838208_2016_瑞德传媒_2016年年度报告_2017-04-25.txt

1、 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 BeijingZhongshiRuideCulturalMediaCo.,Ltd. 瑞德传媒 NEEQ:838208 年度报告 2016XX 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 2 公 司 年 度 大 事 记 与中央电视台、中央人民广播电台、湖南广播电视台、上海文化广播影视集团有限公司、国家新闻出版广电总局下属电影卫星频道节目制作中心续签协议；新中标新华通讯社蜂巢-新华社动新闻素材库及 3D 动新闻制作项目、新华通讯社新媒体 4G 视频新闻一体化建设一期项目、北京新闻媒体有限责任公司版权服务项目、陕西广播电视传媒

2、运营有限责任公司西部音视频版权交易平台项目，广东广播电视台节目版权回溯清理确权及版权管理系统升级项目、湖北广播电视台购买广播媒资编目外包服务项目、新疆人民广播电台广播历史音频媒资数字化转存项目。 公司作为起草单位之一参与制订行业标准GY/T202.2-2016广播电视音像资料编目规范第 2 部分：音频资料，该标准于 2016 年 2 月 24 日发布实施。 2016 年 3 月 3 日，公司由有限公司改制为股份有限公司。 2016 年 5 月 9 日，公司新取得了“版权纠纷管理系统 V1.0”、“版权资产管理系统 V1.0”、“电影数字内容综合服务平台V1.0”、“商标管理系统 V1.0”、“

3、音乐作品版权信息管理系统 V1.0”、“音频版权资产交易管理系统 V1.0”、“作品著作权登记信息管理系统 V1.0”等 7 个软件著作权登记证书。 2016 年 6 月 3 日，公司被中关村科技园区管理委员会认定为中关村高新技术企业；2016 年 7 月 15 日，经北京银建资信评估事务所审定公司信用等级为 BBBzc+；2016 年 7 月 19 日，公司正式成为中关村企业信用促进会会员。 2016 年 8 月 10 日，全国中小企业股份转让系统同意公司挂牌。 2016 年 10 月，成功入选新闻出版业数字化转型升级软件技术服务商推荐名录 2016 年 11 月 1 日，经北京资信评级有限

4、公司评定，公司信用等级为 BBBcc+；2016 年 11 月 23 日，公司正式成为北京市朝阳区文创实验区企业信用促进会会员。 2016 年 12 月，荣获由中国国家版权局和世界知识产权组织（WIPO）评选的“中国版权金奖”。该奖项 2 年评选一次,是中国版权界最高奖项。 报告期内，公司取得 2016 年度北京市文化产业发展专项资金奖励。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 21 第六节

5、 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 公司治理及内部控制 . 29 第十节 财务报告 . 32 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 4 释义 释义项目 释义 瑞德传媒、公司、本公司、股份公司 指 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 瑞德有限 指 公司前身北京中视瑞德文化传媒有限公司 中传万达 指 北京中传万达传媒科技有限公司，公司子公司 常州力合 指 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 上海力合 指 上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 天香投资 指

6、 天香投资控股有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务（试行）规则 高级管理人员 指 公司总经理、执行总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2

7、016 年 12 月 31 日 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度

8、报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司保持持续创新的风险 作为高新技术企业，公司拥有一批媒体领域内技术含量高、市场前景广阔的相关成果和在研项目以及配套的专业技术研发团队，这是公司能够持续保持市场竞争优势地位的根本，但是目前随着互联网技术、大数据、云计算、人工智能等技术的快速发展，很有可能对公司现有技术带来冲击。如果公司不能保持持续的自主研发能力和技术创新能力，有可能会使公司在激烈的市场竞争中面临风险，从而对盈利能力的连续性和稳定性造成影响。 品牌影响

9、力下降风险 在业界拥有良好的信誉和口碑，与国内最权威的媒体机构建立了稳定的合作关系，比如新华通讯社、中央电视台、中央人民广播电台、上海文化广播影视集团有限公司（SMG）、广播电影电视总局下属电影频道、中央电视台音像资料馆等。公司致力于促进传媒机构版权管理体制的建立及完善，实现国内版权产业信息化、产业化发展；树立行业内版权资源管理的模式和样板，引领国内版权市场规范的发展；建立新型版权管理平台等，在行业内形成了广泛稳定的客户基础和良好的品牌形象。但如北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 6 果出现因为项目建设或者其他因素，而导致系统故障或者客户投诉，可能

10、会对公司的品牌产生一定的不利影响，进而影响公司的市场竞争力。 内部控制风险 股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。2016年 3 月整体变更为股份有限公司后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但相关制度的切实执行仍需要一定的时间过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人石柱持有公司 65.67%的股份，对公司形成了绝对控制。若实际控制人利用其控制地位，可能对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策行为形成重大影响。 应收账款余额较大的风险 报告期内，公司应收账

11、款的账面价值是 15,244,454.61 元，占总资产比例为 32.84%，较上一年末增加 250,230.21 元。公司应收账款具有以下特点：账龄在 1 年以内为 12,807,255.51 元，占应收账款的比重为 84.01%；公司账龄一到两年以内为 2,437,199.10元，占应收账款比重为 15.99%。大部分客户具有良好的信誉，且多数和公司有着长久的合作关系，公司产生坏账的风险较低。虽然应收账款具有以上特点，但是应收账款占总资产比重较大，应收账款余额高，仍然影响公司的运营效率，随着公司销售额的不断增长，未来各期应收账款的金额有可能会随之上升，这将给公司带来一定的营运资金压力并可能

12、导致坏账风险。 税收优惠政策变动风险 2014 年 10 月 30 日，公司取得编号为 GR201411001568 的高新技术企业证书，有效期三年。北京高新技术产业开发区国家税务局同意公司从 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止享受高新技术企业减按 15%税率的优惠政策，公司报告期内执行15%的企业所得税税率。如果到期后公司不能通过高新技术企业资格再认定、国家对于高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或者在税收减免期内公司不完全符合税收减免申报的条件，则公司将在相应年度无法享受税收优惠政策或存在享受税收优惠减少的可能性。因此公司税收优惠政策可能的变化会使公司未来

13、经营业绩、现金流水平受到不利影响。 市场开拓及规模快速扩张风险 随着国家文化创意产业的发展，三网融合及融媒体战略的逐步推进，文化企业经营发展迎来了新的机遇。在新的发展形势下，文化机构的产业经营很大程度上离不开对版权价值的挖掘与运营。作为一家专注于版权服务的企业，公司在进入新的业务领域或是进行跨行业开拓扩张时，往往需要对市场进行前期的跟踪、调研和必要的市场投入，在后续形成新的订单时也常会面临客户对公司品牌、经验的甄选，因此，公司在市场开拓和规模扩张时有可能会面临新领域或跨行业的不确定性因素。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：20

14、17-014 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingZhongshiRuideCulturalMediaCo.,Ltd. 证券简称 瑞德传媒 证券代码 838208 法定代表人 石柱 注册地址 北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1102 号国粹苑 A 座 4 层 4017 房间 办公地址 北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1102 号国粹苑 A 座 4 层 4017 房间 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 签

15、字注册会计师姓名 马朝松、汪凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘易航 电话 010-67736199 转 8033 传真 010-67739799 电子邮箱 liuhang6996 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1102 号国粹苑 A 座 4层 4017 房间 100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-10 分层情况 基础层

16、行业（证监会规定的行业大类） I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 媒体版权与媒体资产的的技术开发、技术运维、版权运营、媒体资产及版权管理服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,344,800 做市商数量 0 控股股东 石柱 实际控制人 石柱 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 8 企业法人营业执照注册号 91110105685770621Y 否 税务登记证号码 91110105685770621Y 否 组织机构代码 91110105685770621Y 否 北京中视

17、瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,288,211.26 84,458,397.60 -16.78% 毛利率 48.19% 37.28% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,002,127.37 842,918.14 1,442.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,158,245.09 11,981,648.51 1.47% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 36.66% 8.85% - 加权平均净资

18、产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.28% 125.83% - 基本每股收益 1.26 0.08 1,475.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 46,421,250.78 41,085,344.78 12.99% 负债总计 4,449,023.74 12,115,245.11 -63.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 41,972,227.04 28,970,099.67 44.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.06 2.80 45.00% 资产负债率（母公司） 9.82% 30.62% - 资产负债率（合并

19、） 9.58% 29.49% - 流动比率 9.55 3.17 - 利息保障倍数 122.73 12.80 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,097,040.51 4,130,879.14 - 应收账款周转率 4.65 10.04 - 存货周转率 15.82 48.03 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 12.99% 122.35% - 营业收入增长率 -16.78% 81.18% - 净利润增长率 1,442.51% -56.11% - 五、 股本情况 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编

20、号：2017-014 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,344,800 10,344,800 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补贴（与政府业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补贴除外） 975,822.39 除上述各项除外的其他营业外收入和支出 16,980.29 非经常性损益合计 992,802.68 所得税影响数 -148,920.40 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 843,882.28 北京中视瑞德文化传媒股份有限公

21、司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司作为文化机构媒体资产管理及版权管理综合一体化解决方案供应商，拥有国家高新技术企业资质和中关村高新技术企业资质。在多年的发展中瑞德传媒形成了技术、法务、媒体服务交叉融合、双线发展的业务模式，可以提供基于技术开发与运维领域的版权管理系统、媒资管理系统、版权交易平台、版权监测系统等全套技术产品，也可以提供综合的版权管理服务、媒资管理服务、数字化转储服务、版权法务服务、版权交易运营服务以及基于内容数据库开发的内容拆条、再编、制作服务。公司主要客户为文化机构，通过行业协会、产业论坛以

22、及国家版权政策环境的影响开拓市场及客户，加之公司在行业内多年专业化服务赢得的良好市场口碑及占有率，形成了持续盈利的经营模式。公司收入来源主要为基于媒体资产管理和版权管理的服务收入，基于媒资管理系统、版权管理系统的技术开发及运维收入。报告期内，公司实现营业收入 70,288,211.26 元，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否

23、商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司在新媒体融合及版权政策环境利好的背景下，完善产业链布局，突出产品特色及服务专业性优势，实现了公司综合实力的稳步提升。公司全年实现营业收入 70,288,211.26 元，比上期下降16.78%；实现净利润为 13,002,127.37 元，比上期增加 1442.51%。公司完成了董事会 2016 年初制定的经营目标，公司各项工作高效运行。公司本年度营业利润 14,007,812.61 元，营业外收入 998,963.16 元（主要来源于政府财政资金奖励和补贴 975,822.39 元），利润总额 15,00

24、0,615.29 元。公司毛利率为 48.19%，较 2015 年进一步提升。报告期内，公司总资产、净资产分别为 46,421,250.78 元、41,972,227.04 元，较上一年度分别增加 12.99%和 44.88%，增加的主要原因是公司经营获利，现金流入企业所致。公司负债总计4,449,023.74 元比 2015 年减少 63.28%，短期负债明显减少，流动比率显著增长，公司偿债能力显著增强。报告期内，公司经营活动现金流量净额为 3,097,040.51 元，较 2015 年有所下降，主要原因是（1）2016年公司因在职人数增加和社保、公积金缴费基数调增的影响，人工成本增加。（2

25、）2016 年支付各项税费为 6,667,660.75 元，较上一年增加 2,482,727.10 元。这两个原因导致 2016 年经营活动现金流量净额减少。 2016 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年，公司在传统广播电视领域持续稳定地拓展，并积极向新媒体、图书馆、出版社、影视制作、动漫、文博等多领域拓展。公司于 2016 年 8 月 10 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，迈出对接资本市场的重要一步。报告期内，公司全年执行项目共计 25 个，17个项目在年内完成 100%工作量并确认收入。本年度，公司新签约广东广播电视台媒资中心节目版权回溯清理确权服务及版权管理系统升级更新项目，新华社

