838394_2019_金润股份_2019年年度报告_2021-09-27.txt

1、 1 2019 年度报告 金 润 股 份 NEEQ : 838394 烟台金润核电材料股份有限公司 YANTAI JINRUN NUCLEAR MATERIALS CO., LTD 2 公司年度大事记 2019 年 1 月，公司取得中国船级社质量认证公司颁发的国际标准认可GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证证书(编号：00519S20041R0M，有效期 2019 年 1 月 14 日至 2021 年 3 月 11 日)，和GB/T24001-2016/ISO14001:2015 环 境 管 理 体 系 认 证 证 书 （ 证 书 编 号 ：0

2、0519E30040R0M，证书有效期为 2019 年 1 月 14 日至 2022 年 1 月 13 日。） 2019 年 1 月，公司取得山东省公安厅消防局颁发的“消防技术服务机构资质证书-消防设施维护保养检测一级”（证书编号：鲁公消技字【2019】第 0014 号，有效期：2019 年 01 月 22 日至 2022 年 01 月 22 日）。至此，金润股份已经成为消防工程安装、实施维保等资质全一级单位。2019 年度，主动消防工程收入成为公司新的盈利增长点。 2019 年 8 月，公司完成挂牌后第一次员工股权激励计划，成立员工持股平台“烟台鑫润通股权投资中心（有限合伙）”，31 位骨干

3、员工成为持股平台合伙人。 9 月，“非能动实体防火保护结构”荣获 2019 年山东省科技进步奖。 2019 年 11 月，公司通过国家高新技术企业复审，有效期为 2019 年 11 月28 日-2021 年 11 月 28 日。证书编号为 GR201937001424。 报告期内获得“一种防火耐辐照硅酮密封胶及其制备”发明专利授权 1 项。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董

4、事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 35 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、金润股份 指 烟台金润核电材料股份有限公司 控股股东 指 唐忠云 实际控制人 指 唐忠云 股东大会 指 除有前缀外,均指烟台金润核电材料股份有限公司股东大会 董事会 指 除有前缀外,均指烟台金润核电材料股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外,均指烟台金润核电材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2019 年度 元 指 人民币元

5、公司章程 指 除有前缀外,均指烟台金润核电材料股份有限公司章程 公告编号：2021-096 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人唐忠云、主管会计工作负责人赵丽及会计机构负责人（会计主管人员）赵丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识

6、，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策波动风险 公司产品和服务的应用领域以电力行业为主,与国家宏观经济波动较密切相关,受产业政策影响较大。尤其国家核电产业政策决定了我国核电建设领域的投资规模和建设进度,若未来我国核电行业的产业政策发生调整,核电发展的速度和力度可能发生变化,将导致核电产品的需求发生变化,从而对公司的业务发展及盈利能力造成影响

7、。 客户集中的风险 报告期内公司前五大客户合计销售额占同期营业收入的比例较高,存在客户集中风险。公司的终端客户为电力行业国企,客户范围较窄。未来公司应积极开发新客户、拓展新市场,规避对固定客户依赖的风险。 应收账款金额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司应收账款为 55,591,721.93 元,占当期总资产的比重为 39.08%，占比比 2018 年度略有下降。虽然公司客户信用良好,报告期内未发生客户款项无法收回形成坏账的情形,但随着公司业务的扩展,和销售规模进一步扩大,应收账款可能随之增加,影响公司款项回收进度。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2021-0

8、96 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 烟台金润核电材料股份有限公司 英文名称及缩写 YANTAI JINRUN NUCLEAR MATERIALS CO., LTD 证券简称 金润股份 证券代码 838394 法定代表人 唐忠云 办公地址 山东省烟台市芝罘区卧龙中路 11 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王菁 职务 董事会秘书 电话 05356749195 传真 05356749193 电子邮箱 wangjjinrun.cc 公司网址 www.jinrun.cc 联系地址及邮政编码 山东省烟台市芝罘区卧龙中路 11 号 264000 公司指定信息披露平台

9、的网址 公司年度报告备置地 山东省烟台市芝罘区卧龙中路 11 号董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 20 日 挂牌时间 2016 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(C)-非金属矿物制品业(C30)-耐火材料制品制造(C308)-耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造业(C3089) 主要产品与服务项目 核电及民用被动防火保护产品的研发、生产、销售和技术培训消防工程设计、安装及维修。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 44,537,864 优先股总股本（股） 0 做市商数

