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1、安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 1 2019 年度报告 安洁士 NEEQ : 838409 安洁士环保（上海）股份有限公司 Aegis Environmental Protection (Shanghai) Co.,Ltd 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 2 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要. 8 第四节 管理层讨论与分析 .11 第五节 重要事项 .20 第六节 股本变动及股东情况 .23 第七节 融资及利润分配情况 .24 第八节

2、董事、监事、高级管理人员及员工情况 .27 第九节 行业信息 .29 第十节 公司治理及内部控制 .29 第十一节 财务报告.34 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 3 释义 释义项目 释义 安洁士、公司、本公司、股份公司 指 安洁士环保（上海）股份有限公司 安洁士有限（安洁士（上海） 指 安洁士环保（上海）有限公司，系安洁士前身，曾用名上海安洁士石油技术有限公司、安洁士石油技术（上海）有限公司 悦欧安洁士 指 悦欧安洁士商务咨询中心（有限合伙），系安洁士控股股东，曾用名悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙） 凰骄（上海） 指 凰骄（上海）商务咨询

3、中心（有限合伙），曾用名众成（上海）投资管理中心（有限合伙） 年度报告 指 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 股东大会、董事会 指 安洁士环保（上海）股份有限公司股东大会、董事会 监事会 指 安洁士环保（上海）股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019.01.01-2019.12.31 上年 指 2018.01.01-2018.12.31 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安洁士环保（上海）股份有限公司章程 中国证监会、证监会

4、 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国金证券、主办券商 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人阮安源、主管会计工作负责人徐引超及会计机构负责人（会计主管人员）徐引超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 众华会计师事务所

5、（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观环境变动风险 公司目前主要从事油泥综合处理业务。上述行业景

6、气度与能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经济政策关联性较强。因此，公司业务发展受到国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家政策对上述行业投资政策导向的影响，尤其是石油行业的发展景气度、投资政策等对公司业务影响较大。如果上述宏观经济形势变化和产业政策调整对上述行业产生不利影响，将可能对公司未来经营产生负面效应。 市场竞争风险 近年来，我国政府对环保行业的重视力度不断加大，各种产业支持政策和规划对环保行业产生了积极的作用，行业前景广阔。在此背景下，行业内公司竞争更加激烈，抢夺市场份额，不同公司在竞标时的方案和价格亦有所差异，容易引发价格竞争，给公司带来竞争风险。未来公司如果不能进一步提升研发

7、和销售能力，公司业务将受到一定程度的影响。 季节性风险 由于地理因素，我国石油资源主要分布在东北、西北及华北等地，因此公司业务主要分布在上述地区；在实际作业过程中，环保工程大部分时间需在露天环境中作业，项目进度受气候和季节的影响较为明显，雨水较多或寒冷季节较长将影响公司项目作业进度，进而带来公司经营业绩的季节性波动。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 5 核心技术人员流失的风险 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住核心人员是公司发展的核心要求，也是公司长久持续发展的保障。虽然一直以来，公司都非常重视人才的引进，但如果公

8、司不能为员工创造更加良好的事业发展舞台，将降低对优秀人才的吸引。 公司治理风险 股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要求，在这个过程中，如果公司的内部控制制度没有得到有效执行，公司的经营将会受到影响。 税收优惠风险 2017 年 11 月 23 日，公司取得了通过高新技术企业复审后的高新技术企业证书（GR201731001494） ,有效期三年，公司在有效期内所得税按 15%征收。在上述有效期以后，公司存在可能不符合高新技术企业资格，无法通过高新技术企业复审的可能性，从而存在无法享受税收优惠政策的风险。 实际控制人控

9、制不当风险 公司实际控制人为阮安源，阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯为其一致行动人，上述五人合计控制公司 69.12%的股权。实际控制人对公司实施有效控制，对公司稳定发展有着积极作用，但若公司内控制度不健全，则可能会产生实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。 持续经营风险 2019 年，受市场波动影响，公司营业收入及净利润下降，如果未来公司经营情况不能改善，则将面临不能持续经营的风险。 项目质量风险 公司所承接的环保项目质量要求严格，虽然公司在内部已建立了相应的质量控制和管理体系，但公司承接的项目涉及方面较多，易受到各种不确定因素的影响。如果公司出现项目管理不到位、技术操作不规范或技术沟通出现

10、差异等情形，有可能造成项目质量问题，进而对公司业绩带来影响。 新冠肺炎疫情带来的经营不确定性风险 公司主营业务与实体经济密切相关，在宏观经济受疫情影响，实体经济面临压力的情况下，公司业绩会有所影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安洁士环保（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Aegis Environmental Protection(Shanghai)CO.,LTD 证券简称 安洁士 证券代码 838409 法定代表人 阮安源 办公地址 上海市松江区广

11、富林路 4855 弄 8 号 7 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高源 职务 董事会秘书 电话 021-32231668 传真 021-32231667 电子邮箱 gaoyuanaegis- 公司网址 www.aegis- 联系地址及邮政编码 上海市松江区广富林路弄 4855 弄 8 号 7 层 201616 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） N72

12、2 环境治理业 主要产品与服务项目 油泥综合处理、水处理系统集成及其他业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 77,445,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙） 实际控制人及其一致行动人 阮安源为实际控制人，阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯为其一致行动人。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000687359115H 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区亮秀路 112 号 A 座 40

13、2 室 否 注册资本 77,445,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卞文漪、钟捷 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业

14、收入 21,468,332.48 47,871,592.21 -55.15% 毛利率% 16.85% 44.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -32,225,359.15 -29,775,547.46 -8.23% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -34,576,671.80 -29,784,052.73 -16.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -14.01% -12.58% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -15.03% -12.59% - 基本每股收益 -0.42 -0.50 16

15、.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 230,795,292.74 300,445,416.86 -23.18% 负债总计 16,466,884.69 54,261,405.87 -69.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 214,331,036.43 246,556,395.58 -13.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 3.18 -12.89% 资产负债率%（母公司） 7.98% 17.96% - 资产负债率%（合并） 7.13% 18.06% - 流动比率 8.08 3.66 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元

16、本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,380,123.11 -12,455,429.06 215.45% 应收账款周转率 0.21 0.35 - 存货周转率 1.17 2.62 - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -23.18% 0.97% - 营业收入增长率% -55.15% -66.29% - 净利润增长率% -7.39% -195.06 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 77,445,000.00 77,445

17、,000.00 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 19,687.53 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,792,068.06 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -45,505.41 非经常性损益合计 2,766,250.18 所得税影响数 414,937.53 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 2,351,312.65 七、 补充财务指标 适用 不适

18、用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 10 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 112,454,980.61 应收票据 1,299,484.21 应收账款 111,155,496.40 应付票据及应付账款 23,209,614.65 应付票据 0 应付账款 23,209,614.65 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准

19、则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：202

20、0-014 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司业务涵盖油泥综合处理、水处理系统集成等业务。目前，公司主要专注于油泥综合处理。公司拥有对油泥、油田污水处理的专项技术和成套设备，形成了“方案设计、工程和设备安装调试及运营服务”的综合服务能力。公司已经具备了提供油泥与油田污水处理的能力和技术，可以为客户提供一站式服务。 （一）产品与服务 公司业务涵盖油泥综合处理、水处理系统集成等业务，目前，公司主要专注于油泥综合处理。 （二）盈利模式 公司油泥综合处理盈利模式为通过为客户提供油泥处理服务，然后根据处理情况获得销售收入；公司水处理系统集成业务盈利模式为向客户提供水处理系统集

21、成设备，获得对应的销售收入。 （三）研发模式 公司目前研发主要有两个方向： （1）油泥综合处理的技术研究；（2）油田水处理的技术研究。 （四）销售模式 公司承接的项目以招标、协商等方式取得，公司按照约定完成服务或产品销售，客户依据合同约定完成验收付款。 （五）生产模式 公司油泥综合处理业务生产模式为公司自建油泥综合处理系统，为客户提供油泥综合处理业务；公司水处理系统集成项目所需设备主要由公司自主设计、组装。另外，为提高效率，降低成本，部分功能部件则通过对外采购的方式保障供应。 报告期内，公司的商业模式较上期发生重大变化，主要业务从水处理系统集成销售转为油泥综合处理。 报告期内变化情况： 事项

22、是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明: 报告期内，公司主要产品及服务从以水处理系统集成销售业务为主转变为以油泥综合处理业务为主，公司自建油泥综合处理系统，为客户提供油泥综合处理业务，然后根据处理情况获得销售收入。公司主要产品及服务的变更对公司关键资源、收入来源、商业模式等都带来了对应的变化。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020

23、-014 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 23,079.53 万元，同比减少 23.18%， 其中货币资金减少 1,815.65 万元，应收账款减少 6,181.31 万元，预付款项减少 423.22 万元，其他应收款增加 1,226.02万元，无形资产减少 575.48 万元；公司负债总额为 1,646.69 万元，同比减少 69.65%，其中应付账款减少 825.03 万元，短期借款减少 3,000 万元。 报告期内，公司营业收入为 2,146.83 万元，同比减少 55.15%；公司净利润为-3,222.8

24、0 万元，同比减少 7.39%。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,438.01 万元，同比增加 215.45%；公司投资活动产生的现金流量净额为-197.95 万元，同比增加 94.95%；公司筹资活动产生的现金流量净额为 -3,100.71万元， 同比减少 142.53%。 2、经营概况 报告期内，受市场波动的影响，公司 2019 年销售收入下降，毛利减少；同时，公司根据业务及经营的实际情况，对应收账款计提了相应的信用减值，综合影响下使公司 2019 年净利润下降。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例%

25、 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 31,064,902.44 13.46% 49,221,407.80 16.38% -36.89% 应收票据 0 0% 1,299,484.21 0.43% -100.00% 应收账款 49,342,388.62 21.38% 111,155,496.40 37.00% -55.61% 存货 13,331,646.73 5.78% 9,736,072.15 3.24% 36.93% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 74,646,169.25 32.34% 39,279,589.91 13.

26、07% 90.04% 在建工程 8,215,119.30 3.56% 45,239,782.00 15.06% -81.84% 短期借款 0 0 30,000,000.00 9.99% -100.00% 长期借款 - - - - - 应付账款 14,959,313.14 6.48% 23,209,614.65 7.73% -35.55% 未分配利润 26,121,599.93 11.32% 58,346,959.08 19.42% -55.23% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司货币资金减少 1,815.65 万元，同比减少 36.89%，主要原因是公司支付货款及归还贷款。 报告期内

27、，公司应收账款减少 6,181.31 万元，同比减少 55.61%，主要原因是公司应收账款部分收回及计提了相应的信用减值。 报告期内，公司固定资产增加 3,536.66 万元，同比增加 90.04%，在建工程减少 3,702.47 万元，同比减少 81.84%，主要原因是公司在建工程项目“冀东油田油泥综合处理技术服务成套装置”达到使用状态安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 13 后转入固定资产。 报告期内，公司未分配利润减少 3,222.54 万，同比减少 55.23%，主要原因为公司 2019 年净利润为-3,222.80 万元，使未分配利润降抵

28、。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 21,468,332.48 - 47,871,592.21 - -55.15% 营业成本 17,849,951.67 83.15% 26,677,238.76 55.73% -33.09% 毛利率 16.85% - 44.27% - - 销售费用 4,417,636.60 20.58% 10,188,234.39 21.28% -56.64% 管理费用 9,456,764.10 44.05% 13,652,242.45 28.52

29、% -30.73% 研发费用 3,032,705.81 14.13% 3,501,563.23 7.31% -13.39% 财务费用 12,841.76 0.06% 1,080,815.43 2.26% -98.81% 信用减值损失 -21,960,106.17 -102.29% 0 0% - 资产减值损失 -3,550,622.25 -16.54% -27,247,927.81 -56.92% 86.97% 其他收益 2,792,068.06 13.01% 0 0% 100% 投资收益 565,255.22 2.63% 0 0% 100% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益

30、19,687.53 0.09% -30,493.80 -0.06% 164.56% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -35,794,612.58 -166.73% -35,165,490.27 -73.46% -1.79% 营业外收入 0 0 120,000.00 0.25% -100% 营业外支出 45,505.41 0.21% 0 0 - 净利润 -32,227,987.53 -150.12% -30,011,111.81 -62.69% -7.39% 利润总额 -35,840,117.99 -166.94% -35,045,490.27 -73.21% -2.27% 所得税费用

31、-3,612,130.46 -16.83% -5,034,378.46 -10.52% 28.25% 综合收益总额 -32,227,987.53 -150.12% -30,011,111.81 -62.69% -7.39% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入减少 2,640.33 万元，同比减少 55.15%，主要原因为受市场波动影响，公司2019 年销售减少，带来营业收入下降。 报告期内，公司营业成本减少 882.73 万元，同比减少 33.09%，主要原因为公司 2019 年收入减少，对应的营业成本降低。 报告期内，公司销售费用减少 577.06 万元，同比减少 56.64%，主要

32、原因为公司职工薪酬、业务招待费、差旅费减少。 报告期内，公司管理费用减少 419.55 万元，同比减少 30.73%，主要原因为公司职工薪酬、业务招待费、租赁费减少。 报告期内，公司信用减值损失增加 2,196.01 万元，同比增加 100%，主要原因为公司 2019 年起应用新金融工具准则，利润表中新增信用减值损失科目，报告期内，公司信用减值损失主要为应收账款减值。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 14 报告期内，公司资产减值损失减少 2,369.73 万元，同比减少 86.97%，主要原因为公司 2018 年对部分固定资产计提了减值准备。

33、报告期内，公司其他收益增加 279.21 万元，同比增加 100%，主要原因为收到财政补贴 106.00 万元，贷款贴息补贴 50.00 万元。 报告期内，公司营业利润、净利润、利润总额、综合收益总额均下降，主要原因为受市场波动的影响，公司 2019 年销售收入下降，毛利减少；同时，公司根据业务及经营的实际情况，对应收账款计提了相应的信用减值。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 21,468,332.48 47,871,592.21 -55.15% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 17,849,951.67 26,677,238.76 -

