838294_2017_井泉中药_2017年年度报告_2018-04-24.txt

1、安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 证券代码：838294 证券简称：井泉中药 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 井泉中药 NEEQ : 838294 安徽井泉中药股份有限公司 （Anhui Jingquan Traditional Chinese Medicine Co., Ltd.） 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记 一、2017 年 2 月 7 日，公司承担的国家亳白芍种植标准化示范区项目被列为第九批国家农业标准化示范项目。 二、2017 年 2 月 8 日，公司取得一种玄参繁育方法（专利号：ZL20140667

2、851.1）发明专利证书。 三、2017 年 3 月 27 日，公司被评为安徽省农业产业化省级龙头企业。 四、2017 年 5 月 16 日，公司定向发行新增股份 2082 万股，定向发行对象为瑞康医药股份有限公司。新增股票于 2017 年 5 月 31 日在全国中小企业转让系统挂牌并公开转让。 五、2017 年 5 月 31 日，公司承担的亳白芍栽培技术规程地方标准项目获得 2015-2016年度亳州市科学技术奖三等奖。 六、2017 年 7 月，公司承担安徽省中央引导地方科技发展专项项目，并成立“井泉中药科技特派员工作站”。 七、2017 年 9 月，公司获得由中华全国工商业联合会医药业商

3、会颁发的 2016 年度“百强品牌企业”称号。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节 管理层讨论与分析 . 8 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 35 第十节 公司治理及内部控制 . 36 第十一节 财务报告 . 42 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 井泉中药、公司 指 安徽井泉中药股份有限

4、公司 瑞康医药 指 瑞康医药股份有限公司，公司控股股东 马鞍山饮片、控股子公司 指 马鞍山井泉中药饮片有限公司，公司持股 60%的子公司 安徽井泉中药材 指 安徽井泉中药材种植有限公司，公司持股 100%的子公司 江西井泉 指 江西井泉中药饮片有限公司，公司持股 100%的子公司 山西井泉 指 山西井泉中药材种植有限公司，公司持股 100%的子公司 科右前旗井泉 指 科右前旗井泉中药材种植有限公司，公司持股 100%的子公司 锦江建设 指 马鞍山锦江建设开发有限公司，井泉集团持股 55%、公司董事李井泉之子李威阳持股 45%的公司 源泉中药 指 安徽源泉中药材种植有限公司，井泉集团持股 40%

5、且李井泉担任董事、李井泉之子李小威担任监事的公司 井泉集团 指 安徽井泉企业集团有限公司，李井泉之子李威阳、李勇之女李玮玮合计持股100%的企业 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司

6、负责人李井泉、主管会计工作负责人随猛及会计机构负责人（会计主管人员）随猛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 个人供应商采购风险 由于公司主要原材料的中药材属于农副产品的特殊性，向自然人供应商采购的

7、占比较高。由于自然人供应商经营上的随意性，与公司交易量较大的自然人供应商的变动可能会影响公司日常经营的稳定。 应收账款坏账风险 截止本期期末，应收账款账面价值 120,112,756.75 元，占本期末总资产 21.24%，应收账款规模较大，随着公司业务规模的持续扩展，应收账款规模可能继续上升，如果应收账款不能按期收回，会造成坏账风险，以及应收账款周转率变慢和营运效率变低，从而影响公司的生产经营。 公司偿债能力风险 截止至本期期末，公司资产负债率为 62.29%。报告期内公司负债率较高，主要系其他应付款及长期借款余额较大所致。由于公司目前生产线及新厂房后期配套设施安装、装修工程和新设备的投入需

8、要资金，若公司将短期借款用于生产新和新厂房 构建，造成短债长用的情况，将会进一步降低公司的偿债能力，对公司的生产经营造成不利影响。 原材料价格波动风险 中药材是公司产品的主要原材料，如果原材料市场价格出现较大幅度波动，将对公司经营业绩产生一定的影响。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 3 本期重大风险是否发生重大变化： 否 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽井泉中药股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Jingquan Traditional Chinese Medicine Co., Ltd. 证券简称

9、井泉中药 证券代码 838294 法定代表人 李井泉 办公地址 安徽省亳州市谯城区大杨镇罗湖山庄 1 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙珍珍 职务 董事会秘书 电话 0558-5198877 传真 0558-5198868 电子邮箱 customer 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省亳州市谯城区光明西路御花园 34 号楼二楼；邮政编码：236800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-03-15 挂牌时间 2016-08-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公

10、司管理型行业分类） 制造业-医药制造业-中药饮片加工-中药饮片加工（C2730） 主要产品与服务项目 中药饮片的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 40,820,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 瑞康医药股份有限公司 实际控制人 韩旭、张仁华 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 5 统一社会信用代码 913416007711177766 否 注册地址 安徽省亳州市谯城区大杨镇罗湖山庄 1 号 否 注册资本 40,820,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址

11、 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘斌、吕建国 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A24 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 250,190,804.02 237,042,213.12 5.55% 毛利率% 23.94% 16.

12、98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 18,948,715.14 13,613,045.36 39.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,452,411.68 11,893,989.42 63.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.91% 24.38% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.28% 21.30% - 基本每股收益 0.59 0.68 -13.24% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 565,398,886.65 394,622,533

13、.07 43.28% 负债总计 352,210,311.09 314,968,395.41 11.82% 归属于挂牌公司股东的净资产 190,949,497.79 62,648,618.50 204.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.68 3.13 49.52% 资产负债率%（母公司） 58.81% 79.78% - 资产负债率%（合并） 62.29% 79.82% - 流动比率 90.57% 67.59% - 利息保障倍数 2.95 2.33 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -34,279,167.19 -1,971,076.97

14、 - 应收账款周转率 210.40% 256.58% - 存货周转率 546.79% 1295.93% - 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 43.28% 38.35% - 营业收入增长率% 5.55% 13.39% - 净利润增长率% 80.88% 229.32% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,820,000 20,000,000 104.10% 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 越权审批，或无正式批

15、准文件，或偶发性的税收返还、减免 380,776.32 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,795,261.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,668,826.98 非经常性损益合计 507,210.86 所得税影响数 431,200.36 少数股东权益影响额（税后） 579,707.04 非经常性损益净额 -503,696.54 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商

16、业模式 本公司属于医药制造业细分中的中药饮片加工行业，拥有国内先进的中药饮片炮制技术、生产技工检测设备及全国范围内的数十万亩道地中药材种植基地，形成了一条集中药材种植、中药饮片研发、生产加工及销售为一体的完整产业链。 公司拥有包括 GMP、药品生产许可证、甘草麻黄草收购（经营）许可证等在内的完成运营资质，是出口中药材质量安全诚信企业、安徽省农业产业化省级龙头企业。公司主要为国内外具有中药饮片需求的中医院及中成药制药公司等客户提供优质的产品和服务，通过中药饮片的销售形成收入、利润及现金流。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变

17、化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展；另一方面积极展开行业拓展，扩大产能的同时丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力，在全体员工的共同努力下，经过一系列内部制度的改革，通过原有客户业务的提升和新客户的开发，2017 年公司实现营业收入 250,190

18、,804.02 元，较上年同期增长 5.55%，实现净利润 24,182,273.75 元。 1、财务状况 截止报告期末，公司资产 565,398,886.65 元，较上年同期增长 43.28 %，主要原因是： 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 9 （1）报告期内公司发行股票 20,820,000 股，共募集资金 109,929,600.00 元； （2）为扩大生产规模新建设厂房，报告期内公司在建工程支出、装修及配套安装费用等的支付款项增加； 归属挂牌公司的净资产为 190,949,497.79 元，较期初增长 204.79%，主要原因是： （1）公司积极开拓市场，本期公司销售收

19、入增长带动净利润较上年同期增加 10,813,389.99 元； （2）公司募集资金 109,929,600.00 元，增加注册资本 20,820,000 股，资本公积溢价净增加88,532,164.15 元。 公司负债为 352,210,311.09 元，比期初增加 11.82%，主要原因是公司为新建厂房，增加借款； 2、经营成果 报告期，公司实现营业收入 250,190,804.02 元，较上年同期增长 5.55%，主要原因是：随着国务院出台中医药发展战略规划纲要（20162030 年）和中华人民共和国中医药法的颁布，中医药发展遇到前所未有的机遇，同时对中药饮片的监管也越来越严格，一些规模

20、小的中药饮片公司生存空间受限，终端客户也更倾向与有实力的供应商合作。与此同时，公司积累了丰富的业务经验，积极开拓市场、维护客户，在行业内建立了较好的口碑和较高的品牌知名度，使得营业收入有所增加； 归属挂牌公司股东的净利润为 18,948,715.14 元，较上年同期增长 39.20%，主要原因是： （1）公司营业收入实现稳步增长； （2）公司主要通过招投标的方式获得公立医院客户销售份额，报告期内公司销售收入增加额主要集中在公立医院，公立医院注重产品品质，中标产品优质优价，利润空间较好。报告期内毛利率为 23.94%，同比增长 6.96 个百分点，主要原因是一方面公司在保证质量的前提下进一步加强

21、管理，提高生产效率，控制成本。另一方面，由于国家对中医药发展的重视，行业监管进一步加强，下游客户对产品的质量要求严格，公司优质产品的需求空间不断加大。在销售增加的基础上，公司在客户渠道方面进一步优化，侧重于毛利率较高的终端客户。 3、现金流量 （1）报告期内，经营活动产生的现金流净额为 -34,279,167.19 元，净流出较上年增加 32,308,090.22 元，主要原因是公司购买原材料支付的货币资金、支付员工工资及各种税费较上期增加所致； （2）报告期内，投资活动产生的现金流净额为-69,212,220.57 元，净流出较上年增加 16,178,074.78元，主要原因是报告期内公司在

22、建工程投入增加所致； （3）报告期内，筹资活动产生的现金流净额为 147,806,316.46 元，较上年增加 84,522,406.49 元，增长 133.56%，主要原因是报告期内公司发行股票募集资金 109,929,600.00 元，对外借款增加安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 10 106,113,639.12 元等综合原因导致。 (二) 行业情况 中药饮片作为我国中医药体系的重要组成部分，在我国拥有广阔的临床应用基础和市场需求，随着中医和中药逐步国际化，国家“振兴中医药事业”战略的逐步实施，在一系列利好政策的发布及中医药市场需求的不断扩大下，中医药产业迎来发展良机。 （

23、一） 中药饮片行业保持强劲增长势头 根据 wind 数据显示，2016 年中药饮片的销售收入达到 1956.36 亿元，比上年增长了 15.08%，在医药工业各子行业增速最快，占到医药工业总销售收入 6.60%。中药饮片行业的利润总额从 2011 年的 64.42亿元增长到 2016 年的 138.27 亿元，每年保持 10%以上的增长速度，年复合增长率为 16.50%。 （二） 政策暖风注入增长新动力 2016 年中医药发展战略规划纲要（2016-2030 年）出台，从国家层面编制中医药发展规划，标志着中医药发展已列入国家发展战略，依据战略部署，中医药从长期来看将迎来广泛的发展空间。 201

24、6 年 8 月 11 日，国家中医药管理局正式印发中医药发展“十三五”规划。规划提出了大力发展中医医疗服务、加快发展中医养生保健服务、推进中医药继承创新、加强人才队伍建设、弘扬中医药文化、拓展中医药服务新业态、推进中药保护和发展、推进治理体系和治理能力现代化、积极推动中医药海外发展等九大重点任务。未来，传统中医药行业将有力拉动中药饮片行业转型升级。 2017 年 1 月 16 日，国家中医药管理局和国家发改委联合发布中医药“一带一路发展规划（2016-2020）”，提出到 2020 年，中医药“一带一路”全方位合作新格局基本形成，将与沿线国家合作建设 30 个中医药海外中心，颁布 20 项中医

25、药国际标准，注册 100 种中药产品，建设 50 家中医药对外交流合作示范基地。 2017 年 7 月 1 日中华人民共和国中医药法正式实施，明确了中医药事业的中药地位和发展方针，提出建立符合中医药特点的管理制度，加大对中医药事业的扶持力度，坚持扶持与规范并重，加强对中医药的监管，同时加大对中医药违法行为的处罚力度。 （三）中药饮片市场需求展现巨大空间 医疗保健作为人类一种基本需求，具有一定的刚性特征，医疗保健支出往往随着收入的增长较先得到满足。居民收入水平提升、城镇化、老龄化人口结构使得国民对医药的消费能力和消费意愿提升。另一方面，中医药发展战略规划纲要（2016-2020）提出要加强中医药

26、的国际贸易，随着“一带一路”建设的稳步推进，中医药的海外市场需求也会逐步上升。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 11 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 52,991,435.33 9.37% 12,408,687.22 3.14% 327.05% 应收账款 120,112,756.75 21.24% 105,132,274.89 26.64% 14.25% 预付款项 31,626,284.20 5.59% 5,547,760.90 1.41% 470

27、.07% 其他应收款 658,310.35 0.12% 55,190.63 0.01% 1,092.79% 存货 44,349,086.16 7.84% 25,253,580.61 6.40% 75.62% 其他流动资产 784,792.70 0.14% 12,491.56 0.00% 6,182.58% 固定资产 50,637,517.05 8.96% 39,016,994.76 9.89% 29.78% 在建工程 216,778,798.55 38.34% 166,517,519.53 42.20% 30.18% 短期借款 3,000,000.00 0.53% 35,600,000.00

28、9.02% -91.57% 应付账款 24,863,299.28 4.40% 33,683,083.79 8.54% -26.18% 预收账款 1,868,914.61 0.33% 1,095,854.41 0.28% 70.54% 应交税费 1,799,390.02 0.32% 4,405,366.83 1.12% -59.15% 应付利息 4,301,590.93 0.76% 100.00% 其他应付款 221,920,115.24 39.25% 138,511,840.85 35.10% 60.22% 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 3.18% 2,000,000.0

29、0 0.51% 800.00% 长期借款 57,900,000.00 10.24% 78,200,000.00 19.82% -25.96% 其他非流动负债 8,000,000.00 1.41% 8,000,000.00 2.03% 0.00% 递延收益 9,695,075.45 1.71% 9,207,639.47 2.33% 5.29% 资产总计 565,398,886.65 - 394,622,533.07 - 43.28% 资产负债项目重大变动原因： 1、公司期末货币资金较期初增加 40,582,748.11 元，增长 327.05%，主要原因是本期公司定向发行股票募集资金 1,099

30、,296,600.00 元，报告期内根据募集资金使用计划使用该笔资金所致； 2、公司期末预付款项较期初增加 26,078,523.30 元，增长 470.07%，主要原因是本期公司新成立的各子公司预付地租款、种苗款所致； 3、公司期末其他应收账款较期初增加 603,119.72 元，增长 1092.79%，主要原因是本期公司预付长期借款担保费用及子公司员工备用金增加所致； 4、公司期末存货较期初增加 19,095,505.55 元，增长 75.62%，主要原因是本期公司为防止原材料大幅上涨，对部分常用原材料加大库存及子公司种植基地多年生中药材增加所致； 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年

31、度报告 12 5、公司期末在建工程较期初增加 5,0261,279.02，增长 30.18%，主要原因是本期公司新建厂房所致； 6、公司期末短期借款较期初减少 32,600,000.00 元，下降 91.57%，主要原因是本期公司归还银行贷款所致； 7、公司期末应付账款较期初减少 8,819,784.51 元，下降 26.18%，主要原因是本期公司支付工程款与采购款所致； 8、公司期末预收账款较期初增加 773,060.20 元，增长 70.54%，主要原因是本期公司为降低风险，采用预收款销售方式的国外客户增加所致； 9、公司期末应交税费较期初减少 2,605,976.81，下降 59.15%

32、，主要原因是本期公司期末增值税及土地使用税减少所致； 10、公司期末应付利息较期初增加 4,301,590.93 元，主要原因是本期公司计提借款利息所致； 11、公司期末其他应付款较期初增加 83,408,274.39 元，增长 60.22%，主要原因是本期公司借款增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 250,190,804.02 - 237,042,213.12 - 5.55% 营业成本 190,288,527.73 76.06% 196,791,899.02 8

33、3.02% -3.30% 毛利率% 23.94% - 16.98% - - 管理费用 14,613,209.28 5.84% 10,742,969.37 4.53% 36.03% 销售费用 3,689,576.05 1.47% 3,294,215.42 1.39% 12.00% 财务费用 12,955,889.79 5.18% 10,559,658.34 4.45% 22.69% 营业利润 25,065,775.58 10.02% 11,503,135.47 4.85% 117.90% 营业外收入 2,243,603.95 0.89 2,379,343.24 1.00% -5.70% 营业外支