10、量 0 控股股东 唐忠云 实际控制人及其一致行动人 唐忠云 公告编号：2021-096 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370600863056712E 否 注册地址 山东省烟台市芝罘区卧龙中路 11 号 否 注册资本 44,537,864.00 否 注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市长柳路 36 号兴业证券大厦 10 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孟翔、李淑燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22

11、层 A24 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-096 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 67,191,364.36 46,196,158.28 45.45% 毛利率% 55.96% 66.89% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,599,105.53 11,287,542.53 47.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,072,368.04 10,367,945.74 45.37% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 1

12、4.71% 11.20% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.36% 10.29% - 基本每股收益 0.37 0.25 48.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 142,262,843.35 119,529,905.67 19.02% 负债总计 22,635,089.19 13,124,178.14 72.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 119,627,754.16 106,405,727.53 12.43% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.39 12.55% 资产负债率%（母公司）

13、 15.91% 10.98% - 资产负债率%（合并） 15.91% 10.98% - 流动比率 5.61 8.31 - 利息保障倍数 - 146.52 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 27,943,270.69 3,428,476.65 715.03% 应收账款周转率 1.14 0.83 - 存货周转率 4.54 2.66 - 公告编号：2021-096 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 19.02% 6.84% - 营业收入增长率% 45.45% 5.69% - 净利润增长率% 47.06% 44.06%

14、- 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 44,537,864 44,537,864 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -3,085.31 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,444,700.00 委托他人投资或管理资产的损益 344,522.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,024.65 非经常性损益合计 1,796,161.75 所得税影响数 269,424.26 少数股

15、东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,526,737.49 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 公告编号：2021-096 10 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 15,447,705.64 应收账款 47,383,733.75 应收票据及应收账款 62,831,439.39 - 应付票据 应付账款 7,490,233.11 应付票据及应付账款 7,490,233.11 管理费用 研发费用 可供出售金融资产 - -

16、其他权益工具投资 - - (一) 前期会计差错更正 1、追溯重述法 公司于 2021 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布了2018 年年度报告，由于前述公告存在错漏，根据企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，公司对 2018 年度的财务数据作为前期会计差错事项进行了更正，具体影响报表的相关数据如下： 项目 调整前 2018 年度调整后 调整金额 应付账款 7,490,233.11 7,587,279.76 97,046.65 应交税费 2,293,803.48 2,279,246.49 -14,556.99 盈余公积 3,000,957.

17、44 2,992,708.47 -8,248.97 未分配利润 25,073,616.92 24,999,376.23 -74,240.69 营业收入 48,242,645.62 46,196,158.28 -2,046,487.34 营业成本 15,905,142.40 15,293,626.64 -611,515.76 销售费用 2,377,658.31 2,487,057.04 109,398.73 管理费用 6,815,649.00 6,803,296.92 -12,352.08 所得税费用 1,306,081.59 1,076,278.86 -229,802.73 净利润 12,58

18、9,758.03 11,287,542.53 -1,302,215.50 年初未分配利润 13,742,834.69 14,840,587.95 1,097,753.26 2、未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 公告编号：2021-096 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司在多年防火材料研发、生产的基础上，掌握了核电和民用应急防护材料耐辐照、抗 LOCA、抗震、气密水密、耐腐蚀、防火、隔热和测试技术。下游客户从核电行业扩展到国电网、机场、城市轨道交通、钢铁、火电、电信、医院、学校等民生相关的基础设施领域。公司充分运用主动消防施工、维保全

19、一级资质优势，开展消防工程的施工安装业务，将“金润”品牌推向多个领域。公司根据客户的需求及客观条件，制定符合实际的技术方案，进行核级、非核电防火阻燃材料、防火保护装置的研发、设计、生产、销售、施工和维护，为客户提供高质量产品和服务。报告期内，公司客户群体稳定，市场占有率逐年上升，能持续稳定的获取利润。 1、原材料采购及合格供应商管理 公司根据 ISO 三体系、核电 HAF003 等体系要求，对原材料及上游供应商严格管理。采购部负责公司生产过程中原材料、辅料及相关物资的采购。采购部、质检部、质保部负责对供应商进行评定。根据采购要求中涉及的原辅料技术参数，对供应商的产品质量、生产能力、质保能力、价