34、33.09% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 油泥综合处理业务 20,696,975.10 96.41% 0 0% - 水处理系统集成及其他业务 771,357.38 3.59% 47,871,892.21 100% -98.39% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入占全部收入比重为 100%。 报告期内，公司主要产品及服务从以水处理系统集成销售业务为主转变为以油泥综合处理业务为主。 报告期内

35、，公司水处理系统集成及其他业务收入减少 4,710.05 万元，一方面由于公司产品及服务转型为油泥综合处理为主，公司水处理系统集成销售下降，带来收入减少；另一方面，报告期内，公司出现前期项目生产运营过程中与客户质量要求不一致的情形，应收账款存在不能回收的风险，公司对前期部分收入进行了冲回。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司冀东油田分公司 20,696,975.10 96.41% 否 2 中国石油集团安全环保技术研究院有限公司 5,134,491.37 23.92% 否 3 陕西延长石油物资集团有限责任公司 1

36、,740,779.27 8.11% 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 15 4 陕西延长油田吴起采油厂 1,686,174.89 7.85% 否 5 大庆油田水务工程技术有限公司 1,620,778.49 7.55% 否 合计 30,879,199.12 143.84% - 报告期内，公司前五大收入合计占收入比例超过 100%，主要原因为：报告期内，公司出现前期项目生产运营过程中与客户质量要求不一致的情形，应收账款存在不能回收的风险，公司对前期部分收入进行了冲回。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否

37、存在关联关系 1 扬州恒清环保科技有限公司 8,347,095.00 31.83% 否 2 大庆市施蓓茨环保科技开发有限公司 5,713,393.44 21.79% 否 3 北京北蝶天竺阀门制造有限公司 2,747,020.00 10.48% 否 4 君品集团有限公司 1,153,370.87 4.40% 否 5 山东冠翔科技有限公司 1,125,390.00 4.29% 否 合计 19,086,269.31 72.79% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,380,123.11 -12,455,429.06 215.45%

38、 投资活动产生的现金流量净额 -1,979,529.85 -39,190,122.54 94.95% 筹资活动产生的现金流量净额 -31,007,098.62 72,904,608.44 -142.53% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量增加 2,683.56 万元，同比增加 215.45%，主要原因是公司收回对子公司安洁士（宁夏）环保能源有限公司提供的借款，以及职工薪酬及支付各项税费减少。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量增加3,721.06万元，同比增加94.95%，主要原因是公司在唐山投资“冀东油田油泥综合处理技术服务成套装置”项目达到运行状态转固定资产，报告期内

39、购建固定资产支出减少。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量减少 10,391.17 万元，同比减少 142.53%，主要原因是公司报告期内未吸收投资及借款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、子公司名称：大庆安洁士环保科技有限公司 成立时间：2018 年 8 月 24 日 注册地：黑龙江省大庆市让胡路区民营科技园新贤路 1 号 注册资本：1000 万元 经营范围：环境科学技术研究服务；污水处理及其再生利用；环保技术开发、咨询、交流、转让、推广服务；环保工程施工；固体废物治理；石油和天然气开采专业及辅助性活动；环境保护专用设备、自动加压给水设备、静态混合器、气体、液体

40、分离及纯净设备，石油钻采专用设备及配件，工业自动控制系统装置制造及销售（产业政策禁止限制项目除外）；销售：化工产品（不含危险化学品及剧毒品），五金安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 16 产品，机械设备，家用电器，仪器仪表，配电开关控制设备，电光源。 股权结构：公司持股 100% 2、子公司名称：安洁士（唐山）环保科技有限公司 成立时间： 2016 年 12 月 22 日 注册地：河北省唐山市滦南县柏各庄镇柏六村 注册资本：10,000,000 元 经营范围：环境保护技术、设备的设计、研发；污水及废物处理的技术咨询及技术服务；石环保工程项目的管理及

41、服务。 股权结构：公司持股 100% 3、大庆洁宇环保科技有限公司 成立时间：2019 年 12 月 5 日 注册地：黑龙江省大庆市让胡路区银亿阳光城 C-6 号楼商服 06 号 注册资本：1020 万元 经营范围：一般项目：含油污泥处理技术服务,石油钻采、钻井、测井、勘探技术开发及技术服务；井下作业技术服务；石油和天然气开采专业及辅助性活动；固体废物治理；污水处理及其再生利用；普通货物道路运输；危险货物道路运输；环保工程施工；货物进出口、技术进出口；热力生产和供应；软件开发；节能技术推广服务；环保技术推广服务；企业管理咨询服务；制造及销售：水基泥浆处理装置,处理油田压裂返排液的微生物复合菌剂

42、（不含危险化学品、易燃易爆品及剧毒品）,石油钻采专用设备及配件，环境保护专用设备，管道设备，仪器仪表，机械设备及配件，电器设备，五金产品，化工产品、化学助剂（以上两项不含危险化学品、易燃易爆品及剧毒品），安全、自动化监控设备，内燃机及配件，深海石油钻探设备，水资源专用机械，配电开关控制设备，气体、液体分离及纯净设备，电光源，阀门，泥浆搅拌器，静态混合器，玻璃纤维及制品（产业政策禁止限制项目除外）；机械设备经营租赁。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） 股权结构：公司持股 67% 4、大庆凯进环保科技有限公司 成立时间：2019 年 12 月 12 日 注册地：黑龙江省大庆

43、市让胡路区天湖中路 2 号富丽家园 4 号楼 17 号商服 注册资本：1000 万元 经营范围：节能环保技术研发；石油钻采、钻井、测井、勘探技术开发及技术服务；含油污泥处理技术服务；石油和天然气开采专业及辅助性活动；固体废物治理；污水处理及其再生利用；普通货物道路运输；危险货物道路运输；环保工程施工；环保技术推广服务；制造及销售：石油钻采专用设备及配件，环境保护专用设备，管道设备，仪器仪表，机械设备及配件，电器设备，五金产品，水基泥浆处理装置，处理油田压裂返排液的微生物复合菌剂、化工产品、化学助剂（以上三项不含危险化学品、易燃易爆品及剧毒品），安全、自动化监控设备，内燃机及配件，水资源专用机械

44、，配电开关控制设备，气体、液体分离及纯净设备，阀门，泥浆搅拌器，静态混合器，玻璃纤维及制品（产业政策禁止限制项目除外）；机械设备经营租赁。 股权结构：公司持股 51% 5、安洁士（北京）环境治理科技有限公司 成立时间：2020 年 3 月 13 日 注册地址：北京市朝阳区望京街 10 号院 2 号楼 6 层 601 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 17 注册资本：3000 万元人民币 经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；工艺美术设计；包装装潢设计；产品设计；环境保护设施运营；技术进出口；货物进出口；代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开

45、展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 股本结构：公司持股 70%。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落： 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明： 公司董事会认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对公司 2019 年度财务报表出具了持续经营能力存在重大不确定性的无保留意见审

46、计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中持续经营能力存在重大不确定性的无保留意见对公司的影响。 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报 表格 式的通 知（ 财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表 式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 已批准 “应收票据及应收账款”分拆

47、为 “应收票据”和“应收账款”，应收票据本期余额 0.00 元，上期余 额 1,299,484.21 元 ； 应 收 账 款 本 期 余 额49,457,595.47 元，上期余额 111,155,496.40 元； “应付票据及应付账款”分拆为 “应付票据”和“应付账款”，应付票据本期余额 0.00 元，上期余额 0.00 元；应付账款本期余额 16,292,337.14元，上期余额 23,209,614.65 元。 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37

48、 号金融工具列 。本公司自 2019 年 1月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。 已批准 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表 数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 20 9 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 18 三、 持续经营评价 2018 年、2019 年公司连续两年

49、大幅亏损，2019 年末，公司资产总额为 23,079.53 万元，净资产为21,432.84 万元，其中货币资金余额为 3,106.49 万元，公司具备持续经营所需的资金，但未来存在不能持续经营的风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观环境变动风险 公司目前主要从事油泥综合处理业务。上述行业景气度与能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经济政策关联性较强。因此，公司业务发展受到国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家政策对上述行业投资政策导向的影响，尤其是石油行业的发展景气度、投资政策等对公司业务影响较大。如果上述宏观经济形势变化和产业政策调整对上述行业产生不利影响

50、，将可能对公司未来经营产生负面效应。 应对措施：公司将努力发展油泥综合处理业务，同时适当开拓其他类型业务，以应对行业调整可能带来的风险。 2、市场竞争风险 近年来，我国政府对环保行业的重视力度不断加大，各种产业支持政策和规划对环保行业产生了积极的作用，行业前景广阔。在此背景下，行业内公司竞争更加激烈，抢夺市场份额，不同公司在竞标时的方案和价格亦有所差异，容易引发价格竞争，给公司带来竞争风险。未来公司如果不能进一步提升研发和销售能力，公司业务将受到一定程度的影响。 应对措施：公司不断加大产品的研发力度，提升产品的技术水平，同时努力做好新客户拓展和客户 售后维护工作，提升公司在市场中综合竞争力。

51、3、季节性风险 由于地理因素，我国石油资源主要分布在东北、西北及华北等地，因此公司业务主要分布在上述地区；在实际作业过程中，环保工程大部分时间需在露天环境中作业，项目进度受气候和季节的影响较为明显，雨水较多或寒冷季节较长将影响公司项目作业进度，进而带来公司经营业绩的季节性波动。 应对措施：公司始终致力多渠道多区域的开展业务，以最大限度降低季节性的风险。 4、核心技术人员流失的风险 随着业务的不断发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住核心人员是公司发展的核心要求，也是公司长久持续发展的保障。虽然一直以来，公司都非常重视人才的引进，但如果公司不能为员工创造更加良好的事业发展舞台，将降低

52、对优秀人才的吸引。 应对措施：提高公司的福利待遇，适当给予重大贡献员工部分股权，增强核心员工的公司归属感和 团队的凝聚力。 5、公司治理风险 股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要求，在这个过程中，如果公司的内部控制制度没有得到有效执行，公司的经营将会受到影响。 应对措施：完善内部控制制度，加强内部流程的梳理，提高企业的规范治理水平，防范风险。 6、税收优惠风险 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 19 2017 年 11 月 23 日，公司取得了通过高新技术企业复审后的

53、高新技术企业证书（GR201731001494） ,有效期三年，公司在有效期内所得税按 15%征收。在上述有效期以后，公司存在可能不符合高新技术企业资格，无法通过高新技术企业复审的可能性，从而存在无法享受税收优惠政策的风险。 应对措施：在公司高新技术企业资格到期前，将积极关注高新技术企业资格复审事宜，及时提交复 审材料。 7、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为阮安源，阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯为其一致行动人，上述五人合计控制公司 69.12%的股权。实际控制人对公司实施有效控制，对公司稳定发展有着积极作用，但若公司内控制度不健全，则可能会产生实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。

54、应对措施：公司严格遵守三会制度，强化内部监督，避免实际控制人决策不当导致的管理风险。 8、持续经营风险 2019 年，受宏观经济形式的影响，公司营业收入及净利润下降，如果未来公司经营情况不能改善，则将面临不能持续经营的风险。 应对措施：公司及管理层将积极面对现状，努力经营公司，维持公司的持续经营能力。 (二) 报告期内新增的风险因素 1、项目质量风险 公司所承接的环保项目质量要求严格，虽然公司在内部已建立了相应的质量控制和管理体系，但公司承接的项目涉及方面较多，易受到各种不确定因素的影响。如果公司出现项目管理不到位、技术操作不规范或技术沟通出现差异等情形，有可能造成项目质量问题，进而对公司业绩

55、带来影响。 应对措施：公司将严抓项目质量控制，建立更为完善的质量控制和管理体系。 2、新冠肺炎疫情带来的经营不确定性风险 公司主营业务与实体经济密切相关，在宏观经济受疫情影响，实体经济面临压力的情况下，公司业绩会有所影响。 应对措施：公司将持续关注全球新冠肺炎疫情的发展态势，积极做好风险管控措施。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提

56、供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲

57、裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 120,000.00 12

58、0,000.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 21 上述关联交易为公司日常性关联交易，系公司办公正常所需，具有合理性。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 北京华创天宇能源科技有限公司 业务性交易 1,200,000.00 1,200,000.00 已 事 前 及 时 履行 注：根据公司章程，该笔交易未达到董事会审议标准，子公司大庆洁宇环保科技有限公司已履行了审批程序。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，安洁士

59、控股子公司大庆洁宇环保科技有限公司向大庆洁宇环保科技有限公司股东北京华创天宇能源科技有限公司采购货物，支付了 120 万元的采购预付货款。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月 12 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月 12 日 - 挂牌 关联交易承诺 关于规范关联交易的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 8 月 12 日 挂牌 限售承诺 股份限售承诺 正在履行中 董监高 2016 年 8

60、 月 12 日 - 挂牌 限售承诺 股份限售承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人阮安源签署了关于避免同业竞争的承诺函。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人均未出现同业竞争行为。 2、关联交易承诺 安洁士的实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员分别出具了关于规范关联 交易的承诺函，承诺规范其与安洁士之间可能发生的关联交易。 履行情况：报告期内，实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员均未出现不规 范的关联交易。 3、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份锁定的承诺 A、安洁士控股股东悦欧投资承诺： 在安洁

61、士股票在全国中小企业股份转让系统公司挂牌后，本合伙企业所持安洁士的股票将分 三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分 别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股票解除转让限制之前，本合伙企业不转让或委托他人管理本合伙企业直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 B、安洁士实际控制人阮安源及其一致行动人阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯承诺： （1）在担任安洁士董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 22 的安洁士股份总数的 25%；离职后半

62、年内不转让本人所持有的股份。 （2）在安洁士股票在全国中小企业股份转让系统公司挂牌后，本人直接或间接持有的安洁士的股 票将分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的 时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股票解除转让限制之前，本人不转让或委托他人管理本人 直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 C、安洁士全体董事、监事、高级管理人员承诺： 在担任安洁士董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人持有的安洁士股份 总数的 25%；离职后半年内不转让本人所持有的安洁士股份。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单

