1、 公告编号：2017-013 1 公告编号：2017-013 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 5 月 集酷股份携手华夏微电影就微电影小镇连锁运营项目中集装箱模块化建筑部分达成战略合作。 2016 年 6 月 集酷股份与北京燕莎商场举办的第十期燕莎集酷小镇完美收官，小镇共使用了 39 组集装箱，超过 80 个品类的世界级品牌参加活动。 2016 年 6 月 集酷股份携手金海湖打造京城最大的集装箱商业小镇集酷金海湖花间集项目，位于金海湖坝前广场，体量超过 1000 平方米，关注人文特色，融合自然资源，整合最流行的业态。 2016 年 6 月 集酷股份与北京摩登天空文化发展有限公司正式签
2、署关于联合主办运营草莓镇之合作协议。双方在草莓音乐小镇合作方面达成一致。 2016 年 8 月 集酷股份正式新三板挂牌成功。标志着集酷股份在模块化建筑、集装箱创新应用行业向资本市场迈出了第一步。 2016 年 11 月 集酷股份与扬州市生态科技新城资产管理有限公司签署合作备忘录，双方将建立长期有效合作机制，开展扬州市生态科技新城辖区范围内休闲旅游方面的合作，将生态新城建设为扬州现代化都市形象的新的集中展示区。 2016 年 11 月 集酷股份与上海福地在线旅游发展有限公司签署战略合作框架协议，双方将建立长期有效合作机制，共同基于国内集装箱模块化主题酒店的良好发展态势，拟联合引进资本机构和独立酒
3、店运营商共同筹建“集装箱模块化主题酒店联盟”。 2016 年 11 月 集酷股份与重庆五斗米餐饮集团签署合作备忘录，双方有意向于重庆联合成立以“餐饮管理”为属性的合资公司，以合资公司为主体联合打造“集酷美食小镇”。 2016 年 12 月 集酷股份设计的四款集装箱模块化房屋产品正式获得国家外观专利证书。 公告编号：2017-013 3 目录 第一节声明与提示. 5 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五节重要事项 . 25 第六节股本变动及股东情况 . 27 第七节融资及分配情况 . 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
4、 . 30 第九节公司治理及内部控制 . 35 第十节财务报告 . 40 公告编号：2017-013 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、集酷股份 指 北京集酷文化股份有限公司 有限公司 指 北京集酷创展国际文化传播有限公司 集酷投资 指 集酷(北京)投资有限公司 天亿投资 指 深圳天亿投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证劵 指 长江证券股份有限公司 公司章程 指 北京集酷文化股份有限公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京集酷
5、文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京集酷文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京集酷文化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-013 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机
6、构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中准会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-013 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司的集装箱模块化产品目前主要作为展示终端应用于休闲旅游、线下零售、品牌巡展等领域,终端展示行业是由零售市场多元化营销而拉动的新兴行
7、业,尚处在发展初期,公司凭借一体化服务模式在市场竞争中处于优势地位。但在终端展示服务各个流程中都有不同的主体提供部分环节服务,如营销策划公司、广告公司、展示道具生产公司、家具公司、装饰装修公司等均能提供终端展示服务,导致终端展示行业市场分散,市场集中度低,终端展示一体化服务模式公司也将逐渐增多,若公司不能够有效地适应市场竞争的要求,将会对经营业绩造成负面影响,可能面临市场竞争加剧的风险。 企业规模较小和客户集中度较高风险 公司当前阶段仍属于发展初期,规模较小,在市场销售、研发投入等方面仍有不足。公司客户数量有限,客户集中度较高,2016年、2015 年,公司前五名客户销售占比为 90.86%、
8、90.07%,抗风险能力仍有待加强。公司收入来自于以集装箱模块化产品为基础的活动展览服务及相关产品销售,产品线和盈利手段单一。为了进一步提高公司抗风险能力和品牌知名度,充分发挥公司技术优势,公司需要进一步扩大市场,提高经济效益。 展示终端市场潮流变化风险 展示终端行业是以设计带动整个业务发展,终端展示项目设计环节围绕产品品牌塑造和提升消费者体验为核心,紧跟消费业态发展变化的大趋势。同时,创新的技术手段正不断影响企业和消费者的行为模式,极大的改变了零售行业原有的发展模式。展示终端行业需要不断在创新中寻找热点,高度依赖策划,依赖人才,依赖变化。如果公司没有紧跟市场潮流的变化,将传导至公司的经营业绩
9、和行业地位,从而影响公司业务的发展。 公司治理的风险 公司于 2016 年 2 月由有限公司整体变更设立为股份公司。变更为股份公司后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应收账款回收风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值 3,008,680.05元,占公司流动资产的比重为 13.86%,其中一
10、年以上应收账款余额为 1,350,000.00 元,占应收账款总额比例为 42.20%,虽然应收账款账龄较短, 且均为信用良好的客户所欠款项,但是如果与主要客户关系恶化,公司应收账款仍存在无法回收的风险。 实际控制人的股权稳定风险 2015 年 12 月公司增加新股东天亿投资,注册资本由 500 万元人民币增至 625 万元,新增的 125 万元由天亿投资认缴。2015 年12 月 23 日,大股东汪方、集酷投资等与天亿投资签订北京集酷创展国际文化传播有限公司增资扩股协议;同时,大股东汪方与天亿投资签订股东间协议,就“公司治理”、“新股权 公告编号：2017-013 7 投资者入股”、“反摊薄
11、”、“大股东股权转让的限制”、“优先购买权和共同出售权”、“大股东回购”、“清算”、“投资方的股权转让”、“员工股份期权计划”、“估值调整”、“期权选择”等内容予以了特别约定。虽然这些特殊约定在有限公司整体变更为股份有限公司之日自动终止,但对“估值调整”、“期权选择”二项事项保留。该二项事项如若触发将可能会对公司实际控制人的股权稳定产生影响。 报告期末虽已触发“估值调整”事项，但大股东汪方和天亿投资正在进行良好沟通洽谈，此次触发将不会对公司实际控制人的股权稳定产生重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-013 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京集酷
12、文化股份有限公司 英文名称及缩写 Boxcool(Beijing)Cultural Co.Ltd. 证券简称 集酷股份 证券代码 838224 法定代表人 汪方 注册地址 北京市朝阳区石佛营 101 号 1 幢一层 A-029 号 办公地址 北京市通州区中山大街 59 号北京 ONE 写字楼 2403 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孟令全、张力强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王文英 电话 010-80881
13、808 传真 010-80881808-8002 电子邮箱 jkgf 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区中山大街 59 号北京 ONE 写字楼 2403,100010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 集装箱整体展示项目的策划设计以及集装箱模块化展示产品的设计、定制、安装与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 14,250,000 做市商数量 0 控股股东
14、 汪方 实际控制人 汪方 四、注册情况 公告编号：2017-013 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105584450768M 否 税务登记证号码 110105584450768 否 组织机构代码 91110105584450768M 否 公告编号：2017-013 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,286,877.77 15,541,949.50 -46.68% 毛利率 23.97% 40.43% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -3,291,990.45 2,421,812.38 -235
15、.93% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -3,190,953.51 2,423,535.51 -231.67% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -17.25% 47.64% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -16.72% 47.68% - 基本每股收益 -0.23 0.59 -138.98% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 23,202,370.96 23,790,362.43 -2.47% 负债总计 5,766,748.77 3,062,749.79 88.29% 归
16、属于挂牌公司股东的净资产 17,435,622.19 20,727,612.64 -15.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 3.32 -63.25% 资产负债率 24.85% 12.87% - 流动比率 3.77 7.68 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,209,725.00 2,102,411.49 -205.10% 应收账款周转率 1.76 4.80 - 存货周转率 3.51 - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -2.47% 493.29% - 营业收入增长率 -46
17、.68% 311.29% - 净利润增长率 -235.93% 9,023.38% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 14,250,000.00 6,250,000.00 128.00% 公告编号：2017-013 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 -101,036.94 非经常性损益合计 -101,036.94 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -101,036.94 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
18、单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 89,998.89 121,180.98 - - - - 注：依据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）文件的规定，全面试行“营业税改征增值税”后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，自 2016 年 5 月 1
19、日起施行。本期 5-12 月计入税金及附加的房产税、土地使用税等相关税费合计 31,182.09 元。 公告编号：2017-013 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家以集装箱模块化产品为基础，与项目运营相结合，提供销售及项目全链条服务供应的企业。经过多年发展，已经拥有一支由模块化建筑设计师、工程管理人员等组成的专业团队，以及完整的集装箱设计、生产、运输、搭建和售后服务的流程和管理体系。公司的集装箱模块化产品是由生产供应商进行预制化建造后再拼装搭建的一种新型建筑模式。公司产品及服务紧跟创新体验的休闲消费趋势，定位于实体商业和休闲旅游市场。 （一）采购模式 公司
20、具备严格并且科学的采购制度，采用“动态管理”模式，根据销售订单制定采购计划，以项目规模、类型制定合理的供货周期，通过批量采购的方式降低成本, 提高资金使用效率。公司制定整体设计方案，向供应商提供经确认的施工图纸，并向供应商进行技术交底。供应商根据公司要求，按照指定的颜色、箱体种类、规格等要求完成集装箱屋顶、墙体、地面、电气系统等部分的安装。公司工程产品部派驻人员在工地对工程质量、进度进行监督检查，办理验收等手续。公司分项采购箱体及相关装饰装潢等材料由供应商安装组装；或由供应商代为采购箱体及相关装饰装潢建材、五金电器等辅材，公司对已成型的箱体产品进行整体采购。 （二）服务及销售模式 由于公司产品
21、个性化、定制化特征十分明显，因此公司主要通过直销的方式拓展客户，公司通过以下渠道获取客户资源：1、业务人员针对定向客户通过主动联络、上门拜访等方式获取客户资源；2、通过参加展会、行业推介会等活动、与相关行业协会合作、客户转介绍等多种方式发掘潜在客户资源；3、通过官方网站、微信公众号、新闻媒体等多种途径进行宣传，推广公司的业务模式并获取客户。 服务内容包含设计、改造、搭建、场地落实、物流运输、现场维护等，提升该业务类型的竞争力和附加值。以集酷小镇项目为例，公司以集装箱模块化产品为载体打造移动式商业综合体，季节性的存在于大型购物中心外广场、城市公园等户外地带，通过各种主题与创意形式呈现出临时性的休
22、闲消费场所。该项目的主要目标用户为百货业零售商，公司为场地方提供展销活动的集装箱搭建、撤展及环境打造相关服务，负责活动场地整体的布局安排和效果设计工作，公司向客户提供不同形态的集装箱模块化展示，项目结束后将活动场地及客户设施恢复原状。 针对对相关集装箱模块化产品有较为长期需求的客户，公司在项目整体实施的同时将集装箱模块化产品直接向客户销售，客户自行运营相关产品，产品达到设计使用期限后，客户自行处置。销售的客户群主要是商业地产开发商、休闲旅游景区运营商及文创园区等。 定价政策：定价主要依据客户所需的服务内容、产品的配置情况及其他订制化要求进行商务谈判后商定的价格，具备公允性。具体的定价需要综合考
23、量不同项目的特点，如设计工作范围及深度、产品体量及配置要求、工程难易程度、项目规模、场地条件复杂程度等采取不同的定价政策。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 公告编号：2017-013 13 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司在展览展示、主题商业、休闲旅游、个性化定制领域方面一直努力创新，充分发挥集装箱组合自由多变、
24、风格化装饰高效的优势，突破传统实体商业的成本壁垒，创造了更加灵活的空间商业模式。以绿色创新为基础，不断演绎着品牌理念，打造出了独具特色的集酷标签，以市场的实效诠释着集酷的商业价值。 报告期内，公司设计完成了炫致国际卡丁车场的集装箱配套建筑；完成了春季燕莎集酷小镇项目；销售完成了以集装箱模块化产品为主题元素、集多功能于一体的汇佳中学冰球馆项目、北京朝阳大悦城会员中心项目，携手金海湖打造集装箱商业小镇-集酷金海湖花间集。 报告期内营业收入全部来源于以集装箱模块化产品为基础的活动展览服务及相关产品的设计、运营等服务和销售。2016 年签约合同额 20,509,800.00 元。其中销售类合同占比 7
