838375_2016_百联广合_2016年年度报告_2017-03-30.txt

1、江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-001 证券代码：838375 证券简称：百联广合 主办券商：中泰证券 百联广合 NEEQ:838375 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 （Jiangsu Bailian Guanghe Real Estate Agency Co.,Ltd.） 年度报告 2016 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 公司大事记 一、2016 年 3 月 11 日，经南京市工商行政管理局核准，公司名称变更为江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司，标志着股份制改造顺利完成，对公司在扩充经营规模、嫁接

2、内外资源、完善内部治理、建立现代企业制度等方面均有长足深远的影响。 二、2016 年 8 月 4 日，公司股票在全国股转系统挂牌公开转让。公司在深耕传统业务的同时将更多的对接金融市场，通过其资本运作与风险管控优势提升公司业绩水平。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义 . 1 第一节声明与提示 . 2 第二节公司概况 . 4 第三节会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节管理层讨论与分析 . 8 第五节重要事项 . 22 第六节股本变动及股东情况 . 24 第七节融资及分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节公司治理及内部

3、控制 . 30 第十节财务报告 . 34 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 百联广合、公司 指 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 广合有限 指 南京广合房地产销售代理有限公司，系公司前身 广合咨询 指 南京广合不动产咨询有限公司，公司全资子公司 金色彼岸 指 南京金色彼岸营销策划广告有限公司，公司全资子公司 乐禧通 指 南京乐禧通网络科技有限公司，公司全资子公司 德林置业 指 南京德林置业顾问有限公司，公司全资子公司 元盛行 指 南京元盛行资产管理有限公司，公司全资子公司 盛禧投资 指 南京盛禧投资管理企业（有限合伙），公司股东 报告

4、期、本年、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 上年、上期、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年

5、度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、业务区域集中的风险 公司的业务区域主要集中在南京市，2015年度、2016年度公司在南京地区的营业收入分别为6,137.99万元，9,988.82万元，占当期营业收入的比例分别为85.82%、87.80%，一旦出现南京地区竞争加剧、业务规模饱和或该地区政府政策及经营环境出现不利变化时，将会影响公司的经营策略和短期盈利能力。 2、人工成本上升的风险 公司所属行业为人力密集型行业，人工成本占公司营业成本的比重较大，

6、如果人工成本快速攀升，而公司未能采取有效规避及应对措施，将对公司经营产生较大不利影响。2015年度、2016年度公司人工成本分别为2,719.86万元、4,839.68万元，人工成本增长较大，与公司营业收入增长的关联度较高。 3、应收账款风险 公司2015年末、2016年末应收账款分别为1,716.71万元、2,886.83万元，分别占资产总额比例为38.39%、40.39%，公司应收账款总额不断上升且资产总额占比较高。公司在报告期内实现江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 3 营业收入大幅增长，同时客户主要为国内知名的房地产开发企业，资金实力和信誉度较高，且报告期内公

7、司应收账款绝大部分在信用期内，无法收回风险较小，但仍不排除部分应收账款面临回款周期延长甚至出现坏账损失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Bailian Guanghe Real Estate Agency Co.,Ltd. 证券简称 百联广合 证券代码 838375 法定代表人 张治国 注册地址 江苏省南京市浦口区乌江镇驻马路 18 号 办公地址 江苏省南京市建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 9F 主

8、办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 盛小兰、王洪博 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书 郝雯婧 电话 025-87702168 传真 025-87702168 电子邮箱 499014796 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 9F；210019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时

9、间 2016-8-4 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） K70 房地产业 主要产品与服务项目 房地产销售代理、平台信息服务、房地产顾问策划 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 张治国、杨超 实际控制人 张治国、杨超 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320111686705055P 否 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 5 税务登记证号码 91320111686705055P 否 组织机构代码 91320111686705055P 否 江苏百联广合房地产

10、销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 113,763,811.53 61,379,932.04 85.34% 毛利率% 36.05 40.41 - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,256,410.23 10,393,443.29 104.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,185,553.17 10,260,484.52 106.48% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 51.13 173.88 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股

11、东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 50.96 171.66 - 基本每股收益 1.06 20.38 -94.80% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,472,952.61 44,722,128.25 59.82% 负债总计 19,270,610.65 13,776,196.52 39.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,202,341.96 30,945,931.73 68.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 1.55 68.69% 资产负债率%（母公司） 24.07 15.17 - 资产负债率%（合并） 26.96 30.80 -

12、流动比率 2.62 2.95 - 利息保障倍数 1,820.61 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,270,514.93 15,101,048.36 - 应收账款周转率 4.82 4.44 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 59.82 47.32 - 营业收入增长率% 85.34 57.79 - 净利润增长率% 97.11 - - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 计入权益的优先股数量 -

13、 - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 7 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -6,411.04 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 76,047.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,139.62 非经常性损益合计 92,776.23 所得税影响数 -21,919.17 非经常性损益净额 70,857.06 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2

14、016 年年度报告 8 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于房地产销售代理行业，凭借在房地产市场多年的运营经验，具有专业的营销能力及高于同行业的策划水平。公司将房地产代理销售业务与平台信息服务业务进行全面整合，一方面，公司通过移动互联网平台的创新分销功能与中介经纪公司之间开展合作，利用市场经纪人将外场客源导入内场，为内场传统代理销售业务提供强大的渠道支撑；另一方面，公司利用自身传统代理业务的专业化和品牌化优势获取项目，控制房源，同时也为外场客源提供优质的线下服务和内场体验。公司目前已经形成了较为成熟的“移动互联+行销渠道全整合”房地产销售模式，即以移动互联数据平台作

15、为技术和渠道支撑，向房地产开发商及购房客户提供优质的“移动互联+行销渠道全整合”新型营销服务及顾问策划服务，收取服务费用，获取利润。 报告期内，公司商业模式较上年度末未发生较大的变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司继续提升在房地产销售代理行业的竞争力，传统模式和“移动互联

16、+行销渠道全整合”新型营销服务齐头并进，不仅巩固了原有的客户，同时也拓展了新的客户，在市场持续热销期时抓住机遇，公司的销售额大幅提升。 1、公司财务状况 （1）报告期末，公司总资产为 7,147.29 万元，上年期末，总资产为 4,472.21 万元,同比增长 59.82%，主要原因是本期公司依托市场逐步形成产业规模，加强业务管理、财务管理、持续开拓业务，目前已与多家行业内知名开发商公司合作且公司目前在售项目均已进入主力销售期导致应收账款大幅增加，同时公司购置办公用房导致固定资产大幅增加，共同导致总资产增加； 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 9 （2）报告期末，负

17、债总额为 1,927.06 万元，上年期末，负债总额为 1,377.61 万元,同比增加 39.88%，主要是短期借款增加 425.08 万元，应付职工薪酬增加 332.49 万元，应交税费增加 162.44 万元，主要原因是报告期内，由于营业收入大幅增长而导致支付给员工的佣金大幅增加，同时利润增长，其对应的税收增加，同时为了补充流动资金，公司从银行借款 425.08 万元。报告期末，母公司资产负债率为 24.07%，较上年期末 15.17%上升 8.9 个百分点，负债长期处于低位水平，偿债能力较强，表明公司严格遵循稳健经营原则。 （3）报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 5,220.23

18、 万元，上年期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 3,094.59 万元,同比增长 68.69%,主要原因是公司本期利润积累，公司盈利能力较强。 2、公司经营成果 （1）报告期内,公司实现营业收入 11,376.38 万元，上年同期 6,137.99 万元,同比增长 85.34%，主要原因是 1、传统业务板块在营业收入中占绝对优势，公司深耕南京市场推量充足，同时大部分项目已进入主力销售期；2、“移动互联+分销渠道全整合”新型地产销售业务在本年收入贡献保持稳定。 （2）报告期内，公司营业成本 7,275.22 万元，上年同期 3,657.42 万元,同比增长 98.92%，主要是随着营业收入的大幅

19、增长，对应的成本相应增加导致。 （3）报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润 2,125.64 万元，上年同期 1,039.34 万元,同比增长104.52%，主要是公司在经营中不断开拓、深化业务；在市场持续热销期时抓住机遇强化销售、大幅增加营业收入的同时加强管控，管理费用占比由上年同期的 12.85%降至本期的 9.16%。 3、现金流量情况 （1）经营活动产生的现金流量分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1,927.05 万元，较去年同期 1,510.10 万元，增加 416.95万元，主要原因是公司营业收入大幅增加的同时加强应收账款管理、加快回款速度，使销售商品收到的现金增加 5

20、,143.85 万元；因收入大幅增加，其对应的采购成本、税金随之增加，员工的奖金也大幅提高，共增加 4,599.03 万元，上述原因导致经营活动产生的现金流量净额增加。 （2）投资活动产生的现金流量分析 报告期内，投资活动产生的现金流量为流出 1,829.86 万元，较去年同期 92.19 万元，增加流出1,737.67 万元，主要原因是为增强公司实力，办公房产支出 1,465.95 万元，购置车辆支出 82.32 万元。 （3）筹资活动产生的现金流量分析 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 34.38 万元，较去年同期 373.03 万元，减少了 338.65万元，主要原因是报告期内，公

21、司偿还债务支付现金 389.13 万元，且未对外吸收投资者资金。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 10 报告期内，公司的主营业务仍集中在房地产代理销售、平台信息服务与房地产顾问策划三大业务，未发生变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 113,763,811.53 85.34% - 61,379,932.04 136.89% - 营业成本 72,752,204.06 98.92% 63.95% 36,574,154.78 84.58% 59.59% 毛利

22、率 36.05% - - 40.41% - - 税金及附加 1,421,469.43 -35.99% 1.25% 2,220,824.83 66.89% 3.62% 管理费用 10,425,377.91 32.22% 9.16% 7,885,116.02 58.02% 12.85% 销售费用 - - - - - - 财务费用 77,455.74 -23.68% 0.07% 101,483.20 -39.52% 0.17% 资产减值损失 607,607.26 - 0.53% -239,009.86 - - 营业利润 28,479,697.13 91.95% 25.03% 14,837,363.0

23、7 2,303.89% 24.17% 营业外收入 104,286.81 -49.61% 0.09% 206,950.69 61.32% 0.34% 营业外支出 11,510.58 -55.95% 0.01% 26,130.25 -24.15% 0.04% 所得税费用 7,316,063.13 72.79% 6.43% 4,234,041.29 7,864.80% 6.90% 净利润 21,256,410.23 97.11% 18.68% 10,784,142.22 - 17.57% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本年较上年增加 5,238.39 万元，增长 85.34%，原因是传统业务板块

24、在营业收入中占绝对优势，公司代理销售的楼盘推量充足，且大部分项目已进入主力销售期，同时“移动互联+分销渠道全整合”新型地产销售业务在本年收入贡献保持稳定； 2、营业成本：本年较上年增加 3,617.80 万元，增长 98.92%，原因是随着营业收入的大幅增长，对应的成本相应增加导致； 3、毛利率：本年较上年降低 4.36 个百分点，原因是公司平台信息服务业务毛利率从上年 38.51%降至本年 2.36%，在 2016 年火热的市场行情以及激烈的竞争态势下，平台信息服务业务侧重于巩固现有的业务规模，抢占新增的市场份额，相应的渠道资源投入大幅增加； 4、税金及附加：本年较上年减少 79.94 万元

25、，降低 35.99%，主要原因是“营改增”政策实施后公司不再缴纳营业税； 5、管理费用：本年较上年增加 254.03 万元，增长 32.22%，主要原因是： （1）职工薪酬本期较上年增加 89.76 万元，主要原因是一方面本年度将德林置业、乐禧通纳入合并范围，职工薪资较上年增加，另一方面公司职能人员扩充及部分重要职能岗位薪资上调； （2）咨询审计费用同比上年增加 202.29 万元，主要原因是公司为挂牌新三板，支付各项中介费用江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 11 191.00 万元； （3）折旧摊销比上年增加 64.94 万元，主要原因是一方面公司新购置的办公房产

26、导致计提折旧增加，另一方面公司装修新产生的摊销费用增加； （4）租赁费较上年减少 80.72 万元，主要是公司本年购置房产用于日常办公，相应的房屋租赁费用大幅下降； 6、资产减值损失：本年较上年增加 84.66 万元，主要原因是公司应收账款增加以及账龄增长，计提得坏账准备增加； 7、营业外收入：本年较上年减少 10.27 万元，降低 49.61%，主要原因是本年收到政府补贴 7.60 万元，上年收到政府补贴 20.38 万元，同比减少 12.78 万元； 8、营业外支出：本年较上年减少 1.46 万元，降低 55.95%，主要原因是公司固定资产处置过程中净损失减少； 9、所得税费用：本年较上年

27、增加 308.20 万元，增长 72.79%，主要原因是公司营业收入的增长带来业绩的提升，公司应缴企业所得税相应增加； 10、净利润：本年较上年增加 1,047.23 万元，增长 97.11%，原因是公司营业收入的大幅增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 11,3763,811.53 72,752,204.06 61,379,932.04 36,554,154.78 其他业务收入 29,126.21 20,000.00 合计 11,3763,811.53 72,752,204.06 61,379,932.04 36,574

28、,154.78 按产品类别分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 房地产代理销售 88,163,844.22 77.50 38,035,699.87 61.97 平台信息服务 20,540,142.00 18.06 18,556,279.68 30.23 房地产顾问策划 5,059,825.31 4.44 4,758,826.28 7.75 其他 29,126.21 0.05 合计 113,763,811.53 100.00 61,379,932.04 100.00 收入构成变动的原因： 1、房地场代理销售收入占营业收入比例本年较上年提升