63、位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 资产 1 货币资金 冻结 450,000.00 0.19% 供应商起诉公司拖欠货款 总计 - - 450,000.00 0.19% - 2019 年 9 月 6 日山东恒涛节能环保有限公司（以下简称“恒涛公司”）起诉本公司拖欠货款 43.04 万元，山东省高密市人民法院因此冻结了安洁士公司 45 万元的银行存款（山东省高密市人民法院第（2019）鲁 0785 民初 4617 号），本公司账面应付恒涛公司 28.20 万元。恒涛公司与本公司在 2020 年 5 月 21 日达成和解协议，安洁士公司同意支付 33.04

64、 万元的货款，恒涛公司自愿放弃诉讼费及其他利息损失请求并解除冻结资金。本公司已于 2020 年 6 月 3 日支付尾款 33.04 万元的货款并解冻资金。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 56,258,597 72.64% 0 56,258,597 72.64% 其中：控股股东、实际控制人 12,445,987 16.07% 12,445,987 16.07% 董事

65、、监事、高管 90,114 0.12% 90,114 0.12% 核心员工 0 0% 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 21,186,403 27.36% 21,186,403 27.36% 其中：控股股东、实际控制人 8,298,453 10.72% 8,298,453 10.72% 董事、监事、高管 270,342 0.35% 270,342 0.35% 核心员工 总股本 77,445,000.00 - 0 77,445,000.00 - 普通股股东人数 20 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数

66、 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙） 32,430,000 0 32,430,000 41.8749% 12,671,412 19,758,588 2 上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙） 16,215,000 0 16,215,000 20.9374% 6,010,222 10,204,778 3 上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 5,630,000 0 5,630,000 7.2697% 0 5,630,000 4 MATRIX PARTNERS CHINA I HONG KONG LIMITED

67、4,693,932 0 4,693,932 6.0610% 0 4,693,932 5 苏州纪源科星股权投资合伙企业（有限合伙） 4,577,943 0 4,577,943 5.9112% 0 4,577,943 6 凰骄（上海）商务咨询4,140,000 0 4,140,000 5.3457% 0 4,140,000 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 24 中心（有限合伙） 7 宁波盈峰睿和投资管理有限公司 2,441,323 0 2,441,323 3.1523% 0 2,441,323 8 李松棠 1,349,088 0 1,349,088

68、 1.7420% 0 1,349,088 9 上海星通创业投资管理中心（有限合伙） 1,126,126 0 1,126,126 1.4541% 0 1,126,126 10 阮安源 748,236 0 748,236 0.9662% 0 748,236 合计 73,351,648 0 73,351,648 94.7145% 18,681,634 54,670,014 普通股前十名股东间相互关系说明： 悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）、凰骄（上海）商务咨询中心（有限合伙）为实际控制人阮安源控制的企业。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、

69、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司控股股东悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙），法定代表人为阮安源，成立于 2014年 10 月 13 日，统一社会信用代码 91310230312584594Y，出资额 100 万元人民币。 报告期内，控股股东未发生变化，2019 年 6 月 27 日，控股股东名称由“悦欧（上海）投资管理中心（有限合伙）”变更为“悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）”。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为阮安源先生，阮安源先生直接持有公司 0.97%的股权；持有公司股东悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）39.

70、1370%出资份额，上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙） 32.0239%出资份额，凰骄（上海）商务咨询中心（有限合伙）32.2930%出资份额，合计间接持有公司 24.82%的股权；阮安源先生合计持有公司 25.79%的股权。 阮安源简历： 阮安源，男，生于 1972 年 9 月，中国国籍，拥有香港居留权，大学学历。 现担任黑龙江省政协委员，黑龙江省工商联执委，大庆市政协常委、 委员，大庆市工商联副主席，大庆市福建商会会长； 曾为享受大庆市让胡路区政府津贴的科技人才；曾荣获 2013、 2014 年度“大庆市工商联系统先进工作者” 曾任职于摩恩达集团等。 2014 年 11 月至 2015

71、年 9 月任安洁士有限（安洁士（上海）董事长、总经理；2015 年 10 月至 2018 年 4 月任安洁士董事长、总经理； 2018 年 4 月至今任安洁士董事长 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对

72、象中信托及资管产品家数 1 2018 年 3月 14 日 2018 年6 月 4 日 8.88 8,445,000 74,991,600.00 0 0 1 3 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2018 年 5月 30 日 74,991,600.00 13,593,082.84 是 偿 还 银 行 贷款、补充流动资金 38,000,000.00 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 根据安洁士环保（上海）股份有限公司

73、股票发行方案，本次股票发行募集资金主要用于子公司安洁士（宁夏）环保能源有限公司的“环保无害化资源综合处置中心项目（一期）”建设及公司银行贷款的偿还。 2018年8月28日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金用途的议案，公司将“环保无害化资源综合处置中心项目（一期）”所投入募集资金5,499.16万元调整至“大庆油田油基钻屑、含油污泥撬装处理站技术服务项目”中使用。 2019年6月21日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了关于安洁士环保（上海）股份有限公司拟变更部分募集资金用途用于偿还银行贷款的议案。公司变更部分募集资金用途，将拟投入“大庆安洁士环保（上海）股份有

74、限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 26 油田油基钻屑、含油污泥撬装处理站技术服务项目”5,499.16万元中的1,000万元用途变更为用于偿还银行贷款。 2019年12月27日，公司2019年第四次临时股东大会审议通过了关于安洁士环保（上海）股份有限公司拟变更部分募集资金用途用于补充流动资金的议案，公司拟将2,800万元募集资金用途变更为补充流动资金，以满足公司日常发展及经营的资金需求。 公司本次募集资金共计 74,991,600.00 元，已于 2018 年 4 月 20 日前（含当日）存入公司在中国民生银行股份有限公司上海分行开立的募集资金专项账户。截至 2018

75、年 12 月 31 日，本次募集资金余额为 32,616,800.00 元。截止 2019 年 12 月 31 日，本次募集资金已实际使用 46,209,882.84 元（不含利息收入、手续费及理财收益），实际余额 29,916,610.79 元（含利息收入、手续费及理财收益）。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 流动资金贷款 宁波银行上海分行

76、 金融机构 10,000,000.00 2018 年 1 月 10日 2019 年 1 月 9日 5.5% 2 流动资金贷款 上海浦东发展银行松江支行 金融机构 20,000,000.00 2018 年 7 月 27日 2019 年 6 月 27日 5.655% 合计 - - - 30,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 27 第八节

77、董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 阮安源 董事长 男 1972 年 9 月 大学 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 是 蔡建坤 总经理 男 1976 年 5 月 中学 2019 年 4 月 25 日 2021 年 9 月 26 日 是 蔡建坤 财务总监 男 1976 年 5 月 中学 2019 年 7 月 1 日 2020 年 4 月 29 日 是 蔡建坤 董事 男 1976 年 5 月 中学 2019 年 9 月 11

78、日 2021 年 9 月 26 日 是 粟元生 董事 男 1973 年 5 月 EMBA 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 否 方元 董事 男 1971 年 8 月 硕士 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 否 于立峰 董事 男 1965 年 2 月 硕士 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 否 阮安徽 董事 男 1975 年 5 月 中学 2018 年 9 月 26 日 2019 年 4 月 25 日 否 艾华 董事 男 1966 年 12 月 本科 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 2

79、6 日 是 艾华 副总经理 男 1966 年 12 月 本科 2019 年 4 月 25 日 2021 年 9 月 26 日 是 张华 董事 男 1977 年 9 月 硕士 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 否 蔡建聪 董事 男 1985 年 8 月 中学 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 否 付志坚 监事会主席 男 1983 年 12 月 大学 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 否 刘鹏 监事 男 1986 年 2 月 大专 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 是 李奎育 监

80、事 男 1978 年 2 月 中专 2018 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 是 高源 董事会秘书 女 1987 年 8 月 本科 2019 年 7 月 1 日 2022 年 7 月 2 日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 注：董事、监事、高级管理人员为截至报告期末时情况。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 阮安源为实际控制人，阮安徽为一致行动人；阮安源与阮安徽为兄弟关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 阮安

81、源 董事长 748,236 0 748,236 0.97% 0 粟元生 董事 360,456 0 360,456 0.47% 0 合计 - 1,108,692 0 1,108,692 1.44% 0 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 28 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 蔡建坤 无 新任 董事、总经理、财务总

82、监 岗位变动 阮安徽 董事、总经理 离任 董事 岗位变动 唐述山 董事、副总经理 离任 无 离职 艾华 董事 新任 董事、副总经理 岗位变动 李华 董事会秘书、财务总监 离任 无 离职 高源 公司法务 新任 董事会秘书、法务 岗位变动 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 蔡建坤，男，生于 1976 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，中学学历，曾担任大庆摩恩达工程有限公司销售人员，2019 年 4 月至 2019 年 7 月任公司总经理，2019 年 7 月至 2019 年 9 月任公司总经理、财务负责人，2019 年 9 月至 2020 年 4 月任公司董事

83、、总经理、财务负责人，2020 年 4 月至今，任公司董事、总经理。 高源，女，生于 1987 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任上海福鹏投资控股有限公司法务专员，上海华铭智能终端设备股份有限公司法务；2014 年 11 月至 2019 年 7 月任公司法务，2019 年 7 月至今任公司董事会秘书、法务。 艾华，男，生于 1966 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任中石化工集团江汉石油机械厂工程师、中石化工集团江汉石油机械厂副所长、扬州澄露环境工程有限公司副总经理、大庆摩恩达工程有限公司副总经理等；2014 年 11 月至 2014 年 12 月任公

84、司董事、生产总监，2014 年12 月至 2019 年 4 月任公司董事、生产总监、大庆分公司负责人，2019 年 4 月至今任公司董事、副总经理、生产总监、大庆分公司负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 22 13 生产人员 28 45 销售人员 7 6 技术人员 10 7 财务人员 2 4 员工总计 69 75 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 4 7 本科 21 15 专科 6 8 专科以下 38

85、 44 员工总计 69 75 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于公司总经理、财务负责人蔡建坤先生不再兼任财务负责人职务，公司第二届董事会第十一次会议于 2020 年 4 月 29 日审议并通过聘任徐引超女士为公司财务负责人，自 2020 年 4 月 29 日起生效。 徐引超，女，生于 1978 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中级会计师。曾任上海光讯科技有限公司会计，上海浩宁建筑装饰材料有限公司会计部负责人；2010 年 10 月至 2020 年 4 月，任公司财务部会计。 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十

86、节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 30 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司建立健全了公司治理机制，按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等制定了股份公司章程、三会议事规则以及关联交易决

87、策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等内部管理制度，建立了投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度等制度。 2018 年 3 月，公司建立了募集资金管理制度，对募资资金的使用及披露作出了相关规定。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程、证券法、非上市公众公司监督管理办法和有关法律、法规的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策，财务决策按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规

88、的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司章程中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，公司制定了股东大 会议事规则、投资者关系管理制度等制度。公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利。 报告期内，公司股东大会的召集、召开程序均符合公司章程、股东大会议事规则等的要求， 保障股东充分行使表决权；提案审议符合法定程序，能够确保股东的话语权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期公司重要的人事变动、重大生产经营决策、关联交易等均按照公司章程及有关内控制度 规定的程序和规则进行。 4、 公司章程的修改情

89、况 2019 年 11 月 19 日，公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了关于变更经营范围暨修改公司章程的议案，修改公司经营范围。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2019 年 3 月 1 日，审议通过关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案的议案、关于提请股东大会授权董事会及其获授权人士全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌相关事宜的议案的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案的议案、关于提请召开安洁士环保（上海）股

90、份有限公司 2019 年第一次临时股东大会的议案。 2、2019 年 3 月 29 日，审议通过关于出售安洁士（宁夏）环保能源有限公司股权的议案。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 31 3、2019 年 4 月 25 日，审议通过关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年年度报告及摘要的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度董事会工作报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度总经理工作报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度财务决算报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司

91、2019 年度财务预算报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度利润分配方案的议案、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于预计公司 2019 年度日常关联交易的议案、关于任命蔡建坤先生为安洁士环保（上海）股份有限公司总经理的议案、关于任命艾华先生为安洁士环保（上海）股份有限公司副总经理的议案、关于签署募集资金四方监管协议的议案、关于 2018年度募集资金存放及使用情况的专项说明的议案、关于提议召开安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年年度股东大会的议案。 4、2019 年 6 月 6 日，审议通过关于提议召开安洁士环保（上海

92、）股份有限公司 2018 年年度股东大会的议案、关于提议安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会的议案。 5、2019 年 7 月 1 日，审议通过关于提议安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会的议案、关于任命高源女士为安洁士环保（上海）股份有限公司董事会秘书的议案的议案。 6、2019 年 8 月 27 日，审议通过关于安洁士环保(上海)股份有限公司 2019 年半年度报告的议案、关于选举蔡建坤先生为安洁士环保（上海）股份有限公司董事的议案、关于提议召开安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年第二次临时股东大会的议案、关于 2019 年半年度

93、募集资金存放及使用情况的专项说明的议案。 7、2019 年 11 月 1 日，审议通过关于 2019 年半年度募集资金存放及使用情况的专项说明的议案、关于提请股东大会授权董事会办理经营范围工商变更的议案、关于提请召开安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年第三次临时股东大会的议案。 8、2019 年 12 月 12 日，审议通过关于安洁士环保（上海）股份有限公司拟变更部分募集资金用 途用于补充流动资金的议案、 关于提请召开安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 2 1、2019 年 4 月 25 日，审议通过关于安洁士环保（上海）股份有限公司 201

94、8 年年度报告及摘要的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度监事会工作报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度财务决算报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年度财务预算报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 利润分配方案的议案、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于预计公司 2019 年度日常关联交易的议案。 2、2019 年 8 月 27 日，审议通过关于预计公司 2019 年度日常关联交易的议案。 股东大会 5 1、2019 年 5 月 20 日，审议通过关于安洁士环保