25、9.90%，主要应用于实体商业、休闲旅游度假等场所。 因销售的集装箱模块化产品都是根据客户不同需求定制，产品完工、验收周期相对较长， 截止到报告期末，符合收入确认原则已确认收入的金额较小。 报告期内，资产总额 23,202,370.96 元，较上年期末减幅 2.47%。负债总额 5,766,748.77 元，较上年期末增幅 88.29%。净资产总额 17,435,622.19 元，较上年期末降幅 15.88%。营业收入 8,286,877.77元，较上年同期减幅 46.68%元。营业成本 6,300,912.23 元，较上年同期减幅 31.95%。净利润为-3,291,990.45 元，较上年
26、同期减幅 235.93%。经营活动产生的现金流量净额为-2,209,725.00 元，较上年同期减幅 205.10%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 8,286,877.77 -46.68% - 15,541,949.50 311.29% - 营业成本 6,300,912.23 -31.95% 76.03% 9,258,798.18 252.14% 59.57% 毛利率 23.97% - - 40.43% - - 管理费用 4,407,316.02 101.33% 53.18% 2
27、,189,093.02 185.29% 14.09% 销售费用 1,830,958.08 222.45% 22.09% 567,827.19 75.21% 3.65% 财务费用 -149,885.71 519.33% -1.81% -24,201.41 1,031.37% -0.16% 营业利润 -4,233,872.91 -230.53% -51.09% 3,243,565.00 9,239.86% 20.87% 公告编号：2017-013 14 营业外收入 - - - - - - 营业外支出 101,036.94 5,763.57% 1.22% 1,723.13 100.00% 0.01%
28、 所得税费用 -1,042,919.40 -227.18% -12.59% 820,029.49 9,921.04% 5.28% 净利润 -3,291,990.45 -235.93% -39.73% 2,421,812.38 9,023.38% 15.58% 项目重大变动原因： 1、报告期内，营业收入较上年同期减少 7,255,071.73 元，减幅 46.68%。主要原因是报告期内公司大力拓展业务，占领市场份额，完成活动展览及服务和销售项目的数量较上年同期增长幅度较大，但是单个项目金额相对较小，总的营业收入额减少。 另外销售合同虽然较上年同期增多，但均是按照客户需求定制，产品完工验收周期长，
29、未完工产品增加，影响收入确认。 2、报告期内，营业成本较上年同期减少 2,957,885.95 元，减幅 31.95%。主要原因是报告期收入较上年同期减少，成本相应减少。另外集装箱模块化产品所需原材料价格上涨，成本增加，导致成本减幅小于收入减幅。 3、报告期内，毛利率较上年同期下降 16.46 个百分点。主要原因为公司报告期内公司大力拓展业务，为了占领市场份额，在销售价格上有所优惠调整。另外报告期内采购的供应商集装箱模块化产品原材料价格较上年同期上涨等因素，导致成本增加，综合毛利率下降。上年同期公司与扬州广融商业经营管理有限公司签订了金额较大的集装箱模块化展示产品销售合同，销售收入占上年同期主
30、营业务收入比例达到了51.78%，毛利率较高的主要原因是系设计、定制、安装与销售一体化的集装箱模块化展示产品销售收入，与报告期内的项目相比，该项目服务性工作如设计、策划及项目管理等的工作量更大，同时服务部分的价值捆绑在产品销售报价中，增加了产品附加值。综述，报告期内毛利率较上年同期下降幅度较大。 4、报告期内，管理费用较上年同期增加 2,218,223.00 元，增幅 101.33%。主要原因是管理人员增加，公司提升整体薪资水平，薪酬保险和福利增加 901,336.44 元，增幅 95.50%；办公用房增加，房租费增加196,267.65 元，增幅 61.57%；新三板挂牌新增中介机构费用 1
31、,118,369.89 元，增幅 361.31%。 5、报告期内，销售费用较上年同期增加 1,263,130.89 元，增幅 222.45%，主要原因是销售人员的扩充及薪资水平调整，销售员工薪酬福利较上年同期增加 1,186,930.17 元，增幅 705.91%；同时较上年同期增加了房租费用 96,000.00 元；集装箱整修维护费用 72,313.83 元。 6、报告期内，财务费用较上年同期减少 125,684.30 元，降幅 519.33%,主要原因是，利息收入较上年同期增加 126,248.62，增幅 497.24%，主要系上年期末股东入资款在报告期内的利息收入。 7、报告期内，营业外
32、支出较上年同期增加 99,313.81 元，增幅 5,763.57%，主要原因是报告期缴纳上年度产生的税款滞纳金。 8、报告期内，所得税费用较上年同期降幅 227.18%，主要原因是报告期亏损，递延所得税调整金额。 9、报告期内，净利润较上年同期降幅 235.63%，主要原因是营业收入减少、营业成本、管理费用、 公告编号：2017-013 15 销售费用增加导致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 8,286,877.77 6,300,912.23 15,541,949.50 9,258,798.18 其他业务收入 - - -
33、 - 合计 8,286,877.77 6,300,912.23 15,541,949.50 9,258,798.18 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 活动展览及服务收入 2,590,981.48 31.27% 7,495,052.82 48.22% 销售收入 5,695,896.29 68.73% 8,046,896.68 51.78% 合计 8,286,877.77 100.00% 15,541,949.50 100.00% 收入构成变动的原因： 公司的主营业务为活动展览及服务收入和销售收入。报告期内，占比分别为 31
34、.27%和 68.73%。收入构成变动的原因主要是报告期内公司应对集装箱模块化产品作为展示终端应用于休闲旅游、线下零售、品牌巡展等领域面临的市场竞争等风险，结合不断变化的市场需求，围绕集装箱模块化产品自身进行产品优化，同时寻求更多跨界合作的可能，集成更多元化的产品形态，将集装箱模块化产品应用范围进一步拓展至办公、休闲旅游、度假住宿领域，所以较上年同期增大了集装箱模块化产品销售。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,209,725.00 2,102,411.49 投资活动产生的现金流量净额 -266,378.24 -136,710.64 筹资
35、活动产生的现金流量净额 - 14,600,000.00 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 4,312,136.49 元，降幅 205.10%，主要原因是报告期内业务扩展，人员扩充，支付给职工以及为职工支付的现金流增大，较上年同期增加3,044,994.44 元，增幅 238.06%。支付的各项税费较上年同期增加 2,293,665.86 元，主要是在报告期内支付了上一年度增值税及附加税和上一年度企业所得税。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 129,667.60 元，降幅 94.85%，主要原因是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长
36、期资产所支付的现金较上年同期增加 129,667.60 元，系增加的办公设备和展示用集装箱。 报告期内，公司筹资活动产生的现金净额较上年同期减少 14,600,000.00 元，主要是上年同期增加了深圳天亿投资有限公司为新股东，14,600,000.00 元为新股东入资款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京市私立汇佳学校 4,464,230.68 53.87% 否 2 北京燕莎友谊商城有限公司 1,520,754.72 18.35% 否 3 宁波企赢资产管理有限公司 842,948.71 10.17% 否 4 北京弘泰基业房地产有
37、限公司 487,925.09 5.89% 否 公告编号：2017-013 16 5 南通一九一二文化产业发展有限公司 213,632.08 2.58% 否 合计 7,529,491.28 90.86% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中冶天工(天津)装备制造有限公司 2,064,962.23 25.12% 否 2 舍尔特中加(天津)钢木结构工程有限公司 1,503,435.85 18.29% 否 3 北京海天伟业装饰工程有限公司 960,990.86 11.69% 否 4 苏州集润模块建筑科技有限公司 704,273.50 8
38、.57% 否 5 北京市恒盛筑诚装饰设计有限公司 496,640.78 6.04% 否 合计 5,730,303.22 69.71% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，公司有研发人员 8 人，主要是设计人员。报告期内取得了 4 项外观设计专利证书，主要包含了 2 项商展类用箱和 2 项配套类用箱 。 商展类用箱采用液压动力装置系统进行箱体开启。箱体三面可同时打开，亦可根据需要进行单面开启。在单独使用时可
39、提供最大的展示面积。该产品不仅一箱多用，更可适应各种户外设置中的挑战。也可与其他形式模块化快速组合，适应各种特殊需求。 配套类用箱配有扶梯共两层，屋顶之上的钢结构造型独特且别致，属于概念建筑。作为配套设施，适用于商业、旅游、餐饮、娱乐、休闲等领域。 报告期内设计人员的工资，已按照所属项目记入主营业务成本，未单独核算研发费用，同时未产生其他研发费用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 14,756,765.25 -14.37% 63.60% 17,232,868.49 2,4
40、82.99% 72.44% -8.84% 应收账款 3,008,680.06 -49.93% 12.97% 6,008,825.83 2,084.00% 25.26% -12.29% 预付账款 103,971.36 -53.92% 0.45% 225,612.00 -8.72% 0.95% -0.50% 其 他 应 收105,606.41 93.84% 0.46% 54,481.02 -98.05% 0.23% 0.23% 公告编号：2017-013 17 款 存货 3,589,052.51 - 15.47% - - - 15.47% 其 他 流 动资产 149,847.37 - 0.65%
41、- - - 0.65% 长 期 股 权投资 - - - - - - - 固定资产 334,293.72 50.79% 1.44% 221,693.85 1,074.62% 0.93% 0.51% 在建工程 - - - - - - - 无形资产 7,716.06 - 0.03% 0.03% 长 期 待 摊费用 56,637.58 - 0.24% - - 0.24% 递 延 所 得税资产 1,089,800.64 2,224.60% 4.70% 46,881.24 1,670.50% 0.20% 4.49% 短期借款 - - - - - - - 应付账款 2,087,034.44 139.24%
42、8.99% 872,375.55 - 3.67% 5.33% 预收账款 3,010,177.62 - 12.97% - - - 12.97% 应交税金 503,948.28 -74.78% 2.17% 1,997,930.23 -3,467.34% 8.40% -6.23% 其 他 应 付款 27,070.19 88.52% 0.12% 14,358.96 -95.21% 0.06% 0.06% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 23,202,370.96 -2.47% - 23,790,362.43 493.29% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款 2016 年
43、期末较上年期末减少 3,000,145.77 元，降幅 49.93%，系本年度客户信用良好，按照合同约定完成回款。 2、预付账款 2016 年期末较上年期末减少 121,640.64 元,降幅 53.92%，系报告期内公司加强采购管理，采购合同中减少预付款比重所致。 3、其他应收款 2016 年期末较上年期末增加 51,125.39 元，增幅 93.84%，系本年度增加的房租押金。 4、存货 2016 年期末较上年期末增加 3,589,052.51 元，系报告期内销售的集装箱模块化产品都是根据客户不同需求定制，集装箱模块化产品采用分项采购，现场组装周期较长，以致未完工验收产品增加，主要为金海湖
44、坝前广场销售项目。 5、其他流动资产 2016 年期末较上年期末增加 149，847.37 元，系报告期内待申报的增值税进项税。 6、固定资产 2016 年期末较上年期末增加 112,599.87 元，增幅 50.79%，系本年度增加了办公用电脑等设备及展示用集装箱。 7、无形资产 2016 年期末较上年期末增加 7,716.06 元，系本年度增加的财务软件。 8、长期待摊费用 2016 年期末较上年期末增加 56,637.58 元，系报告期增加的办公用房装修费用。 9、递延所得税资产 2016 年期末较上年期末增加 1,042,919.40 元，增幅 2,224.60%。系报告期亏损，201
45、7 年集装箱模块化产品业务规模扩大，预计以后年度有足够的应纳税所得额弥补亏损。 10、应付账款 2016 年期末较上年期末增加 1,214,658.89 元，增幅 139.24%，系按合同约定供应商款项尚未到期及信用周期变长所致。 11、预收账款 2016 年期末较上年期末增加 3,010,177.62 元，系报告期内尚未完工项目收到的预收账款。 公告编号：2017-013 18 12、应交税金 2016 年期末较上年期末减少 1,493,981.95 元，降幅 74.78%，系上年期末包含所得税850,871.53 元和增值税金 1,012,140.36 元,报告期内已缴纳。报告期内没有应交
46、所得税，以及应交增值税金额较小。 13、其他应付款 2016 年期末较上年期末增加 12,711.23 元，增幅 88.52%，主要系报告期末未支付的员工代垫的报销款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 2016 年 2 月，国务院发布关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见提出，力争用 10 年左右时间，使装配式建筑占新建建筑的比例达到 30，积极稳妥推广钢结构建筑。在具备条件的地方，倡导发展现代木结构建筑，要在未来发展新型建造方式。大力推广装配式建筑，减少建筑垃圾和扬尘污染，缩短建造工期，提升工程质量，推
47、广建筑节能技术。提高建筑节能标准，推广绿色建筑和建材，实施城市节能工程。而集装箱模块化建筑正满足了以上所有需求。集装箱模块化建筑是以专业化生产和社会化协作的生产方式，将建筑部件加以装配集成为市场提供终极完善产品的全新建筑体系。 集装箱模块化产品的经济性、时尚和个性化以及环保性和可持续性特点契合现在的发展环境，作为装配式建筑的重要分支，在行业内不断升温，其“搭积木式生产”的方式可以通过像乐高玩具一样游戏式地完成建筑，能够大量减少建筑垃圾和扬尘污染，有利于其在国内市场快速推广。相对于国外，国内的集装箱模块化产品应用相对较少，市场广阔。 （四）竞争优势分析 1、设计优势 公司坚持以设计为先导的经营理