29、15.53 个百分点，主要原因是一方面公司代理的项目处于主力销售期，另一方面南京区域房地产行情火爆，共同导致房地场代理销售收入大幅增加； 2、公司构建和推进的“移动互联+分销渠道全整合”新型地产销售服务模式，推动线上线下业务协同和融合，平台信息服务收入本年较上年增加 198.39 万元，但在 2016 年房地产火爆行情下，业绩更多地直接释放至代理销售模块，平台信息服务增长速度相对较慢，导致其占比降低了 12.17%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 12 经营活动产生的现金流量净额 19,270,514.93

30、 15,101,048.36 投资活动产生的现金流量净额 -18,298,590.99 -921,908.32 筹资活动产生的现金流量净额 343,805.96 3,730,331.54 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本年较上年增加 416.95 万元，增长 27.61%，主要原因是公司营业收入大幅增加的同时加强应收账款管理、加快回款速度，使销售商品收到的现金增加 5,143.85 万元；因收入大幅增加，其对应的采购成本、税金随之增加，员工的奖金也大幅提高，共增加 4,599.03 万元，上述原因导致经营活动产生的现金流量净额增加。 2、投资活动产生的现金流量净额：本年投较上

31、年增加流出 1,737.67 万元，主要原因是增强公司实力本年购置办公房产支出 1,465.95 万元，购置车辆支出 82.32 万元； 3、筹资活动产生的现金流量净额：本年较上年减少 338.65 万元，降低 90.78%，主要原因是报告期内公司偿还债务支付现金 389.13 万元，其中偿还南京众巨商贸有限公司借款 176.64 万元，偿还刘武借款120.00 万元，偿还南京融炎广告有限公司借款 29.16 万元，偿还张治国借款 43.93 万元，偿还南京年轮会务有限公司借款 19.40 万元，同时未对外吸收投资者资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比

32、是否存在关联关系 1 南京景山置业有限公司 15,311,657.88 13.46 否 2 南京东方实华置业有限公司 8,797,865.13 7.73 否 3 南京启迪科技园发展有限公司 7,720,544.13 6.79 否 4 佳木斯利达房地产开发有限公司 6,530,944.84 5.74 否 5 南京升龙元发置业有限公司 6,281,631.50 5.52 否 合计 44,642,643.48 39.24 - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京欧乐房地产经纪有限公司 2,536,900.00 17.75 否 2 南京工

33、一装饰设计工程有限公司 2,494,528.00 17.46 否 3 南京唐风置业顾问有限公司 1,436,000.00 10.05 否 4 南京枢联网络科技有限公司 904,000.00 6.33 否 5 江苏唐风传媒有限公司 844,000.00 5.91 否 合计 8,215,428.00 57.49 - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 13 研发情况： 无。 2、资产负债结构分析 单

34、位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 20,172,709.86 6.98% 28.22% 18,856,979.96 1,890.16% 42.16% -13.94% 应收票据 226,743.00 992.00% 0.32% 20,764.00 - 0.05% 0.27% 应收账款 28,868,295.02 68.16% 40.39% 17,167,083.66 69.10% 38.39% 2.00% 预付账款 70,000 -34.41% 0.10% 106,721.39 -75.59% 0.

35、24% -0.14% 其他应收款 923,155.54 -79.67% 1.29% 4,540,070.77 -43.20% 10.15% -8.86% 存货 - - - - - - - 其他流动资产 297,587.63 - 0.42% - - - 0.42% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 17,019,399.22 559.92% 23.81% 2,579,026.82 -5.37% 5.77% 18.04% 在建工程 - - - - - - - 无形资产 234,338.75 58.87% 0.33% 147,500.00 - 0.33% - 长期待摊费用 3,33

36、2,349.90 199.40% 4.66% 1,112,999.77 -1.50% 2.49% 2.17% 递延所得税资产 248,914.35 123.20% 0.35% 111,522.54 -34.89% 0.25% 0.10% 短期借款 4,250,802.42 - 5.95% - - - 5.95% 应付账款 1,966,326.50 178.92% 2.75% 704,972.00 62,782.17% 1.58% 1.17% 预收账款 - -100.00% - 311,000.00 - 0.70% -0.70% 应付职工薪酬 5,022,198.30 195.89% 7.03%

37、 1,697,326.45 120.54% 3.80% 3.23% 应交税费 7,400,617.32 28.12% 10.35% 5,776,194.34 664.52% 12.92% -2.57% 其他应付款 630,666.11 -88.07% 0.88% 5,286,703.73 -75.03% 11.82% -10.94% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 71,472,952.61 59.82% - 44,722,128.25 89.83% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据：本年较上年增加 20.60 万元，增长 992.00%，分别为常发投资项目销售

38、代理业务回款收到的 7.67 万元银行承兑汇票，以及苏宁紫金嘉悦项目顾问策划收入回款收到的 15.00 万元商业承兑汇票； 2、应收账款：本年较上年增加 1,170.12 万元，增长 68.16%，主要原因是本年营业收入大幅增长，其相应的应收账款也大幅增加； 3、预付账款：本年较上年减少 3.67 万元，降低 34.41%，原因是年初 10.67 万元在本年确认费用，同时本年预付南京房易得网络科技有限公司服务费 7.00 万元； 4、其他应收款：本年较上年减少 361.69 万元，降低 79.67%，主要原因是公司在本年对员工借款及备用金进行了清理和压缩； 5、其他流动资产：本年较上年增加 2

39、9.76 万元，为公司预交的企业所得税及留抵的增值税进项税金； 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 14 6、固定资产净值：本年较上年增加 1,444.04 万元，增长 559.92%，主要原因是本年新增房产及车辆购置导致固定资产增加； 7、无形资产：本年较上年增加 8.68 万元，增长 58.87%，主要为公司新增购置 CRM 软件及 OA 办公软件各一套； 8、长期待摊费用：本年较上年增加 221.94 万元，增长 199.40%，主要原因是公司在本年进行了办公场所的改造和装修，发生各项装修费用合计 256.60 万元； 9、递延所得税资产：本年较上年增加 13.

40、74 万元，为公司计提坏账准备金产生的递延所得税资产； 10、短期借款：本年较上年增加 425.08 万元，为公司获取的南京银行城东支行贷款； 11、应付账款：本年较上年增加 126.14 万元，增长 178.92%，主要原因为分销佣金服务费应付款尚未结算所致； 12、预收账款：本年较上年减少 31.10 万元，原因为客户取消订购，公司返还预收款项； 13、应付职工薪酬：本年较上年增加 332.49 万元，增长 195.89%，公司作为人力密集型行业，营业收入的增长直接导致人工成本的大幅增长； 14、其他应付款：本年较上年减少 465.60 万元，降低 88.07%，主要原因是公司对年初应付未

41、付款进行了结算所致。 15、公司年末资产总额 7,147.30 万元，负债总额 1,927.06 万元，资产负债率 26.96%，公司整体负债较低，资产状况良好； 16、公司年末流动资产 5,055.85 万元，速动资产 5，019.09 万元，其中货币资金 2,017.27 万元，流动负债 1,927.06 万元，流动比率 2.62，速动比率 2.60，短期偿债能力较强。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司下设广合咨询、金色彼岸、乐禧通、德林置业、元盛行五家全资子公司，公司持股比例均为100.00%。 1、广合咨询，成立于 2003 年 2 月 7 日，法定代表人：陈

42、喆，企业住所：南京市建邺区经四东路以西，青石埂路以南嘉业国际城 04 幢 905 室，经营范围：市场调研、营销企划；房地产销售代理、二手房置换买卖（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 2,925.65 万元，负债总额 1,919.45 万元，股东权益总额 1,006.20 万元，本年实现营业收入 5,039.50万元，净利润 1,294.82 万元。 2、金色彼岸，成立于 2000 年 11 月 20 日，法定代表人：刘忠强，企业住所：南京市浦口区江浦街道万寿路 15 号南京工大科技产业园西区 C1 幢 401 室，经营

43、范围：设计、制作、代理、发布国内外各类广告；江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 15 文艺活动策划；房地产营销策划；企业营销策划；灯箱、电脑喷绘制作；室内装潢服务；工艺美术品、电子产品、文化办公用品销售；房屋销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、乐禧通，成立于 2015 年 3 月 14 日，法定代表人：王丽君，企业住所：南京市浦口区桥林街道乌江园区 2-71 号，经营范围：网络科技研发；软件开发、销售、技术服务；网页设计、制作；文化用品研发、销售；广告设计、制作、发布、代理服务；市场营销策划；经济信息咨询（依法须经批准的项目，经相关部门

44、批准后方可开展经营活动）。 4、德林置业，成立于 2014 年 4 月 29 日，法定代表人：王震，企业住所：南京市浦口区江浦街道万寿路 15 号，经营范围：商品房销售代理；房地产营销策划；房地产信息咨询；房地产经纪；提供劳务服务（不含涉外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 5、元盛行，成立于 2015 年 9 月 24 日，法定代表人：汤江涛，企业住所：南京市建邺区经四东路以西，青石埂路以南嘉业国际城 04 幢 902 室，经营范围：资产管理；投资管理；经济信息咨询；财务信息咨询；商务信息咨询；企业管理咨询；企业形象策划；市场调研；市场营销策划（依法须经批准的项目，

45、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 2016 年，全国重点城市房地产市场的全面、快速上涨，南京作为区域中心城市在本轮上涨中表现抢眼，楼市成交套数、成交均价、交易总额等多项指标均创历史新高。为抑制房价增长过快、过高，南京市分别于 2016 年 9 月、10 月连续出台限购、限贷政策及指导意见，逐步加码房地产市场调控力度，南京高温热销局面得到一定程度的控制，价格逐渐趋于稳定。 在抑制投资性需求，保障自住性需求的政策引导和市场调控下，对于整个行业销售价格和数量带来的冲击必然传导至末端的代理销售业务板块，以此带来行业利润下降和重新洗牌。同时

46、自本年 9 月份以来，南京部分新拍土地需以现房形式对外销售，客观上延长了从开发到流通的周期，导致代理销售业务新增项目的投入和成本增加。 （四）竞争优势分析 1、营销模式优势 “移动互联+分销渠道全整合”新型地产销售业务在报告期与传统业务较好融合，为公司持续创造较好业绩。传统与创新模式结合使得公司能够抵御行业周期性风险，在地产市场火热时期，公司可以凭借自身多年的房地产市场营销经验积累下来的专业能力和客户资源，通过代理常规业务板块保证稳定的利润；而在市场趋冷的时期，公司也能够凭借“移动互联网+分销渠道全整合”的创新销售模式在非常规项目保江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告

47、16 证收益；市场运行相对平稳时，两种模式互为补充、融合使用则能够最大程度实现项目去化。 2、客户优势 公司业务涵盖住宅、商业写字楼、研发写字楼、商铺、旅游度假产品等地产全系，在此过程中公司积累了丰富的客户资源；区域内市场集中度较高，进入门槛较高，公司在南京市场具有较为明显的规模优势，无论是代理项目数量、销售规模、项目品牌等指标一直位列南京地产营销领域前茅；公司先后服务中航、中交、中电、五矿、升龙、苏宁、金辉、景枫、启迪、嘉里等大品牌地产企业，自身品牌在房地产业界及合作企业间获得了良好的信誉和好评。 3、专业能力优势 公司打造了专业的营销培训体系，在团队组建、销售技巧、客户沟通、客户心理分析、

48、销售礼仪等方面形成了比较完善的培训体系，使公司销售人员能够受到系统、专业的培训，具备超强的营销理论知识传输体系。同时，公司根据不同项目特点制定不同的销售推广计划，组建专业的营销团队。公司核心经营管理人员主要来自国内大型房地产开发商、代理机构，具有国内领先的视野和丰富的大型房地产项目策划经验。 4、团队与企业文化优势 公司核心团队均拥有 5 年以上顾问策划和代理销售行业从业经验，具备丰富的市场经营经验和人脉资源；通过管理层持股计划，公司核心管理人员均直接或间接持有公司股份。中基层员工学历、年龄、从业经历均与公司业务高度契合，并健全的员工职业技能培训机制，使得员工业务能力得到快速提升；公司强化员工

49、价值观塑造和理念认同，明确了发展、包容、分享的企业文化，员工向心力和凝聚力得到进一步提升，为公司发展和壮大提供源源不断的精神动力。 5、管理与成本控制优势 公司在业务体系、薪资体系、财管体系、内控体系等方面均有一整套的规章制度和流程，重点打造经营线-运营线两条线协同作战的管理方式，适应各经营单元和模块业务拓展和利润提升的要求，通过条块化、精细化、标准化的管理手段实现经营目标。 （五）持续经营评价 1、财务指标 本年营业收入增长 85.34%，净利润增长 97.11%，公司盈利能力稳步提升，业绩增长符合预期；年末资产负债率 26.96%，流动比率 2.62，公司资产结构合理，负债程度较低，偿债能

50、力水平较高，年末无逾期未偿还债务或诉讼事项；公司经营性现金流入 11,925.59 万元，经营性现金流出 9,998.54 万元，现金净流量 1,927.05 万元，公司项目整体回款状况良好，现金流回收能力较强。 2、经营管理能力 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 17 公司核心管理人员稳定，具备丰富的房地产项目策划经验和专业水准；企业团队文化积极向上，形成了发展、包容、分享的企业文化和工作氛围；公司通过多种信息化运营手段和数据决策，极大的提升经营管理效率和客户服务水准；公司先后为 100 余家房地产开发商提供房地产代理销售服务，拥有良好的客户资源和接单能力；公司未

