838366_2018_盈联科技_2018年年度报告_2019-04-08.txt

1、北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 证券代码：838366 证券简称：盈联科技 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 盈联科技 NEEQ : 838366 北京世纪盈联科技股份有限公司 (Beijing Century Elink Technology Co., Ltd.) 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记 2018 年 12 月，公司取得了软件著作权 农耕宝-田间作业监测系统 V1.6。 2018 年 12 月，公司取得了软件著作权智慧农机平台 V2.0。 2018 年 9 月，公司自主研发的全新一代农耕宝智能监

2、测终端开始实地测试。 2018 年 11 月，公司与航天九院联合开发全新一代植保无人机以及超光谱应用。 2018 年 10 月，公司与中国移动合作开发物联网传感器及监测平台进入实地测试阶段。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 3

3、2 第十一节 财务报告 . 36 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 盈联科技、股份公司、公司 指 北京世纪盈联科技股份有限公司 世纪盈联有限 指 北京世纪盈联电子技术有限公司，股份公司前身 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 斑马快过 指 斑马快过（北京）智能技术有限公司，公司控股子公司 欣盛合 指 北京欣盛合投资管理有限公司，公司参股股东 华融鼎鑫 指 北京华融鼎鑫投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 报告期 指 2018 年度 上期、去年同期、上年同期 指 2017 年度 本年末、本期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末、

4、上期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 自产农机产品 指 软件产品：农业机械作业管理系统 V1.1，农耕宝-田间作业监测系统 V1.5，农耕宝-田间作业监测系统 V1.6 智能农机平台 V1.1，智能农机平台 V2.0；硬件产品：农耕宝。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁帅、主管会计工作负责人刘舒平及会计机构负责人（会计主

5、管人员）刘舒平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 新业务开拓的风险 公司未来将着重发展精准农业开发与推广业务，虽已成功开发出农

6、耕宝系列智能硬件传感器、智慧农机监管平台，经过推广已经取得了一些成果，但仍需要人力、物力支持，未来发展规模及效果存在不确定性。 人才流失风险 公司所在的互联网行业属于新兴行业，技术更新速度快，需要强大的人才队伍去支撑公司的技术更新。另外，公司作为信息服务企业，掌握了大量的重要市场和客户信息，因此如果发生人才流失，就意味着技术成果、数据信息等关键要素的流失，一旦被竞争对手所掌握将对企业发展产生重大威胁。 互联网产业政策风险 互联网信息服务行业是国家重点扶持和发展的技术产业，国家在产业政策方面给予了较大的支持和鼓励。未来随着行业的发展，参与的企业越来越多，国家可能会加大对互联网行业的管制力度，出台

7、相应的规范性法律文件，从而可能会影响到公司的正常经营。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 应收账款坏账损失风险 2018年12月31日，公司应收账款账面价值为4,119,723.05元，占总资产的比例为 41.74%。尽管公司客户的资信状况良好，应收账款的账龄相对较短，并按公司坏账政策计提了坏账准备，但若公司不能对应收账款进行有效管理、按时收回客户所欠货款，应收账款将发生大额坏账损失，对公司经营造成不利影响。 现金流紧张风险 公司期末结余货币资金余额较小，公司为开发新产品和开拓市场需要支付较高的研发费用和营销费用；因此，公司存在现金流紧张的风险。 本期重大风险是否发生重大

8、变化： 否 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京世纪盈联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Century Elink Technology Co.,Ltd. 证券简称 盈联科技 证券代码 838366 法定代表人 丁帅 办公地址 北京市海淀区上地西路与 G7 高速路红绿灯交叉口东北 300 米 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙小梅 职务 董事会秘书 电话 010-82605878 传真 010-82605228 电子邮箱 sunxiaomei 公司网址 - 联系地址及邮政编码 北京市海淀区

9、上地西路与 G7 高速路红绿灯交叉口东北 300 米，100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务 I6520 主要产品与服务项目 系统集成、农机作业智能监测系统、自助通道结算系统、技术服务、技术开发 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股）

10、0 控股股东 丁帅 实际控制人及其一致行动人 丁帅、刘舒平和华融鼎鑫 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108600374014K 否 注册地址 北京市海淀区上地西路与 G7 高速路红绿灯交叉口东北 300 米 否 注册资本（元） 10,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张军书、崔云刚 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南

11、京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,589,487.96 9,293,248.20 -7.57% 毛利率% 40.53% 48.45% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,556,336.14 -3,554,655.62 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,090,894.61 -4,461,866.03 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算

12、） 29.13% -57.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -39.13% -72.67% - 基本每股收益 0.16 -0.36 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 9,869,726.18 10,121,435.56 -2.49% 负债总计 4,556,784.61 5,440,122.36 -16.24% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,312,941.57 4,565,089.03 16.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 0.46 15.22% 资产负债率%（母公司） 46.17% 4

13、4.29% - 资产负债率%（合并） 46.17% 53.75% - 流动比率 1.41 1.47 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,636.38 -3,771,509.73 - 应收账款周转率 2.04 2.51 - 存货周转率 1.86 1.53 - 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.49% -9.93% - 营业收入增长率% -7.57% -10.83% - 净利润增长率% - - - 五、 股本情况 单位：股 本期期末

14、上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 3,246,102.92 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 397,744.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,383.54 非经常性损益合计 3,647,230.75 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,647,230.75 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及

15、会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 0.00 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 应收账款 2,766,421.90 应收票据及应收账款 2,766,421.90 应付票据 0.00 应付账款 1,985,190.59 应付票据及应付账款 1,985,190.59 管理费用 7,567,850.10 5,135,067.53 研发费用 2,432,782.57 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四

16、节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司为智能硬件制造商与数据分析软件服务提供商，公司拥有大批高素质经验丰富的技术研发人员，掌握算法、芯片、板卡、机器学习和终端研发制造等方面的核心技术，为中国传统农业机械智能化升级和数字平台一体化提供智能硬件支持，主要提供系统集成服务、芯片开发以及智能系统平台开发与推广的产品和服务。公司销售采取“终端直销”的方式，通过销售团队，对行业、行业协会及最终客户的需求进行了解和梳理，在业务覆盖区域直接为客户提供销售服务，收入来源主要是通过系统集成、IT服务、技术开发以及自主研发的智能硬件销售获得，并以此取得利润和现金流。 报告期内，公司将子公司斑马快过出售

17、，集中精力于智慧农机领域，剥离了通道式自助结算系统研发推广业务。除上述情况外，公司商业模式未发生其他重要变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明: 报告期内，公司出售了子公司斑马快过，剥离了通道式自助结算系统研发推广业务，将精力集中于自产产品农业机械自动化系统、农耕宝、智能农机平台的

18、推广销售上，公司业务产品、客户、收入来源和商业模式相应有所变化，减少了通道式自助结算系统业务客户及收入。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司大力推进技术和产品创新，加强研发技术队伍培养建设，扩大销售团队；高度重视自主知识产权产品的研发与设计，联合国内高等院校以及国家农业部，就精准农业课题展开深度调研与北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 研发，重点推进农业机械远程作业管理系统及设备的技术升级与推广，不断研发适应市场需求的新产品、新服务，支持新行业、新业务领域的拓展。农业机械自动化系统在全国试点应用的同时，更得到了国家农业部农业机械化推广司的高度认可，目前公

19、司自主研发的农业机械自动监测系统已经顺利完成全国网络平台系统的数据对接，为国家十三五规划强化的精准农业提供有效的技术数据保证。 报告期内，公司加强了内部管理，制定了标准化管理制度，加大了内部控制力度，有效的控制公司成本，提高了公司的综合竞争力。根据公司的战略定位，不断优化企业管理体系，严格推行公司“绩效考核制度”，有效激励员工，奖惩分明，提高员工的工作绩效，通过全体员工的共同努力实现公司目标。 1、公司的财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 9,869,726.18 元，较上年末减少了 251,709.38 元，减幅 2.49%，主要为流动资产的减少。主要原因为：本期货币资

20、金余额下降较多，较上年末减少了 372,634.86 元；本期公司销售产品剩余款项未收回，期末应收票据及应收账款金额较上年末增加了 1,353,301.15 元；本期公司存货下降较多，较上年末减少了 1,734,847.30 元。 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额为 4,556,784.61 元，较上年末减少了 883,337.75 元，减幅 16.24%，本期末公司流动负债减少 488,593.46 元，非流动负债减少 394,744.29 元。主要原因为：公司本期销售自产农机产品，因客户付款方式不同，导致预收账款期末余额比期初减少了 541,031.21 元；其他流动负债中待

21、转销项税额期末余额比期初减少了 122,660.60 元；本期递延收益结转至其他收益中，因此造成递延收益较上年末下降了 394,744.29 元。 2018 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 5,312,941.57元，比上年末增加 631,628.37 元，增幅 13.49%，主要受本期处置子公司投资收益的影响，本期因处置子公司实现投资收益 3,241,777.92 元，导致公司期末未分配利润较期初增加了 1,556,336.14 元。 2、公司的经营成果 本期公司营业收入为 8,589,487.96 元，较上年度减少了 703,760.24 元，减幅 7.57%，主要受公司销售产品

22、结构变化影响。报告期内，公司将精力集中在自产产品农业机械自动化系统、农耕宝、智能农机平台的推广销售上；系统集成业务的客户群体只专注于金融、能源和教育行业，系统集成产品销售金额下降，造成产品销售总额下降，进而导致营业收入较上年度末减少。 本期公司营业成本为 5,108,411.09 元，较上年度增加了 317,317.68 元，增幅 6.62%，主要受本期系统集成产品和技术服务毛利下降影响，导致营业成本相应增加。 本期公司净利润为 1,440,111.97 元（其中归属于母公司所有者的净利润为 1,556,336.14 元），上年同期为-4,879,849.22 元，公司扭亏为盈。主要原因为：子

23、公司斑马快过经营的业务尚处于研发推广北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 阶段，连续亏损，需要大量人力、物力支持其经营发展，为有效整合资源维护公司以及股东的权益，本期将子公司斑马快过的股权按照评估价格进行了出售，导致本期实现投资收益 3,241,777.92 元；另外，为有效利用公司的人力、物力，公司减少了部分毛利较低的系统集成硬件销售业务，将主要精力集中在智慧农机硬件和软件的研发推广上；本期公司研发产品性能趋于稳定，研发投入相对减少。 3、公司的现金流量情况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为-2,127,636.38 元，上年同期金额为-3,771,509.73 元，