20、格、运输能力、生产资质等进行评价，建立合格供方名录和供方档案资料台账，按时对供方进行跟踪验证。 2、销售渠道 公司业务包括被动防火保护产品销售及消防工程两大类，具体可细分为核电用产品、民用产品、消防工程三类，分别由核电部、市场部、工程部负责。公司客户主要为核电站承建单位、国电网、建筑企业等，通过招投标方式成为客户的供货商，部分产品通过直接由客户下达订单进行销售。 业务人员根据网络、展会等途径获取招标及客户信息，通过参加项目招投标或直接联系客户谈判。核电类产品、消防工程中标后，公司与客户签订框架合同，客户根据其工程进度下达供货订单；民用类产品直接由客户根据需求下达订单。公司收到订单后组织生产或进

21、行施工准备，提供产品及相应服务. 3、客户类型 针对高端核电市场，公司产品销向直接客户能减少中间环节的利润流失，具有高盈利性、高粘合度与高市场引导性等特点。公司针对核电站电缆及电缆桥架防火包覆装置、非能动实体防火保护结构和核级封堵材料等特种产品，在多个不同堆型核电项目内树立了标杆客户，双方合作关系稳定。直接针对客户的个性化需求提供差异化的防火保护方案，提供更好的技术和售后服务，有效地提高了公司在核电的市场影响力与盈利能力。 针对民用防火材料市场，主要客户群体为国电网、政府机构、钢铁、通信、石化等行业，公司在现有直接客户基础上，进一步增强与潜在客户的紧密合作，加深公司对市场需求的理解，通过开发新

22、产品不断满足市场需求，提高市场占有率。 4、研发模式 公司研发主要集中在核电项目。由于核电行业特殊性，客户集中度高，一般采取按照客户未来 3-5 年需求，由客户提供的产品性能指标为研发技术指标，并签订定向研发合同。核电部根据合同约定，与设计院或者客户沟通联系，选择确定研发的项目。核电技术部负责研发项目设计全过程的策划、组织、协调、实施、跟进工作。研发部负责民用新产品开发全过程的策划、组织、协调、实施、跟进工作。核电技术部根据产业、技术等的趋势与行情，结合公司实际，选择确定新产品开发的项目。 5、收入模式 报告期内公司业务收入主要来自于核级被动防火保护产品销售及消防工程施工安装。公司采购基础原材

23、料，利用现有生产设备，制造出符合客户需求并有质量保证的产品，直接销售给客户，获得收入；消防工程施工通过公司采购管件、线缆、劳务等原材料和服务，配备工程人员及施工设备，为客户提供消防工程安装服务，取得收入。公司产品核心价值在于针对客户需求提供防火保护技术方案、具有自主知识产权的产品配方的研制及安装过程中的技术指导。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2021-096 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠

24、道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，面对日趋严峻的竞争环境和经济下行的挑战，公司坚持以核电为主、国电网、军工石化稳步推进的战略发展方向，各项业务和科研项目的进展符合预期；同时面对经济新常态，为拓展公司产业链，积极调整思路，通过设立员工持股平台，稳定骨干团队，为公司未来的可持续性发展奠定了良好的基础。报告期内，公司主要收入来源于核电、民用防火材料销售及工程施工，实现营业收入67,191,364.36 元，同比增长 45.45%；净利润 16,599,105.53 元，同比增长 47.06%。 报告期内

25、，核电产业结束了两年的停滞期，进入三代核电站建设高峰期。公司坚持“转化一代，生产一代，储备一代”研发战略，加大研发投入，承接中核、中广核、国核的多种先进核电堆型的防火保护关键技术攻关任务，并积极开发高端民用产品，增强企业发展核心竞争力。报告期内研发费用6,634,188.30 元，占营业收入 9.87%；同时通过科技创新自主研发，提高产品利润水平，在稳定核电行业领先地位的基础上，大力推广高端民用防火材料。非核电防火材料收入增长 213.85%，消防工程收入增长 355.91%，非核电收入占比由 2018 年度的 13.28%提高到 30.67%，成为公司应收的新增长点。 截至报告期末，公司已经