48、念，已形成一支专注于集装箱模块产品研发设计的专业团队。团队在功能研发、结构设计、空间设计、工程设计等多个领域进行跨界协作，维持较高的集装箱模块化产品研发设计水准。公司结合下游行业的特点及具体应用环境，结合自身对于终端营销和流行趋势的深刻理解，从而为目标客户提供终端展示的整体解决方案。公司设计团队专注于该行业的设计理念，在该行业内能够得到长期、专一的学习和经验积累。设计团队之间能够协调分工，优势互补。 2、一体化服务优势 终端展示行业的环节较多，如果无法深度了解和掌控设计、制造、安装等环节，一个较好的设计方案会因为实施者专业性不足、环节脱离导致最后的方案实施与设计有很大差距，整体服务模式能够对客
49、户品牌、内涵和产品的全面掌握，凭借全流程服务，可以确保方案从策划、设计到最终实施的有效实现。整合各个业务环节的整体服务模式能在设计、生产制造、安装等环节统一考虑，在满足客户要求的情况下，通 公告编号：2017-013 19 过优化结构、材质、工艺、安装方法、物流渠道等方面形成增值，使利润空间和盈利能力得到提升。 与提供终端展示环节服务的其他类型参与主体相比，公司作为具备较为丰富业务经验的整体终端展示服务提供商，具有较强的整体终端展示服务提供能力，公司是行业内少数能够为商业运营商等中高端客户提供专业集装箱整体终端展示服务的企业之一，形成了集产品研发、设计、生产、安装、销售、物流、租赁、运营于一体
50、的全产业链服务体系，能够提供集装箱模块化产品全程解决方案，可以在短时间利用内部资源完成客户订单，在竞争中处于优势地位。 3、市场及客户优势 公司一直致力于为客户提供一体化的终端展示服务，彰显客户品牌形象和品牌内涵、提高产品销量，最大程度地为客户创造价值。经过多年经营积累，公司在业内已经形成了较高的知名度和美誉度，公司与高端零售运营商北京燕莎友谊商城有限公司合作多年，成功完成了数次集酷小镇的展示活动，公司客户已经涵盖实体商业运营商、线下零售终端经营者、展览参展商等多个类别。 报告期内公司结合不断变化的市场需求，围绕集装箱模块化产品自身进行产品优化，同时寻求更多跨界合作的可能，集成更多元化的产品形
51、态，将集装箱模块化产品应用范围进一步拓展至办公、休闲旅游、度假住宿领域，主要客户群为商业地产开发商、休闲旅游景区运营商等。 （五） 持续经营评价 1、业务规模持续发展 公司虽然收入规模较小，但业务发展具有较快的成长性，公司营业收入由 2014 年的 377.88 万元增长至 2015 年的 1,554.19 万元，成倍数增长。虽然报告期内收入较上年同期下降 46.68%，但是签约合同总额较上年同期有所增长，同时，业务拓展区域增大，客户群数量增多，也从单一的展示终端行业、零售行业扩展到商业地产开发商、休闲旅游景区运营商等。 2、市场前景广阔，产品需求旺盛 终端展示行业是由零售市场的兴起而拉动的新
52、兴行业，由于终端展示行业服务的对象广泛，涵盖了各大连锁零售企业和消费电子、家电、快速消费品、食品、饮料、医药等众多行业的终端场所，市场规模较大。我国消费业态的发展和变化将继续推动终端展示行业的迅速发展。 同时，节能环保概念的全球化也引领了终端展示的发展潮流。终端展示的节能和环保，通常从设计开始，注重使用高品质、环保的材料，遵循简洁、实用的原则，摒弃繁琐设计，能够减少材料浪费的集装箱模块化展示终端在这一方面具有天然的优势，未来具有十分广阔的发展空间。 3、业务外延性强 集装箱模块化产品不仅可以作为展览展示终端，作为临时性建筑其用途可以进一步拓展至办公、住宿、休闲等领域，其应用将进一步丰富。报告期
53、内公司已将集装箱模块化产品应用范围进一步拓展，用于文创园区的咖啡休闲场所、冰球馆等。公司也将把集装箱模块化产品应用范围进一步拓展至旅游度假、住宿领域，形成可满足“拎包入住”的高度集成化产品，主要目标客户为景区、度假区的酒店及营地经营机构。 公告编号：2017-013 20 公司将在业务模式上保持快速反应的灵活性，与优势资源匹配，进一步探索与政府机构、设施类工业企业开展合作，寻找新的业务增长点；在地域拓展方面，公司目前的经营范围已经从北京市辖区及周边地区，拓展到华东、华南、西南等地区，未来将在全国范围内建立高效的业务网络，逐步建立起一个成熟有影响力的品牌，成为集装箱模块化产品领域的龙头企业。 4
54、、业务优势明显 公司坚持以设计为先导的经营理念，已形成一支专注于集装箱模块产品研发设计的专业团队。团队在功能研发、结构设计、空间设计、工程设计等多个领域进行跨界协作，维持较高的集装箱模块化产品研发设计水准。公司设计团队专注于该行业的设计理念，在该行业内能够得到长期、专一的学习和经验积累。设计团队之间能够协调分工，优势互补。 与提供终端展示环节服务的其他类型参与主体相比，公司作为具备较为丰富业务经验的整体终端展示服务提供商，具有较强的整体终端展示服务提供能力，公司是行业内少数能够为商业运营商等中高端客户提供专业集装箱整体终端展示服务的企业之一，形成了集产品研发、设计、生产、安装、销售、物流、租赁
55、、运营于一体的全产业链服务体系，能够提供集装箱模块化产品全程解决方案，可以在短时间利用内部资源完成客户订单，在竞争中处于优势地位。集装箱模块化产品在国内也较少同类型企业参与竞争，在一定时期内保障了公司的盈利能力。长远来看，公司将依托完整的内容体系，将空间与内容一体化，为市场提供完整的项目输出，以此保障在竞争状态下的核心竞争力。 5、管理团队专业能力强，勤勉尽责 强有力的管理团队不仅可以保证公司各项管理制度、业务流程能够得到高效地执行，还可以迅速适应市场变化，抓住新的机会。公司已建立一支优秀且互补的管理团队，既包括在创意设计市场打拼多年的管理人员，也拥有在上下游产业链拥有多年经验的管理人员。管理
56、团队不仅具备丰富企业管理经验，更对集装箱终端展示行业及文化旅游、商业地产行业的发展都有着较深刻的认识,对市场需求趋势把握准确。同时，公司将通过外聘或内部培养等方式适时增加优秀的管理人才，通过多种形式不断提升管理人员的管理技能。专业能力强、勤勉尽责的管理团队将使公司快速、稳健发展。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税。认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。随着企业的发展，创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济
57、发展，与社会共享企业发展成果。 （七）自愿披露 无 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 根据全国中小企业股份转让系统有限公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“商务服 公告编号：2017-013 21 务业（L72）”。根据公司具体业务情况，公司产品是集装箱模块化产品，除了公开股转说明书中已说明的应用于展览展示外，未来也将应用于特色小镇、休闲办公、文化旅游、度假住宿等方面，因此主要从休闲文化旅游方面说明本行业发展趋势。 “十三五”期间，经济步入新常态阶段，经济结构调整需加速发展服务业，动力转换需增强内需消费的拉动力，改善民生需进一步释放国民的休闲需求，这些都为文化旅游业发展提供重要机遇
58、。行业本身来看，旅游产业已突破传统旅游业的范畴，逐步演变为一个多方位、多层面、多维度的综合性大产业。消费需求来看，文化旅游逐渐成为人们生活追求的新时尚。 随着文化资源被旅游项目产业化，类型各异的文化旅游也就应运而生。商业地产将更加向一线及热点二线城市集中，行业及市场集中度的提升将带来竞争加剧，新的挑战也将会带来市场新格局、新特点的形成，根据不同城市市场特点及变化，打造特色产品、实现错位竞争将成为发展趋势，商业地产市场发展将蕴含新的生机。建筑节能和绿色建筑事业取得重大进展，建筑节能标准不断提高，绿色建筑呈现跨越式发展态势。“非标准住宿”市场尚处于发展阶段初期，经历了首轮行业洗牌，开始向公寓、短租
59、等更为细分的市场延伸。 目前国内休闲旅游市场蓬勃发展，传统的房车、木屋难以有效满足景区、营地在复杂地形、季节性迁移和多空间组合方面的住宿产品需求。集酷股份作为中国首家集装箱创新应用综合服务商，一直致力于集装箱酒店，集装箱模块化建筑的创新应用领域，对集装箱模块化箱房产品的创新设计、空间设计、高度集成设计、材料应用、智能化技术进行研发及探索。着眼于未来，公司认为标准的集装箱酒店模块化住宿产品于模块化建筑发展有着深远意义，必将为休闲旅游产业带来新的发展契机。 （二）公司发展战略 公司未来的发展战略是从服务商逐步发展成为运营商，公司将以设计为驱动力，以市场为导向，紧跟行业发展趋势，不断开发新产品，完善
60、业务流程，并积极扩大市场规模，在巩固现有产品和服务市场地位的基础上不断进步，在集装箱模块化产品服务及运营市场领域建立细分行业的市场优势。 （三）经营计划或目标 公司将在其核心业务和能力方面进一步精细化和专业化，即开拓更加成熟、先进的技术和一流的服务团队为目标客户提供更专业、高效、高附加值的服务。公司结合不断变化的市场需求，加快产品研发进程，提升产品迭代效率，丰富产品形态，一方面围绕集装箱模块化产品自身进行产品优化，另一方面寻求更多跨界合作的可能，集成更多元化的产品形态。 报告期内公司与扬州市生态科技新城资产管理有限公司签署合作备忘录，双方将建立长期有效合作机制，开展扬州市生态科技新城辖区范围内
61、休闲旅游方面的合作，将生态新城建设为扬州现代化都市形象的新的集中展示区。 公司也计划将集装箱模块化产品应用范围拓展至住宿领域，形成可满足“拎包入住”的高度集成化产品，主要目标客户为景区、度假区的酒店及营地经营机构。 三、风险因素 公告编号：2017-013 22 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 公司的集装箱模块化产品目前主要作为展示终端应用于休闲旅游、线下零售、品牌巡展等领域，终端展示行业是由零售市场多元化营销而拉动的新兴行业，尚处在发展初期，公司凭借一体化服务模式在市场竞争中处于优势地位。但在终端展示服务各个流程中都有不同的主体提供部分环节服务，如营销策划公司、广告公司、展示
62、道具生产公司、家具公司、装饰装修公司等均能提供终端展示服务，导致终端展示行业市场分散，市场集中度低，终端展示一体化服务模式公司也将逐渐增多，若公司不能够有效地适应市场竞争的要求，将会对经营业绩造成负面影响，可能面临市场竞争加剧的风险。 针对上述风险，应对措施：随着公司项目经验的积累，已完成项目在行业内形成较好的口碑， 也不断提升产品性价比和服务质量，增加客户源，增大市场占有率。同时，在项目选择上，也由单一的终端展示服务，扩充到集合多主题内容及创新形式的集酷小镇品牌运营服务项目，同时公司在主题商业、休闲旅游、个性化定制领域方面一直努力创新，充分发挥集装箱组合自由多变、风格化装饰高效的优势，突破传
63、统实体商业的成本壁垒，创造了更加灵活的空间商业模式。 2、企业规模较小和客户集中度较高风险 公司当前阶段仍属于发展初期，规模较小，在市场销售、研发投入等方面仍有不足。公司客户数量有限，客户集中度较高，2016 年、2015 年，公司前五名客户销售占比为 90.86%、90.07%，抗风险能力仍有待加强。公司收入来自于以集装箱模块化产品为基础的活动展览服务及相关产品销售，产品线和盈利手段单一。为了进一步提高公司抗风险能力和品牌知名度，充分发挥公司技术优势，公司需要进一步扩大市场，提高经济效益。 针对上述风险，应对措施：随着公司集装箱模块化产品样式的不断丰富，公司经营规模不断扩大，签约客户比较前两
64、年明显增长。其中与北京弘泰基业房地产有限公司、北京市私立汇佳学校、北京山水金海湖旅游文化发展有限责任公司、北京燕莎友谊商城有限公司、宁波企赢资产管理有限公司均签订了金额较大的销售或服务合同， 降低了对主要客户的依懒性。 3、展示终端市场潮流变化风险 展示终端行业是以设计带动整个业务发展，终端展示项目设计环节围绕产品品牌塑造和提升消费者体验为核心，紧跟消费业态发展变化的大趋势。同时，创新的技术手段正不断影响企业和消费者的行为模式，极大的改变了零售行业原有的发展模式。展示终端行业需要不断在创新中寻找热点，高度依赖策划，依赖人才，依赖变化。如果公司没有紧跟市场潮流的变化，将传导至公司的经营业绩和行业
65、地位，从而影响公司业务的发展。 针对上述风险，应对措施：公司坚持以设计为先导的经营理念，已形成一支专注于集装箱模块产品研发设计的专业团队。团队在功能研发、结构设计、空间设计、工程设计等多个领域进行跨界协作，有较高的集装箱模块化产品研发设计水准，紧跟当前消费业态发展变化的大趋势，创新技术应用得到客户的认可。 4、公司治理的风险 公司于 2016 年 2 月由有限公司整体变更设立为股份公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人 公告编号：2017-013 23 治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，公司治理和内部控制体系需要在生产经营过程中逐步完善；同时
66、，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险，应对措施：报告期内，公司严格按照内部管理制度,包括投资者管理关系机制、纠纷解决机制、关联股东、董事回避制度、财务管理及风险控制制度等执行，能够合理的保证内部控制目标的实现。同时也随着管理的不断深化，也进一步给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应公司的发展需要。 5、应收账款回收风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值 3,008,680.05 元,占公司
67、流动资产的比重为 13.86%,其中一年以上应收账款余额为 1,350,000.00 元,占应收账款总额比例为 42.20%,虽然应收账款账龄较短,且均为信用良好的客户所欠款项，但是如果与主要客户关系恶化,公司应收账款仍存在无法回收的风险。 针对上述风险，应对措施：公司已经制定了专门的应收账款回收管理办法，指派专人负责应收账款的回收工作，通过加大对应收账款的催收力度、及时回访客户和了解客户信息变化，加强与客户的沟通等措施，降低公司因客户经营不善等因素导致无法及时收回货款的风险。 6、实际控制人的股权稳定风险 2015 年 12 月公司增加新股东天亿投资，注册资本由 500 万元人民币增至 62
68、5 万元，新增的 125 万元由天亿投资认缴。2015 年 12 月 23 日，大股东汪方、集酷投资等与天亿投资签订北京集酷创展国际文化传播有限公司增资扩股协议；同时，大股东汪方与天亿投资签订股东间协议，就“公司治理”、“新股权投资者入股”、“反摊薄”、“大股东股权转让的限制”、“优先购买权和共同出售权”、“大股东回购”、“清算”、“投资方的股权转让”、“员工股份期权计划”、“估值调整”、“期权选择”等内容予以了特别约定。虽然这些特殊约定在有限公司整体变更为股份有限公司之日自动终止，但对“估值调整”、“期权选择”二项事项保留。该二项事项如若触发将可能会对公司实际控制人的股权稳定产生影响。 报告
69、期末虽已触发“估值调整”事项，但大股东汪方和天亿投资正在进行良好沟通洽谈，此次触发将不会对公司实际控制人的股权稳定产生重大影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-013 24 公告编号：2017-013 25 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或
70、转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受
71、劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 18,000.00 18,000.00 总计 18,000.00 18,000.00 说明：报告期内发生的日常性关联交易事项为与北京东朝基业投资管理有限公司签定租房 合同，租赁其拥有北京市朝阳区石佛营 101 号 1 幢一层 A-029 号的房屋用于办公，租赁期间 2012 年 11 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日止，年租金 18,000.00 元。报告期费用 18，000.00元。租赁详情