24、净流出金额减少，主要原因为：本期公司剥离了子公司斑马快过，支付给员工的工资及其他与经营活动相关的支出均大幅减少。本期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少了 1,667,380.24 元，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少了 4,232,041.32 元，而收到其他与经营活动有关的现金较上年同期仅减少了 3,572,922.57 元。 本期公司投资活动产生的现金流量净额为 1,755,001.52 元，上年同期金额为-129,050.45 元，本期投资活动产生的现金为净流入，主要原因为:公司本期将子公司斑马快过股权出售，收回投资收到的现金增加了 1,778,980.00 元；本期

25、购置固定资产、无形资产现金支出减少，较上年同期减少了 105,071.97元。 本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元，上年同期金额为 2,250,000.00 元，主要原因为:上年同期子公司斑马快过收到投资款 2,250,000.00 元，本期未有筹资活动。 (二) 行业情况 精准农业方向：2017 年中央一号文件提出：发展智慧农业工程，推进农业物联网试验示范和农业装备智能化发展。国务院关于积极推进“互联网”行动的指导意见指出：发展精准化生产方式，实施农机定位耕种等精准化作业。“互联网+农机”已成为促进现代农业生产方式转变，实现农机管理工作科学化、信息化、精准化发展，提升农机综合

26、管理水平。 农机智能化产品利用“互联网+农机”技术实现农机定位、作业远程监控、作业轨迹回放、作业面积精准计算的系统；农机智能化产品基于地理信息系统、多种传感器、无线通讯传输技术将大数据处理及农机信息化相结合，达到互联网+农机行业的典型应用，助力农机管理部门及合作社掌握农业生产进度，方便于机手对作业面积实时统计；农机智能化产品支持不同作业类型的面积统计及质量探测，包括播种作业、植保作业、收获作业、秸秆还田作业、深松整体作业等多种农机作业类型。 农机智能化硬件产品采用 GPS+北斗定位系统对农机进行精准定位，通过高可靠性的存储模块进行数据存储，支持无线通讯进行数据传输及断点续传技术，通过高性能的

27、MCU 进行数据处理计算实时在设备北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 上显示作业质量和工作状态，并通过互联网技术将获取数据传送给智慧农机平台进行处理分析。 智慧农机平台改变分散的农机信息化管理服务方式，将农机生产作业信息化管理服务工作纳入统一轨道，大幅提高农机管理服务水平，提升农机综合工作效率，提供统一入口，实现一站式登录。促进农机化又好又快发展，推动现代农业建设步入新台阶： (1)保证农机信息化管理服务建立在一个大数据平台上，并以此为基础实现良性循环发展，推动农机信息化水平不断提升； (2)集中化管理对内实现农机信息资源有效沉淀、系统业务数据聚合，促进农机信息融合、资源

28、共享与业务扩展；对外实现用户数量、客户资源聚合，推进政务协同，带动农机信息化服务内容不断丰富，农机信息化服务质量持续深化； (3)统一门户让政府全面掌握农机发展整体状况，在科学了解的基础上科学判断，为科学决策提供依据，整个农机决策过程通过信息化平台进行，可有效防止暗箱操作，保证公开透明，并接受社会和媒体监督，能赢得群众认同，有助于打造阳光、透明、服务型政府。 农业是国民经济的基础，其根本出路在于机械化，农业机械化是农业现代化的重要标志，智能农机装备代表中国农业先进生产力。当前，我国农业现代化发展迅速，农机装备供应与需求矛盾更加明显，加速农业技术创新，转变发展方式，优化产业升级成为当前中国农业发

29、展的迫切需求。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 229,536.31 2.33% 602,171.17 5.95% -61.88% 应收票据与应收账款 4,119,723.05 41.74% 2,766,421.90 27.33% 48.92% 预付款项 114,819.63 1.16% 210,857.00 2.08% -45.55% 其他应收款 60,026.91 0.61% 73,322.51 0.72% -18.13% 存货 1,667,744.27 16

30、.90% 3,402,591.57 33.62% -50.99% 其他流动资产 251,956.83 2.55% 360,385.02 3.56% -30.09% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 366,334.08 3.71% 950,707.75 9.39% -61.47% 在建工程 无形资产 2,253,397.00 22.83% 1,043,091.13 10.31% 116.03% 开发支出 231,109.63 2.34% 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 长期待摊费用 420,317.67 4.26% 574,129.70 5.67% -26.79%

31、 递延所得税资产 154,760.80 1.57% 137,757.81 1.36% 12.34% 短期借款 应付票据及应付账款 2,385,498.92 24.17% 1,985,190.59 19.61% 20.16% 预收款项 28,300.71 0.29% 569,331.92 5.63% -95.03% 应付职工薪酬 308,692.71 3.13% 574,092.06 5.67% -46.23% 应交税费 897,842.54 9.10% 724,678.33 7.16% 23.90% 其他应付款 856,008.34 8.67% 988,983.18 9.77% -13.45%

32、 其他流动负债 203,101.99 2.01% -100.00% 长期借款 递延收益 394,744.29 3.90% -100.00% 资产总计 9,869,726.18 - 10,121,435.56 - -2.49% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款及应收票据：本期期末较上年期末增加了 1,353,301.15 元，增长幅度为 48.92%，主要原因为：销售产品剩余款项未收回，公司农机产品客户主要为地方农机局，款项回收周期长，应收账款金额相应增加。 2、存货：本期期末较上年期末减少了 1,734,847.30 元，减少幅度为 50.99%，主要原因为：上年期末结存的库存商品及发

33、出商品大部分已完成销售，公司资金相对紧张，期末储备存货减少。 3、无形资产：本期期末较上年期末增加了 1,210,305.87 元，增长幅度为 116.03%，主要原因为：本期公司对田间作业监测系统和智慧农机平台进行了研发，形成了两项软件著作权（“农耕宝-田间作业监测系统 V1.6”和“智慧农机平台 V2.0”），公司将相应研发投入资本化。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 8,589,487.96 - 9,293,248.20 - -7.57% 营业成本 5,108,41

34、1.09 59.47% 4,791,093.41 51.55% 6.62% 毛利率% 40.53% - 48.45% - - 管理费用 3,360,182.19 39.12% 5,135,067.53 55.26% -34.56% 研发费用 425,818.98 4.96% 2,432,782.57 26.18% -82.50% 销售费用 1,736,049.96 20.21% 2,430,467.20 26.15% -28.57% 财务费用 9,379.33 0.11% 9,891.68 0.11% -5.18% 资产减值损失 158,785.17 1.85% 237,244.52 2.55

35、% -33.07% 其他收益 430,655.89 5.01% 396,340.43 4.26% 8.66% 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 投资收益 3,241,777.92 37.74% 29.58 0.00% 10,959,257.40% 公允价值变动收益 0 资产处置收益 4,325.00 0.05% 汇兑收益 0 营业利润 1,416,725.44 16.49% -5,426,316.40 -58.39% 营业外收入 6,525.46 0.08% 603,000.00 6.49% -98.92% 营业外支出 141.92 0.00% 92,130.02 0.

36、99% -99.85% 净利润 1,440,111.97 16.77% -4,879,849.22 -52.51% 项目重大变动原因： 1、毛利率：本年公司毛利率为 40.53%，较上年同期减少了 7.92 个百分点，主要原因为：报告期内，公司对自产农机产品田间作业监测系统、农耕宝、智能农机平进行了研发升级，产品性能提升，成本增加，导致产品销售毛利率由上年 42.47%降至本期 35.02%；本期技术服务部分外包，技术服务成本增加，导致技术服务毛利率由上年 60.28%降至本期 43.17%。 2、管理费用：本年发生额较上年同期减少 1,774,885.34 元，减幅 34.56%，主要由以下

37、原因导致： （1）本期管理费用中中介服务费较上年同期减少 860,368.62 元，减幅 64.97%，主要原因为：本期公司中介服务业务减少，导致中介服务费减少； （2）本期管理费用中租赁费较上年同期减少 268,446.17 元，减幅 37.60%，主要原因为：本期下半年处置子公司减少了租赁费，导致本期租赁费减少； （3）本期管理费用中装修费较上年同期减少 60,683.75 元，减幅 33.45%，主要原因为：上期公司装修新办公楼，归属于上期的装修费用较多，导致本期装修费减少。 （4）本期管理费用中邮电通讯费较上年同期减少 38,432.83 元，减幅 69.01%，主要原因为：公司选择了

38、较为合适的通讯套餐，导致本期通讯费减少。 （5）本期管理费用中交通费较上年同期减少 30,150.50 元，减幅 75.86%，主要原因为：本期公司提倡绿色出行，以及本期下半年处置了子公司，导致本期交通费减少。 （6）本期管理费用中差旅费较上年同期减少 19,951.69 元，减幅 76.39%，主要原因为：本期管理人员多使用电话会议，减少了外出差旅，以及本期下半年处置了子公司，导致本期差旅费减少。 （7）本期管理费用中招待费较上年同期减少 7,683.17 元，减幅 50.42%，主要原因为：本期下半年处置了子公司，导致本期招待费减少。 （8）本期管理费用中其他费用较上年同期减少 30,88

39、4.48 元，减幅 91.15%，主要原因为：上期发生了机房改造材料费，本期无此项支出，导致本期其他费用减少。 （9）本期管理费用中会议费较上年同期减少 40,975.84 元，减幅 100%，主要原因为：本期公司未北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 发生会议费支出。 3、销售费用：本年发生额较上年同期减少了 694,417.24 元，减幅 28.57%，主要由以下原因导致： （1）本期销售费用中职工薪酬较上年同期减少 792,253.21 元，减幅 52.88%，主要原因为：公司根据业务需求，以及本期下半年处置子公司，销售人员减少，导致职工薪酬减少； （2）本期销售费用

40、中差旅费较上年同期增加 62,065.86 元，增幅 36.72%，主要原因为：本期销售人员参与投标业务增多，导致本期差旅费增加； （3）本期销售费用中交通费较上年同期减少 28,560.37 元，减幅 52.21%，主要原因为：公司根据业务需求，以及本期下半年处置子公司，销售人员减少，导致交通费减少； （4）本期销售费用中运费较上年同期减少 10,115.67 元，增幅 33.70%，主要原因为：本期公司在满足客户需求的基础上，选择了更为经济的货运方式，导致本期运费减少。 （5）本期销售费用中办公费较上年同期增加 20,842.17 元，增幅 102.66%，主要原因为：本期公司参与投标较多