26、 4G 视频一体化动新闻一体化共享平台建设及多元动新闻开发项目，陕西广播电视运营有限责任公司“西部音视频版权交易平台”项目，新疆人民广播电台历史北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 12 音频媒资数字化转存项目，北京新媒体集团版权服务项目，重庆广播电视集团媒资编目项目。除上述已签约项目外，公司还与星美影业集团旗下嘉映文化，时间旅行者（北京）文化传播有限公司两家公司签订了战略合作协议，为公司在版权业务链条延伸的内容制作领域发展奠定了基础。报告期内，公司全面推进国内传统广播电视领域老客户的维护与新客户的产品销售，并积极在多领域内进行市场资源储备，同时有多

27、个项目也在积极有效的推进、落实之中。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 70,288,211.26 -16.78% - 84,458,397.60 81.18% - 营业成本 36,419,613.33 -31.25% 51.81% 52,974,887.21 62.02% 62.72% 毛利率 48.19% - - 37.28% - - 管理费用 17,170,859.42 -38.84% 24.43% 28,077,081.24 148.42% 33.24% 销售费用 2,003,

28、348.27 -25.80% 2.85% 2,699,847.01 83.06% 3.20% 财务费用 80,393.06 -67.62% 0.11% 248,308.89 27.76% 0.29% 营业利润 14,007,812.61 -2,131.01% 19.93% -689,696.04 -207.04% -0.82% 营业外收入 998,963.16 -70.32% 1.42% 3,366,200.01 162.98% 3.99% 营业外支出 6,160.48 1,400,009.09% 0.01% 0.44 -99.43% 0.00% 净利润 13,002,127.37 1,442

29、.51% 18.50% 842,918.14 -56.11% 1.00% 项目重大变动原因： 营业成本：2016 年公司营业成本较 2015 年减少 16,555,273.88 元，变动率为-31.25%，主要原因系公司减少了版权运营成本 18,867,924.53 元所致； 管理费用：2016 年较 2015 年减少 10,906,221.82 元，变动率为-38.84%，主要原因系股份支付对管理费用的影响（2015 年 14,000,000.00 元的股份支付计入了管理费用），扣除股份支付的影响，管理费用较上一年增长 3,093,778.18 元，主要原因系（1）人员成本的增长；（2）挂牌

30、费用的增长。 财务费用：2016 年较 2015 年减少 167,915.83 元，变动率为-67.62%，主要原因系本年度资金运转良好，归还了 2015 年招商银行 8,000,000.00 元贷款，利息支出大幅度减少所致。 营业利润：2016 年较 2015 年增加 14,697,508.65 元，主要原因毛利增加 2,385,087.54 元，费用减少11,770,636.39 元（主要为减少股份支付费用 14,000,000.00 元），以及资产减值损失等影响所致。 营业外收入：2016 年较 2015 年减少 2,367,236.85 元，变动率为-70.32%，主要原因为本期收到政

31、府财政奖励和补贴资金减少所致。 营业外支出：2016 年较 2015 年增加 6,160.04 元，变动率为 1,400,009.09%，主要原因系 2016 年处置办公电脑，产生净损失。 净利润：2016 年较 2015 年增加 12,159,209.23 元，变动率为 1,442.51%，原因系以上收入、成本、费用的综合影响所致，主要原因系毛利增长和费用（股份支付 14,000,000.00 元）减少所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 13 主营业务

32、收入 70,288,211.26 36,419,613.33 84,458,397.60 52,974,887.21 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 70,288,211.26 36,419,613.33 84,458,397.60 52,974,887.21 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 技术开发 5,150,079.30 7.33% 6,710,954.78 7.95% 技术运维 34,583,961.04 49.20% 32,306,781.60 38.25% 媒资及版权管理 22

33、,211,906.75 31.60% 25,866,510.28 30.63% 影视制作 8,342,264.17 11.87% 45,849.06 0.05% 版权运营 0.00 0.00% 19,528,301.88 23.12% 收入构成变动的原因： 技术开发：2016 年较 2015 年技术开发收入金额有所下降，2015 年的央广传媒项目已经完成，2016年未签约新项目，影响金额 1,429,145.28 元，但因 2016 年营业收入总额下降，导致占比基本不变。 技术运维：2016 年较 2015 年技术运维收入稳定增长，但因 2016 年营业收入总额下降，导致占比变动较大。 媒资及

34、版权管理：2016 年较 2015 年媒资及版权管理收入金额有所下降，原因是 2016 年较 2015 年减少了青岛音频项目和天津编目项目，影响金额 3,188,679.25 元，但因 2016 年营业收入总额下降，导致占比基本不变。 影视制作：2016 年公司与新华通讯社签订了蜂巢-新媒体动新闻素材库及 3D 动新闻制作和新媒体 4G 视频新闻一体化建设一期项目动新闻一体化共享平台建设及多元化动新闻开发项目两笔影视制作类合同，确认了 8,108,301.89 元收入，致使 2016 年影视制作类收入占比变动较大。 版权运营：2016 年未发生版权运营项目，2015 年版权运营收入较大，所以占

35、比波动较大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,097,040.51 4,130,879.14 投资活动产生的现金流量净额 -2,147,841.02 -1,455,913.69 筹资活动产生的现金流量净额 -8,003,230.51 9,273,168.91 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动现金流量净额为 3,097,040.51 元，较 2015 年有所下降，主要原因是（1）2016年公司因在职人数增加和社保、公积金缴费基数调增的影响，人工成本增加；（2）2016 年支付各项税费为 6,667,660.75 元，较上一年增加 2,

36、482,727.10 元。这两个原因导致 2016 年经营活动现金流量净额减少。公司投资活动产生的现金流量净额为负数，主要原因系购买固定资产支付的现金增加所致。 公司筹资活动产生的现金流量为负值的主要原因系归还银行借款 8,000,000.00 元及支付利息减少所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中央电视台音像资料馆 19,824,527.54 28.20% 否 2 中央人民广播电台 11,292,452.51 16.07% 否 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 14 3 新华通讯社

37、办公厅 8,108,301.89 11.54% 否 4 陕西省广播电视传媒运营有限公司 4,116,545.68 5.86% 否 5 新疆人民广播电台 1,698,113.21 2.42% 否 合计 45,039,940.83 64.09% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京互动视界文化传媒有限公司 726,802.83 11.11% 否 2 陕西英发创联信息技术有限公司 498,290.62 7.62% 否 3 北京九鼎一墨科技有限公司 366,500.00 5.60% 否 4 北京宝利信通科技有限公司 341,880.3

38、4 5.23% 否 5 北京中科智能高新科技有限公司 330,188.67 5.05% 否 合计 2,263,662.46 34.61% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,928,947.67 9,153,443.78 研发投入占营业收入的比例 12.70% 10.84% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司的研发费用主要包括研发人员的工资、奖金等人工费用和研发活动直接相关的差旅费、会议费等。报告期内，公司研发投入 8,928,947.67 元，参与研发的人数达 86 人，重点研发

39、项目有“动新闻一体化共享平台”“动新闻节目素材库管理平台”“全媒体版权资产管理及交易运营平台”。通过研发，公司掌握了数据的采集、清洗、存储、分析等基础技术，并建立了数据存储与分析应用平台。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 21,296,139.00 6.15% 45.88% 20,062,492.06 187.68% 48.83% -2.96% 应收账款 15,244,454.61 1.67% 32.84% 14,994,224.40 1,407.27% 36.50% -

40、3.66% 存货 3,513,530.34 222.15% 7.57% 1,090,664.28 -2.19% 2.65% 4.91% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 3,408,941.67 30.85% 7.34% 2,605,246.84 69.62% 6.34% 1.00% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 120,000.00 -98.50% 0.26% 8,000,000.00 128.57% 19.47% -19.21% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 46,421,250.78 12.99% - 41,085,344.78 12

41、2.35% - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 15 资产负债项目重大变动原因： 存货：因为 2016 年跨年项目较 2015 年多，公司采用完工百分比来确认收入和费用，部分费用不能在 2016 年确认，存货数量增加。 固定资产：2016 年公司业务量扩大，购买固定资产数量增加。 短期借款：因为 2016 年偿还了银行贷款 8,000,000 元，无新增大额银行借款，公司短期负债明显减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 北京中传万达传媒科技有限公司为公司全资子公司，于 2013 年 1 月 17 日成立，注册资本为

42、5,000,000元，注册地址是北京市大兴区大兴经济开发区科苑路 18 号 369 室，统一社会信用代码：91110115061317044G，法定代表人：石柱，经营范围：科技开发、转让、咨询、服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；经济贸易咨询；影视策划；代理、发布广告；图文设计；企业管理咨询；承办展览展示活动；会议服务（不含食宿）；编辑服务；软件开发；技术推广服务；计算机系统集成服务；销售计算机、软件及辅助设备、照明设备、摄影器材；制作、发行动画片、专题片、电视综艺，不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目（广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至 2018 年 9 月28 日）。（企

43、业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 股权结构：北京中视瑞德文化传媒股份有限公司占比 100% 本年末总资产：8,288,963.72 元 本年末净资产：8,076,233.87 元 本期营业收入：8,960,377.14 元 本期净利润:1,187,839.24 元 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1.宏观环境及行业发展趋势 2016 年是“十三五”的开局之年，也是全面贯彻落实国务院关于新形势下加快知识产权强国建设若干意见的关键之年，对于文化产业而言，

44、更是文化产业作为国民经济支柱型产业发展的重要一年。在我国经济下行压力较大的情况下，围绕版权核心价值的文化产业却逆势上涨。随着融媒体战略、三网融合战略的全面推进，以版权创造、运用、保护、管理、服务的产业链已经形成。从数字版权产业来看，我国目前数字版权产业进入到一个高速增长的阶段，根据中国产业信息网发布的2016-2022 年中国数字出版物市场监测及前景预测报告来看，版权保护包括“确权、授权和维权”三大市场，版权授权、维权市场空间不容小觑，我国版权保护市场规模远超 4.3 亿元。随着数字内容的爆发，IP 衍生开发的盛行，版权关系日益复杂，对数字版权保护的需求快速增长；同时随着版权保护利好政策逐步落

45、地，执行力度的不断加强，日渐完备的版权保护法律体系将为数字版权保护产业发展提供支撑，版权产业快速发展可期。从信息技术服务行业来看，“十三五”时期是我国全面建成小康社会决胜阶段，全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，国内经济发展方式加快转变，软件和信息技术服务业迎来更大发展机遇。根据工业和信息化部发布的软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）看，业务收入从 2010 年的 1.3万亿元增长至 2015 年的 4.3 万亿元，年均增速高达 27%，占信息产业收入比重从 2010 年的 16%提高到2015 年的 25%。产业规模快速壮大，产业结构不断优化。科技与文化融合已经成为我国下

46、一步社会发展、经济发展的基础动力。从数字媒体内容服务产业来看，根据腾讯研究院2016 年中国数字内容产业全景解读报告，2015 年包括 IP 版权交易规模和授权衍生产品在内的广义产值，2015 年已突破 4200 亿。就广播电视行业而言，广播电视网络是我国舆论宣传和社会信息化的重要基础设施，在互联网与电信网络的竞争中不断改造提升，传统广播电视媒体不会因为互联网的竞争而灭失，反而随着数字化技术的发北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 16 展以及融媒体、三网融合的战略推进，基于 IP（知识产权）的竞争已经成为整个产业的核心，因此不论传统广播电视媒体还是