34、出 2,669,930.93 1.07% 10,000.00 0.00% 26,599.31% 净利润 24,182,273.75 9.67% 13,368,883.76 5.64% 80.88% 项目重大变动原因： 1、管理费用较上年增加 3,870,239.91 元，增长 36.03%，其中： （1）工资薪酬较上年增加 1,282,842.87 元，增长 55.82%，主要原因是本期公司成立 4 家子公司，相应招聘了部分管理人员，管理人员薪酬增加所致； 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 13 （2）税费支出较上年减少 1,000,804.26 元，降低 96.65%，主要原因

35、是本期公司根据财会【2016】22 号文规定，将管理费用中房产税、土地使用税、车船税和印花税调整至税金及附加所致； （3）中介服务费较上年减少 748,191.72 元，降低 54.89%，主要原因是上期公司支付新三板挂牌中介费所致； （4）折旧费较上年增加 353,047.56 元，增长 72.55%，主要原因是本期公司的在建工程转入固定资产、购买机器设备所致； （5）研发费用较上年增加 533,674.25，增长 97.59%，主要原因是本期公司研发投入增加所致； （6）业务招待费较上年增加 1,363,111.75，增长 429.31%，主要是本期公司新增子公司业务招待增多所致； （7）

36、会务及差旅费较上年增加 676,565.45 元，增长 146.11%，主要原因是本期公司管理人员为考察中药材种植基地，出差增多所致； （8）车辆使用及维护费较上年增加 458,957.28 元，增长 235.93%，主要原因是本期公司管理人员中药材种植基地考察增多，车辆使用频率增加所致； （9）快递及通讯费较上年增加 470,202.72 元，增长 537.09%，主要原因是本期公司与母公司瑞康医药邮寄资料增加及公司审计客户往来对账函增加所致； （10）存货盘亏较上年增加 6,774.57 元，主要原因是本期公司原材料自身特性所致的存货损毁； （11）土地空置费较上年增加 181,524.5

37、7 元，主要原因是本期公司租用的部分土地，暂未到计划品种的种植季节所致； 2、公司本年营业利润较上年增加 13,562,640.11 元，增长 117.90%，主要原因是报告期内公司营业收入较上年增加 13,148,590.90 元，本期公司对公立医院的销售额增加，公立医院注重产品品质，中标产品优质优价，利润空间较好。报告期内毛利率为 23.94%，同比增长 6.96 个百分点，主要原因是一方面公司在保证质量的前提下进一步加强管理，提高生产效率，控制成本。另一方面，在销售增加的基础上，公司进一步优化客户渠道，侧重于毛利率较高的终端客户。 3、营业外支出较上年增加 2,659,930.93 元，

38、增加 26,599.31%，主要原因是本期公司为支持中医药事业发展，对外捐赠 2,500,000.00 元； 4、净利润较上年增加 10,813,389.99 元，增长 80.88%，主要原因是本期营业收入增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 14 主营业务收入 250,190,804.02 237,042,213.12 5.55% 其他业务收入 主营业务成本 190,288,527.73 196,791,899.02 -3.30% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收

39、入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 根茎类 138,488,509.3 52.23% 130,672,303.10 55.13% 花类 11,973,325.07 9.14% 22,873,795.28 9.65% 果实、种子类 39,731,248.67 10.54% 26,375,968.00 11.13% 动物类 24,401,720.16 8.47% 21,184,132.26 8.94% 全草类 6,257,937.87 4.50% 11,269,370.37 4.75% 菌、藻、地衣类 8,474,501.42 3.86% 9,662,989.10 4.08% 皮类 9,09

40、7,269.57 3.53% 8,824,705.20 3.72% 藤木茎类 3,046,744.11 1.60% 3,993,921.77 1.68% 叶类 7,086,041.55 0.81% 2,030,977.46 0.86% 矿物类 1,053,762.29 0.05% 125,639.00 0.05% 其他 579,744.03 0.01% 28,411.58 0.01% 合计 250,190,804.02 100.00% 237,042,213.12 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例

41、% 东北地区 15,380,196.32 6.15% 27,699,566.97 11.69% 华北地区 13,402,716.32 5.36% 3,569,949.43 1.51% 华东地区 175,893,364.64 70.30% 154,823,292.89 65.31% 华南地区 5,251,807.90 2.10% 3,287,136.09 1.39% 华中地区 6,312,922.82 2.52% 15,793,829.78 6.66% 西北地区 0.00% 648,610.62 0.27% 西南地区 3,100,461.13 1.24% 3,702,477.74 1.56% 韩

42、国 29,668,805.97 11.86% 25,828,858.66 10.90% 马来西亚 1,158,158.25 0.46% 1,140,234.50 0.48% 其他国家 22,370.67 0.01% 548,256.44 0.23% 合计 250,190,804.02 100.00% 237,042,213.12 100.00% 收入构成变动的原因： 1、报告期内，公司产品分类构成无重大变化； 2、报告期内，公司区域分类收入构成主要有以下变动： 华北地区营业收入较上年增长 9,832,766.89 元，同比增长 275.43%，主要系河北地区客户产品需求安徽井泉中药股份有限公司

43、 2017 年年度报告 15 增加所致；东北地区营业收入较上年减少 12,319,370.65 元，同比降低 44.47%，主要系辽宁地区主要客户的产品需求降低所致；华南低于营业收入较上年增加 1,964,671.81 元，同比增长 59.77%，主要系广西地区客户需求增加所致；西北地区营业收入较上年减少 648,610.62 元，同比降低 100.00%，主要系新疆地区客户报告期内未销售所致； (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏省中医院 129,088,756.63 51.60% 否 2 韩国 SHANGHAI CHEMSPACE

44、CO.,LTD. 19,942,829.44 7.97% 否 3 石家庄以岭药业股份有限公司 11,245,842.31 4.49% 否 4 辽宁上药好护士药业集团有限公司 9,932,173.49 3.97% 否 5 马鞍山市中医院 5,683,000.31 2.27% 否 合计 175,892,602.18 70.30% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 崔艳华 6,391,340.80 3.05% 否 2 李品 6,269,804.50 2.99% 否 3 李传冷 5,934,616.00 2.83% 否 4 田士龙 4,8

45、75,000.00 2.32% 否 5 周淑霞 4,125,000.00 1.97% 否 合计 27,595,761.30 13.16% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -34,279,167.19 -1,971,076.97 1639.11 投资活动产生的现金流量净额 -69,212,220.57 -53,034,145.79 -30.51% 筹资活动产生的现金流量净额 147,806,316.46 63,283,909.97 133.56 现金流量分析： 1、公司本期经营活动产生的现金流净额为-34,279,167.19 元

46、，净流出较上年增加 32,308,090.22 元，主要原因是本期公司购买原材料支付的货币资金增加 46,918,766.31 元，支付员工工资较上年增加5,769,070.24 元，支付的各项税费增加 5,020,242.57 元； 2、公司本期投资活动产生的现金流净额为-69,212,220.57 元，净流出较上年增加 16,178,074.78 元，主要原因是本期公司在建工程投入增加 11,355,153.28 元； 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 16 3、公司本期筹资活动产生的现金流净额为 147,806,316.46 元，较上年增加 84,522,406.49 元，

47、主要原因是本期公司发行股票募集资金 109,929,600.00 元，借款增加 106,113,639.12 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有一家控股公司和四家全资子公司。各子公司基本情况如下： 1.马鞍山井泉中药饮片有限公司成立于 2010 年 04 月 23 日，注册资本 5000 万元，井泉中药持股 60%，经营地址为安徽省马鞍山市经济开发区红旗南路与金山路交叉口东北角，主要从事中药材、中药饮片的加工制造。2017 年马鞍山井泉中药饮片有限公司营业收入为 82,665,070.23 元，净利润 15,174,047.23 元。 2.江西

48、井泉中药饮片有限公司成立于 2017 年 7 月 28 日，注册资本 1000 万元，为井泉中药全资子公司，经营地址为江西省南昌市进贤县医科大道 518 号，主要从事中药材、中药饮片的加工制造。 3.山西井泉中药材种植有限公司成立于 2017 年 8 月 29 日，注册资本 1000 万元，为井泉中药全资子公司，经营地址为山西省临汾市安泽县府城镇凤池村泽明南路 170 号，主要从事中药材种植及中药材初加工及销售。 4.安徽井泉中药材种植有限公司成立于 2017 年 7 月 28 日，注册资本为 1000 万元，为井泉中药全资子公司，经营地址为安虎生亳州市谯城区御花园 34 号楼，主要从事中药材

49、种植、农副产品购销。 5.科右前旗井泉中药材种植有限公司成立于 2017 年 10 月 17 日，注册资本 2000 万元，为井泉中药全资子公司，经营地址为内蒙古自治区兴安盟科右前旗索伦镇桥南社区，主要从事中药材种植及中药材初加工及销售。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，公司因执行新企业会计准则导致的会计政策变更如下： （1）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5

50、月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 17 动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 （2） 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 （3） 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适

51、用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的无影响。本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，本公司纳入合并范围的新设子公司共 4 户，分别为安徽井泉中药材种植有限公司、江西井泉中药饮片有限公司、山西井泉中药材种植有限公司、科右边前旗井泉中药材种植有限公司。 (八) 企业社会责任 公司坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，通过多种途径改善员工的福利待遇，重视人才培养，实现公司与员工的共同成长。此外，公司不断技术创新、优化生产工艺、推进节能技术改造，努力节约资

52、源、保护环境及提高效能方面贡献力量。 公司诚信经营、照章纳税，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定，内部治理规范、行业前景良好。公司新建工厂将于 2018 年具备量产条件，为公司产能提升提供了有力的保障。这些有利条件为公司持续发展提供了坚实的基础。 报告期内，公司实现营业收入 250,190,804.02 元，将上年同期增长 5.55%；净利润

53、24,182,273.75 元，较上年同期增长 80.88%。从公司收入及净利润来看，公司处于稳定发展状态。 因此，公司具有持续经营能力。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 18 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）个人供应商采购风险 报告期内，公司的主要原材料为中药材，属于农副产品。由于农副产品的特殊性质，供应商中自然人的占比较高。由于自然人供应商在经营决策上相比法人具有随意性，与公司交易量较大的自然人供应商的变动可能会影响公司日常经营的稳定。 应对措施： （1）公司将进一步对市场上的其他供应商进行接触与考察，扩大供应商队

54、伍，降低向个人供应商的采购风险； （2）目前公司已在安徽、江西、山西、内蒙古等地建立道地中药材种植基地，在一定程度上减少个人供应商采购，降低个人供应商采购风险。 （二）应收账款坏账风险 截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 120,112,756.75 元，应收账款占当期总资产的 21.24%。公司应收账款余额较大，随着公司业务规模的持续扩展，应收账款规模可能继续上升，如果应收账款不能按期收回，将会造成坏账风险，以及应收账款周转率变慢和营运效率变低，从而影响公司的生产经营。 应对措施：公司将通过对应收账款进行动态跟踪与分析，督促业务员加强与客户的联系、沟通以及加快回款速度

55、，定期与客户对账，加强应收账款的催款力度 （三）原材料价格波动风险 中药材是公司产品的主要原材料，受供求关系、生长自然环境、重大疫病等影响，原材料价格波动将会影响公司的成本及利润，对公司的经营业绩产生影响。 应对措施： （1）公司已在内蒙古、江西、安徽等地建立多个道地中药材种植基地，从源头上保证质量的同时减少原材料价格波动的影响； （2）公司拓宽自身采购渠道，与多家供应商建立稳定的合作关系； （3）公司凭借自身产品质量、品牌及稳定的客户优势，提升议价能力，减少原材料价格波动影响； 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 19 （4）公司凭借多年行业经验，灵活控制原材料采集季节及品种的库

56、存量，在一定程度上可以避免原材料价格波动风险。 （四）公司偿债能力风险 截止至本期期末，公司资产负债率为 62.29% 。报告期内公司负债率较高，主要系长期借款及其他应付款中控股股东瑞康医药股份有限公司余额较大所致，由于公司目前生产线及新厂房后期配套设施安装、装修工程和新设备的投入需要资金。 应对措施： （1）继续积极开发新的客户，扩大销售规模； （2）公司将继续通过融资活动增加公司流动资金，解决投资活动所需的资金问题； （3）加强企业管理，合理控制库存金额，减少存货的资金占用； （4）健全公司内部的应收账款催收制度，提高应收账款回收的及时性。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 安徽井泉中药

57、股份有限公司 2017 年年度报告 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.

58、(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(五) 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 19,000,000.00 1,100,000.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 19,000,000.00 1,100,000.00 2016

59、年 12 月 14 日，公司召开第一届董事会第五次会议审议通过关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案，公司子公司马鞍山井泉中药饮片有限公司拟于 2017 年度向安徽源泉中药材种植有限公司采购中药材，预计采购金额不超过 1900.00 万元，并于 2016 年 12 月 31 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必临时报告披露时间 临时报告编号 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 21 要决策程序 安徽井泉企业集团有限公司 关联担保 7,000,000.00 否 20

60、17 年 4 月 11 日 2017-019 瑞康医药股份有限公司 资金拆借 200,000,000.00 是 2017 年 6 月 6 日 2017-025 瑞康医药股份有限公司 资金拆借 62,100,000.00 否 2018 年 4 月 25 日 2018-012 瑞康医药股份有限公司 销售中药饮片 641,946.50 否 2017 年 8 月 28 日 2017-038 瑞康医药股份有限公司 销售中药饮片 2,946,409.10 否 2018 年 4 月 25 日 2018-012 安徽省亳州市医药有限公司 采购原材料 3,756,172.50 否 2017 年 8 月 28 日

61、 2017-038 安徽省亳州市医药有限公司 采购原材料 368,818.00 是 2017 年 8 月 28 日 2017-039 马鞍山锦江建设开发有限公司 资金拆借 980,000.00 否 2017 年 8 月 28 日 2017-038 李井泉 资金拆借 586,000.00 否 2017 年 8 月 28 日 2017-038 李井泉、李勇 关联担保 3,000,000.00 否 2018 年 4 月 25 日 2018-012 总计 - 281,379,346.10 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 4 月 11 日，公司召开

62、第一届董事会第八次会议审议通过关于补充审议关联方安徽井泉企业集团有限公司为子公司提供连带责任担保的议案，2017 年 1 月 16 日，子公司向马鞍山农商行贷款 7,000,000.00 元，关联方井泉集团为该笔贷款提供连带责任担保。该议案于 2017 年 5 月 4 日召开的2016 年度股东大会审议通过。 2、2017 年 6 月 5 日，公司召开第一届董事会第九次会议审议通过关于向关联方瑞康医药股份有限公司借款的议案，公司向控股股东瑞康医药借款 200,000,000.00 元。该议案于 2017 年 6 月 22 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过。 3、2017 年 8

63、 月 28 日，公司召开第一届董事会第十一次会议审议通过关于补充确认 2017 年 1-6月公司及子公司与李井泉、马鞍山锦江建设开发有限公司等关联方发生关联交易的议案，该议案于 2017年 9 月 13 日召开的 2017 年第五次临时股东大会审议。 4、2018 年 4 月 25 日，公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过关于补充确认关联方李井泉、李勇、陆青为公司及子公司贷款提供担保的议案、关于补充确认 2017 年公司及子公司与控股股东瑞康医药股份有限公司发生关联交易的议案，并提交 2017 年年度股东大会审议。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 22 上述关联往来，关联方

64、向公司提供资金支持的，有助于解决公司短期流动资金紧张的问题，关联方并未向公司收取任何资金占用费；公司向关联方采购原材料或销售中药饮片系公司正常业务所需，有利于公司持续稳定经营，有利于公司业务发展，不存在侵害公司及公司股东利益的行为。 (三) 承诺事项的履行情况 1、李井泉、李勇、李威阳、李玮玮承诺：如因与井泉集团有关的任何问题（包括历史沿革不清晰导致侵犯相关人士权益等）均由承诺人承担，与井泉有限无关；且对于与井泉集团有关的任何事宜需采取任何措施，承诺人将第一时间予以配合。 2、为了保证公司正常生产经营，井泉集团实际控制人李井泉及李威阳出具承诺，井泉集团将无偿为公司提供生产楼及办公楼，直至公司新

65、建厂房可以投产使用。 3、公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已出具避免同业竞争承诺函。 报告期内，以上承诺均得到执行，未出现违背承诺情况。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 土地使用权编号为“亳谯国用（2015）第 034 号”的土地 抵押 12,986,275.20 2.30% 亳州药都银行贷款 公司在建工程饮片厂房 抵押 35,008,083.39 6.19% 亳州药都银行贷款 公司在建工程一号办公楼 抵押 23,330,149.01 4.13% 亳州药都银行贷款 公司在建工程一号仓库 抵押