41、，投标费用以及标书打印装订费增加，导致本期办公费增加。 （6）本期销售费用中售后运维费用较上年同期增加 122,067.88 元，增幅 275.83%，主要原因为：随着销售自产农机产品增多，售后运维分摊人工增加，导致本期售后运维费用增加。 （7）本期销售费用中广告宣传费较上年同期减少 33,774.82 元，减幅 100%，主要原因为：本期未发生广告宣传费。 （8）本期销售费用中其他费用较上年同期减少 11,909.42 元，减幅 51.05%，主要原因为：本期加强了费用控制及处置了子公司，导致其他费用较少。 4、投资收益：本年发生额较上年同期增加了 3,241,777.92 元，主要原因为：

42、本期转让子公司斑马快过股权形成了投资收益 3,241,777.92 元 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 8,589,487.96 9,293,248.20 -7.57% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 5,108,411.09 4,791,093.41 6.62% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 产品销售 5,679,331.02 66.12% 7,105,395.90 76.46% 技术服务 2,291,760.72 26.68% 1,212,361

43、.74 13.05% 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 技术开发 618,396.22 7.20% 975,490.56 10.50% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 本期公司产品销售和技术开发业务收入占比较上期有所下降，技术服务收入占营业收入比例较上期提升了 13.63 个百分点。本期收入结构变动原因为：本期重点放在智慧农机产品销售领域，系统集成业务的客户群体只专注于金融、能源和教育行业，系统集成产品销售金额下降，造成产品销售总额下降；本期技术开发业务较上期减少，导致技术开发收入较上期减少；本期公司加大了技术服务业务拓展，技术服务收入增加。 (3

44、) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 内蒙古蒙牛乳业（集团）股有限公司 854,059.73 9.94% 否 2 永济市农业委员会 741,379.31 8.63% 否 3 易航世纪科技发展（北京）有限公司 549,056.59 6.39% 否 4 秦皇岛市正蓝科技有限公司 517,094.04 6.02% 否 5 神木市凯特电子技术工程有限公司 503,275.83 5.86% 否 合计 3,164,865.50 36.84% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 黑龙江惠达科技发展有

45、限公司 336,637.93 9.03% 否 2 北京方大世博技术服务有限公司 319,974.99 8.58% 否 3 南京沃杨机械科技有限公司 283,620.70 7.60% 否 4 山西农机新技术开发公司 277,419.81 7.44% 否 5 神州数码（中国）有限公司 172,086.41 4.61% 否 合计 1,389,739.84 37.26% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,636.38 -3,771,509.73 - 投资活动产生的现金流量净额 1,755,001.52 -129,050.45

46、 - 筹资活动产生的现金流量净额 0 2,250,000.00 -100.00% 现金流量分析： 本期公司经营活动产生的现金流量净额为-2,127,636.38 元，上年同期金额为-3,771,509.73 元，北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 净流出金额减少，主要原因为：本期公司剥离了子公司斑马快过，支付给员工的工资及其他与经营活动相关的支出均大幅减少。本期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少了 1,667,380.24 元，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少了 4,232,041.32 元，而收到其他与经营活动有关的现金较上年同期仅减少了 3,572

47、,922.57 元。 本期净利润金额为 1,440,111.97 元，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,127,636.38 元，差异主要原因为：投资收益 3,241,777.92 元、存货减少 1,734,847.30 元，均增加了净利润，但不影响经营活动产生的现金流量。 本期公司投资活动产生的现金流量净额为 1,755,001.52 元，上年同期金额为-129,050.45 元，本期投资活动产生的现金为净流入，主要原因为:公司本期将子公司斑马快过股权出售，收回投资收到的现金增加了 1,778,980.00 元；本期购置固定资产、无形资产现金支出减少，较上年同期减少了 105,071.9

48、7元。 本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元，上年同期金额为 2,250,000.00 元，主要原因为:上年同期子公司斑马快过收到投资款 2,250,000.00 元，本期未有筹资活动。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本公司联合北京鏨朗鼎鑫企业管理合伙企业（有限合伙）共同出资设立控股子公司斑马快过，注册地为北京市海淀区上地四街 8 号楼 502-8；注册资本为人民币 1030.93 万元，其中本公司认缴出资额 700万元，认缴出资比例 67.90%，实际出资人民币 175.00 万元；北京錾朗鼎鑫企业管理合伙企业（有限合伙）认缴出资额 300 万元，认缴

49、出资比例 29.10%，实际出资 75 万元；深圳市讯佳投资管理有限公司认缴出资额 30.93 万元，认缴出资比例 3.00%，实际出资 30.93 万元。 2018 年 6 月 28 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于拟转让控股子公司股权暨关联交易的议案，2018 年 8 月 16 日完成工商变更登记，控股子公司斑马快过期初至处置日实现的营业收入金额为 249,483.25 元、实现的净利润金额为-613,245.24 元。 本期公司无新增投资情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度

50、报告 18 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”列示。比较数据相应调整。 内部审批 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“ 应 收 票 据 及

51、 应 收 账 款 ”， 本 期 金 额4,119,723.05 元，上期金额 2,766,421.90元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“ 应 付 票 据 及 应 付 账 款 ”， 本 期 金 额2,385,498.92 元，上期金额 1,985,190.59元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 内部审批 调减“管理费用”本期金额 425,818.98 元，上期金额 2,432,782.57 元，重分类至“研发费用”。 2、 重要会计估计变

52、更 本公司报告期内主要会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司本期处置了子公司斑马快过全部股权，处置日斑马快过资产负债表不再纳入合并资产负债表，本期公司合并利润表和合并现金流量表中包含斑马快过期初至处置时点实现的利润和现金流量情况。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司尚未与社会福利机构建立联系，公司将根据发展情况做相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才，为社会提供适量的就业岗位。 三、 持续经营评价 由于公司逐渐减少了毛利较低的系统集成业务，将主要精力放到智慧农机和智慧农业平台统研发推广上，收入金额减少，研发和推广成本增加，导致公司连续两年亏损；随着农机等

53、产品销量增加，公司盈利能力将会得到提升。由于公司研发和薪酬支出较大，目前公司现金流相对比较紧张，但公司已制定北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 了应对措施：公司将加强自主研发产品的营销推广，努力提高公司的营业收入，增加公司的效益；联合农机生产制造企业，积极推进前置化销售工作，有效节流研发及推广成本；公司将对应收账款进行积极催收，避免过多占用公司流动资金；积极推进服务与产业链下游企业的市场合作，开源现金收入；公司将综合运用债权和股权等融资方式补充公司的流动资金。上述情况不会影响公司的持续经营能力。 报告期内，公司保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控

54、制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；产品市场占有率不断扩大，客户资源稳步增长；公司加大研发创新的投入，自主研发能力进一步增强，截止报告期末，公司已经累计拥有知识产权 25 项，其中软件著作权 22 项，专利 3 项，今年公司将继续加速科研速度，加大专利及软件注册权的申报数量。公司利用自有技术研发生产的农业机械物联网作业信息系统及设备利用芯片传感、北斗导航，移动互联网等科学手段对农机基本信息及作业信息进行收集、存储、加工、处理、并辅助决策，以提高农机管理部门管理水平，降低管理成本，提高管理效率，实现农机管理的科学性及公正性。强化县域及合作社的平台使用，建立以合作社为中

55、心，农机服务站为配套保障体系的健全与完善。公司能够不断满足精准农业领域的技术需求。为提升产品市场竞争力打下坚实基础；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 农业机械化大数据已成为现代农业新型资源要素。我国农业机械化数据历史长、数量大、类型多，但长期存在底数不清、核心数据缺失、数据质量不高、共享开放不足、开发利用不够、作业监管不便捷等问题，无法满足新时期农业发展需要。随着农村网络基础设施建设加快和信息技术的快速迭代，农业机械化数据

56、载体和应用市场的优势逐步显现，特别是北斗导航、移动互联网、云计算、大数据、物联网、传感芯片技术等新一代信息技术的快速发展，各种类型的海量数据快速形成，发展农业机械化大数据具备良好基础和现实条件，为解决我国农业机械化大数据发展面临的困难和问题提供了有效途径。中国作为世界传统农业大国，世界第一大农业机械装备生产国，每年都有万亿级的消费市场，智能农业机械装备提升刚刚起步，方方面都面临着诸多机遇与挑战，但随着盈联科技在芯片传感、智能制造、北斗导航、互联网+、大数据分析、循环经济等多个方面的技术整合，结合国内外智能农机的发展趋势，力争大范围占领市场。同时精准扶贫政策已经成为国家民生长远发展的一项重要措施

57、，为国家精准扶贫策略提供北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 真实有效的精准机械化作业数据，保障精准扶贫政策“精准到人，承包到户”的政策落实，盈联科技有能力并付之行动，力争为精准扶贫政策的快速落实做好有力数据支撑。 (二) 公司发展战略 不断加强产品研发的技术能力，加快产品迭代升级的周期；全面普及平台化战略；完善数字安全以及信息安全；不断强化流程管理，强化外协机构的品控管理；在原有农机监管监控基础上，不断增强接口能力，便于第三方接口对接；尝试增加惠民模块的导入。 (三) 经营计划或目标 加大农机业务在全国重点区域的深入推广，结合政策，在农机互联网数据以及活体检测传感器等方面

58、实现数据的进一步优化，加速农业数据平台信息孤岛的贯通。与合作伙伴共同就产业的深度一同推进产品优化速度。建立区域合作伙伴，实现产品的快速普及及推广。 (四) 不确定性因素 公司的经营目标可能会受到政府政策性调整、革命性新材料、新技术被攻破和行业竞争对手恶意竞争等因素的影响，投资者需注意上述风险。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、新业务开拓的风险 公司未来将着重发展精准农业及新零售软硬件平台开发与推广业务，虽已成功开发出农耕宝系列智能硬件传感器、智慧农机监管平台；经过推广已经取得了一些成果，但仍需要人力、物力支持，未来发展规模及效果存在不确定性。 针对上述风险，公司将配备专门人

59、员对接具体项目，挂牌后将综合运用股权融资等方式补充项目推广资金，以保证精准农业及新零售软硬件平台开发与推广业务的正常发展。 2、人才流失风险 公司所在的互联网行业属于新兴行业，技术更新速度快，需要强大的人才队伍去支撑公司的技术更新。另外，公司作为信息服务企业，掌握了大量的重要市场和客户信息，因此如果发生人才流失，就意味着技术成果、数据信息等关键要素的流失，一旦被竞争对手所掌握将对企业发展产生重大威胁。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 21 针对上述风险，公司坚持以人为本的人才战略，为员工提供行业内有竞争力的薪酬，并采用灵活的激励机制，努力提高员工的收入水平。对于公司的核心员