26、签订了“华龙一号”国内示范堆福清核电 5 号 6 号机组、防城港核电 3号 4 号机组以及“华龙一号”海外首堆巴基斯坦卡拉奇核电站、国家重大专项大型压水堆 CAP1400 核电堆型三门核电和海阳核电、采用俄罗斯技术的田湾核电 5 号 6 号机组和四代高温气冷堆荣成石岛湾核电的被动防火保护产品供货合同，未来 3 年正处于密集供货期。为客户提供具有自主知识产权的防火包覆装置、非能动实体防火保护结构、柔性封堵、硅酮橡胶、风管防火等 5 大类近二十种型号产品，实现国际主流三代、四代先进核电机组全覆盖。金润股份已经成为国内核电防火保护市场龙头企业。 报告期内，公司取得“消防设施工程专业承包壹级”和“消防

27、设施维护保养检测一级”两个主动消防工程领域的顶级资质。这两个资质的取得丰富了公司的资质结构，扩大了公司的业务承揽范围，体现了公司在主动消防领域较强的综合实力，有利于公司在民用相关业务领域做大做强，提高公司的在民用防火市场竞争力和盈利能力，对公司未来的整体发展具有积极影响。 报告期内，公司顺利实施挂牌后第一次员工股权激励计划，成立持股平台，32 位骨干员工通过持股平台间接成为公司股东，稳定了团队，为企业进一步发展奠定良好基础。 报告期末，公司总资产 142,262,843.35 元，负债 22,635,089.19 元,负债率 15.91%，维持在较低水平。公司流动资金比较充裕，为新产品研发和行

28、业拓展提供有力支持。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 48,106,493.28 33.82% 36,629,670.19 30.64% 31.33% 应收票据 1,642,592.75 1.15% 3,228,095.28 2.70% -49.12% 应收账款 55,591,721.93 39.08% 47,383,733.75 39.64% 17.32% 存货 7,681,264.83 5.40% 5,344,003.08 4.47% 43.74% 投资

29、性房地产 2,843,633.41 2.00% 3,416,487.44 2.86% -16.77% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 公告编号：2021-096 13 固定资产 5,152,338.66 3.62% 3,535,343.24 2.96% 45.74% 在建工程 33.75% 26.41% 45.74% 短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 预付款项 405,944.22 0.29% 460,315.73 0.39% -11.81% 其他应收款 568,960.33 0.40% 876,015.79 0.73

30、% -35.05% 无形资产 1,754,760.82 1.23% 1,938,835.86 1.62% -9.49% 长期待摊费用 3,847,701.19 2.70% 3,243,479.64 2.71% 18.63% 递延所得税资产 1,667,431.93 1.17% 1,254,315.31 1.05% 32.94% 应付账款 14,414,576.98 10.13% 7,587,279.76 6.35% 89.98% 预收款项 1,067,389.43 0.75% 1,069,717.30 0.89% -0.22% 应付职工薪酬 1,584,074.03 1.11% 1,471,0

31、94.35 1.23% 7.68% 应交税费 4,392,858.61 3.09% 2,279,246.49 1.91% 92.73% 其他应付款 87,917.60 0.06% 62,175.20 0.05% 41.40% 递延收益 0 0.00% 350,000.00 0.29% -100.00% 资产总计 142,262,843.35 100.00% 119,529,905.67 100.00% 19.02% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，货币资金同比增长31.33%,主要原因是报告期内营业收入增加，并采取加大应收账款回收力度所致。 2、报告期末，应收票据同比减少89.37%

32、,主要原因是上年末的应收票据在报告期内到期所致。 3、报告期末，存货净额同比增长43.74%，因公司规模经营持续扩大，导致存货净额的增加。 4、报告期末，应付账款同比增长89.98%，因公司经营规模扩大，导致相应原材料采购金额增加、期末应付劳务费用增加。 5、报告期末，应交税费同比增长92.73%,主要原因是公司业绩增长，企业所得税增长所致。 6、报告期末，固定资产同比增长45.74%，主要原因是公司规模经营扩大，采购生产设备所致。 7、报告期末，其他应收款同比减少35.05%，主要原因是收回部分客户履约保证金所致。 8、报告期末，递延所得税资产同比增长32.94%，主要原因是本年度计提坏账准

33、备同比增长所致。 9、报告期末，递延收益同比减少100%，主要原因是与收益相关的政府补助于上年度分配完所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 67,191,364.36 46,196,158.28 - 45.45% 营业成本 29,589,396.10 44.04% 15,293,626.64 33.11% 93.48% 毛利率 55.96% - 66.89% - - 销售费用 3,084,520.16 4.59% 2,487,057.04 5.38% 24.02%