72、已在公开转让说明书“第四节 公司财务之“十四（二） 1、经常性关联交易” 中披露。 （二）承诺事项的履行情况 1、针对在报告期内存在的控股股东占用公司资金的情况，公司控股股东承诺：在以往年度发生的占用公司资金均已清理完毕，目前承诺方不存在占用公司资金的情形。今后承诺方将严格按照法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，不发生任何占用公司资金行为。就承诺方以往年度发生的占用公司资金情形，若公司因此遭受损失（该损失包括但不限于公司因上述资金占用行为受到有关主管部门的罚款或其他处罚措施，以及所受到的一切相关损失），承诺方将向公司以现金方式补偿其受到的全部损失。 公告编号：2017-013 26 2、为
73、了规范和避免关联交易，公司全体股东、董事、监事以及高级管理人员作出关于避免关联交易的承诺，承诺：今后承诺方将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。承诺方将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。并承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 3、为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，公司全体股东、实际控制人
74、、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员作出避免同业竞争承诺函，表示目前未从事或参与公司存在同业竞争的行为，并承诺如下： （1）本人将不在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 （2）本人在持有股份公司股份期间，本承诺为有效之承诺。 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员
75、及其他信息披露义务人均严格履行已披露的承诺，未发生违反承诺的事项。 公告编号：2017-013 27 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,250,000 100.00% 8,000,000 14,250,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,000,000 64.00% 5,12
76、0,000 9,120,000 64.00% 董事、监事、高管 4,175,000 66.80% 5,344,000 9,519,000 66.80% 核心员工 - - - - - 总股本 6,250,000 - 8,000,000 14,250,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 汪方 4,000,000 5,120,000 9,120,000 64.00% 9,120,000 - 2 深圳天亿投资有限公司 1,250,000 1,600,00
77、0 2,850,000 20.00% 2,850,000 - 3 集酷(北京)投资有限公司 500,000 640,000 1,140,000 8.00% 1,140,000 - 4 姜璟瑞 175,000 224,000 399,000 2.80% 399,000 - 5 于元渤 175,000 224,000 399,000 2.80% 399,000 - 6 王复兴 150,000 192,000 342,000 2.40% 342,000 - 合计 6,250,000 8,000,000 14,250,000 100.00% 14,250,000 - 前十名股东间相互关系说明： 公司股
78、东集酷（北京）投资有限公司为股东汪方持股 31%、姜璟瑞持股 22%并担任监事的公司。除此之外，其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-013 28 公司的第一大股东为汪方，汪方持有公司股份 9,120,000 股，占公司股本总额的 64%，为公司的控股股东。其在股东名册中显示持有的公司股份数量最多，可以实际支配公司股份表决权，依其可实际支配的股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。从公司的董事会、股东（大）会决议来看，不存在否决会议议案的情形，对公司的经营方针、投资计划、经营计划等拥
79、有实质影响力，对公司生产经营起决定性作用，对公司的经营决策能够施加重大影响。且自公司成立以来一直担任公司执行董事/董事长职务，是公司的实际控制人。 汪方，董事长，男，1972 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1992 年 7 月毕业于湖北美术学院油画专业，本科学历。1995 年 3 月至 1996 年 12 月任北京天人创意广告有限公司设计师；1997 年 1 月至 1999 年 10 月，任北京通产永利房地产交易中心设计部经理；2000 年 4 月至 2011 年 9 月，任北京雅思文苑广告有限公司总经理；2011 年 10 月至今，任北京集酷创展国际文化传播有限公司执行董事/董事
80、长。2016 年 1 月当选为股份公司董事长，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为汪方，情况同控股股东。 公告编号：2017-013 29 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10
81、 股转增数 2016 年 12 月 9 日 - - 12.80 合计 - - 8,000,000.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-013 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 汪方 董事长 男 44 本科 2016.1.31-2019.1.30 是 保霁虹 董事 男 51 硕士 2016.1.31-2019.1.30 否 张丽虹 董事 女 44 本科 2
82、016.1.31-2019.1.30 否 柴源 董事、总经理 男 32 本科 2016.1.31-2019.1.30 是 王颖 董事 女 38 硕士 2016.1.31-2019.1.30 否 姜璟瑞 监事会主席 女 53 大专 2016.1.31-2019.1.30 否 于海朋 监事 男 28 高中 2016.1.31-2019.1.30 是 张晴 职工代表监事 女 28 本科 2016.1.31-2019.1.30 是 王文英 副总经理、董事会秘书 女 35 本科 2016.1.31-2019.1.30 是 孟令玲 副总经理 女 38 大专 2016.1.31-2019.1.30 是 崔勇
83、 财务总监 男 48 大专 2016.1.31-2019.1.30 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 上述董事、监事、高级管理人员中董事长汪方和监事会主席姜璟瑞直接持有公司股份，并通过集酷（北京）投资有限公司分别间接持有公司股份的 2.48%和 1.76%。董事张丽虹通过集酷（北京）投资有限公司间接持有公司股份的 0.64%。 除此之外，其他董事、监事和高级管理人员或其近亲属均未以任何方式直接或间 接持有公司股份。其他董事、监事、高级管理人员之间没有关联关系。不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况
84、。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 汪方 董事长 4,000,000 5,120,000 9,120,000 64.00% - 姜璟瑞 监事会主席 175,000 224,000 399,000 2.80% - 合计 - 4,175,000 5,344,000 9,519,000 66.80% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 公告编号
85、：2017-013 31 王颖 - 新任 董事 公司股改新增 柴源 总经理 新任 董事、总经理 公司股改新增 保霁虹 - 新任 董事 公司股改新增 张丽虹 - 新任 董事 公司股改新增 姜璟瑞 - 新任 监事会主席 公司股改新增 于海朋 - 新任 监事 公司股改新增 张晴 - 新任 职工代表监事 公司股改新增 王文英 - 新任 副总经理、董事会秘书 公司股改新增 崔勇 - 新任 财务总监 公司股改新增 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王颖，董事，女，1978 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2001 年 7 月毕业于东北财经大学经济学专业，学士学位，2007 年 7
86、月毕业于中国人民大学深圳研究院工商管理专业，硕士学位。2001 年 9 月至 2002 年 12 月任大连春安船舶管理有限公司船务经理；2003 年 4 月至 2014 年 9 月，历任中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司集团副总裁秘书、战略发展部高级经理；2014 年 10 月至今，任深圳天亿投资有限公司投资总监。2016 年 1 月当选为股份公司董事，任期三年。 柴源，男，1984 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2007 年 7 月毕业于哈尔滨学院法学专业，学士学位； 2007 年 9 月至 2011 年 8 月历任北京雅思文苑广告有限公司创意副总监、策划总监、副总经理；20
87、11 年 10 月至今，历任有限公司运营总监、副总经理、总经理。2016 年 1 月当选为股份公司董事并被聘任为股份公司总经理，任期三年。 保霁虹，男，1965 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1987 年 7 月毕业于北京大学信息管理系情报学专业，学士学位；1990 年 1 月毕业于北京大学信息管理系情报学专业，硕士学位。1990 年 1 月至1993 年 5 月，历任中国教育图书进出口公司职员、部门经理；1993 年 6 月至 1997 年 5 月，任北京息洋电子信息技术有限公司副总经理；1997 年 6 月至 2005 年 5 月，历任中国电子器材总公司部门经理、副总经理；20
88、05 年 6 月至 2009 年 10 月，任联合泰信（北京）通信技术有限公司执行董事；2009 年 11 月至 2014年 3 月，任创博亚太股份公司（NASD AQ：TBOW）董事、首席策略官。2016 年 1 月当选为股份公司董事，任期三年。 张丽虹，女，1972 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2008 年 9 月毕业于对外经济贸易大学国际贸易专业，本科学历。1991 年 9 月至 1993 年 4 月任安徽合肥市毛巾厂培训师；1996 年 9 月至 2007 年 1月历任中国商业年鉴社编辑、编辑部主任；2007 年 1 月至 2014 年 5 月，任中国汽车流通协会编辑部主
89、任兼国际合作部主任；2014 年 5 月至今任中国石油流通协会会员部副主任。2016 年 1 月当选为股份公司董事，任期三年。 姜璟瑞，女，1963 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1989 年 7 月毕业于中央民族学院，汉语言文学专业，大专学历。1981 年 2 月至 1995 年 9 月，任北京公交集团运营第四客运分公司助理统计师；1995 年 10 至 2009 年 4 月，任北京通产永利房地产交易中心副总经理；2009 年 5 月至今，任北京东朝基业投资管理有限公司副总经理。2016 年 1 月当选为股份公司监事会主席，任期三年。 张晴，女，1988 年 5 月出生，中国籍，
90、无境外永久居留权，2009 年 7 月毕业于北京城市学院人力资源 公告编号：2017-013 32 管理专业，大专学历；2013 年 2 月毕业于首都经济贸易大学，人力资源管理专业，本科学历。2010 年 3 月至 2012 年 12 月任上海巴贝拉意舟餐饮管理有限公司人力主管；2013 年 1 月至 2015 年 4 月任北京颐康元创新食品连锁有限责任公司人力行政经理；2015 年 5 月至今任有限公司人力行政经理。2016 年 1 月当选为股份公司监事，任期三年。 于海朋，男，1988 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2007 年 7 月毕业于辽宁省北票市尹湛纳希高级中学。201
91、0 年 6 月至 2012 年 5 月任职华夏之星（北京）文化传播有限公司项目经理；2012 年 9 月至 2013 年 10 月，任职极致视点国际展览展示有限公司项目经理；2014 年 3 月至今任有限公司工程经理。2016 年 1 月当选为股份公司监事，任期三年。 王文英，副总经理兼董事会秘书，女，1981 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1999 年 9 月至2003 年 7 月毕业于天津科技大学生物工程专业及国际贸易专业，双学士学位，香港大学中国商业学院研究生在读。2003 年 8 月至 2006 年 3 月任北京百度经纪有限公司市场营销主管；2006 年 3 月至 2007
92、 年 4 月，任北京金网络置业集团商业策划经理；2007 年 4 月至 2011 年 10 月任北京大鹏富成投资有限公司策划总监；2011 年 11 月至 2013 年 3 月任北京百悦集团有限公司营销中心经理；2013 年 3 月至 2015 年 12 月任侨兴集团荣兴控股有限公司产业发展部总监；2016 年 1 月被聘任为股份公司副总经理兼董事会秘书，任期三年。 崔勇，财务总监，男，1968 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1990 年 7 月毕业中国人民大学工业经济管理专业，大专学历。1990 年 7 月至 1994 年 7 月任邮电部通讯设备厂会计；1994 年 7 月至 1
93、997年 1 月任北京中化生物制品研究所财务经理；1997 年 1 月至 1998 年 1 月任北京新恒基房地产开发公司财务经理；1998 年 1 月至 2002 年 6 月任北京通产永利房地产经纪有限公司财务经理；2002 年 6 月至 2006 年7 月任上海矽魁电子科技有限公司北京分公司财务总监；2006 年 7 月至 2011 年 5 月任北京中瑞诚联合会计师事务所注册会计师。2016 年 1 月被聘任为股份公司财务总监，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 7 8 销售人员 3 9 采购人员 5 5 行政
94、人员 3 5 财务人员 3 3 其他人员 2 2 员工总计 23 32 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 11 19 专科 7 7 专科以下 5 5 公告编号：2017-013 33 员工总计 23 32 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动： 报告期内，公司人员从 23 人增加到 32 人。保持了正常流动水平，也根据公司发展需要及时补足岗位需求。高级管理人员及核心员工相对保持稳定。 2、 招聘与人才引进： 公司根据经营目标来制定人员招聘计划。报告期内公司有针对性地招聘优秀专业人才，引进的销售人员经