95、（上海）股份有限安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 32 公司 2018 年年度报告及摘要的议案、过关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度董事会工作报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度监事会工作报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 年度财务决算报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年度财务预算报告的议案、关于安洁士环保（上海）股份有限公司 2018 利润分配方案的议案、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于预计公司 2019 年

96、度日常关联交易的议案。 2、2019 年 6 月 21 日，审议通过关于安洁士环保（上海）股份有限公司拟变更部分募集资金用途用于偿还银行贷款的议案。 3、2019 年 9 月 11 日，审议通过关于选举蔡建坤先生为安洁士环保（上海）股份有限公司董事的议案。 4、2019 年 11 月 19 日，审议通过关于变更经营范围暨修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会办理经营范围工商变更的议案。 5、2019 年 12 月 27 日，审议通过关于安洁士环保（上海）股份有限公司拟变更部分募集资金用 途用于补充流动资金的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内

97、，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、决议等程序均符合公司 法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议 程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等 治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会对报告期内的监督事无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司成立以来，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面 均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市 场自主经

98、营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立一套健全、完善的会计核算体系和预算管理体系、财务管理制度和风险控制制度等重大内 部管理制度；报告期内，公司内部管理制度得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时，公司将 根据发展情况的变化，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 33 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期公司定期报告未发生重大差错情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格按照全国中小 企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则及相关业务指引履行披露义务。公司尚未建立年度报告重 大

99、差错责任追究制度。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众会字（2020）第 6226 号 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩大厦 6 楼 审计报告日期 2020 年 6 月 29 日 注册会计师姓名 卞文漪、钟捷 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6

100、 年 会计师事务所审计报酬 20 万 审计报告正文： 审 计 报 告 众会字(2020)第 6226 号 安洁士环保（上海）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安洁士环保（上海）股份有限公司（以下简称安洁士公司）财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安洁士公司2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们

101、按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安洁士公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 35 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务附注 2.2 所述，安洁士公司已连续 2 年发生较大亏损，2018年合并净利润为-30,011,111.81 元，2019 年合并净利润为-32,227,

102、987.53 元。受油田环保产业经营模式转型影响，公司 2019 年水处理系统集成业务收入大幅缩减。为应对市场变化，公司决定根据公司实际业务发展情况以及当前的市场情况，加强新产品创新研发，拓宽业务渠道，并将公司主要产品及服务由水处理系统集成销售业务转变为油田油泥处理服务。目前公司正处于业务转型中。基于上述情况，公司持续经营存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 安洁士公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安洁士公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任

103、何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 安洁士公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安洁士公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营

104、假设，除非管理层计划清算安洁士公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督安洁士公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或

105、错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安洁士公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我

106、们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 36 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安洁士公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就安洁士公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计

107、划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 卞文漪 中国注册会计师 钟 捷 中国，上海 2020 年 6 月 29 日 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 5.1 31,064,902.44 49,221,407.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期

108、损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 5.2 1,299,484.21 应收账款 5.3 49,342,388.62 111,155,496.40 应收款项融资 5.4 3,105,055.31 预付款项 5.5 18,168,223.50 22,400,456.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5.6 17,274,484.65 5,014,241.05 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5.7 13,331,646.73 9,736,072.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5.8 720,977.58 流

109、动资产合计 133,007,678.83 198,827,158.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5.9 74,646,169.25 39,279,589.91 在建工程 5.10 8,215,119.30 45,239,782.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 38 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5.11 5,073,915.68 10,828,738.55

110、 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5.12 9,852,409.68 6,270,147.86 其他非流动资产 非流动资产合计 97,787,613.91 101,618,258.32 资产总计 230,795,292.74 300,445,416.86 流动负债： 短期借款 5.14 0 30,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5.15 14,959,313.14 23,209,614.65 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款

111、 代理承销证券款 应付职工薪酬 5.16 535,761.00 531,362.71 应交税费 5.17 487,210.07 120,292.67 其他应付款 5.18 484,600.48 400,135.84 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,466,884.69 54,261,405.87 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 39 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪

112、酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 16,466,884.69 54,261,405.87 所有者权益（或股东权益）： 股本 5.19 77,445,000.00 77,445,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5.20 102,722,598.09 102,722,598.09 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5.21 8,041,838.41 8,041,838.41 一般风险准备 未分配利润 5.22 26,121,599.93 58,346,959.08 归属于母公司所有者权益合计 214,331,0

113、36.43 246,556,395.58 少数股东权益 -2,628.38 -372,384.59 所有者权益合计 214,328,408.05 246,184,010.99 负债和所有者权益总计 230,795,292.74 300,445,416.86 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 30,803,416.33 49,219,451.14 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产

114、应收票据 1,299,484.21 应收账款 11.1 46,774,739.23 111,155,496.40 应收款项融资 3,105,055.31 预付款项 7,128,412.50 20,168,656.93 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 40 其他应收款 11.2 22,820,373.84 14,651,562.63 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 13,331,646.73 9,736,072.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 123,963,643.94 206

115、,230,723.46 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 11.3 11,834,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 74,246,107.54 39,266,689.97 在建工程 6,164,683.94 44,557,829.80 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5,073,915.68 5,232,455.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,784,496.24 5,998,635.04 其他非流动资产 非流动资产合计 107,103,20

116、3.40 95,055,610.66 资产总计 231,066,847.34 301,286,334.12 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14,793,387.14 23,209,614.65 预收款项 卖出回购金融资产款 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 41 应付职工薪酬 341,917.56 384,926.10 应交税费 268,152.40 119,976.65 其他应付款 3,034,426.13 393,281.8

117、4 其中：应付利息 50,508.33 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 18,437,883.23 54,107,799.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 18,437,883.23 54,107,799.24 所有者权益： 股本 77,445,000.00 77,445,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 102,722,598.09 102,722,598.09 减：库

118、存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,041,838.41 8,041,838.41 一般风险准备 未分配利润 24,419,527.61 58,969,098.38 所有者权益合计 212,628,964.11 247,178,534.88 负债和所有者权益合计 231,066,847.34 301,286,334.12 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 42 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 5.23 21,468

119、,332.48 47,871,592.21 其中：营业收入 5.23 21,468,332.48 47,871,592.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,129,227.45 55,758,660.87 其中：营业成本 5.23 17,849,951.67 26,677,238.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5.24 359,327.51 658,566.61 销售费用 5.25 4,417,636.60 10,188,234.39 管理费用 5.26 9,456,764.10

120、 13,652,242.45 研发费用 5.27 3,032,705.81 3,501,563.23 财务费用 5.28 12,841.76 1,080,815.43 其中：利息费用 506,590.29 1,754,446.47 利息收入 505,743.28 699,243.31 加：其他收益 5.29 2,792,068.06 投资收益（损失以“-”号填列） 5.30 565,255.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号

121、填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 5.31 -21,960,106.17 资产减值损失（损失以“-”号填列） 5.32 -3,550,622.25 -27,247,927.81 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5.33 19,687.53 -30,493.80 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -35,794,612.58 -35,165,490.27 加：营业外收入 5.34 0 120,000.00 减：营业外支出 5.35 45,505.41 0 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -35,840,117.99 -35,045,490.27 减：所得税费用 5.36

122、-3,612,130.46 -5,034,378.46 五、净利润（净亏损以“”号填列） -32,227,987.53 -30,011,111.81 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -2,628.38 -235,564.35 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -32,225,35

123、9.15 -29,775,547.46 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金

124、流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -32,227,987.53 -30,011,111.81 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -32,225,359.15 -29,775,547.46 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -2,628.38 -235,564.35 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.42 -0.50 （二）稀释每股收益（元/股） -0.42 -0.50 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年

125、度报告 公告编号：2020-014 44 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 11.4 15,624,811.40 47,871,592.21 减：营业成本 11.4 14,938,660.01 26,677,238.76 税金及附加 348,939.56 654,651.95 销售费用 4,217,418.30 10,153,941.39 管理费用 8,889,960.93 12,755,908.87 研发费用 3,032,705.81 3,501,563.23 财务费用 14,295.19 1,181,557.55 其中：利息费用 - -

126、利息收入 - - 加：其他收益 2,743,322.97 投资收益（损失以“-”号填列） 6,678.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -21,688,452.41 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,550,622.25 -27,248,598.91 资产处置收益（损失以“-”号填列） 19,687.53 -30,493.80 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -38,2

127、86,554.22 -34,332,362.25 加：营业外收入 120,000.00 减：营业外支出 45,505.41 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -38,332,059.63 -34,212,362.25 减：所得税费用 -3,782,488.86 -4,853,723.73 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -34,549,570.77 -29,358,638.52 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -34,549,570.77 -29,358,638.52 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他

128、综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 45 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -34,5

129、49,570.77 -29,358,638.52 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 55,250,305.27 89,399,581.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续

130、费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,822.97 收到其他与经营活动有关的现金 5.37 14,154,493.35 7,757,925.01 经营活动现金流入小计 69,407,621.59 97,157,506.76 购买商品、接受劳务支付的现金 39,028,048.89 56,638,255.72 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告

131、公告编号：2020-014 46 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,129,548.05 12,649,588.38 支付的各项税费 576,360.00 12,544,123.38 支付其他与经营活动有关的现金 5.37 10,293,541.54 27,780,968.34 经营活动现金流出小计 55,027,498.48 109,612,935.82 经营活动产生的现金流量净额 14,380,123.11 -12,455,429.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,678.34 处置固定资产、

132、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 467,185.42 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -322.02 收到其他与投资活动有关的现金 5.37 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 7,473,541.74 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,453,071.59 42,190,122.54 投资支付的现金 7,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,453,071.59 42,190,122.54 投资活动产生的现金流量净额 -1,9

133、79,529.85 -39,190,122.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 74,991,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5.37 238,950.00 筹资活动现金流入小计 105,230,550.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 557,098.62 1,745,941.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5.39 450,0

134、00.00 580,000.00 筹资活动现金流出小计 31,007,098.62 32,325,941.56 筹资活动产生的现金流量净额 -31,007,098.62 72,904,608.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5.38 -18,606,505.36 21,259,056.84 加：期初现金及现金等价物余额 49,221,407.80 27,962,350.96 六、期末现金及现金等价物余额 5.38 30,614,902.44 49,221,407.80 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 安洁士环保（

135、上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 47 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 52,880,063.58 89,399,581.75 收到的税费返还 2,822.97 收到其他与经营活动有关的现金 15,008,685.99 7,756,384.40 经营活动现金流入小计 67,891,572.54 97,155,966.15 购买商品、接受劳务支付的现金 26,240,861.34 56,638,255.72 支付给职工以及为职工支付的现金 5,081,693

136、.65 12,243,338.29 支付的各项税费 479,405.81 12,540,208.72 支付其他与经营活动有关的现金 12,529,412.69 27,577,351.08 经营活动现金流出小计 44,331,373.49 108,999,153.81 经营活动产生的现金流量净额 23,560,199.05 -11,843,187.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,678.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 467,185.42 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资

137、活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,473,863.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,999.00 33,915,781.69 投资支付的现金 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,834,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 18,892,999.00 33,915,781.69 投资活动产生的现金流量净额 -11,419,135.24 -33,915,781.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 74,991,600.00 取得借款收到的现金 30,000,000.00 发行债券

138、收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 758,950.00 筹资活动现金流入小计 105,750,550.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 557,098.62 1,745,941.56 支付其他与筹资活动有关的现金 450,000.00 3,782,000.00 筹资活动现金流出小计 31,007,098.62 35,527,941.56 筹资活动产生的现金流量净额 -31,007,098.62 70,222,608.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11.5 -1

139、8,866,034.81 24,463,639.09 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 48 加：期初现金及现金等价物余额 49,219,451.14 24,755,812.05 六、期末现金及现金等价物余额 11.5 30,353,416.33 49,219,451.14 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本

140、 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 58,346,959.08 -372,384.59 246,184,010.99 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 58,346,959.08 -372,384.59 246,184,010.99 三、本期增减变动金额（减

141、少以“”号填列） -32,225,359.15 369,756.21 -31,855,602.94 （一）综合收益总额 -32,225,359.15 -2,628.38 -32,227,987.53 （二）所有者投入和减少资本 372,384.59 372,384.59 1股东投入的普通股 372,384.59 372,384.59 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 50 的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益

142、内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 26,121,599.93 -2,628.38 214,328,408.05 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减

143、：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 69,000,000.00 36,755,998.09 8,041,838.41 88,122,506.54 -136,820.24 201,783,522.80 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 69,000,000.00 36,755,998.09 8,041,838.41 88,122,506.54 -136,820.24 201,783,522.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,445,00

144、0.00 65,966,600.00 -29,775,547.46 -235,564.35 44,400,488.19 （一）综合收益总额 -29,775,547.46 -235,564.35 -30,011,111.81 （二）所有者投入和减少资本 8,445,000.00 65,966,600.00 74,411,600.00 1股东投入的普通股 8,445,000.00 65,966,600.00 74,411,600.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-01

145、4 52 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 58,346,959.08 -372,384.59 246,184,010.99 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 安洁士环保（上海）股份

146、有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 53 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 58,969,098.38 247,178,534.88 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 58,969,

147、098.38 247,178,534.88 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -34,549,570.77 -34,549,570.77 （一）综合收益总额 -34,549,570.77 -34,549,570.77 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 54 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（

148、或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 24,419,527.61 212,628,964.11 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 55 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 69,000,

149、000.00 36,755,998.09 8,041,838.41 88,327,736.90 202,125,573.40 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 69,000,000.00 36,755,998.09 8,041,838.41 88,327,736.90 202,125,573.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,445,000.00 65,966,600.00 -29,358,638.52 45,052,961.48 （一）综合收益总额 -29,358,638.52 -29,358,638.52 （二）所有者投入和减少资

150、本 8,445,000.00 65,966,600.00 74,411,600.00 1股东投入的普通股 8,445,000.00 65,966,600.00 74,411,600.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 56 配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益

