定的其他担保情形。 公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产1

97、0%的担保； （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （四）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产 30%的担保； （五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且绝对金额超过 1000 万元以上； （六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保； （七）法律法规或者公司章程规定的其他担保； 前款第（四）项担保，应当经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。 第四增加对外融资的审议的内容。 尾款增加：公司就公司控股

98、子公司单笔贷款金额超过 500 万元或一年内累计贷款金额超过 1500 万元的宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 37 十七条 融资行为，由董事会审议后，提交公司股东大会审批。 第五十五条 . 董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的 5 日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 . 监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求 5 日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变更，应当征得相关股东的同意。 . . 董事会同意召开临时工大会的，应当在作出董事会决议后的两个工作日内发出召开股东大会的通知，通知中

99、对原请求的变更，应当征得相关股东打的同意。 . 监事会同意召开临时工大会的，应在收到请求两个工作日内发出召开临时股东大会的通知，通知中对原提案的变更，应当征得相关股东的同意。 . 第一百一十二条 增加对外融资的审议的内容。 尾款增加：公司及公司控股子公司单笔贷款金额超过 100 万元一年内累计贷款金额超过 300 万元的融资行为，除按本章程规定需提交公司股东大会审议批准的，由董事会审批。 公司对外融资事项未达到前款所述标准的，由公司董事长审批决定。 第一百四十四条 增加一项监事会职权。 （十一）负责对控股股东、其他关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的日常监督，指导和检查公司建立的防止控

100、股股东及其他关联方资金占用的内部控制制度和相关措施，对报送监管机构公开披露的控股股东、其他关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的有关资料和信息进行审核。 第二百零九条 本章程未尽事宜，按国家有关法律、法规、部门规章、规范性文件的规定执行。本章程的规定如与国家颁布或修订的法律、法规、部门规章、规范性文件不一致时，按后者的规定执行，并应当及时修改本章程。 本章程未尽事宜，按国家有关法律、法规、部门规章、规范性文件的规定执行。本章程的规定如与国家颁布或修订的法律、法规、部门规章、规范性文件及全国中小企业股份转让系统相关规定不一致时，按后者的规定执行，并应当及时修改本章程。 其它 根据增加后的相

101、关条款对公司章程中各章节序号进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 （1）出资设立控股子公司； （2）审议 2016 年年报相关事项；修订公司章宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 38 程营业范围； （3）审议偶发性关联交易； （4）修订公司章程，制订利润分配管理制度以及承诺管理制度； （5）审议 2017 年半年报相关事项；审议偶发性关联交易； （6）审议偶发性关联交易； （7）出资设立控股子公司；预计 2018 年度关联交易。 监事会 4 （1）审议 2016

102、年年报相关事项； （2）审议 2017 年半年报相关事项； （3）审议选举两名监事； （4）审议选举监事会主席。 股东大会 6 （1）审议 2016 年年报相关事项；修订公司章程营业范围； （2）审议偶发性关联交易； （3）修订公司章程，制订利润分配管理制度以及承诺管理制度； （4）审议偶发性关联交易； （5）审议选举监事； （6）审议偶发性关联交易。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：公司严格按照公司章程、股东大会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等的权利、地位。 2、董事会：报告期内公司有

103、5 名董事，董事会的人数及结构符合公司章程、董事会议事规则要求，报告期内公司依法召集、召开会议，形成决议。全体董事都能依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会：报告期内公司有 3 名监事，人数及结构符合法律法规要求，监事会能够依法召集、召开并形成有效决议。 报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要

104、求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度的程序和规则进行，截止报告期末，上宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 39 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过邮件、电话、面谈等各种途径与潜在投资者保持沟通联

105、系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的其他企业；具有独立完整的业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作及独立承担责任和风险。 1、业务独立情况 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，采购、仓储、生产、销售自成体系，独立从事业务经营，对控股股东及其他关联企业不存在依赖和同业竞争。 2、人员独立情况 公司高级管理人员均在公司工作

106、并领取报酬，不在控股股东及其他关联企业担任除董事、监事之外的职务，公司的劳动、人事、工资福利管理制度完全独立，控股股东推荐董事和管理人员完全按照法定程序进行。 3、资产独立情况 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东和关联企业的房屋产权、土地等有形或无形资产。 4、机构独立情况 公司设立了健全的组织体系，独立运作，公司相应部门与控股股东和其他关联企业的内设机构之间没有上下级的领导关系。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 40 5、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理体制，公司独立作

107、出财务决策，公司在银行独立开户，依法纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制定完善公司的内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司持续健全信息披露管理事务，提高公司规范化运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 2017 年 3 月 15 日制订了年度报告重大差错责任追究制度，未来公司将严格遵守执行制度中的相关规定。 宁夏万齐农业股份有限公

108、司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字2018第 1-02049 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 吴育岐、全义高 会计师事务所是否变更 否 审计报告 大信审字2018第 1-02049 号 宁夏万齐农业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了宁夏万齐农业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括

109、 2017 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任

110、。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 宁夏万齐农业股

111、份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 42 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告

112、。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大

113、错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的

114、总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 43 中国北京中国注册会计师： 二一八年四月二十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余

115、额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,140,650.77 239,085.19 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 10,691,712.05 3,049,061.53 预付款项 五、（三） 706,403.62 100,480.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（四） 3,211,019.83 491,144.20 买入返售金融资产 存货 五、（五） 16,424,787.31 14,302,484.19 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他

116、流动资产 五、（六） 1,259,699.69 1,486,406.67 流动资产合计 34,434,273.27 19,668,661.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、（七） 140,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五、（八） 51,544,407.02 52,780,740.43 在建工程 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 7,175,746.17 7,328,522.13 开发支出 商誉

117、长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 58,720,153.19 60,249,262.56 资产总计 93,154,426.46 79,917,924.54 流动负债： 短期借款 五、（十） 11,000,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十一） 5,064,852.95 176,305.62 预收款项 五、（十二） 165,496.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十三） 185,205.12 59,

118、834.32 应交税费 五、（十四） 103,330.99 7,976.62 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十五） 4,408,995.80 6,747,559.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,927,881.36 14,991,675.76 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 45 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、（十六） 4,580,333

119、.53 4,275,187.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,580,333.53 4,275,187.09 负债合计 25,508,214.89 19,266,862.85 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十七） 58,100,000.00 58,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十八） 1,035,123.32 1,035,123.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十九） 761,731.61 149,504.69 一般风险准备 未分配利润 五、（二十） 7,300,221.64 1,366,4

120、33.68 归属于母公司所有者权益合计 67,197,076.57 60,651,061.69 少数股东权益 449,135.00 所有者权益合计 67,646,211.57 60,651,061.69 负债和所有者权益总计 93,154,426.46 79,917,924.54 法定代表人：万立军主管会计工作负责人：王春燕会计机构负责人：赵红梅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,436,346.49 198,193.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十、（一） 7,714,490.