51、来主要集中整合线上线下资源，进一步拓展“移动互联+分销渠道全整合”的创新销售模式，从体系上支撑公司业绩和抵御可能的风险。 3、市场化经营 本年公司业务集中的南京区域经历了从年初价格快速上涨到国家限购限贷政策出台、直至房价保持相对平稳运行，公司在获取充足的市场利润和运营资金，同时在保持南京地区市场占有率的情况下，逐步向周边三四线城市进行业务拓展和延伸，以获取周边市场的房产升值空间和资产溢价收益。 4、项目运作能力 公司 2016 年成功运作了凤凰台、你山、颐和府邸、中航、利达佳天下等一批具有示范意义的标杆项目，获得客户的高度评价和认可；公司业务涵盖住宅、商业写字楼、研发写字楼、商铺、旅游度假产品

52、等地产全系，拥有良好的运作能力和参照坐标，具备较强的项目复制能力和嫁接能力。 综上所述，公司具备持续经营的能力。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，秉承以人为本、积极进取的核心价值观，用专业、细致、负责的态度服务客户，努力践行作为企业的社会责任，将社会责任意识融入的发展实践中去，与社会共享企业发展成果。认真做好每一项对社会有益的工作，以高品质的服务做到对社会负责、对员工负责。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 1、新形势下南京房地产代理销售业务的未来市场走势 经过政策调控，预计后期存量房价格整体表现稳定，不会出现大涨大跌的局面；在房地产新增项目土地成本大幅上升的情

53、况下，预计对代理销售业务的毛利水平产生不利影响，行业竞争对手之间的博弈将更加激烈，对于代理销售行业从业者服务质量、策划能力、运作水平等方面的要求将进一步提高；在热点城市价格稳定及政策准入的限制下，预计三四线城市去库存节奏加快，价格平稳上涨、去化速度加快，相应的代理销售业务整体规模和发展潜力较大；同时，在住宅类房产供需状况受限的情况下，商业办公类房产及配套服务将存在一定的市场机会。 2、品牌化和专业化的要求不断提高 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 18 代理销售业务行业的服务范围和操作手法基本雷同，同质化运作现象较为严重，核心竞争力和业务特点显现不充分，行业竞争激烈

54、，经营业绩下降，相应倒逼代理销售行业在拓展业务规模的同时，在加强自身的品牌建设和专业服务水准，强化经营特色和业务核心能力，提升公司知名度、美誉度等方面需要更多的着眼点和掌控力。 3、金融资本参与程度的扩展与深化 随着代理行业竞争激烈、利润率下降，以创新方式发展业务是方向，未来行业里会越来越多的出现“顾问+代理+广告+移动互联+分销渠道”的全链式服务和多种金融资本资源合作模式。 4、商业物业运营与资产管理业务的模式创新 从全国商业物业房地产市场的发展现状来看，粗放式房地产销售业务时代已经过去，不同地区、不同类型物业都将出现供大于求的现象，为适应这一大的时代趋势，房地产代理销售从业者需紧扣项目精细

55、化整合资源，进一步发挥好自身“轻资产、重运营”的优势，更好地实现“交易价值”和“使用价值”，打造房地产资产管理综合服务平台。 （二）公司发展战略 1、经营范围由南京为主扩展到外地城市 公司的业务区域主要集中在南京市，当期营业收入的八成以上来自南京，公司将继续立足于南京市场，以长三角地区为核心，向周围区域乃至全国展开规模化扩张。主要通过两种途径实现： （1）公司承接外地项目，提供代理服务、顾问策划服务的项目扩展到淮安、徐州、马鞍山、滁州、扬州、长沙、武汉等外地城市。 （2）公司未来将充分利用资本市场的力量并购其他城市的房地产销售代理公司，或与其他城市的房地产销售代理公司合作，实现公司规模的扩张，

56、逐步形成全国化布局。 2、进一步创新销售模式，提升线上线下资源整合能力 随着代理行业竞争激烈、利润率下降，以创新方式发展业务是方向，未来，公司在继续为客户提供良好的线下服务的同时，将根据现有的线上资源加大技术研发投入，开发出更多的线上产品，打造行业数据库，实现线上、中间层、线下三方面资源的高度整合，为客户提供优质的 O2O 房地产营销服务。公司进一步打造“顾问+代理+广告+移动互联+分销渠道”的全链式服务，并与金融资源跨界结合的包销模式等。 3、拓展资产运营与资产管理新业务板块 （1）商务&物业服务，商务服务对企业使用者提供，物业服务对楼宇提供；打造企业办公生态链，使入驻企业能够享受更多更优惠

57、服务；对于服务机构提供庞大客户资源；楼宇实现保值增值，我司作为平台整合者进入服务定义的蓝海市场。 （2）全国园区类运营，公司采取整租、改造、运营提升物业使用价值，赚取租金差价。拟收购的先江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 19 期落地项目位于南京、天津、南昌等一二线城市。 （3）公司及资本合作者配置资金购置办公类资产，以资本嫁接和交易创新定义实现资产持有运营和交易，业务开展重点针对的标的物为南京核心地段高租售比的商办物业。百联广合希望与资本合作方携手精耕具有巨大市场潜力的商业地产领域。 4、品牌建设 以项目运营和服务为纽带，衔接和平衡客户、开发商、资本运营方与公司等多

58、方发展需要与利益诉求，为各方提供专业高效的服务平台，同时运用各种多媒体的手段和媒介，进一步提升合作共赢、服务贴心、积极健康的品牌定位和企业形象。 （三）经营计划或目标 1、主营业务 2017 年度公司原有房地产代理销售业务、信息平台服务、策划顾问服务等业务整体水平与本年基本持平。 2、营业范围区域扩张 通过承接外地项目方式实现外地市场进入，率先将提供代理服务、顾问策划服务的项目扩展到淮安、徐州、马鞍山、滁州、扬州等城市。 3、资产运营与资产管理新业务板块具有项目落地。 （四）不确定性因素 1、扩展到的外地市场表现，预计新进入淮安、徐州、马鞍山等地从事代理销售、顾问策划服务，项目跨度时间长，前期

59、重投入影响即期收益。 2、新业务落地的投资模式，是通过并购其他公司还是以自有全资子公司开展业务，具有不确定性。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策风险 房地产代理服务业受国家政策影响程度高，国家具备随时终结高温火热局面的能力，政策对土地市场、房地产交易市场均能带来了许多的不确定性，周期性的波动也为房地产代理服务业带来了较大风险。 应对措施：针对上述风险，公司管理层积极学习、研究国家相关政策，以积极的态度应对政策带来的不利影响。 2、行业风险 由于房地产代理服务业门槛较低，缺乏严格的准入制度，所以目前我国房地产代理服务业发展现状较为混乱。但是随着我国房地产市场制度的逐步完善，行

60、业专业化水平和细分程度的不断提高，互联网与房江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 20 地产的不断融合，房地产代理服务业也将面临更加激烈的市场竞争以及房地产开发企业不断细化的服务需求，这对房地产代理服务业企业的专业能力也提出了更高的要求。如果企业不能顺应行业政策的规范，不能满足不断变化的市场需求，其势必将被市场淘汰。 应对措施：针对上述风险，公司管理层积极学习、研究国家相关政策，咨询专家，定期召开管理层经营会讨论经营方向并制定应对措施。 3、业务区域集中的风险 公司的业务区域主要集中在南京市，2015 年度、2016 年度公司在南京地区的营业收入分别为 6,137.99

61、万元，9,988.82 万元，占当期营业收入的比例分别为 85.82%、87.80%，一旦出现南京地区竞争加剧、业务规模饱和或该地区政府政策及经营环境出现不利变化时，将会对公司盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司在稳固南京市场的同时，从代理、策划等多方面着手积极开拓外地市场。 4、人工成本上升的风险 公司所属行业为人力密集型行业，人工成本占公司营业成本的比重较大，如果人工成本快速攀升，而公司未能采取有效规避及应对措施，将对公司经营产生较大不利影响。2015 年度、2016 年度公司人工成本分别为 2,719.86 万元、4,839.68 万元，人工成本增长较大，与公司营业收入增长的关联度较高

62、。 应对措施：公司拥有完善的薪酬体系、考核体系、晋升体系及内培训体系，同时优化员工结构，强化工作流程，增强员工综合实力，以此全面的提升工作效率，控制人工成本快速上升。 5、应收账款风险 公司 2015 年末、2016 年末应收账款分别为 1,716.71 万元、2,886.83 万元，分别占资产总额比例为38.39%、40.39%，公司应收账款总额不断上升且资产总额占比较高。公司在报告期内实现营业收入大幅增长，同时客户主要为国内知名的房地产开发企业，资金实力和信誉度较高，且报告期内公司应收账款绝大部分在信用期内，无法收回风险较小，但仍不排除部分应收账款面临回款周期延长甚至出现坏账损失的风险 。

63、 应对措施：公司未来会选择资本实力强、信誉度高的公司合作，保证按期回款，同时公司也会加强应收账款管理，及时关注合作公司经营情况，财务部门每月对应收账款进行记录、统计以供业务部门及时催款。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 21 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： 无。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 22 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是

64、或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交

65、易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 639,782.64 607,652.00 6其他 - - 总计 639,782.64 607,652.00 日常性关联交易对公司生产经营的影响： 2016 年 1 月 4 日，公司股东会决议通过了同意公司向控股股东张治国、杨超租赁其位于嘉业国际城 4号楼的 901 室（409.84 平米）

66、作为办公场所，同意全资子公司广合咨询向股东张治国、杨超租赁 904 室（172.84 平米）作为办公场所，期限均为 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日，租金为每平米 3 元/天，预计租金金额 639,782.64 元。报告期内上述关联交易事项实际发生金额 607,652.00 元，未超出股东会决议相关标准。 租赁办公用房为公司提供了稳定的经营场所，且定价遵循市场变动状况，价格公允，符合公司日常经营需求。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 23 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易

67、金额 是否履行必要决策程序 南京年轮会务有限公司 拆入资金 500,000.00 是 南京本岸广告有限公司 拆入资金 250,000.00 是 张治国、杨超 购置房产 14,659,524.64 是 张治国、杨超 为公司贷款提供担保 12,000,000.00 否 总计 - 27,409,524.64 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注 1：2016 年 1 月 4 日，公司股东会决议同意全资子公司广合咨询向南京年轮会务有限公司、南京本岸广告有限公司分别借款 50.00 万元和 25.00 万元，本次借款为无息借款。广合咨询于 1 月 20 日借入两笔资金，5 月

68、 25 日已经全部偿还。本次借款用于补充流动资金，且无利息负担，对公司经营产生积极影响； 注 2：2016 年 1 月 5 日，公司股东会决议同意购买张治国、杨超拥有的办公用房嘉业国际城 902、903、905 室共计 850.11 ，评估价格为 1,450 万，按 1,250.00 万元成交，交易税费由公司承担。报告期内公司实际支付办公用房购置款 1,250 万元，交易税费 215.95 万元，价税（费）合计 1,465.95 万元，相关产权已完成过户登记，且公司已经取得相应不动产的权属证明。该交易事项的完成对公司改善资产结构、享受增值溢价、丰富融资手段、提升公司形象等多方面均有长期正面影响

69、； 注 3：公司与南京银行城东支行签订综合授信合同，授予本公司最高债权额度 1,200.00 万元，并由实际控制人张治国、杨超提供最高额保证。该事项形成的议案已提交公司第一届董事会第六次会议表决通过，尚需 2016 年年度股东大会审议。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 1 月 5 日，公司股东会决议同意购买张治国、杨超拥有的办公用房嘉业国际城 902、903、905 室共计 850.11 ，评估价格为 1,450 万，按 1,250.00 万元成交，交易税费由公司承担。报告期内公司实际支付办公用房购置款 1,250 万元，交易税费

70、 215.95 万元，价税（费）合计 1,465.95 万元，相关产权已完成过户登记，且公司已经取得相应不动产的权属证明。 （四）承诺事项的履行情况 挂牌期间，公司的控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员均出具了规范关联交易的承诺函、避免同业竞争的承诺函，报告期内上述人员严格履行承诺，未发生违反承诺的情况。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 14,311,360.87 20.02% 南京银行贷款抵押 总计 - 14,311,360.87 20.02% - 江苏百联广合房地产销售代理股份有

71、限公司 2016 年年度报告 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 20,000,000 100.00 -20,000,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 12,860,000 64.30 -12,860,000 - - 董事、监事、高管 10,240,000 51.20 -10,240,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 - - 20,000,000 20,000,000 100.00 其中：控股股东、实际

72、控制人 - - 12,860,000 12,860,000 64.30 董事、监事、高管 - - 9,280,000 9,280,000 46.40 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 15 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张治国 7,680,000 - 7,680,000 38.40 7,680,000 - 2 杨超 5,180,000 - 5,180,000 25.90 5,180,000 -

73、3 盛禧投资 1,600,000 - 1,600,000 8.00 1,600,000 - 4 沈浩 960,000 - 960,000 4.80 960,000 - 5 赵彬 960,000 - 960,000 4.80 960,000 - 6 朱丹 800,000 - 800,000 4.00 800,000 - 7 陈喆 800,000 - 800,000 4.00 800,000 - 8 李弘伟 400,000 - 400,000 2.00 400,000 - 9 李冰 400,000 - 400,000 2.00 400,000 - 10 刘武 400,000 - 400,000 2

74、.00 400,000 - 合计 19,180,000 0 19,180,000 95.90 19,180,000 0 现有股东之中，张治国为盛禧投资的普通合伙人，并担任其执行事务合伙人；张治国与杨超为夫妻关系。除上述关联关系之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 25 三、控股股东、实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为张治国、杨超。张治国直接持有公司 768 万股

75、股份,占公司股权比例38.40%；张治国持有盛禧投资 70%股份，并担任其执行事务合伙人，盛禧投资持有公司 160 万股计 8%的股权，张治国合计拥有公司 46.40%的表决权；杨超直接持有公司 518 万股股份，占公司股权比例 25.90%，拥有公司 25.90%的表决权。张治国与杨超系夫妻关系，二人合计拥有公司 72.30%的表决权，张治国、杨超依其共同拥有的股权比例所享有的表决权及其在公司的任职足以实际支配公司行为，决定公司经营方针、财务政策及人事任免。 张治国：男，1976 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2000 年 2 月至 2003 年 1月，任南京东泰广告

76、文化有限公司副总经理；2003 年 2 月参与设立广合咨询，2003 年 2 月至 2015 年 12月，任广合咨询总经理、执行董事；2009 年 3 月参与设立广合有限；2014 年 7 月至 2016 年 3 月，任南京本岸广告有限公司监事；2015 年 3 月至今，任乐禧通监事；2015 年 12 月至 2016 年 1 月，任广合有限董事、总经理；2016 年 2 月至今，任公司董事长、总经理。 杨超：女，1977 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 2 月参与设立广合咨询，2003 年 2 月至今，历任广合咨询人事专员、人事总监。2005 年 8 月至

77、今，任南京年轮会务有限公司执行董事兼总经理；2009 年 3 月至 2015 年 12 月，任广合有限执行董事、总经理。 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变动。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 26 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 - 二、债券融资情况 - 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押兼保证借款 南京银行城东支行 1,913,782.82 5.22 2016.11.7-2017.11.6 否 抵押兼保证借款 南京银行城东支行 2,337,019.60 5.22 2016-12.