34、 管理费用 8,485,770.56 12.63% 6,803,296.92 14.73% 24.73% 研发费用 6,634,188.30 9.87% 7,451,512.36 16.13% -10.97% 财务费用 -92,078.58 -0.14% 1,047.33 0.00% -8,891.74% 信用减值损失 -1,677,403.26 -2.50% 0 0.00% 资产减值损失 0 0.00% -1,910,752.51 -4.14% 100.00% 其他收益 1,308,500.00 1.95% 753,084.94 1.63% 73.75% 投资收益 344,522.41 0.

35、51% 398,628.84 0.86% -13.57% 公允价值变动收益 0 0.00% 0 0.00% 公告编号：2021-096 14 资产处置收益 -3,085.31 0.00% 1,444.22 0.00% -313.63% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 营业利润 18,673,779.58 27.79% 12,435,100.81 26.92% 50.17% 营业外收入 153,254.38 0.23% 8,600.00 0.02% 1,682.03% 营业外支出 7,029.73 0.01% 79,879.42 0.17% -91.20% 净利润 16,599,105

36、.53 24.70% 11,287,542.53 24.43% 47.06% 项目重大变动原因： 1、报告期内，营业收入同比增长45.45%，营业成本同比增加93.48%，主要原因是加大了市场开拓力度，核电防火材料销售大幅增加，实现了收入快速增长。营业成本与营业收入不相匹配是因为，2019年工程收入占比增长较大，但是工程收入毛利率相对核电收入毛利率较低，所以总体毛利率下降，营业成本增加。 2、报告期内，管理费用同比增长24.73%，主要原因是随着收入的增长，部分管理费用也随之增长，与收入的增长相匹配。 3、报告期内，资产减值损失同比减少100.00%，主要原因是会计政策变更。 4、报告期内，其

37、他收益同比增长73.75%，因报告期内与收益相关的政府补助增长所致。 5、报告期内，财务费用同比减少8891.74%，主要原因是银行存款利息收入增长所致。 6、报告期内，营业外收入同比增长1,682.03%,主要原因是与日常经营不相关的政府补助增长所致。 7、报告期内，资产处置收益同比减少313.63%，主要原因是处置固定资产损失所致。 8、报告期内，净利润增长47.06%，主要原因是公司收入的增长、控制成本费用所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 66,001,120.80 44,868,143.68 47.10% 其他业务收入 1,190,

38、243.56 1,328,014.60 -10.37% 主营业务成本 28,845,426.33 14,504,476.47 98.87% 其他业务成本 743,969.77 789,150.17 -5.73% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 核电防火材料 46,586,554.42 69.33% 40,059,799.06 86.72% 16.29% 民用防火材料 5,538,815.61 8.24% 1,764,818.11 3.82% 213.85% 消防工程

39、收入 13,875,750.77 20.65% 3,043,526.51 6.59% 355.91% 房租收入 1,190,243.56 1.77% 1,328,014.60 2.87% -10.37% 合计 67,191,364.36 100.00% 46,196,158.28 100.00% 45.45% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，民用产品收入周比增长 213.85%，主要原因是公司加大开拓民用市场力度，订单相应增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占是否存在关联关系 公告编号：2021-096 15 比% 1 中国核工

40、业集团有限公司 41,326,872.66 61.51% 否 2 国家电网有限公司 9,649,457.03 14.36% 否 3 中国广核电力股份有限公司 4,203,342.78 6.26% 否 4 南京斯润普电气科技有限公司 2,290,389.41 3.41% 否 5 山东正晨科技股份有限公司 1,373,974.75 2.04% 否 合计 58,844,036.63 87.58% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 山东正晨科技股份有限公司 6,734,256.95 16.38% 否 2 山东大易化工有限公司 4,502

41、,063.08 10.95% 否 3 深圳市赛龙玻璃纤维有限公司 3,634,197.89 8.84% 否 4 烟台钰涌装饰工程有限公司 2,086,500.06 5.08% 否 5 摩根热陶瓷（上海）有限公司 1,677,307.96 4.08% 否 合计 18,634,325.94 45.33% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 27,943,270.69 3,428,476.65 715.03% 投资活动产生的现金流量净额 -12,251,756.98 -1,339,475.68 -814.67% 筹资活动产生的现金流量净