66、25,170,295.11 4.45% 亳州药都银行贷款 公司在建工程二号仓库 抵押 24,519,749.82 4.34% 亳州药都银行贷款 公司在建工程三号仓库 抵押 24,750,489.68 4.38% 亳州药都银行贷款 公司在建工程保健品仓库 抵押 23,004,779.24 4.07% 亳州药都银行贷款 公司在建工程保健品厂房 抵押 21,370,964.14 3.78% 亳州药都银行贷款 马鞍山 1#员工宿舍 抵押 1,681,070.57 0.30% 马鞍山农商行贷款 马鞍山 2#员工宿舍 抵押 1,632,577.99 0.29% 马鞍山农商行贷款 马鞍山 3#员工宿舍 抵押

67、 1,258,020.10 0.22% 马鞍山农商行贷款 马鞍山 5#库房 抵押 1,407,288.58 0.25% 马鞍山农商行贷款 马鞍山综合厂房 抵押 14,477,146.27 2.56% 马鞍山农商行贷款 马鞍山办公楼 抵押 6,134,647.91 1.08% 马鞍山农商行贷款 马鞍山土地使用权 抵押 5,344,743.00 0.94% 马鞍山农商行贷款 总计 - 222,076,280.01 39.28% - 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 23 (五) 自愿披露其他重要事项 2017 年 1 月 17 日，公司召开第一届董事会第六次会议审议通过关于安徽井泉中

68、药股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案等议案，并披露相关公告。 2017 年 2 月 3 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。公司以 5.28 元/股的价格定向发行股票 20,820,000 股，瑞康医药股份有限公司以人民币 109,929,600.00 元认购全部股票。 2017 年 5 月 16 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于安徽井泉中药股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2017】2659 号）。 2017 年 5 月 31 日，新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次交易构成收购。收购完成后，

69、瑞康医药持有公司 51%股权，瑞康医药为全国性的医疗综合服务提供商，专注于药品、医疗器械等的销售与配送，有利于实现公司在中药饮片领域的生产、销售相结合的商业布局，增强公司的市场竞争力。收购完成后，公司根据业务发展需要更换具有丰富经验的董监高人员，有利于增强公司的核心竞争力。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - -

70、- - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 20,820,000 40,820,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 1,600,000 80.00% 4,820,000 20,820,000 51.00% 董事、监事、高管 4,000,000 20.00% 16,000,000 20,000,000 49.00% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 20,820,000 40,820,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股

71、东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 瑞康医药股份有限公司 0 20,820,000 20,820,000 51.00% 20,820,000 0 2 李井泉 16,000,000 0 16,000,000 39.20% 16,000,000 0 3 李勇 4,000,000 0 4,000,000 9.80% 4,000,000 0 合计 20,000,000 20,820,000 40,820,000 100.00% 40,820,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 李井泉与李勇是兄弟关系

72、。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期初，公司控股股东、实际控制人为李井泉先生，持有公司股票 1600 万股，占公司股票总额的 80%。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 25 报告期内，瑞康医药股份有限公司认购公司股票 2082 万股，认购后，其占公司股票总额的 51%，成为公司的控股股东。 瑞康医药股份有限公司，成立于 2004 年 09 月 21 日，法定代表人为韩旭，注册资本为 65,422.1944 万人民币，主营业务为药品供应链服务板块、医疗器械供应链服务板块、医疗后勤服务板块、移动医疗信息化服务板块、

73、第三方物流板块。2011 年 6 月 10 日瑞康医药在在深圳证券交易所中小企业板上市，证券简称：瑞康医药，证券代码：002589。 报告期内，公司控股股东发生变化。 (二) 实际控制人情况 报告期初，公司控股股东、实际控制人为李井泉先生，持有公司股票 1600 万股，占公司股票总额的 80%。 报告期内，瑞康医药股份有限公司认购公司股票 2082 万股，认购后，其占公司股票总额的 51%，成为公司的控股股东。 张仁华、韩旭夫妇作为瑞康医药股份有限公司实际控制人，通过瑞康医药控制公司 51%的股份。因此，报告期末，张仁华、韩旭夫妇为公司的实际控制人。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度

74、报告 26 张仁华，女，汉族，1966 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，药师。1985 年至 1993 年任烟台山医院团总支书记，2002 年至 2004 年任山东瑞康药业有限公司总经理，2004 年至 2009年任山东瑞康药品配送有限公司总经理，2009 年至 2016 年任山东瑞康医药股份有限公司副董事长、总经理，2016 年至今任瑞康医药股份有限公司副董事长、总经理。 韩旭，男，汉族，1965 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989 年至 1990年任职烟台二运公司职业高中教师，1990 年至 1991 年任职烟台二运公司企管科科员，200

75、2 年至 2004年担任山东瑞康药业有限公司董事长，2004 年至 2009 年担任山东瑞康药品配送有限公司董事长，2009年至 2016 年担任山东瑞康医药股份有限公司董事长，2016 年至今担任瑞康医药股份有限公司董事长。 报告期内，实际控制人发生变化。 瑞康医药 李井泉 李勇 安徽井泉中药股份有限公司 39.20% 9.80% 马鞍山井泉中药饮片有限公司 60.00% 张仁华 韩 旭 24.13% 13.09% 51.00% 安徽井泉中药材种植有限公司 江西井泉中药饮片有限公司 科右前旗井泉中药材种植有限公司 山西井泉中药材种植有限公司 100.00% 100.00% 100.00% 1

76、00.00% 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017-01-17 2017-05-31 5.28 20,820,000 109,929,600.00 0 0 0 0 0 是 募集资金使用情况： 公司于 2017 年 1 月 17 日披露了安徽井泉

77、中药股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案并于2017 年 2 月 6 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。发行对象为瑞康医药股份有限公司，发行股票 2082 万股，每股价格人民币 5.80 元，募集资金总额为人民币 109,929,600.00 元。发行股份由认购人以现金方式认购。 根据公司股票发行方案，公司该次股票发行募集资金用于支付“年产 10,000 吨中药饮片、提取物、中药保健品项目”装修及购买配套设施款项、购买设备、偿还银行贷款、控股子公司用于综合厂房二及配套设施的建设、补充流动资金。截止 2017 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 73,750,13

78、0.11（不包含发行费用）元，资金剩余 35,878,923.24 元，尚未使用完毕。其中偿还银行贷款本金及利息 43,642,680.00元，支付工程款 16,150,000.00 元，支付设备款 678,058.00 元，补充流动资金 13,279,392.11 元。 2017 年 6 月 5 日，公司召开第一届董事会第九次会议审议通过关于部分变更募集资金用途的议案，并于 2017 年 6 月 22 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过。募集资金用途原来计划用于控股子公司用于综合厂房二及配套设施的建设变更为偿还银行贷款及补充流动资金。 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和

79、要求使用募集资金，不存在募集资金使用及管理的安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 28 违规情形，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形，不存在被控股股东、实际控制人占用和其他违规使用的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 10,000,000.00 6.65% 2016.0

80、1.01-2019.12.31 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 3,000,000.00 6.65% 2016.01.06-2019.03.20 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 2,000,000.00 6.65% 2016.01.06-2017.12.20 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 2,000,000.00 6.65% 2016.02.03-2018.03.30 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 3,000,000.00 6.65% 2016.02.03-2019.06.20 否 长期借款 亳州药都农

81、村商业银行股份有限公司营业部 2,000,000.00 6.65% 2016.02.16-2018.09.20 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 2,000,000.00 6.65% 2016.02.16-2018.06.20 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 3,600,000.00 6.65% 2016.02.16-2019.12.30 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 3,000,000.00 6.65% 2016.02.16-2019.09.20 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 6,000,000.00

82、6.65% 2016.03.30-2019.12.30 否 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 29 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 2,000,000.00 6.65% 2016.04.01-2018.12.20 否 长期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 1,400,000.00 6.65% 2016.04.01-2019.12.20 否 长期借款 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司市政公园支行 25,200,000.00 6.28% 2016.02.04-2021.02.04 否 长期借款 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司市政公园支行 10,00

83、0,000.00 6.28% 2016.12.23-2021.12.23 否 长期借款 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司市政公园支行 5,000,000.00 6.78% 2016.12.23-2021.12.23 否 长期借款 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司市政公园支行 7,000,000.00 6.78% 2017.01.16-2022.01.16 否 短期借款 徽商银行亳州分行 3,500,000.00 4.17% 2016.10.26-2017.10.26 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 14,000,000.00 6.53% 2016.08.04-2017

84、.08.04 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 3,000,000.00 6.74% 2016.11.16-2017.11.16 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 30,000,000.00 6.53% 2017.03.03-2017.06.03 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 25,000,000.00 6.74% 2017.06.07-2017.08.07 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 3,000,000.00 7.18% 2017.11.17-2018.11.17 否 短期借款 农业银行亳州分行 11,

85、000,000.00 5.82% 2016.08.04-2017.08.04 否 短期借款 创智金融服务有限公司 4,100,000.00 15.60% 2016.02.29-2017.01.31 否 短期借款 创智金融服务有限公司 4,100,000.00 15.60% 2017.02.08-2018.02.08 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 4,100,000.00 4.35% 2017.01.25-2017.02.08 否 短期借款 亳州药都农村商业银行股份有限公司营业部 25,000,000.00 4.35% 2017.06.09-2017.06.09 否 合计

86、 - 214,000,000.00 - - - 注：长期借款-安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司市政公园支行提前偿还共计 9,300,000.00 元，短期借款-创智金融服务有限公司提前偿还 4,100,000.00 元，共计 13,400,000.00 元。 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 30 (二) 利润分配预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李井

87、泉 董事长 男 52 高中 2016.03.12-2019.03.11 是 张仁华 董事 女 52 大专 2017.07.29-2019.03.11 否 吴丽艳 董事 女 40 大专 2017.07.29-2019.03.11 否 杨博 董事 男 35 研究生 2017.07.29-2019.03.11 否 李威阳 董事 男 31 本科 2017.07.29-2019.03.11 是 李井泉 总经理 男 52 高中 2017.07.13-2019.03.11 是 冯永军 副总经理 男 46 中专 2017.07.13-2019.03.11 是 李贝蓓 副总经理 女 33 本科 2017.07.

88、13-2019.03.11 是 陆跃生 副总经理 男 53 研究生 2017.07.13-2019.03.11 是 随猛 财务负责人 男 42 本科 2017.07.13-2019.03.11 是 孙珍珍 董事会秘书 女 27 本科 2016.03.12-2019.03.11 是 丰雷 监事 男 30 大专 2016.03.12-2019.03.11 是 周云 监事主席 女 48 本科 2017.07.29-2019.03.11 否 王秀婷 监事 女 31 本科 2017.07.29-2019.03.11 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员

89、相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、李井泉与李威阳为父子关系； 2、李井泉与李贝蓓为父女关系。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李井泉 董事长 16,000,000 0 16,000,000 39.20% 0 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 31 李勇 无 4,000,000 0 4,000,000 9.80% 0 合计 - 20,000,000 0 20,000,000 49.0

90、0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 李井泉 董事长 新任 董事长兼总经理 公司人事调整 李勇 董事 离任 - 公司人事调整 冯永军 董事兼总经理 离任 副总经理 公司人事调整 郭建国 董事兼财务负责人 离任 - 公司人事调整 李贝蓓 董事兼副总经理 离任 副总经理 公司人事调整 张仁华 无 新任 董事 公司人事调整 吴丽艳 无 新任 董事 公司人事调整 杨博 无 新任 董事 公司人事调整 李威阳 无 新任 董事

91、 公司人事调整 李兴彦 监事主席 离任 - 公司人事调整 张荣侠 监事 离任 - 公司人事调整 周云 无 新任 监事主席 公司人事调整 王秀婷 无 新任 监事 公司人事调整 随猛 无 新任 财务负责人 公司人事调整 陆跃生 无 新任 副总经理 公司人事调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事简历： 1、张仁华，女，汉族，1966 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，药师。1985年 8 月至 1993 年 4 月任烟台山医院团总支书记，2002 年 3 月至 2004 年 9 月任山东瑞康药业有限公司总经理，2004 年 9 月至 2009 年 12 月

92、任山东瑞康药品配送有限公司总经理，2009 年 12 月至 2016 年 10 月任山东瑞康医药股份有限公司副董事长、总经理，2016 年 10 月至今任瑞康医药股份有限公司副董事长、总经理。 2、吴丽艳，女，汉族，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1999 年 12月至 2002 年 2 月任莱州市西由镇农村信用合作社信贷员，2002 年 3 月至 2004 年 9 月任山东瑞康药业有限公司系统维护员，2004 年 9 月至 2009 年 12 月任山东瑞康药品配送有限公司系统维护员，2009 年 12安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 32 月至

93、 2016 年 10 月任山东瑞康医药股份有限公司系统维护员、信息部经理、董事，2016 年 10 月至今任瑞康医药股份有限公司流程系统革新部流程管理部经理、董事。 3、杨博，男，汉族，1983 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，药师。2006年 9 月至 2009 年 12 月，任山东瑞康药品配送有限公司采购主管、监事；2009 年 12 月至 2016 年 10 月，于任山东瑞康医药股份有限公司董事、药品商务事业部副总经理；2016 年 10 月至今任瑞康医药股份有限公司董事、副总经理。 4、李威阳，男，汉族，1987 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本

94、科学历。2011 年 7 月至今，就职于安徽井泉企业集团有限公司任执行董事兼总经理；2015 年 12 月至今，就职于马鞍山锦江建设开发有限公司任执行董事兼总经理。 新任监事简历： 1、周云，女，汉族，1970 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。1992 年 7 月至 2002 年 6 月任烟台市医药公司组织科干事、劳资主管，2002 年 6 月至 2004 年 9 月，于山东瑞康药业有限公司人力资源部经理，2004 年 9 月至 2009 年 12 月任山东瑞康药品配送有限公司人力资源中心经理、总监、监事，2009 年 12 月至 2016 年 10 月任山东

95、瑞康医药股份有限公司副总经理、董事会秘书、董事，2016 年 10 月至今任瑞康医药股份有限公司副总经理、董事会秘书、董事。 2、王秀婷，女，汉族，1987 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 12月至 2016 年 9 月于山东瑞康医药股份有限公司任证券事务助理、证券事务代表，2016 年 10 月至今任瑞康医药股份有限公司证券事务代表。 新任高级管理人员简历： 1、随猛，男，汉族，1976 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计学士学位，会计师。1997 年 7 月至 2012 年 12 月，就职于兖矿集团任财务会计、财务经理；2013

96、年 1 月至 2016 年6 月，就职于邹城市刚领集团任财务总监；2016 年 7 月 2017 年 6 月，就职于瑞康医药股份有限公司任驻外财务经理；2017 年 7 月至今，就职于安徽井泉中药股份有限公司任财务负责人。 2、冯永军，男，汉族，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1992 年 10月至 1994 年 8 月，就职于亳州市中药材公司任业务员；1994 年 9 月至 1997 年 8 月，就职于亳州市中药材公司任质管科长；1997 年 9 月至 1999 年 6 月，就职于亳州市中药材公司任副总经理；1999 年 7 月至2000 年 6 月，就职于

97、亳州市医药集团公司任业务部长；2000 年 7 月至 2014 年 8 月，就职于安徽省亳州市医药有限公司任副总经理；2005 年 1 月至 2016 年 2 月，就职于安徽井泉集团中药饮片有限公司任副总经理；2006 年 8 月至今，于马鞍山井泉医药有限公司任董事；2011 年 10 月至今，于亳州市天泉投资安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 33 发展有限公司任董事；2013 年 8 月至 2016 年 2 月，于天津达仁堂（亳州）中药饮片有限公司任监事；2014 年 9 月至 2016 年 2 月，就职于安徽省亳州市医药有限公司任总经理；2016 年 3 月至 2017 年

98、6 月，就职于安徽井泉中药股份有限公司任董事兼总经理；2017 年至今，就职于安徽井泉中药股份有限公司任副总经理。 3、李井泉，男，汉族，1966 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1997 年 7月至 2001 年 12 月，就职于江苏省卫生医药技术总公司任中药部经理； 2002 年 1 月至 2004 年 12 月，就职于江苏省卫生医药有限公司任董事长； 2004 年 3 月至 2016 年 3 月，就职于安徽亳州中药材高科技有限公司任执行董事兼法定代表人；2005 年 1 月至 2011 年 12 月，就职于安徽井泉集团中药饮片有限公司任执行董事；2006 年 8