78、8-2017.12.7 否 合计 - 4,250,802.42 - - - 1、2016 年 10 月，公司与南京银行城东支行签订借款协议，借款总额 1,200.00 万元，实际控制人张治国、杨超提供最高额保证，并将公司位于南京市建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 4 幢 902 室、903 室和905 室办公楼作抵押，贷款用途为支付员工薪资，贷款行根据公司每月实际发放的薪资金额分批放贷。截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际收到贷款 425.08 万元，剩余 774.92 万元将于下一年度分批发放。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 无。 （二）利润分配预案 单位：元

79、/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.00 - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张治国 董事长、总经理 男 41 硕士研究生 2016.2.17-2019.2.16 是 付强 董事 男 44 专科 2016.11.21-2019.2.16 否 陈喆 董事、副总经理 男 36 大专 2016.2.17-2019.2.16 是 李弘伟 董事 男 42 本

80、科 2016.2.17-2019.2.16 是 刘武 董事 男 35 大专 2016.2.17-2019.2.16 是 汤江涛 监事会主席 女 40 大专 2016.2.17-2019.2.16 是 刘忠强 监事 男 34 大专 2016.2.17-2019.2.16 是 张佳敏 职工监事 女 33 大专 2016.2.17-2019.2.16 是 郝雯婧 董事会秘书 女 34 本科 2016.2.17-2019.2.16 是 李云燕 财务总监 女 42 本科 2016.2.17-2019.2.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间

81、关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张治国 董事长、总经理 7,680,000 - 7,680,000 38.40 - 付强 董事 - - - - - 陈喆 董事、副总经理 800,000 - 800,000 4.00 - 李弘伟 董事 400,000 - 400,000 2.00 - 刘武 董事 400,000 - 400,000 2.00 - 汤江涛 监事会主席 - - - - - 刘忠

82、强 监事 - - - - - 张佳敏 职工监事 - - - - - 郝雯婧 董事会秘书 - - - - - 李云燕 财务总监 - - - - - 合计 - 9,280,000 - 9,280,000 46.40 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 28 付强 无 新任 董事 董事会聘任 沈浩 董事 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 付强

83、：男，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 10 月出生，1994 年 7 月毕业于南京农业大学食品专业，专科学历。1994 年 12 月至 2003 年 2 月，担任昆山统一企业食品有限公司食品事业部区域总经理；2003 年 3 月至今，担任江苏华博实业集团有限公司投资中心总经理。经公司第一届董事会第四次会议以及公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，选举付强先生为公司第一届董事会董事，任期为2016.11.21-2019.2.16。 付强先生符合公司法及公司章程规定的任职资格。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人

84、员 225 258 管理人员 92 76 行政人员 45 50 财务人员 7 8 员工总计 369 392 按教育程度分类 期初人数 期末人数 硕士 16 5 本科 117 120 专科 91 207 专科以下 145 60 员工总计 369 392 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 根据公司经营情况发展需要，各部人员配置都在一定程度上增加了一定数量的高端人才，主要通过网络招聘、人才市场、猎头招聘、内部推荐等方式及时引进、招聘人员，基本满足了企业用工需求。 公司对新入职的员工进行了培训，包括公司基本概况、公司未来战略发展规划、公司规章制度等。 公

85、司员工的报酬均按照公司制定的工资制度按月发放，并按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和公积金。 公司没有承担离退休职工费用的情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 9,280,000 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 29 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司尚未认定核心员工。 公司核心技术员工 4 人，为张治国、陈喆、李弘伟、刘武，截至 2016 年 12 月 31 日，未发生变动，其简历相

86、见公开转让说明书。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司章程及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开均符合公司法以及公司章程的要求，决议内

87、容没有违反公司法、公司章程及“三会”议事规则等规定，会议程序、会议记录规范完整，不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司“三会”的相关人员均符合公司法的任职要求，能够勤勉尽责的遵守“三会”议事规则，切实履行义务，严格执行“三会”决议。 股份公司成立后，在公司章程、股东大会和董事会的议事规则中对关联交易进行了规定，而且专门制定了关联交易管理办法，完善了关联交易的决策程序。公司按照该办法对资金往来及其他关联交易进行规范，严格履行内部审批流程，关联股东或董事回避表决，关联交易定价公允合理，进一步完善对关联交易的管理。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治

88、理符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召开股东大会前，均按照公司法，公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事的回避制度作出了规定。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及相关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨论、审议通过，在公司重要人事变动、关联交易等事项上，均规范操作，截至报告期末，公司重大决策运作

89、良好，能够促进公司的规范运作。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 31 4、公司章程的修改情况 无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 关于选举江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司总经理的议案、关于聘任江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司董事会秘书、副总经理、财务总监的议案、关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于的议案、关于申请银行贷款暨资产抵押的议案、关于选举付强先生为公司第

90、一届董事会董事的议案、关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案 监事会 3 关于选举江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司第一届监事会主席的议案、关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于的议案 股东大会 4 关于设立江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司的议案、关于申请公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于选举付强先生为公司第一届董事会董事的议案、关于预计 2017 年度公司日常性关联交易的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司与南京银行城东支行签订综合授信合同，授予本公司最高债权额度 1,200.

91、00 万元，并由实际控制人张治国、杨超提供最高额保证，该事项形成的议案已提交公司第一届董事会第六次会议表决通过，尚需 2016 年年度股东大会审议。 报告期内，除上述事项外，公司三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控

92、制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 32 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 公司的投资者关系管理制度对投资者关系管理进行了专门规定。公司投资者关系管理工作由董事会秘书负责。董事会秘书在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等

93、情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。公司及其董事、监事、高级管理人员应当保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由广合有限整体变更而来，变更后严格遵守公司法和公司章程等法

94、律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构和业务方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下： 1、资产独立 公司合法拥有经营活动所需的运输工具、电子设备、办公家具等。报告期内公司及子公司的办公经营场所系租赁实际控制人的房产，公司及子公司均与实际控制人签订了租赁合同，在租赁期限内公司对该房产享有合法的使用权。公司资产独立完整、产权明晰，截至本说明书签署日，不存在被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情形。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在控股股东、实际控制人超越权限干预公司

95、人事任免的情形。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 33 司的劳动、人事及工资管理独立。 3、财务独立 公司设立了独立的财务部门，设有财务总监一名，并配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计制度和财务管理制度，公司独立进行财务决策，公司持有独立的统一社会信用代码，独立进行纳税申报和缴纳税款。公司取得了开户许可证

96、，并开立了基本存款账户，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情形。 4、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会，建立了法人治理结构，公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，设有运营中心、互联网+中心、投资发展中心、综合管理中心、财务管理中心五个部门，负责公司服务产品的开发、运营、风险合规审查、人员管理和财务管理，相关机构和人员能够依法行使职权，具有独立的服务产品设计体系和运营系统。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，不存在股东及其他关联方干预公司机构设置、经营活动的情况。 5、业务独立 公司是一家从事房地产销售代理、平台信息

97、服务、房地产顾问策划业务的企业。公司具有独立的运营、管理和服务产品设计部门，健全的内部组织结构，具备独立完整的业务的体系和面向市场独立经营的能力，能够独立获取业务收入和利润，公司业务开展不依赖于控股股东、实际控制人及其他关联方，不存显失公平的关联交易。 （三）对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制订完善公司的内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 2 月 22 日，公司第一届董事会第二次会议，审议通过

98、了关于制订的议案。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字201732050003 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 审计报告日期 2017 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 盛小兰、王洪博 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告 瑞华

99、审字201732050003 号 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司（以下简称“百联广合公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表、2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是百联广合公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师

100、的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性

101、，以及评价财务报表的总体列报。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 35 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：盛小兰 中国北京 中国注册会计师：王洪博 二一七年三月三十日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流

102、动资产： - 货币资金 第十一节、六、1 20,172,709.86 18,856,979.96 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 第十一节、六、2 226,743.00 20,764.00 应收账款 第十一节、六、3 28,868,295.02 17,167,083.66 预付款项 第十一节、六、4 70,000.00 106,721.39 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 201

103、6 年年度报告 36 应收股利 - - - 其他应收款 第十一节、六、5 923,155.54 4,540,070.77 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 第十一节、六、6 297,587.63 - 流动资产合计 - 50,558,491.05 40,691,619.78 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 第十一节、六、7 17,019,399

104、.22 2,579,026.82 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 第十一节、六、8 234,338.75 147,500.00 开发支出 - - - 商誉 第十一节、六、9 79,459.34 79,459.34 长期待摊费用 第十一节、六、10 3,332,349.90 1,112,999.77 递延所得税资产 第十一节、六、11 248,914.35 111,522.54 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 20,914,461.56 4,030,508.47 资产总计 - 71,

105、472,952.61 44,722,128.25 流动负债： - 短期借款 第十一节、六、12 4,250,802.42 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 第十一节、六、13 1,966,326.50 704,972.00 预收款项 第十一节、六、14 - 311,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 第十一节、六、15 5,022,198.30 1,697,326.45 江苏

106、百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 37 应交税费 第十一节、六、16 7,400,617.32 5,776,194.34 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 第十一节、六、17 630,666.11 5,286,703.73 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 19,270,610.65 13,776,196.52 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券

107、- - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 19,270,610.65 13,776,196.52 所有者权益（或股东权益）： - 股本 第十一节、六、18 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 第十一节、六、19 8,965,872.35 422,914.11 减

108、：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 第十一节、六、20 867,373.93 854,295.83 一般风险准备 - - - 未分配利润 第十一节、六、21 22,369,095.68 9,668,721.79 归属于母公司所有者权益合计 - 52,202,341.96 30,945,931.73 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 52,202,341.96 30,945,931.73 负债和所有者权益总计 - 71,472,952.61 44,722,128.25 法定代表人：_张治国_主管会计工作负责人：_张治国_会计机构负责人：_李

109、云燕_ 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 38 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 4,867,553.06 2,918,939.80 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 76,743.00 20,764.00 应收账款 第十一节、十四、1 8,817,065.90 7,797,242.84 预付款项 - - 106,721.39 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 第十一节、十四、2 15,226,203.72 19,881

110、,924.56 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 28,987,565.68 30,725,592.59 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 第十一节、十四、3 2,593,700.34 2,593,700.34 投资性房地产 - - - 固定资产 - 15,914,480.41 1,199,955.66 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - -

111、- 无形资产 - 116,838.75 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 2,320,960.55 - 递延所得税资产 - 96,995.54 37,979.75 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 21,042,975.59 3,831,635.75 资产总计 - 50,030,541.27 34,557,228.34 流动负债： - 短期借款 - 4,250,802.42 - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应

112、付账款 - - - 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 1,886,684.33 942,316.26 应交税费 - 3,087,725.95 1,516,965.96 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,816,244.75 2,782,601.64 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 12,041,457.45 5,241,883.86 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪

113、酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 负债合计 - 12,041,457.45 5,241,883.86 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 9,315,344.48 772,386.24 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 867,373.93 854,295.83 未分配利润 - 7,80

114、6,365.41 7,688,662.41 所有者权益合计 - 37,989,083.82 29,315,344.48 负债和所有者权益合计 - 50,030,541.27 34,557,228.34 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 40 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 113,763,811.53 61,379,932.04 其中：营业收入 第十一节、六、22 113,763,811.53 61,379,932.04 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 85

115、,284,114.40 46,542,568.97 其中：营业成本 第十一节、六、22 72,752,204.06 36,574,154.78 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 第十一节、六、23 1,421,469.43 2,220,824.83 销售费用 - - - 管理费用 第十一节、六、24 10,425,377.91 7,885,116.02 财务费用 第十一节、六、25 77,455.74 101,483.20 资产减值

116、损失 第十一节、六、26 607,607.26 -239,009.86 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 28,479,697.13 14,837,363.07 加：营业外收入 第十一节、六、27 104,286.81 206,950.69 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 第十一节、六、28 11,510.58 26,130.25 其中：非流动资产处置损失 - 6,411.04 1