151、结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 77,445,000.00 102,722,598.09 8,041,838.41 58,969,098.38 247,178,534.88 法定代表人：阮安源 主管会计工作负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 57 1 公司基本情况 1.1 公司概况 安洁士环保（上海）股份有限公司(以下简称“本公司”) ，原名为上海安洁士石油技术有限公司、安洁士石油技术（上海）有限公司，2009 年 4 月 7 日，由自然人李松棠、

152、何文意和栗元生共同出资组建，注册资本 100 万元人民币。并取得上海市工商行政管理局浦东新区分局核发的企业法人营业执照，注册号为 310115001120776（浦东）。 2010 年 4 月 16 日，公司股东会表决通过关于公司股权转让和修改公司章程的决定，同意何文意转让公司 9.33%的股权给李松棠，同意何文意转让公司 4%的股权给李慕，同意粟元生转让公司 9.33%的股权给李松棠，同意粟元生转让公司 4%的股权给李慕。公司已于 2010 年 4 月 20 日完成了股权转让的工商变更登记手续。本次股权转让后，公司的注册资本总额不变，仍为 100 万元。 2010 年 7 月，经上海市浦东新

153、区人民政府浦府项字2010第 618 号关于同意外资并购上海安洁士石油技术有限公司的批复批准，公司注册资本由 100 万元人民币增加到 156.25 万元人民币，增加的 56.25 万元人民币注册资本由中国香港“Matrix Partners China I Hong Kong Limited”以等值于人民币 600 万元的美元认购，溢价部分 543.75 万元计入公司的资本公积。增资并购后，公司由国内合资企业改制为沪港合资企业，公司名称变更为：安洁士石油技术（上海）有限公司。本次增资业经上海求信会计师事务所于 2010 年 8 月 2 日验证，并出具了求信会验字2010第 41 号验资报告。

154、 2011 年 4 月 25 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）110号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司股权转让的批复同意，股东 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 将其持有的 11%的股权协议转让给自然人李松棠、何文意、粟元生和李慕，本公司已于 2011 年 5 月 12 日完成了股权转让的工商变更登记手续。本次股权转让后，公司的注册资本总额不变，仍为 156.25 万元。 2011 年 5 月，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）141 号关于同意安洁士石油技术（上海）有

155、限公司增加注册资本的批复同意，公司注册资本由 156.25万元人民币增加到 177.5065 万元人民币，增加的 21.2565 万元人民币注册资本由中国香港“Matrix Partners China I Hong Kong Limited”以等值于人民币 653 万元的美元认购，溢价部分 631.7435 万元计入公司的资本公积。本次增资业经上海求信会计师事务所于 2011 年 7 月 11 日验证，并出具了求信会验字2011第 40 号验资报告，公司增加注册资本增至人民币 177.5065 万元。 2011 年 8 月，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）2

156、25 号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加投资方、增加投资总额和注册资本、增设董事及设立分支机构的批复同意，公司注册资本由 177.5065 万元人民币增加到 218.9247 万元人民币，注册资本净增加 41.4182 万元人民币，其中佛山市顺德盈峰投资合伙企业（有限合伙）以人民币出资 2120 万元，31.3595 万元计入注册资本，溢价部分计入公司的资本公积；德丰杰（无锡）创业投资合伙企业（有限合伙）以等值于人民币 650 万元的美元出资，9.6149 万元计入注册资本，溢价部分计入公司的资本公积；汤济权以人民币出资 30 万元，0.4438 万元计入注册资本，溢价部分计入公司的

157、资本公积。本次增资业经上海求信会计师事务所于 2011 年 8 月 31 日验证，并出具了求信会验字2011第 54 号验资报告。 2012 年 3 月 29 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2011）338号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加投资总额和注册资本的批复同意，公司注册资本由 218.9247 万元人民币增加到 4150 万元人民币，注册资本净增加 3931.0753 万元人民币，增资部分以公司资本公积金按股东股权比例同比例增资。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 58 1 公司基本情况（续） 1.

158、1 公司概况（续） 2012 年 4 月 11 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2012）96号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司管区股权转让的批复同意，股东李松棠、何文意、粟元生、李慕将其持有的 3.57%的股权协议转让给自然人何惠银。股东何文意、粟元生、李慕将其持有的 2%的股权协议转让给上海高亿实业有限公司。 2012 年 5 月 2 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2012）110号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增加投资方、投资总额和注册资本的批复同意，公司注册资本由 4150 万元人民币增加到 5072.1095 万

159、元人民币，注册资本净增加 922.1095 万元人民币，增加的 922.1095 万元人民币注册资本由苏州纪源科星股权投资合伙企业(有限合伙)以人民币出资 6000 万元，溢价部分计入公司的资本公积。本次增资业经上海求信会计师事务所于 2012 年 5月 21 日验证，并出具了求信会验【2012】21 号验资报告。 2014 年 4 月 8 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2014）70号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司管区股权转让的批复同意，股东李松棠、何文意、粟元生、李慕、Matrix Partners China I Hong Kong Limited、

160、佛山市顺德盈峰投资合伙企业（有限合伙）、德丰杰（无锡）创业投资合伙企业（有限合伙）、汤济权、何惠银、上海高亿实业有限公司将其持有的 3%的股权协议转让给苏州纪源科星股权投资合伙企业（有限公司）。公司注册资本仍为5072.1095 万元人民币。 2014 年 4 月 23 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2014）85号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增资的批复同意，公司注册资本由 5072.1095 万元人民币增加到 5284.1095 万元人民币，注册资本净增加 212 万元人民币，增加的 212 万元人民币注册资本由上海安激投资管理合伙企业（有限合伙）以人

161、民币出资 489.72 万元，溢价部分计入公司的资本公积。 2014 年 12 月 22 日，经上海市张江高科技园区管理委员会出具的沪张江园区管项字（2014）290 号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司增资的批复同意，公司注册资本由 5284.1095万元人民币增加到 6,784.1095 万元人民币，注册资本净增加 1500 万元人民币，增加的 1500 万元人民币注册资本由悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）以人民币出资 1500 万元。 2015 年 3 月，经上海市张江高科技园区管委会2015第 57 号关于同意安洁士石油技术（上海）有限公司批准： 同意李松棠将持有的公司

162、7.008%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 1.6894%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 6.6168%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意苏州纪源科星股权投资合伙企业（有限合伙）将持有的公司 4.2102%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 1.0149%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 3.9752%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 将持有的公司

163、4.3170%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 1.0407%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 4.0760%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意佛山市顺德盈峰投资合伙企业（有限合伙）将持有的公司 2.2444%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.5410%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 2.1191%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 59 1 公司基本情况

164、（续） 1.1 公司概况（续） 同意何文意将持有的公司 1.8726%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.4514%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.7681%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意栗元生将持有的公司 1.8726%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.4514%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.7681%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意李慕将持有的公司 0.6392%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（

165、有限合伙）、将持有的 0.1541%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.6035%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意德丰杰（无锡）创业投资企业将持有的公司 0.6881%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.1659%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.6497%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意何惠银将持有的公司 0.5594%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.1348%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有

166、的 0.5282%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意上海高亿实业有限公司将持有的公司 0.3134%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.0755%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.2959%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意汤济权将持有的公司 0.0318%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.0077%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 0.0300%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 同意上海安激投资管理合伙企业

167、（有限合伙）将持有的公司 1.1328%的股权转让给悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙）、将持有的 0.2731%的股权转让给众成（上海）投资管理中心（有限合伙）、将持有的 1.0695%的股权转让给上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙）。 2015 年 10 月，公司以 2015 年 6 月 30 日的净资产 105,755,988.10 元,按 1.5327：1 比例折合股本 6900 万股改制为股份有限公司。改制后，原各位股东的出资比例不变。同时公司名称变更为安洁士环保（上海）股份有限公司。 2016 年 7 月 22 日，经全国股转公司同意，安洁士股票在全国中小企业股份转让系统挂牌

168、，股票代码为 838409。 2018 年 3 月 29 日，经本公司 2018 年第二次临时股东大会决议同意，公司发行股票 844.50 万股，每股价格 8.88 元，募集资金为 7499.16 万元，新增发行股票由上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海星通创业投资管理中心(有限合伙)、上海汇石鼎优股权投资管理中心(有限合伙)、宁波茂汇博格股权投资基金合伙企业(有限合伙)、何洋五位投资人认购，本次非公开发行应募集资金人民币 74,991,600.00 元，发行对象于 2018 年 4 月 19 日和 4 月 20 日分别汇入公司中国民生银行上海分行人民币 74,991,600

169、.00 元，上述新增注册资本业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 4 月 23 日出具文号为众会字(2018)第 3911 号的验资报告验资。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司注册资本为 7,744.50 万元。 公司统一社会信用代码为 91310000687359115H，注册地址为上海市张江高科技园区亮秀路112 号 A 座 402 室。法定代表人 ：阮安源 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 60 1 公司基本情况（续） 1.1 公司概况（续） 本公司的主要经营范围为环境保护技术及设备的设计、研发；给水及污水处理技

170、术的研发；自动化控制设备及机械类设备的研发；化学制剂的研发；油气田开发的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。水处理领域的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。烟气、水及固废处理设备的配套技术咨询及配套服务；石油环保工程项目、环境、环保项目的投资管理咨询及服务；环保技术的咨询。危险废物收集、储存、处置经营活动、燃气经营（燃气管道除外）（在取得相关资质证书后，方可经营）。石油石化专用设备、环境保护设备、环保成套设备、给水及污水处理设备、压力容器、压力管道、管道、仪器仪表、自动化设备等零配件、机械设备及配件、自动化控制设备及配件、天然气处理设备及配件、三次采油配注装置、污泥处理设备及配件、油气

171、处理、分离设备及配件、电加热设备及配件、阀组、搅拌器、静态混合器、脱硫设备、脱硝设备、除雾器、烟气、水及固废处理设备、石油天然气开发工程设备、井下作业工具、控制设备及配件、钻采配件的制造（仅限分支机构）及上述内容的销售。化工产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品等外）及化学添加剂的销售。机械设备、电器设备、五金交电、自动化控制设备、环保成套设备、化工产品（不含危险化学品及第一类非药品类易制毒化学品）的批发、佣金代理（拍卖除外）和进出口（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可管理商品的，按国家有关规定办理申请）。上述设备及产品的租赁。环保工程的施工。【依法须经批准的项目，经相

172、关部门批准后方可开展经营活动】 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 61 1 公司基本情况（续） 1.2 本年度合并财务报表范围 子公司全称 持股比例（%） 表决权比例（%） 安洁士（唐山）环保科技有限公司 100.00 100.00 大庆洁宇环保科技有限公司 67.00 67.00 大庆安洁士环保科技有限公司 100.00 100.00 大庆凯进环保科技有限公司 51.00 51.00 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基

173、础上编制财务报表。 2.2 持续经营 截止 2019 年 12 月 31 日，安洁士公司已连续 2 年发生较大亏损，2018 年合并净利润为-30,011,111.81 元，2019 年合并净利润为-32,227,987.53 元。受油田环保产业经营模式转型影响，公司 2019 年水处理系统集成业务收入大幅缩减。为应对市场变化，公司决定根据公司实际业务发展情况以及当前的市场情况，加强新产品创新研发，拓宽业务渠道，并将公司主要产品及服务由水处理系统集成销售业务转变为油田油泥处理服务。 上述措施将有助于公司维持持续经营能力，且实施上述措施不存在重大障碍，故公司以持续经营为前提编制财务报表是恰当的。

174、但如果上述措施不能实施，则公司可能不能持续经营，故公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。 3 重要会计政策和会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2 会计期间 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 营业周期 营业周期自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.4 记账本位币 记账本位币为人民币。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 62 3 重要会计政策和会计估计(续)

175、3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

176、价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 3.5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨

177、询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采

178、用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号

179、：2020-014 63 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 合并财务报表的编制方法 3.6.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 3.6.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 3.6.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时

180、，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 3.6.4 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属

181、于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 64 3 重要会计政策和会计

182、估计(续) 3.6 合并财务报表的编制方法（续） 3.6.5 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部

183、交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额

184、，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进

185、行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 安洁士环

186、保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 65 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 合并财务报表的编制方法（续） 3.6.6 特殊交易会计处理 3.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权

187、投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3.6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 3.6.6.4 企业通过多次交易分

188、步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 66 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 3.7.1 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 3.7.2

189、 共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第

190、8 号资产减值等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第8 号资产减值等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.8 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（指从

191、购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 67 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 外币业务和外币报表折算 3.9.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 3.9.

192、2 外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 3.10 金融工具 3.10.1 金融工具的确认和终止确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 (1)

193、对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年

194、度报告 公告编号：2020-014 68 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.2 金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿

195、付本金金额为基础的利息的支付。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： （1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 （2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，

196、本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 69 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.3 金融负债的分类 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融

197、负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第 1）项或第 2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

198、负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 3.10.4 嵌入衍生工具 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具

199、，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 3.10.5 金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公

200、告编号：2020-014 70 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.6 金融工具的计量 1）初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 2）后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或

201、以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定： 1）扣除已偿还的本金。 2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资

202、产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 71 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.7 金融工具的减值 1）减值项目 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计

203、处理并确认损失准备： （1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （2）租赁应收款。 （3）贷款承诺和财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。 2）减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显

204、著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损

205、益。 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间

206、已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 72 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.7 金融工具的减值（续） 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增

207、加。 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： （1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 （

208、5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 3）信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常

209、逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 4）应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结

210、合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 73 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.7 金融工具的减值（续） 应收票据及应收账款组合： 组合名称 确定组合依据 应收票据组合 1 银行承兑汇票 应收票据组合 2 评估为正常的、低风险的商业承兑汇票 应收账款组合 3 账龄组合 应收账款组合 4 应收关联方款项 各组合预期信用损失率 账龄组合 账龄 预期信用损失率（%） 1 年以内 5.54 1-2 年 21.11 2-3 年

211、46.57 3-4 年 100.00 4-5 年 100.00 5 年以上 100.00 关联方组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合不计提预期信用损失。 5）其他应收款减值 按照 3.10.7 2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合依据 其他应收款组合 1 应收押金和保证金 其他应收款组合 2 应收代垫款 其他应收款组合 3 单项认定 其他应收

212、款组合 4 应收关联方款项 应收押金和保证金组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合不计提预期信用损失。 应收代垫款组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合不计提预期信用损失。 单项认定组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为 100%。 应收关联方款项组合：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险

213、敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合不计提预期信用损失。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 74 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.8 利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一： 1）属于企业会计准则第 24 号套期会计规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身

214、信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

215、益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的

216、变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

217、所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 75 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 金融工具（续） 3.10.