99、月至 2015 年 12 月，就职于安徽井泉企业集团有限公司任执行董事兼总经理；2006 年 8 月至今，就职于马鞍山井泉医药有限公司任董事长、总经理兼法定代表人；2010 年 4 月至今，就职于马鞍山井泉中药饮片有限公司任董事长、法定代表人；2011 年 10 月至今，就职于亳州市天泉投资发展有限公司任副董事长； 2013 年 8 月至 2016 年 2 月，于天津达仁堂（亳州）中药饮片有限公司任董事；2015 年 11 月至今，就职于安徽源泉中药材种植有限公司任董事；2016 年 1 月至 2016 年 2 月，就职于安徽井泉集团中药饮片有限公司任执行董事兼总经理；2016 年 3 月至今

100、，就职于安徽井泉中药股份有限公司担任董事长。 4、陆跃生，男，汉族，1965 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1983 年 7月至 1997 年 8 月，于江苏省太仓市中医院药剂科任科主任；1997 年 9 月至 2012 年 9 月，于江苏省卫生医药有限公司任经理；2005 年 10 月至 2017 年 6 月，于马鞍山锦江建设开发有限公司任副总经理；2006年 8 月至 2017 年 6 月，于马鞍山井泉医药有限公司任总经理；2010 年 4 月至 2017 年 6 月，于马鞍山井泉中药饮片有限公司任总经理；2017 年 7 月至今，于就职于安徽井泉中药股份有限公司

101、担任副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 25 64 生产人员 135 159 销售人员 21 12 技术人员 6 25 财务人员 11 15 员工总计 198 275 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 34 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科 19 33 专科 62 81 专科以下 116 158 员工总计 198 275 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动情况 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司在职人

102、员 275 人，较期初人数增加 77 人，其中行政管理人员增加39 人，生产人员增加 24 人，主要系公司在报告期内成立了安徽井泉中药材种植有限公司等四家全资子公司，公司相应招聘了一些行政管理及生产相关人员。 2、 薪酬政策 公司根据劳动法、合同法等法律法规，与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保险。公司的薪酬结构包括基本公司、奖金、福利补贴等，通过建立适当的激励机制，鼓励员工在各自岗位上进行更多的创新，为公司创造价值。 3、 培训计划 公司注重人才的引进与员工的技能培训，除为员工提供寄出入职培训外，对于涉及公司采购、生产、质量管理等特殊岗位员工，定期进行 GMP 规

103、范培训、产品质量控制培训等。 4、 报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期初，公司的核心技术人员包括冯永军、李贝蓓、李卫华、李钢、张小弟，共计 5 人。报告期内核心技术人员情况无变动。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是

104、 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法和全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。

105、公司董事会由 5 名董事组成，监事会由 3 名监事组成，董事会、监事会对股东大会负责。公司针对关联交易、资金占用、信息披露、对外投资等方面制定了关联交易决策制度、信息披露管理制度、对外投资管理制度等制度。报告期内，公司治理能够按照相关制度正常执行，三会决议均能得到较好的执行。公司不断地完善公司治理结构，持续深入地开展公司治理活动，不断加强信息披露工作，进一步提高公司规范运作和治理水平。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利。公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司通过电话、邮件以及及时在全国中

106、小企业股份转让系统进行信息披露等工作，且公司章程中对公司股东的权利和义务做出了明确的规定，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司存在关联交易未及时履行审议程序并披露的情况，除此之外，报告期内，公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行审议决策，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽义务。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 37 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司对章程修改 1 次。 2017 年 1 月 17 日，公司召开第一届董事会

107、第六次会议，审议关于修订的议案，该议案于 2017 年 2 月 3 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。本次章程修改内容如下： 1、原公司章程第五条修改为：“公司注册资本为人民币 4082 万元”； 2、原公司章程第十八条修改为：“公司股份总数为 4082 万股，均为普通股”; 3、原公司章程第四十条第七款修改为：“对公司增加或者减少注册资本作出决议”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2017 年 1 月 17 日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议关于安徽井泉中药股份有限公司 2017

108、 年第一次股票发行方案的议案等；2、2017 年 1 月 23 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议关于补充确认 2016 年度公司及子公司与李井泉、李贝蓓等关联方发生关联交易的议案等；3、2017 年 4 月 11 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议关于的议案等；4、2017 年 6 月 5 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议关于部分变更募集资金用途的议案等；5、2017 年 7 月 13 日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于免去郭建国先生公司财务负责人的议案等；6、2017 年 8 月 28 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过公司 2017 年半年度

109、报告等；7、2017 年 10 月 16 日，公司召开安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 38 第一届董事会第十二次会议，审议通过关于设立全资子公司科右前旗井泉中药材种植有限公司的议案。 监事会 3 1、2017 年 4 月 11 日，公司召开第一届监事会第四次会议，审议关于的议案等；2、2017 年 7 月 13 日，公司召开第一届监事会第五次会议，审议关于免去李兴彦先生监事职务的议案等；3、2017年 8 月 28 日，公司召开第一届监事会第六次会议，审议通过关于的议案等。 股东大会 6 1、2017 年 2 月 3 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于安

110、徽井泉中药股份有限公司 2017 年第一次股票 发行方案的议案等；2、2017 年 2 月 8 日，公司召开 2017年第二次临时股东大会，审议通过关于补充确认公司及子公司 2016 年度与李井泉、李贝蓓等关联方发生关联交易的议案等；3、2017年 4 月 11 日，公司召开 2017 年度股东大会，审议通过关于的议案等；4、2017 年 6 月 22 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会议，审议通过关于部分变更募集资金用途的议案等；5、2017 年 7 月 29 日，公司召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过关于免去郭建国先生董事职务的议案等；6、2017 年 9 月 13

111、日，公司召开 2017 年第五次临时股东大会，审议通过关于补充确认 2017 年 1-6 月公司及子公司与李井泉、马鞍山锦江建设开发有限公司等关安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 39 联方发生关联交易的议案等。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司存在关联交易未及时履行审议程序并披露的情况，除此之外，报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知、召开程序、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定，会议记录、决议等文件存档保存情况规范，三会均能得到切实的执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据公司法和公司章

112、程的要求，建立了规范的公司治理结构。公司注重有关公司治理的各项规章制度的简历、完善和实施工作。针对报告期内存在未即使披露并披露关联交易事项，一方面公司按要求及时对 2018 年日常性关联交易进行了预计，另一方面针对 2017 年度发生的未及时履行审议程序的关联交易事项，公司及时按照公司章程的规定进行补充审议。日后，公司将加强对关联交易规则的学习和认识，在后续运作中不断提高规范意识，促进公司健康发展、提升公司治理水平。 (四) 投资者关系管理情况 公司就投资者管理管理制定了投资者关系管理制度，该制度就保证股东充分行使执行权、参与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在三会议事规则和总经理工作

113、细则等其他制度作出具体安排。公司通过电话、邮件等途径与投资者与潜在投资者保持沟通联系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的企业，具有面向市场独立经营的能力，能够自主运作以及独立承担责任和风险。 （一）业务独立性：公司具有完整的原材料采购、产品研发、生产销售体系，已经取得了生产经营所安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 40 需的全套资质。公司业务上独立于控

114、股股东及实际控制人，不依赖于控股股东及实际控制人，具备独立面向市场自主经营的能力。 （二）资产独立性：报告期内，公司拥有所有权或使用权资产均在公司的控制和支配下，不存在公司控股股东及关联方占用公司资金或其他资产的状况。 （三）人员独立性：公司董事、监事和高级管理人员的选举和任免程序符合公司法和公司章程的规定，公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员没有在股东控制的企业及其他企业领取薪酬。公司现任总经理、副总经理等高级管理人员均在公司工作并在公司领取薪酬。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资报酬管理制度，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 （四）财务独立性：公司设立

115、了独立的财务部门，配备了专职的财务人员且建立了独立完整的财务管理制度和会计核算体系，独立进行财务核算和财务决算。公司开立了独立的基本结算账户，不存在与股东控制的企业及其他企业或个人公用银行账号的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （五）机构独立：公司设立了股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员。公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使管理职权。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理、风险控制等内部控制管理制度，并能够

116、得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保障公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业

117、规范的角度继续完善风险控制体系。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 41 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 11 日，公司召开第一届董事会第八次会议审议通过了年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司定期报告未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 206011 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成

118、门外大街 2 号万通新世界 A24 层 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 刘斌、吕建国 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2018）第 206011 号 安徽井泉中药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的安徽井泉中药股份有限公司（以下简称井泉中药）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了井泉中药 2017 年

119、12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于井泉中药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 井泉中药管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 井泉中药 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他

120、信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 43 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 井泉中药管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表

121、时，管理层负责评估井泉中药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算井泉中药、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督井泉中药的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，

122、我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能

123、导致对井泉中药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 44 未来的事项或情况可能导致井泉中药不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 中兴

124、财光华会计师事务所 中国注册会计师：刘斌 (特殊普通合伙) 中国北京 中国注册会计师：吕建国 2018 年 4 月 25 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 52,991,435.33 12,408,687.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 45 衍生金融资产 应收票据 五、2 应收账款 五、3 120,112,756.75 105,132,274.89 预付款项 五、4 31,626,284.20 5,547,760.90 应

125、收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 658,310.35 55,190.63 买入返售金融资产 存货 五、6 44,349,086.16 25,253,580.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 784,792.70 12,491.56 流动资产合计 250,522,665.49 148,409,985.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、8 50,637,517.05 39,016,994.76 在建工程 五、9 216,778,

126、798.55 166,517,519.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 五、10 265,205.10 油气资产 无形资产 五、11 34,134,660.90 36,534,538.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、12 3,734,754.94 4,143,494.88 递延所得税资产 其他非流动资产 五、13 9,325,284.62 非流动资产合计 314,876,221.16 246,212,547.26 资产总计 565,398,886.65 394,622,533.07 流动负债： 短期借款 五、14 3,000,000.00 35,600,000.00 向中央

127、银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、15 3,500,000.00 应付账款 五、16 24,863,299.28 33,683,083.79 预收款项 五、17 1,868,914.61 1,095,854.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、18 861,925.56 764,610.06 应交税费 五、19 1,799,390.02 4,405,366.83 应付利息 五、20 4,301,590.93 应付股利 其他应付款 五、2

128、1 221,920,115.24 138,511,840.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、22 18,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 276,615,235.64 219,560,755.94 非流动负债： 长期借款 五、23 57,900,000.00 78,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、24 9,695,075.45 9,207,639.47 递延所得税负债 其他非流动负债 五、2

129、5 8,000,000.00 8,000,000.00 非流动负债合计 75,595,075.45 95,407,639.47 负债合计 352,210,311.09 314,968,395.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、26 40,820,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、27 117,924,207.86 29,392,043.71 减：库存股 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 47 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、28 5,092,236.29 3,859,068.81 一般风险准备 未分配利润

130、五、29 27,113,053.64 9,397,505.98 归属于母公司所有者权益合计 190,949,497.79 62,648,618.50 少数股东权益 22,239,077.77 17,005,519.16 所有者权益合计 213,188,575.56 79,654,137.66 负债和所有者权益总计 565,398,886.65 394,622,533.07 法定代表人：李井泉 主管会计工作负责人：随猛 会计机构负责人：随猛 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 38,496,301.77 816,648.96 以公允价值计量且

131、其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十五、1 91,923,679.79 82,948,849.02 预付款项 1,866,833.80 2,004,473.70 应收利息 应收股利 其他应收款 十五、2 38,675,525.45 31,548,940.63 存货 14,899,185.83 5,537,333.47 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 264,922.17 7,828.83 流动资产合计 186,126,448.81 122,864,074.61 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3

132、59,874,051.72 16,159,051.72 投资性房地产 固定资产 1,685,220.60 1,044,763.32 在建工程 187,819,133.41 159,753,498.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 48 油气资产 无形资产 13,026,372.29 13,260,633.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 598,000.00 非流动资产合计 263,002,778.02 190,217,946.64 资产总计 449,129,226.83 313,082,021.25

133、 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 35,600,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,631,840.58 17,364,729.46 预收款项 1,868,914.61 1,095,854.41 应付职工薪酬 451,203.39 300,342.21 应交税费 1,225,449.58 2,188,381.11 应付利息 4,156,590.93 应付股利 其他应付款 182,329,997.36 137,281,322.60 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 2,000,000.0

134、0 其他流动负债 流动负债合计 217,663,996.45 195,830,629.79 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 38,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 8,482,000.00 7,952,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 8,000,000.00 8,000,000.00 非流动负债合计 46,482,000.00 53,952,000.00 负债合计 264,145,996.45 249,782,629.79 所有者权益： 股本 40,820,000.00 20,0

135、00,000.00 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 49 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 117,852,267.86 29,320,103.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,631,096.26 1,397,928.78 一般风险准备 未分配利润 23,679,866.26 12,581,358.97 所有者权益合计 184,983,230.38 63,299,391.46 负债和所有者权益合计 449,129,226.83 313,082,021.25 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、30

136、 250,190,804.02 237,042,213.12 其中：营业收入 250,190,804.02 237,042,213.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 226,058,566.28 225,539,077.65 其中：营业成本 五、30 190,288,527.73 196,791,899.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、31 2,947,683.44 2,062,639.05 销售费用 五、32 3,689,576.05 3,294,215.42 管理费用 五、33

137、 14,613,209.28 10,742,969.37 财务费用 五、34 12,955,889.79 10,559,658.34 资产减值损失 五、35 1,563,679.99 2,087,696.45 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 50 其他收益 五、36 933,537.84 三、营业利润（亏损以“”号填列） 25,065,775.58 11,503,135.47 加：营业外收入 五、37

138、2,243,603.95 2,379,343.24 减：营业外支出 五、38 2,669,930.93 10,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 24,639,448.60 13,872,478.71 减：所得税费用 五、39 457,174.85 503,594.95 五、净利润（净亏损以“”号填列） 24,182,273.75 13,368,883.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 24,182,273.75 13,368,883.76 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损

139、益 5,233,558.61 -244,161.60 2.归属于母公司所有者的净利润 18,948,715.14 13,613,045.36 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5

140、.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 24,182,273.75 13,368,883.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 18,948,715.14 13,613,045.36 归属于少数股东的综合收益总额 5,233,558.61 -244,161.60 八、每股收益： （一）基本每股收益 十六、2 0.59 0.68 （二）稀释每股收益 十六、2 0.59 0.68 法定代表人：李井泉 主管会计工作负责人：随猛 会计机构负责人：随猛 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 51 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注

141、本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 167,525,733.79 211,109,584.59 减：营业成本 十五、4 133,319,141.96 179,180,527.07 税金及附加 1,461,660.01 1,222,958.11 销售费用 2,510,788.94 3,052,142.78 管理费用 5,864,913.47 5,691,562.78 财务费用 9,838,128.73 8,638,771.81 资产减值损失 800,194.32 823,739.34 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资

142、收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 472,597.50 二、营业利润（亏损以“”号填列） 14,203,503.86 12,499,882.70 加：营业外收入 1,252,203.95 1,983,000.00 减：营业外支出 2,666,858.19 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 12,788,849.62 14,482,882.70 减：所得税费用 457,174.85 503,594.95 四、净利润（净亏损以“”号填列） 12,331,674.77 13,979,287.75 （一）持续经营净利润 12,331,674.77 13,979,287.75 （二

143、）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 12,331,674.77 13,979,287.75 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 安徽

144、井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 52 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 261,391,545.64 228,445,597.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 370,776.32 收到其他与经营活动有关的现金

145、五、40（1） 3,589,026.49 3,017,283.19 经营活动现金流入小计 264,980,572.13 231,833,657.02 购买商品、接受劳务支付的现金 262,250,998.03 214,709,930.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,955,186.82 7,186,116.58 支付的各项税费 11,050,554.62 6,030,312.05 支付其他与经营活动有关的现金 五、40（2） 13,002,999.

146、85 5,878,374.78 经营活动现金流出小计 299,259,739.32 233,804,733.99 经营活动产生的现金流量净额 -34,279,167.19 -1,971,076.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、40（3） 4,822,921.50 投资活动现金流入小计 4,822,921.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,212,220.57 57,857,067.29 安徽井泉中

147、药股份有限公司 2017 年年度报告 53 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 69,212,220.57 57,857,067.29 投资活动产生的现金流量净额 -69,212,220.57 -53,034,145.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 109,929,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 98,200,000.00 163,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、40（4） 267,166,000

148、.00 161,052,360.88 筹资活动现金流入小计 475,295,600.00 324,452,360.88 偿还债务支付的现金 135,100,000.00 138,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,562,612.84 11,806,855.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、40（5） 180,826,670.70 111,111,595.86 筹资活动现金流出小计 327,489,283.54 261,168,450.91 筹资活动产生的现金流量净额 147,806,316.46 63,283,909.