117、5,508.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 28,572,473.36 15,018,183.51 减：所得税费用 第十一节、六、29 7,316,063.13 4,234,041.29 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 21,256,410.23 10,784,142.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 21,256,410.23 10,393,443.29 少数股东损益 - - 390,698.93 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益

118、的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 41 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其

119、他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 21,256,410.23 10,784,142.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 21,256,410.23 10,393,443.29 归属于少数股东的综合收益总额 - - 390,698.93 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.06 20.38 （二）稀释每股收益 - 1.06 20.38 法定代表人：_张治国_主管会计工作负责人：_张治国_会计机构负责人：_李云燕_ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 第十一节、十四、4 37,768,878.42 17,307,78

120、6.18 减：营业成本 第十一节、十四、4 20,187,073.84 10,993,098.68 营业税金及附加 - 519,241.11 969,235.98 销售费用 - - - 管理费用 - 5,251,880.94 1,708,004.56 财务费用 - 17,965.46 1,942.60 资产减值损失 - 236,063.15 -13,081.01 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 11,556,653.92 3,648,585.3

121、7 加：营业外收入 - 42,836.63 203,792.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 8,061.04 5,613.73 其中：非流动资产处置损失 - 6,411.04 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 11,591,429.51 3,846,763.64 减：所得税费用 - 2,917,690.17 1,066,112.14 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 8,673,739.34 2,780,651.50 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公

122、司 2016 年年度报告 42 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 8,673,739.34 2,780,651.50 七、每股

123、收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 106,653,153.80 55,214,677.56 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的

124、现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 第十一节、六、30、（1） 12,602,769.23 6,807,808.90 经营活动现金流入小计 - 119,255,923.03 62,022,486.46 购买商品、接受劳务支付的现金 - 29,792,256.34 11,878,548.52 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 江苏百联

125、广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 43 支付给职工以及为职工支付的现金 - 45,071,883.11 26,533,304.49 支付的各项税费 - 12,675,610.68 3,137,568.96 支付其他与经营活动有关的现金 第十一节、六、30、（2） 12,445,657.97 5,372,016.13 经营活动现金流出小计 - 99,985,408.10 46,921,438.10 经营活动产生的现金流量净额 - 19,270,514.93 15,101,048.36 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 -

126、 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 260,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 260,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 18,558,590.99 123,968.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 377,940.32 支付其他与投资活动有关的现金 - - 420,000.00 投资活动现金流出小计 - 18,558,590.99 921,908.32

127、投资活动产生的现金流量净额 - -18,298,590.99 -921,908.32 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 19,724,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,250,802.42 5,955,947.12 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 4,250,802.42 25,679,947.12 偿还债务支付的现金 - 3,891,293.97 21,949,615.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 15,702.49 -

128、其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 3,906,996.46 21,949,615.58 筹资活动产生的现金流量净额 - 343,805.96 3,730,331.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,315,729.90 17,909,471.58 加：期初现金及现金等价物余额 - 18,856,979.96 947,508.38 六、期末现金及现金等价物余额 - 20,172,709.86 18,856,979.96 法定代表人：_张治国_主管会计工作

129、负责人：_张治国_会计机构负责人：_李云燕_ （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 44 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 38,305,717.14 12,048,238.96 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 26,511,401.71 20,358,901.31 经营活动现金流入小计 - 64,817,118.85 32,407,140.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,886,434.78 1,044,745.76 支付给职工

130、以及为职工支付的现金 - 19,377,641.01 10,440,492.49 支付的各项税费 - 3,648,327.95 1,364,705.48 支付其他与经营活动有关的现金 - 21,002,865.99 34,484,587.74 经营活动现金流出小计 - 46,915,269.73 47,334,531.47 经营活动产生的现金流量净额 - 17,901,849.12 -14,927,391.20 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 260,000.00 -

131、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 260,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 18,248,335.79 33,499.00 投资支付的现金 - - 1,821,314.10 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,248,335.79 1,854,813.10 投资活动产生的现金流量净额 - -17,988,335.79 -1,854,813.10 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投

132、资收到的现金 - - 19,490,000.00 取得借款收到的现金 - 4,250,802.42 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 4,250,802.42 19,490,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,200,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 15,702.49 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 2,215,702.49 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,035,099.93 19,490,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

133、 - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,948,613.26 2,707,795.70 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,918,939.80 211,144.10 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,867,553.06 2,918,939.80 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00

134、- - - 422,914.11 - - - 854,295.83 - 9,668,721.79 - 30,945,931.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 422,914.11 - - - 854,295.83 - 9,668,721.79 - 30,945,931.73 三、本期增减变动金额（减少以

135、“”号填列） - - - - 8,542,958.24 - - - 13,078.10 - 12,700,373.89 - 21,256,410.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,256,410.23 - 21,256,410.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -

136、 - - - - - - - - - - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 46 （三）利润分配 - - - - - - - - 867,373.93 - -867,373.93 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 867,373.93 - -867,373.93 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 8,542,95

137、8.24 - - - -854,295.83 - -7,688,662.41 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 8,542,958.24 - - - -854,295.83 - -7,688,662.41 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - -

138、- - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 8,965,872.35 - - - 867,373.93 - 22,369,095.68 - 52,202,341.96 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 510,000.00 - - - 445,000.00 204,000.00 - - 576,230.68

139、 - -546,656.35 77,215.18 857,789.51 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 510,000.00 - - - 445,000.00 204,000.00 - - 576,230.68 - -546,656.35 77,215.18 857,789.51

140、 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,490,000.00 - - - -22,085.89 -204,000.00 - - 278,065.15 - 10,215,378.14 -77,215.18 30,088,142.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 10,393,443.29 390,698.93 10,784,142.22 （二）所有者投入和减少资本 19,490,000.00 - - - -22,085.89 - - - - - 100,000.00 -467,914.11 19,100,000.00 1股东投入的普通股 19,490,000

141、.00 - - - - - - - - - - - 19,490,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -22,085.89 - - - - - 100,000.00 -467,914.11 -390,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 278,065.15 - -278,065.15 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 278,065.15 - -278,065.15 - - 2提取

142、一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 48 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

143、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - -204,000.00 - - - - - - 204,000.00 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 422,914.11 - - - 854,295.83 - 9,668,721.79 - 30,945,931.73 法定代表人：_张治国_主管会计工作负责人：_张治国_会计机构负责人：_李云燕_ （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股

144、其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 772,386.24 - - - 854,295.83 7,688,662.41 29,315,344.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 772,386.24 - - - 854,295.83 7,688,662.41 29,315,344.48 三、本期增

145、减变动金额（减少以“”- - - - 8,542,958.24 - - - 13,078.10 117,703.00 8,673,739.34 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 49 号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 8,673,739.34 8,673,739.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -

146、- - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 867,373.93 -867,373.93 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 867,373.93 -867,373.93 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 8,542,958.24 - - - -854,295.83 7,688.662.41 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈

147、余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 8,542,958.24 - - - -854,295.83 -7,688,662.41 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,315,344.48 - - - 867,373.93 7

148、,806,365.41 37,989,083.82 项目 上期 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 50 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 510,000.00 - - - - - - - 576,230.68 5,186,076.06 6,272,306.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 510,00

149、0.00 - - - - - - - 576,230.68 5,186,076.06 6,272,306.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,490,000.00 - - - 772,386.24 - - - 278,065.15 2,502,586.35 23,043,037.74 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,780,651.50 2,780,651.50 （二）所有者投入和减少资本 19,490,000.00 - - - 772,386.24 - - - - - 20,262,386.24 1股东投入的普通股 19,490,000.00 -

150、 - - - - - - - - 19,490,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 772,386.24 - - - - - 772,386.24 （三）利润分配 - - - - - - - - 278,065.15 -278,065.15 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 278,065.15 -278,065.15 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - -

151、- - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 51 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）

152、其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 772,386.24 - - - 854,295.83 7,688,662.41 29,315,344.48 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 52 第十一节 财务报表附注 一、公司基本情况 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2009年 3 月 31 日经南京市浦口区工商行政管理局核准，由张治国、广合咨询出资设立的有限责任公司。 统一社会信用代码：91320111686705055P； 法定代表人：张治国； 公司住所：南

153、京市浦口区乌江镇驻马路 18 号； 公司注册资本：人民币 2,000.00 万元。 营业期限：2009 年 3 月 31 日至 2029 年 3 月 30 日。 1、历史沿革 公司设立时的注册资本为人民币 510,000.00 元，其中，张治国出资人民币 306,000.00 元，占注册资本的 60.00%；广合咨询出资人民币 204,000.00 元，占注册资本的 40.00%。 根据 2015 年 10 月 14 日公司股东会决议和修改后的章程规定，广合咨询将持有的本公司40%股权作价 204,000.00 元转让给杨超；另公司注册资本由人民币 510,000.00 元增加为人民币 15,

154、000,000.00 元，由张治国认缴人民币 8,694,000.00 元，杨超认缴人民币 5,796,000.00 元，于 2029 年 3 月 23 日之前一次缴足。 根据 2015 年 10 月 20 日公司股东会决议和修改后的章程规定，张治国将所持公司1,600,000.00 元认缴股权、960,000.00 元认缴股权、960,000.00 元认缴股权、800,000.00 元认缴股权分别转让给盛禧投资、沈浩、赵彬、朱丹；杨超将所持公司 800,000.00 元认缴股权、400,000.00 元认缴股权、400,000.00 元认缴股权、400,000.00 元认缴股权、220,00

155、0.00 元认缴股权、200,000.00 元认缴股权、200,000.00 元认缴股权、100,000.00 元认缴股权、100,000.00元认缴股权转让给陈喆、李弘伟、李冰、刘武、马潇清、王丽君、田宏生、王震、袁孝亮。另公司申请增加注册资本人民币 5,000,000.00 元，由张治国出资认缴人民币 3,000,000.00 元, 杨超认缴人民币 2,000,000.00 元，于 2015 年 12 月 31 日之前一次缴足。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 53 增资后，公司注册资本为人民币 20,000,000.00 元，其中张治国出资人民币 7,680

156、,000.00元，占注册资本的 38.40%；杨超出资人民币 5,180,000.00 元，占注册资本的 25.90%；南京盛禧投资管理企业（有限合伙）出资人民币 1,600,000.00 元，占注册资本的 8.00%；沈浩出资人民币 960,000.00 元，占注册资本的 4.80%；赵彬出资人民币 960,000.00 元，占注册资本的4.80%；朱丹出资人民币 800,000.00 元，占注册资本的 4.00%；陈喆出资人民币 800,000.00元，占注册资本的 4.00%；李弘伟出资人民币 400,000.00 元，占注册资本的 2.00%；李冰出资人民币 400,000.00 元，

157、占注册资本的 2.00%；刘武出资人民币 400,000.00 元，占注册资本的 2.00%；马潇清出资人民币 220,000.00 元，占注册资本的 1.10%；王丽君出资人民币200,000.00 元，占注册资本的 1.00%；田宏生出资人民币 200,000.00 元，占注册资本的 1.00%；王震出资人民币 100,000.00 元，占注册资本的 0.50%；袁孝亮出资人民币 100,000.00 元，占注册资本的 0.50%。 2、经营范围 本公司经营范围：房地产中介；房地产销售代理；室内外装饰设计；装饰建材销售；市场调研、营销策划。 本公司实际控制人为张治国、杨超。 本财务报告由本

158、公司董事会于 2017 年 3 月 30 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，

159、本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 54 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司主要从事房地产代理销售服务，属于房地产中介服务业。本公司根据实际生产经营

160、特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、17“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注四、21“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主

161、要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 55 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取

162、得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业

163、合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额

164、，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情江苏百联广合房地产销售代理

165、股份有限公司 2016 年年度报告 56 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增

166、投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按

167、照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开

168、始将其纳入合并江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 57 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公

169、司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益

170、。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关

171、规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 58 一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济

172、的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于

173、支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确

174、定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 59 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷

175、款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符

176、合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

177、力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 60 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或

178、金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投

179、资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售

180、金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 61 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已

181、单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融

182、资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计

183、量方法 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 62 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移

184、满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产

185、所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 63 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

186、减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 除其他组合之外形成的应收款项 其他组合 关联方往来，员工借款，备用金，代付员工款项 B根

187、据信用风险特征组合确定的计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他组合 单独测试 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 6个月以内 0.00 5.00 6-12个月 10.00 5.00 1至2年 30.00 10.00 2至3年 50.00 20.00 3年以上 100.00 100.00 江苏百联广合房地

188、产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 64 单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法： 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （2）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司

189、向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、存货 （1）存货的分类 存货包括低值易耗品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法计价。 （3）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，

190、其会计政策详见本附注四、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 65 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值

191、之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

192、于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股

193、权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 66 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按

194、照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合

195、收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财

196、务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 67 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其

197、账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算

198、而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）固定资产的分类、计价方法及折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率、折旧方法如下： 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%

199、) 折旧方法 房屋建筑物 20 5.00 4.75 年限平均法 办公家具 5 5.00 19.00 年限平均法 运输设备 8 5.00 11.875 年限平均法 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 68 电子设备 5 5.00 19.00 年限平均法 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、14“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转

200、移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，

201、终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 12、无形资产 （1）无形资产的确认及计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 69 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为

202、无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为公司带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用

203、寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。其中，研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活动，研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，不具有商业性生产经

204、济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 70 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶

205、段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、14“长期资产减值”。 13、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收

206、回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资

207、产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 71 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金

208、额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括

209、设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在

210、符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 16、预计负债 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 72 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预