121、73 3,049,061.53 预付款项 667,729.78 100,480.20 应收利息 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 46 应收股利 其他应收款 十、（二） 3,203,481.63 491,144.20 存货 14,902,102.21 14,302,484.19 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,042,514.24 1,486,406.67 流动资产合计 28,966,665.08 19,627,770.50 非流动资产： 可供出售金融资产 140,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十、（三

122、） 5,200,000.00 2,000,000.00 投资性房地产 固定资产 51,491,163.96 52,780,740.43 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,175,746.17 7,328,522.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 63,866,910.13 62,249,262.56 资产总计 92,833,575.21 81,877,033.06 流动负债： 短期借款 11,000,000.00 8,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票

123、据 应付账款 3,768,013.45 176,305.62 预收款项 165,496.50 应付职工薪酬 59,251.70 59,834.32 应交税费 39,545.19 7,976.62 应付利息 应付股利 其他应付款 6,468,495.42 8,727,559.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 47 流动负债合计 21,500,802.26 16,971,675.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益

124、 4,580,333.53 4,275,187.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,580,333.53 4,275,187.09 负债合计 26,081,135.79 21,246,862.85 所有者权益： 股本 58,100,000.00 58,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,035,123.32 1,035,123.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 761,731.61 149,504.69 一般风险准备 未分配利润 6,855,584.49 1,345,542.20 所有者权益合计 66,752,439.

125、42 60,630,170.21 负债和所有者权益合计 92,833,575.21 81,877,033.06 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 80,569,513.88 30,803,452.01 其中：营业收入 五、（二十一） 80,569,513.88 30,803,452.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 48 二、营业总成本 75,425,168.45 30,599,371.20 其中：营业成本 五、（二十一） 70,545,834.65 25,862,

126、108.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十二） 105,606.00 53,537.67 销售费用 五、（二十三） 1,188,380.92 574,097.37 管理费用 五、（二十四） 2,431,088.46 2,826,398.72 财务费用 五、（二十五） 980,692.56 1,221,003.65 资产减值损失 五、（二十六） 173,565.86 62,225.75 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（

127、损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 13,622.99 其他收益 五、（二十七） 333,304.56 三、营业利润（亏损以“”号填列） 5,477,649.99 217,703.80 加：营业外收入 五、（二十八） 1,150,001.00 1,303,913.87 减：营业外支出 五、（二十二九） 212.60 3,338.69 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,627,438.39 1,518,278.98 减：所得税费用 五、（三十） 42,288.51 2,340.61 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,585,149.88 1,515,938.37

128、 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 6,585,149.88 1,515,938.37 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 39,135.00 2.归属于母公司所有者的净利润 6,546,014.88 1,515,938.37 六、其他综合收益的税后净额 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 49 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重

129、分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,585,149.88 1,515,938.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,546,014.88 1,515,938.37 归属于少数股东的综合收益总额 39,135.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.0

130、3 （二）稀释每股收益 0.11 0.03 法定代表人：万立军主管会计工作负责人：王春燕会计机构负责人：赵红梅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十、（四） 75,400,760.35 30,780,045.84 减：营业成本 十、（四） 66,300,527.01 25,862,108.04 税金及附加 96,537.78 52,522.67 销售费用 853,121.45 574,097.37 管理费用 2,266,086.19 2,826,219.72 财务费用 980,987.90 1,220,853.26 资产减值损失 114,535.37

131、 62,225.75 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 13,622.99 其他收益 183,304.56 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 50 二、营业利润（亏损以“”号填列） 4,972,269.21 195,642.02 加：营业外收入 1,150,000.00 1,302,743.56 减：营业外支出 3,338.69 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,122,269.21 1,495,046.89 减：所得税费用 四、净利

132、润（净亏损以“”号填列） 6,122,269.21 1,495,046.89 （一）持续经营净利润 6,122,269.21 1,495,046.89 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报

133、表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 6,122,269.21 1,495,046.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 82,543,240.02 31,473,408.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 51 处置以公允价值计量且

134、其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 2,045,225.54 22,473,080.42 经营活动现金流入小计 84,588,465.56 53,946,488.73 购买商品、接受劳务支付的现金 77,033,628.21 35,474,017.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 945,302.96 912,780.38

135、支付的各项税费 184,053.96 158,215.83 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 6,417,486.57 16,409,778.96 经营活动现金流出小计 84,580,471.70 52,954,792.33 经营活动产生的现金流量净额 7,993.86 991,696.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 140,000.00 11,860,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投

136、资活动现金流入小计 140,000.00 14,907,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 453,808.00 452,405.12 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 453,808.00 2,452,405.12 投资活动产生的现金流量净额 -313,808.00 12,455,394.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 410,000.00 6,120,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 410,000.00

137、 取得借款收到的现金 11,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 52 筹资活动现金流入小计 11,410,000.00 16,120,000.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,202,620.28 1,218,011.59 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十一） 220,000.00 210,329.7

138、4 筹资活动现金流出小计 9,422,620.28 33,428,341.33 筹资活动产生的现金流量净额 1,987,379.72 -17,308,341.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,681,565.58 -3,861,250.05 加：期初现金及现金等价物余额 239,085.19 4,100,335.24 六、期末现金及现金等价物余额 1,920,650.77 239,085.19 法定代表人：万立军主管会计工作负责人：王春燕会计机构负责人：赵红梅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金

139、流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,398,086.88 31,450,002.14 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,894,034.80 23,933,048.21 经营活动现金流入小计 81,292,121.68 55,383,050.35 购买商品、接受劳务支付的现金 71,540,052.66 35,444,456.97 支付给职工以及为职工支付的现金 924,905.07 912,780.38 支付的各项税费 165,602.58 155,875.22 支付其他与经营活动有关的现金 5,772,586.31 15,919,132.86 经营活动现金流出小计

140、78,403,146.62 52,432,245.43 经营活动产生的现金流量净额 2,888,975.06 2,950,804.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 140,000.00 11,860,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47,800.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 140,000.00 14,907,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 388,202.00 452,405.12 投资支付