218、9 报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期

219、债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 3.10.10 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从

220、权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 3.11 应收款项 3.11.1 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见 3.10 金融工具 3.11.2 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见 3.10 金融工具 3.11.3 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 详见 3.10 金融工具 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 76 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 存货 3.12.1 存货的类别 存货包括原材料、在

221、产品、产成品等，按成本与可变现净值孰低列示。 3.12.2 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 3.12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成

222、品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 3.12.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 3.13 划分为持有待售的资产 同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产： 1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售； 2） 公司已经就处置该部分资产作出决议； 3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

223、 4） 该项转让将在一年内完成。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 77 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期股权投资 3.14.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 3.14.2 初始投资成本确定 企业合并形成的长

224、期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价

225、值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3.14.3 后续计量及损益确认方法 3.14.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 3.

226、14.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 78 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期股权投资（续） 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投

227、资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投

228、资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主

229、体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 3.14.3.4 处置部分股权的处理 因处置

230、部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金

231、融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 79 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.14 长期股权投资（续） 3.14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权

232、益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 3.14.3.6 处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3.15 固定资产 3.15.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会

233、计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.15.2 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 20 5.00 4.75 机器设备 直线法 10 5.00 9.50 办公设备 直线法 5 5.00 19.00 运输工具 直线法 5 5.00 19.00 电子设备 直线法 3 5.00 31.67 3.15.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：20

234、20-014 80 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.16 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 3.17 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款

235、费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

236、额，调整每期利息金额。 3.18 无形资产 3.18.1 计价方法、使用寿命及减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT 方式取得的资产按基础设施经营权期限平均摊销。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 81 3 重要会计政策和

237、会计估计(续) 3.18 无形资产（续） 3.18.2 内部研究、开发支出会计政策 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足

238、上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.19 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产

239、的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.20 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 82

240、3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 职工薪酬 3.21.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带

241、薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 3.21.2 离职后福利 3.21.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额

242、以折现后的金额计量应付职工薪酬。 3.21.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 3）确定应当计

243、入当期损益的金额。 4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度

244、报告 公告编号：2020-014 83 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 职工薪酬（续） 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3.21.3 辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪

245、酬。 3.21.4 其他长期职工福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与

246、职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 3.22 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作

247、适当调整，以反映当前的最佳估计数。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 84 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.23 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 3.23.1 销售商品 商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很

248、可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.23.2 提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 3.23.3 让渡资产使用权 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相

249、关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.23.4 系统集成、设备销售、药剂销售的实际收入确认原则 报告期内，公司为客户提供水处理系统集成业务。公司的系统集成项目以项目按合同约定验收后取得项目验收资料为依据，并同时满足其他收入确认条件时确认收入的实现。 3.23.5 水处理技术服务的实际收入确认原则 报告期内，公司为客户提供水处理技术服务。公司的技术服务项目以项目按合同约定验收后取得项目验收资料为依据，并同时满足其他收入确认条件时确认收入的实现。 3.23.6 油泥处理技术服务的实际收入确认原则 报告期内，公司为客户提供油泥处理技术服务。公司的技术服务项目以

250、项目按合同约定验收后取得项目验收资料为依据，并同时满足其他收入确认条件时确认收入的实现。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 85 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.24 政府补助 3.24.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损

251、益。 3.24.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3.24.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 3.24.4 政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无

252、关的政府补助，应当计入营业外收支。 3.24.5 政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 3.25 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相

253、应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 安洁士环保（上海）股

254、份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 86 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.26 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.26.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.26.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.27 重要会计政策、

255、会计估计的变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报 表格式 的通知 （财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 已批准 “应收票据及应收账款”分拆为 “应收票据”和“应收账款”，应收票据本期余额 0.00 元，上期余额 1,299,484.21 元；应收账款本期余额49,342,388.62 元，上期余额 111,155,496.40元； “应付票据及应付账款”分拆为 “应付票据”和“应付账款”，应付票据本

256、期余额 0.00 元，上期 余 额0.00元 ； 应 付 账 款 本 期 余 额14,959,313.14 元，上期余额 23,209,614.65 元。 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计，以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。 已批准 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表 数据与新金融工具准则

257、不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 其他说明： 新金融工具准则将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具首次施行日，本公司以管理金融资产的业务模式以及该资产的合同现金流量特征对金融资产进行重新分类。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则中的“已发生损失法”。 本公司按照新金融工具准则相关规定，于准则施行日，对金融工具

258、进行以下调整： 1. 本公司将以前年度分类为可供出售金融资产的权益投资重新分类为不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（其他权益工具投资）。 2. 本公司根据“预期信用损失法”对金融工具的减值情况进行了评估，经本公司评估，新金融工具准则要求下的预期信用损失法对本年合并及公司财务报表所列示的金额或披露并无重大影响。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 87 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 6%、13%

259、、16% 注 1 城市维护建设税 应纳流转税 1% 教育费附加 应纳流转税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15 %-25% 注 1 注 1：根据关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第39 号）的规定，自 2019 年 4 月 1 日起，原适用 16%税率的，税率调整为 13%，原使用 10%税率的，税率调整为 9% 注 2： 本公司被评定为高新技术企业，证书编号:GR201731001491，发证时间为 2017 年 11 月 23日，2017 年-2019 年适用的企业所得税税率为 15%，本公司子公司适用的企业所得税税率为 25%。 安洁士环保（

260、上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 88 5 合并财务报表项目附注 5.1 货币资金 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 现金 67,614.63 17,739.63 银行存款 30,997,287.81 49,203,668.17 合计 31,064,902.44 49,221,407.80 5.2 应收票据 5.2.1 应收票据分类列示 项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 1,299,484.21 合计 - 1,299,484.21 5.3 应收账款 5.3.

261、1 按账龄披露 账龄 期末转应收账款金额 1 年以内 17,780,669.25 1-2 年 9,411,006.24 2-3 年 47,019,325.52 3-4 年 9,091,916.63 4-5 年 - 5 年以上 414,587.00 小计 83,717,504.64 减：坏账准备 34,375,116.02 合计 49,342,388.62 5.3.2 应收账款分类披露： 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 采用单项认定计提信用损失的应收款项 - - - - - 采用组合计提信用损失的应收款项 83,717,5

262、04.64 100.00 34,375,116.02 41.06 49,342,388.62 合计 83,717,504.64 100.00 34,375,116.02 41.06 49,342,388.62 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 89 5 合并财务报表项目附注 5.3 应收账款（续） 5.3.2 应收账款分类披露：（续） 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12

263、5,549,131.42 100.00 14,393,635.02 11.46 111,155,496.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 125,549,131.42 100.00 14,393,635.02 11.46 111,155,496.40 5.3.3 应收账款账龄： 账龄 2019 年 12 月 31 日 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 17,780,669.25 21.24 985,049.08 1-2 年 9,411,006.24 11.24 1,986,663.42 2-3 年 47,019,325.52 56.16 21

264、,896,899.89 3-4 年 9,091,916.63 10.86 9,091,916.63 4-5 年 - - - 5 年以上 414,587.00 0.50 414,587.00 合计 83,717,504.64 100.00 34,375,116.02 5.3.4 本报告期应收账款中无持有公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 5.3.5 本期计提坏账准备金额 19,981,481.00 元，本期核销应收账款金额 0.00 元。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 90 5 合并财务报表项目附注 5.3 应收账款（续） 5.3

265、.6 按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 秦皇岛莱特流体设备制造有限公司 非关联方 20,688,000.00 2-3 年 24.71 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 非关联方 9,350,557.66 2-3 年 11.17 大庆市水务集团有限公司 非关联方 7,387,002.25 2-3 年 8.82 中国石油集团安全环保技术研究院 非关联方 6,422,800.38 2 年以内 7.67 大庆油田物资公司 非关联方 6,023,476.66 2 年以内 7.20 合计 49,87

266、1,836.95 59.57 5.4 应收款项融资 项目 2019 年 12 月 31 日 应收票据-银行承兑汇票 3,105,055.31 5.5 预付款项 5.5.1 预付款项账龄： 账龄 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 16,805,516.33 92.50 21,737,416.93 97.04 1-2 年 1,362,707.17 7.50 465,000.00 2.08 2-3 年 - - 198,040.00 0.88 合计 18,168,223.50 100.00 22,400,456.93 1

267、00.00 5.5.2 按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日余额前五名的预付款项情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占预付款项总额比例（%） 大连金文汇创石油化工有限公司 非关联方 3,593,240.00 1 年以内 19.78 北京北蝶天竺阀门制造有限公司 非关联方 3,366,776.00 1 年以内 18.53 景津环保股份有限公司 非关联方 2,100,000.00 1 年以内 11.56 秦皇岛中航科技有限公司 非关联方 1,300,000.00 1 年以内 7.71 100,000.00 1-2 年 北京华创天宇能源科技有限公司 关联方 1,200,000.0

268、0 1 年以内 6.60 合计 11,660,016.00 64.18 5.5.3 期末预付关联方单位款项见附注 8.5 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 91 5 合并财务报表项目附注 5.6 其他应收款 5.6.1 按项目列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 17,274,484.65 5,014,241.05 合计 17,274,484.65 5,014,241.05 5.6.2 其他应收款 5.6.2.1 其他应收款分类列示： 账龄 期末金额 1 年

269、以内 4,308,387.99 1 至 2 年 14,129,381.07 2 至 3 年 895,818.72 3 至 4 年 - 4 至 5 年 435,002.95 5 年以上 - 小计 19,768,590.73 减：坏账准备 2,494,106.08 合计 17,274,484.65 5.6.2.2 按款项性质分类情况 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 备用金 857,806.69 1,651,972.40 保证金及押金 3,086,978.41 3,841,282.46 待结算款 15,796,800.00 - 其他 27,005.63

270、38,096.00 小计 19,768,590.73 5,531,350.86 减：坏账准备 2,494,106.08 517,109.81 合计 17,274,484.65 5,014,241.05 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 92 5 合并财务报表项目附注（续） 5.6 其他应收款（续） 5.6.2.3 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 - - 517

271、,109.81 517,109.81 2019 年 1 月 1 日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 - 180,000.00 1,798,625.17 1,978,625.17 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - -1,628.90 -1,628.90 2019 年 12 月 31 日余额 - 180,000.00 2,314,106.08 2,494,106.08 其他变动为本期出售宁夏子公司股权产生的

272、因合并范围变化而减少的金额。 5.6.2.4 按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占其他应收款总额比例（%） 大庆市信佳顺石油技术开发有限公司 非关联方 15,616,800.00 2 年以内 79.00 大庆市公共资源交易中心 非关联方 895,818.72 2-3 年 4.53 大庆油田物资公司 非关联方 850,000.00 1-2 年 4.30 昆仑银行大庆分行电子招投标保证金 非关联方 605,000.00 1 年以内 3.06 大庆市政府采购中心投标保证金专户 非关联方 435,002.95 4-5 年

273、2.20 合计 18,402,621.67 93.09 5.6.2.5 截止 2019 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位。 5.6.2.6 本期计提坏账准备金额 1,978,625.17 元，本期核销其他应收款为 0.00 元。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 93 5 合并财务报表项目附注（续） 5.7 存货 2019 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,063,638.16 1,918,009.92 1,145,628.24 在产品 13,722,

274、711.48 1,536,692.99 12,186,018.49 产成品 2,090,801.08 2,090,801.08 - 合计 18,877,150.72 5,545,503.99 13,331,646.73 2018 年 12 月 31 日 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,269,502.58 1,994,881.74 274,620.84 在产品 7,930,326.31 - 7,930,326.31 产成品 1,531,125.00 - 1,531,125.00 合计 11,730,953.89 1,994,881.74 9,736,072.15 5.7.1

275、存货跌价准备 种类 2019 年 1 月 1 日账面余额 本年计提额 本年减少额 2019 年 12 月 31 日 账面余额 转回 转销 原材料 1,994,881.74 - 76,871.82 - 1,918,009.92 在产品 - 1,536,692.99 - - 1,536,692.99 产成品 - 2,090,801.08 - - 2,090,801.08 合计 1,994,881.74 3,627,494.07 76,871.82 - 5,545,503.99 5.7.2 2019 年 12 月 31 日存货余额比 2018 年 12 月 31 日增加 3,595,574.58 元

276、，增加比例为 36.93%，增加的原因为 2019 年 12 月 31 日系统集成项目工程未完工在产品增加。 5.8 其他流动资产 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 720,977.58 - 合计 720,977.58 - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 94 5 合并财务报表项目附注（续） 5.9 固定资产 5.9.1 固定资产汇总情况 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 固定资产 74,646,169.25 39,279,589.91 固定资产清理

277、- - 合计 74,646,169.25 39,279,589.91 5.9.2 固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及器具家具 合计 一、账面原值： 2019 年 1 月 1 日 29,561,219.20 54,127,469.28 690,048.30 2,383,741.43 86,762,478.21 本期增加金额 - 42,726,730.27 - 81,837.27 42,808,567.54 （1）本期购置 - 2,559,792.96 - 81,837.27 2,641,630.23 （2）在建工程转入 - 40,166,937.31 - - 40,1

278、66,937.31 本期减少金额 - 1,446,107.12 83,436.76 760,200.60 2,289,744.48 （1）处置或报废 - 1,446,107.12 83,436.76 760,200.60 2,289,744.48 2019 年 12 月 31 日 29,561,219.20 95,408,092.43 606,611.54 1,705,378.10 127,281,301.27 二、累计折旧 2019 年 1 月 1 日 2,925,329.00 22,640,600.92 445,789.92 1,103,440.13 27,115,159.97 本期增加金