60、工，实行股权激励措施，增强员工对公司的归属感，防止核心人才的流失；另外，公司每年还开展各种形式的聚会、活动，加强与员工的沟通和交流，增强公司的人性化管理水平。 3、互联网产业政策风险 互联网信息服务行业是国家重点扶持和发展的技术产业，国家在产业政策方面给予了较大的支持和鼓励。未来随着行业的发展，参与的企业越来越多，国家可能会加大对互联网行业的管制力度，出台相应的规范性法律文件，从而可能会影响到公司的正常经营。 针对上述风险，公司将持续关注国家对互联网行业的政策动态，掌握国家对行业发展的规划趋势，同时公司将努力提高经营的规范性水平，减少未来政策变动给公司带来的影响。 4、应收账款坏账损失风险 2

61、018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 4,119,723.05 元，占总资产的比例为 41.74%。尽管公司客户的资信状况良好，应收账款的账龄相对较短，并按公司坏账政策计提了坏账准备，但若公司不能对应收账款进行有效管理、按时收回客户所欠货款，应收账款将发生大额坏账损失，对公司经营造成不利影响。 针对应收账款发生坏账的风险，公司将加强应收账款管理，应收账款的回收责任落实到人；另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，按照合同约定收款，保证款项的及时收取。 5、现金流紧张风险 公司期末结余货币资金余额较小，公司为开发新产品和开拓市场需要支付较高的研发费用和营销费用；因

62、此，公司存在现金流紧张的风险。 针对上述风险，公司将加强自主研发产品的营销推广，努力提高公司的营业收入，增加公司的效益；联合农机生产制造企业，积极推进前置化销售工作，有效节流研发及推广成本；公司将对应收账款进行积极催收，避免过多占用公司流动资金；积极推进服务与产业链下游企业的市场合作，开源现金收入；公司将综合运用债权和股权等融资方式补充公司的流动资金。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股

63、东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一

64、) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 丁帅 股权资产出售 1,778,980.00 已事前及时履行 2018 年 6 月 13 日 2018-008 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

65、因控股子公司斑马快过持续亏损，为了维护公司以及股东的权益，公司将持有斑马快过 67.90%的股权全部转让给丁帅（公司控股股东、实际控制人、董事长和总经理）。本次出售交易完成后，对公司主营业务无重大影响，公司由此进一步优化了业务结构，今后将更加专注于主营业务的发展，有利于公司北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 23 业务的长远发展，有利于增强公司的营运能力。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2018 年第一次临时股东大会审议通过出售子公司斑马快过股权事宜，根据开元资产评估有限公司出具的开元评报字2018248 号资产评估报告书，

66、在评估基准日 2017 年 12 月 31 日，斑马快过 67.90%股权的评估值为 177.898 万元，经双方协商一致，本次交易作价为 177.898 万元。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司在申请挂牌时，控股股东、董事、监事和高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内，上述人员均严格履行了承诺，不存在同业竞争。 2、公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员均作出相关承诺，不占用或转移公司资金、资产及其他资源。 报告期内，公司不存在控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员占用公司资金、资产及其他资源情形。 3、公司控股股东及实际控制人出具了关于规范关联交易的承诺函

67、，将尽可能避免与公司及其控股子公司之间的关联交易。 报告期内，子公司斑马快过持续亏损，为维护公司及其他股东利益，公司将子公司斑马快过股权按照评估价格出售给了控股股东丁帅，除上述情况外不存在其他关联交易。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,708,333 27.08% 833,333 3,541,666 35.42% 其中：控股股东、实际控制人 1,675,000 16.75% -501,000

68、 1,174,000 11.74% 董事、监事、高管 1,875,000 18.75% -501,000 1,374,000 13.74% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 7,291,667 72.92% -833,333 6,458,334 64.58% 其中：控股股东、实际控制人 5,025,000 50.25% - 5,025,000 50.25% 董事、监事、高管 5,625,000 56.25% - 5,625,000 56.25% 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况

69、 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 丁帅 4,200,000 - 4,200,000 42.00% 3,150,000 1,050,000 2 刘舒平 2,500,000 -501,000 1,999,000 19.99% 1,875,000 124,000 3 华融鼎鑫 1,500,000 500,000 2,000,000 20.00% 500,000 1,500,000 4 欣盛合 1,000,000 - 1,000,000 10.00% 333,334 666,666 5 马世忠 500,00

70、0 - 500,000 5.00% 375,000 125,000 合计 9,700,000 -1,000 9,699,000 96.99% 6,233,334 3,465,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 截至本报告期末，股东丁帅与刘舒平系夫妻关系；刘舒平系华融鼎鑫的执行事务合伙人，持有华融鼎鑫 10.00%出资；马世忠系欣盛合的股东；其他前五名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 自然人股东丁帅直接持

71、有公司 420 万股股份，持股比例达到 42.00%，同时担任公司董事长兼总经理，能够对董事会的决策和公司经营活动产生重大影响，因此丁帅为公司控股股东。 丁帅，男，1979 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人民大学 EMBA，研究生学历。2000 年 10 月至 2002 年 8 月，就职于北京怡华通联信息技术有限公司，担任网络部总监助理；2002年 9 月至 2014 年 6 月，就职于世纪盈联有限，担任监事；2014 年 6 月至 2016 年 2 月，就职于世纪盈联有限，担任执行董事、经理；2016 年 2 月至今，担任盈联科技董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东

72、未发生变化。 (二) 实际控制人情况 自然人股东丁帅直接持有公司 420 万股股份，持股比例 42.00%；自然人股东刘舒平直接持有公司199.9 万股股份，持股比例 19.99%，另外，刘舒平系华融鼎鑫的执行事务合伙人，持有华融鼎鑫 10%的出资额，华融鼎鑫持有公司 20%股份，刘舒平间接控制公司 20%股份；丁帅与刘舒平为夫妻关系，丁帅担任公司董事长，刘舒平亦担任公司董事，两人共同能够对董事会的决策和公司经营活动产生重大影响，因此，丁帅、刘舒平为公司实际控制人。 丁帅简历参见控股股东情况。 刘舒平，女，1980 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京交通大学，本科学历。200

73、0年 5 月到 2001 年 10 月，就职于北京鑫香洲港经贸集团，担任销售经理助理；2001 年 11 月 2014 年 6 月，就职于世纪盈联有限，担任执行董事、经理；2014 年 6 月至 2016 年 2 月，就职于世纪盈联有限，担任监事；2016 年 2 月至今，担任盈联科技董事、财务总监。 报告期内，公司实际控制人未发生变化，公司股权结构图如下： 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 26 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况

74、 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 丁帅 董事长、总经理 男 1979 年 2 月 研究生学历 20

75、16 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 是 刘舒平 董事、财务总监 女 1980 年 7 月 本科学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 是 马世忠 董事 男 1970 年 8 月 研究生学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 否 王玉灵 董事 男 1964 年 2 月 博士学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 否 成栋 董事 男 1968 年 1 月 博士学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 否 李昊 监事会主席 男 1977 年 7 月 本科学历

76、2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 否 金骏 监事 男 1970 年 1 月 研究生学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 否 王雪垠 职工代表监事 男 1980 年 3 月 高中学历 2018 年 12 月 24 日至2019 年 2 月 15 日 是 高富强 副总经理 男 1982 年 4 月 本科学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 是 王乐 副总经理 男 1981 年 3 月 大专学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 是 彦胜利 副总经理 男 1963 年 3 月

77、大专学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 是 孙小梅 董事会秘书 女 1978 年 11月 本科学历 2016 年 2 月 16 日至2019 年 2 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 丁帅与刘舒平系夫妻关系，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 29 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股

78、比例% 期末持有股票期权数量 丁帅 董事长、总经理 4,200,000 - 4,200,000 42.00% - 刘舒平 董事、财务总监 2,500,000 -501,000 1,999,000 19.99% - 马世忠 董事 500,000 - 500,000 5.00% - 王玉灵 董事 - - - 成栋 董事 - - - 李昊 监事会主席 200,000 - 200,000 2.00% - 金骏 股东代表监事 100,000 - 100,000 1.00% - 王雪垠 职工代表监事 - - - - - 高富强 副总经理 - - - - - 王乐 副总经理 - - - - - 彦胜利 副总

79、经理 - - - - - 孙小梅 董事会秘书 - - - - - 合计 - 7,500,000 -501,000 6,999,000 69.99% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 梁建明 职工代表监事 离任 无 个人原因辞职 王雪垠 新任 职工代表监事 职工代表大会补选 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 王雪垠，男，1980 年 3 月生，

80、中国国籍，无境外居留权，高中学历。1997 年 8 月至 2000 年 7 月，担任北京工美集团有限责任公司王府井工美大厦销售人员；2000 年 8 月至 2007 年 2 月，待业；2007 年3 月至 2013 年 10 月，担任北京世纪辉腾商贸有限公司物流部主管；2013 年 11 月至 2015 年 6 月，待业；2015 年 6 月至今，担任北京世纪盈联科技股份有限公司物流部主管；2018 年 12 月至今，担任北京世纪盈联科技股份有限公司职工代表监事。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质

81、分类 期初人数 期末人数 财务人员 5 5 仓储物流人员 2 1 管理人员 9 6 研发人员 17 13 技术人员 6 6 销售人员 14 11 员工总计 53 42 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 2 2 本科 24 17 专科 23 19 专科以下 4 4 员工总计 53 42 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、培训计划 公司非常重视对员工培训，定期组织内部和外部培训，（并鼓励大家开展技术研讨会等），以提高员工工作技能及完善公司管理。 2、薪酬政策 公司结合市场环境、外部因素、物价水平等因素，制定符合公司各级员工的薪资政策，每年度根据目标

82、完成情况实现绩效考核机制。 3、需公司承担费用的离退休职工 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发

83、现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。本公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会、监事会和董事会秘书制度等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前，公司在公司治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘

84、书工作细则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度、投资者关系管理制度、公司年度报告重大差错责任追究制度等。自股份公司成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和公司章程的规定依法规范运作，未出现违法违规情形。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、公司章程、股东大会议事规则等规定和要求，召集召开股东大会。通过股东大会的决策程序，平等对待所有股东，确保所有股东能充分行使自己的合法权利。公司现有的制度能够较为有效的保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公

85、司的历次股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署均符合公司法、公司章程、股东大会议事规则的相关规定。公司股东均严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的规定行使权利。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 33 4、 公司章程的修改情况 无。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2018 年 3 月 20 日公司召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了2017 年年度报告等议案； 2.2018 年 6 月 13 日公司召开了第一届董事