47、新媒体对版权管理运营的需求都在日渐增加，瑞德传媒作为版权管理综合解决方案的供应商，未来市场前景广阔。 2.市场竞争的现状 公司作为面向全媒体全版权产业链上媒资与版权管理综合解决方案供应商、版权内容制作运营商，在市场内同类型公司并不多见。已知的竞争对手与公司的竞争主要是基于产业链某一环节或某一服务形态的竞争。比如在技术领域内的技术型公司，此类竞争对手专注于系统集成、系统开发领域；在版权服务领域内的法律事务服务机构如知识产权代理机构、律师事务所等，此类竞争对手主要针对版权侵权后提供相应的诉讼服务、代理服务等，与公司主营业务没有直接的竞争关系；在版权监测领域主要面向媒体单位提供单纯技术监测的技术型公

48、司等。在全版权领域还有大多集中于知识产权代理登记、查询服务的企业，与瑞德核心主营业务的竞争关系较弱。目前来看，从国家“十三五”规划的逐步推进，我国文化产业对于版权的呼声日益提高，一系列政策的出台为公司所处的产业提供了良好的政策保障，全民版权意识的觉醒也为公司进一步发展提供了良好的社会环境和市场环境。 （四） 竞争优势分析 一、竞争优势 1.自身市场地位 公司目前在媒体资产管理、版权管理及相关技术服务上在市场内具有较高的知名度和良好的口碑，基于版权管理综合解决方案的市场份额遥遥领先。2016 年，在中国国家版权局与世界知识产权组织联合举办的“中国版权金奖”评选中，公司荣获“版权金奖管理奖”，公司

49、市场地位进一步得到加强。公司核心产品及解决方案始终根据用户、市场需求进行优化与升级，对用户实现自身版权价值具有良好的收益效果，因此在已有的市场地位与市场份额中被替换的可能性较小。 2.行业经验优势 公司是国内最早开始从事针对媒体内容提供版权综合管理解决方案的供应商之一，始终坚持前瞻性的开发及服务工作，经过多年实践积累已经形成了独特的服务体系与流程，在应对版权问题时积累了更多的经验与解决方案，同时，在 2016 年度，公司作为起草单位之一参与修订了 GY/T202.2-2016广播电视音像资料编目规范第 2 部分：音频资料行业标准。丰富的行业经验为公司未来产品及服务的持续更新和业务的持续发展提供

50、了大力支持，是公司核心竞争力的体现。 3.综合实力优势 公司所处的行业具有复杂性、交叉性与融合性，需要更强的综合实力，也基于此，在 2016 年，公司加大研发投入力度，先后在技术研发领域新获得 7 项软件著作权，并入选国家新闻出版广电总局新闻出版业数字化转型升级软件技术供应商名录。同时，公司凭借良好的业务发展与信用记录经北京银建资信评估事务所审定公司信用等级为 BBBzc+,经北京资信评级有限公司评定公司信用等级为BBBcc+，并获得由中关村企业信用促进会评定的“中关村示范区信用一星级”的企业。公司目前已达到中关村“瞪羚”企业和国家文化创意产业创新实验区“蜂鸟”企业标准。 4.客户资源优势 目

51、前公司的产品与服务均具有长期的持续性，也因此与客户形成了良好的利益协同，公司现有的客户主要集中于传统广播电视媒体，客户本身具有大量的存量版权内容资源，为公司在未来实现基于版权价值变现领域的内容制作、版权运营等提供了强大的资源支撑。同时，公司将继续凭借优质的服务与精准的解决方案树立起品牌信誉，在挖掘现有客户需求的基础上进一步形成新的产品与服务，进一步开拓优质客户，从而进一步扩大公司规模。 5.服务模式优势 公司目前的产品及服务模式是技术、文化、法律的三方融合，具有着天然的“融合优势”，公司在把握市场环境变化及客户需求变化的过程中可以率先实现精准的解决方案落地，具有需求响应的快速反应与灵活机动性，

52、将业务模式的“融合优势”有效转化为公司服务模式的特色优势。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 17 二、竞争劣势 公司目前的主要客户仍然集中于传统广播电视行业，亟需向其他领域拓展突破，与规模较大的竞争对手相比，公司不具备规模效应的优势，容易受到大公司的竞争冲击。 （五） 持续经营评价 财务方面：公司报告期内实现净利润 13,002,127.37 元，公司连续两年保持盈利且逐年增长，公司未出现重大不利因素影响，不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在拖欠员工工资、不存在股东、实际控制人占用公司资金等不良情况。 资金方面：公司报告期内，公

53、司流动比率和速动比率分别为 9.55、5.68，公司流动比率与速动比率均大于 1，流动性相对较好，短期偿债风险较小，同时公司报告期末资产负债率仅 9.58%，公司长期偿债风险较小因此公司资产结构良好，能有效促进公司快速发展。 经营方面：公司管理团队、技术团队、业务团队稳定，产品及服务结构不断升级，品牌市场占有率不断扩大，客户与市场资源稳步增长，不存在异常的经营风险。 技术方面：公司在项目设计和研发方面不断加大投入，同时注重自主研发成果转化，形成了良好的技术投入收益，通过与一定专业能力的公司合作，分摊公司在非核心产品的研发投入，进一步使公司核心技术研发投入得到充分保障，为公司以后业务发展及平台化

54、升级转型提供了强有力的保障。 管理方面：公司不断完善法人治理结构与内部管理机制，董事、监事、高级管理人员认真履行职责，未发生违法、违规现象。 综上所述，2016 年公司整体综合实力在不断提升，品牌与知名度在市场内不断提高，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司未设立扶贫产业基金，未实施扶贫投资项目。未来，公司将结合自身生产经营情况、战略发展规划、人才与资源优势，开展各项精准扶贫工作，实现公司生产经营、创新发展与扶贫帮困的协调统一。公司倡导企业积极履行社会责任。一方面积极开展生产经营工作，努力开拓市场，优

55、化业务模式，依法保护职工的合法权益，着力提升职工幸福指数，倡导企业文化建设，构筑企业与职工之间的和谐氛围。公司自建了企业互助基金，为员工及员工家庭解决重大生活困难提供了有效帮助。另一方面，在助残事业上，公司协助中央人民广播电台在实施“听书工程”中，对中央人民广播电台版权综合管理运维系统内的一万小时节目音频资料进行了义务下载刻录工作，由中央人民广播电台定期向中国残联所属的中国盲文图书馆捐赠，为盲人读者免费阅听提供了大量资源保障。同时公司解决残疾人就业 7 人。公司已将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中，追求公司与客户、员工、股东和社会的共同进步和发展。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势

56、 2016 年，国家文化产业发展势头良好，三网融合及融媒体发展战略逐步推进，文化产业机构围绕版权价值为核心的产业化经营形势凸显，因此在面向传统广播电视领域以外的新媒体、影视制作公司、图书馆、出版社、文博等领域对于版权管理运营的市场需求日益显著，基于此，公司在 2016 年对现有产品及服务进行了结构调整和优化升级，提前进行了多领域市场布局，为公司下一步实现营收增长提前做好了充分准备。在公司已有的行业领域内，公司随着经验的积累与客户资源的积累，在版权管理及媒体资产管理服务的市场份额持续加大，在传统广播电视领域，公司版权管理服务仍然保持着较大的市场份额与突出的领先优势。综上分析，产业利好对公司经营环

57、境产生了积极影响，公司将持续保持稳定的市场拓展与良好经营实现可持续的盈利增长。 （二） 公司发展战略 公司未来发展战略主要有四方面的规划： 1.优化升级已有的系统产品，公司已有核心系统产品为版权资产管理系统、媒体资产管理系统及版权北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 18 资产交易系统，随着产品的销售及客户使用过程中需求的更新，原有产品的成熟度日益提高，在 2017 年作为公司核心产品将继续进行研发投入，确保相关产品在市场竞争中保持一定的技术先进性，功能完善性，实现公司核心产品的版本迭代。 2.加大版权监测系统的技术研发投入，以期可以形成满足客户需求

58、、市场需求的完善产品，并能够通过研发的投入实现公司在核心系统产品链的补充与完善，为公司实现新的盈利点提供可能。 3.为满足日益增长的 IP 运营及开发的要求，结合公司多年在版权领域的实践经验总结，研发基于权利人和作品信息的查询门户，能够实现跨平台多终端的访问，积累包括媒体机构、UGC、PGC 等一批权利人在内的潜在用户群体，为公司日后实现平台化战略转型提供数据及用户支撑。 4.内容制作领域的突破，从已有的 3D 动画、AE 动画等内容制作向影视剧制作、网络综艺、网生内容改编及创意视频制作方面进行延展，力图在内容制作上形成 IP 策划、制作、经营、开发全链条的 IP 孵化一站式解决方案。 （三）

59、 经营计划或目标 1.经营目标：公司在稳定现有项目持续经营的基础上积极进行市场拓展，努力实现公司经营业绩 20%的增长目标。 2.市场计划：确保已有项目 2017 年度的顺利续约；积极维护传统广播电视领域客户资源与市场资源；积极拓展传统广播电视领域以外的其他行业领域，力争实现新媒体、图书馆、出版社、文博等领域新的突破。 3.技术研发和创新计划：持续研发投入，强化公司研发中心的建设，提高成果的转化效率，利用数字化技术、互联网技术、大数据等新兴技术创新和完善相关系统产品的功能。加强知识产权的保护和登记工作，建立完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护体系。 以上所述，2017 年公司经营计划或目标

60、并不构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况的变化、经营策略的可行性、经营团队的执行力等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险。 （四） 不确定性因素 无 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1.公司保持持续创新的风险 作为高新技术企业，公司拥有一批媒体领域内技术含量高、市场前景广阔的相关成果和在研项目以及配套的专业技术研发团队，这是公司能够持续保持市场竞争优势地位的根本，但是目前随着互联网技术、大数据、云计算等技术的快速发展，很有可能对公司现有技术带来冲击。如果公司不能保持持续的自主研发能力和技术创新能力，有可能会使公司在激烈的市场竞争中面临风险，从而对盈利

61、能力的连续性和稳定性造成影响。 应对措施：公司将进一步完善研发体系并加大研发投入，持续提高自主研发能力和技术创新能力，并针对核心研发团队完善薪酬体系，提高专业技术人才的专业待遇，同时通过与专业科研机构的合作，加强技术成果转化的产业应用，确保公司核心研发团队的稳定性以及技术研发的先进性，降低由于技术更新导致的潜在风险。 2.品牌影响力下降风险 在业界拥有良好的信誉和口碑，与国内最权威的媒体机构建立了稳定的合作关系，比如新华通讯社、中央电视台、中央人民广播电台、上海文化广播影视集团有限公司（SMG）、国家新闻出版广电总局下属电影卫星频道节目制作中心、中央电视台音像资料馆等。公司致力于促进传媒机构版

62、权管理体制的建立及完善，实现国内版权产业信息化、产业化发展；树立行业内版权资源管理的模式和样板，引领国内版权市场规范的发展；建立新型版权管理平台等，在行业内形成了广泛稳定的客户基础和良好的品牌形象。但北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 19 如果出现因为项目建设或者其他因素，而导致系统故障或者客户投诉，可能会对公司的品牌产生一定的不利影响，进而影响公司的市场竞争力。 应对措施：报告期内公司进一步加强品牌管理建设，并制定了相应的品牌纪律，通过统一的品牌管理最大化的发挥公司现有品牌的影响力。同时加强公司服务体系建设，继续深化以客户为中心的服务理念，减少

63、客户投诉的潜在因素，强化公司品牌形象。在公共关系中，公司保持与诸多行业媒体单位的良好关系，有效的宣传公司产品及服务理念，为公司在更多的行业领域内进一步强化企业品牌形象奠定了基础。 3.内部控制风险 股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。2016 年 3 月整体变更为股份有限公司后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但相关制度的切实执行仍需要一定的时间过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相

64、关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行，在持续的内部控制体系建设上有效降低了潜在风险。 4.实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人石柱持有公司 65.67%的股份，对公司形成了绝对控制。若实际控制人利用其控制地位，可能对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策行为形成重大影响。 应对措施：公司逐步完善法人治理结构，通过董事会、股东大会、监事会进一步加强“三重一大”制度执行，确保公司在