95、验丰富，公司为其提供与其自身价值相适应的待遇和职位，以保障公司发展的需求。 3、 培训情况： 公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，全面加强员工培训工作，包括新员工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率。 4、 薪酬政策： 公司根据不同的岗位类别和绩效考核指标，以工资和奖金相结合，结合公司盈利情况，通过奖金等激励性薪资激发员工工作积极性：以提高市场竞争力和对人才的吸引力为导向，制定具有行业竞争力的薪酬政策。 5、 需公司承担的离退休职工人数：
96、 报告期内，有一名退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 9,120,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员的基本情况： 汪方，董事长，男，1972 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1992 年 7 月毕业于湖北美术学院油画专业，本科学历。1995 年 3 月至 1996 年 12 月任北京天人创意广告有限公司设计师；1997 年 1 月至1999 年 10 月，任北京通产永利房地产交易中心设计部经理；2000 年 4 月至 2011 年 9 月，任北京雅思
97、文苑广告有限公司总经理；2011 年 10 月至今，任北京集酷创展国际文化传播有限公司执行董事/董事长。2016 年 1 月当选为股份公司董事长，任期三年。 柴源，男，1984 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，2007 年 7 月毕业于哈尔滨学院法学专业，学士学位； 2007 年 9 月至 2011 年 8 月历任北京雅思文苑广告有限公司创意副总监、策划总监、副总经理；2011 年 10 月至今，历任有限公司运营总监、副总经理、总经理。2016 年 1 月当选为股份公司董事并被聘任为股份公司总经理，任期三年。 孟令玲，副总经理，女，1978 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，
98、2001 年 7 月毕业于牡丹江师范学院专科学历。1997 年 9 月至 2000 年 1 月任黑龙江省穆棱市实验小学教师；2002 年 3 月至 2003 年 2 月任敬人书籍设计工作室设计师；2003 年 3 月至 2010 年 8 月任北京雅思文苑广告有限公司设计部经理；2011年 9 月至 2015 年 7 月任北京智工坊国际广告有限公司设计部经理；2015 年 8 月至今任有限公司设计部副 公告编号：2017-013 34 总经理，2016 年 1 月被聘任为股份公司副总经理，任期三年。 报告内，公司核心技术人员未发生变动。 公告编号：2017-013 35 第九节公司治理及内部控制
99、 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 公司制定了北京集酷文化股份有限
100、公司章程、北京集酷文化股份有限公司股东大会议事规则、北京集酷文化股份有限公司董事会议事规则、北京集酷文化股份有限公司监事会议事规则、对外担保管理办法、重大投资决策管理办法、信息披露管理办法、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等内控管理制度。 公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。 报告期内，根据公司资本公积转增股本事宜，经第一届第四次董事会会议审议通过关于修改的议案，并经 2016 年第二次临时股东大会审议通过，对公司章程进行了修订。 2、公司治理机制是否给所
101、有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内的公司重大决策，严格遵照公司章程的规定要求，并按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 2016 年 11 月
102、 29 日，经 2016 年第二次临时股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案，公司 公告编号：2017-013 36 注册资本由 625 万元修改为 1425 万元，股份数额和股东情况等条款相应予以修订。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第一次会议,审议通过了选举第一届董事会董事长、聘任董事会秘书、总经理、副总经理、财务总监、北京集酷文化股份有限公司股东大会议事规则、北京集酷文化股份有限公司董事会议事规则、北京集酷文化股份有限公司关联交易管理办法、北京集酷文化股份有限公司对外担保管理办法、北京集
103、酷文化股份有限公司重大投资决策管理办法、京集酷文化股份有限公司信息披露管理办法、北京集酷文化股份有限公司投资者关系管理制度、北京集酷文化股份有限公司总经理工作细则、北京集酷文化股份有限公司董事会秘书工作细则。 2、第一届董事会第二次会议,审议通过了关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并同意公司股票采取协议转让方式公开转让的议案、关于授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让相关事宜的议案、关于的议案、关于召开 2016 年第一次临时股东大会的议案。 3、第一届董事会第三次会议,审议通过了关于 2016 年半年度报告的议案。 4、第一届董事会第四
104、次会议,审议通过了关于公司 2016年半年度权益分派的议案、关于修改的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次权益分派相关事宜的议案、关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 5、第一届董事会第五次会议,审议通过了关于与扬州市生态科技新城泰安镇人民政府签署的议案、关于续聘中准会计师事务所(特殊普通合伙)为 2016 年度审计机构的议案、关于向关联方租赁房屋的关联交易的议案、关于提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、第一届监事会第一次会议,审议通过了选举姜璟瑞为第一届监事会主席、北京集酷文化股份有限公司监事会议事规则。 2、第一届监事会第二次会
105、议,审议通过了关于 2016 年半年度报告的议案 3、第一届监事会第三次会议,审议通过了 关于公司 2016 年半年度权益分派的议案。 股东大会 3 1、北京集酷文化股份有限公司创立大会暨第一次股东大会决 公告编号：2017-013 37 议,审议通过了北京集酷文化股份有限公司筹建工作报告、关于创立北京集酷文化股份有限公司的议案、北京集酷文化股份有限公司章程、关于选举北京集酷文化股份有限公司第一届董事会董事的议案、关于选举北京集酷文化股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议案、关于北京集酷文化股份有限公司股东大会议事规则的议案、关于北京集酷文化股份有限公司董事会议事规则的议案、 关于北京集酷
106、文化股份有限公司监事会议事规则的议案、 关于北京集酷文化股份有限公司关联交易决策管理办法的议案、关于北京集酷文化股份有限公司重大投资决策管理办法的议案、关于北京集酷文化股份有限公司对外担保管理办法的议案、关于北京集酷文化股份有限公司信息披露管理制度的议案、关于北京集酷文化股份有限公司投资者关系管理制度的议案、关于聘请中准会计师事务所(特殊普通合伙)为本年度财务审计机构的议案、关于授权董事会办理北京集酷文化股份有限公司设立有关事宜的议案。 2、2016 年第一次临时股东大会,审议通过了关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并同意公司股票采取协议转让方式公开转让的议案、关于授权董事会全权办
107、理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让相关事宜的议案。 3、2016 年第二次临时股东大会,审议通过了关于公司 2016 年半年度权益分派的议案、关于修改的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次权益分派相关事宜的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义
108、务。 1、股东大会：股份公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 2、董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，股份公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 3、监事会：目前公司监事会为 3 人，监事
109、会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 公告编号：2017-013 38 截至报告期末，股份公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，
110、公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统信息披露细则（试行）等规范性文件及公司对外投资管理制度的要求，履行信息披露工作。报告期内，公司指定信息披露负责人具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平获取公司信息，保
111、护投资者权益。在日常工作中，公司通过电话、网络平台途径与投资者互动、交流，确保现有投资人及潜在投资者之间可以进行有效沟通等工作开展。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立至整体变更为股份有限公司后，坚持按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务和机构方面均相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立性：公司
112、具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，不存在与控股股东或实际控制人之间的关联方交易。 2、资产完整及独立性：公司财产权属明晰，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 3、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况。公司董事、监事及高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行
113、财务决策，建立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司设立了独立银行账户，不存在与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务， 公告编号：2017-013 39 不存在与股东单位混合纳税的情况。 5、机构独立：公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照公司章程规范运作，股东大会为权力机构，董事会为常设的决策与管理机构，监事会为监督机构，总经理负责日常事务，并在公司内部建立了相应的职能部门，制定了较为完备的内部管理制度，具有独立的生产经营和办公机构，独立行使经营管理职权，不存在受各股东、实际控制
114、人干预公司机构设置的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作
115、、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-013 40 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中准审字20171486 号 审计机构名称 中准会计师事务
116、所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 孟令全、张力强 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中准审字20171486 号 北京集酷文化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京集酷文化股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京集酷文化股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
117、计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 公告编号：2017-013
118、 41 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京集酷文化股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京集酷文化股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孟令全 中国北京 中国注册会计师：张力强
119、二一七年四月十一日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 四、1 14,756,765.25 17,232,868.49 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 四、2 3,008,680.06 6,008,825.83 预付款项 四、3 103,971.36 225,612.00 应收保费 - - 公告编号：2017-013 42 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 四、
120、4 105,606.41 54,481.02 买入返售金融资产 - - 存货 四、5 3,589,052.51 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 四、6 149,847.37 - 流动资产合计 21,713,922.96 23,521,787.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 四、7 334,293.72 221,693.85 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产
121、 - - 无形资产 四、8 7,716.06 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 四、9 56,637.58 - 递延所得税资产 四、10 1,089,800.64 46,881.24 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,488,448.00 268,575.09 资产总计 23,202,370.96 23,790,362.43 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 四、12 2,087,034.44 872
122、,375.55 公告编号：2017-013 43 预收款项 四、13 3,010,177.62 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 四、14 138,518.24 178,085.05 应交税费 四、15 503,948.28 1,997,930.23 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 四、16 27,070.19 14,358.96 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,766,748.