149、97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -232,180.59 279,455.83 五、现金及现金等价物净增加额 44,082,748.11 8,558,143.04 加：期初现金及现金等价物余额 8,908,687.22 350,544.18 六、期末现金及现金等价物余额 52,991,435.33 8,908,687.22 法定代表人：李井泉 主管会计工作负责人：随猛 会计机构负责人：随猛 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,121,958.44 222,486,792.10 收到的税

150、费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,126,527.59 2,236,086.98 经营活动现金流入小计 177,248,486.03 224,722,879.08 购买商品、接受劳务支付的现金 155,567,519.14 185,679,745.25 支付给职工以及为职工支付的现金 5,461,800.29 4,432,893.05 支付的各项税费 5,636,493.13 5,295,140.69 支付其他与经营活动有关的现金 12,554,832.44 36,318,803.75 经营活动现金流出小计 179,220,645.00 231,726,582.74 经营活动产生的现金

151、流量净额 -1,972,158.97 -7,003,703.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 54 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,546,000.00 投资活动现金流入小计 3,546,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,413,576.68 52,447,600.44 投资支付的现金 43,715,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关

152、的现金 投资活动现金流出小计 69,128,576.68 52,447,600.44 投资活动产生的现金流量净额 -69,128,576.68 -48,901,600.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 109,929,600.00 取得借款收到的现金 91,200,000.00 90,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 222,930,000.00 140,233,940.88 筹资活动现金流入小计 424,059,600.00 230,633,940.88 偿还债务支付的现金 125,800,000.00 105,450,000.00

153、 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,872,395.71 9,862,885.35 支付其他与筹资活动有关的现金 180,374,635.24 59,181,979.23 筹资活动现金流出小计 315,047,030.95 174,494,864.58 筹资活动产生的现金流量净额 109,012,569.05 56,139,076.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -232,180.59 279,455.83 五、现金及现金等价物净增加额 37,679,652.81 513,228.03 加：期初现金及现金等价物余额 816,648.96 303,420.93 六、期末现金及现

154、金等价物余额 38,496,301.77 816,648.96 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 55 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 29,392,043.71 3,859,068.81 9,397,505.98 17,005,519.16 79,654,137.66 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初

155、余额 20,000,000.00 29,392,043.71 3,859,068.81 9,397,505.98 17,005,519.16 79,654,137.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 20,820,000.00 88,532,164.15 1,233,167.48 17,715,547.66 5,233,558.61 133,534,437.90 （一）综合收益总额 18,948,715.14 5,233,558.61 24,182,273.75 （二）所有者投入和减少资本 20,820,000.00 88,532,164.15 109,352,164.15 1股东

156、投入的普通股 20,820,000.00 89,109,600.00 109,929,600.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 56 的金额 4其他 -577,435.85 -577,435.85 （三）利润分配 1,233,167.48 -1,233,167.48 1提取盈余公积 1,233,167.48 -1,233,167.48 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备

157、1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,820,000.00 117,924,207.86 5,092,236.29 27,113,053.64 22,239,077.77 213,188,575.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存其他综合专项 储备 盈余 公积 一般未分配利润 优先永续其他 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 57 股 债 股 收益 风险准备 一、上年期末余额 20,000,000.00 71,940.00 3,240,940.17 25,722,692.97 17,24

158、9,680.76 66,285,253.90 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 71,940.00 3,240,940.17 25,722,692.97 17,249,680.76 66,285,253.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 29,320,103.71 618,128.64 -16,325,186.99 -244,161.60 13,368,883.76 （一）综合收益总额 13,613,045.36 -244,161.60 13,368,883.76 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股

159、 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,397,928.78 -1,397,928.78 1提取盈余公积 1,397,928.78 -1,397,928.78 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 58 4其他 （四）所有者权益内部结转 29,320,103.71 -779,800.14 -28,540,303.57 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 29,320,103.71 -779,800.14 -28,540,303.57

160、（五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 29,392,043.71 3,859,068.81 9,397,505.98 17,005,519.16 79,654,137.66 法定代表人：李井泉 主管会计工作负责人：随猛 会计机构负责人：随猛 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 29,320,103.71 1,397,928.78 12,

161、581,358.97 63,299,391.46 加：会计政策变更 前期差错更正 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 59 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 29,320,103.71 1,397,928.78 12,581,358.97 63,299,391.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 20,820,000.00 88,532,164.15 1,233,167.48 11,098,507.29 121,683,838.92 （一）综合收益总额 12,331,674.77 12,331,674.77 （二）所有者投入和减少资本 20,820,0

162、00.00 88,532,164.15 109,352,164.15 1股东投入的普通股 20,820,000.00 89,109,600.00 109,929,600.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -577,435.85 -577,435.85 （三）利润分配 1,233,167.48 -1,233,167.48 1提取盈余公积 1,233,167.48 -1,233,167.48 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 安徽

163、井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 60 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,820,000.00 117,852,267.86 2,631,096.26 23,679,866.26 184,983,230.38 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 779,800.14 28,540,303.57 49,320,103.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额

164、 20,000,000.00 779,800.14 28,540,303.57 49,320,103.71 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 29,320,103.71 618,128.64 -15,958,944.60 13,979,287.75 （一）综合收益总额 13,979,287.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 61 的金额 4其他 （三）利润分配 1,397,928.78 -1,397,928.78 1提取盈余公积 1,397,928.78 -1,3

165、97,928.78 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 29,320,103.71 -779,800.14 -28,540,303.57 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 29,320,103.71 -779,800.14 -28,540,303.57 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 29,320,103.71 1,397,928.78 12,581,358.97 63,299,391.46 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年

166、年度报告 62 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 安徽井泉中药股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为安徽井泉集团中药饮片有限公司，成立于 2005 年 1 月 18 日。公司股票于 2016 年 8 月 5 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。公司的基本信息如下： 证券简称：井泉中药 证券代码：838294 统一社会信用代码：913416007711177766 注册资本：4,082.00 万元 法定代表人：李井泉 公司住所：安徽省亳州市谯城区大杨镇罗湖山庄 1 号 瑞康医药股份有限公司为公司控股股东。 本公司本期股权变动及股本变动如下： 安徽井泉

167、中药股份有限公司，2017 年第一次临时股东大会决议通过，向瑞康医药股份有限公司定向发行股票 2082 万股，5.28 元/股，共募集资金 109929600元，本次增资后，公司股本由原来的 2000 万股增加至 4082 万股，瑞康医药股份有限公司持股 51%成为控股股东，原股东李井泉持股 39.20%，原股东李勇持股9.80%。 公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。截止报告期末，公司内设采购部、生产部、仓储部、财务部、行政部、销售部等。 2、公司经营范围 国家统管外中药材、中药饮片（含毒性饮片，净制、切制、炒制、炙

168、制、蒸制、煅制）、农副产品收购，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 3、公司业务性质和主要经营活动 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为制造业（C）医学制造业（C27)；根据国民经济行业分类（GB/T4754.2011），公司所属行业为制造业（C）医学制造业（C27）中药饮片加工（C2730）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为制造业（C）医学制造业（C27）中药饮片加工（C2730）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为医疗保健（15）制药、生物科技和生命科学（1511）制药（151111）中药

169、（15111112）；主营业务：生产、销售中药饮片 4、合并范围内子公司基本情况 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 63 本公司 2017 年纳入合并范围的子公司共计 5 户，详细情况请见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 4 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 （1）、马鞍山井泉中药饮片有限公司成立于 2010 年 4 月 23 日，法人代表李井泉，注册资本 5000 万元，统一社会信用代码： 91340500554553467R ，安徽井泉中药股份有限公司对其持股 60%，江苏省中医院对其持股 40%，截止 2017 年12 月 31 日安徽井

170、泉对其实缴资本 2000 万元，尚有 1000 万元资本金未实际缴纳。马鞍山井泉中药饮片有限公司位于安徽省马鞍山市经济技术开发区红旗南路与金山路交叉口东北角，主要经营范围为：中药材、中药饮片加工制造（此项目限分支机构经营）；物流服务、仓储服务、货运配载；农副产品收购（除国家专控项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （2）、安徽井泉中药材种植有限公司于 2017 年 5 月 16 日成立，法定代表人李井泉注册资本 1000 万元，为安徽井泉中药股份有限公司全资子公司，公司统一社会信用代码 91341600MA2NLMH981，公司住所为安徽省亳州市谯城区御花园34 号

171、楼，主要经营范围为中药材种植、农副产品购销。截止 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本实际缴纳金额为 3,715,000.00 元。 （3）、江西井泉中药饮片有限公司成立于 2017 年 7 月 28 日在进贤县市场和质量监督管理局注册成立，法人代表李井泉，公司注册资本 1000 万元，统一社会信用代码为 91360124MA364Y7R8M，为安徽井泉中药股份有限公司全资子公司，公司住所为江西省南昌市进贤县医科大道518号（江西省医疗器械产业基地内），主要经营范围中药材、中药饮片加工、销售；中药材种植、收购；物流服务、仓储服务、货运配载；农副产品种植、收购；自营产品的进出口业务(依

172、法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 （4）、山西井泉中药材种植有限公司于 2017 年 8 月 29 日在山西省安泽县工商行政管理局注册成立，法人代表李井泉，公司注册资本为 1000 万元，为安徽井泉中药股份有限公司的全资子公司，公司住所为山西省临汾市安泽县府城镇凤池村泽明南路 170 号，主要经营范围为种植：中药材（国家管控的除外）；中药材初加工及销售；中药材相关信息咨询服务；农副产品种植及购销。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （5）、科右前旗井泉中药材种植有限公司于 2017 年 10 月 17 日在科尔沁右翼前旗工商行政管理局登记成立，法人代

173、表李井泉，注册资本 2000 万元，为安徽井泉中药股份有限公司全资子公司，公司住所为内蒙古自治区兴安盟科右前旗索伦镇桥南社区计生办公楼 201 室，主要经营范围为种植中药材；中药材初加工及销售；中药材相关信息咨询服务；农副产品种植及购销。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 64 5、财务报表的批准报出 本财务报表经公司董事会于 2018 年 4 月 25 日决议批准。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指

174、南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司管理层对持续经营能力评估后认为，公司在报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。本公司财务报表以持续经营假设为基础。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务

175、报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年12 月 31 日的合并及公司的财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间， 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企

176、业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 6

177、5 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介

178、费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，

179、复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业

180、会计准则第 33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新

181、计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 66 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确

182、定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母 公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有

183、关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 （一）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 （二）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 （三）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 （四）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过

184、了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在

185、报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期

186、期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 67 较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长

187、期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享

188、有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资

189、产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率

190、折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 68 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费

191、用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公

192、允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易

193、的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有

194、客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 69 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金

195、融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期

196、间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损

197、益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融

198、资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 70 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括

199、在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况

200、下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损

201、益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

202、并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 71 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金

203、融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融

204、负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成

205、本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金

206、融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 72 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生

207、金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的

208、变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100.00 万元以上的应收账款、余额为 100.00 万元以上的其他应收款（或应收账款余额占应收

209、账款合计 10.00%以上、其他应收款余额占其他应收款合计 10.00%以上等）。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄

210、组合 应收账款的账龄 关联方组合 关联方 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 73 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 关联方不计提坏账 C组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 60.00 60.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

211、单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （4）坏账准备的转回：如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销的应收款项账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

212、（若企业采用其他方法，根据企业具体情况描述） 12、存货 （1）存货的分类 公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品、周转材料、消耗性生物资产等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的

213、确认方法 中期末及年末，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 74 的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关

214、约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，除公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始

215、投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长

216、期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

217、派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 75 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部

218、交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并

219、日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而

220、确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 14、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业

221、，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 76 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 运输设备 年限平

222、均法 4 5.00 23.75 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备及其他 年限平均法 3 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异

223、的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生

224、、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件

225、的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 77 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、生物资产 生产性生物资产， 是指为产出农产品、 提供劳务或出租等目的而持有的生物资产， 包括经济林、 薪炭林、 产畜和役畜等。 生物资产同时满足下列条件的， 才能予以确认： （1） 因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； （2） 与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很

226、可能流入企业； （3） 该生物资产的成本能够可靠地计量。 1、 生产性生物资产的初始确认 生物资产应当按照成本进行初始计量。 外购生物资产的成本， 包括购买价款、 相关税费、运输费、 保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。 自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本， 应当按照下列规定确定：自行营造的林木类生产性生物资产的成本， 包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、 抚育费、 营林设施费、 良种试验费、 调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护等后续支出， 应当计入当期损益。 2、 生产性生物资产的后续计量 本公司对达到预定生产经营目的的生产

227、性生物资产， 应当按期计提折旧， 并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 本公司对生产性生物资产年限平均法计提折旧。 本公司吴茱萸，枳壳按 5 年计提折旧。本公司至少会每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的， 或者有关经济利益预期实现方式有重大改变的， 应当作为会计估计变更， 按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正 处理， 调整生产性生物资产的使用寿命或预计净残值或者改变折旧方法。本公司生产性生物资产目前处于未成熟期， 尚未对其计提折旧的生产性生物资产减值准备一经计提， 不得转回。 3

228、、 生产性生物资产的处置 生产性生物资产收获的农产品成本， 按照产出或采收过程中发生的材料费、 人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定， 并采用轮伐期年限法等方法， 将其账面价值结转为农产品成本。 收获之后的农产品， 应当按照企业会计准则第 1 号存货 处理。 生物资产改变用途后的成本， 应当按照改变用途时的账面价值确定。 生物资产出售、 盘亏或死亡、毁损时， 应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。 18、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期

229、实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 78 数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。公司采用直线法摊销。 无形资产类别 预计摊销年限（年） 土地使用权 45-50 软件 2 其他无形资产 10 19、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，

230、区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，

231、形成项目立项后，进入开发阶段。 20、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用摊销年限： 项目 预计使用寿命（年） 依据 装修费 5 年 预计两次装修之间的时间 21、职工薪酬 （1）本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬。其中： 公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。公司离职后福利，是指企业为获得职

232、工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 （2）离职后福利的会计处理方法：离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 79 对设定受益计划的会

233、计处理通常包括如下步骤： A 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； B 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； C 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新

234、计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； D 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理

235、方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 22、收入的确认原则 （1）销售商品 公司根据与客户签订的销售合同或客户在框架协议下发出的订单发出产品，经客户验收合格后，对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计

236、的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 80 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流

237、入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 23、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额

238、转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费

239、用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 24、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征

240、的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报

241、告 81 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 2

242、5主要会计政策和会计估计变化情况 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1

243、日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17.00%、13.00%和11.00% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计征 7.00%、5.00% 教

244、育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3.00% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2.00% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25.00% 2、优惠税负及批文 按照中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定，对属于农产品初加工所得符合企业所得税减免税优惠条件，免征企业所得税。公司主要从事中药饮片生产与销售，根据（财税（2008）149 号）关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知，第七条“药用植物初加工，安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 82 即通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制

245、等简单加工处理，制成的片、丝、块、段等中药材”。报告期内公司中药饮片产品属于农产品初加工相关业务，中药饮片产品所得按所得税 0.00%的税率政策。非农产品所得按 25.00%执行。根据本年国家财政部门下发的财税201737 号，“关于简并增值税税率有关政策的通知”从2017 年7 月 1 日起公司收购的初级农产品适用税率由原来的 13.00%改为适用 11.00%的增值税税率，其他产品适用 17.00%的税率。公司农产品初加工出口货物实行“免、抵、退”税政策，报告期内公司货物出口退税率为 5.00%。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2017 年 1 月 1 日】，

246、期末指【2017 年12 月 31 日】，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、 货币资金 项 目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 7,882.72 101,034.77 银行存款 52,983,552.61 8,807,652.45 其他货币资金 - 3,500,000.00 合 计 52,991,435.33 12,408,687.22 注：截止 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在货币资金使用权受限的情况。 2、 应收票据 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票

247、4,000,000.00 商业承兑汇票 合 计 4,000,000.00 注 1：报告期期初期末应收票据余额为 0。 注:2：企业期末不存在已经质押，或者其他所有权受限的票据。 3、应收账款 （1）应收账款按风险组合分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 126,955,287.99 100.00 6,842,531.24 5.39 120,112,756.75 其中：账龄组合 123,472,294.49 97.26 6,842,531.24

248、5.54 116,629,763.25 关联方组合 3,482,993.50 2.74 3,482,993.50 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 83 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 126,955,287.99 100.00 6,842,531.24 5.39 120,112,756.75 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计

249、提坏账准备的应收账款 110,872,658.66 100.00 5,740,383.77 5.17 105,132,274.89 其中：账龄组合 110,872,658.66 100.00 5,740,383.77 5.17 105,132,274.89 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 110,872,658.66 100.00 5,740,383.77 5.17 105,132,274.89 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 111,836,111.62 90.58