65、关键策略、战略制定上的科学性、合理性与有效性，降低由于实际控制人控制不当带来的潜在风险。 5.应收账款余额较大的风险 报告期内，公司应收账款的账面价值是 15,244,454.61 元，占总资产比例为 32.84%，较上一年末增加250,230.21 元。公司应收账款具有以下特点：账龄在 1 年以内为 12,807,255.51 元，占应收账款的比重为84.01%；公司账龄一到两年以内为 2,437,199.10 元，占应收账款比重为 15.99%。大部分客户具有良好的信誉，且多数和公司有着长久的合作关系，公司产生坏账的风险较低。虽然应收账款具有以上特点，但是应收账款占总资产比重较大，应收账款

66、余额高，仍然影响公司的运营效率，随着公司销售额的不断增长，未来各期应收账款的金额有可能会随之上升，这将给公司带来一定的营运资金压力并可能导致坏账风险。 应对措施：公司持续加强应收账款的基础性管理工作，应收账款对应项目责任到项目负责人，同时建立和完善坏账准备金制度，对可能发生的坏账损失进行估计，有效判断以最大化规避可能产生坏账后导致的经营损失。 6.税收优惠政策变动风险 2014 年 10 月 30 日，公司取得编号为 GR201411001568 的高新技术企业证书，有效期三年。北京高新技术产业开发区国家税务局同意公司从 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止享受

67、高新技术企业减按 15%税率的优惠政策，公司报告期内执行 15%的企业所得税税率。如果到期后公司不能通过高新技术企业资格再认定、国家对于高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或者在税收减免期内公司不完全符合税收减免申报的条件，则公司将在相应年度无法享受税收优惠政策或存在享受税收优惠减少的可能性。因此公司税收优惠政策可能的变化会使公司未来经营业绩、现金流水平受到不利影响。 应对措施：报告期内，公司已积极开展高新技术企业资格再认定工作，有望在 2017 年内获得高新技术企业资格，继续保持税收优惠。 7.市场开拓及规模扩张风险 随着国家文化创意产业的发展，三网融合及融媒体战略的逐步推进，文化企业经营发

68、展迎来了新的机遇。在新的发展形势下，文化机构的产业经营很大程度上离不开对版权价值的挖掘与运营。作为一家专注北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 20 于版权服务的企业，公司在进入新的业务领域或是进行跨行业开拓扩张时，往往需要对市场进行前期的跟踪、调研和必要的市场投入，在后续形成新的订单时也常会面临客户对公司品牌、经验的甄选，因此，公司在市场开拓和规模扩张时有可能会面临新领域或跨行业的不确定性因素。 应对措施：报告期内公司已进行了产品和服务的优化升级、业务结构调整以及市场战略布局，同时面向多行业多领域进行了积极的市场需求调研与市场拓展，形成了良好的资源

69、积累，并与众多新老客户保持了良好与长期的沟通，随着市场环境的发展以及客户需求的逐步明确，公司有望在 2017 年度实现新的项目突破。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实

70、际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王旗 租赁房

71、屋租金 336,000.00 否 总计 - 336,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向股东王旗租赁房屋用于员工使用，2014 年 6 月 10 日公司支付王旗 5 年房屋租金共 840,000.00元，租房日期自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，经公司与王旗协商自 2016 年 3 月 1 日起解除房屋租赁合同，2016 年 1 月、2 月房租不再收取，预付 2016 年、2017 年租金 336,000.00 元于 2016 年 3 月15 日已退还。报告期内，王旗已将收到的预付房租退还，同时该房屋租赁合同终止

72、。本交易金额较小，对报告期公司经营业绩不构成影响。 （二） 承诺事项的履行情况 1、2014 年 6 月 10 日公司支付王旗 5 年房屋租金共 840,000.00 元，租房日期自 2013 年 1 月 1 日至 2017年 12 月 31 日，经公司与王旗协商自 2016 年 3 月起解除房屋租赁合同，2016 年 1 月、2 月房租不再收取，预付 2016 年、2017 年租金 336,000.00 元于 2016 年 3 月 15 日结清。2016 年 3 月 15 日，王旗已将预付款336,000.00 元退还公司，2016 年 3 月 1 日该房屋租赁合同终止。 2、2016 年期

73、末受限资金 9,428,177.96 元,其中光大银行 598,500.00 元（此函为履约保函，金额 598,500.00元，于 2016 年 4 月 21 日开立，保函编号为 LG3500160637BZ，最晚至 2017 年 4 月 21 日失效）；光大银行 5,516,413.70 元（此函为预付款保函，金额 5,516,000.00 元，利息 413.70 元，于 2016 年 12 月 20 日生效，保函编号为 LG3500162334BZ，最晚至 2017 年 6 月 18 日失效）；北京银行 3,313,264.26 元（此函为预付款保函，金额 5,516,000.00 元，银

74、行实际支付保函金额的 60%，利息为 3,664.26 元，于 2016 年 12 月28 日开立，保函编号为 DG00023162951，最晚至 2017 年 6 月 28 日失效）。 3、公司持股的股东、董事、监事、高级管理人员，在报告期内均严格履行了以下声明及承诺，未有北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 22 任何违背事项：（1）公司董监高关于诚信状况的书面声明；（2）董监高及近亲属不存在对外投资与公司存在利益冲突的声明（3）董监高就关联交易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程、及其对公司影响的书面声明；（4）股东及董监高避免同业竞争承诺函

75、；（5）董监高就关联交易等情况符合法律法规和公司章程的承诺；（6）董监高关于公司最近二年是否存在违法违规的说明；（7）董监高关联方问题承诺函；（8）关于不存在竞业禁止约定、侵犯原任职单位知识产权、商业秘密等情形的声明；（9）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职的书面声明；（10）股份锁定承诺；（11）未受到监管机构处罚承诺。 4、报告期内，公司新选举和新聘用的监事已书面声明并签字承诺，近两年无违法违规行为，无因对所任职公司最近两年因重大违法违规行为被处罚负有责任的情况，无个人到期未清偿的大额债务、欺诈或其他不诚信行为。 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产

76、权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 保证金 9,428,177.96 20.31% 履约保证金 总计 9,428,177.96 20.31% - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数

77、 10,344,800 100.00% 0 10,344,800 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,792,900 65.67% 0 6,792,900 65.67% 董事、监事、高管 2,000,000 19.33% 0 2,000,000 19.33% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,344,800 - 0 10,344,800 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 石柱 6,792,900 0 6,792

78、,900 65.67% 6,792,900 0 2 王旗 1,700,000 0 1,700,000 16.43% 1,700,000 0 3 刘易航 300,000 0 300,000 2.90% 300,000 0 4 上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 517,300 0 517,300 5.00% 517,300 0 5 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 517,300 0 517,300 5.00% 517,300 0 6 天香投资控股有限公司 517,300 0 517,300 5.00% 517,300 0 合计 10,344,800 0 10,344,800 1

79、00.00% 10,344,800 0 前十名股东间相互关系说明： 公司目前共有股东六人，分别为石柱、王旗、刘易航、天香投资控股有限公司、常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）及上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）。其中常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）与上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）的管理人企业均是受深圳清源投资管理股份有限公司控制的企业。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号

80、：2017-014 24 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 石柱，男，1965 年 6 月 23 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，1986 年，毕业于河北银行学校（现河北金融学院）会计专业，2010 年 6 月，进入长江商学院第一期文化创意产业 EE 班学习；2011 年 6 月进入北京大学三智道商国学院第十一期总裁高级研修班学习至今。1986 年 5 月至 1988 年 4 月，就职于河北省第一建筑工程公司，任会计；1988 年 4 月至 1994 年 6 月，就职于深圳华泰公司，任业务员、高级主管等；1994 年 7 月至 2006 年 3 月，就职于河北恒翔房地产

81、开发集团，任副总经理，其间，1996 年参与创建北京建基影视文化公司，任艺术总监；2006 年 3 月，参与创建了北京中视万达传媒科技有限公司任总经理；2009 年 3 月，创建北京中视瑞德文化传媒有限公司，任法定代表人、董事长。2013 年 4 月，创建了北京中传万达传媒科技有限公司、任法定代表人，任董事长至今。2016 年 1 月担任北京中视瑞德文化传媒股份有限公司董事长。报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 详见（一）控股股东情况报告期内，公司实际控制人未发生变动。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 25 第七节 融资

82、及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无 - - - - - - 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 北京银行股份

83、有限公司双秀支行 120,000.00 5.66% 2016.9.22-2017.9.21 否 合计 120,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - 10.00 - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、

84、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 石柱 董事长 男 52 中专 2016 年 1 月 31 日至 2019 年 1 月 30 日 是 王旗 副董事长、总经理 男 52 本科 2016 年 1 月 31 日至 2019 年 1 月 30 日 是 刘建云 董事 男 47 硕士 2016 年 1 月 31 日至 2019 年 1 月 30 日 否 刘易航 董事、执行总经理、财务总监、董秘 男 35 本科 2016 年 1 月 31 日至 2019 年 1 月 30 日 是 平伟 董事 男 48 高中 2016 年 1 月 31 日至 2019

85、 年 1 月 30 日 是 李光 监事会主席 男 49 大专 2016 年 1 月 31 日至 2019 年 1 月 30 日 否 高立红 监事 女 37 本科 2016 年 10 月 25 日至 2019 年 1 月 30 日 是 王戌 职工代表监事 女 41 本科 2016 年 9 月 30 日至 2019 年 1 月 30 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股

86、数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 石柱 董事长 6,792,900 0 6,792,900 65.67% 0 王旗 副董事长、总经理 1,700,000 0 1,700,000 16.43% 0 刘易航 执行总经理、董事会秘书、财务总监、信息披露负责人 300,000 0 300,000 2.90% 0 合计 8,792,900 0 8,792,900 85.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务

87、 简要变动原因 王戌 媒资编目事业部高级总监 新任 职工监事 原职工代表监事刘劲雄因工作安排调整，不宜继续担任公司职工代表监事之职，导致监事会和职工代表监北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 27 事人数低于法定最低人数。 高立红 董事会办公室高级总监 新任 非职工监事 原监事刘超因公司工作调整向公司提出辞去监事职务，刘超的辞职导致公司监事人数低于法定人数要求。 刘超 技术部高级总监、非职工监事 离任 总经理助理 公司工作调整 刘劲雄 版权事业部高级总监、职工监事 离任 总经理助理 公司工作调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1.王

88、戌，女，1976 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，汉族，东北财经大学本科，工商管理专业。2009 年 10 月至 2015 年 5 月任北京中视瑞德文化传媒股份有限公司媒资编目项目总监，2015 年 6月至 2016 年 9 月任北京中视瑞德文化传媒股份有限公司媒资编目事业部高级总监，现任北京中视瑞德文化传媒股份有限公司市场部高级总监。 2.高立红，女，1980 年 9 月出生，满族，中国籍，无境外永久居留权，河北大学本科，法学专业。2013年 1 月至 2015 年 12 月，任北京中传万达传媒科技有限公司央视项目总监，2016 年 1 月至今，任北京中视瑞德文化传媒股份有限公司

89、董事会办公室高级总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 21 行政人员 2 6 生产人员 373 306 销售人员 4 7 财务人员 3 5 研发人员 44 86 员工总计 430 431 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 12 14 本科 353 315 专科 59 90 专科以下 6 12 员工总计 430 431 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订劳

90、动合同书，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金等。公司员工的整体薪酬水平随着企业业绩的提升而提升，公司建立了奖惩分明的奖惩制度，建立公平、公开、公正的绩效考核体系，激励员工工作积极性。 公司重视员工的培训与职业发展规划。制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位的加强员北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 28 工的培训与职业技能的提高。包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 公司无需承担离退休职工费用。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通