141、的现金 3,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,000,000.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 53 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,588,202.00 2,452,405.12 投资活动产生的现金流量净额 -3,448,202.00 12,455,394.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,120,000.00 取得借款收到的现金 11,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 11,0

142、00,000.00 14,120,000.00 偿还债务支付的现金 8,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,202,620.28 1,218,011.59 支付其他与筹资活动有关的现金 220,000.00 210,329.74 筹资活动现金流出小计 9,422,620.28 33,428,341.33 筹资活动产生的现金流量净额 1,577,379.72 -19,308,341.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,018,152.78 -3,902,141.53 加：期初现金及现金等价物余额 19

143、8,193.71 4,100,335.24 六、期末现金及现金等价物余额 1,216,346.49 198,193.71 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 58,100,000.00 1,035,123.32 149,504.69 1,366,433.68 60,651,061.69 加：会计政策变更 前

144、期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 58,100,000.00 1,035,123.32 149,504.69 1,366,433.68 60,651,061.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 612,226.92 5,933,787.96 449,135.00 6,995,149.88 （一）综合收益总额 6,546,014.88 39,135.00 6,585,149.88 （二）所有者投入和减少资本 410,000.00 410,000.00 1股东投入的普通股 410,000.00 410,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有

145、者权益的金 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 55 额 4其他 （三）利润分配 612,226.92 -612,226.92 1提取盈余公积 612,226.92 -612,226.92 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,100,000.00 1,035,123.32 761,731.61 7,300,221.64 449,135.00 67,6

146、46,211.57 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：库存其他综专项 盈余 一般风未分配宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 56 优先股 永续债 其他 公积 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 一、上年期末余额 52,100,000.00 112,545.31 1,012,907.75 53,225,453.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,100,000.00 112,545.31 1,012,907.75 53,225,453.06 三、本

147、期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,000,000.00 1,035,123.32 36,959.38 353,525.93 7,425,608.63 （一）综合收益总额 1,515,938.37 1,515,938.37 （二）所有者投入和减少资本 6,000,000.00 120,000.00 6,120,000.00 1股东投入的普通股 6,000,000.00 120,000.00 6,120,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 149,504.69 -149,504.69 1提取盈余公积 149,504.69 -14

148、9,504.69 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 915,123.32 -112,545.31 -1,012,907.75 -210,329.74 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 915,123.32 -112,545.31 -1,012,907.75 -210,329.74 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,100,000.00 1,035,123.32 149,50

149、4.69 1,366,433.68 60,651,061.69 法定代表人：万立军主管会计工作负责人：王春燕会计机构负责人：赵红梅 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存其他综合专项储备 盈余公积 一般风险未分配利所有者权宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 58 优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润 益合计 一、上年期末余额 58,100,000.00 1,035,123.32 149,504.69 1,345,542.20 60,630,170.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期

150、初余额 58,100,000.00 1,035,123.32 149,504.69 1,345,542.20 60,630,170.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 612,226.92 5,510,042.29 6,122,269.21 （一）综合收益总额 6,122,269.21 6,122,269.21 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 612,226.92 -612,226.92 1提取盈余公积 612,226.92 -612,226.92 2提取一般风险准备 3对所有者（

151、或股东）的分配 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 59 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,100,000.00 1,035,123.32 761,731.61 6,855,584.49 66,752,439.42 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 52,100

152、,000.00 112,545.31 1,012,907.75 53,225,453.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,100,000.00 112,545.31 1,012,907.75 53,225,453.06 三、本期增减变动金额（减少6,000,000 1,035,123. 36,959.38 332,634.45 7,404,717.宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 60 以“”号填列） .00 32 15 （一）综合收益总额 1,495,046.89 1,495,046.89 （二）所有者投入和减少资本 6

153、,000,000.00 120,000.00 6,120,000.00 1股东投入的普通股 6,000,000.00 120,000.00 6,120,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 149,504.69 -149,504.69 1提取盈余公积 149,504.69 -149,504.69 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号

154、：2018-005 61 1本期提取 2本期使用 （六）其他 915,123.32 -112,545.31 -1,012,907.75 -210,329.74 四、本年期末余额 58,100,000.00 1,035,123.32 149,504.69 1,345,542.20 60,630,170.21 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 62 宁夏万齐农业股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）宁夏万齐农业股份有限公司（以下简称（“本公司”）前身为宁夏万齐米业有限公司，于 2009 年 12

155、 月 14 日经中卫市工商行政管理局登记注册并取得第 91640500564114732C号营业执照。依据宁夏万齐米业有限公司整体变更为宁夏万齐农业股份有限公司(筹)的发起人协议，宁夏万齐米业有限公司于 2016 年 1 月 15 日及 2016 年 2 月 1 日分别召开临时股东会和股东会并做出决议，协议由万立军、郭艳、宁夏万齐农业发展集团有限公司、宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）作为共同发起人，将有限公司依法整体变更为股份有限公司，各发起人以经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信验字2016第 1-00042 号验资报告确认的截止 2015 年 12 月 31 日扣除专项储备后的净资

156、产 53,225,453.06 元以 1: 0.97885498 的比例折股投入，其中：人民币 5,210.00 万元折合为股份公司股本，划分为等额股份共 5,210.00 万股，每股面值人民币 1 元，上述净资产扣除折合实收资本后的余额1,125,453.06 元计入资本公积。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，本公司于2016 年 7 月 15 日起在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，公司简称“万齐农业”，证券交易代码：838139。 （二）本公司注册地址：中卫市迎水镇杨渠村林场，法定代表人：万立军，企业类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)。 （三）本公司经营范围：稻谷的

157、种植、加工、收购（凭许可证经营）、销售、仓储、配送；稻谷苗的培育、销售；农副产品收购与销售（粮食棉花除外）；枸杞的采购、仓储、初加工及销售。 （四）本公司财务报表已于 2018 年 4 月 20 日经公司董事会批准报出。 （五）本年度合并财务报表范围 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 3 家，详见附注“七、其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度新增 2 个主体纳入本年度合并范围，无注销和转让子公司。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会

158、计宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 63 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017年 12 月 31 日的财务状况，以及 2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至

159、 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积

160、（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 宁夏万齐农业

161、股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 64 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权

162、益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1

163、、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其

164、份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 65 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量

165、表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计

166、入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公

167、允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 66 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收

168、益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整

169、体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计提减值准备。

170、发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 67 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依

171、据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十) 应收款项 本公

172、司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 2、按组

173、合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方组合 不计提坏账 保证金及备用金组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2 2 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 68 单项计提坏账准备的理由 本公司对单项金额虽不重大但具备以下特征的应收