123、77 3,062,749.79 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 5,766,748.77 3,062,749.79 所有者权益（或股东权益）： 股本 四、17 14,250,000.00 6,250,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 四、18 6,477,612.64 12,350,000.00 减：库存股
124、- - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 四、19 - 212,761.26 一般风险准备 - - 未分配利润 四、20 -3,291,990.45 1,914,851.38 归属于母公司所有者权益合计 17,435,622.19 20,727,612.64 公告编号：2017-013 44 少数股东权益 - - 所有者权益总计 17,435,622.19 20,727,612.64 负债和所有者权益总计 23,202,370.96 23,790,362.43 法定代表人：汪方 主管会计工作负责人：崔勇 会计机构负责人：崔勇 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期
125、发生额 一、营业总收入 四、21 8,286,877.77 15,541,949.50 其中：营业收入 四、21 8,286,877.77 15,541,949.50 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 12,520,750.68 12,298,384.50 其中：营业成本 四、21 6,300,912.23 9,258,798.18 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 四、22 121,180.98 129,934.20
126、销售费用 四、23 1,830,958.08 567,827.19 管理费用 四、24 4,407,316.02 2,189,093.02 财务费用 四、25 -149,885.71 -24,201.41 资产减值损失 四、26 10,269.08 176,933.32 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -4,233,872.91 3,243,565.00 加：营业外收入 - - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业
127、外支出 四、27 101,036.94 1,723.13 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -4,334,909.85 3,241,841.87 减：所得税费用 四、28 -1,042,919.40 820,029.49 五、净利润（净亏损以“”号填列） -3,291,990.45 2,421,812.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 公告编号：2017-013 45 归属于母公司所有者的净利润 -3,291,990.45 2,421,812.38 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税
128、后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -3,291,990.45 2,42
129、1,812.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,291,990.45 2,421,812.38 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 四、29 -0.23 0.59 （二）稀释每股收益 四、29 -0.23 0.59 法定代表人：汪方 主管会计工作负责人：崔勇 会计机构负责人：崔勇 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,002,244.80 11,449,680.49 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入
130、资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 公告编号：2017-013 46 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 四、30 677,348.01 3,089,299.85 经营活动现金流入小计 16,679,592.81 14,538,980.34 购买商品、接受劳务支付的现金 8,597,620.88 8,849,960.84 客户贷款
131、及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,324,099.73 1,279,105.29 支付的各项税费 2,377,332.44 83,666.58 支付其他与经营活动有关的现金 四、30 3,590,264.76 2,223,836.14 经营活动现金流出小计 18,889,317.81 12,436,568.85 经营活动产生的现金流量净额 -2,209,725.00 2,102,411.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回
132、投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 266,378.24 136,710.64 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 266,378.24 136,710.64 投资活动产生的现金流量净额 -266,378.24 -136,710.64
133、 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 14,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 公告编号：2017-013 47 筹资活动现金流入小计 - 14,600,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
134、- - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,476,103.24 16,565,700.85 加：期初现金及现金等价物余额 17,232,868.49 667,167.64 六、期末现金及现金等价物余额 14,756,765.25 17,232,868.49 法定代表人：汪方 主管会计工作负责人：崔勇 会计机构负责人：崔勇 公告编号：2017-013 48 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,
135、250,000.00 - - - 12,350,000.00 - - - 212,761.26 - 1,914,851.38 - 20,727,612.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,250,000.00 - - - 12,350,000.00 - - - 212,761.26 - 1,914,851.38 - 20,727,612.6
136、4 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,000,000.00 - - - -5,872,387.36 - - - -212,761.26 - -5,206,841.83 - -3,291,990.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,291,990.45 - -3,291,990.45 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 -
137、 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-013 49 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 8,000,000.00 - - - -5,872,387.36 - - - -2
138、12,761.26 - -1,914,851.38 - - 1资本公积转增资本（或股本） 8,000,000.00 - - - -8,000,000.00 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,127,612.64 - - - -212,761.26 - -1,914,851.38 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - -
139、2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,250,000.00 - - - 6,477,612.64 - - - - - -3,291,990.45 - 17,435,622.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 4,000,000.00 - - - - - - - - - -294,199.74 - 3,705,8
140、00.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 4,000,000.00 - - - - - - - - - -294,199.74 - 3,705,800.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,250,000.00 - - - 12,350,000.00 - - - 212,761.26 - 2,209,051.12 - 17,021
141、,812.38 公告编号：2017-013 50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,421,812.38 - 2,421,812.38 （二）所有者投入和减少资本 2,250,000.00 - - - 12,350,000.00 - - - - - - - 14,600,000.00 1股东投入的普通股 2,250,000.00 - - - 12,350,000.00 - - - - - - - 14,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
142、- - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 212,761.26 - -212,761.26 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 212,761.26 - -212,761.26 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增
143、资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,250,000.00 - - - 1
144、2,350,000.00 - - - 212,761.26 - 1,914,851.38 - 20,727,612.64 公告编号：2017-013 51 法定代表人：汪方 主管会计工作负责人：崔勇 会计机构负责人：崔勇 公告编号：2017-013 52 北京集酷文化股份有限公司 2016 年度财务报表附注 (除特别说明外,金额以人民币元表示) 一、公司的基本情况 1、公司概况 公司名称：北京集酷文化股份有限公司 统一社会信用代码：91110105584450768M 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 注册资本： 1,425.00 万元 法定代表人：汪方 注册地址：北京市朝阳
145、区石佛营 101 号 1 幢一层 A-029 号 营业期限：2011 年 10 月 14 日至 2031 年 10 月 13 日 登记机关：北京市工商行政管理局朝阳分局 2、公司历史沿革 北京集酷文化股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为北京集酷创展国际文化传播有限公司（以下简称“有限公司”），是由北京雅思文苑广告有限责任公司、北京易道大成商务咨询有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2011 年 10 月 14 日,经北京市工商行政管理局朝阳分局核准登记，取得注册号为 110105014335434 的企业法人营业执照。 有限公司设立时注册资本 400.00 万元，股东首次出资情况及股
146、权结构如下： 股东名称 出资金额 占注册资本的比例% 北京雅思文苑广告有限责任公司 1,000,000.00 25.00 北京易道大成商务咨询有限公司 1,000,000.00 25.00 合计 2,000,000.00 50.00 本次实收资本出资 200.00 万元业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司审验，并出具京润（验）字2011-223220 号验资报告。 2012 年 4 月 24 日，有限公司股东会决议，北京易道大成商务咨询有限公司将其持有的25.00%股份转让给北京雅思文苑广告有限责任公司，并增加实缴资本，变更后股权结构如下： 公告编号：2017-013 53 股东名称 出资
147、金额 占注册资本的比例% 北京雅思文苑广告有限责任公司gggsisisiiii 司 4,000,000.00 100.00 合计 4,000,000.00 100.00 本次新增实收资本出资200.00万元业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司审验，并出具京润（验）字2012第 208005 号验资报告。 2013 年 9 月 1 日，有限公司股东会决议，北京雅思文苑广告有限责任公司同意将本公司实缴 400.00 万货币出资转让给汪方，变更后股权结构如下： 股东名称 出资金额 占注册资本的比例% 汪方 4,000,000.00 100.00 合计 4,000,000.00 100.00 20
148、15 年 11 月 14 日，有限公司股东会决议，同意公司注册资本由 400.00 万元人民币增至 500.00 万元，增资后股权结构如下： 股东名称 出资金额 占注册资本的比例% 汪方 4,000,000.00 80.00 集酷（北京）投资有限公司 500,000.00 10.00 姜璟瑞 175,000.00 3.50 于元渤 175,000.00 3.50 王复兴 150,000.00 3.00 合计 5,000,000.00 100.00 本次新增实收资本出资 100.00 万元业经北京东易君安会计师事务所有限公司审验，并出具东易验字（2015）第 3-0059 号验资报告。 2015
149、 年 12 月 28 日，根据有限公司股东会决议和修改后的章程规定，申请增加深圳天亿投资有限公司为新股东，申请增加注册资本人民币 125.00 万元。变更后的注册资本为人民币 625.00 万元。变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 占注册资本的比例% 汪方 4,000,000.00 64.00 集酷（北京）投资有限公司 500,000.00 8.00 姜璟瑞 175,000.00 2.80 于元渤 175,000.00 2.80 王复兴 150,000.00 2.40 深圳天亿投资有限公司 1,250,000.00 20.00 合计 6,250,000.00 100.00 公告编号：2
150、017-013 54 本次新增实收资本出资 125.00 万元业经北京东易君安会计师事务所有限公司审验，并出具东易验字（2015）第 3-0060 号验资报告。 2016 年 1 月 31 日，经有限公司股东会决议，以截至 2015 年 12 月 31 日止，以经审计的有限公司净资产 20,727,612.64 元为基准折合为 6,250,000.00 股，整体改制变更为股份有限公司。经本次变更后，本公司目前股权结构如下： 股东名称 出资金额 占注册资本的比例% 汪方 4,000,000.00 64.00 集酷（北京）投资有限公司 500,000.00 8.00 姜璟瑞 175,000.00
151、2.80 于元渤 175,000.00 2.80 王复兴 150,000.00 2.40 深圳天亿投资有限公司 1,250,000.00 20.00 合计 6,250,000.00 100.00 本次改制变更经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中准审字20161033 号审计报告确认的北京集酷创展国际文化传播有限公司净资产 20,727,612.64 元。北京中科华资产评估有限公司评估，出具了中科华评报字2016第 015 号评估报告，经评估的净资产价值为 2,085.95 万元。 本次改制变更业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了中准验字20161037 号验资报告。 201
152、6 年 11 月 29 日，本公司股东会决议，资本公积转增资本，每 10.00 股转增 12.80 股，转增后股权结构如下； 股东名称 出资金额 占注册资本的比例% 汪方 9,120,000.00 64.00 集酷（北京）投资有限公司 1,140,000.00 8.00 姜璟瑞 399,000.00 2.80 于元渤 399,000.00 2.80 王复兴 342,000.00 2.40 深圳天亿投资有限公司 2,850,000.00 20.00 合计 14,250,000.00 100.00 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2016 年 7 月 19 日核发关于同意北京集酷文化股份有
153、限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20165401 号）， 公告编号：2017-013 55 因本公司申请挂牌时股东人数未超过 200 人，按规定中国证监会豁免核准本公司股票公开转让，本公司挂牌后纳入非上市公众公司监管。证券简称：集酷股份 ，证券代码：838224， 2016年 8 月 2 日起，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司股份总量为 14,250,000.00 股（有限售条件流通股数量为 14,250,000.00 股，占总股份比例为 100.00%,无限售条件流通股数量为 0.00 股，占总股份比例
154、为 0.00%）。 3、本公司经营范围 组织文化艺术交流活动（不含演出）；会议及展览服务；承办展览展示活动；公共关系服务；设计、制作、代理、发布广告；经济贸易咨询；企业形象策划；营销策划；工程勘察设计；企业管理咨询；市场调查；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售建筑材料（不从事实体店铺经营）、装饰材料（不从事实体店铺经营）、机械设备、电子产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本财务报告于 2017 年 4 月 11 日由本公司董事会批准报出。 二、报告期公司主要会
155、计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 本公司财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起 12 个月内不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起
156、至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务 公告编号：2017-013 56 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
157、期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入其他综合收益。 7、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认
158、时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当
159、期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款(附注二、8)。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价 公告编号：2017-013 57 采用实际利
160、率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在其他综合收益中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益
161、的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初
162、始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资
163、产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 公告编号：2017-013 58 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
164、产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出
165、售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
166、资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 8、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项确认标准：是指单项金额在 500.00 万元（含 500.00 万元，关联方往来除外）以上的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金
167、融资产， 公告编号：2017-013 59 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按照组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄分析组合 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，相同账龄的应
168、收款项具有类似信用风险特征。 无收回信用风险组合 （1）与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证金、押金； （2）因经营、开发项目需要以工程款作抵押的施工借款； （3）公司与关联方之间发生的应收款项，关联方单位财务状况良好。 本公司对无收回信用风险组合不计提坏账准备。 （3）根据信用风险特征组合确定的计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 3.00 3.00 3.00 3.00 12 年 10.00 10.00 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 34 年 50.00 50.00 45
169、年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 100.00 100.00 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （5）下列项目不计提坏账准备： 本公司与本公司关联方相互之间发生的应收款项不计提坏账准备。 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、半成品、库存商品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价：领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本；
170、 公告编号：2017-013 60 原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次摊法摊销。 10、固定资产 （1）固
171、定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5
172、.00 3.00 19.40 办公家具 5.00 3.00 19.40 其他设备 5.00 3.00 19.40 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、15。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 公告编号：2017-013 61 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使
173、用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采
174、用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见本附注二、15。 12、收入 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关的经济利益很可能流入企业，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提
175、供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）本公司营业收入主要包括销售收入、活动展览收入、设计服务收入，其确认原则如下： 产品销售收入的确认原则 对已将产品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，客户验收合格，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关的经济利益很可能流入企业，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认产品销售收入的 公告编号：2017-013 62 实现。 整体项目销售收
176、入的确认原则 公司将整体展示项目完成并交付客户，经客户验收合格后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关的经济利益很可能流入企业，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 活动展览收入、设计服务收入 公司将活动展览和设计方案完成，并在取得客户的认可，相关的经济利益很可能流入企业，确认收入的实现。 13、递延所得税资产、递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综合收益和所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税和当期所得税计入其他综合收益和所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表
177、日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
178、税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。
179、如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 公告编号：2017-013 63 14、经营租赁、融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 15、资产减值 本公
180、司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现
181、金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减
182、值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 非流动资产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业 公告
183、编号：2017-013 64 为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 （1）短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 公司在职工为公司提供
184、服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： I、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； II、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利
185、益的现值； III、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； IV、在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系
186、计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 17、主要会计政策、会计估计的变更 公告编号：2017-013 65 （1）会计政策变更 依据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）文件的规定，全面试行“营业税改征增值税”后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，
187、该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，自 2016 年 5 月 1 日起施行。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。 18、前期会计差错更正 报告期内，本公司未发生前期会计差错更正事项。 三、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率（%） 增值税 应税收入按税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 17.00 、6.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 2.00 城
188、市维护建设税 应纳流转税额 7.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 四、财务报表项目注释 1、 货币资金 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 库存现金 人民币 10,070.40 1.00 10,070.40 18,074.48 1.00 18,074.48 小 计 10,070.40 18,074.48 银行存款 人民币 14,746,694.85 1.00 14,746,694.85 17,214,794.01 1.00 17,214,794.01 小 计 14,746,694.85 1
189、7,214,794.01 合 计 14,756,765.25 17,232,868.49 说明：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无因抵押或冻结等使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、 应收账款 公告编号：2017-013 66 （1） 应收账款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按照组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析组合 3,199,154.70 100.00 190,474.64 5.95 无收回信用风险组合 小计 3,199,154.70 1
190、00.00 190,474.64 5.95 其他不重大但单独进行减值测试的应收账款 合计 3,199,154.70 100.00 190,474.64 5.95 续表 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按照组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析组合 6,194,665.80 100.00 185,839.97 3.00 无收回信用风险组合 小计 6,194,665.80 100.00 185,839.97 3.00 其他不重大但单独进行减值测试的应收账款 合计 6,194,665.80
191、100.00 185,839.97 3.00 （2）应收账款按账龄分析组合披露 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 1,849,154.70 57.80 55,474.64 6,194,665.80 100.00 185,839.97 1-2 年 1,350,000.00 42.20 135,000.00 合 计 3,199,154.70 100.00 190,474.64 6,194,665.80 100.00 185,839.97 （3）报告期本公司不存在单项金额重大或虽不重大但单独
192、进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况。 （4）报告期本公司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 公告编号：2017-013 67 的应收账款。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日应收账款前五名 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 款项 性质 北京市私立汇佳学校 非关联方 1,365,000.00 1 年以内 42.67 业务款 扬州广融商业经营管理有限公司 非关联方 1,350,000.00 1-2 年 42.20 业务
193、款 南通一九一二文化产业发展有限公司 非关联方 287,104.70 1 年以内 8.97 业务款 宁波企赢资产管理有限公司 非关联方 183,150.00 1 年以内 5.72 业务款 苏州高新新吴置地有限公司 非关联方 11,500.00 1 年以内 0.36 业务款 合 计 3,196,754.70 99.92 （8）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应收其他关联方款项。 （9）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在以应收账款为标的质押情况。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
194、 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 103,971.36 100.00 225,612.00 100.00 1-2 年 2-3 年 合计 103,971.36 100.00 225,612.00 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日预付账款前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预付账款总额的比例(%) 款项性质 未结算原因 王利平 非关联方 58,613.00 1 年以内 56.37 房租款 未到期 赵鹏飞 非关联方 21,000.00 1 年以内 20.20 房租款 未到期 北京光通朗迅科技有限公司 非关联方 11,248.