211、期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 17、收入 本公司营业收入主要为提供劳务收入，按照提供劳务所处房地产市场阶段的不同，在本公司内区分为房地产代理销售收入、房地产顾问策划收入、平台信息服务收入。 各种收入确认原则如下： 房地产代理销售收入 本公司房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，确认代理销售收入的实现。 房地产顾问策划收入 在本公司所提供的房地产顾问服务达到合同条款约定时，确认收入的实现。 平台信息服务

212、收入 在本公司所提供的房地产平台信息服务达到合同条款约定时，确认收入的实现，具体方式分为以下两类：（a）向终端客户收取会员服务费收入：收到终端客户的款项并且终端客户和开发商签订了购房合同后确认收入；（b）向开发商收取服务费：通过平台代理销售房产达到合同条款约定时确认收入。 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 73 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量

213、；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

214、但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并

215、、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度

216、报告 74 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租

217、金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 21、重要的会计政策变更和会计估计变更 报告期内本公司无应披露的会计政策变更及会计估计变更。 22、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需

218、要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 75 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响

219、数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的

220、账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税

221、 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 76 影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的5%计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费

222、附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 房产税 自用房屋，房屋原值扣除30%后的房产余值，按1.2%计缴； 土地使用税 按7元每平米土地实际计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 注：本公司子公司金色彼岸为增值税小规模纳税人，适用 3%征收率。 2、税收优惠及批文 无。 六、报表注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，上年指 2015 年，本年指 2016 年。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 2,579.61 19,728.91 银行存款 20,170,130.25 18,837,251.0

223、5 合计 20,172,709.86 18,856,979.96 注 1：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 77 汇回受到限制的款项。 2、应收票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 76,743.00 20,764.00 商业承兑汇票 150,000.00 合计 226,743.00 20,764.00 注1：年末银行承兑汇票7.67万元为南京常发投资有限公司项目回款，商业承兑汇票15.00万元为南京玄武苏宁置业有限公司项目回款。 注 2、年末公司不存在已背书但尚未到期的

224、票据情况； 注 3：年末不存在已质押的应收票据金额； 注 4：年末不存在出票人未履约而将票据转应收账款的金额。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 29,745,430.92 100.00 877,135.90 2.95 28,868,295.02 账龄组合 29,745,430.92 100.00 877,135.90 2.95 28,868,295.02 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 29,

225、745,430.92 100.00 877,135.90 2.95 28,868,295.02 （续） 类别 年初余额 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 78 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17,495,266.95 100.00 328,183.29 1.88 17,167,083.66 账龄组合 17,495,266.95 100.00 328,183.29 1.88 17,167,083.66 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的

226、应收账款 合计 17,495,266.95 100.00 328,183.29 1.88 17,167,083.66 注 1：应收账款年末较年初增加 1,225.02 万元，增长 70.02%，主要原因是 2016 年公司销售代理业务主要集中在南京区域，房地产销售状况供不应求，且所代理的项目大部分处于主力推盘区，公司销售额大幅增长，应收账款年末余额同向大幅增加； 注 2：本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款； 注 3：本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额； 注 4：截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 组

227、合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 6个月以内 25,598,167.30 - 0.00 6-12个月 2,167,496.98 216,749.70 10.00 1至2年 1,677,485.64 503,245.70 30.00 2至3年 290,281.00 145,140.50 50.00 3年以上 12,000.00 12,000.00 100.00 合计 29,745,430.92 877,135.90 2.59 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 79 本

228、年计提坏账准备金额 54.90 万元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 年限 占应收款项总额的比例（%） 坏账准备期末余额 矿其地产（南京）有限公司 非关联方 5,748,558.00 6 个月以内，4,794,669.45 元；7至 12 个月，953,888.55 元。 19.33 95,388.86 江苏启迪科技园发展有限公司 非关联方 4,831,891.99 6 个月以内，4,729,953.99 元；7至 12 个月，101,938.00 元。 16.24 10,193.80 佳木斯利达房

229、地产开发有限公司 非关联方 2,532,071.69 6 个月以内 8.51 南京市东方置业房地产实业有限公司 非关联方 1,512,093.00 6 个月以内 5.08 南京百德置业有限公司 非关联方 1,476,270.88 6 个月以内，60,000.00 元；1 至2 年，1,395,989.88 元；2 至 3年，20,281.00 元。 4.97 428,937.46 合计 16,100,885.56 54.13 534,520.12 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 1,610.09 万元，占应收账款年末余额合计数的比例为 54.13%，相应计提的坏账准备

230、期末余额汇总金额为 53.45 万元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 70,000.00 100.00 106,721.39 100.00 合计 70,000.00 100.00 106,721.39 100.00 注 1：年末较年初减少 3.67 万元，降低 34.41%，原因是年初 10.67 万元在本年确认费用，同时本年预付南京房易得网络科技有限公司服务费 7.00 万元。 注 2: 截至 2016 年 12 月 31 日，预付账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）按预

231、付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 期末余额 年限 占预付款项总江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 80 额的比例（%） 南京房易得网络科技有限公司 非关联方 预付服务费 70,000.00 1 年以内 100.00 合计 70,000.00 100.00 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,099,717.04 100.00 176,561.50

232、16.06 923,155.54 账龄组合 949,093.00 86.30 176,561.50 18.60 772,531.50 其他组合 150,624.04 13.70 150,624.04 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,099,717.04 100.00 176,561.50 16.06 923,155.54 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,657,977.62 100.00 117,906.85 2.53

233、 4,540,070.77 账龄组合 1,088,137.00 23.36 117,906.85 10.84 970,230.15 其他组合 3,569,840.62 76.64 3,569,840.62 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 81 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 4,657,977.62 100.00 117,906.85 2.53 4,540,070.77 注 1：其他应收款余额年末较年初减少 355.83 万元，降低 76.39%，主要原因为公

234、司对公司员工前期经营性借款 310.53 万元全部予以回收； 注 2：截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 86,956.00 4,347.80 5.00 1 至 2 年 2,137.00 213.70 10.00 2 至 3 年 860,000.00 172,000.00 20.00 3 年以上 合计 949,093.00 176,561.50 18.60 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提

235、比例（%） 1 年以内 18,137.00 906.85 5.00 1 至 2 年 970,000.00 97,000.00 10.00 2 至 3 年 100,000.00 20,000.00 20.00 3 年以上 合计 1,088,137.00 117,908.85 10.84 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 备用金 150,624.04 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 82 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 合计 150,624.04 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情

236、况 本年计提坏账准备金额 5.87 万元；本年转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 86,956.00 10,000.00 备用金 150,624.04 311,872.20 员工借款 3,105,278.55 资金往来 368,689.87 代垫款 862,137.00 862,137.00 合计 1,099,717.04 4,657,977.62 注 1：年末保证金及押金余额 8.69 万元，主要为公司举办年度会议支付的场地押金及项目保证金； 注 2：年末备用金较期初减少 16.12 万元，降低 51.70

237、%，原因是公司下半年根据实际经营情况对员工备用金进行了适度压缩； 注 3：上年年末结存的员工借款 310.53 万元、资金往来 36.87 万元均于本年度清理完毕。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 年限 年末余额 占应收款项总额的比例（%） 坏账准备期末余额 吴厚刚 非关联方 代垫款 2 至 3 年 860,000.00 78.20 172,000.00 华泰创新投资有限公司南京华泰万丽酒店 非关联方 保证金及押金 1 年以内 46,956.00 4.27 2,347.80 潘倩云 非关联方 备用金 1 年以内 46,319.44 4.21

238、 刘宗琦 非关联方 备用金 1 年以内 24,821.00 2.26 南京武夷房地产开发有限公司 非关联方 保证金及押金 1 年以内 20,000.00 1.82 1,000.00 合计 998,096.44 90.76 175,347.80 6、其他流动资产 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 83 项目 年末余额 年初余额 可抵扣进项税 9,395.63 预缴税金 288,192.00 合计 297,587.63 注 1：年末可抵扣进项税余额 0.94 万元，为德林置业年末留抵的增值税进项税； 注 2：年末预缴税金余额 28.82 万元，主要原因为德林置业与乐禧通

239、本年度上半年实现的利润总额高于全年利润总额，以此产生企业所得税预缴超过应缴的情形。 7、固定资产 项目 房屋建筑物 运输设备 办公家具 电子设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,819,541.36 110,100.00 578,048.00 4,507,689.36 2、本年增加金额 14,659,524.64 870,189.57 150,693.92 15,680,408.13 （1）购置 14,659,524.64 870,189.57 150,693.92 15,680,408.13 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 324,000.00 324,000.00 处置或报废

240、324,000.00 324,000.00 4、年末余额 14,659,524.64 4,365,730.93 110,100.00 728,741.92 19,864,097.49 二、累计折旧 1、年初余额 1,590,968.32 46,907.69 290,786.53 1,928,662.54 2、本年增加金额 348,163.77 524,659.35 20,918.96 92,831.15 986,573.23 （1）计提 348,163.77 524,659.35 20,918.96 92,831.15 986,573.23 3、本年减少金额 70,537.50 70,537.

241、50 （1）处置或报废 70,537.50 70,537.50 4、年末余额 348,163.77 2,045,090.17 67,826.65 383,617.68 2,844,698.27 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 14,311,360.87 2,320,640.76 42,273.35 345,124.24 17,019,399.22 2、年初账面价值 2,228,573.04 63,192.31 287,261.47 2,579,026.82 注 1：年末固定资产原值较上期期末增加 1,535.64 万

242、元，增长 340.67%，其中：购置房江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 84 产建筑物 1,465.95 万元，购置汽车 87.02 万元，购置电子设备 15.07 万元； 注 2：因经营需要，公司原租赁控股股东、实际控制人张治国、杨超位于庐山路 158 号嘉业国际城 4 栋 902 室、903 室、905 室房屋，根据 2016 年 1 月 5 日有限公司股东会决议，公司向张治国、杨超购买上述房产，面积共计 850.11 平米，房产作价 1,250.00 万元，过户相关契税、印花税、手续费、登记费等公司应承担税费 215.95 万元，本次交易合计支付 1,465.

243、95万元。本公司已取得相应房产的产权证明，登记证号分别为苏（2016）宁建不动产权第 0009752号、苏（2016）宁建不动产权第 0009708 号、苏（2016）宁建不动产权第 0009751 号；2016年 10 月，公司为获取南京银行城东支行 1,200.00 万元授信额度，将上述购置的全部房屋用于抵押，相应房产期末账面价值 1,431.14 万元。 注 3：公司为补充流动资金，经董事会表决通过，将位于庐山路 158 号嘉业国际城 4 栋902 室、903 室、905 室三处房屋用于向南京银行城东支行提供抵押担保，以此获得该行向公司提供的 1,200.00 万元一年期短期贷款；除此之

244、外，公司年内不存在所有权受到限制的固定资产情况； 注 4：公司本年处置车辆一辆，原值 32.40 万元，处置价格 26.00 万元，扣车交易相关税费后净损失 0.64 万元。 注 5：年末对所有固定资产进行检查，未发现有其账面价值高于可收回金额的情况，故未计提固定资产减值准备。 8、无形资产 项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、原价合计 150,000.00 123,811.97 273,811.97 软件 150,000.00 123,811.97 273,811.97 二、累计摊销额合计 2,500.00 36,973.22 39,473.22 软件 2,500.00 3

245、6,973.22 39,473.22 三、减值准备金额合计 - 四、账面价值合计 147,500.00 86,838.75 234,338.75 软件 147,500.00 86,838.75 234,338.75 注 1：公司本年度购置 CRM 软件一套，价格 5.69 万元；购置 OA 软件一套，价格 6.69 万元； 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 85 注 2:年末未发现账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。 9、商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业合并 形成的 其他 处置 其他 收购德林置业

246、股权 79,459.34 79,459.34 合计 79,459.34 79,459.34 10、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 装修费 880,349.77 2,438,871.85 300,077.01 3,019,144.61 车位 232,650.00 - 42,300.00 190,350.00 消防工程 127,091.68 4,236.39 122,855.29 合计 1,112,999.77 2,565,963.53 346,613.40 3,332,349.90 注 1：为提升整体形象和改善办公环境，公司对经营场所进行了全方位的

247、改造和装饰，新增装修费及消防工程费用合计 256.60 万元。 11、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 995,657.38 248,914.35 446,090.14 111,522.54 合计 995,657.38 248,914.35 446,090.14 111,522.54 注 1：递延所得税资产年末余额较年初增加 13.74 万元，增长 123.20%，原因是因计提资产减值准备产生的可抵扣口暂时性差异金额较年初增加 54.96 万元，增长 123.20%

248、。 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 58,040.00 可抵扣亏损 1,478,892.44 640,759.92 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 86 项目 年末余额 年初余额 合计 1,536,932.44 640,759.92 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2020 年 640,759.92 640,759.92 2021 年 838,132.52 合计 1,478,892.44 640,759.92 12、短期借款 （1）短期借款列示 项目 年末余额 年初

249、余额 抵押并保证借款 4,250,802.42 合计 4,250,802.42 （2）抵押并保证借款 债权人 借款期限 借款金额 南京银行城东支行 2016.11.7-2017.11.6 1,913,782.82 南京银行城东支行 2016.12.9-2017.12.8 2,337,019.60 合计 4,250,802.42 注 1：本年公司与南京银行城东支行签订综合授信合同，约定在 2016 年 10 月 18 日至 2019年 10 月 18 日之间，授予本公司最高债权额度 1,200.00 万元，用于补充流动资金。并约定由实际控制人张治国、杨超提供最高额保证，并将公司位于南京市建邺区庐