250、5,591,805.58 5.00 1 至 2 年 10,765,109.17 8.72 1,076,510.92 10.00 2 至 3 年 871,073.70 0.70 174,214.74 20.00 合 计 123,472,294.49 100.00 6,842,531.24 （续） 账 龄 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 107,016,136.26 96.52 5,350,806.81 5.00 1 至 2 年 3,817,275.20 3.44 381,727.52 10.00 2 至 3 年 39,247.20 0.04 7,849.4

251、4 20.00 3 至 4 年 合 计 110,872,658.66 100.00 5,740,383.77 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 84 组合中，划分为关联方不计提坏账的应收账款 单位名称 2017.12.31 与本公司关系 金额 比例（%） 账龄 瑞康医药股份有限公司 母公司 3,482,993.50 100.00 1 年以内 合计 3,482,993.50 100.00 （2）坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应 收 账 款坏账准备 5,740,383.77 1,102,965.17 817.70 6,8

252、42,531.24 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 87,914,523.60 元，占应收账款期末余额合计数的比例 68.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,657,458.69 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 江苏省中医院 61,213,779.45 1 年以内 48.22 3,060,688.97 辽宁上药好护士药业（集团）有限公司 10,293,389.40 1 年以内 8.11 514,669.47 马鞍山市中医院 6,500,056.95 1 年以内

253、6,358,849.95 元，1-2 年 141,207.00 元 5.12 332,063.20 河南洛阳第二中医院 4,756,767.10 1-2 年 4,426,879.70 元，2-3年 329,887.40 元 3.75 508,665.45 桂林三山医药有限公司 4,536,211.00 1 年以内 4,244,990.00 元，1-2 年 291,221.00 元 3.57 241,371.60 合计 87,300,203.90 68.76 4,657,458.69 注：江苏省中医院为公司子公司马鞍山井泉中药饮片有限公司的股东，截止 2017年 12 月 31 日，其对子公司马

254、鞍山井泉持股比例为 40%。 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 31,624,784.20 99.995 5,547,760.90 100.00 1-2 年 1,500.00 0.005 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 85 2-3 年 - 合计 31,626,284.20 100.00 5,547,760.90 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 喀 喇 沁 旗 浩通 种 植 专

255、 业合作社 非关联方 19,475,000.00 61.58 1 年以内 尚未到结算期 磬 安 县 葛 天仙 中 药 材 专业合作社 非关联方 2,000,000.00 6.32 1 年以内 尚未到结算期 山 西 凯 盛 生物 科 技 有 限公司 非关联方 1,000,000.00 3.16 1 年以内 尚未到结算期 王永 非关联方 981,500.00 3.11 1 年以内 尚未到结算期 民乐县培武种植专业合作社 非关联方 905,120.00 2.86 1 年以内 尚未到结算期 合 计 24,361,620.00 77.03 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险组合分类 类 别 2017

256、.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 694,655.93 100.00 36,345.58 5.23 658,310.35 其中：账龄组合 654,136.42 94.17 36,345.58 5.56 617,790.84 关联方组合 40,519.51 5.83 40,519.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 694,655.93 100.00 36,345.58 5.23 658,310.35 （续） 类 别 2016.12.31 账面余

257、额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 86 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 58,095.40 77.81 2,904.77 5.00 55,190.63 其中：账龄组合 58,095.40 77.81 2,904.77 5.00 55,190.63 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 16,566.45 22.19 16,566.45 100.00 合 计 74,661

258、.85 100.00 19,471.22 25.87 55,190.63 注：期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 581,361.42 88.87 29,068.08 5.00 1-2 年 72,775.00 11.13 7,277.50 10.00 合计 654,136.42 100.00 36,345.58 (续) 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计 提 比例% 1 年以内 58,095.40 100.00 2,904.77 5.

259、00 合计 58,095.40 100.00 2,904.77 组合中，划分为关联方组合的不计提坏账的其他应收款 单位名称 2017.12.31 与本公司关系 金额 比例（%） 账龄 丰雷 关联方 40,519.51 100.00 1 年以内 合计 40,519.51 100.00 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 19,471.22 16,874.36 36,345.58 （3）其他应收款按款项性质分类情况 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 87 款项性质 2017.12.31 2016.12.

260、31 保证金 243,675.06 56,868.00 备用金 417,952.52 1,227.40 其他 33,028.35 16,566.45 合计 694,655.93 74,661.85 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 536,205.07 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 77.19%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 25,673.03 元。 单位名称 期末余额 款项性质 账 龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 任文斌 235,410.50 备用金 1 年内 33.89 11,77

261、0.53 亳州市谯城区金地融资担保有限公司 108,400.06 保证金 1 年内 15.60 5,420.00 亳州市融资担保有限公司 79,275.00 保证金 1 年内 61,500.00元；1-2 年17,775.00 元 11.41 4,852.50 方正 72,600.00 备用金 1 年内 10.45 3,630.00 丰雷 40,519.51 备用金 1 年内 5.83 合计 536,205.07 77.19 25,673.03 6、存货 （1）存货分类 项目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 22,019,401.06 22,019,401.06 在

262、产品 7,179,039.74 7,179,039.74 库存商品 12,564,676.79 653,499.59 11,911,177.20 发出商品 791,640.68 791,640.68 周转材料 4,194.91 4,194.91 消耗性生物资产 2,443,632.57 2,443,632.57 合计 45,002,585.75 653,499.59 44,349,086.16 注：期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。可变现净值根据公司最新一期销售价格，扣除税率及销售费率后确定。 （续） 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 88 项目 2

263、016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,557,203.86 17,557,203.86 在产品 1,163,691.07 1,163,691.07 库存商品 6,211,675.06 209,659.13 6,002,015.93 周转材料 530,669.75 530,669.75 合计 25,463,239.74 209,659.13 25,253,580.61 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 种植业 2,443,632.57 2,443,632.57 合计 2,443,632.57 2,443,632.57 注：本期消耗性

264、生物资产主要系自行种植的 311 亩白术和 321 亩白芍 （2）存货跌价准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 库 存 商品 209,659.13 653,499.59 209,659.13 653,499.59 合计 209,659.13 653,499.59 209,659.13 653,499.59 7、其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待认证的进项税 81,894.29 12,491.56 待抵扣进项税额 552,898.41 预付券商督导费 150,000.00 合计 784,792

265、.70 12,491.56 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 32,764,820.01 8,996,464.89 503,367.73 857,284.91 43,121,937.54 2、本年增加金额 7,039,002.14 4,506,470.21 1,320,754.71 1,190,107.57 14,056,334.63 （1）购置 4,506,470.21 1,320,754.71 1,190,107.57 7,017,332.49 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告

266、 89 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 （2）在建工程转入 7,039,002.14 7,039,002.14 3、本年减少金额 4、年末余额 39,803,822.15 13,502,935.10 1,824,122.44 2,047,392.48 57,178,272.17 二、累计折旧 1、年初余额 1,148,874.73 2,391,171.45 113,255.26 451,641.34 4,104,942.78 2、本年增加金额 1,149,000.32 772,207.36 154,787.60 359,817.06 2,435,812.34 （1

267、）计提 1,149,000.32 772,207.36 154,787.60 359,817.06 2,435,812.34 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 4、年末余额 2,297,875.05 3,163,378.81 268,042.86 811,458.40 6,540,755.12 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 37,505,947.10 10,339,556.29 1,556,079.58 1,235,934.08 50,637,517.05 2、年初账面价值 31,615,945.28 6,60

268、5,293.44 390,112.47 405,643.57 39,016,994.76 （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 配电房 1,136,603.62 正在办理中 4#员工宿舍 1,225,774.98 正在办理中 6#库房 1,625,265.79 正在办理中 厢式运输车 98,370.71 注 1 厢式运输车 98,370.71 注 1 注 1：公司拥有箱式运输车两辆，该车辆主要用途为销售给江苏省中医院的货物运输，由于南京市区不允许外地牌照货车进入，故购车时购买发票及车辆行驶证均以江苏省中医院名义办理。江苏省中

269、医院已就该事项出具书面说明，车辆所有权归属于马鞍山井泉中药饮片有限公司。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 90 9、在建工程 （1）在建工程情况 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中药饮片厂房 35,008,083.39 35,008,083.39 31,752,199.83 31,752,199.83 一号综合办公楼 23,330,149.01 23,330,149.01 19,344,706.34 19,344,706.34 一号仓库 25,170,295.11 25,170,295.11 21,2

270、71,746.94 21,271,746.94 二号仓库 24,519,749.82 24,519,749.82 20,621,201.65 20,621,201.65 三号仓库 24,750,489.68 24,750,489.68 20,721,422.43 20,721,422.43 保健品仓库 23,004,779.24 23,004,779.24 20,210,016.42 20,210,016.42 保健品厂房 21,370,964.14 21,370,964.14 15,167,581.86 15,167,581.86 一号构筑物及其他辅助设施工程 10,664,623.01 1

271、0,664,623.01 10,664,623.01 10,664,623.01 马鞍山构筑物及其他辅助设施工程 6,527,961.38 6,527,961.38 2#综合楼 26,432,217.63 26,432,217.63 236,059.67 236,059.67 装修工程 2,527,447.51 合计 216,778,798.55 216,778,798.55 166,517,519.53 166,517,519.53 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占 预算的比例% 工程进度 % 中药饮片厂房 37,301,028.94 自筹、银行借款

272、 93.85 93.85 一号综合办公楼 32,400,837.44 自筹、银行借款 72.00 72.00 一号仓库 26,040,642.74 自筹、银行借款 96.66 96.66 二号仓库 26,160,226.31 自筹、银行借款 93.73 93.73 三号仓库 25,845,716.66 自筹、银行借款 95.76 95.76 保健品仓库 24,053,775.70 自筹、银行借款 95.64 95.64 保健品厂房 30,002,957.17 自筹、银行借款 71.23 71.23 一号构筑物及其他辅助设施工程 13,278,881.25 自筹 80.31 80.31 马鞍山构

273、筑物及其他辅助设施工程 7,118,160.36 自筹 100.00 100.00 2#综合楼 29,500,000.00 自筹 89.60 89.60 装修工程 4,961,536.87 自筹 50.94 50.94 合计 256,663,763.44 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 91 续： 工程名称 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 金额 其中：利息资本化金额 转入固定资产 其他减少 余额 其中：利息资本化金额 中药饮片厂房 31,752,199.83 3,255,883.57 376,117.57 35,008,083.40 705,29

274、9.40 一号综合办公楼 19,344,706.34 3,985,442.67 460,395.77 23,330,149.01 863,338.71 一号仓库 21,271,746.94 3,898,548.17 448,045.70 25,170,295.11 844,515.36 二号仓库 20,621,201.65 3,898,548.17 452,669.84 24,519,749.82 844,515.36 三号仓库 20,721,422.43 4,029,067.25 465,435.25 24,750,489.68 872,788.80 保健品仓库 20,210,016.42

275、2,794,762.82 323,120.53 23,004,779.24 605,650.33 保健品厂房 15,167,581.86 6,203,382.28 716,549.03 21,370,964.14 1,343,679.87 一号构筑物及其他辅助设施工程 10,664,623.01 10,664,623.01 马鞍山构筑物及其他辅助设施工程 6,527,961.38 511,040.76 7,039,002.14 - 2#综合楼 236,059.67 26,196,157.96 26,432,217.63 装修工程 2,527,447.51 2,527,447.51 合 计 16

276、6,517,519.53 57,300,281.16 3,242,333.69 7,039,002.14 216,778,798.55 6,079,787.83 （3）在建工程减值准备 期末在建工程本期未发生减值 10、生产性生物资产 项目 种植业 合计 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 265,205.10 265,205.10 外购 自行培育 265,205.10 265,205.10 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 265,205.10 265,205.10 二、累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 92 项目

277、种植业 合计 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 计提 3、本年减少金额 处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 265,205.10 265,205.10 2、年初账面价值 注：期末生产性生物资产系未成熟的吴茱萸和枳壳 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 财务软件 专利权 中药饮片制作技术及对应的饮片销售网络 合计 一、账面原值 1、年初余额 19,424,562.94 35,486.22 20,119,900.00 39,579,949.16 2、本年增加金额 40,776.71 40,776.71 购置 40,

278、776.71 40,776.71 3、本年减少金额 4、年末余额 19,424,562.94 35,486.22 40,776.71 20,119,900.00 39,620,725.87 二、累计摊销 1、年初余额 547,420.20 14,785.90 2,483,204.97 3,045,411.07 2、本年增加金额 410,241.24 17,743.08 679.62 2,011,989.96 2,440,653.90 摊销 410,241.24 17,743.08 679.62 2,011,989.96 2,440,653.90 3、本年减少金额 4、年末余额 957,661.

279、44 32,528.98 679.62 4,495,194.93 5,486,064.97 三、减值准备 1、年初余额 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 93 项目 土地使用权 财务软件 专利权 中药饮片制作技术及对应的饮片销售网络 合计 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 18,466,901.50 2,957.24 40,097.09 15,624,705.07 34,134,660.90 2、年初账面价值 18,877,142.74 20,700.32 17,636,695.03 36,534,538.09 12、长期待摊费用

280、项目 2017.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2017.12.31 其他减少的原因 厂房装修费用 1,102,381.03 350,757.68 751,623.35 办公楼装修费用 2,774,019.82 206,000.00 751,297.04 2,228,722.78 实验室标本瓶 267,094.03 57,870.41 209,223.62 中央空调改造 629,059.83 83,874.64 545,185.19 合计 4,143,494.88 835,059.83 1,243,799.77 3,734,754.94 13、其他非流动资产 项目 2017.12.3

281、1 2016.12.3 预付设备款 2,923,284.62 预付工程款 500,000.00 预付土地租金 5,902,000.00 合计 9,325,284.62 14、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 信用借款 3,000,000.00 保证+税融通 3,000,000.00 32,600,000.00 质押借款 合计 3,000,000.00 35,600,000.00 注 1：该笔借款系 2017 年 11 月 17 日本公司从亳州药都农村商业银行借入，借款金额 300 万元，借款期限为 2017 年 11 月 17 日至 2018

282、 年 11 月 17 日，借款合同编号 7407151220170082，借款利率为浮动利率，利率确定方式为基准利率上浮 65%，安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 94 担保方式为：保证+税融通，由保证人李井泉和李勇为该笔借款提供最高额 300万元的连带责任保证。 注 2：税融通是在抵押、质押、保证等担保方式的基础上，结合小企业的税收情况给予一定额度的信用敞口。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期无已逾期未偿还的短期借款 15 应付票据 项目 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 16、应付账款

283、（1）应付账款列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 工程款 6,562,350.62 11,991,661.01 设备款 538,212.09 297,904.86 货款 17,064,356.47 20,928,688.92 其他 698,380.10 464,829.00 合计 24,863,299.28 33,683,083.79 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京市高淳建筑安装工程有限公司 814,774.99 未到偿还期 马鞍山市艺建装饰有限责任公司 780,443.46 未到偿还期 山东现代莱恩空调设备有限公司 409,

284、800.00 未到偿还期 温州市亚飞铝窗有限公司 426,862.00 未到偿还期 何云峰 310,900.00 未到偿还期 合 计 2,742,780.45 17、预收款项 项目 2017.12.31 2016.12.31 货款 1,868,914.61 1,095,854.41 注：期末预收账款账龄均为 1 年以内 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 764,610.06 12,236,976.42 12,139,660.92 861,925.56 二、离职后福利-设定提存计划 824,178.54 824,178.54

285、三、辞退福利 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 95 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、一年内到期的其他福利 合计 764,610.06 13,061,154.96 12,963,839.46 861,925.56 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 764,610.06 11,281,914.78 11,184,599.28 861,925.56 2、职工福利费 537,526.96 537,526.96 3、社会保险费 379,065.70 379,065.70 其中：医疗保险费 325,864.46

286、325,864.46 工伤保险费 32,032.23 32,032.23 生育保险费 21,169.01 21,169.01 4、大病救助费 4,889.01 4,889.01 5、住房公积金 20,077.60 20,077.60 6、工会经费和职工教育经费 13,502.37 13,502.37 7、短期带薪缺勤 8、短期利润分享计划 9、其他 合计 764,610.06 12,236,976.42 12,139,660.92 861,925.56 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 801,673.47 801,673.47 2、失业保

287、险费 22,505.07 22,505.07 合计 824,178.54 824,178.54 19、应交税费 税项 2017.12.31 2016.12.31 企业所得税 457,174.85 626,378.03 增值税 283,365.72 1,011,016.00 城市维护建设税 20,132.77 81,779.02 房产税 183,643.92 304,759.15 土地使用税 806,066.06 2,284,249.73 教育费附加 12,079.66 40,400.45 地方教育费附加 8,053.11 26,933.63 代扣代缴个人所得税 9,580.01 927.37