42、额 -4,453,786.40 -4,584,960.93 2.86% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 715.03%，主要是由于货款回收能力总体较强，营业收入基本及时转化为现金流入企业。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 814.67%，主要是该期间投资银行理财产品金额较大，至 2019 年末尚有 1000 万元理财产品尚未赎回。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 烟台金润核电材料股份有限公司、烟台众创核电研发中心共同认缴出资 200 万元成立烟台核电研发中心高分子材料研究院有限公司，其中本公司认缴出资 180 万，出

43、资比例 90%。烟台核电研发中心高分子材料研究院有限公司于 2018 年 11 月 27 日取得烟台市工商行政管理局核发的营业执照（统一社会信用代码 91370600MA3NN2N19L）。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司未实际出资。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 重要会计政策变更 公告编号：2021-096 16 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知。财

44、政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上

45、年年末余额 15,447,705.64 元，“应收账款”上年年末余额 45,805,485.03 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 7,587,279.76 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则

46、第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他权益工具投资：增加

47、 0.00 元 其他综合收益：减少 702,100.00 元 未分配利润：增加 702,100.00 元 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 可供出售金融资产 以成本计量(权益工具) 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计0.00 公告编号：2021-096 17 量且其变动计入其他综合收益 2、 重要会计估计变更 本期主要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新金融工具

48、准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 36,629,670.19 36,629,670.19 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 15,447,705.64 3,228,095.28 -12,219,610.36 -12,219,610.36 应收账款 47,383,733.75 47,383,733.75 应收款项融资 不适用 12,219,610.36 12,219,610.36 12,219,610.36 预付款项 46

49、0,315.73 460,315.73 其他应收款 876,015.79 876,015.79 存货 5,344,003.08 5,344,003.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 106,141,444.18 106,141,444.18 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 公告编号：2021-096 18 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 3,416,487.44 3,416,487.44 固定资产 3,535,343.24

50、3,535,343.24 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,938,835.86 1,938,835.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,243,479.64 3,243,479.64 递延所得税资产 1,254,315.31 1,254,315.31 其他非流动资产 非流动资产合计 13,388,461.49 13,388,461.49 资产总计 119,529,905.67 119,529,905.67 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,587,279.76 7,58

51、7,279.76 预收款项 1,069,717.30 1,069,717.30 应付职工薪酬 1,471,094.35 1,471,094.35 应交税费 2,279,246.49 2,279,246.49 其他应付款 62,175.20 62,175.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 304,665.04 304,665.04 流动负债合计 12,774,178.14 12,774,178.14 公告编号：2021-096 19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 350,000.00 350,00

52、0.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 350,000.00 350,000.00 负债合计 13,124,178.14 13,124,178.14 所有者权益： 股本 44,537,864.00 44,537,864.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 33,875,778.83 33,875,778.83 减：库存股 其他综合收益 -702,100.00 -702,100.00 -702,100.00 专项储备 盈余公积 2,992,708.47 2,992,708.47 未分配利润 24,999,376.23 25,701,476.23 702,100.

53、00 702,100.00 所有者权益合计 106,405,727.53 106,405,727.53 负债和所有者权益总计 119,529,905.67 119,529,905.67 1、 前期会计差错更正 （1）追溯重述法 公司于 2021 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布了2018 年年度报告，由于前述公告存在错漏，根据企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，公司对 2018 年度的财务数据作为前期会计差错事项进行了更正，具体影响报表的相关数据如下： 公告编号：2021-096 20 项目 调整前 2018 年度调整后 调整金额 应

54、付账款 7,490,233.11 7,587,279.76 97,046.65 应交税费 2,293,803.48 2,279,246.49 -14,556.99 盈余公积 3,000,957.44 2,992,708.47 -8,248.97 未分配利润 25,073,616.92 24,999,376.23 -74,240.69 营业收入 48,242,645.62 46,196,158.28 -2,046,487.34 营业成本 15,905,142.40 15,293,626.64 -611,515.76 销售费用 2,377,658.31 2,487,057.04 109,398.7

55、3 管理费用 6,815,649.00 6,803,296.92 -12,352.08 所得税费用 1,306,081.59 1,076,278.86 -229,802.73 净利润 12,589,758.03 11,287,542.53 -1,302,215.50 年初未分配利润 13,742,834.69 14,840,587.95 1,097,753.26 （2）未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 三、 持续经营评价 1、公司股权结构合理，建立了简洁高效的治理机构； 2、公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力； 3、会计