174、款项，单独进行测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备，如：账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值，与对方存在争议或涉及诉讼的应款项，已有迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流低于账面价值的差额，确认减值损失。 (十一) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易

175、耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值

176、的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分

177、通宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 69 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融

178、资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方

179、法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-48 5.00 1.98-4.75 机器设备 10 5.00 9.50 电子设备 3 5.00 19.00 运输设备 5 5.00 31.67 3、融资

180、租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 70 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经

181、试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算

182、方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计

183、算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 71 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了

184、，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而

185、上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性

186、和形成成果的可能性较大等特点。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 72 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定

187、资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经

188、支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，

189、按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，宁夏万齐

190、农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 73 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中

191、的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 (二十一) 收入 1、收入的分类 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有

192、权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据合同约定的完工进度确认收入，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发宁夏万齐农业股份有限公司

193、2017 年年度报告公告编号：2018-005 74 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 （1）大米及农副产品销售 本公司目前主要从事大米及农副产品的收购、加工、销售，将产品交付给客户依据发货单或客户签收的销售凭证上注明的数量乘以单价且相关的经济利益很可能流入本公司时确认收入。 （2）租赁服务 本公司依据与客户签订的租赁合同，租赁

194、费于合同开始执行时一次性收取或按照合同约定分期收取，在租赁期间内采用直线法确认租赁服务收入。 (二十二) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处

195、理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告

196、公告编号：2018-005 75 依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行

197、以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能

198、获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更说明 财政部于 2

199、017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 76 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财

200、政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 1.部分与收益相关的政府补助冲减了相关成本费用 财务费用 冲减240,000.00元 2.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 333,304.56元 1,302,743.56元 3.资产处置损益列报调整 资产处置

201、收益 13,622.99 13,622.99 2、主要会计估计变更说明 无 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按适用税率计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额 后的差额缴纳增值税 3%、6%、11%、13%、17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 水利基金 按照不含税营业收入计算缴纳 0.07% 企业所得税 应纳税所得额 免税、20%、25% 纳税主体名称 所得税税率 宁夏万齐农业股份有限公司 免税、25% 宁夏福兆源农业科技有限公司 免税、20% 中卫市万齐职业技能培训学校 20% 宁夏万齐

202、农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 77 (二) 重要税收优惠及批文 1、根据卫沙国税通（2018）28229 号文，宁夏万齐农业股份有限公司为从事农林牧渔项目的企业，取得的农林牧渔项目所得免征 2017 年度企业所得税。 2、1、根据银金国税通（2017）44854 号文，宁夏福兆源农业科技有限公司主要经营范围为枸杞的生产、加工和销售，符合中华人民共和国企业所得税法第二十七条第一款所得税减免的政策，于 2017 年 10 月 13 日完成企业所得税减免备案。 2、本公司所属子公司中卫市万齐职业技能培训学校、宁夏福兆源农业科技有限公司按照财税【2015】99 号规

203、定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；按照财税【2014】71 号规定自 2014 年 10 月 1 日起，对增值税小规模纳税人月销售额不超过 3 万元（含 3 万元）的免征增值税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 934.20 48,961.99 银行存款 1,919,716.57 190,123.20 其他货币资金 220,000.00 合计 2,140,650.77 23

204、9,085.19 受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 中行贷款保证金 220,000.00 合计 220,000.00 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,927,177.31 100 235,465.26 2.15 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 78 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 10,927,

205、177.31 100 235,465.26 2.15 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,111,287.28 100 62,225.75 2.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 3,111,287.28 100 62,225.75 2.00 按组合中账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 10,693,405.81 2.00 212,088.11 3,111,28

206、7.28 2.00 62,225.75 1 至 2 年 233,771.50 10.00 23,377.15 合计 10,927,177.31 235,465.26 3,111,287.28 62,225.75 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 四川福源堂贸易有限公司 2,251,652.09 20.61 45,033.04 宁夏沙都大酒店有限责任公司 2,010,255.00 18.40 40,207.98 宁夏荣盛商业连锁股份有限公司 859,973.70 7.87 17,199.47 海原县教育体育局 627,6

207、84.00 5.74 12,553.68 李洪福 416,980.00 3.82 8,339.60 合计 6,166,544.79 56.44 123,333.77 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 706,403.62 100.00 100,480.20 100.00 合计 706,403.62 100.00 100,480.20 100.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 79 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 林口县丰

208、源农副产品经销有限责任公司 206,780.00 29.27 东海县平明镇万信精制米厂 131,340.00 18.59 陈东山 125,000.00 17.70 闫秀霞 84,790.00 12.00 陕西恒瑞项目管理有限公司宁夏分公司 60,331.00 8.54 合计 608,241.00 86.10 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,211,346.18 100.00 326.35 0.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其

209、他应收款 合计 3,211,346.18 100.00 326.35 0.01 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 491,144.20 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 491,144.20 100.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款按组合中账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 16,317.50 2 326.35 合计 16,317.

210、50 326.35 （2）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 80 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 保证金、备用金 3,181,000.00 491,144.20 社保-个人承担部分 14,028.68 合计 3,195,028.68 491,144.20 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 2,970,000.00 481,000.00 投标保证金 211,000.00 个人借款 16,317.50 社会保险

211、费-个人承担部分 14,028.68 10,144.20 合计 3,211,346.18 491,144.20 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 宁 夏 储 备 粮 中卫储备库 保证金 2,920,000.00 1 年以内 90.93 海 原 县 教 育 体育局 投标保证金 200,000.00 1 年以内 6.23 甘 肃 新 农 汇 智电 子 商 务 有 限责任公司 质量保证金 50,000.00 1 年以内 1.56 代 扣 个 人 社 保和公积金 社会保险费 10,763.

212、28 1 年以内 0.34 李勇 借款 11,957.50 1 年以内 0.37 239.15 合计 3,192,720.78 99.43 239.15 (五) 存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 12,447,936.76 12,447,936.76 10,497,863.41 10,497,863.41 库存商品 3,654,153.71 3,654,153.71 3,632,471.57 3,632,471.57 包装物 322,696.84 322,696.84 172,149.21 172,149.21 合计 16,42

213、4,787.31 16,424,787.31 14,302,484.19 14,302,484.19 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税-待抵扣进项税 1,259,699.69 1,486,406.67 合计 1,259,699.69 1,486,406.67 (七) 可供出售金融资产 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 81 1、 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 140,000.00 140,000.00 其中：按成本计量的 140,000.