288、印花税 5,723.70 10,072.10 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 96 税项 2017.12.31 2016.12.31 水利基金 13,570.22 18,851.35 合计 1,799,390.02 4,405,366.83 20、应付利息 项目 2017.12.31 2016.12.31 应付借款利息 4,301,590.93 合计 4,301,590.93 21、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 借款 221,539,483.51 136,903,199.39 其他 380,631.73 1,608

289、,641.46 合计 221,920,115.24 138,511,840.85 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 李贝蓓 34,877.00 资金周转紧张 任开英 100,000.00 资金周转紧张 合计 134,877.00 22、一年内到期的非流动负债 项目 2017.12.31 2016.12.31 一年内到期的长期借款（附注五、23） 18,000,000.00 2,000,000.00 23、长期借款 （1）长期借款分类 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 信用借款 保证、抵押借款 75,900,000.00 80,200

290、,000.00 质押借款 减：一年内到期的长期借款附注五、22 18,000,000.00 2,000,000.00 合计 57,900,000.00 78,200,000.00 注：抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注五 42、附注八 3（2）。 24、递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 基础设施专项资金 7,952,000.00 7,952,000.00 项目建设中，尚未确认补贴收入 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 97 城市基础设施配套费返还 1,255,639.47 42,564.02 1,213,075.45 马鞍山井泉城市基础设施配

291、套费返还 亳州井泉中药科技特派员工作站 150,000.00 150,000.00 工作站建设补助，目前正在建设中，尚未确认收入 亳白芍栽培技术规程地方标准的推广应用专项资金 100,000.00 100,000.00 项目尚在进行，尚未确认收入 亳白芍有性繁育技术研究专项补助 280,000.00 280,000.00 项目尚在研究中，尚未确认收入 合计 9,207,639.47 530,000.00 42,564.02 9,695,075.45 其中，涉及政府补助的项目： 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益

292、相关 基础设施专项资金 7,952,000.00 7,952,000.00 与资产相关 城市基础设施配套费返还 1,255,639.47 42,564.02 1,213,075.45 与资产相关 亳州井泉中药科技科技特派员工作站 150,000.00 150,000.00 与资产相关 亳白芍栽培技术规程地方标准的推广应用专项资金 100,000.00 100,000.00 与收益相关 亳白芍有性繁育技术研究专项补助 280,000.00 280,000.00 与收益相关 合计 9,207,639.47 530,000.00 42,564.02 9,695,075.45 25、其他非流动负债 项

293、目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 2015 年现代中药战略性新兴产业集聚发展基地专项资金 8,000,000.00 8,000,000.00 注：根据亳州市谯城区人民政府谯政秘【2015】144 号文，公司 2016 年 1 月 28日收到 2015 年现代中药战略性新兴产业集聚发展基地专项资金 800 万元，用于新建年产 10000 吨中药饮片、提取物、中药饮片保健项目，支持形式：借转补； “借转补”是指企业申报符合专项资金使用范围支持的项目时，按照约定的绩效目标，签订绩效目标承诺书和项目管理合同。项目如期完工后，经验收合格达到或部分达到目标的将借款全部或部

294、分转为补助的扶持方式。目前项目尚未完工。 26、股本 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 98 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,820,000.00 40,820,000.00 27、资本公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 29,320,103.71 89,109,600.00 577,435.85 117,852,267.86 其他资本公积 71,940.00 71,940.00 合计 29,392,043.71 89,

295、109,600.00 577,435.85 117,924,207.86 根据本公司 2017 第一次临时股东大会决议，亳州井泉中药申请增加注册资本为人民币 20,820,000.00 元，发行对象为瑞康医药股份有限公司，变更后的注册资本为人民币 40,820,000.00 元，根据中兴财光华审验字（2017）第 206001 号，截止 2017 年 2 月 16 日止，亳州井泉中药已收到瑞康医药股份有限公司认缴股款人民币 109,929,600.00 元，其中：股本 20,820,000.00 元，溢价部分增加资本公积89,109,600.00 元。资本公积本期减少部分为本期发行新股支付的审

296、计费、财务咨询费，券商费用共计 577,435.85 元。 28、盈余公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 3,859,068.81 1,233,167.48 5,092,236.29 任意盈余公积 - 储备基金 - 企业发展基金 - 合计 3,859,068.81 1,233,167.48 5,092,236.29 29、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 9,397,505.98 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 9,397,505.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 18

297、,948,715.14 减：提取法定盈余公积 1,233,167.48 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 27,113,053.64 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 99 30、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 250,190,804.02 190,288,527.73 237,042,213.12 196,791,899.02 其他业务 合计 250,190,804.02 190,288,527.73 237,042

298、,213.12 196,791,899.02 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 内销 219,341,469.13 161,159,105.87 209,524,863.52 169,822,612.12 外销 30,849,334.89 29,129,421.86 27,517,349.60 26,969,286.90 合计 250,190,804.02 190,288,527.73 237,042,213.12 196,791,899.02 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度

299、2016 年度 收入 成本 收入 成本 中药饮片 250,190,804.02 190,288,527.73 237,042,213.12 196,791,899.02 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 东北地区 15,380,196.32 12,239,758.81 27,699,566.97 22,962,941.01 华北地区 13,402,716.32 10,440,994.46 3,569,949.43 2,959,488.08 华东地区 175,893,364.64 131,386,726.41 154,

300、823,292.89 124,475,010.07 华南地区 5,251,807.90 4,179,456.54 3,287,136.09 2,725,035.82 华中地区 6,312,922.82 5,023,905.49 15,793,829.78 13,093,084.89 西北地区 648,610.62 537,698.20 西南地区 3,100,461.13 2,467,387.00 3,702,477.74 3,069,354.05 韩国 29,668,805.97 23,610,818.86 25,828,858.66 25,314,565.78 马来西亚 1,158,158.

301、25 921,677.29 1,140,234.50 1,117,429.81 其他国家 22,370.67 17,802.87 548,256.44 537,291.31 合计 250,190,804.02 190,288,527.73 237,042,213.12 196,791,899.02 31、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城建税 368,223.43 330,990.52 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 100 项 目 2017 年度 2016 年度 教育费附加 193,015.19 188,486.70 地方教育费附加 128,676.82

302、125,657.14 水利基金 131,664.19 84,996.79 印花税 144,649.90 49,714.83 土地使用税 1,612,132.76 1,061,264.80 房产税 367,287.82 221,528.27 车船使用税 2,033.33 合 计 2,947,683.44 2,062,639.05 32、销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资薪酬 1,249,260.28 1,010,752.44 运输费 1,711,649.72 1,412,048.83 包装费 277,033.79 广告费和业务宣传费 194,131.84 52,839.32 业

303、务招待费 97,059.66 137,859.43 快递及通信费 81,410.00 60,233.32 办公费及其他 356,064.55 343,448.29 合计 3,689,576.05 3,294,215.42 33、管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资薪酬 3,581,106.38 2,298,263.51 税费支出 34,724.18 1,035,528.44 中介服务费 614,984.56 1,363,176.28 办公费及其他 525,116.72 433,082.93 折旧费 839,690.24 486,642.68 研发费用 1,080,547.60

304、546,873.35 业务招待费 1,673,394.18 310,282.43 会务及差旅费 1,139,625.43 463,059.98 无形资产摊销 2,440,653.90 2,437,017.14 车辆使用及维护费 653,486.15 194,528.87 水电费 482,209.26 393,461.82 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 101 项目 2017 年度 2016 年度 快递及通信费 557,749.70 87,546.98 存货盘亏 6,774.57 土地空置费 181,524.57 长期待摊费用 801,621.84 693,504.96 合计

305、14,613,209.28 10,742,969.37 34、财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 12,621,870.08 10,415,986.53 减：利息收入 305,225.04 32,879.16 汇兑损失 232,180.59 减：汇兑收益 279,455.83 手续费 44,971.23 16,063.71 融资担保费 362,092.93 439,943.09 合计 12,955,889.79 10,559,658.34 35、资产减值损失 项 目 2017年度 2016年度 坏账损失 1,119,839.53 1,878,037.32 存货跌价准备 4

306、43,840.46 209,659.13 合计 1,563,679.99 2,087,696.45 36、其他收益 项目 2017年度 2016年度 政府补助 890,873.82 递延收益分摊 42,564.02 合计 933,537.84 注：其他收益中主要的政府补助明细如下： 年 度 发文机关 文号 补助内容 金额 2017 年度 亳 州 市 谯 城区政府 促 进 安 徽 亳 州现 代 农 业 综 合开 发 示 范 区 建设补助政策 十 八 里 中 药材 种 植 示 范区补贴款 287,000.00 2017 年度 国 家 标 准 化管理委员会 国标委农（2017）15 号 农 业 标

307、准 化示 范 区 补 助经费 120,000.00 2017年度 马鞍山经济技术开发区 关于2017年企业新录用人37,600.00 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 102 员岗前培训工作 2017年度 马鞍山地方税务局经济技术开发区分局 马地税开通【2016】4028号 减免2015年度城镇土地使用税 380,776.32 37、营业外收入 项 目 2017年度 2016年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,242,500.00 2,379,343.24 2,242,500.00 其他 1,103.95 1,103.95 合计 2,243,603.95 2,379,

308、343.24 2,243,603.95 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017年度 2016年度 与收益相关 2,242,500.00 2,358,061.21 与资产相关 21,282.03 合计 2,242,500.00 2,379,343.24 注：政府补助主要明细如下： 年 度 发文机关 文号 补助内容 补助金额 2017年度 亳州市谯城区人民政府 谯政秘【2016】16号 推动企业上市挂牌奖励金 500,000.00 2017年度 安徽省 财政厅金融处 财 金 【 2015 】 2035号 上市挂牌奖励金 700,000.00 2017年度 亳州市 商务局办公室 亳商粮【201

309、7】24号 外贸促进补助金 30,000.00 2017年度 亳州市 谯城区政府 促进安徽亳州现代农业综合开发示范区建设补助政策 中小企业国际市场开拓资金 21,100.00 2017年度 马鞍山 经济技术开 发区管理委员会 马开管【2016】240号 扶持产业发展资金 550,000.00 2017年度 马鞍山 经济技术开 发区管理委 员会财政局 财建【2012】567 号 工业转型升级资金 441,400.00 38、营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益 对外捐赠支出 2,500,000.00 2,500,000.00 安徽井泉中药股份有限公司 2017

310、年年度报告 103 罚没支出 169,930.93 10,000.00 169,930.93 合计 2,669,930.93 10,000.00 2,669,930.93 39、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2017年度 2016年度 当期所得税费用 457,174.85 503,594.95 递延所得税费用 合计 457,174.85 503,594.95 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 24,639,448.60 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,159,862.15 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -7,1

311、69,458.24 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,230,306.13 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -50,753.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 287,218.65 税率调整导致期初递延所得税-资产/负债余额的变化 子公司弥补以前年度亏损 所得税费用 457,174.85 40、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 政府补贴收入 3,282,697.50 1,983,000.00 利息收入 305,225.04 32,879.16 往来款项净流入 1,001,404.03 其

312、他 1,103.95 合 计 3,589,026.49 3,017,283.19 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 支付的各项管理费用及销售费用 9,147,519.92 5,852,311.07 捐赠及罚没支出 2,669,930.93 10,000.00 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 104 手续费 44,971.23 16,063.71 往来款项净流出 990,577.77 其他流动资产增加数额 150,000.00 合 计 13,002,999.85 5,878,374.78 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 201

313、7年度 2016年度 政府补助 4,822,921.50 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 收到的专项补助资金 8,000,000.00 借款 263,666,000.00 153,052,360.88 保证金 3,500,000.00 合计 267,166,000.00 161,052,360.88 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 银行承兑汇票保证金 3,500,000.00 借款担保费用、保证金 548,899.99 1,279,443.09 归还欠款 179,665,688.71 106,332,152.7

314、7 发行股票债券支付的审计咨询费用 612,082.00 合 计 180,826,670.70 111,111,595.86 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017年度 2016年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,182,273.75 13,368,883.76 加：资产减值准备 1,563,679.99 2,087,696.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,435,812.34 1,789,504.27 无形资产摊销 2,440,653.90 2,437,017.14 长期待摊费用摊销 1,243,799.77 9

315、94,154.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 13,216,143.60 10,576,473.79 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 105 补充资料 2017年度 2016年度 投资损失（收益以“”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） - 递延资产的增加 - 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -19,539,346.01 -20,346,069.98 经营性应收项目的减

316、少（增加以“”号填列） - 49,269,458.49 -41,097,749.32 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -10,552,726.04 28,240,294.55 其他 -21,282.03 经营活动产生的现金流量净额 -34,279,167.19 -1,971,076.97 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 52,991,435.33 8,908,687.22 减：现金的期初余额 8,908,687.22 350,544.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 44,0

317、82,748.11 8,558,143.04 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2017年度 2016年度 一、现金 52,991,435.33 8,908,687.22 其中：库存现金 7,882.72 101,034.77 可随时用于支付的银行存款 52,983,552.61 8,807,652.45 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 52,991,435.33 8,908,687.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 42、所有权或

318、使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 106 在建工程 177,154,510.39 3800万长期借款 无形资产土地使用权 12,986,275.20 马鞍山土地使用权 5,344,743.00 2800万长期借款抵押 马鞍山综合厂房 14,477,146.27 2800万长期借款抵押 马鞍山办公楼 6,134,647.91 2800万长期借款抵押 马鞍山 1#员工宿舍 1,681,070.57 2800 万长期借款抵押 马鞍山 2#员工宿舍 1,632,577.99 2800 万长期借款抵押 马鞍山 3#员工宿舍 1,258,

319、020.10 2800 万长期借款抵押 马鞍山 5#库房 1,407,288.58 2800 万长期借款抵押 合 计 222,076,280.01 43、外币货币性项目 外币货币性项目： 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 10.34 6.5342 67.56 其中：美元 10.34 6.5342 67.56 应收账款 154,962.14 6.5342 1,012,553.62 其中：美元 154,962.14 6.5342 1,012,553.62 44、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面

320、价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 中药科技特派员工作站 150,000.00 150,000.00 是 亳白芍栽培技术规程地方标准的推广应用专项资金 100,000.00 100,000.00 是 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 107 亳白芍有性繁育技术研究专项补助 280,000.00 280,000.00 是 十八里中药材种植示范区补贴款 287,000.00 287,000.00 是 农业标准化示范区补助经费 120,000.00 120,000.00 是 外贸促进补助金 30,000.00 30,000.00 是 中小企业国际市场开拓资金 21,10

321、0.00 21,100.00 是 扶持产业发展资金 550,000.00 550,000.00 是 工业转型升级资金 441,400.00 441,400.00 是 十八里花海河道款 25,597.50 25,597.50 是 出口奖励金 40,000.00 40,000.00 是 推动企业上市挂牌奖励金 500,000.00 500,000.00 是 上市挂牌奖励金 700,000.00 700,000.00 是 培训补助费 37,600.00 37,600.00 是 城镇土地使用税减免 380,776.32 380,776.32 是 合计 3,663,473.82 530,000.00 8

322、90,973.82 2,242,500.00 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 108 十八里中药材种植示范区补贴款 与收益相关 287,000.00 农业标准化示范区补助经费 与收益相关 120,000.00 外贸促进补助金 与收益相关 30,000.00 中小企业国际市场开拓资金 与收益相关 21,100.00 扶持产业发展资金 与收益相关 550,000.00 工业转型升级资金 与收益相关 441,400.00 十八里花海河道款 与收益相关 25,597.50 出口

323、奖励金 与收益相关 40,000.00 推动企业上市挂牌奖励金 与收益相关 500,000.00 上市挂牌奖励金 与收益相关 700,000.00 培训补助费 与收益相关 37,600.00 减免2015年度城镇土地使用税 与收益相关 380,776.32 递延收益分摊 与资产相关 42,564.02 合计 933,537.84 2,242,500.00 六、合并范围的变更 本期安徽井泉中药股份有限公司新设 4 家全资子公司，全部纳入合并范围，具体详细情况请见附注七、在其他主体中的权益（1）企业集团的而构成 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经

324、营地 注册地 业务 性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 马鞍山井泉中药饮片有限公司 马鞍 山市 安徽省马鞍山市经济技术开发区红旗南路与金山路交叉东北角 医药 行业 60.00 同一控制下合并 安徽井泉中药材种植有限公司 亳州市 安徽省亳州市谯城区御花园 34 号楼 医药行业 100.00 新设子公司 江西井泉中药饮片有限公司 南昌市 江西省南昌市进贤县医科大道518 号（江西省医医药行业 100.00 新设子公司 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 109 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 疗器械产业基地内） 山西井泉中药材种植有限公