250、山路 158 号嘉业国际城 4 幢 902 室、903 室和 905 室办公楼作抵押，截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际收到贷款额度为 425.08 万元。 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 分销佣金 1,966,326.50 634,972.00 软件研发费 70,000.00 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 87 项目 年末余额 年初余额 合计 1,966,326.50 704,972.00 注 1：应付账款期末较年初增加 126.14 万元，增长 178.92%，主要为分销佣金服务费应付款尚未结算所致； 注 2：截至

251、 2016 年 12 月 31 日，应付账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （2）应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,966,326.50 100.00 704,972.00 100.00 合计 1,966,326.50 100.00 704,972.00 100.00 （3）年末余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 年限 年末余额 占应付款项总额的比例（%） 南京百德置业顾问有限公司 非关联方 分销佣金 1 年以内 381,115.00 19.38 南京五丰房地产营

252、销策划有限公司 非关联方 分销佣金 1 年以内 365,785.00 18.60 北京房江湖信息科技南京有限公司 非关联方 分销佣金 1 年以内 144,756.00 7.36 南京利众置业投资集团有限公司第壹佰贰拾分公司 非关联方 分销佣金 1 年以内 102,979.00 4.88 南京市浦口区万城房产中介服务中心 非关联方 分销佣金 1 年以内 87,819.00 4.83 合计 1,082,454.00 55.05 14、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 平台信息服务费 - 311,000.00 合计 - 311,000.00 注 1：因客户上年认购的房源于本年退

253、订，德林置业将预收的 31.10 万元平台信息服务费江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 88 予以全额退还。 （2）预收款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 311,000.00 100.00 合计 311,000.00 100.00 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,697,326.45 45,584,237.63 42,259,365.78 5,022,198.30 二、离职后福利-设定提存计划 0.00 2,812,517.33 2,81

254、2,517.33 0.00 合计 1,697,326.45 48,396,754.96 45,071,883.11 5,022,198.30 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,597,824.45 42,068,613.23 38,744,189.38 4,922,248.30 2、职工福利费 0.00 1,405,488.80 1,405,488.80 0.00 3、社会保险费 0.00 1,304,048.91 1,304,048.91 0.00 其中：医疗保险费 0.00 1,176,162.93 1,176,162.93

255、0.00 工伤保险费 0.00 64,082.75 64,082.75 0.00 生育保险费 0.00 63,803.23 63,803.23 0.00 4、住房公积金 99,502.00 780,016.00 779,568.00 99,950.00 5、工会经费和职工教育经费 0.00 26,070.69 26,070.69 0.00 6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,697,326.45 45,584,237.63 42,259,365.78 5,022,198.30 （3）设定提存计划列示

256、项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、基本养老保险 0.00 2,621,628.08 2,621,628.08 0.00 2、失业保险费 0.00 190,889.25 190,889.25 0.00 合计 0.00 2,812,517.33 2,812,517.33 0.00 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 89 注 1：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按缴费基数（缴费基数是依据公司人事管理制度核定，但不低于南京市缴费基数最低标准）的 20%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公

257、司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。 16、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 429,254.16 589,120.87 营业税 721,081.02 企业所得税 6,608,677.92 4,207,627.87 个人所得税 289,928.04 69,791.54 城市维护建设税 29,484.99 109,261.83 教育费附加 21,060.76 79,311.21 土地使用税 43.56 房产税 20,523.34 印花税 1,644.55 合计 7,400,617.32 5,776,194.34 注 1：公司在 12 月收入主要来源于各项目的尾盘销

258、售，确认收入额度有限，同时当月可抵扣进项税额 30.98 万元，导致应交流转税余额大幅减少； 注 2：应交企业所得税余额增加 240.11 万元，增长 57.06%，原因为房地产行业“金九银十”高峰期，对应公司收入确认期间为 10 月和 11 月，导致年末应交企业所得税大幅增加； 注 3：土地使用税、房产税主要为本年度购置建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 4 幢 902室、903 室和 905 室办公楼，公司作为产权人和实际使用人应承担的税金； 注 4：印花税主要为公司贷款、承租等经营合同产生的应交税金。 17、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 资金往来款

259、 3,891,293.97 代收代付款 107,264.75 353,526.06 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 90 项目 年末余额 年初余额 其他应付未付金额 523,401.36 1,041,883.70 合计 630,666.11 5,286,703.73 注 1：其他应付款年末余额较年初减少 465.60 万元，降低 88.07%，主要原因是公司本年度对年初结余的各项应付未付款进行了结算所致。 注 2：年末应付未付余额 52.34 万元，主要为应付员工报销款 32.32 万元，应付社保、公积金 19.09 万元。 （2）其他应付款账龄情况 账龄 年末余

260、额 年初余额 1 年以内 600,872.03 5,254,039.65 1-2 年 29,794.08 2,700.00 2-3 年 29,964.08 合计 630,666.11 5,286,703.73 （3）年末余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 年限 年末余额 占应付款项总额的比例（%） 南京市住房公积金管理中心 非关联方 其他应付未付金额 1 年以内 172,720.36 27.39 潘倩云 非关联方 其他应付未付金额 1 年以内 98,813.42 15.67 张治国 控股股东、实际控制人 其他应付未付金额 1 年以内 47,982.50 7.61 朱力

261、非关联方 其他应付未付金额 1 年以内 28,310.00 4.49 罗义 非关联方 其他应付未付金额 1 年以内 11,125.50 1.76 合计 358,951.78 56.92 18、股本 项目 年初数 增加 减少 期末数 股本总额 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 19、资本公积 项目 年初余额 增加 减少 年末余额 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 91 项目 年初余额 增加 减少 年末余额 资本溢价 422,914.11 8,542,958.24 8,965,872.3

262、5 合计 422,914.11 8,542,958.24 8,965,872.35 注 1：2015 年 12 月 31 日本公司经审计净资产人民币 29,315,344.48 元，其中，实收资本20,000,000.00 元，资本公积 772,386.24 元，盈余公积 854,295.83 元，未分配利润 7,688,662.41元，2016 年 2 月 16 日，本公司以 2015 年 12 月 31 日经审计净资产按 1.4658:1 的比例折合股份 2,000.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，减少资本公积 772,386.24 元、盈余公积 854,295.83元、未分配利

263、润 7,688,662.41 元，增加资本公积-资本溢价 9,315,344.48 元。 注 2：2015 年因收购金色彼岸股权，在合并报表中，抵减资本公积 349,472.13 元，期末余额 8,965,872.35 元。 20、盈余公积 项目 年初余额 增加 减少 年末余额 法定盈余公积 854,295.83 867,373.93 854,295.83 867,373.93 合计 854,295.83 867,373.93 854,295.83 867,373.93 注 1：2016 年 2 月 16 日，母公司以 2015 年 12 月 31 日经审计净资产人民币 29,315,344.

264、48元，按 1.4658:1 的比例折合股份 2,000.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，冲销母公司股改前盈余公积期初余额 854,295.83 元； 注 2：本年度母公司实现净利润 8,673,739.34 元，根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金 867,373.93 元。 21、未分配利润 项目 本年数 上年数 调整前上年末未分配利润 9,668,721.79 -546,656.35 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 9,668,721.79 -546,656.35 加：本年净利润 21,256,410.23 1

265、0,393,443.29 减：提取法定盈余公积 867,373.93 278,065.15 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 7,688,662.41 -100,000.00 年末未分配利润 22,369,095.68 9,668,721.79 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 92 注 1：未分配利润期初余额 9,668,721.79 元，本年增加 21,256,410.23 元，因计提盈余公积减少未分配利润 867,373.93 元，股份制改造原因减少未分配利润 7,688,662.41 元，期末余额 22,369,095.68 元。 注 2：2016 年

266、2 月 16 日，母公司以 2015 年 12 月 31 日经审计净资产人民币 29,315,344.48元，按 1.4658:1 的比例折合股份 2,000.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，减少未分配利润7,688,662.41 元。 22、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本列示 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 113,763,811.53 72,752,204.06 61,350,805.83 36,554,154.78 其他业务 29,126.21 20,000.00 合计 113,763,811.53 72,752,204.06 61,379

267、,932.04 36,574,154.78 （2）营业收入、营业成本按业务类型披露 项目 本年数 上年数 收入 成本 毛利率% 收入 成本 毛利率% 房地产代理销售 88,163,844.22 49,070,251.61 44.34 38,035,699.87 22,945,478.01 39.67 平台信息服务 20,540,142.00 20,055,341.13 2.36 18,556,279.68 11,410,634.01 38.51 房地产顾问策划 5,059,825.31 3,626,611.32 28.33 4,758,826.28 2,198,042.76 53.81 合计

268、113,763,811.53 72,752,204.06 36.05 61,350,805.83 36,554,154.78 40.42 注 1：本年度公司收入与上年同比增加 5,241.30 万元，增长 85.43%，主要原因是公司核心单元的房地产销售代理业务高速增长，区域市场持续火爆，出现量价齐升的格局，也一定程度上改善了公司房地产代理销售的毛利水平； 注 2：平台信息服务收入与上年同比增加 198.39 万元，同比增长 10.69%，毛利率相比去年大幅降低。公司构建和推进的“移动互联+分销渠道全整合”新型地产销售服务模式，在地产市场火热时期，公司可以凭借自身多年的房地产市场营销经验积累下

269、来的专业能力和客户资源，通过代理销售板块保证稳定营业收入；而在市场趋冷的时期，公司凭借分销渠道优势在非常规项目上保证收益。在 2016 年市场行情下，公司分销渠道板块更多的侧重于抢占市场江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 93 份额，支撑和提升代理销售板块营收，相应的业绩更多地直接释放至代理销售板块。 注 3：房地产顾问策划收入增长幅度较小，毛利水平逐步走低，主要原因是开发商在房地产销售火爆的行情下，削减和压缩相应的业务投入，直接影响了顾问策划服务收入对公司业绩的贡献规模和水平。 （3）、营业收入前五名情况 单位名称 与本公司关系 本年营业收入 占营业收入总额的比例（

270、%） 南京景山置业有限公司 非关联方 15,311,657.88 13.46 南京东方实华置业有限公司 非关联方 8,797,865.13 7.73 南京启迪科技园发展有限公司 非关联方 7,720,544.13 6.79 佳木斯利达房地产开发有限公司 非关联方 6,530,944.84 5.74 南京升龙元发置业有限公司 非关联方 6,281,631.50 5.52 合计 44,642,643.48 39.24 23、营业税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 729,841.91 1,903,784.93 城市维护建设税 390,365.23 181,999.93 教育费附加 278,2

271、08.34 129,999.95 房产税 20,523.34 印花税 2,487.05 5,040.00 土地使用税 43.56 合计 1,421,469.43 2,220,824.81 注 1：营业税本年金额较上年减少 117.39 万元，降低 61.66%，原因是房地产销售代理业务于 5 月实施“营改增”政策，其后确认的收入均缴纳增值税； 注 2：城市维护建设税、教育费附加均大幅增长，主要原因是两者均按照流转税为基数进行计提和缴纳，而公司本年度因收入大幅增长而导致流转税应纳税额增长较大； 注 3：房产税、土地使用税主要为本年度购置建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 4 幢 902室、903

272、 室和 905 室办公楼，公司作为产权人和实际使用人应承担的税金。 24、管理费用 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 94 项目 本年数 上年数 职工薪酬 4,212,020.30 3,314,444.16 咨询审计费 2,142,925.14 120,000.00 折旧摊销 1,370,159.85 720,727.61 租赁费 766,209.85 1,573,385.30 办公费 511,694.64 450,389.08 车辆费用 399,766.39 398,812.61 业务招待费 356,473.47 600,276.34 物业费 94,719.75

273、103,147.80 差旅费 137,449.22 102,442.00 其他 433,959.30 501,491.12 合计 10,425,377.91 7,885,116.02 管理费用较上期增加 254.03 万元、增长了 32.22%。主要费用增减变化如下： 注 1：职工薪酬本期较上年增加 89.76 万元、增长 27.08%。主要原因为：1、本年度合并德林置业、乐禧通报表，职工薪资较上年增加；2、公司销售规模增长导致职能支持部门人员数量扩充；3、部分重要职能岗位薪资上调； 注 2：咨询审计费用同比上年增加 202.29 万元，直接原因为公司挂牌支付各项中介费用191.00 万元；

274、注 3：折旧摊销比上年增加 64.94 万元，增长 90.11%，一方面公司新购置的办公房产导致计提折旧增加，另一方面公司装修新产生的摊销费用增加。 注 4：租赁费较上年减少 80.72 万元，下降 51.30%，主要是公司本年购置房产用于日常办公，导致房屋租赁费用大幅下降。 注 5：办公费较上年增加 6.13 万元，上升 13.61%，一方面公司下半年装修时同步对部分老旧办公用品及耗材进行了置换，另一方面公司职能部门人员增加也导致办公用品采购及领用增多。 注 6：车辆费用与上年基本持平，一方面公司加强车辆日常管理，另一方面公司项目集中于南京，用车相对固定； 江苏百联广合房地产销售代理股份有限

275、公司 2016 年年度报告 95 注 7：业务招待费较上年减少 24.38 万元，降低 40.62%。主要是公司上年的下半年度持续发力获取新增订单和进行商务谈判，直至本年上半年结束，而相应的业务招待费用主要集中于上年的下半年度产生； 注 8：物业费较上年减少 0.84 万元，降低了 8.17%，主要原因是自本年 5 月 1 日起公司按照“营改增”的政策规定，相应的物业费取得增值税专用发票并进行了抵扣； 注 9：交通差旅费较上年增加 3.50 万元，增长 34.17%，公司下半年增加了外地项目拓展，高层管理层领导出差增多所致； 注 10：其他费用减少 6.75 万元，降低 13.47%，主要原因

276、是公司严格执行财务制度，降低不必要的支出所致。 25、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 15,702.49 - 减：利息收入 13,798.39 5,450.02 银行手续费 75,551.64 106,933.22 合计 77,455.74 101,483.20 注 1：利息支出为公司本年实际取得的银行贷款 425.08 万元产生的利息； 注 2：银行手续费减少 3.14 万元，主要原因是本年国家发展和改革委员会、中国人民银行发布关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知，全面降低发卡行服务费费率水平。其后，德林置业与建设银行南京高新技术开发区支行重新协定了刷卡费率水平。费率的调整很大程

277、度上减轻了刷卡的手续费用。 26、资产减值损失 项目 本年数 上年数 坏账损失 607,607.26 -239,009.86 合计 607,607.26 -239,009.86 注 1：本年资产减值损失较上年增加 84.66 万元，主要原因是公司应收款增加以及账龄增长所致，相关坏账损失计提金额均按照公司确定的坏账计提方法予以补提。 27、营业外收入 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 96 项目 本年数 上年数 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助（见政府补助明细表） 76,047.65 76,047.65 203,792.