214、00 140,000.00 合计 140,000.00 140,000.00 2、 期末以成本计量的重要权益工具投资明细 被投资单位 账面余额 跌价准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 宁夏万圆典 当有限公司 140,000.00 140,000.00 合计 140,000.00 140,000.00 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 52,112,248.82 3,334,341.71 142,205.12 44,332.48 55

215、,633,128.13 2.本期增加金额 102,083.75 244,582.56 44,197.50 390,863.81 其中：购置 102,083.75 244,582.56 44,197.50 390,863.81 3.本期减少金额 4.期末余额 52,112,248.82 3,436,425.46 386,787.68 88,529.98 56,023,991.94 二、累计折旧 1.期初余额 2,238,796.30 584,605.05 16,568.77 12,417.58 2,852,387.70 2.本期增加金额 1,456,325.64 124,984.22 34,14

216、6.24 11,741.12 1,627,197.22 其中：计提 1,456,325.64 124,984.22 34,146.24 11,741.12 1,627,197.22 3.本期减少金额 4.期末余额 3,695,121.94 709,589.27 50,715.01 24,158.70 4,479,584.92 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 48,417,126.88 2,726,836.19 336,072.67 64,371.28 51,544,407.02 2.期初账面价值 49,873,452.52 2,749,736.66 125,636.35 31,9

217、14.90 52,780,740.43 2、未办妥产权证书的固定资产情况 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 82 固定资产名称 账面价值 未办妥产权证原因 北山工业园区冷库 13,323,376.87 产权证正在办理 北山工业园区仓库 1,883,836.77 产权证正在办理 北山工业园区管理房 1,958,357.39 产权证正在办理 公司厂房 1,341,3850.26 产权证正在办理 公司办公楼 11,862,971.67 产权证正在办理 合计 42,442,392.96 (九) 无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,6

218、38,786.19 7,638,786.19 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 7,638,786.19 7,638,786.19 二、累计摊销 1.期初余额 310,264.06 310,264.06 2.本期增加金额 152,775.96 152,775.96 其中：计提 152,775.96 152,775.96 3.本期减少金额 4.期末余额 463,040.02 463,040.02 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 7,175,746.17 7,175,746.17 2.期初账面价值 7,328,522.13 7,328,522.13 (十) 短期借款

219、借款条件 期末余额 期初余额 质押+保证借款 11,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 合计 11,000,000.00 8,000,000.00 注：2017 年 1 月 5 日，本公司与中国银行股份有限公司中卫支行签订了金额为 11,000,000.00 元的借款合同，由万秋霞提供个人银行定期存单 110 万元做为质押物，实际控制人郭艳、万立军、宁夏万齐农业发展集团有限公司为本笔贷款提供连带责任保证。 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,064,852.95 176,305.62 合计 5,064,852.95 176,305.

220、62 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 83 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 165,496.50 合计 165,496.50 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 59,834.32 929,724.78 806,791.50 182,767.60 二、离职后福利-设定提存计划 175,242.42 172,804.90 2,437.52 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 59,834.32 1,104,967.20 979

221、,596.40 185,205.12 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 58,860.00 807,062.97 685,428.96 180,494.01 2.职工福利费 1,753.90 1,753.90 3.社会保险费 79,883.87 78,560.98 1,322.89 其中：医疗保险费 66,730.16 65,644.72 1,085.44 工伤保险费 7,508.20 7,386.07 122.13 生育保险费 5,645.51 5,530.19 115.32 4.住房公积金 30,000.00 30,000.0

222、0 5.工会经费和职工教育经费 974.32 11,024.04 11,047.66 950.70 合计 59,834.32 929,724.78 806,791.50 182,767.60 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 170,752.30 168,377.30 2,375.00 2、失业保险费 4,490.12 4,427.60 62.52 合计 175,242.42 172,804.90 2,437.52 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 23,351.65 企业所得税 34,029.34 城市维护建设税 1,

223、634.62 9.52 土地使用税 5,850.00 5,850.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 84 税种 期末余额 期初余额 教育费附加 1,167.58 47.62 水利基金 29,285.19 1,591.91 印花税 8,012.61 477.57 合计 103,330.99 7,976.62 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 4,002,760.00 6,645,000.00 个人借款 300,568.60 运费 2,803.00 保证金 102,864.20 102,559.20 合计 4,408,995.

224、80 6,747,559.20 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 张旭 84,491.70 未到付款期 中卫市东方建筑安装工程有限公司 18,067.50 未到付款期 合计 102,559.20 (十六) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 2015 年农民田间学校建设补助资金 50,000.00 50,000.00 2015 年农民田间学校建设 3000 吨营养大米加工项目 650,000.00 650,000.00 3000 吨营养大米加工项目 新型粮食烘干储存一体台 359,333.33

225、 49,000.00 310,333.33 新型粮食烘干储存一体塔 2013 年预冷库建设项目 265,853.76 5,853.56 260,000.20 2013 年预冷库建设项目 2017 年马铃薯主粮化营养复合大米产业化项目 3,000,000.00 3,000,000.00 保鲜库等基础设施建设、设备购置 2016 年农产品物流配送中心建设项目 360,000.00 360,000.00 2016 年农产品物流配送中心建设 合计 4,275,187.09 410,000.00 104,853.56 4,580,333.53 2、政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期

226、计入损益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收益相关 2015 年农民田间学校建设补助资金 50,000.00 50,000.00 与收益相关 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 85 3000 吨营养大米加工项目 650,000.00 650,000.00 与资产相关 新型粮食烘干储存一体台 359,333.33 49,000.00 310,333.33 与资产相关 2013 年预冷库建设项目 265,853.76 5,853.56 260,000.20 与资产相关 2017 年马铃薯主粮化营养复合大米产业化项目 3,000,000.00 3,0

227、00,000.00 与资产相关 2016 年农产品物流配送中心建设项目 360,000.00 360,000.00 与资产相关 合计 4,275,187.09 410,000.00 104,853.56 4,580,333.53 (十七) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 58,100,000.00 58,100,000.00 合计 58,100,000.00 58,100,000.00 (十八) 资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 1,035,123.32 1,035,123.32 合

228、计 1,035,123.32 1,035,123.32 (十九) 盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 149,504.69 612,226.92 761,731.61 合计 149,504.69 612,226.92 761,731.61 注：本公司增加的盈余公积系根据公司法及公司章程规定按照弥补亏损后的净利润乘以 10%规定计提。本公司增加盈余公积 612,226.92 元。 (二十) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,366,433.68 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,