195、31 1 年以内 10.82 采购款 未到期 上海会畅通讯股份有限公司 非关联方 5,943.43 1 年以内 5.71 采购款 未到期 公告编号：2017-013 68 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预付账款总额的比例(%) 款项性质 未结算原因 王利平 非关联方 58,613.00 1 年以内 56.37 房租款 未到期 万仕道（北京）管理咨询有限公司 非关联方 3,859.12 1 年以内 3.71 采购款 未到期 合 计 100,663.86 96.81 4、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
196、金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按照组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析组合 112,925.80 100.00 7,319.39 6.48 无收回信用风险组合 小计 112,925.80 100.00 7,319.39 6.48 其他不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不予计提坏账准备的其他应收关联方款项 合计 112,925.80 100.00 7,319.39 6.48 续表 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按照组合计提坏账准备的其他应收款
197、其中：账龄分析组合 56,166.00 100.00 1,684.98 3.00 无收回信用风险组合 小计 56,166.00 100.00 1,684.98 3.00 其他不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不予计提坏账准备的其他应收关联方款项 合计 56,166.00 100.00 1,684.98 3.00 （2）其他应收款按账龄组合披露 公告编号：2017-013 69 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 56,759.80 100.00 1,702.79 56,166.00
198、100.00 1,684.98 1-2 年 56,166.00 100.00 5,616.60 合 计 112,925.80 100.00 7,319.39 56,166.00 100.00 1,684.98 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 款项性质 上海置拓投资有限公司 非关联方 36,000.00 1 年以内 31.88 房租押金 孙忠宝 非关联方 30,166.00 1
199、-2 年 26.71 房租押金 焦淑英 非关联方 26,000.00 1-2 年 23.02 房租押金 王利平 非关联方 20,759.80 1 年以内 18.39 房租押金 合 计 112,925.80 100.00 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应收其他关联方款项。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在以其他应收款为标的质押情况。 5、 存货 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 生产成本 3,589,052.51 3,589,052.51 合计
200、 3,589,052.51 3,589,052.51 6、 其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待申报增值税进项税 149,847.37 合 计 149,847.37 7、 固定资产 项目 电子设备 办公家具 其他设备 合计 一、账面原值： 1. 2015 年 12 月 31 日余额 95,243.08 97,502.70 70,774.86 263,520.64 2.本期增加金额 81,546.17 13,094.00 85,537.52 180,177.69 公告编号：2017-013 70 项目 电子设备 办公家具 其他设备 合计 （1
201、）购置 81,546.17 13,094.00 85,537.52 180,177.69 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 2016 年 12 月 31 日余额 176,789.25 110,596.70 156,312.38 443,698.33 二、累计折旧 1. 2015 年 12 月 31 日余额 37,402.13 4,424.66 41,826.79 2.本期增加金额 27,465.34 20,820.69 19,291.79 67,577.82 计提 27,465.34 20,820.69 19,291.79 67,577.82 3.本期减少金额 处置
202、或报废 4. 2016 年 12 月 31 日余额 64,867.47 25,245.35 19,291.79 109,404.61 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置或报废 4. 2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1. 2016 年 12 月 31 日账面价值 111,921.78 85,351.35 137,020.59 334,293.72 2. 2015 年 12 月 31 日账面价值 57,840.95 93,078.04 70,774.86 221,693.85 （3）截至 2016 年 12
203、月 31 日，本公司固定资产未出现减值迹象，不需计提减值准备。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在已提足折旧但仍在用的固定资产。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日,本公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。 8、 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值： 1. 2015 年 12 月 31 日余额 公告编号：2017-013 71 项目 软件 合计 2.本期增加金额 10,683.76 10,683.76 （1）购置 10,683.76 10,683.76 （2）内部研发 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 2016 年 12 月 31 日余额 10,
204、683.76 10,683.76 二、累计摊销 1. 2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 2,967.70 2,967.70 计提 2,967.70 2,967.70 3.本期减少金额 处置或报废 4. 2016 年 12 月 31 日余额 2,967.70 2,967.70 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 处置或报废 4. 2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1. 2016 年 12 月 31 日账面价值 7,716.06 7,716.06 2. 2015 年 12 月 31 日账面价值
205、9、 长期待摊费用 项目 2015年12月31日 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2016年12月31日 其他减少的原因 装修费 75,516.79 18,879.21 56,637.58 合计 75,516.79 18,879.21 56,637.58 10、递延所得税资产、递延所得税负债 已确认递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2017-013 72 期末余额 可抵扣暂时性差异 期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 49,448.51 197,794.03 46,881.24 187,524.95
206、可弥补亏损 1,040,352.13 4,161,408.52 小计 1,089,800.64 4,359,202.55 46,881.24 187,524.95 11、资产减值准备明细 项 目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 转回 转销 坏账准备 187,524.95 10,269.08 197,794.03 合 计 187,524.95 10,269.08 197,794.03 12、应付账款 （1）账龄分析 账龄 2016年12月31日 2015年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,871,751.89 89.68 872
207、,375.55 100.00 1-2 年 215,282.55 10.32 合计 2,087,034.44 100.00 872,375.55 100.00 （2） 截至 2016 年 12 月 31 日应付账款前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应付账款总额的比例(%) 款项 性质 中冶天工（天津）装备制造有限公司 非关联方 635,791.00 1 年以内 30.47 采购款 北京海天伟业装饰工程有限公司 非关联方 258,618.37 1 年以内 12.39 采购款 北京市恒盛筑城装饰设计有限公司 非关联方 196,040.00 1 年以内 9.39 采购款 舍尔特中
208、加（天津）钢木结构工程有限公司 非关联方 195,400.00 1 年以内 9.36 采购款 上海仁宏建设工程有限公司 非关联方 192,626.55 1-2 年 9.23 采购款 合 计 1,478,475.92 70.84 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，应付账款中不存在欠付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。 13、预收款项 （1）账龄分析 公告编号：2017-013 73 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 3,010,177.62 100.00 1-2年 2-3年
209、 合计 3,010,177.62 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，预收款项中不存在预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方的款项。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日金额较大的预收款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因 北京山水金海湖旅游文化发展有限责任公司 非关联方 2,531,970.09 1 年以内 未到期 山水文园凯湖房地产开发有限公司 非关联方 388,207.53 1 年以内 未到期 山西集酷文化艺术有限公司 非关联方 90,000.00 1 年以内 未到期 合计 3,010,177.62 14、应付职工薪酬
210、 （1）应付职工薪酬列示： 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 166,747.15 4,127,846.98 4,174,032.08 120,562.05 二、离职后福利-设定提存计划 11,337.90 183,008.16 176,389.87 17,956.19 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 178,085.05 4,310,855.14 4,350,421.95 138,518.24 （2）短期薪酬列示： 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 3
211、1 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 158,167.58 3,831,985.86 3,883,061.20 107,092.24 2、职工福利费 68,432.00 68,432.00 3、社会保险费 8,579.57 137,634.10 132,743.86 13,469.81 其中： 医疗保险费 7,592.60 125,017.20 120,137.80 12,472.00 工伤保险费 379.63 2,615.58 2,995.21 生育保险费 607.34 10,001.32 9,610.85 997.81 4、住房公积金 79,752.00 79,752.00 公告编号：201
212、7-013 74 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 5、工会经费和职工教育经费 10,043.02 10,043.02 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 166,747.15 4,127,846.98 4,174,032.08 120,562.05 （3）设定提存计划列示： 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 10,798.00 175,336.70 168,903.95 17,230.75 2、失业保险费 539.90 7,671.46 7,4
213、85.92 725.44 合计 11,337.90 183,008.16 176,389.87 17,956.19 15、应交税费 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 企业所得税 850,871.53 增值税 417,742.69 1,012,140.36 城市建设维护税 29,242.00 72,020.90 教育费附加 12,532.29 30,866.10 地方教育附加 8,354.85 20,577.40 印花税 9,754.23 11,453.94 个人所得税 26,322.22 合计 503,948.28 1,997,930.23 16、其他应付款 （1）其他应
214、付款按账龄披露 账 龄 2016年12月31日 2015年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 27,070.19 100.00 14,358.96 100.00 1-2 年 合 计 27,070.19 100.00 14,358.96 100.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应付款余额情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应付款总额的比例(%) 款项性质 公告编号：2017-013 75 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应付款总额的比例(%) 款项性质 柴源 关联方 17,095.00 1 年以内 63.15 代垫款 社会保
215、险 非关联方 9,975.19 1 年以内 36.85 代垫款 合 计 27,070.19 100.00 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 17、股本（实收资本） 投资者名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 投资金额 比例(%) 投资金额 比例(%) 汪方 4,000,000.00 64.00 5,120,000.00 9,120,000.00 64.00 于元渤 175,000.00 2.80 224,000.00 399,000.00 2.80 王复兴 15
216、0,000.00 2.40 192,000.00 342,000.00 2.40 姜璟瑞 175,000.00 2.80 224,000.00 399,000.00 2.80 集酷（北京）投资有限公司 500,000.00 8.00 640,000.00 1,140,000.00 8.00 深圳天亿投资有限公司 1,250,000.00 20.00 1,600,000.00 2,850,000.00 20.00 合 计 6,250,000.00 100.00 8,000,000.00 14,250,000.00 100.00 说明：股本变动情况详见附注一。 18、资本公积 类 别 2015 年
217、 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 股本溢价（资本溢价） 12,350,000.00 2,127,612.64 8,000,000.00 6,477,612.64 合 计 12,350,000.00 2,127,612.64 8,000,000.00 6,477,612.64 说明：2016 年 1 月 31 日，有限公司股东会决议，以截至 2015 年 12 月 31 日止，以经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中准审计20161033 号审计报告确认的公司净资产 20,727,612.64 元为基准整体改制变更为股份有限公司,形成资本公积 2,127,612
218、.64 元, 上述出资业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中准验字20161037 号验资报告。 本公司 2016 年 11 月 29 日股东会决议，资本公积转增资本，每 10.00 股转增 12.80 股，共转增 8,000,000.00 股。 公告编号：2017-013 76 19、盈余公积 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 法定盈余公积 212,761.26 212,761.26 合计 212,761.26 212,761.26 20、未分配利润 （1）利润分配方法 根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配
219、： A、弥补以前年度的亏损； B、提取 10%的法定盈余公积金； C、付普通股股利。 （2）未分配利润明细如下 项 目 分配比例 2016年度 2015年度 期初未分配利润 1,914,851.38 -294,199.74 期初调整 调整后期初未分配利润 1,914,851.38 -294,199.74 加：本期净利润 -3,291,990.45 2,421,812.38 其他 减：提取法定盈余公积 净利润10% 212,761.26 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股改结转 1,914,851.38 期末未分配利润 -3,291,990.45 1,914,851.38
220、 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入 项 目 2016年度 2015年度 主营业务收入 8,286,877.77 15,541,949.50 其他业务收入 营业收入合计 8,286,877.77 15,541,949.50 主营业务成本 6,300,912.23 9,258,798.18 其他业务支出 公告编号：2017-013 77 项 目 2016年度 2015年度 营业成本合计 6,300,912.23 9,258,798.18 (2)主营业务（分产品） 产品名称 2016年度 2015年度 活动展览及服务收入 2,590,981.48 7,495,052.82 销售收入 5,69
221、5,896.29 8,046,896.68 主营业务收入合计 8,286,877.77 15,541,949.50 活动展览及服务成本 1,566,491.30 4,852,140.67 销售成本 4,734,420.93 4,406,657.51 主营业务成本合计 6,300,912.23 9,258,798.18 (3)公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 北京市私立汇佳学校 4,464,230.68 53.87 北京燕莎友谊商城有限公司 1,520,754.72 18.35 宁波企赢资产管理有限公司 842,948.71 1