325、司 临汾市 山西省临汾市安泽县府城镇凤池村泽明南路 170号 医药行业 100.00 新设子公司 科右边前旗井泉中药材种植有限公司 兴安盟 内蒙古自治区兴安盟科右前旗索伦镇桥南社区计生办楼 201 室 医药行业 100.00 新设子公司 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例% 本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 马鞍山井泉中药饮片有限公司 40.00 5,233,558.61 22,239,077.77 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 马鞍山井

326、泉中药饮片有限公司 59,322,253.46 103,890,728.79 163,212,982.25 88,502,212.35 29,113,075.45 117,615,287.80 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 马鞍山井泉中药饮片有限公司 57,091,911.20 72,153,652.34 129,245,563.54 55,276,126.15 41,455,639.47 96,731,765.62 （续） 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 马鞍山井泉中药饮片有限公司

327、82,665,070.23 13,083,896.53 13,083,896.53 1,821,152.10 （续） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 马鞍山井泉中药饮片有限公司 25,932,628.53 -610,403.99 -610,403.99 5,032,626.69 十、关联方及其交易 1、本公司母公司情况 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 110 母公司名称 注册地 业 务 性质 注册资本(万元) 母 公 司 对本 公 司 的持 股 比 例（%） 母 公 司 对本 公 司 的表 决 权 比例（%） 瑞康医药股份有限公司

328、山东烟台 医药制造业 1,504,710,471.00 51.00% 51.00% 报告期内母公司股本变化情况如下： 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本 654,221,994.00 850,488,477.00 1,504,710,471.00 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益（1）企业集团的构成”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 张仁华 实际控制人、报告期内董事 韩旭 实际控制人 李井泉 董事长，总经理，持有公司 38.20%的股份，原公司实际控制人。 李勇 持有公司 9.8%的

329、股份， 冯永军 副总经理 李贝蓓 副总经理，李井泉之女 陆跃生 副总经理 郭建国 报告期内曾任公司董事、财务负责人 随猛 财务负责人 吴丽艳 报告期内董事 周云 监事会主席 李兴彦 报告期内曾任监事会主席 张荣侠 报告期内曾任公司监事 杨博 报告期内董事 李威阳 报告期内董事，李井泉之子 王秀婷 监事会监事 丰雷 监事 孙珍珍 董事会秘书 李小威 李井泉之子 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 111 李天旗 李勇之子 陆爱民 李井泉之妻 李玮玮 李勇之女 许成进 李井泉之女婿 亳州市华龙房地产开发有限公司 李井泉持股 96.67%，李勇持股 3.33%，李井泉担任执行董事兼总经理

330、，李勇担任监事的公司 安徽省亳州市医药有限公司 李井泉持股 100%的公司 马鞍山锦江建设开发有限公司 井泉集团持股 55%，李井泉之子李威阳持股 45%，且丰雷担任监事的公司 安徽井泉企业集团有限公司 李井泉之子李威阳与李勇之子李玮玮合计持股100%的企业 亳州市华龙药业有限责任公司 李勇持股 100%且李勇担任执行董事兼总经理的公司 安徽源泉中药材种植有限公司 井泉集团持股 40%，且李井泉担任董事，李井泉之子李小威担任监事的公司 井泉汉方株式会社 李井泉之子李小威 100%持股的公司 重庆井泉置业有限公司 李井泉持股 100%且担任执行董事，经理，法定代表人，李勇担任监事的公司 亳州市天

331、泉投资发展有限公司 井泉集团持股 49%，且李井泉担任副董事长，冯永军担任董事，李贝蓓担任监事的公司 安徽华龙中药饮片有限公司 李勇持股 100%且李勇担任执行董事兼任总经理，李井泉担任监事的公司 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2017年度 2016年度 安徽省亳州市医药有限公司 中药材采购 4,124,990.50 15,702,376.00 安徽源泉中药材种植公司 中药材采购 1,100,000.00 13,103,200.00 合计 5,224,990.50 28,805,576.00 出售商品/提供

332、劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2017年度 2016年度 瑞康医药股份有限公司 销售货物 3,588,355.60 合计 3,588,355.60 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 112 担保方 担保金额 担保期间 担保是否已经履行完毕 安徽井泉企业集团 700万 自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后两年止 否；注1 安徽井泉企业集团 1500万 自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后两年止 否；注2 马鞍山锦江建设开发有限公司 1000万 债务人不履行

333、借款主合同项下到期债务或不履行被宣布提前到期的债务，或违反主合同的其他约定，债权人有权处分抵押财产 李井泉 300万 自贷款到期之日起两年止 否；注3 李勇 李井泉 5000万 自单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后两年止 否；注4 注 1：马鞍山井泉中药饮片有限公司于 2017 年 1 月 16 日从马鞍山农商行取得借款共计 700 万元，借款期限 5 年，由安徽井泉企业集团为其提供信用担保。 注 2：马鞍山井泉中药饮片有限公司于 2016 年 12 月 23 日从马鞍山农商行取得借款共计 1500 万元，借款期限 5 年，由安徽井泉企业集团为其提供信用担

334、保，同时由马鞍山锦江建设开发有限公司以其持有的房产对其中的 1000 万元提供抵押担保，该担保事项截止 2017 年 12 月 31 日尚未完结。 注 3：本公司于 2017 年 11 月 17 日向亳州药都农村商业银行借入 1 年期的短期借款 300 万元，由李井泉和李勇为该笔借款提供最高额 300 万元的连带责任保证担保。 注 4：2016 年 2 月 4 日至 2017 年 12 月 31 日期间，马鞍山井泉中药饮片有限公司从马鞍山农商行取得借款共计 5,000.00 万元（含注 1、注 2），借款期限 5 年，该笔借款由李井泉及陆青于 2016 年 2 月 4 日提供最高额 5,000

335、.00 万元的担保。 （4）关联方资金拆借 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 拆入：瑞康医药股份有限公司 262,100,000.00 42,938,264.95 219,161,735.05 安徽井泉企业集团 5,425,050.25 5,425,050.25 马鞍山锦江建设开发有限公司 690,898.63 980,000.00 700,000.00 970,898.63 张仁华 100,000,000.00 100,000,000.00 李井泉 22,141,949.51 586,000.00 22,441,949.51 286,000.00 李贝蓓 7,895,301.0

336、0 7,860,424.00 34,877.00 李天旗 300,000.00 300,000.00 总计 136,453,199.39 263,666,000.00 179,665,688.71 220,453,510.68 （5）关键管理人员报酬 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 113 项目 2017年度 2016年度 关键管理人员报酬 574,400.00 397,600.00 4、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方名称 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 应收账款 瑞康医药股份有限公司 3,482,993.50 其他应收款

337、丰雷 40,519.51 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 应付账款 安徽省亳州市医药有限公司 194,816.54 129,886.04 应付账款 安徽源泉中药材种植公司 672,900.00 4,806,800.00 其他应付款 张仁华 100,943,835.62 其他应付款 安徽井泉企业集团 5,425,050.25 其他应付款 丰雷 12,763.50 其他应付款 瑞康医药股份有限公司 219,161,735.05 其他应付款 李天旗 341,685.00 其他应付款 李贝蓓 34,877.00 7,895,301.

338、00 其他应付款 李井泉 286,000.00 22,141,949.51 其他应付款 马鞍山锦江建设开发有限公司 970,898.63 690,898.63 应付票据 安徽源泉中药材种植有限公司 1,500,000.00 应付票据 安徽省亳州市医药有限公司 2,000,000.00 其他应付款 许成进 100,000.00 十二、承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、2018 年 1 月 18 日

339、安徽井泉中药股份有限公司召开股东大会审议通过关于预计 2018 年度公司对关联方瑞康医药有限公司销售中药饮片的议案，销售金额不超过 3000 万元。同时审议通过关于预计 2018 年度子公司马鞍山井泉中药饮片有限公司向关联方瑞康医药股份有限公司销售中药饮片的议案议案决定销售金额不超过 2000 万元。 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 114 2、2018 年 3 月 20 日安徽井泉中药股份有限公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过关于设立全资子公司河津市井泉中药材种植有限公司的议案，注册资本 1000 万元人民币，注册地为山西省河津市阳村乡连伯滩。 3、2018 年 3

340、月 20 日安徽井泉中药股份有限公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过关于设立全资子公司民乐井泉中药材种植有限公司的议案，注册资本 2000 万元人民币，注册地为甘肃省张掖市民乐县。 4、2018 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于设立全资子公司安徽井泉医药物流有限公司的议案，注册资本 1000 万元人民币，注册地为安徽省亳州市谯城区。 十四、其他重要事项 2017 年 1 月 17 日，公司召开第一届董事会第六次会议审议通过关于安徽井泉中药股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案的议案等议案，并披露相关公告。2017 年 2 月 3 日，公司召开 2017

341、 年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。公司以 5.28 元/股的价格定向发行股票 20,820,000 股，瑞康医药股份有限公司以人民币 109,929,600.00 元认购全部股票。2017 年 5 月16 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于安徽井泉中药股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2017】2659号）。2017 年 5 月 31 日，新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次交易构成收购。收购完成后，瑞康医药持有公司 51%股权。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2017.12.31

342、账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 97,399,811.74 100.00 5,476,131.95 5.62 91,923,679.79 其中：账龄组合 96,144,308.74 98.71 5,476,131.95 5.70 90,668,176.79 关联方组合 1,255,503.00 1.29 1,255,503.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 97,399,811.74 100.00 5,476,131.95 5.62 91,923,679.79

343、 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 115 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 87,521,684.06 100.00 4,572,835.04 5.22 82,948,849.02 其中：账龄组合 87,521,684.06 100.00 4,572,835.04 5.22 82,948,849.02 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 87,521,684.06 100.00 4,572,835.04 5.22 82

344、,948,849.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 84,508,125.87 87.90 4,225,406.29 5.00 1 至 2 年 10,765,109.17 11.20 1,076,510.92 10.00 2 至 3 年 871,073.70 0.91 174,214.74 20.00 合计 96,144,308.74 100.00 5,476,131.95 （续） 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 83,665,161.66 95.59 4,

345、183,258.08 5.00 1 至 2 年 3,817,275.20 4.36 381,727.52 10.00 2 至 3 年 39,247.20 0.05 7,849.44 20.00 合计 87,521,684.06 100.00 4,572,835.04 组合中，划分为关联方不计提坏账的应收账款 单位名称 2017.12.31 与本公司关系 金额 比例（%） 账龄 瑞康医药股份有限公司 母公司 1,255,503.00 100.00 1 年以内 合计 1,255,503.00 100.00 （2）坏账准备 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 116 项目 2017.01

346、.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 4,572,835.04 904,114.61 817.70 5,476,131.95 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 60,586,553.75 元，占应收账款期末余额合计数的比例 62.20%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,321,776.18 元。 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例% 坏账准备 账面价值 江苏省中医院 33,885,809.60 1 年以内 34.79 1,694,290.48 32,191,519.

347、12 辽宁上药好护 士 药 业（集团）有限公司 10,293,389.40 1 年以内 10.57 514,669.47 9,778,719.93 马鞍山市中医院 6,500,056.95 1 年以内6,358,849.95 元，1-2 年 141,207.00元 6.67 332,063.20 6,167,993.75 河南洛阳第二中医院 4,756,767.10 1-2 年，4,426,879.70元，2-3 年329,887.40 元 4.88 508,665.45 4,248,101.65 桂林三山医药有限公司 4,536,211.00 1 年以内，4,244,990.00 元，1-2

348、 年 291,221.00元 4.66 241,371.60 4,294,839.40 59,972,234.05 61.57 3,291,060.20 56,681,173.85 注：江苏省中医院为公司子公司马鞍山井泉中药饮片有限公司的股东，截止2017 年 12 月 31 日，其对子公司马鞍山井泉持股比例为 40%。 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 38,688,541.26 13,015.81 38,

349、675,525.45 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 117 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 其中：账龄组合 242,541.26 0.63 13,015.81 5.37 229,525.45 关联方组合 38,446,000.00 99.37 38,446,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 38,688,541.26 100.00 13,015.81 0.03 38,675,525.45 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例% 金额 计提比例% 单

350、项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 31,546,000.00 99.99 31,546,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,095.40 0.01 154.77 5.00 2,940.63 其中：账龄组合 3,095.40 0.01 154.77 5.00 2,940.63 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 31,549,095.40 100.00 154.77 31,548,940.63 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 224,766.

351、26 92.67 11,238.31 5.00 1-2 年 17,775.00 7.33 1,777.50 10.00 合计 242,541.26 100.00 13,015.81 组合中，划分为关联方不计提坏账的其他应收款 单位名称 2017.12.31 与本公司关系 金额 比例（%） 账龄 马鞍山井泉中药饮片有限公司 子公司 28,146,000.00 73.21 1 年以内，27300000 元；1-2年 846000 元 科右前旗井泉中药材种植有限公司 子公司 10,050,000.00 26.14 1 年以内 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 118 山西井泉中药材种植

352、有限公司 子公司 250,000.00 0.65 1 年以内 合计 38,446,000.00 100.00 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 154.77 12,861.04 13,015.81 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 187,675.06 1,000.00 备用金 54,866.20 2,095.40 借款 38,446,000.00 31,546,000.00 合计 38,688,541.26 31,549,095.40 （4）其他

353、应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例% 坏账准备期末余额 马鞍山井泉中药饮片有限公司 子公司 借款 28,146,000.00 1 年以内27,300,000.00 元，1-2 年 846,000.00元 72.75 科右前旗井泉中药材种植有限公司 子公司 借款 10,050,000.00 1 年以内 25.98 山西井泉中药材种植有限公司 子公司 借款 250,000.00 1 年以内 0.65 亳州市谯城区金地融资担保有限公司 非关联方 保证金 108,400.06 1 年以内 0.28 5,420.00 亳州市融资担保有限

354、公司 非关联方 保证金 79,275.00 1年以内61,500.00元, 1-2 年 17,775.00 元 0.20 4,852.50 合计 38,633,675.06 99.86 10,272.50 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面 价值 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 119 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面 价值 马鞍山井泉中药饮片有限公司 16,159,051.72 16,159

355、,051.72 16,159,051.72 16,159,051.72 安徽井泉中药材种植有限公司 3,715,000.00 3,715,000.00 江西井泉中药饮片有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 山西井泉中药材种植有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 科右前旗井泉中药材种植有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 59,874,051.72 59,874,051.72 16,159,051.72 16,159,051.72 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 马鞍

356、山井泉中药饮片有限公司 16,159,051.72 16,159,051.72 安徽井泉中药材种植有限公司 3,715,000.00 3,715,000.00 江西井泉中药饮片有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 山西井泉中药材种植有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 科右前旗井泉中药材种植有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 4、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 167,525,733.79 133,319,141.96 2

357、11,109,584.59 179,180,527.07 其他业务 合计 167,525,733.79 133,319,141.96 211,109,584.59 179,180,527.07 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 内销 136,676,398.90 104,189,720.10 183,592,234.99 152,211,240.17 外销 30,849,334.89 29,129,421.86 27,517,349.60 26,969,286.90 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 1

358、20 合计 167,525,733.79 133,319,141.96 211,109,584.59 179,180,527.07 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 中药饮片 167,525,733.79 133,319,141.96 211,109,584.59 179,180,527.07 （4）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 东北地区 15,380,196.32 12,239,758.81 27,699,566.97 22,962,941

359、.01 华北地区 11,292,522.23 8,986,734.99 3,569,949.43 2,959,488.08 华东地区 95,338,488.50 75,871,600.11 128,890,664.36 106,863,638.12 华南地区 5,251,807.90 4,179,456.54 3,287,136.09 2,725,035.82 华中地区 6,312,922.82 5,023,905.49 15,793,829.78 13,093,084.89 西北地区 648,610.62 537,698.20 西南地区 3,100,461.13 2,467,387.00 3

360、,702,477.74 3,069,354.05 韩国 29,668,805.97 23,610,818.86 25,828,858.66 25,314,565.78 马来西亚 1,158,158.25 921,677.29 1,140,234.50 1,117,429.81 新加坡 越南 其他国家 22,370.67 17,802.87 548,256.44 537,291.31 合计 167,525,733.79 133,319,141.96 211,109,584.59 179,180,527.07 十六、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益

361、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 380,776.32 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,795,261.52 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 121 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公

362、允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 2,668,826

363、.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 507,210.86 减：非经常性损益的所得税影响数 431,200.36 非经常性损益净额 76,010.50 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 122 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 579,707.04 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -503,696.54 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.91 0.59 0.59 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 14.28 0.61 0.61 安徽井泉中药股份有限公司 2018 年 4 月 25 日 安徽井泉中药股份有限公司 2017 年年度报告 123 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 安徽井泉中药股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 25 日