229、366,433.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,546,014.88 减：提取法定盈余公积 612,226.92 10% 其他减少 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 86 期末未分配利润 7,300,221.64 (二十一) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 59,832,147.81 51,166,947.31 26,332,180.08 21,725,673.17 大米及副产品 59,832,147.81 51,166,947.31 26,332,180.08 21,725,67

230、3.17 二、其他业务小计 20,737,366.07 19,378,887.34 4,471,271.93 4,136,434.87 原材料销售 19,757,618.49 18,730,931.44 4,216,126.71 3,927,510.03 培训服务 979,747.58 647,955.90 23,406.17 冷库租赁 231,739.05 208,924.84 合计 80,569,513.88 70,545,834.65 30,803,452.01 25,862,108.04 (二十二) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,447.13 534.8

231、7 教育费附加 3,919.45 2,674.37 土地使用税 23,400.00 23,400.00 印花税 18,430.20 9,562.37 水利基金 57,409.22 17,366.06 合计 105,606.00 53,537.67 (二十三) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资保险 276,356.81 228,967.95 包装费 266,783.16 188,360.40 宣传费 216,792.07 21,799.00 服务费 157,230.71 52,965.58 车辆费 143,449.89 21,196.08 劳务费 57,326.25 13,530.0

232、0 促销费 30,751.07 43,961.80 差旅费 27,081.47 3,316.56 餐费 7,784.00 运杂费 4,640.09 折旧费 185.40 合计 1,188,380.92 574,097.37 (二十四) 管理费用 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 87 项目 本期发生额 上期发生额 折旧 1,316,406.08 726,616.92 工资 388,286.96 318,916.00 中介费 254,716.97 1,335,165.31 无形资产摊销 152,775.96 127,313.22 社会保险费 123,948

233、.92 135,708.20 差旅费 56,046.57 10,210.50 业务招待费 29,597.82 3,340.00 办公费 27,632.62 76,256.00 服务费 27,010.00 6,750.00 社会保险费-住房公积金 13,920.00 18,108.19 车辆费 11,371.60 7,460.64 工会经费 11,024.09 10,839.15 租赁费 6,000.00 招标费 4,555.00 残疾人就业保障金 4,095.54 4,095.54 研发费用 1,742.00 福利费 1,753.90 运费 204.43 监测费 - 23,000.00 知识产

234、权费 - 17,300.38 水利基金 - 3,865.50 印花税 - 1,053.17 通讯费 - 400.00 合计 2,431,088.46 2,826,398.72 (二十五) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 962,620.28 1,218,011.59 减：利息收入 16,774.54 5,190.42 手续费支出 34,846.82 8,182.48 合计 980,692.56 1,221,003.65 (二十六) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 173,565.86 62,225.75 合计 173,565.86 62,225.75 (

235、二十七) 其他收益 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 88 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 2017 年度自治区中小企业及非公经济发展专项资金（关于现代农业企业高管“领航”培训项目） 100,000.00 与收益相关 收粮食补贴款 68,392.00 与收益相关 2015 年农民田间学校建设补助资金 50,000.00 与收益相关 新型粮食烘干储存一体塔 49,487.76 与资产相关 中卫市财政局 2017 年科技基础条件建设计划专项资金（知识产权补助） 20,000.00 与收益相关 2016 年农村电子商务筑梦计划项目补贴款

236、 16,000.00 与收益相关 财政局、科学技术局 2016 年度企业科技创新后补助项目地方配套资金补贴款 7,800.00 与收益相关 中卫市财政局 2016 年枸杞大米发酵乳研究与开发科技创新后补助补贴款 1.56W 7,800.00 与收益相关 企业失业保险稳岗补贴资金 6,459.00 与收益相关 2013 年预冷库建设 5,365.80 与资产相关 中卫市粮食局 2016 年应急成品粮油供应网点监管补贴款 2,000.00 与收益相关 合计 333,304.56 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1

237、,150,000.00 1,302,743.56 1,150,000.00 税金优惠 1,170.31 固定资产处置利得 其它收入 1.00 1.00 合计 1,150,001.00 1,303,913.87 1,639,305.56 2、计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 中卫市财政局“新三板”企业挂牌财政补助资金 1,150,000.00 与收益相关 中卫市财政局 2017 年自治区新型工业化发展资金流动资金贷款贴息补贴 与收益相关 收粮食补贴款 48,390.00 与收益相关 2015 年农民田间学校建设补助资金 与收益相关 新型粮食烘干储存

238、一体塔 49,487.76 与资产相关 中卫市财政局 2017 年科技基础条件建设计划专项资金（知识产权补助） 与收益相关 2016 年农村电子商务筑梦计划项目补贴款 与收益相关 财政局、科学技术局 2016 年度企业科技创新后补助项目地方配套资金补贴款 与收益相关 中卫市财政局 2016 年枸杞大米发酵乳研究与开发科技创新后补助补贴款 1.56W 与收益相关 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 89 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 企业失业保险稳岗补贴资金 与收益相关 2013 年预冷库建设 5,365.80 与资产相关 中卫市粮

239、食局 2016 年应急成品粮油供应网点监管补贴款 与收益相关 2015 年度中卫市科技创新后补助项目和专利资助项目资金 110,700.00 与收益相关 2015 年自治区科技发展专项资金（第二批企业科技创新后补助） 180,600.00 与收益相关 2016 年自治区新型工业化发展资金项目（第三批） 152,000.00 与收益相关 2016 年自治区科技特派员创业行动专项项目（枸杞营养复合大米众筹项目） 100,000.00 与收益相关 2016 年科技型中小企业技术创新基金 210,000.00 与收益相关 2016 年上半年“新三板”挂牌企业财政补助资金 150,000.00 与收益相

240、关 2016 年自治区科技发展技术创新引导资金（企业科技创新后补助） 15,600.00 与收益相关 2015 年企业科技创新后补助项目市本级配套资金 180,600.00 与收益相关 2016 年自治区科技发展技术创新引导资金（企业科技创新后补助前期引导资金） 100,000.00 与收益相关 合计 1,150,000.00 1,302,743.56 (二十九) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 212.60 3,338.69 212.60 合计 212.60 3,338.69 212.60 (三十) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税

241、法及相关规定计算的当期所得税费用 42,288.51 2,340.61 递延所得税费用 合计 42,288.51 2,340.61 会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 6,627,438.39 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,656,859.60 适用不同税率的影响 -42,236.36 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -1,572,386.88 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 52.15 所得税费用 42,288.51 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 90 (三十一) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有