279、额 1,404,157.92 5,127,789.31 51,130.48 411,805.55 6,994,883.26 （1）计提 1,404,157.92 5,127,789.31 51,130.48 411,805.55 6,994,883.26 本期减少金额 - 1,054,058.20 79,264.80 709,316.54 1,842,639.54 （1）处置或报废 - 1,054,058.20 79,264.80 709,316.54 1,842,639.54 2019 年 12 月 31 日 4,329,486.92 26,714,332.03 417,655.60 805

280、,929.14 32,267,403.69 三、减值准备 2019 年 1 月 1 日 - 20,367,728.33 - - 20,367,728.33 本期增加金额 - - - - - 本期减少金额 - - - - - 2019 年 12 月 31 日 - 20,367,728.33 - - 20,367,728.33 四、账面价值 2019 年 12 月 31 日 25,231,732.28 48,326,032.07 188,955.94 899,448.96 74,646,169.25 2019 年 1 月 1 日 26,635,890.20 11,119,140.03 244,25

281、8.38 1,280,301.30 39,279,589.91 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 95 5 合并财务报表项目附注（续） 5.10 在建工程 项目 2019 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面净值 大庆油田油基钻屑、含油污泥撬装处理站 5,364,683.94 - 5,364,683.94 唐山脱硝处理站 2,766,481.96 - 2,766,481.96 钻井泥浆处理站 83,953.40 - 83,953.40 合计 8,215,119.30 - 8,215,119.30 项目 2018 年 12 月 31 日

282、 账面余额 减值准备 账面净值 冀东油田油泥综合处理技术服务成套装置 39,224,345.86 - 39,224,345.86 大庆油田油基钻屑、含油污泥撬装处理站 5,333,483.94 - 5,333,483.94 宁夏厂区建设工程 681,952.20 - 681,952.20 合计 45,239,782.00 - 45,239,782.00 5.10.1 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 2019 年 1 月 1 日 本期增加金额 本期转入固定资产金额 其他减少 2019 年 12 月 31 日 利息资本化累计金额 资金来源 冀东油田油泥综合处理技术服务成套装置 39,224

283、,345.86 942,591.45 40,166,937.31 - - 自有资金 大庆油田油基钻屑、含油污泥撬装处理站 5,333,483.94 31,200.00 - 5,364,683.94 - 自有资金 唐山脱硝处理站 - 2,766,481.96 - 2,766,481.96 - 自有资金 钻井泥浆处理站 - 83,953.40 83,953.40 - 自有资金 宁夏厂区建设工程 681,952.20 681,952.20 - 自有资金 合计 45,239,782.00 3,824,226.81 40,166,937.31 681,952.20 8,215,119.30 - 安洁士环

284、保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 96 5 合并财务报表项目附注（续） 5.11 无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,124,176.00 289,492.28 11,413,668.28 2.本期增加金额 - - - (1)购置 - - - 3.本期减少金额 5,691,135.00 - 5,691,135.00 (1)处置 5,691,135.00 - 5,691,135.00 4.期末余额 5,433,041.00 289,492.28 5,722,533.28 二、累计摊销 1.期初余额 389,142

285、.14 195,787.59 584,929.73 2.本期增加金额 135,826.08 22,714.09 158,540.17 （1）计提 135,826.08 22,714.09 158,540.17 3.本期减少金额 94,852.30 - 94,852.30 (1)处置 94,852.30 - 94,852.30 4.期末余额 430,115.92 218,501.68 648,617.60 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.

286、期末账面价值 5,002,925.08 70,990.60 5,073,915.68 2.期初账面价值 10,735,033.86 93,704.69 10,828,738.55 5.12 递延所得税资产/递延所得税负债 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 存货跌价准备 5,545,503.99 831,825.60 1,994,881.74 299,232.26 坏账准备 36,869,222.10 5,557,548.69 14,910,744.83 2,236,774.62

287、固定资产减值准备 16,773,223.01 2,515,983.45 16,773,223.01 2,515,983.45 可抵扣亏损 6,313,679.60 947,051.94 7,398,101.96 1,218,157.53 合计 65,501,628.70 9,852,409.68 41,076,951.54 6,270,147.86 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 97 5 合并财务报表项目附注（续） 5.13 资产减值准备明细 项目 2019 年 1 月 1 日 本期计提额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 转回

288、其他减少 坏账准备 14,910,744.83 21,960,106.17 - 1,628.90 36,869,222.10 存货跌价准备 1,994,881.74 3,627,494.07 76,871.82 - 5,545,503.99 固定资产减值准备 20,367,728.33 - - - 20,367,728.33 合计 37,273,354.90 25,587,600.24 76,871.82 1,628.90 62,782,454.42 5.14 短期借款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 质押担保借款 - 10,000,000.00 抵押

289、担保借款 - 20,000,000.00 合计 - 30,000,000.00 5.15 应付账款 5.15.1 应付账款按账龄列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 2,008,709.63 7,469,431.19 1-2 年 3,478,734.86 11,191,149.29 2-3 年 5,566,945.59 3,383,782.74 3 年以上 3,904,923.06 1,165,251.43 合计 14,959,313.14 23,209,614.65 5.15.2 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决

290、权股份的股东款项或关联方款项。 5.15.3 应付账款余额前五名单位情况 项目 2019 年 12 月 31 日 大庆市沃尔朗威石油机械设备有限公司 1,833,354.95 山东冠翔科技有限公司 1,120,590.00 山东招金膜天股份有限公司 1,046,043.75 扬州恒清环保科技有限公司 1,029,074.56 凯姆德(北京)能源环境科技有限公司 830,486.30 合 计 5,859,549.56 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 98 5 合并财务报表项目附注（续） 5.16 应付职工薪酬 5.16.1 应付职工薪酬列示 项目

291、 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 短期薪酬 484,154.11 8,703,274.91 8,671,350.04 516,078.98 设定提存计划 47,208.60 578,601.50 606,128.08 19,682.02 合 计 531,362.71 9,281,876.41 9,277,478.12 535,761.00 5.16.2 短期薪酬列示 项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 1.工资、奖金、津贴和补贴 447,496.76 5,978,116.95 5,933,

292、735.53 491,878.18 2.职工福利费 - 472,137.71 472,137.71 - 3.社会保险费 23,698.35 312,466.36 322,705.91 13,458.80 其中：1.医疗保险费 21,156.10 275,736.04 284,955.34 11,936.80 2.工伤保险费 514.35 12,628.62 12,761.27 381.70 3.生育保险费 2,027.90 24,101.70 24,989.30 1,140.30 4.住房公积金 12,959.00 199,102.00 201,319.00 10,742.00 5.劳务费 -

293、 1,741,451.89 1,741,451.89 - 合 计 484,154.11 8,703,274.91 8,671,350.04 516,078.98 5.16.3 设定提存计划列示 项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 1.基本养老保险 46,047.40 561,007.32 588,126.90 18,927.82 2.失业保险费 1,161.20 17,594.18 18,001.18 754.20 合 计 47,208.60 578,601.50 606,128.08 19,682.02 安洁士环保（上海）股份有限公司 2

294、019 年年度报告 公告编号：2020-014 99 5 合并财务报表项目附注(续) 5.17 应交税费 税种 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 企业所得税 217,084.37 - 增值税 225,039.93 84,886.25 城市维护建设税 2,363.75 967.96 教育费附加 7,091.26 2,903.88 地方教育附加 4,727.51 967.96 个人所得税 13,731.65 6,593.92 印花税 17,171.60 23,972.70 合 计 487,210.07 120,292.67 5.18 其他应付款 5.18.1 其他

295、应付款分类列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付利息 - 50,508.33 应付股利 - - 其他应付款 484,600.48 349,627.51 合计 484,600.48 400,135.84 5.18.2 应付利息 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 短期借款应付利息 - 50,508.33 合计 - 50,508.33 5.18.3 其他应付款 5.18.3.1 其他应付款按账龄列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 427,491.74 333,

296、627.51 1-2 年 21,308.74 13,000.00 2-3 年 35,800.00 - 3 年以上 - 3,000.00 合计 484,600.48 349,627.51 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 100 5 合并财务报表项目附注(续) 5.19 股本 股东名称 2019 年 1 月 1 日 本期增加额 本期减少额 2019 年 12 月 31 日 比例% 悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙） 32,430,000.00 - - 32,430,000.00 41.87 上海安澈投资管理合伙企业（有限合伙） 16,215

297、,000.00 - - 16,215,000.00 20.94 上海金浦新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 5,630,000.00 - - 5,630,000.00 7.27 Matrix Partners China I Hong Kong Limited 4,693,932.00 - - 4,693,932.00 6.06 苏州纪源科星股权投资合伙企业(有限合伙) 4,577,943.00 - - 4,577,943.00 5.91 凰骄（上海）商务咨询中心（有限合伙） 4,140,000.00 - - 4,140,000.00 5.34 宁波盈峰睿和投资管理有限公司 2,441,

298、323.00 - - 2,441,323.00 3.15 李松棠 1,349,088.00 - - 1,349,088.00 1.74 上海星通创业投资管理中心（有限合伙） 1,126,126.00 - - 1,126,126.00 1.45 阮安源 748,236.00 - - 748,236.00 0.97 何惠银 607,166.00 - - 607,166.00 0.78 宁波茂汇博格股权投资基金合伙企业（有限合伙） 563,000.00 - - 563,000.00 0.73 上海汇石鼎优股权投资管理中心（有限合伙） 563,000.00 - - 563,000.00 0.73 何洋

299、 562,874.00 - - 562,874.00 0.73 上海安激投资管理合伙企业（有限合伙） 448,155.00 - - 448,155.00 0.58 何文意 360,456.00 - - 360,456.00 0.47 粟元生 360,456.00 - - 360,456.00 0.47 上海高亿实业有限公司 340,722.00 - - 340,722.00 0.44 李慕 252,885.00 - - 252,885.00 0.33 汤济权 34,638.00 - - 34,638.00 0.04 合计 77,445,000.00 - - 77,445,000.00 100.

300、00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 101 5 合并财务报表项目附注(续) 5.20 资本公积 项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 股本溢价 102,722,598.09 - 102,722,598.09 合计 102,722,598.09 - 102,722,598.09 5.21 盈余公积 项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 法定盈余公积 8,041,838.41 - - 8,041,838.41 合计 8,041,838.41 -

301、 - 8,041,838.41 5.22 未分配利润 项 目 2019 年度 2018 年度 调整前上年末未分配利润 58,346,959.08 88,122,506.54 调整年初未分配利润(调增+，调减-) - - 调整后年初未分配利润 58,346,959.08 88,122,506.54 加：本年归属于公司所有者的净利润 -32,225,359.15 -29,775,547.46 减：提取盈余公积 - - 加：其他 - - 加：转入资本公积 - - 年末未分配利润 26,121,599.93 58,346,959.08 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2

302、020-014 102 5 合并财务报表项目附注(续) 5.23 营业收入及营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 主营业务收入 21,468,332.48 47,871,592.21 主营业务成本 17,849,951.67 26,677,238.76 5.24 税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 10,109.57 2,648.27 教育费附加 10,699.96 3,912.06 地方教育费附加 7,133.30 1,640.08 房产税 152,425.00 281,400.00 土地使用税 154,889.29 285,949.56 印花税 22

303、,526.30 79,596.10 车船使用税 660.00 1,260.00 其他 884.09 2,160.54 合 计 359,327.51 658,566.61 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 103 5 合并财务报表项目附注(续) 5.25 销售费用 项目 2019 年度 2018 年度 业务招待费 1,827,796.12 2,454,356.19 运输费 834,678.41 264,450.35 职工薪酬 583,469.92 2,097,211.97 修理费 233,246.30 582,361.60 租赁费 226,998.

304、72 574,625.89 办公费 205,850.13 477,434.98 折旧费 184,798.68 199,822.06 差旅费 142,434.29 1,683,961.15 广告及服务费 93,788.37 1,009,938.20 其他 75,502.08 798,857.99 投标费 9,073.58 45,214.01 合 计 4,417,636.60 10,188,234.39 5.26 管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 2,881,902.43 4,016,209.56 折旧费 1,753,289.53 1,039,873.74 差旅费 1,46

305、0,234.86 1,692,685.65 办公费 1,031,107.75 862,099.40 中介机构费 848,798.42 1,381,905.37 业务招待费 573,093.55 1,531,608.94 其他 378,708.27 347,113.08 租赁费 371,089.12 1,531,683.74 无形资产摊销 158,540.17 251,471.99 装修费 997,590.98 合 计 9,456,764.10 13,652,242.45 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 104 5 合并财务报表项目附注(续) 5

306、.27 研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 845,716.86 1,163,475.90 直接材料 565,683.14 244,986.07 折旧费 505,989.07 481,421.19 差旅费 444,963.49 443,928.52 服务费 380,823.44 680,123.30 实验检测费 237,720.82 234,672.63 水电费 34,842.93 102,050.02 其他 16,966.06 150,905.60 合 计 3,032,705.81 3,501,563.23 5.28 财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息

307、支出 506,590.29 1,754,446.47 减:利息收入 505,743.28 699,243.31 银行手续费 11,994.75 25,612.27 合 计 12,841.76 1,080,815.43 5.29 其他收益 项 目 2019 年度 2018 年度 政府补助 2,792,068.06 - 合 计 2,792,068.06 - 5.30 投资收益 项 目 2019 年度 2018 年度 理财产品 6,678.34 - 处置股权 558,576.88 - 合 计 565,255.22 - 5.31 信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -21,9

308、60,106.17 - 合 计 -21,960,106.17 - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 105 5 合并财务报表项目附注(续) 5.32 资产减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 - -5,912,553.87 存货跌价损失 -3,550,622.25 -967,645.61 固定资产减值准备 - -20,367,728.33 合 计 -3,550,622.25 -27,247,927.81 5.33 资产处置收益 项目 2019 年度 2018 年度 固定资产处置损益 19,687.53 -30,493.80 合