222、0.17 北京弘泰基业房地产有限公司 487,925.09 5.89 南通一九一二文化产业发展有限公司 213,632.08 2.58 合 计 7,529,491.28 90.86 2015 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 扬州广融商业经营管理有限公司 6,611,777.94 42.54 北京燕莎友谊商城有限公司 3,569,193.15 22.96 扬州市广江资产经营管理有限公司 2,277,665.81 14.66 联想移动通信（武汉）有限公司 1,366,891.04 8.80 北京如果国际文化创意有限公司 172,641.51 1.11 合 计 13,9
223、98,169.45 90.07 22、税金及附加 项 目 标准（%） 2016年度 2015年度 城市维护建设税 7.00 52,499.35 75,794.95 公告编号：2017-013 78 项 目 标准（%） 2016年度 2015年度 教育费附加 3.00 22,499.73 32,483.55 地方教育附加 2.00 14,999.81 21,655.70 印花税 11,531.67 残保金 19,650.42 合 计 121,180.98 129,934.20 注：依据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）文件的规定，全面试行“营业税改征增值税”后，“营业
224、税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，自 2016 年 5 月 1 日起施行。上期计入管理费用的房产税、土地使用税等相关税费合计 12,162.94 元。 23、销售费用 项 目 2016年度 2015年度 业务宣传费 3,301.89 员工薪酬 1,355,071.82 168,141.65 招待费 52,333.50 63,967.68 交通费 35,603.37 129,161.57 差旅费 196,2
225、19.45 203,254.40 整修维护 72,313.83 设计费 7,233.01 劳务费 2,300.00 租赁费 96,000.00 办公费 13,883.10 合 计 1,830,958.08 567,827.19 24、管理费用 项 目 2016年度 2015年度 业务招待费 51,296.20 27,414.72 交通费 96,231.47 64,207.23 通讯费 15,931.88 6,528.13 水电费 7,709.01 4,358.16 房屋租赁费 515,014.65 318,747.00 公告编号：2017-013 79 项 目 2016年度 2015年度 员工
226、薪酬、福利及社保 1,845,161.54 943,825.10 折旧 67,577.82 15,926.48 办公费 253,681.95 252,835.44 差旅费 96,480.50 115,813.60 会议费 5,660.37 79,611.00 劳务费 810.00 印花税 11,453.94 服务费 1,427,904.82 309,534.93 无形资产摊销 2,967.70 宣传广告费 21,698.11 残保金 709.00 其他 37,318.29 合 计 4,407,316.02 2,189,093.02 注：依据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会20162
227、2 号）文件的规定，全面试行“营业税改征增值税”后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，自 2016 年 5 月 1 日起施行。本期 5-12 月计入税金及附加的房产税、土地使用税等相关税费合计 31,182.09 元。 25、财务费用 项 目 2016年度 2015年度 利息支出 减：利息收入 151,638.45 25,389.83 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 1,752.74 1,188.4
228、2 合 计 -149,885.71 -24,201.41 26、资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 10,269.08 176,933.32 公告编号：2017-013 80 项 目 2016年度 2015年度 合 计 10,269.08 176,933.32 27、营业外支出 项目 2016年度 2015年度 税收滞纳金 101,036.94 1,723.13 合计 101,036.94 1,723.13 28、所得税费用 项 目 2016年度 2015年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 864,262.82 递延所得税调整 -1,042,919.40 -44,2
229、33.33 合 计 -1,042,919.40 820,029.49 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016年度 2015年度 利润总额 -4,334,909.85 3,241,841.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,083,727.47 810,460.47 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间的当期所得税费用 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 40,808.07 9,569.02 税率变动对递延所得税资产转回的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 所得税费用 -1,042,919.40 820,029.49 29、基本每股收益和
230、稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 2016年度 2015年度 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -3,291,990.45 2,421,812.38 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F -101,036.94 -1,723.13 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F -3,190,953.51 2,423,535.51 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 稀释事项对扣除非经常性损益P4 公告编号：2017-013 81 项 目 代码 2016年度 2015年度 后归属于公司普通股股东的净利润的影响 期初股份总数 S0 6,2
231、50,000.00 4,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 8,000,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 1,000,000.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 1.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 1,250,000.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 1
232、4,250,000.00 4,083,333.33 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.23 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y2=P2/S -0.22 0.59 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1P3）/X2 -0.23 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收
233、益 Y4=（P2P4）/X2 -0.22 0.59 1、基本每股收益 基本每股收益=PS 公告编号：2017-013 82 S= S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2、稀释
234、每股收益 稀释每股收益=P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用)(1-所得税率)/(S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 30、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 利息收入 151,638.45 25,389.83 收回押金备用金 525,709.56 93,130.00 往来款项 2,9
235、70,780.02 合 计 677,348.01 3,089,299.85 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 销售费用付现 475,886.26 399,685.54 管理费用付现 2,431,855.50 1,215,446.05 手续费 1,752.74 1,188.42 罚款及滞纳金 101,036.94 1,723.13 付出押金备用金 579,733.32 139,296.00 往来款项 466,497.00 合 计 3,590,264.76 2,223,836.14 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度
236、2015年度 公告编号：2017-013 83 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -3,291,990.45 2,421,812.38 加：资产减值准备 10,269.08 176,933.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,577.82 15,926.48 无形资产摊销 2,967.70 长期待摊费用摊销 18,879.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填
237、列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,042,919.40 -44,233.33 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -3,589,052.51 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 2,094,134.27 -3,144,627.24 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,520,409.28 2,676,599.88 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,209,725.00 2,102,411.49 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变
238、动情况： 现金的期末余额 14,756,765.25 17,232,868.49 减：现金的期初余额 17,232,868.49 667,167.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,476,103.24 16,565,700.85 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 一、现金 14,756,765.25 17,232,868.49 其中：库存现金 10,070.40 18,074.48 公告编号：2017-013 84 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 可随时用于支付的
239、银行存款 14,746,694.85 17,214,794.01 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 14,756,765.25 17,232,868.49 其中：母公司或集团内子公司个别使用受限制的现金和现金等价物 五、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东及实际控制人为汪方先生。 2、其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 集酷（北京）投资有限公司 股东 深圳天亿投资有限公司 股东 北京集酷商贸有限公司 同一最终控制人 柴源 董事兼总经理 保霁虹 董事 张丽虹 董事 王颖 董事 姜璟瑞 监事会主席 于海朋 监
240、事 张晴 监事 王文英 副总经理、董事会秘书 孟令玲 副总经理 崔勇 财务总监 北京东朝基业投资管理有限公司 公司股东、监事会主席姜璟瑞配偶潘伟持股 50.00%，并担任执行董事、经理 北京康瀛国际养老服务有限公司 公司股东、监事会主席姜璟瑞配偶潘伟担任总经理、执行董事 北京朗玛国际文化传媒有限公司 公司董事、总经理柴源持股 15.00% 江苏锐成机械有限公司 公司董事王颖担任董事 防城港海亮国际船舶代理有限公司 公司董事王颖持股 25.00%并担任监事 公告编号：2017-013 85 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 四川中亿新威能源有限公司 公司董事王颖担任董事 深圳松泉投资有限公
241、司 公司董事王颖持股 15.00% 北京中古车网科技有限公司 公司董事张丽虹配偶、公司股东于元渤持股 34.50%并担任经理 北京字里行间科技文化有限公司 公司董事保霁虹持股 10.00%并担任董事 说明：（1）北京市工商行政管理局通州分局已于 2015 年 12 月 8 日受理了北京集酷商贸有限公司清算组备案申请。截至本报告期末，该公司尚在清算中。 （2）北京朗玛国际文化传媒有限公司于 2016 年 4 月 12 日在新京报刊登注销公告。截至本报告期末，税务注销手续正在办理中。 （3）本公司副总经理孟令玲于 2016 年 3 月将持有北京智工坊国际广告有限公司 50.00%股份转让给无关联的
242、第三方，并辞去执行董事职务，不再担任该公司任何职务。本公司董事、总经理柴源于 2016 年 3 月将持有北京智工坊国际广告有限公司 50.00%股份转让给无关联的第三方，并辞去经理职务，不再担任该公司任何职务。 3、本公司本期关联交易 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016年度 2015年度 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 集酷（北京）投资有限公司 接受劳务 接受劳务 协议 119,880.00 1.29 北京集酷商贸有限公司 采购商品 采购商品 协议 6,800.00 0.07 北
243、京智工坊国际广告有限公司 接受劳务 接受劳务 协议 227,871.50 2.46 （2）关联租赁情况 本公司与北京东朝基业投资管理有限公司签定租赁协议，租赁北京东朝基业投资管理有限公司的房屋用于办公，年租金 18,000.00 元，租赁期间 2012 年 11 月 28 日至 2016 年 公告编号：2017-013 86 12 月 31 日止。 4、关联方应收应付款项余额情况如下： 项目名称 关 联 方 2016年12月31日 2015年12月31日 其他应付款 汪方 14,358.96 柴源 17,095.00 六、或有事项 2015 年 10 月 29 日，原告陆忠君受雇于唐克奇为本公
244、司提供劳务服务，由于吊车驾驶员王金波在集装箱卸载过程中，集装箱掉落造成陆忠君受伤。因原告陆忠君就赔偿问题未达成一致于 2016 年 3 月 3 日向北京市通州区人民法院提起民事诉诉讼，要求被告方唐克奇、本公司、王金波赔偿医疗费 4,022.00 元（其他损失待鉴定后另行增加）。该案件尚在审理中。 七、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 八、资产负债表日后事项 本公司 2017 年 2 月 21 日召开 2017 年第二次临时股东大会,审议通过了关于设立扬州全资子公司的议案，注册资本：1,000.00 万元整，于 2017 年 03 月 06 日取
245、得工商营业执照。 截止 2017 年 3 月 31 日，本公司股票解除限售数量总额为 7,110,750 股,占公司总股本的比例是 49.90%,可转让时间为 2017 年 3 月 31 日。 九、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 1、非经常性损益项目 项 目 2016年度 2015年度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 政府补助 对非金融企业收取的资金占用费 公告编号：2017-013 87 项 目 2016年度 2015年度 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
246、时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计
247、量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -101,036.94 -1,723.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -101,036.94 -1,723.13 减：非经常性损益的所得税影响数 非经常性损益净额 -101,036.94 -1,723.13 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -101,036.94 -1,723.13 2、净资产收益率 （1）指标 报告期利润 加权平均净资产收益率（
248、%） 2016年度 2015年度 归属于公司普通股股东的净利润 -17.25 47.64 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -16.72 47.68 （2）计算过程 项目 代码 2016年度 2015年度 公告编号：2017-013 88 项目 代码 2016年度 2015年度 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -3,291,990.45 2,421,812.38 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F -101,036.94 -1,723.13 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F -3,190,953.51 2,423,535.5
249、1 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 20,727,612.64 3,705,800.26 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 Ei 2,000,000.00 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 1.00 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 Ei 12,600,000.00 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 Ej 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 其他事项引起的净资产增减变动 Ek 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 报告期月份
250、数 M0 12.00 12.00 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 17,435,622.19 20,727,612.64 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 19,081,617.42 5,083,373.12 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 -17.25% 47.64% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2 -16.72% 47.68% 公司法定代表人： 汪方 主管会计工作的公司负责人：崔勇 公司会计机构负责人：崔勇 北京集酷文化股份有限公司 2017 年 4 月 11 日 公告编号：2017-013 89 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