86、会第十一次会议，审议通过了关于拟转让控股子公司股权暨关联交易的议案； 3.2018 年 8 月 16 日公司召开了第一届董事会第十二次会议，审议通过了2018 年半年度报告等议案。 监事会 2 1. 2018 年 3 月 20 日公司召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了2017 年年度报告等议案； 2. 2018 年 8 月 16 日公司召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了2018 年半年度报告等议案。 股东大会 2 1. 2018 年 4 月 18 日公司召开了 2017 年年度股东大会，审议通过了2017 年年度报告等议案； 2.2018 年 6 月 28 日公司召开了第一次临时股

87、东大会，审议通过了关于拟转让控股子公司股权暨关联交易的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产

88、经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程序进行。公司管理层尚未引进职业经理人。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 34 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照法律法规规定，召开三会，按照相关要求，及时、准确、完整的进行信息披露，严格按照投资者关系管理制度执行，同时维护好与投资者的关系。严格按照信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告

89、及临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，严格按照公司法、公司章程等有关规定规范动作，逐步建立建全了公司治理结构，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 业务独立：公司主要从事系统集成、技

90、术服务、技术开发和智能管理系统平台开发推广；公司具备独立完整的采购、研发、销售、售后服务体系，自主经营，不受其他公司干预，公司的业务独立。 资产独立：公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产；公司与控股股东、实际控制人之间的资产产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人；公司的资产不存在权属抵押、质押情况；公司目前没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形，公司的资产独立。 人员独立：公司的董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，在劳动、人事、

91、工资管理等方面均完全独立；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，未作其他兼职，公司人员独立。 财务独立：公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 35 核算制度和财务管理制度；公司开立了基本存款账户，独立进行纳税申报和缴纳税款；公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用情况，公司财务独立。 机构独立：公司已经依公司章程建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和

92、人员能够依法履行职责；公司目前已经具备较为健全的组织机构和内部经营管理机构，设置的程序合法，不受任何股东或其他单位或个人控制，公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司根据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的企业管理制度在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷，由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财

93、务管理体系 公司按照企业会计准则规定，制定了一套财务管理体系，能对公司财务会计进行有效核算，使会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制制度。 报告期内，公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 3 月，公司制定了公司年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信

94、息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2019第 ZG50210 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2019 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 张军书、崔云刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告

95、 信会师报字2019第 ZG50210 号 北京世纪盈联科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京世纪盈联科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工

96、作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况

97、存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 37 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会

98、计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由

99、于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当

100、发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 38 立信会计师事务所 中国注册会计师：张军书 （特殊普通合伙

101、） 中国注册会计师：崔云刚 中国上海 2019 年 4 月 9 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 229,536.31 602,171.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 4,119,723.05 2,766,421.90 预付款项 五、（三） 114,819.63 210,857.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 60,026.91 73,322.51 买入返售金融资产 存货 五、（五

102、） 1,667,744.27 3,402,591.57 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 251,956.83 360,385.02 流动资产合计 6,443,807.00 7,415,749.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、（七） 366,334.08 950,707.75 在建工程 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 39 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（八） 2,253,397.00 1,043,091.13 开发支出 五、（九） 231,1

103、09.63 商誉 长期待摊费用 五、（十） 420,317.67 574,129.70 递延所得税资产 五、（十一） 154,760.80 137,757.81 其他非流动资产 非流动资产合计 3,425,919.18 2,705,686.39 资产总计 9,869,726.18 10,121,435.56 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十二） 2,385,498.92 1,985,190.59 预收款项 五、（十三） 28,300.71 569,331.92 卖出回购金

104、融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十四） 308,692.71 574,092.06 应交税费 五、（十五） 897,842.54 724,678.33 其他应付款 五、（十六） 856,008.34 988,983.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十七） 80,441.39 203,101.99 流动负债合计 4,556,784.61 5,045,378.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（十八） 394

105、,744.29 递延所得税负债 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 40 其他非流动负债 非流动负债合计 394,744.29 负债合计 4,556,784.61 5,440,122.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 808,483.60 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 93,263.91 93,263.91 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） -4,780,322.34 -6,336,658.48 归属于母

106、公司所有者权益合计 5,312,941.57 4,565,089.03 少数股东权益 116,224.17 所有者权益合计 5,312,941.57 4,681,313.20 负债和所有者权益总计 9,869,726.18 10,121,435.56 法定代表人：丁帅 主管会计工作负责人：刘舒平 会计机构负责人：刘舒平 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 229,536.31 574,879.69 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一、（一） 4,119,723.05 3,168,754.60

107、 预付款项 114,819.63 153,222.00 其他应收款 十一、（二） 60,026.91 71,323.71 存货 1,667,744.27 3,140,166.41 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 251,956.83 261,007.33 流动资产合计 6,443,807.00 7,369,353.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 41 长期股权投资 十一、（三） 1,750,000.00 投资性房地产 固定资产 366,334.08 923,892.82 在建工程 生产性生

108、物资产 油气资产 无形资产 2,253,397.00 1,043,091.13 开发支出 231,109.63 商誉 长期待摊费用 420,317.67 574,129.70 递延所得税资产 154,760.80 140,907.81 其他非流动资产 非流动资产合计 3,425,919.18 4,432,021.46 资产总计 9,869,726.18 11,801,375.20 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,385,498.92 1,985,190.59 预收款项 28,300.71 652,805.66 应付职工薪

109、酬 308,692.71 342,111.82 应交税费 897,842.54 724,678.33 其他应付款 856,008.34 924,332.11 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 80,441.39 203,101.99 流动负债合计 4,556,784.61 4,832,220.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 394,744.29 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 394,744.29 负债合计 4,556,784.61 5,226,964.79 所有者权益： 股本 1

110、0,000,000.00 10,000,000.00 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 42 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 93,263.91 93,263.91 一般风险准备 未分配利润 -4,780,322.34 -3,518,853.50 所有者权益合计 5,312,941.57 6,574,410.41 负债和所有者权益合计 9,869,726.18 11,801,375.20 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 8,589,487.96 9,293,248.20

111、其中：营业收入 五、（二十三） 8,589,487.96 9,293,248.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 10,849,521.33 15,115,934.61 其中：营业成本 五、（二十三） 5,108,411.09 4,791,093.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十四） 50,894.61 79,387.70 销售费用 五、（二十五） 1,736,049.96 2,430,467.20 管理费用 五、（二十六） 3,360,182.19 5,135,067.53

112、研发费用 五、（二十七） 425,818.98 2,432,782.57 财务费用 五、（二十八） 9,379.33 9,891.68 其中：利息费用 利息收入 428.61 2,083.38 资产减值损失 五、（二十九） 158,785.17 237,244.52 加：其他收益 五、（三十） 430,655.89 396,340.43 投资收益（损失以“”号填列） 五、（三十一） 3,241,777.92 29.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 43 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（

113、三十二） 4,325.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,416,725.44 -5,426,316.40 加：营业外收入 五、（三十三） 6,525.46 603,000.00 减：营业外支出 五、（三十四） 141.92 92,130.02 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,423,108.98 -4,915,446.42 减：所得税费用 五、（三十五） -17,002.99 -35,597.20 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,440,111.97 -4,879,849.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类

114、： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,440,111.97 -4,879,849.22 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -116,224.17 -1,325,193.60 2.归属于母公司所有者的净利润 1,556,336.14 -3,554,655.62 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收

115、益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,440,111.97 -4,879,849.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,556,336.14 -3,554,655.62 归属于少数股东的综合收益总额 -116,224.17 -1,325,193.60 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 -0.36 （二）稀释每股收益 0.16 -0.36 法定代表人：丁帅 主管会计工作负责人：刘舒平 会计机构负责人

116、：刘舒平 (四) 母公司利润表 单位：元 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 44 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、（四） 8,458,495.25 11,063,246.36 减：营业成本 十一、（四） 5,086,485.09 6,305,504.33 税金及附加 50,073.71 77,826.90 销售费用 1,537,443.44 1,581,544.17 管理费用 2,963,658.32 3,330,293.68 研发费用 425,818.98 1,184,406.36 财务费用 7,962.84 8,424.17 其中：利息费用 利息收入

117、404.10 841.47 资产减值损失 132,719.13 258,314.72 加：其他收益 430,655.89 396,340.43 投资收益（损失以“”号填列） 十一、（五） 28,980.00 29.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,325.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） -1,281,705.37 -1,286,697.96 加：营业外收入 6,525.46 603,000.00 减：营业外支出 141.92 92,130.02 三、利润总额（亏损总额

118、以“”号填列） -1,275,321.83 -775,827.98 减：所得税费用 -13,852.99 -38,747.20 四、净利润（净亏损以“”号填列） -1,261,468.84 -737,080.78 （一）持续经营净利润 -1,261,468.84 -737,080.78 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

119、益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -1,261,468.84 -737,080.78 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 45 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,777,344.89 11,570,836.99 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加

120、额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 39,437.06 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 2,265,567.44 5,838,490.01 经营活动现金流入小计 10,082,349.39 17,409,327.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,729,494.75 7,266,447.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,4

121、27,757.52 7,095,137.76 支付的各项税费 1,058,141.75 592,618.12 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 1,994,591.75 6,226,633.07 经营活动现金流出小计 12,209,985.77 21,180,836.73 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,636.38 -3,771,509.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,778,980.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动

122、现金流入小计 1,778,980.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,978.48 129,050.45 投资支付的现金 质押贷款净增加额 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 46 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 23,978.48 129,050.45 投资活动产生的现金流量净额 1,755,001.52 -129,050.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与

123、筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,250,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 2,250,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十六） -372,634.86 -1,650,560.18 加：期初现金及现金等价物余额 五、（三十六） 602,171.17 2,252,731.35 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十六） 229,536.31 602,171.17 法定代

124、表人：丁帅 主管会计工作负责人：刘舒平 会计机构负责人：刘舒平 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,777,344.89 12,740,204.45 收到的税费返还 39,437.06 收到其他与经营活动有关的现金 1,224,268.98 6,018,314.70 经营活动现金流入小计 9,041,050.93 18,758,519.15 购买商品、接受劳务支付的现金 3,729,494.75 6,970,527.88 支付给职工以及为职工支付的现金 4,424,687.95 5,301,398.