242、关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,045,225.54 22,473,080.42 其中： 政府补助 2,028,451.00 1,247,890.00 利息收入 16,774.54 5,190.42 往来款 21,220,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 6,417,486.57 16,409,778.96 其中： 往来款 5,040,687.34 14,565,284.50 手续费 34,846.82 8,182.48 办公费 329,195.11 76,256.00 包装费 266,783.16 188,360.40 服务费 219,19

243、7.05 59,715.58 宣传费 216,792.07 21,799.00 车辆费 143,449.89 28,656.72 差旅费 101,418.64 13,527.06 促销费 30,751.07 43,961.80 中介费 4,555.00 1,335,165.31 招待费 29,597.82 3,340.00 检测费 23,000.00 知识产权费 17,300.38 劳务费 13,530.00 残保金 4,095.54 水利基金 3,865.50 滞纳金 212.60 3,338.69 通讯费 400 2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收

244、到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 其中： 递延收益-2016 年农产品物流配送中心建设项目 3,000,000.00 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 91 项目 本期发生额 上期发生额 其中： 中卫市小微企业孵化技能培训中心入资款 2,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 220,000.00 210,329.74 其中： 支付中行掉期利率业务保证金 220,000.00 定增费用 210,

245、329.74 (三十二) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,585,149.88 1,515,938.37 加：资产减值准备 173,565.86 62,225.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,627,197.22 1,225,265.67 无形资产摊销 152,775.96 127,313.22 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -13,622.99 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费

246、用（收益以“”号填列） 1,202,620.28 1,218,011.59 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,122,303.12 -5,562,912.29 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,547,217.82 -3,635,685.93 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,936,205.60 6,055,163.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,993.86 991,696.40 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3.现金及现金等价

247、物净变动情况 现金的期末余额 1,920,650.77 239,085.19 减：现金的期初余额 239,085.19 4,100,335.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,681,565.58 -3,861,250.05 2、现金及现金等价物 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 92 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,920,650.77 239,085.19 其中：库存现金 934.20 48,961.99 可随时用于支付的银行存款 1,919,716.57 190,123.20 二、现金等价

248、物 三、期末现金及现金等价物余额 1,920,650.77 239,085.19 (三十三) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 2,028,451.00 元，其中与资产相关的政府补助金额 360,000.00 元，本期收到为 360,000.00 元；与收益相关的政府补助金额为 1,668,451.00元。 1、与资产相关的政府补助 与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考“附注五、（十六）递延收益”。 2、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额 （均以正额列示） 计入当期损益的项目 2017 年度自治区中小企业及非公经济发展专项资金（关于现代农业企业高管“领航”培训

249、项目） 100,000.00 其它收益 收粮食补贴款 68,392.00 其它收益 2015 年农民田间学校建设补助资金 50,000.00 其它收益 中卫市财政局 2017 年科技基础条件建设计划专项资金（知识产权补助） 20,000.00 其它收益 财政局2017年自治区新型工业化发展资金流动资金贷款贴息补贴 240,000.00 财务费用 2016 年农村电子商务筑梦计划项目补贴款 16,000.00 其它收益 财政局、科学技术局 2016 年度企业科技创新后补助项目地方配套资金补贴款 7,800.00 其它收益 中卫市财政局2016年枸杞大米发酵乳研究与开发科技创新后补助补贴款 1.5

250、6W 7,800.00 其它收益 企业失业保险稳岗补贴资金 6,459.00 其它收益 中卫市粮食局2016年应急成品粮油供应网点监管补贴款 2,000.00 其它收益 财政局“新三板”企业挂牌财政补助资金 1,150,000.00 营业外收入 合计 1,668,451.00 六、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 中卫市万齐职业技能培训学校 中卫市 中卫市 相关职业技 能培训 100.00% 购买 宁夏福兆源农业科技有限银川市 银川市 农副产品加80.00% 投资设立 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告

251、公告编号：2018-005 93 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 公司 工与销售 宁夏万齐菌业发展有限公司 中卫市 中卫市 食用菌加工销售 60.00% 投资设立 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人、控股股东 关联方名称(姓名) 2017 年 12 月 31 日 直接持股比例 与本公司的关系 万立军、郭艳 79.18% 实际控制人 注：万立军、郭艳，两人为夫妻关系。二人合计直接持有本公司 79.18%股份，并合计持有宁夏万齐农业发展集团有限公司 55.56%的股份,宁夏万齐农业发展集团有限公司持有本公司 10.33%的股份。同时万立军为宁夏万齐科

252、技研发中心（有限合伙）的执行事务合伙人，宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）持有本公司 3.61%的股份，万立军持有宁夏万齐科技研发中心（有限合伙）32.38%的合伙份额。因此，万立军、郭艳夫妇直接及间接控制本公司。此外，万立军、郭艳签订了一致行动协议，从书面上确立了双方一致行动基础，双方同意，在处理本公司所有需要公司股东大会或董事会同意的事项时均保持一致行动。因此万立军、郭艳应认定为本公司的实际控制人。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 1、关联自然人 关联自然人姓名 其他关联方与本公司关系 任海军 董事、副总经理 王永全 董事 倪

253、建忠 董事 王春燕 董事、财务总监、董事会秘书 张泽 监事会主席 张海萍 监事（职工代表） 万松平 实际控制人之直系亲属 万秋霞 实际控制人之直系亲属 张玉兰 实际控制人之直系亲属 郭进财 实际控制人之直系亲属 郭娟 实际控制人之直系亲属 郭媛 实际控制人之直系亲属 郭琪 实际控制人之直系亲属 姬海丽 实际控制人之直系亲属 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 94 2、关联企业 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 宁夏万齐农业发展集团有限公司 实际控制人及其附属企业 中卫市科源农贸有限公司 实际控制人及其附属企业 中卫市小微企业创业孵化园 实际控制人及

254、其附属企业 宁夏天然阳光生态农业有限公司 实际控制人及其附属企业 宁夏万齐源果业有限公司 实际控制人及其附属企业 中卫市正瑞源牛羊养殖农民专业合作社 实际控制人及其附属企业 中卫市科源蔬菜流通农民专业合作社 实际控制人及其附属企业 中卫市万齐水稻产销农民专业合作社 实际控制人重大影响企业 宁夏万齐科技研发中心（有限合伙） 实际控制人及其附属企业 宁夏陶然生态农业科技发展有限公司 实际控制人的直系近亲属控制企业 宁夏领航农产品仓储配送有限公司 实际控制人的直系近亲属控制企业 宁夏领航房地产开发有限公司 实际控制人的直系近亲属控制企业 宁夏自然之源生态农业科技有限公司 实际控制人的直系近亲属控制企

255、业 宁夏中杰物流管理股份有限公司 实际控制人重大影响企业 宁夏万圆典当有限公司 实际控制人及其附属企业 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 培训服务： 中卫市科源农贸有限公司 劳务服务 培训服务 市场价 48,543.69 4.95 宁夏万齐农业发展集团有限公司 劳务服务 培训服务 市场价 77,669.91 7.93 中卫市正瑞源牛羊养殖农民专业合作社 劳务服务 培训服务 市场价 29,126.21 2.