91、股持股数量 核心员工 0 18 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变化。包括：刘易航、刘超、刘劲雄、李卓豫。 刘易航，男，1982 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2007 年 8 月毕业于吉林大学汽车电子与控制专业，获得学士学位；中国传媒大学经济管理学院文化产业管理专业在职研究生，获得结业证书，2006年 3 月至 2009 年 10 月，担任北京中视万达传媒科技有限公司项目主管、项目经理；2009 年 10 月，担任瑞德有限副总经理兼市场部总监。2015 年 12 月升任瑞德有限董事、副总

92、经理。2016 年 1 月担任瑞德传媒董事、执行总经理、财务总监、董事会秘书、信息披露负责人。 刘超，男，1983 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，西北政法大学法学专业毕业，本科学历，获得学士学位；2014 年中国传媒大学管理科学与工程专业结业，信息系统项目管理师资质。2006 年 10 月任北京中视万达传媒科技有限公司员工，2009 年 3 月任瑞德有限产品总监，2016 年 9 月担任瑞德传媒总经理助理。 刘劲雄，男，1984 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，华中科技大学计算机信息技术与软件专业毕业，本科学历，获得学士学位；2006 年 8 月至 2009 年 3 月任

93、北京中视万达传媒科技有限公司央视项目主管、项目经理；2009 年 3 月任瑞德有限版权事业部经理，2016 年 9 月担任瑞德传媒总经理助理。 李卓豫，男，1990 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，同济大学软件工程专业，获得硕士学位。2011 年 8 月任瑞德有限技术主管，2016 年 9 月担任瑞德传媒技术总监。 报告期内，公司于 2016 年 11 月 16 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过了关于认定公司核心员工的议案，提议 18 名人员为公司核心员工，在向全体员工公示并征求意见后，监事会发表明确意见并经 2016 年第三次临时股东大会审议后，认定刘超、刘劲雄、黄艳霞、郄伟

94、楠、孙贤、刘博闻、秦颖、倪晓娜、高铁凤、柴爱茹、刘伟纳、赵庆玲、李楠、任烨、李卓豫、崔丽霞、丛巍、段健 18 名人员为核心员工。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与

95、评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司目前已制定的内部规章制度包括：股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、会计核算制度、资产减值准备管理制度。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及

96、各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代表给予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权

97、、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据公司章程、三会议事规则及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程进行了一次修改：2016 年 12 月 5 日召开的第一届董事会第六次会议审议通过了关于修改的议案，公司拟变更公司注册地址。该议案于 2016 年 12 月 2 日召开的 2016 年第三次临时股东大

98、会审议通过。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 30 董事会 6 1、选举石柱为公司董事长、王旗为副董事长；聘任王旗为公司总经理、刘易航为执行总经理兼董事会秘书兼财务总监；订立公司总经理工作细则董事会秘书工作细则等制度；授权平伟办理公司工商变更登记事宜。 2、审议通过2015 年度总经理工作报告、2015年度董事会工作报告、2016 年度经营计划、2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算方案、2015 年度利润分配方案、提请召开公司

99、2016 年年度股东大会的议案。 3、审议通过2016 年半年度董事会工作报告、2016 年半年度总经理工作报告、2016 年半年度财务报表、2016 年半年度报告的议案。4、公司向北京银行双秀支行申请授信。 5、提请召开 2016 年第二次临时股东大会补选监事。 6、提名公司核心员工、公司变更住所地、修改公司章程、提请股东大会授权董事会全权办理工商变更登记及备案事宜、提请召开 2016 年第三次临时股东大会。 监事会 5 1、选举李光先生为监事会主席。 2、审议通过公司2015 年年度监事会工作报告，2015 年度财务决算报告,公司 2016年度财务预算报告,2015 年度利润分配方案的议案

100、。 3、审议通过公司2016 年半年度报告。 4、审议通过关于补选高立红为公司监事会监事的议案，审议通过了提请董事会召开临时股东大会的议案。 5、审议通过关于认定公司核心员工的议案，认定了公司员工刘超、刘劲雄、黄艳霞、郄伟楠、孙贤、刘博闻、秦颖、倪晓娜、高铁凤、柴爱茹、刘伟纳、赵庆玲、李楠、任烨、李卓豫、崔丽霞、丛巍、段健 18 名员工为核心员工。 股东大会 3 1、创立大会； 2、补选高立红为公司监事会监事； 3、认定公司核心员工，审议公司变更住所地、修改公司章程、提请股东大会授权董事会全权办理工商变更登记及备案事宜。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东

101、大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 31 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决策效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过信息披露加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。公司在与投资者沟通过程中，耐

102、心解答投资者提出的问题，并通过参加投资者见面会等渠道，让投资者了解公司。同时，公司还建立并维护与全国中小企业股份转让系统有限责任公司、行业协会、媒体以及其他公司和相关机构之间良好的公共关系。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事

103、项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理

104、性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经济风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后

105、弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，未来公司将根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件，适时建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中天运2017审字第 90049 号 审计机构名称 中天运 审计机构

106、地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 审计报告日期 2017-04-25 注册会计师姓名 马朝松、汪凯 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告中天运2017审字第 90049 号 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京中视瑞德文化传媒股份有限公司（以下简称“瑞德传媒”）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务

107、报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的

108、评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度合并及母公司的及经营成果和现金流量。 中天运会计师事务所 中国注册会计师 马朝松 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 汪凯

109、 中国北京 二一七年四月二十五日 二、 财务报表 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 33 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 21,296,139.00 20,062,492.06 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 15,244,454.61 14,994,224.40 预付款项 五、3 475,688.57 1,036,984.05 应收保费 -

110、- - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 1,948,971.00 1,177,291.63 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 3,513,530.34 1,090,664.28 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 42,478,783.52 38,361,656.42 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - -

111、 投资性房地产 - - - 固定资产 五、6 3,408,941.67 2,605,246.84 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 34 商誉 - - - 长期待摊费用 五、7 391,419.19 - 递延所得税资产 五、8 142,106.40 118,441.52 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,942,467.26 2,723,688.36 资产总计 - 4

112、6,421,250.78 41,085,344.78 流动负债： - 短期借款 五、9 120,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、10 262,000.00 382,000.00 预收款项 五、11 2,106,558.97 53,930.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、12 - - 应交税费 五、13 1,768,537.21 3,5

113、30,420.57 应付利息 五、14 207.35 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、15 191,720.21 148,894.54 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 4,449,023.74 12,115,245.11 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 -

114、 - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 35 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,449,023.74 12,115,245.11 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、16 10,344,800.00 10,344,800.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、17 16,768,835.89 16,768,835.89 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项

115、储备 - - - 盈余公积 五、18 1,181,428.81 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、19 13,677,162.34 1,856,463.78 归属于母公司所有者权益合计 - 41,972,227.04 28,970,099.67 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 41,972,227.04 28,970,099.67 负债和所有者权益总计 - 46,421,250.78 41,085,344.78 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金

116、 - 13,310,642.16 13,337,671.73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、1 15,244,454.61 14,994,224.40 预付款项 - 455,688.57 981,654.05 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、2 1,912,971.00 1,127,912.47 存货 - 3,495,623.68 1,090,664.28 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 34

117、,419,380.02 31,532,126.93 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 36 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 3,179,381.45 2,383,545.41 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费

118、用 - 391,419.19 - 递延所得税资产 - 142,106.40 118,392.71 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 8,712,907.04 7,501,938.12 资产总计 - 43,132,287.06 39,034,065.05 流动负债： - 短期借款 - 120,000.00 8,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 262,000.00 382,000.00 预收款项 - 2,068,823.13 53,930.00 应付职工薪酬 - - - 应交

119、税费 - 1,643,555.96 3,400,455.83 应付利息 - 207.35 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 141,707.45 115,974.18 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 4,236,293.89 11,952,360.01 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 37 长期应付职工薪酬 - - - 专项应

120、付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,236,293.89 11,952,360.01 所有者权益： - 股本 - 10,344,800.00 10,344,800.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 16,736,905.04 16,736,905.04 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,181,428.81 - 未分配利润 - 10,632,859.32

121、- 所有者权益合计 - 38,895,993.17 27,081,705.04 负债和所有者权益合计 - 43,132,287.06 39,034,065.05 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 70,288,211.26 84,458,397.60 其中：营业收入 五、20 70,288,211.26 84,458,397.60 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 -

122、 - - 二、营业总成本 - 56,280,398.65 85,148,093.64 其中：营业成本 五、20 36,419,613.33 52,974,887.21 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、21 448,418.76 412,007.67 销售费用 五、22 2,003,348.27 2,699,847.01 管理费用 五、23 17,170,859.42 28,077,081.24 财务费用 五、24 80,393

123、.06 248,308.89 资产减值损失 五、25 157,765.81 735,961.62 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 14,007,812.61 -689,696.04 加：营业外收入 五、26 998,963.16 3,366,200.01 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、27 6,160.48 0.44 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损

124、总额以“”号填列） - 15,000,615.29 2,676,503.53 减：所得税费用 五、28 1,998,487.92 1,833,585.39 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 13,002,127.37 842,918.14 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 13,002,127.37 842,918.14 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -

125、- - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 39 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1

126、3,002,127.37 842,918.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 13,002,127.37 842,918.14 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十三、2 1.26 0.08 （二）稀释每股收益 十三、2 1.26 0.08 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 61,327,834.12 76,062,171.47 减：营业成本 十二、4 31,775,390.69 48,994,751.55 营业税金及附

127、加 - 394,011.29 378,605.32 销售费用 - 1,496,397.27 2,321,309.22 管理费用 - 14,810,147.01 25,320,583.10 财务费用 - 101,684.68 250,513.76 资产减值损失 - 158,091.27 735,868.59 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 12,592,111.91 -1,939,460.07 加：营业外收入 - 991,423.80 3,366

128、,200.01 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 6,119.63 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 13,577,416.08 1,426,739.94 减：所得税费用 - 1,763,127.95 1,833,599.34 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 11,814,288.13 -406,859.40 五、其他综合收益的税后净额 - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净

129、负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 11,814,288.13 -406,859.40 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股

130、收益 - - - 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 41 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 76,527,800.25 53,527,809.03 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - -

131、 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 9,092,881.14 30,035,698.51 经营活动现金流入小计 - 85,620,681.39 83,563,507.54 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,382,597.84 6,429,755.12 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、

132、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 41,587,702.91 37,383,941.37 支付的各项税费 - 6,667,660.75 4,184,933.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 24,885,679.38 31,433,998.26 经营活动现金流出小计 - 82,523,640.88 79,432,628.40 经营活动产生的现金流量净额 - 3,097,040.51 4,130,879.14 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定

133、资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,147,841.02 1,305,913.69 投资支付的现金 - - 150,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 42 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,147,841.02 1

134、,455,913.69 投资活动产生的现金流量净额 - -2,147,841.02 -1,455,913.69 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 120,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 120,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 123,2

135、30.51 226,831.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,123,230.51 3,726,831.09 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,003,230.51 9,273,168.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -7,054,031.02 11,948,134.36 加：期初现金及现金等价物余额 - 18,921,992.06 6,973,857.70 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,867,961.04 18,921,99

136、2.06 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 66,989,800.13 44,610,827.90 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 5,629,484.85 27,647,092.65 经营活动现金流入小计 - 72,619,284.98 72,257,920.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,691,132.00 5,950,150.82 支付给职工以及为职工支付的现金 - 36,609

137、,566.05 32,064,340.44 支付的各项税费 - 5,845,764.51 3,029,271.08 支付其他与经营活动有关的现金 - 23,721,002.73 29,311,845.91 经营活动现金流出小计 - 70,867,465.29 70,355,608.25 经营活动产生的现金流量净额 - 1,751,819.69 1,902,312.30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 北京中视瑞