125、45 支付的各项税费 871,449.72 591,057.32 支付其他与经营活动有关的现金 2,115,763.41 5,730,031.21 经营活动现金流出小计 11,141,395.83 18,593,014.86 经营活动产生的现金流量净额 -2,100,344.90 165,504.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,778,980.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 47 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流

126、入小计 1,778,980.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,978.48 93,355.95 投资支付的现金 1,750,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 23,978.48 1,843,355.95 投资活动产生的现金流量净额 1,755,001.52 -1,843,355.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动

127、有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -345,343.38 -1,677,851.66 加：期初现金及现金等价物余额 574,879.69 2,252,731.35 六、期末现金及现金等价物余额 229,536.31 574,879.69 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润

128、优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 808,483.60 93,263.91 -6,336,658.48 116,224.17 4,681,313.20 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 808,483.60 93,263.91 -6,336,658.48 116,224.17 4,681,313.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -808,483.60 1,556,336.14 -116,224.17 631,628.37 （一）综合收益总额 1,556,336.14 -116

129、,224.17 1,440,111.97 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 49 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -808,483.60 -808,483.60 四、本年期末余额 10,000,00

130、0.00 93,263.91 -4,780,322.34 5,312,941.57 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其他专项 盈余 一未分配利润 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 50 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 般风险准备 一、上年期末余额 10,000,000.00 93,263.91 -2,782,002.86 -98.63 7,311,162.42 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 93,263.91 -2,7

131、82,002.86 -98.63 7,311,162.42 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 808,483.60 -3,554,655.62 116,322.80 -2,629,849.22 （一）综合收益总额 -3,554,655.62 -1,325,193.60 -4,879,849.22 （二）所有者投入和减少资本 808,483.60 1,441,516.40 2,250,000.00 1股东投入的普通股 808,483.60 1,441,516.40 2,250,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公

132、积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 51 配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 808,483.60 93,263.91 -6,336,658.48 116,224.17 4,681,313.20 法定代表人：丁帅 主管会计工作负责人：刘舒平 会计机构负责人：刘舒平 (八) 母公司股东权益变动表 单位：

133、元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 52 一、上年期末余额 10,000,000.00 93,263.91 -3,518,853.50 6,574,410.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 93,263.91 -3,518,853.50 6,574,410.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,261,468.84 -1,261,468.84 （一）综合

134、收益总额 -1,261,468.84 -1,261,468.84 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 53 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 93,263

135、.91 -4,780,322.34 5,312,941.57 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 93,263.91 -2,781,772.72 7,311,491.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 93,263.91 -2,781,772.72 7,311,491.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -737,080.78 -737,080.78 （一）综合收益总额

136、 -737,080.78 -737,080.78 （二）所有者投入和减少资本 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 54 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 93,263.91 -3,51

137、8,853.50 6,574,410.41 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 55 北京世纪盈联科技股份有限公司 二 O 一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 北京世纪盈联科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系北京世纪盈联电子技术有限公司于 2016 年 03 月整体变更设立的股份有限公司。2016 年 03 月 14 日取得更名后的法人营业执照。2016 年 7 月 21 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于同意北京世纪盈联科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，同意本公司股票在全国中小企业

138、股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。截止 2018 年 12 月31 日，公司股东构成为丁帅出资 420.00 万元，持股比例 42.00%，刘舒平出资 199.90 万元，持股比例 19.90%，北京华融鼎鑫投资管理合伙企业（有限合伙）出资 200.00 万元，持股比例 20.00%，北京欣盛合投资管理有限公司出资 100.00 万元，持股比例 10.00%，马世忠出资50.00 万元，持股比例 5.00%，李昊出资 20.00 万元，持股比例 2.00%，金俊出资 10.00 万元，持股比例 1.00%。 统一社会信用代码：91110108600374014K。 截止 2018 年 12

139、 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 1000 万股，注册资本为 1000 万元。 注册地：北京市海淀区上地西路与 G7 高速路红绿灯交叉口东北 300 米。 本公司主要经营范围为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；销售机械设备、电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 本公司无母公司，实际控制人为丁帅和刘舒平。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2019 年 4 月 9 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照

140、财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 56 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计

141、期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合

142、并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 北京世纪盈联科技股份

143、有限公司 2018 年年度报告 57 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下

144、企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务

145、合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入

146、、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 58 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

147、外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧

148、失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的

149、。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有

150、子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 59 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安

151、排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

152、时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

153、表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 60 入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且

154、其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价

155、款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但

156、是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 61 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留

157、了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

158、（1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债

159、或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 62 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市

160、场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发

161、生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末余额

162、达到 50 万元（含 50 万元）以上的应收账款、其他应收款。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 对于单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 63 确定组合的依据 组合 1 对于单项金额不重大的应收账款、其他应收款，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备。 组合 2 关联方单位 组

163、合 3 押金、备用金等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 计提坏账 组合 3 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 20.00 20.00 34 年 40.00 40.00 45 年 60.00 60.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：客观证据表明全部或部分难以收回的款项。 坏账准备的计提方法：部分难以收回的，按账面余额与

164、部分可收回金额的差额计提坏账；其他的均全额计提坏账。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格

165、为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 64 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、

166、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

167、意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 以支付现金方式取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 65 在非货币

168、性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的对联营企业和合营企业的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期

169、股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后

170、确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

171、采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 66 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权

172、益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产

173、相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届

174、满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 0 33.33 办公设备 年限平均法 5 0 20.00 运输设备 年限平均法 10 0 10.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 67 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

175、（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十七) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状

176、态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定

177、资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 68 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合

178、资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或

179、者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支

180、出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 北京世纪盈联科

181、技股份有限公司 2018 年年度报告 69 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 智慧城市物业 10 年 税法规定最低年限 智能农机项目 10 年 税法规定最低年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资

182、产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊

183、至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商

184、誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 70 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房租、装修费、服务费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销 (二十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社

185、会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地

186、社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率

187、予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 71 合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰

188、早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十三) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数

189、分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十四) 收入 1、销售商品收入的确认一般原则： 北京世纪盈联科

190、技股份有限公司 2018 年年度报告 72 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 （1）硬件销售：在货物（硬件）已经交付、安装调试完成，获得买方验收确认时确认收入； （2）技术服务：对于一次性提供的技术服务，根据客户的验收情况确认收入；对于需要在一定期限内提供的技术服务，根据已签订的技术服务合同总金额及时间比例确认收入； （3）技术开发：定制研发

191、的软件交付、安装调试完成，获得买方验收确认时确认收入。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据

192、该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常

193、活动相关的，北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 73 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公

194、司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得

195、资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初

196、始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 74 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融

197、资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 重要会计政策和会计估计

198、的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”列示。比较数据相应调整。 内部审批 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额4,119,723.05 元，上期金额 2,766,42

199、1.90元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额2,385,498.92 元，上期金额 1,985,190.59元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原内部审批 调减“管理费用”本期金额 425,818.98北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 75 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 “管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 元，上期金额 2,432,782.57 元，重分类至“研发费用”。 2、 重要会计估计变更

200、 本公司报告期内主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 16.00、17.00、6.00 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7.00 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3.00 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00 (二) 税收优惠 2018 年 9 月 10 日，本公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书

201、，证书编号为 GR201811002890。在 2018 年至 2021 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。 (三) 其他说明 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 15,054.36 14,082.97 银行存款 214,481.95 588,088.20 其他货币资金 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 76 项目 期末余额 年初余额 合计 229,536.31 602,171.17 其中：存放在境外的款项总额 截止 2018 年 12 月 31 日,本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项。 (二) 应收票据及应收账款

202、项目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 4,119,723.05 2,766,421.90 合计 4,119,723.05 2,766,421.90 (三) 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 4,964,240.74 100.00 844,517.69 17.01 4,119,723.05 3,453,857.00 100.00 687,43

203、5.10 19.90 2,766,421.90 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 4,964,240.74 100.00 844,517.69 4,119,723.05 3,453,857.00 100.00 687,435.10 2,766,421.90 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 77 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,962,727.74 198,136.39 5.00 1 至 2 年 220,015.00 22,001.50 10.00 2 至 3 年 2,365.00 473.00 20.00 3 至 4 年

204、24,525.00 9,810.00 40.00 4 至 5 年 351,278.00 210,766.80 60.00 5 年以上 403,330.00 403,330.00 100.00 合计 4,964,240.74 844,517.69 续上表： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,628,244.00 131,412.20 5.00 1 至 2 年 20,193.00 2,019.30 10.00 2 至 3 年 50,812.00 10,162.40 20.00 3 至 4 年 351,278.00 140,511.20 40.00 4 至 5 年

205、5 年以上 403,330.00 403,330.00 100.00 合计 3,453,857.00 687,435.10 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 157,082.59 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 永济市农业委员会 860,000.00 17.07 43,000.00 神木县凯特电子技术工程有限公司 583,800.00 11.59 29,190.00 介休市农业委员会 521,100.00 10.35 26,055.00 上海理想信息产业（集团）有限公司

206、356,400.00 7.08 356,400.00 鄂尔多斯市东胜区第十一小学 351,278.00 6.97 210,766.80 合计 2,672,578.00 53.06 665,411.80 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 78 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 114,819.63 100.00 192,300.75 91.20 1 至 2 年 10,950.00 5.19 2 至 3 年 7,606.25 3.61 3 年以上 合计 114,819.63 100.00

207、210,857.00 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 深圳市高汇联电子有限公司 88,540.00 77.11 太湖金谷（苏州）信息技术有限公司 10,450.00 9.10 山西恒实文化物业管理有限公司 7,606.25 6.62 阿里云计算有限公司 3,118.38 2.72 大唐移动通信设备有限公司 1,765.00 1.54 合计 111,479.63 97.09 (五) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 60,026.91 73,322.51 合计 60,02

208、6.91 73,322.51 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 79 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 63,078.04 100.00 3,051.13 4.84 60,026.91 74,671.06 100.00 1,348.55 1.81 73,322.51 组合：1 账龄分析法 38,818.04 61.