256、97 资产出售： 宁夏领航农产品仓储配送有限公司 销售 股权转让 市场价 140,000.00 采购商品： 宁夏万齐枸杞食品贸易有限公司 采购 采购枸杞 市场价 206,514.57 43.84 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 95 销售商品： 宁夏万齐枸杞食品贸易有限公司银川分公司 销售 销售大米 市场价 1,734,520.35 6.86 宁夏万齐枸杞食品贸易有限公司 销售 销售大米 市场价 1,048,688.84 4.15 2、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁 收入费用 上期期确认的租赁 收入、费用 中卫市

257、科源农贸有限公司 宁夏万齐农业股份有限公司 办公室 3 间 100 平方米、 库房 1000 平方米、车间 600 平方米 无偿使用 无偿使用 宁夏万齐源果业有限公司 宁夏万齐农业股份有限公司 办公室 5 间 150 平方米、 库房 2000 平方米、车间 1000 平方米 无偿使用 无偿使用 3、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 万立军、郭艳 宁夏万齐农业股 份有限公司 8,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 14 日 是 万立军、郭艳、万秋霞、宁夏万齐农业发展集团有限公司 宁夏万齐农业股 份

258、有限公司 11,000,000.00 2017 年 1 月 9 日 2018 年 1 月 8 日 否 注：2017 年 1 月 5 日，本公司与中国银行股份有限公司中卫支行签订了金额为 11,000,000.00 元的借款合同，由万秋霞提供个人银行定期存单 110 万元做为质押物，实际控制人郭艳、万立军、宁夏万齐农业发展集团有限公司为本笔贷款提供连带责任保证 4、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 宁 夏 万 齐 农 业发 展 集 团 有 限公司 拆入 4,000,000.00 2017 年 12 月 5 日 2018 年 12 月 4 日 5、关键管理人员报

259、酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 156,880.00 154,270.00 合计 156,880.00 154,270.00 (五) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其它应付款 宁夏万齐农业发展集团 有限公司 4,000,000.00 6,645,000.00 合计 4,000,000.00 6,645,000.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 96 八、 承诺及或有事项 截止报告日，本公司无重要承诺及或有事项。 九、 资产负债表日后事项 无 十、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账

260、款 1、 应收账款分类披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,891,012.70 100.00 176,521.97 2.24% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 7,891,012.70 100.00 176,521.97 2.24% 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,111,287.28 100.00 62,225.75 2.00% 单项金额虽不重大

261、但单项计提坏账准备的应收账款 合计 3,111,287.28 100.00 62,225.75 2.00% 2、按组合中账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 7,657,241.20 2.00% 153,144.82 3,111,287.28 2.00% 62,225.75 1 至 2 年 233,771.50 10.00% 23,377.15 合计 7,891,012.70 176,521.97 3,111,287.28 62,225.75 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称

262、期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 97 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 宁夏沙都大酒店有限责任公司 2,010,255.00 25.48 40,207.98 宁夏荣盛商业连锁股份有限公司 859,973.70 10.90 17,199.47 海原县教育体育局 627,684.00 7.95 12,553.68 李洪福 416,980.00 5.28 8,339.60 中卫市万齐土特产经销部 414,388.90 5.25 8,287.78 合计 4,329,281.60 8

263、6,588.51 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,203,720.78 100.00 239.15 0.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,203,720.78 100.00 239.15 0.01 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 491,144.20 100.00 单项金额虽不重大但单项计

264、提坏账准备的其他应收款 合计 491,144.20 100.00 （1）按组合中账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 1 年以内 11,957.50 2 239.15 合计 11,957.50 239.15 （2）按组合中其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 98 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备

265、账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 保证金、备用金 3,191,763.28 491,144.20 合计 3,191,763.28 491,144.20 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 2,920,000.00 质量保证金 50,000.00 481,000.00 投标保证金 211,000.00 社会保险费 10,763.28 10,144.20 借款 11,957.50 合计 3,203,720.78 491,144.20 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(

266、%) 坏账准备 余额 宁 夏 储 备 粮 中卫储备库 保证金 2,920,000.00 1 年以内 91.14 海 原 县 教 育 体育局 投标保证金 200,000.00 1 年以内 6.24 甘 肃 新 农 汇 智电 子 商 务 有 限责任公司 质量保证金 50,000.00 1 年以内 1.56 代 扣 个 人 社 保和公积金 社会保险费 10,763.28 1 年以内 0.34 李勇 借款 11,957.50 1 年以内 0.37 239.15 合计 3,192,720.78 239.15 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备

267、 账面价值 对子公司投资 5,200,000.00 5,200,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 5,200,000.00 5,200,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 中卫市万齐职业技能培训学校 2,000,000.00 2,000,000.00 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 99 宁夏福兆源农业科技有限公司 3,200,000.00 3,200,000

268、.00 合计 2,000,000.00 5,200,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 55,643,141.86 47,569,595.57 26,332,180.08 21,725,673.17 大米及副产品 55,643,141.86 47,569,595.57 26,332,180.08 21,725,673.17 二、其他业务小计 19,757,618.49 18,730,931.44 4,447,865.76 4,136,434.87 原材料销售 19,757,618.49 18,730,931.44 4

269、,216,126.71 3,927,510.03 冷库租赁 231,739.05 208,924.84 合计 75,400,760.35 66,300,527.01 30,780,045.84 25,862,108.04 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,150,000.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -211.60 3所得税影响额 42,288.51 4少数股东影响额 合计 1,107,499.89 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权

270、平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 10.24 2.78 0.11 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.51 0.33 0.09 0.00 宁夏万齐农业股份有限公司 二一八年四月二十日 宁夏万齐农业股份有限公司 2017 年年度报告公告编号：2018-005 100 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 宁夏万齐农业股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 20 日