309、 计 19,687.53 -30,493.80 5.34 营业外收入 项 目 2019 年度 2018 年度 补贴收入 - 120,000.00 合 计 - 120,000.00 5.35 营业外支出 项 目 2019 年度 2018 年度 固定资产报废损失 40,454.11 - 滞纳金 51.30 - 其他 5,000.00 - 合 计 45,505.41 - 5.36 所得税费用 项 目 2019 年度 2018 年度 当期所得税费用 220,456.71 3,360.61 上年汇算清缴差异 - -361,918.36 递延所得税费用 -3,832,587.17 -4,675,820.7

310、1 合 计 -3,612,130.46 -5,034,378.46 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 106 5 合并财务报表项目附注(续) 5.37 现金流量表项目 5.37.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 补贴收入 2,120,500.00 120,000.00 利息收入 505,743.28 699,453.57 保证金 1,830,118.05 6,448,548.75 往来款 9,380,000.00 - 其他 318,132.02 489,922.69 合计 14,154,493.35 7,7

311、57,925.01 5.37.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 经营性费用支出 8,573,324.54 19,488,864.60 保证金 1,720,217.00 8,292,103.74 合计 10,293,541.54 27,780,968.34 5.37.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 保证金 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 5.37.4 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 保证金 238,950.00 合计 238,950.00 5.37.5 支

312、付其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 股票发行费 - 580,000.00 银行冻结资金 450,000.00 - 合计 450,000.00 580,000.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 107 5 合并财务报表项目附注(续) 5.38 现金流量表补充资料 5.38.1 现金流量表补充资料 项目 2019 年度 2018 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -32,227,987.53 -30,011,111.81 加：信用减值准备 21,960,106.17 - 资产减值准备 3,550,

313、622.25 27,247,927.81 固定资产折旧 6,994,883.26 3,390,694.55 无形资产摊销 158,540.17 265,774.81 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -19,687.53 - 固定资产报废损失（减：收益） 40,454.11 30,493.80 财务费用（收益以“-”号填列） 506,590.29 1,645,849.56 投资损失（收益以“-”号填列） -565,255.22 - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -3,832,587.17 -4,675,820.71 存货的减

314、少（增加以“-”号填列） -7,146,196.83 -3,089,096.09 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 26,646,664.61 28,510,546.65 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,686,023.47 -35,770,687.63 经营活动产生的现金流量净额 14,380,123.11 -12,455,429.06 2.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 30,614,902.44 49,221,407.80 减：现金的年初余额 49,221,407.80 27,962,350.96 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余

315、额 现金及现金等价物净增加额 -18,606,505.36 21,259,056.84 5.38.2 现金和现金等价物的构成 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 31,064,902.44 49,221,407.80 其中：库存现金 67,614.63 17,739.63 可随时用于支付的银行存款 30,997,287.81 49,203,668.17 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及

316、现金等价物余额 31,064,902.44 49,221,407.80 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 450,000.00 - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 108 5 合并财务报表项目附注(续) 5.39 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2019 年 12 月 31 日 受限原因 货币资金 450,000.00 法院冻结 合计 450,000.00 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 109 6 合并范围的变更 6.1 处置子公司 6.1.1 单次处置对子公司投资即

317、丧失控制权的情形 子公司 名称 股权处置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 安洁士（宁夏）环保能源有限公司 0 60% 现金出售 2019 年 3月 工商变更 558,576.88 0% - - - 6.2 新设子公司 2019 年度本公司设立投资的大庆洁宇环保科技有限公司正式运营，投资比例 67%。 2019 年度本公司设立投资的大庆

318、凯进环保科技有限公司，公司已注册完成，尚未投入运营，投资比例 51%。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 110 7 在其他主体中权益的披露 7.1 在子公司中的权益 7.1.1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 安洁士（唐山）环保科技有限公司 唐山 唐山 油泥污水处理 100% - 设立投资 大庆洁宇环保科技有限公司 大庆 大庆 油泥污水处理 67% - 设立投资 大庆安洁士环保科技有限公司 大庆 大庆 油泥污水处理 100% - 设立投资 大庆凯进环保科技有限公司 大庆 大庆 油泥污水处

319、理 51% - 设立投资 7.1.2 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 大庆洁宇环保科技有限公司 33% 17,478.38 - 17,478.38 大庆凯进环保科技有限公司 49% - - - 7.1.3 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 大庆洁宇环保科技有限公司 11,239,499.83 86,562.73 11,326,062.56 4,500,027.36 - 4,500,027.36 大庆凯进环保科技有限公

320、司 - - - - - - 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 大庆洁宇环保科技有限公司 - -7,964.80 -7,964.80 -6,832,620.44 大庆凯进环保科技有限公司 - - - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 111 8 关联方及关联交易 8.1 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 悦欧安洁士（上海）商务咨询中心（有限合伙） 上海 投资管理 100 万元 41.87 41.87 本公司最终控制

321、方是：阮安源 阮安源、阮安徽、阮安生、阮海明、阮静雯为一致行动人。 8.2 本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注：7.1 。 8.3 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 阮安徽 最终控制人的一致行动人 北京华创天宇能源科技有限公司 本公司子公司之其他股东 8.4 关联交易情况 8.4.1 关联租赁情况 8.4.1.1 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 2019 年度 确认的租赁费 2018 年度 确认的租赁费 阮安徽 房屋 120,000.00 500,000.00 8.4.2 关联担保情况 8.4.2.1 本公司作为被担保方 无。 安洁士环保（上海）股份

322、有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 112 8 关联方及关联交易 8.5 关联方应收应付款项 8.5.1 应收项目 项目名称 关联方 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账面余额 账面余额 预付款项 北京华创天宇能源科技有限公司 1,200,000.00 - 9 承诺及或有事项 9.1 重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 10 资产负债表日后事项 10.1 冻结资金的期后解除情况 截止 2019

323、年 12 月 31 日，本公司被冻结银行存款 45 万元，主要系 2019 年 9 月 6 日山东恒涛节能环保有限公司（以下简称“恒涛公司”）起诉本公司拖欠货款 43.04 万元，山东省高密市人民法院因此冻结了安洁士公司 45 万元的银行存款（山东省高密市人民法院第（2019）鲁 0785 民初 4617 号），本公司账面应付恒涛公司 28.20 万元。 恒涛公司与本公司在 2020 年 5 月 21 日达成和解协议，安洁士公司同意支付 33.04 万元的货款，恒涛公司自愿放弃诉讼费及其他利息损失请求并解除冻结资金。 本公司已于 2020 年 6 月 3 日支付尾款 33.04 万元的货款并解

324、冻资金。 10.2 新冠肺炎疫情事项 本公司预计新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”）疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的影响，影响程度将取决于疫情持续时间以及防控政策的实施情况。本公司将持续关注新冠肺炎疫情的发展情况，并评估和积极应对其对财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日止，该项工作尚在进行中，尚未发现重大不利影响。 截至本财务报表签发日 2020 年 6 月 29 日，除上述事项以外，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 113 11 公司财务报表项目附注 11.1 应收账款

325、11.1.1 按账龄披露 账龄 期末转应收账款金额 1 年以内 14,951,803.43 1-2 年 9,411,006.24 2-3 年 47,019,325.52 3-4 年 9,091,916.63 4-5 年 - 5 年以上 414,587.00 小计 80,888,638.82 减：坏账准备 34,113,899.59 合计 46,774,739.23 11.1.2 应收账款分类披露： 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 采用单项认定计提信用损失的应收款项 - - - - - 采用组合计提信用损失的应收款项 80

326、,888,638.82 100.00 34,113,899.59 42.17 46,774,739.23 合计 80,888,638.82 100.00 34,113,899.59 42.17 46,774,739.23 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 125,549,131.42 100.00 14,393,635.02 11.46 111,155,496.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - -

327、 - - 合计 125,549,131.42 100.00 14,393,635.02 11.46 111,155,496.40 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 114 11 公司财务报表项目附注 11.1 应收账款（续） 11.1.3 应收账款账龄： 账龄 2019 年 12 月 31 日 应收账款 比例（%） 坏账准备 1 年以内 14,951,803.43 18.48 723,832.65 1-2 年 9,411,006.24 11.63 1,986,663.42 2-3 年 47,019,325.52 58.13 21,896,899.

328、89 3-4 年 9,091,916.63 10.24 9,091,916.63 4-5 年 - - - 5 年以上 414,587.00 0.52 414,587.00 合计 80,888,638.82 100.00 34,113,899.59 11.1.4 本报告期应收账款中无持有公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 11.1.5 本期计提坏账准备金额 19,720,264.57 元，本期核销应收账款金额 0.00 元。 11.1.3.5 按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%）

329、 秦皇岛莱特流体设备制造有限公司 非关联方 20,688,000.00 2-3 年 25.58 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 非关联方 9,350,557.66 2-3 年 11.56 大庆市水务集团有限公司 非关联方 7,387,002.25 2-3 年 9.13 中国石油集团安全环保技术研究院 非关联方 6,422,800.38 2 年以内 7.94 大庆油田物资公司 非关联方 6,023,476.66 2 年以内 7.45 合计 49,871,836.95 61.66 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 115 11 公司财务报表项目附注

330、 11.2 其他应收款 11.2.1 按项目列示 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 22,820,373.84 14,651,562.63 合计 22,820,373.84 14,651,562.63 11.2.2 其他应收款： 11.2.2.1 其他应收款分类列示： 账龄 期末金额 1 年以内 9,843,839.85 1 至 2 年 14,129,381.07 2 至 3 年 895,818.72 3 至 4 年 - 4 至 5 年 435,002.95 5 年以上 - 小计 25,304,042.59

331、 减：坏账准备 2,483,668.75 合计 22,820,373.84 11.2.2.2 按款项性质分类情况 款项性质 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 备用金 649,060.09 1,651,972.40 保证金及押金 8,831,176.87 13,509,553.14 待结算款 15,796,800.00 - 其他 27,005.63 5,518.00 小计 25,304,042.59 15,167,043.54 减：坏账准备 2,483,668.75 515,480.91 合计 22,820,373.84 14,651,562.63 安洁士环保（

332、上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 116 11 公司财务报表项目附注 11.2 其他应收款（续） 11.2.2.3 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 - - 515,480.91 515,480.91 2019 年 1 月 1 日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - -

333、 - - 本期计提 - 180,000.00 1,788,187.84 1,968,187.84 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31 日余额 - 180,000.00 2,303,668.75 2,483,668.75 11.2.2.4 按欠款方归集的 2019 年 12 月 31 日余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额比例（%） 大庆市信佳顺石油技术开发有限公司 非关联方 15,616,800.00 2 年以内 61.72 大庆洁宇环保科技有限公司 关

334、联方 4,500,000.00 1 年以内 17.78 安洁士（唐山）环保科技有限公司 关联方 1,244,198.46 1 年以内 4.92 大庆市公共资源交易中心 非关联方 895,818.72 2-3 年 3.54 大庆油田物资公司 非关联方 850,000.00 1-2 年 3.36 合计 27,464,492.18 91.32 11.2.2.5 截止 2019 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无持有公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位。 11.3 长期股权投资 11.3.1 长期股权投资情况表 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 账

335、面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,834,000.00 - 11,834,000.00 - - - 对联营、合营企业投资 - - - - - - 合计 11,834,000.00 - 11,834,000.00 - - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 117 11 公司财务报表主要项目注释(续) 11.3 长期股权投资（续） 被投资单位 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 安洁士（唐山）环保科技有限公司 -

336、 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - - 大庆洁宇环保科技有限公司 - 6,834,000.00 - 6,834,000.00 - - 合计 - 11,834,000.00 - 11,834,000.00 - - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 118 11 公司财务报表项目附注（续） 11.4 营业收入及营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 主营业务收入 15,624,811.40 47,871,592.21 主营业务成本 14,938,660.01 26,677,238.76 11.5 现金流量表补充资料

337、11.5.1 现金流量表补充资料 项目 2019 年度 2018 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -34,549,570.77 -29,358,638.52 加：资产减值准备 25,239,074.66 27,248,598.91 固定资产折旧 6,965,507.29 3,385,618.85 无形资产摊销 158,540.17 170,922.51 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -19,687.53 30,493.80 固定资产报废损失（减：收益） 40,505.41 - 财务费用（收益以“-”号填列） 50

338、6,590.29 1,745,941.56 投资损失（收益以“-”号填列） -6,678.34 - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -3,785,861.20 -4,495,165.98 存货的减少（增加以“-”号填列） -7,146,196.83 -3,089,096.09 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 45,758,166.88 28,689,245.17 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -9,600,190.98 -36,171,107.87 经营活动产生的现金流量净额 23,560,199.05 -11,843,187.66 2.现金及现金等价物净变

339、动情况： 现金的年末余额 30,353,416.33 49,219,451.14 减：现金的年初余额 49,219,451.14 24,755,812.05 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -18,866,034.81 24,463,639.09 11.5. 2 现金和现金等价物的构成 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 一、现金 30,803,416.33 49,219,451.14 其中：库存现金 67,614.63 17,739.63 可随时用于支付的银行存款 30,735,801.70

340、49,201,711.51 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 30,803,416.33 49,219,451.14 其中：使用受限制的现金和现金等价物 450,000.00 - 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 119 12 补充资料 12.1 非经常性损益明细表 项目 2019 年度 2018 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 19,687

341、.53 -30,493.80 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,792,068.06 120,000.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 -45,505.41 -79,500.00 所得税影响额 -414,937.53 -1,500.93 合计 2,351,312.65 8,505.27 12.2 净资产收益率及每股收益 2019 年度 报告期净利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -14.01 -0.42 -0.42 扣除非经常性损

342、益后归属于公司普通股股东的净利润 -15.03 -0.45 -0.45 2018 年度 报告期净利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -12.58 -0.50 -0.50 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -12.59 -0.50 -0.50 13 财务报表之批准 本财务报表业经本公司董事会批准通过。 安洁士环保（上海）股份有限公司 法定代表人：阮安源 主管会计工作的负责人：徐引超 会计机构负责人：徐引超 日期：2020 年 6 月 30 日 安洁士环保（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-014 120 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室