138、德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 43 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,063,296.71 1,300,814.69 投资支付的现金 - - 2,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,063,296.71 3,450,814.69 投资活动产生的现金流量净额 - -2,063,296.71 -3,450,814.69 三、筹资活动产生的现金流量： -

139、 吸收投资收到的现金 - - 5,000,000.00 取得借款收到的现金 - 120,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 120,000.00 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 123,230.51 226,831.09 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,123,230.51 3,726,831.09 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,00

140、3,230.51 9,273,168.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,314,707.53 7,724,666.52 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,197,171.73 4,472,505.21 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,882,464.20 12,197,171.73 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 44 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益

141、所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,344,800.00 - - - 16,768,835.89 - - - - - 1,856,463.78 - 28,970,099.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,344,8

142、00.00 - - - 16,768,835.89 - - - - - 1,856,463.78 - 28,970,099.67 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,181,428.81 - 11,820,698.56 - 13,002,127.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,002,127.37 - 13,002,127.37 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 -

143、- - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,181,428.81 - -1,181,428.81 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,181,428.81 - -1,181,428.81 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限

144、公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 45 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - -

145、 - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,344,800.00 - - - 16,768,835.89 - - - 1,181,428.81 - 13,677,162.34 - 41,972,227.04 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - -

146、 - - -904,749.32 181,930.85 9,277,181.53 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -904,749.32 181,930.85 9,277,181.53 三、本期增减变动金额（减少以“”344,800.00 - - - 16,768,835.89 -

147、- - - - 2,761,213.10 -181,930.85 19,692,918.14 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 46 号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 842,918.14 - 842,918.14 （二）所有者投入和减少资本 344,800.00 - - - 4,687,130.85 - - - - - - -181,930.85 4,850,000.00 1股东投入的普通股 344,800.00 - - - 4,687,130.85 - - - - - - - 5,031,930.85 2其

148、他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -181,930.85 -181,930.85 （三）利润分配 - - - - -1,918,294.96 - - - - - 1,918,294.96 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其

149、他 - - - - -1,918,294.96 - - - - - 1,918,294.96 - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - -

150、- - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 14,000,000.00 - - - - - - - 14,000,000.00 四、本年期末余额 10,344,800.00 - - - 16,768,835.89 - - - - - 1,856,463.78 - 28,970,099.67 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责人：高铁凤 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 47 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他

151、综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,344,800.00 - - - 16,736,905.04 - - - - - 27,081,705.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,344,800.00 - - - 16,736,905.04 - - - - - 27,081,705.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,18

152、1,428.81 10,632,859.32 11,814,288.13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 11,814,288.13 11,814,288.13 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,181,428.81 -

153、1,181,428.81 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,181,428.81 -1,181,428.81 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 48 3盈余公积弥补亏损 - - - -

154、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,344,800.00 - - - 16,736,905.04 - - - 1,181,428.81 10,632,859.32 38,895,993.17 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益

155、合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -1,511,435.56 8,488,564.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -1,511,435.56 8,488,564.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 344,800.00 - - - 16,736,905.04 - - - - 1,511,435

156、.56 18,593,140.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -406,859.40 -406,859.40 （二）所有者投入和减少资本 344,800.00 - - - 4,655,200.00 - - - - - 5,000,000.00 1股东投入的普通股 344,800.00 - - - 4,655,200.00 - - - - - 5,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -

157、 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 49 （三）利润分配 - - - - -1,918,294.96 - - - - 1,918,294.96 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - -1,918,294.96 - - - - 1,918,294.96 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本）

158、- - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 14,000,000.00 - - - - - - 四、本年期末余额 10,344,800.00 - - - 16,736,905.04 - - - - - 27,081,705.04 法定代表人：石柱主管会计工作负责人：刘易航会计机构负责

159、人：高铁凤 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 50 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、基本情况 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司（以下简称“瑞德传媒”）是于 2009 年 3 月 9 日经北京市工商行政管理局朝阳分局登记注册的企业法人， 2016 年 3 月 3 日改制为股份有限公司，股本：1034.48 万元。2016 年 8 月 10 日公司在新三板挂牌，证券代码：838208。 所处行业：软件和信息技术服务业； 法定

160、代表人：石柱； 统一社会信用代码：91110105685770621Y； 住所：北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1102 号国粹苑 A 座 4 层 4017 房间 经营范围：广播电视节目制作；组织文化艺术交流活动（不含演出）；技术推广服务；计算机系统服务；经济贸易咨询；企业管理咨询；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；电脑图文设计；技术服务；公共软件服务；承办展览展示活动；会议服务；美术设计；电脑动画设计；计算机系统服务；资料编辑；数据处理；销售照明设备、摄影器材、计算机、软件及其辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准

161、后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 石 柱 679.29 65.67 王 旗 170.00 16.43 刘易航 30.00 2.90 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 51.73 5.00 上海力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 51.73 5.00 天香投资控股有限公司 51.73 5.00 合 计 1034.48 100.00 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和 41 项

162、具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下三所述重要会计政策、会计估计进行编制。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 51 （二）持续经营 本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 三、重要会计政策及会计估计 (一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2016年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度合并及母公司的经营成果和现金流量等相关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月

163、1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）企业合并会计处理 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下： 1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理 （1）一次交易实现同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不

164、足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 （2）多次交易分步实现同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 52 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控

165、制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 （1）一次交易实现非同一控制下企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益

166、性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）多次交易分步实现非同一控制下企业

167、合并 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。

168、同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 53 3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。 具体原则： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些

169、交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下： 在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相

170、关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定

171、受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 54 存收益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股

172、权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （五）合并财务报表的编制方法 本公司以控制为基础确定合并范围。将

173、拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期

174、的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 （六）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 55 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资

175、产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

176、融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益

177、；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的

178、账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 56 的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工

179、具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对应收款项减值详见“本附注之二应收款项”部分。 本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记

180、金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 北京中视瑞德文化传媒股份有限

181、公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 57 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂

182、时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50.00% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬

183、幅度低于 20.00%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 （八）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 组合 1：第三方的应收款项 账龄分析法 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司

184、 2016 年度报告 公告编号：2017-014 58 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 根据该组合内应收款项的历史损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为 0.00% 组合 3：押金、保证金、备用金 根据该组合内应收款项的历史损失率，报告期内该组合计提坏账的比例为 0.00% 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 （九）存货 1、存货的分

185、类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在提供劳务工程中的项目成本、在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括项目成本、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可

186、变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （十）划分为持有待售资产 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 59 本公司划分为持有待售资产的确认标准： 同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产: 该资产在当前状况下可以立即出售；本公司已经就处置该项资产作出决议，并获取权利机构审批；本公司已经与受让方签订了不可

187、撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 本公司将符合持有待售条件的非流动资产在资产负债表日单独列报为流动资产。 （十一）长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； （4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相

188、关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，

189、具有控制的采用成本法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 （1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位 20.00%以上至50.00%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足 20.00%，但符合下列条件之一时，具有北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 60 重大影响： 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 参与被投资单位的政策制定过程

190、； 向被投资单位派出管理人员； 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （十二）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：专用设备、办公设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

191、复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 专用设备 年限平均法 10 5 9.5 办公设备 年限平均法 3-5 5 19-32 运输设备 年限平均法 4 5 24 3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选

192、择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 61 租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。 （十三）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则

193、 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用

194、，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十四）无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作

195、为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 62 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的

196、无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资

197、产。 使用寿命不确定的判断依据：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。 4、内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或

198、出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 63 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的

199、或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。 （十五）职工薪酬 1、职工薪酬分类 本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为 职工薪酬。 本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2、职工薪酬会计处理方法 （1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； （2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职

200、后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。 （4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。 （十六）预计负债 1、预计

201、负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 64 流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账

202、面价值进行调整。 （十七）股份支付 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付， 公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为

203、基础确定的负债的公允价值计量。 该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权， 在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 权益工具公允价值的确定方法，对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 确认可行权权益工具最佳估计的

204、依据，在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。 修改和终止股份支付计划的处理， 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值， 应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款

205、和条件， 公司仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 65 作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （十八）收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

206、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转

207、劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 4、建造合同收入 存在建造合同收入时，说明确定合同完工进度的依据和方法。 5、本公司收入确认 （1）技术开发项目收入的确认原则及方法 技术开发项目按项目全部验收完工确认收入。 （2）技术运维项目收入的确认原则及方法 技术运行维护项目收入在服务期内平均确认收入。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 66 （3）媒体资产及版权管

208、理服务收入的确认原则及方法 本公司在从事媒体资产及版权管理服务时，是以向客户提供相关服务后，客户提供验收单，根据项目确认的完工百分比，经核对后确认收入。 （4）影视制作项目收入的确认原则及方法 本公司在从事影视制作项目时，是以向客户提供相关服务后，客户提供验收单，根据项目确认的完工百分比，经核对后确认收入。 （5）版权运营项目收入的确认原则及方法 公司在从事版权运营项目交易时，向客户提供相关版权后，经核对后确认收入。 （十九）政府补助 1、政府补助类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产

209、使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： 4、与政府补助相关

210、的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 5、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 67 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账

211、面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能

212、够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （二十一）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 （二十二）其他重要的会计政策和会计估计 无。 （二十三）重要会计政策和会计估计变更 2014 年 1 月至 7 月，财政部发布了企业会计准则第 2 号-长期股权投资（修订）、企业会计准则第 9 号-职工薪酬（修订）、企业会计准则第 3

213、0 号-财务报表列报（修订）、企业会计准则第 33 号-合并财务报表（修订）、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（修订）、企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第40 号-合营安排、企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露等 8 项会计准则。除企业会计准则第 37 号-金融工具列报（修订）在 2014 年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他会计准则于 2014 年 7 月 1 日起施行。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 68 上述会计政策变更，对本公司报告期内财务报表列示未产生影响，不存在追溯调整事项。除此之外，本

214、公司无其他的重要会计政策变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税劳务/商品销售额 6.00%、17.00% 城市维护建设税 应纳流转税额 5.00%、7.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00% （二）税收优惠及批文 公司于 2013 年 9 月 2 日取得软件企业认定证书，证书编号：京 R-2013-0710；于 2014年 10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201411001568，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法和企业所得税实施条例相关

215、规定，公司按享受高新技术企业优惠政策， 2016 年度适用的企业所得税税率为 15.00%。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 1,486.75 5,511.45 银行存款 11,866,474.29 18,916,480.61 其他货币资金 9,428,177.96 1,140,500.00 合计 21,296,139.00 20,062,492.06 2、应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1

216、. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 69 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 账准备的应收账款 组合 1：第三方的应收款项 16,189,320.59 100.00 944,865.98 5.84 15,244,454.61 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 组合 3：押金、保证金、备用金 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 16,189,320.59 1

217、00.00 944,865.98 5.84 15,244,454.61 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：第三方的应收款项 15,783,394.11 100.00 789,169.71 5.00 14,994,224.40 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 组合 3：押金、保证金、备用金 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 15,783,394.11 100.00

218、 789,169.71 5.00 14,994,224.40 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 70 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 13,481,321.59 674,066.08 5.00 1 至 2 年 2,707,999.00 270,799.90 10.00 合计 16,189,320.59 944,865.98 续表 账龄 2015 年 12 月 3

219、1 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 15,783,394.11 789,169.71 5.00 合计 15,783,394.11 789,169.71 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应收账款 2016年 12 月 31 日余额合计数比例(%) 相应计提坏账准备2016 年 12 月 31 日余额 1.中央电视台 5,253,500.00 32.45 262,675.00 2.山东广播电视台 4,505,461.00 27.83 225,273.05 3.央广新媒体文化传媒(北京)有限公司 1,575,000

220、.00 9.73 78,750.00 4.青岛市广播电视台 1,100,000.00 6.79 110,000.00 5 陕西西影数码制作有限责任公司 1,011,615.00 6.25 88,491.90 合计 13,445,576.00 83.05 765,189.95 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 475,688.57 100.00 1,006,984.05 97.11 1 至 2 年 30,000.00 2.89 合计 475,688.57 100.00