278、00 203,792.00 个税手续费返还 28,230.08 28,230.08 其他 9.08 9.08 3,158.69 3,158.69 合计 104,286.81 104,286.81 206,950.69 206,950.69 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年数 上年数 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 76,047.65 与收益相关 桥林街道招商引资补贴款 203,792.00 与收益相关 合计 76,047.65 203,792.00 注 1：个税手续费返还按照本年实际收到的款项计入营业外收入，经公司申请，主管地方税务局按照代扣代缴个人所得税金额的 2%予以返还。

279、 28、营业外支出 项目 本年数 上年数 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠支出 固定资产处置损失 6,411.04 6,411.04 15,508.00 15,508.00 罚款和滞纳金 3,126.75 3,126.75 其他 1,972.79 1,972.79 10,622.25 10,622.25 合计 11,510.58 11,510.58 26,130.25 26,130.25 注 1：本年固定资产处置损失 0.64 万元，为公司出售汽车一辆所致； 29、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年数 上年数 当期所得税费用 7,453,

280、454.94 4,174,288.83 递延所得税费用 -137,391.81 59,752.46 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 97 项目 本年数 上年数 合计 7,316,063.13 4,234,041.29 注 1：本年所得税费用增加 308.20 万元，增长 72.79%，直接原因是公司本年营业收入大幅增加导致利润总额的增加。 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年数 上年数 利润总额 28,572,473.36 15,018,183.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,143,118.34 3,754,545.88 子公司适用不同税率

281、的影响 - 调整以前期间所得税的影响 -178,383.28 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 145,654.94 319,305.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 年度内虽无纳税金额但计入递延所得税资产的金额 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 205,673.13 160,189.98 所得税费用 7,316,063.13 4,234,041.29 30、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 稳岗补贴等 104,286.42 利息收

282、入 13,798.39 5,450.03 往来款项 12,128,502.42 5,707,557.68 代收代扣款项 146,182.00 1,094,801.19 保证金 210,000.00 合计 12,602,769.23 6,807,808.90 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 98 项目 本年数 上年数 经营管理费用 5,879,658.52 3,240,693.76 银行手续费 75,551.64 107,133.22 项目保证金、押金 276,956.00 1,715,140.00 往来款项

283、 6,076,289.87 代收代扣款项 133,850.00 309,049.15 其他支出 3,351.94 合计 12,445,657.97 5,372,016.13 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,256,410.23 10,784,142.22 加：资产减值准备 607,607.26 -239,009.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 986,573.23 520,927.61 无形资产摊销 36,973.22 2,500.00 长期待摊费用摊销 346,613.40

284、 213,695.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 6,411.04 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 15,508.00 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 15,702.49 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -137,391.81 59,752.46 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -9,158,748.63 -3,916,596.64 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,310,364.5

285、0 7,660,129.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,270,514.93 15,101,048.36 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 99 补充资料 本年数 上年数 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 20,172,709.86 18,856,979.96 减：现金的期初余额 18,856,979.96 947,508.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,315,729.90 17

286、,909,471.58 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年数 上年数 一、现金 20,172,709.86 18,856,979.96 其中：库存现金 2,579.61 19,728.91 可随时用于支付的银行存款 20,170,130.25 18,837,251.05 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 20,172,709.86 18,856,979.96 七、合并范围的变更 本年合并范围未发生变化。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 广合咨询 南京 南京 房地产中介 100.00 同一

287、控制下企业合并 金色彼岸 南京 南京 房地产中介 100.00 同一控制下企业合并 禧通网 南京 南京 房地产中介 100.00 同一控制下企业合并 德林置业 南京 南京 房地产中介 100.00 非同一控制下企业合并 元盛行 南京 南京 资产服务 100.00 非同一控制下企业合并 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 100 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以

288、确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控

289、制在限定的范围之内。 1、 市场风险 （1）外汇风险 无。 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司的借款在签订借款协议时已确定借款利率。 2、信用风险 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 10

290、1 本公司本年未发生单项减值的金融资产。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司的控股股东为张治国、杨超夫妇，实际控制人为张治国、杨超。 2、本公司的子公司情况 详见本附注八、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 付强 董事 陈喆 董事、副总经理 李弘伟 董事 刘武 董事 汤江涛 监事会主席 刘忠强 监事

291、 张佳敏 职工监事 李云燕 财务总监 郝雯婧 董事会秘书 盛禧投资 公司股东，持股 8.00% 南京年轮会务有限公司 公司实际控制人控制的其他公司 南京融炎广告有限公司 公司实际控制人曾控制的其他公司，2016 年 1 月 22 日股权转出 南京本岸广告有限公司 公司实际控制人曾控制的其他公司，2016 年 3 月 29 日股权转出 4、关联方交易情况 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 102 （1）关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 2016 年确认的租赁费 2015 年确认的租赁费 张治国、杨超 房屋 607,652.00 1,568,385.30 （2）关

292、联担保情况 本公司作为被担保方 保证方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张治国、杨超 12,000,000.00 2016 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 18 日 否 2016 年度本公司与南京银行城东支行签订综合授信合同，约定在 2016 年 10 月 18 日至2019 年 10 月 18 日之间，授予本公司最高债权额度 1,200.00 元，用于发放员工工资，并约定由实际控制人张治国、杨超提供最高额保证，保证方式为连带责任保证，保证范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金以及银行为实现债权而发生的其他费用，保证期间为主合同项下公司每次使用授信额度

293、而发生的债务履行期限届满之日起两年。 （3）关键管理人员报酬 项目 2016 年 2015 年 关键管理人员报酬 1,234,148.20 1,491,366.00 （4）关联方资金拆借 关联方 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 拆入： 张治国 439,297.05 439,297.05 刘武 1,200,000.00 1,200,000.00 南京融炎广告有限公司 291,596.95 291,596.95 南京年轮会务有限公司 194,000.00 500,000.00 694,000.00 南京本岸广告有限公司 -152,689.87 250,000.00 97,310.13 （5

294、）购买控股股东房屋资产 因经营需要，公司原租赁控股股东、实际控制人张治国、杨超位于庐山路 158 号嘉业国江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 103 际城 4 栋 902 室、903 室、905 室房屋，根据 2016 年 1 月 5 日有限公司股东会决议，公司向张治国、杨超购买上述房产，面积共计 850.11 平米，房产作价 1,250.00 万元，过户相关契税、印花税、手续费、登记费等公司应承担税费 215.95 万元，本次交易合计支付 1,465.95 万元。公司已完成办理产权过户手续，并取得相关房产的不动产权证书。 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目

295、名称 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 南京本岸广告有限公司 152,689.87 合计 152,689.87 （2）应付项目 项目名称 2016-12-31 2015-12-31 其他应付款： 张治国 439,297.05 刘武 1,200,000.00 南京融炎广告有限公司 291,596.95 南京年轮会务有限公司 194,000.00 合计 2,124,894.00 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月

296、31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 104 1、2017 年 3 月 30 日，本公司第一届董事会召开第六次会议，批准 2016 年度利润分配预案，按照公司 2016 年 12 月 31 日的总股本 2,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共计派发现金股利 400.00 万元，2016 年度不送股，不进行资本公积转增股本，上述利润分配预案尚需股东大会审议批准； 2、截至财务报告批准报出日，公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项

297、1、分部信息 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，本公司的经营业务未划分经营分部。 2、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年度，上年指 2015 年度。 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏

298、账准备的应收账款 9,201,200.24 100.00 384,134.34 4.17 8,817,065.90 账龄组合 9,201,200.24 100.00 384,134.34 4.17 8,817,065.90 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 105 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 9,201,200.24 100.00 384,134.34 4.17 8,817,065.90 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（

299、%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 7,919,161.83 100.00 121,918.99 1.53 7,797,242.84 账龄组合 7,919,161.83 100.00 121,918.99 1.53 7,797,242.84 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 7,919,161.83 100.00 121,918.99 1.53 7,797,242.84 注 1：本年应收账款较年初增加 128.20 万元，增长 16.19%，主要依赖于市场火爆行情的持续及公司销售额的增长； 注 2

300、：截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 6个月以内 7,572,972.17 0.00 6-12个月 521,670.43 52,167.04 10.00 1-2年 1,106,557.64 331,967.29 30.00 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 106 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 2-3年 - 50.00 3年以上 - 100.00 合计 9,201

301、,200.24 384,134.34 4.17 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 26.22 万元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 年限 占应收款项总额的比例（%） 坏账准备期末余额 南京中交万正置业有限公司 非关联方 1,268,024.99 6 个月以内 13.78 南京升龙房地产开发有限公司 非关联方 1,157,548.21 6 个月以内，549,510.02 元；7至 12 个月，520,670.43 元；1至 2 年，87,367.76 元。 12.58 7

302、8,277.38 永裕置业（南京）有限公司 非关联方 1,033,309.29 6 个月以内 11.23 南京百德置业有限公司 非关联方 1,019,189.88 1 至 2 年 11.08 305,756.96 南京中电熊猫置业有限公司 非关联方 805,007.77 6 个月以内 8.75 合计 5,283,080.14 57.42 384,034.34 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款 15,230,051.

303、52 100.00 3,847.80 0.03 15,226,203.72 账龄组合 76,956.00 0.51 3,847.80 5.00 73,108.20 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 107 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其他组合 15,153,095.52 99.49 15,153,095.52 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收账款 合计 15,230,051.52 100.00 3,847.80 5.03 15,226,203.72 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值

304、金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 19,911,924.566 100.00 30,000.000 0.15 19,881,924.56 账龄组合 200,000.00 1.00 30,000.00 15.00 170,000.00 其他组合 19,711,924.56 99.00 19,711,924.56 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 19,911,924.56 100.00 30,000.00 0.15 19,881,924.56 注 1：其他应收款年末余额较年初减少 46

305、8.19 万元，降低 23.51%，主要原因是子公司往来减少所致； 注 2：截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 76,956.00 3,847.80 5.00 1 至 2 年 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 108 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 2 至 3 年 3 年以上 合计 76,956.00 3,847.80 5.00 组合中，采用其他

306、方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 备用金 71,049.00 关联方资金往来 15,082,046.52 合计 15,153,095.52 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 2.62 万元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 71,049.00 18,895.20 保证金及押金 76,956.00 10,000.00 资金往来款 15,082,046.52 19,883,029.36 合计 15,230,051.52 19

307、,911,924.56 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 年限 占应收款项总额的比例（%） 坏账准备期末余额 广合咨询 关联方 资金往来款 12,097,533.38 1 年以内 79.43 金色彼岸 关联方 资金往来款 2,535,989.14 1 年以内,814,588.70 元；1-2 年，1,721,400.44 元。 16.65 乐禧通 关联方 资金往来款 443,524.00 1 年以内 2.91 华泰创新投资有限公司南京华泰 非关联方 保证金及押金 46,956.00 1 年以内 0.31 2,347.80 江苏百联广

308、合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 109 万丽酒店 刘宗琦 非关联方 备用金 24,821.00 1 年以内 0.17 合计 15,148,823.52 99.47 2,347.80 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,593,700.34 2,593,700.34 2,593,700.34 2,593,700.34 对联营、合营企业投资 合计 2,593,700.34 2,593,700.34 2,593,700.34 2,593,700.34 （2）对子公司投资

309、被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 广合咨询 金色彼岸 1,192,386.24 1,192,386.24 乐禧通 1,000,000.00 1,000,000.00 德林置业 401,314.10 401,314.10 元盛行 合计 2,593,700.34 2,593,700.34 4、营业收入、营业成本 项目 本年数 上年数 收入 成本 毛利率（%） 收入 成本 毛利率（%） 主营业务 37,768,878.42 20,187,073.84 46.55 17,307,786.18 10,993,098.68 36.48 其他业务 合计

310、37,768,878.42 20,187,073.84 46.55 17,307,786.18 10,993,098.68 36.48 注 1、公司本年营业收入较上年增加 2,046.11 万元，增长 118.22%，大幅增长主要得益于2016 年房地产市场供不应求的市场状况；作为人力密集型行业，公司本年营业成本的增长主要是用工成本的增长； 注 2：公司本年毛利率较上年高 10.07 个百分点，主要原因是本年房产价格涨幅较大。 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 110 十五、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -6,411.

311、04 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 76,047.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,139.62 小计 92,776.23 减去：所得税影响额 21,919.17 合计 70,857.06 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益（证监会公告200843 号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股

312、收益 归属于公司普通股股东的净利润 51.13 1.06 1.06 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 50.96 1.06 1.06 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 二一七年三月三十日 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 2016 年年度报告 111 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 江苏百联广合房地产销售代理股份有限公司 董事会 二一七年三月三十一日