209、54 3,051.13 7.86 35,766.91 24,971.06 33.44 1,348.55 5.40 23,622.51 组合：2 押金、备用金等 24,260.00 38.46 24,260.00 49,700.00 66.56 49,700.00 组合小计 63,078.04 100.00 3,051.13 4.84 60,026.91 74,671.06 100.00 1,348.55 1.81 73,322.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 63,078.04 100.00 3,051.13 60,026.91 74,671.06 100.00 1,

210、348.55 73,322.51 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,613.44 1,030.67 5.00 1 至 2 年 16,204.60 1,620.46 10.00 2 至 3 年 2,000.00 400.00 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 38,818.04 3,051.13 续上表： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 22,971.06 1,148.55 5.00 1 至

211、2 年 2,000.00 200.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 24,971.06 1,348.55 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,702.58 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 24,260.00 49,700.00 往来款 38,818.04 24,971.06 合计 63,078.04 74,671.06 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 81 单位名称 款项性质 期末

212、余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 阳曲县政府采购中心 投标保证金 9,000.00 1 年以内 14.27 怀仁县政府采购中心 投标保证金 6,000.00 1-2 年 9.51 商丘市公共资源交易中心 投标保证金 4,000.00 1 年以内 6.34 周常青 押金 3,000.00 1 年以内 4.76 中国石化销售有限公司山西太原石油分公司 押金 2,260.00 1 年以内 3.58 合计 24,260.00 38.46 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 126

213、,061.18 126,061.18 77,503.50 77,503.50 库存商品 1,314,570.84 184,169.80 1,130,401.04 2,325,388.86 229,531.56 2,095,857.30 发出商品 411,282.05 411,282.05 1,229,230.77 1,229,230.77 合计 1,851,914.07 184,169.80 1,667,744.27 3,632,123.13 229,531.56 3,402,591.57 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他

214、原材料 库存商品 229,531.56 45,361.76 184,169.80 发出商品 合计 229,531.56 45,361.76 184,169.80 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 房租 16,666.64 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 82 项目 期末余额 年初余额 待抵扣税金 235,290.19 360,385.02 合计 251,956.83 360,385.02 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 366,334.08 950,707.75 固定资产清理 合计 366,334.08 95

215、0,707.75 2、 固定资产情况 项目 电子设备 办公设备 运输设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 3,662,504.10 311,966.37 177,099.00 4,151,569.47 （2）本期增加金额 20,671.10 20,671.10 购置 20,671.10 20,671.10 （3）本期减少金额 2,837,534.36 107,682.80 2,945,217.16 处置或报废 2,804,545.04 107,682.80 2,912,227.84 合并减少 32,989.32 32,989.32 （4）期末余额 845,640.84 204,283.57

216、177,099.00 1,227,023.41 2累计折旧 （1）年初余额 2,885,566.39 151,549.18 163,746.15 3,200,861.72 （2）本期增加金额 560,313,15 31,378.77 13,352.85 605,044.77 计提 560,313,15 31,378.77 13,352.85 605,044.77 （3）本期减少金额 2,837,534.36 107,682.80 2,945,217.16 处置或报废 2,804,545.04 107,682.80 2,912,227.84 合并减少 32,989.32 32,989.32 （4

217、）期末余额 608,345.18 75,245.15 177,099.00 860,689.33 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 83 项目 电子设备 办公设备 运输设备 合计 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 237,295.66 129,038.42 366,334.08 （2）年初账面价值 776,937.71 160,417.19 13,352.85 950,707.75 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 非专利技术 合计 1账面原值 （1）年初余额 1,1

218、89,788.94 1,189,788.94 （2）本期增加金额 1,340,455.25 1,340,455.25 内部研发 1,340,455.25 1,340,455.25 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 2,530,244.19 2,530,244.19 2累计摊销 （1）年初余额 146,697.81 146,697.81 （2）本期增加金额 130,149.38 130,149.38 计提 130,149.38 130,149.38 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 276,847.19 276,847.19 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提

219、（3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 84 项目 非专利技术 合计 4账面价值 （1）期末账面价值 2,253,397.00 2,253,397.00 （2）年初账面价值 1,043,091.13 1,043,091.13 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 85 (十) 开发支出 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发进度 内部开发支出 确认为无形资产 计入当期损益 农耕宝-田间 V1.6 468,010.97 468,010.97 软件著作权登记证书、立项报告专家

220、论证审批表 农机合作社平台 88,365.03 88,365.03 智慧农机 APP 142,744.60 142,744.60 智慧农机平台 V2.0 872,444.28 872,444.28 软件著作权登记证书、立项报告专家论证审批表 合计 1,571,564.88 1,340,455.25 231,109.63 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 86 (十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 519,450.45 135,585.59 383,864.86 阿里云服务 54,679.25 18,226.44 3

221、6,452.81 合计 574,129.70 153,812.03 420317.67 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,031,738.62 154,760.80 918,315.21 137,757.81 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 1,031,738.62 154,760.80 918,315.21 137,757.81 2、 未经确认的递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 685,195.

222、02 合计 685,195.02 (十三) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 2,385,498.92 1,985,190.59 合计 2,385,498.92 1,985,190.59 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 87 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,781,373.95 1,445,055.03 1-2 年 413,374.93 142,117.56 2-3 年 120,750.04 246,629.00 3 年以上 70,000.00 151,389.00 合计 2,385,498.9

223、 1,985,190.59 （2）账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 黑龙江惠达科技发展有限公司 606,650.00 未结算 合计 606,650.00 (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以上 28,300.71 564,931.92 1-2 年 2-3 年 4,400.00 3 年以上 合计 28,300.71 569,331.92 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 542,271.62 4,823,157.65 5,077,494.96 287,934

224、.31 离职后福利-设定提存计划 31,820.44 339,200.52 350,262.56 20,758.40 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 574,092.06 5,162,358.17 5,427,757.52 308,692.71 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 88 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 501,484.40 4,398,318.77 4,641,832.08 257,971.09 （2）职工福利费 6,905.90 6,905.90 （3）社会保险费 23,510.24 233

225、,542.74 241,795.98 15,257.00 其中：医疗保险费 21,390.40 211,224.66 218,745.06 13,870.00 工伤保险费 464.20 4,869.58 5,056.38 277.40 生育保险费 1,655.64 17,448.50 17,994.54 1,109.60 （4）住房公积金 111,228.00 111,228.00 （5）工会经费和职工教育经费 17,276.98 73,162.24 75,733.00 14,706.22 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 542,271.62 4,823,157.65 5,0

226、77,494.96 287,934.31 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 30,401.88 326,122.74 336,605.02 19,919.60 失业保险费 1,418.56 13,077.78 13,657.54 838.80 企业年金缴费 合计 31,820.44 339,200.52 350,262.56 20,758.40 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 531,004.65 328,634.08 企业所得税 346,515.73 346,515.73 个人所得税 160.47 145.13 城市

227、维护建设税 6,370.00 22,179.20 教育费附加 2,730.82 15,826.97 地方教育费附加 1,829.04 15.29 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 89 税费项目 期末余额 年初余额 印花税 9,222.94 11,353.04 河道管理费 8.89 8.89 合计 897,842.54 724,678.33 (十七) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 856,008.34 988,983.18 合计 856,008.34 988,983.18 (十八) 1、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目

228、 期末余额 年初余额 装修租赁费 719,000.02 669,688.24 咨询服务费 39,000.00 139,000.49 借款 44,445.66 垫付款 65,935.32 73,373.63 其他 32,073.00 62,475.16 合计 856,008.34 988,983.18 说明：无超过 1 年的重要的其他应付款项 (十九) 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 待转销项税 80,441.39 203,101.99 合计 80,441.39 203,101.99 (二十) 递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 394,744.2

229、9 394,744.29 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 90 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 合计 394,744.29 394,744.29 涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 2014 年第一批中小企业发展专项资金 394,744.29 394,744.29 资产相关 合计 394,744.29 394,744.29 (二十一) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 10,000,000.

230、00 10,000,000.00 (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 808,483.60 808,483.60 其他资本公积 合计 808,483.60 808,483.60 说明：808,483.60 元为上一年度子公司斑马快过（北京）技术服务有限公司少数股东投资，本公司股权被动稀释形成 (二十三) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 93,263.91 93,263.91 任意盈余公积 储备基金 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 91 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业发展基金

231、其他 合计 93,263.91 93,263.91 (二十四) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -6,336,658.48 -2,782,002.86 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 -6,336,658.48 -2,782,002.86 加：本期净利润 1,556,336.14 -3,554,655.62 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -4,780,322.34 -6,336,658.48 (二十五) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入

232、成本 收入 成本 主营业务 8,589,487.96 5,108,411.09 9,293,248.20 4,791,093.41 其他业务 合计 8,589,487.96 5,108,411.09 9,293,248.20 4,791,093.41 2、主营业务收入按项目列示如下 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 产品销售 5,679,331.02 3,690,432.94 7,105,395.90 4,087,869.78 技术服务 2,291,760.72 1,302,353.50 1,212,361.74 481,554.34 技术开发 618,396.22 115

233、,624.65 975,490.56 221,669.29 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 92 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 合计 8,589,487.96 5,108,411.09 9,293,248.20 4,791,093.41 3、公司前五客户的营业收入情况 项目 2018 年度 占公司全部营业收入的比例（%） 内蒙古蒙牛乳业（集团）股有限公司 854,059.73 9.94% 永济市农业委员会 741,379.31 8.63% 易航世纪科技发展（北京）有限公司 549,056.59 6.39% 秦皇岛市正蓝科技有限公司 517,094.0

234、4 6.02% 神木市凯特电子技术工程有限公司 503,275.83 5.86% 合计 3,164,865.50 36.85% (二十六) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 24,760.94 38,974.62 教育费附加 10,349.40 17,345.07 地方教育费附加 6,820.47 10,385.31 印花税 8,963.80 12,682.70 合计 50,894.61 79,387.70 (二十七) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 705,992.45 1,498,245.66 差旅费 231,101.32 169,035.46 业

235、务招待费 133,006.60 150,427.07 折旧 171,962.66 176,513.24 燃料费 93,706.20 94,329.35 低耗材料及维修 80,686.88 89,191.82 交通费 26,146.71 54,707.08 邮电费 54,663.50 46,344.02 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 93 项目 本期发生额 上期发生额 运费 19,896.89 30,012.56 办公费 41,144.65 20,302.48 售后运维 166,322.29 44,254.41 广告宣传费 33,774.82 其他 11,419.81 23

236、,329.23 合计 1,736,049.96 2,430,467.20 (二十八) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,963,964.04 2,369,027.92 中介服务费 463,954.72 1,324,323.34 租赁费 445,442.64 713,888.81 装修费 120,720.72 181,404.47 办公费 103,964.98 138,164.96 折旧 106,941.57 103,104.04 无形资产摊销费 111,622.50 93,504.46 邮电通讯费 17,255.35 55,688.18 交通费 9,596.02 39,74