221、 1,036,984.05 100.00 （2）预付款项期末余额前五名单位情况： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占预付款项 2016 年 12月 31 日余额合计数的比例（%） 未结算原因 1.北京天瑞国峰科技孵化器有限公司 279,473.63 58.75 交易尚未履行完毕 2.北京天昊伟业房地产经济有限公司 45,853.97 9.64 交易尚未履行完毕 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 71 3.简极映画文化传播（北京）有限公司 20,000.00 4.20 交易尚未履行完毕 4.陈翠 19,714.27 4.14 交易尚未履

222、行完毕 5.吴转运 17,500.00 3.68 交易尚未履行完毕 合计 382,541.87 80.41 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：第三方的应收款项 50,200.00 2.57 2,510.00 5.00 47,690.00 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 组合 3：押金、保证金、备用金 1,901,281.00 97.43 1,

223、901,281.00 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,951,481.00 100.00 2,510.00 0.13 1,948,971.00 续表： 类 别 2015 年 12 月 31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：第三方的应收款项 5,554.62 0.47 440.46 7.93 5,114.16 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告

224、公告编号：2017-014 72 类 别 2015 年 12 月 31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 组合 3：押金、保证金、备用金 1,172,177.47 99.53 1,172,177.47 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,177,732.09 100.00 440.46 0.04 1,177,291.63 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况： 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 50,200.00 2,510.00 5.00 合计 50,20

225、0.00 2,510.00 续表： 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,300.00 115.00 5.00 1 至 2 年 3,254.62 325.46 10.00 合计 5,554.62 440.46 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款 2016年 12 月 31 日余额合计数的比例（%） 坏账准备2016 年 12 月31 日余额 1.山东省省级机关政府采购中心 保证金 1,166,400.00 1 年以内、1-2年、2-3 年 59.

226、77 2.北京天瑞国峰科技孵化器有限公司 押金 488,005.00 1 年以内、2-3年、3-4 年 25.00 3.新疆维吾尔自治区政府采购中心 保证金 118,976.00 1 年以内 6.10 4.北京新广食尚餐饮有限责任公司 其他 50,200.00 1 年以内 2.57 2,510.00 5.中国有色工程有限公司 押金 30,000.00 2-3 年 1.54 合计 1,853,581.00 94.98 2,510.00 备注：山东省省级机关政府采购中心 2016 年期末余额为 1,166,400.00 元，其中：账龄一年以内余额为775,400.00 元，1-2 年账龄余额为 2

227、10,800.00 元，2-3 年账龄余额为 180,200.00 元；北京天瑞国峰科技孵化器有限公司 2016 年期末余额为 488,005.00 元，其中：账龄一年以内余额为 218,248.83 元，2-3 年账北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 73 龄余额为 50.00 元，3-4 年账龄余额为 269,706.17 元。 5、存货 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 3,513,530.34 3,513,530.34 1,090,

228、664.28 1,090,664.28 合计 3,513,530.34 3,513,530.34 1,090,664.28 1,090,664.28 6、固定资产 项目 专用设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.2015.12.31 余额 1,126,563.26 1,096,324.00 2,650,245.96 4,873,133.22 2.2016 年增加金额 827,420.09 360,064.96 557,753.37 1,745,238.42 （1）购置 827,420.09 360,064.96 557,753.37 1,745,238.42 （2）在建工程转入

229、3. 2016 年减少金额 100,238.46 121,065.67 221,304.13 （1）处置或报废 100,238.46 121,065.67 221,304.13 4.2016.12.31 余额 1,853,744.89 1,456,388.96 3,086,933.66 6,397,067.51 二、累计折旧 1.2015.12.31 余额 35,164.60 1,041,507.80 1,191,213.98 2,267,886.38 2.2016 年增加金额 178,109.06 39,907.20 730,316.45 948,332.71 （1）计提 178,109.0

230、6 39,907.20 730,316.45 948,332.71 3. 2016 年减少金额 42,741.12 185,352.13 228,093.25 （1）处置或报废 42,741.12 185,352.13 228,093.25 4.2016.12.31 末余额 170,532.54 1,081,415.00 1,736,178.30 2,988,125.84 三、减值准备 1.2015.12.31 余额 2.2016 年增加金额 （1）计提 3. 2016 年减少金额 （1）处置或报废 4.2016.12.31 末余额 四、账面价值 1.2015.12.31 账面价值 1,091

231、,398.66 54,816.20 1,459,031.98 2,605,246.84 2.2016.12.31 账面价值 1,683,212.35 374,973.96 1,350,755.36 3,408,941.67 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 74 7、长期待摊费用 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 装修费 391,419.19 合计 391,419.19 8、递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时

232、性差异 递延所得税资产 资产减值准备 947,375.98 142,106.40 789,610.17 118,441.52 合计 947,375.98 142,106.40 789,610.17 118,441.52 9、短期借款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 抵押借款 8,000,000.00 信用借款 120,000.00 合计 120,000.00 8,000,000.00 10、应付账款 （1）应付款项按账龄列示： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 37,000.00 310,000.00

233、 1 至 2 年 225,000.00 72,000.00 合计 262,000.00 382,000.00 （2）应付款项期末余额主要单位情况： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应付款项 2016 年 12 月31 日余额合计数的比例（%） 未结算原因 1.方正国际软件（北京）有限公司 225,000.00 85.88 交易尚未履行完毕 2.北京瑞迪凡科技有限公司 25,000.00 9.54 交易尚未履行完毕 3.北京九鼎一墨科技有限公司 12,000.00 4.58 交易尚未履行完毕 合计 262,000.00 100.00 11、预收款项 （1）预收款项按账龄列示： 账龄

234、 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 2,106,558.97 53,930.00 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 75 合计 2,106,558.97 53,930.00 （2）预收款项期末余额主要单位情况： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应付款项 2016 年 12 月 31日余额合计数的比例（%） 未结算原因 1.新华通讯社 1,863,729.84 88.47 交易尚未履行完毕 2.央广传媒发展总公司 125,093.29 5.94 交易尚未履行完毕 3.广东广播电视台 80,

235、000.00 3.80 交易尚未履行完毕 4.北京国图书店有限责任公司 37,735.84 1.79 交易尚未履行完毕 合计 2,106,558.97 100.00 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 2016 年 1 月 1日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 37,924,182.04 37,924,182.04 二、离职后福利-设定提存计划 3,663,520.87 3,663,520.87 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 41,587,702.91 41,587,702.91 （2）短期薪酬列示： 项目 2016 年 1

236、月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 30,968,587.20 30,968,587.20 2、职工福利费 2,891,989.54 2,891,989.54 3、社会保险费 2,204,616.97 2,204,616.97 其中：医疗保险费 1,950,063.11 1,950,063.11 工伤保险费 104,221.28 104,221.28 生育保险费 150,332.58 150,332.58 4、住房公积金 1,858,988.33 1,858,988.33 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计

237、划 合计 37,924,182.04 37,924,182.04 （3）设定提存计划列示： 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 76 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 3,504,764.15 3,504,764.15 2、失业保险费 158,756.72 158,756.72 3、企业年金缴费 合计 3,663,520.87 3,663,520.87 13、应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 603,162.24 1,

238、387,143.92 企业所得税 1,032,414.20 1,943,979.63 个人所得税 62,576.12 35,127.29 城市维护建设税 40,226.53 94,812.54 教育费附加 18,094.87 41,614.31 地方教育费附加 12,063.25 27,742.88 合计 1,768,537.21 3,530,420.57 14、应付利息 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付利息 207.35 合计 207.35 15、其他应付款 （1）其他应付款项按账龄列示： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 1

239、2 月 31 日 1 年以内 191,720.21 148,894.54 合计 191,720.21 148,894.54 （2）其他应付款款项期末余额主要单位情况： 项目 2016 年 12 月 31 日 占应付款项 2016 年 12 月 31日余额合计数的比例（%） 未结算原因 代扣个人部分社保公积金 191,720.21 100.00 合计 191,720.21 100.00 16、股本 项目 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 比例（%） 石 柱 6,792,900.00 65.67 6,792,900.00 65.67

240、 王 旗 1,700,000.00 16.43 1,700,000.00 16.43 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 77 项目 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 比例（%） 刘易航 300,000.00 2.90 300,000.00 2.90 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 517,300.00 5.00 517,300.00 5.00 上海力合清源创业投资合伙企业(有限合伙） 517,300.00 5.00 517,300.00 5.00 天香投资控股有限公司

241、517,300.00 5.00 517,300.00 5.00 合计 10,344,800.00 100.00 10,344,800.00 100.00 17、资本公积 期初余额 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 16,736,905.04 16,736,905.04 其他资本公积 31,930.85 31,930.85 合计 16,768,835.89 16,768,835.89 18、盈余公积 期初余额 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,181,

242、428.81 1,181,428.81 任意盈余公积 合计 1,181,428.81 1,181,428.81 19、未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 1,856,463.78 -904,749.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,856,463.78 -904,749.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,002,127.37 842,918.14 少数股东损益 其他未分配利润增加项 减：提取法定盈余公积 1,181,428.81 提取任意盈余公积 应付普通股股利 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 20

243、16 年度报告 公告编号：2017-014 78 项目 2016 年度 2015 年度 转作股本的未分配利润 -1,918,294.96 期末未分配利润 13,677,162.34 1,856,463.78 20、营业收入和营业成本 （1）2016 年度营业收入、营业成本按项目类别列示 项目 营业收入 营业成本 技术开发 5,150,079.30 2,611,741.53 技术运维 34,583,961.04 20,515,843.25 媒资及版权管理 22,211,906.75 10,827,793.46 影视制作 8,342,264.17 2,464,235.09 合计 70,288,21

244、1.26 36,419,613.33 （2）2015 年度营业收入、营业成本按项目类别列示 项目 营业收入 营业成本 技术开发 6,710,954.78 2,038,858.76 技术运维 32,306,781.60 21,531,185.35 媒资及版权管理 25,866,510.28 10,496,252.69 版权运营 19,528,301.88 18,867,924.53 影视制作 45,849.06 40,665.88 合计 84,458,397.60 52,974,887.21 21、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 230,637.97 237,5

245、54.28 教育费附加 102,993.14 104,672.02 地方教育费附加 68,662.11 69,781.37 印花税 46,125.54 合计 448,418.76 412,007.67 22、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 79 办公费 134,083.68 63,767.98 差旅费 292,694.80 473,398.57 交通费 7,152.00 6,369.99 会议费 45,064.25 96,000.00 福利费 67,882.40 133,062.52 通讯费 19

246、,441.17 11,035.00 招待费 347,517.00 251,780.80 房租 196,228.57 181,000.00 场租费 18,867.92 车耗 347,407.38 257,184.97 咨询服务费 20,003.28 低值易耗品摊销 44,444.44 35,841.20 社保医保及住房公积金 70,558.36 43,962.98 水电及物业费 2,793.53 34,661.00 折旧 3,793.49 装修费 279,657.00 培训费 44,900.00 宣传制作费 3,825.00 工资 385,416.00 783,400.00 合计 2,003,3

247、48.27 2,699,847.01 23、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 办公费 244,935.96 223,482.26 差旅费 136,332.62 77,453.00 交通费 30,465.50 20,394.71 工资 2,081,964.83 1,127,540.00 福利费 291,839.30 214,211.35 税金 10,000.00 折旧 494,277.88 524,001.82 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 80 项目 2016 年度 2015 年度 摊销 61,559.47 9,316.35 通

248、讯费 33,424.22 19,582.00 招待费 277,676.80 247,719.49 房租 919,237.87 1,241,927.63 车耗 269,279.92 266,852.89 会议费 400,880.26 119,505.45 咨询服务费 145,553.92 53,173.11 培训费 161,709.44 184,000.00 研发费 8,928,947.67 9,153,443.78 评审公证费 110,000.00 担保费 200,000.00 中介机构费 1,623,572.70 130,794.34 股份支付 14,000,000.00 制作费 51,78

249、8.49 47,501.94 社保医保公积金 330,252.82 66,892.52 残保金 239,810.09 水电气及物业费 399,038.04 29,288.60 低值易耗品摊销 37,128.21 装修费摊销 11,183.41 合计 17,170,859.42 28,077,081.24 24、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 -89,139.89 -12,332.15 手续费 46,302.44 11,959.95 利息支出 123,230.51 248,681.09 合计 80,393.06 248,308.89 25、资产减值损失 北京中视瑞德文化

250、传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 81 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 157,765.81 735,961.62 合计 157,765.81 735,961.62 26、营业外收入 （1）营业外收入分类列示 项目 2016 年度 2015 年度 2016 年度计入当期非经常性损益的金额 2015 年度计入当期非经常性损益的金额 政府补助 975,822.39 3,366,200.00 975,822.39 3,366,200.00 其他 23,140.77 0.01 23,140.77 0.01 合计 998,963.16 3,366,200.

251、01 998,963.16 3,366,200.01 （2）计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 北京朝阳区创新项目补助 1,000,000.00 与收益相关 创新基金项目 926,200.00 与收益相关 北京市财政拨款（文创资金） 870,000.00 1,440,000.00 与收益相关 社保稳岗补贴 105,822.39 与收益相关 合计 975,822.39 3,366,200.00 27、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 2016 年度计入当期非经常性损益的金额 2015 年度计入当期非经常性损益的金额 增值税误

252、差 0.13 0.13 滞纳金 792.56 792.56 其他 5,367.79 0.44 5,367.79 0.44 合计 6,160.48 0.44 6,160.48 0.44 28、所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 2,022,152.80 1,943,979.63 递延所得税费用 -23,664.88 -110,394.24 合计 1,998,487.92 1,833,585.39 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 82 29、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2

253、015 年度 利息 89,139.89 10,971.04 往来款 9,003,741.25 30,024,727.47 合计 9,092,881.14 30,035,698.51 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 手续费 46,302.44 20,157.76 付现的销售管理费 3,268,729.00 4,109,316.00 往来款 21,570,647.94 27,304,524.50 合计 24,885,679.38 31,433,998.26 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1、将净

254、利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,002,127.37 842,918.14 加：资产减值准备 157,765.81 735,961.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 941,543.59 524,001.82 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 11,183.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 123,230.51 248,681.09 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -23,664.88

255、-110,394.24 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,422,866.06 24,423.58 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -618,379.91 -8,849,306.58 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -8,073,899.33 -4,425,906.29 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 83 项目 2016 年度 2015 年度 其他 15,140,500.00 经营活动产生的现金流量净额 3,097,040.51 4,130,879.14 2、不涉及现金收支的重大

256、投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,867,961.04 18,921,992.06 减：现金的期初余额 18,921,992.06 6,973,857.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,054,031.02 11,948,134.36 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 其中：库存现金 1,486.75 5,511.45 可随时用于支付的银行存款 11,866,4

257、74.29 18,916,480.61 可随时用于支付其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,867,961.04 18,921,992.06 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 9,428,177.96 1,140,500.00 注：1、现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 2、受限现金和现金等价 2016 年年初金额为 1,140,500.00 元、2016 年年末金额为 9,428,177.96 元。 3、现金流量表补充资料中，

258、2016 年年初其他项 1,140,500.00 元，其中 662,500.00 元是担保资金，478,000.00 元是质押资金。 31、所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 受限原因 其他货币资金 9,428,177.96 1,140,500.00 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 84 合计 9,428,177.96 1,140,500.00 - 注：1、2016 年期末受限资金 9,428,177.96 元,其中光大银行 598,500.00 元（此函为履约保函，金额598

259、,500.00 元，于 2016 年 4 月 21 日开立，保函编号为 LG3500160637BZ，最晚至 2017 年 4 月 21 日失效）； 2、光大银行 5,516,413.70 元（此函为预付款保函，金额 5,516,000.00 元，利息 413.70 元，于 2016年 12 月 20 日生效，保函编号为 LG3500162334BZ，最晚至 2017 年 6 月 18 日失效）； 3、北京银行 3,313,264.26 元（此函为预付款保函，金额 5,516,000.00 元，银行实际支付保函金额的60%，利息为 3,664.26 元，于 2016 年 12 月 28 日开立

260、，保函编号为 DG00023162951，最晚至 2017 年 6 月28 日失效）。 六、合并范围的变更 无。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 取得方式 备注 直接 间接 北京中传万达传媒科技有限公司 北京朝阳区 北京大兴区 信息技术 100 100 投资 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 无 注：本企业最终控制方是 石柱 。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司单位名称为北京中传万达传

261、媒科技有限公司 注册地址：北京市大兴区大兴经济开发区科苑路 18 号 369 室； 统一社会信用代码：91110115061317044G； 法定代表人：石柱； 注册资本：500 万元； 经营范围：科技开发、转让、咨询、服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；经济贸易咨询；影视策划；代理、发布广告；图文设计；企业管理咨询；承办展览展示活动；会北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 85 议服务（不含食宿）；编辑服务；软件开发；技术推广服务；计算机系统集成服务；销售计算机、软件及辅助设备、照明设备、摄影器材；制作、发行动画片、专题片、电视综艺，不得制作时

262、政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目（广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至 2018 年 9 月 28 日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 王 旗 股东 刘易航 股东 上海力合清源创业投资合伙企业(有限合伙） 股东 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 天香投资控股有限公司 股东 北京中传万达传媒科技有限公司 子公司 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 最高担

263、保限额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 石 柱 10,000,000.00 2015 年 6 月 8 日 2016 年 6 月 4 日 是 王 旗 10,000,000.00 2015 年 6 月 8 日 2016 年 6 月 4 日 是 北京中传万达传媒科技有限公司 10,000,000.00 2015 年 6 月 8 日 2016 年 6 月 4 日 是 （2）关联方资金拆借 关联方 2016 年度 说明 拆入 拆出 王 旗 336,000.00 336,000.00 拆借金额为预付 2016 年 1 月、2 月房租，2016 年 3 月起租房合同解除，1 月、2 月房租不再

264、收取，截至 2016 年 3 月 15 日房租已退回。 合计 336,000.00 336,000.00 5、关联方应收款项 无。 6、关联方承诺 无。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 86 九、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 公司在履行项目合同时有时会按照合同要求向项目提供方提供保函担保，包括投标保函、预付款保函和履约保函。是否开具保函以及开具保函的金额取决于公司与项目甲方的商务谈判结果，一般履约保函金额占合同总金额的 5-100%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未释放的保函金额为 11,630,500.00 元，具体明细

265、如下： 保函开立日 保函种类 受益人 保函金额 保函到期日 开立单位 2016.04.21 履约保函 中央人民广播电台 598,500.00 2017.4.21 光大银行 2016.12.13 预付款保函 新华通讯社办公厅 5,516,000.00 2017.6.28 光大银行 2016.12.28 预付款保函 新华通讯社办公厅 5,516,000.00 2017.6.28 北京银行 合计 11,630,500.00 2、或有事项 无。 十、资产负债表日后事项 无。 十一、其他重要事项 无。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 2016 年 12

266、月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：第三方的应收款项 16,189,320.59 100.00 944,865.98 5.84 15,244,454.61 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 87 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 组合 3：押金、保证金、备用金 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 16,189,320.59 100.00 944,865

267、.98 5.84 15,244,454.61 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：第三方的应收款项 15,783,394.11 100.00 789,169.71 5.00 14,994,224.40 组合 2：关联方的应收款项（不含押金、保证金、备用金） 组合 3：押金、保证金、备用金 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 15,783,394.11 100.00 789,169.71 5

268、.00 14,994,224.40 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 13,481,321.59 674,066.08 5.00 1 至 2 年 2,707,999.00 270,799.90 10.00 合计 16,189,320.59 944,865.98 续表 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 88 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备

269、 计提比例(%) 1 年以内 15,783,394.11 789,169.71 5.00 合计 15,783,394.11 789,169.71 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应收账款2016年12 月 31 日余额合计数比例(%) 相应计提坏账准备 2016 年 12 月31 日余额 1.中央电视台 5,253,500.00 32.45 262,675.00 2.山东广播电视台 4,505,461.00 27.83 225,273.05 3.央广新媒体文化传媒(北京)有限公司 1,575,000.00 9.73 78,750

270、.00 4.青岛市广播电视台 1,100,000.00 6.79 110,000.00 5 陕西西影数码制作有限责任公司 1,011,615.00 6.25 88,491.90 合计 13,445,576.00 83.05 765,189.95 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,915,481.00 100.00 2,510.00 0.13 1,912,971.00 3.

271、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,915,481.00 100.00 2,510.00 0.13 1,912,971.00 续表 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 89 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%) 金额 计提比例(%) 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,128,027.47 100

272、.00 115.00 0.01 1,127,912.47 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,128,027.47 100.00 115.00 0.01 1,127,912.47 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况： 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 50,200.00 2,510.00 5.00 合计 50,200.00 2,510.00 续表 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,300.00 115.00 5.00 合计 2,30

273、0.00 115.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款2016 年 12 月 31 日余额合计数的比例（%） 坏账准备 2016年 12 月 31 日余额 1.山东省省级机关政府采购中心 保证金 1,166,400.00 1-3 年 60.89 2.北京天瑞国峰科技孵化器有限公司 押金 488,005.00 1-3 年 25.48 3.新疆维吾尔自治区政府采购中心 保证金 118,976.00 1 年以内 6.21 4.北京新广食尚餐饮有限责任公司 其他 50,200.00 1 年以内 2.62

274、2,510.00 5.国网山东招标有限公司 保证金 22,950.00 1 年以内 1.20 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 90 单位名称 款项的性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款2016 年 12 月 31 日余额合计数的比例（%） 坏账准备 2016年 12 月 31 日余额 合计 1,846,531.00 96.40 2,510.00 3、长期股权投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,0

275、00.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 2015 年 12 月31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月31 日 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京中传万达传媒科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 4、营业收入和营业成本 （1）2016 年度营业收入、营业成本按项目类别列示 项目 营业收入 营业成本 技术

276、开发 5,150,079.30 2,611,741.53 技术运维 34,583,961.04 20,515,843.25 媒资及版权管理 13,485,491.89 6,322,305.38 影视制作 8,108,301.89 2,325,500.53 合计 61,327,834.12 31,775,390.69 （2）2015 年度营业收入、营业成本按项目类别列示 项目 营业收入 营业成本 技术开发 6,710,954.78 2,038,858.76 技术运维 32,306,781.60 21,531,185.35 媒资及版权管理 17,470,284.15 6,516,117.03 版权

277、运营 19,528,301.88 18,867,924.53 影视制作 45,849.06 40,665.88 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 91 项目 营业收入 营业成本 合计 76,062,171.47 48,994,751.55 十三、补充资料 1、 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 975,822.39 3,366,200

278、.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

279、产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 92 项目 2016 年度 2015 年度 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,980.29 -0.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -14,000,000.00 小计 992,802.68 -10,633,800.43

280、 所得税影响额 -148,920.40 -504,929.94 合计 843,882.28 -11,138,730.37 2、净资产收益率及每股收益 （1）2016 年度 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 36.66 1.26 1.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34.28 1.18 1.18 （2）2015 年度 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.85 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

281、125.83 1.20 1.20 十四、财务报表的批准 本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 4 月 25 日决议批准。 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2017 年 4 月 25 日 本财务报表附注由下列负责人签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 北京中视瑞德文化传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-014 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 本公司董事会秘书办公室。