237、6.52 差旅费 6,166.21 26,117.90 招待费 7,554.82 15,237.99 其他 2,998.62 33,883.1 会议费 40,975.84 合计 3,360,182.19 5,135,067.53 (二十九) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 169,164.93 2,135,893.19 折旧费 232,159.26 76,928.63 交通费 757.00 21,178.11 租赁费 23,720.49 44,523.73 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 94 项目 本期发生额 上期发生额 材料费 17.30 21,528

238、.12 办公费 2,234.10 外包服务费 8,905.25 差旅费 12,656.90 其他 92,094.90 合计 425,818.98 2,432,782.57 (三十) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 减：利息收入 428.61 2,083.38 汇兑损益 手续费 9,807.94 11,975.06 合计 9,379.33 9,891.68 (三十一) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 158,785.17 7,712.96 存货跌价损失 229,531.56 持有待售资产减值损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投

239、资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 95 项目 本期发生额 上期发生额 合计 158,785.17 237,244.52 (三十二) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2014 年第一批中小企业发展专项资金 394,744.29 396,340.43 资产相关 增值税即征即退 35,911.60 收益相关 合计 430,655.89 396,340.43 (三十三) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权

240、投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 3,241,777.92 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 处置构成业务的处置组产生的投资收益 其他 29.58 合计 3,241,777.92 29.58 (三十四) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置利得 4,325.00 4,325.00 合计

241、 4,325.00 4,325.00 (三十五) 营业外收入 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 96 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组利得 接受捐赠 政府补助 3,000.00 603,000.00 3,000.00 盘盈利得 其他 3,525.46 3,525.46 合计 6,525.46 603,000.00 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 中关村科技园区管理委员会新三板补贴款 600,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会中介服务资金 3,000.00 3,000.00 与

242、收益相关 合计 3,000.00 603,000.00 (三十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组损失 对外捐赠 非常损失 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 滞纳金 141.92 141.92 违约金 84,680.00 其他 7,450.02 合计 141.92 92,130.02 141.92 (三十七) 所得税费用 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 97 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 -17,002.99 -35,597.20 合计 -17,002.99 -35,597.

243、20 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,423,108.98 按法定或适用税率计算的所得税费用 213,466.35 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,595.30 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -255,064.64 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 -17,002.99 (三十八) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 38,911.60 603,000.00 财务费用-利息收入 428.61

244、2,083.38 往来款 2,226,227.23 5,233,406.63 合计 2,265,567.44 5,838,490.01 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-手续费 9,807.94 11,975.06 管理费用、营业费用 1,664,949.64 1,113,044.28 往来款 319,692.25 5,101,613.73 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 98 项目 本期发生额 上期发生额 营业外支出 141.92 合计 1,994,591.75 6,226,633.07 (三十九) 现金流量表补充资料 1、 现

245、金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,440,111.97 -4,879,849.22 加：资产减值准备 158,785.17 237,244.52 固定资产折旧 605,044.77 751,601.73 无形资产摊销 130,149.38 93,504.46 长期待摊费用摊销 153,812.03 161,652.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -4,325.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列

246、） -3,241,777.92 -29.58 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -17,002.99 -35,597.20 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 1,734,847.30 -1,013,754.75 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,210,634.82 1,340,921.57 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,876,646.27 -427,203.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,636.38 -3,771,509.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期

247、的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 229,536.31 602,171.17 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 99 补充资料 本期金额 上期金额 减：现金的期初余额 602,171.17 2,252,731.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -372,634.86 -1,650,560.18 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 229,536.31 602,171.17 其中：库存现金 15,054.36 14,082.97 可随时用于支付的银行

248、存款 214,481.95 588,088.20 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 229,536.31 602,171.17 六、 合并范围的变更 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 100 (一) 处置子公司 1、 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股

249、权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 斑马快过（北京）智能技术有限公司 1,778,980.00 67.90 出售 2018/8/16 完成工商变更 0.00 0.00 0.00 0.00 3,241,777.92 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 101 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司无母公司。 本公司最终控制方是：丁帅、刘舒平 姓名 与本公司的关系 丁帅

250、 控股股东及实际控制人、董事长兼总经理，直接持股比例42.00% 刘舒平 实际控制人、董事兼财务总监，直接持股比例 19.99%、间接持股 20.00% 注：丁帅与刘舒平为夫妻关系；丁帅直接持有公司 42.00%股份为公司控股股东；刘舒平直接持有公司 19.99%股份，同时为北京华融鼎鑫投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，间接持有公司 20.00%股份。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 马世忠 董事、持有本公司 5.00%股份 王玉灵 董事 成栋 董事 李昊 监事会主席、持有本公司 2.00%股份 金骏 监事、持有本公司 1.00%股份 王雪垠 监事

251、高富强 副总经理 王乐 副总经理 彦胜利 副总经理 孙小梅 董事会秘书 北京华融鼎鑫投资管理合伙企业（有限合伙） 持有本公司 20.00%股份 北京欣盛合投资管理有限公司 持有本公司 10.00%股份 北京盛世国匠文化发展有限公司 马世忠任法人、董事长兼经理的企 上海金廉电子商务有限公司 本公司认缴其 15.00%的股份 博雅汉华（北京）文化发展有限公司 副总经理王乐持股 30.00%的企业 宁夏泰和房地产有限公司 金骏任监事的企业 (三) 关联交易 处置子公司名称 关联方 基准日 账面净资产 净资产评估值 持有股权的评估价值 斑马快过（北京）智能技术有限公司 丁帅 2017 年 12 月 3

252、1日 -161,096.32 2,620,000.00 1,778,980.00 (四) 关联方应收应付款项 1、 应付项目 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 102 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 高富强 831.00 (五) 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 945,793.02 922,316.67 八、 承诺及或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 截止 2019 年 4 月 9 日,本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截

253、止 2018 年 12 月 31 日,本公司无需披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 4,119,723.05 3,168,754.60 合计 4,119,723.05 3,168,754.60 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 103 类

254、别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 4,964,240.74 100.00 844,517.69 17.01 4,119,723.05 3,877,365.10 100.00 708,610.50 18.28 3,168,754.60 组合：1 账龄分析法 4,964,240.74 100.00 844,517.69 17.01 4,119,723.05 3,453,857.00 89.08 687,435.10 19.90

255、2,766,421.90 组合：2 关联方单位 423,508.10 10.92 21,175.40 5.00 402,332.70 组合：3 押金、备用金等 组合小计 4,964,240.74 100.00 844,517.69 17.01 4,119,723.05 3,877,365.10 100.00 708,610.50 18.28 3,168,754.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 4,964,240.74 100.00 844,517.69 4,119,723.05 3,877,365.10 100.00 708,610.50 3,168,754.60 组合

256、中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,962,727.74 198,136.39 5.00 1 至 2 年 220,015.00 22,001.50 10.00 2 至 3 年 2,365.00 473.00 20.00 3 至 4 年 24,525.00 9,810.00 40.00 4 至 5 年 351,278.00 210,766.80 60.00 5 年以上 403,330.00 403,330.00 100.00 合计 4,964,240.74 844,517.69 续上表： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备

257、 计提比例（%） 1 年以内 2,628,244.00 131,412.20 5.00 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 104 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 20,193.00 2,019.30 10.00 2 至 3 年 50,812.00 10,162.40 20.00 3 至 4 年 351,278.00 140,511.20 40.00 4 至 5 年 5 年以上 403,330.00 403,330.00 100.00 合计 3,453,857.00 687,435.10 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账

258、准备金额 157,082.59 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 永济市农业委员会 860,000.00 17.07 43,000.00 神木县凯特电子技术工程有限公司 583,800.00 11.59 29,190.00 介休市农业委员会 521,100.00 10.35 26,055.00 上海理想信息产业（集团）有限公司 356,400.00 7.08 356,400.00 鄂尔多斯市东胜区第十一小学 351,278.00 6.97 210,766.80 合计 2,672,578.00 53.06

259、 665,411.80 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 60,026.91 71,323.71 合计 60,026.91 71,323.71 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 105 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例

260、（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 63,078.04 100.00 3,051.13 4.84 60,026.91 72,567.06 100.00 1,243.35 1.71 71,323.71 组合：1 账龄分析法 38,818.04 61.54 3,051.13 5.64 35,766.91 22,867.00 31.51 1,243.35 5.00 21,623.71 组合：2 押金、备用金等 24,260.00 38.46 24,260.00 49,700.06 68.49 49,700.06 组合小计

261、63,078.04 100.00 3,051.13 4.84 60,026.91 72,567.06 100.00 1,243.35 71,323.71 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 63,078.04 100.00 3,051.13 60,026.91 72,567.06 100.00 1,243.35 71,323.71 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,613.44 1,030.67 5.00 1 至 2 年 16,204.60 1,620.46 10.00 2 至 3 年 2,0

262、00.00 400.00 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 38,818.04 3,051.13 续上表： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,867.06 1,043.35 5.00 1 至 2 年 2,000.00 200.00 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 22,867.06 1,243.35 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,807.78 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 北京世纪盈联科技股份有限

263、公司 2018 年年度报告 106 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 24,260.00 49,700.00 往来款 38,818.04 22,867.06 合计 63,078.04 72,567.06 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 阳曲县政府采购中心 投标保证金 9,000.00 1 年以内 14.27 怀仁县政府采购中心 投标保证金 6,000.00 1-2 年 9.51 商丘市公共资源交易中心 投标保证金 4,000.00 1 年以内 6.34 周常青 押

264、金 3,000.00 1 年以内 4.76 中国石化销售有限公司山西太原石油分公司 押金 2,260.00 1 年以内 3.58 合计 24,260.00 38.46 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,750,000.00 1,750,000.00 对联营、合营企业投资 合计 1,750,000.00 1,750,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 斑马快过（北京）智能技术有限公司 1,750,000.00 1,750

265、,000.00 合计 1,750,000.00 1,750,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,458,495.25 5,086,485.09 10,689,913.03 6,086,456.71 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 107 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 373,333.33 219,047.62 合计 8,458,495.25 5,086,485.09 11,063,246.36 6,305,504.33 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额

266、权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 28,980.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 处置构成业务的处置组产生的投资收益 其他 29.58 合计 28,980.00 29.58 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 3,246,102.92 越权审批或无正式批准

267、文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 397,744.29 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 108 项目 金额 说明 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并

268、产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,383.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 3,647,2

269、30.75 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 3,647,230.75 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 净利润 29.13 0.16 0.16 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 109 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的净利润 -39.13 -0.21 -0.21 北京世纪盈联科技股份有限公司 （加盖公章） 二 一 九 年 四 月 九 日 北京世纪盈联科技股份有限公司 2018 年年度报告 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 北京世纪盈联科技股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 9 日