56、核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好； 4、品牌市场占有率不断扩大，客户资源稳定且持续增长，不存在异常的经营风险； 5、公司经营管理层、业务骨干团队稳定，董事、监事、高级管理人员均无违法、违规。 综合上述，公司内部管理规范、客户资源稳定、行业前景良好，具有持续正常经营的能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 行业政策波动风险公司产品应用领域以核电行业为主,与国家宏观经济波动较密切相关,受产业政策影响较大。国家核电产业政策决定了我国核电建设领域的投资规模和建设进度,若未来我国核电行业的产业政策发生调整,核电发展的速度和力度可能发生变化,将导致核电产品的需求

57、发生变化,从而对公司的业务发展及盈利能力造成影响。 应对策略:公司将积极关注国家核电行业的产业政策,把握国家政策动向,拓展公司产品种类及应用领域。积极开拓钢铁、电力、轨道交通、军工、石化领域的应急防护产业发展趋势,以提高风险防范能力。 2、 客户集中的风险 报告期内公司前五大客户分别是三家核电行业相关单位和两家国电网相关单位，且合计销售额占同期营业收入 87.58%，占比较高,存在客户集中风险。公司的终端客户为大型国有企业，出于安全性考虑，大型国有企业采购较为谨慎，回款比较及时，坏账风险较低。但若未来公司不能及时开发新客户、拓展新市场,依然存在对客户依赖的风险。 应对策略: 公司紧跟行业技术发

58、展变化趋势，研究新工艺、开发新产品，未来将以电力行业防火保护产品为基础，积极开展满足社会公共安全防范、重要基础设施安全防护要求的高端防预防护产品的研发、生产，拓展公司产品应用领域，培育新客户，增加新的盈利增长点。 3、 应收余额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司应收账款为 55,591,721.93 元,占当期总资产的比重为 39.08%，占比比 2018 年度略有下降。虽然公司客户信用良好,报告期内未发生客户款项无法收回形成坏账的情形,但随着公司业务的扩展,和销售规模进一步扩大,应收账款可能随之增加,影响公司款项回收进度。 公告编号：2021-096 21 应对策略：加强

59、客户信用管理，严格执行合同审核制度，控制合同风险。财务部门每月进行应收账款账龄分析，业务部门及时了解欠款客户的资金状况和经营状况，健全应收账款的内部控制制度，形成规范化的应收账款事前、事中、事后的控制程序。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2021-096 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议

60、过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 嘉核（浙江）工业科技有限公司

61、 销售商品 75,904.42 75,904.42 已事后补充履行 2021 年 4 月 26日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司依据市场公允价格向嘉核（浙江）工业科技有限公司销售货物，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 二、 股权激励情况 公司于 2019 年 3 月 8 日召开的第二届董事会第三次会议及 2019 年 3 月 25 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了2019 年员工股权激励计划，并于 2019 年 3 月 8 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了烟台金润核电材料股份有限公司 2019 年员工股权激励计划（公告编号

62、：2019-006）。2019 年 8 月 12 日，上述股权激励计划实施完毕。本次激励股权来源于公司实际控制人、董事长唐忠云女士的老股转让，激励对象通过新设立持股平台烟台鑫润通股权投资中心（有限合伙）间接持有公司的股票。本次股权激励最终参与认购合伙企业股权的激励对象共 31 名，用于激励的标的股票总额为 1,860,000 股,。 本次转让价格参考了最近一次股票定向增发价格，结合公司最近一期经审计的每股净资产、公司所处行业、公司的成长性以及公司经营管理团队等因素，经与本次股权激励对象协商，确定本次股权激励认购价格为 1 元/股，即本次激励对象通过持股平台间接持有公司股票价格为 1 元/股。

63、公告编号：2021-096 23 三、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 9月 6 日 - 挂牌 其他承诺 若 公 司 因 劳 务分 包 行 为 不 符合相关法律、法规 及 规 范 性 法律文件的规定，导 致 公 司 需 要承 担 任 何 罚 款或其他损失的，本 人 将 承 担 金润 股 份 因 此 遭受 的 全 部 损 失以 及 产 生 的 其他全部费用，本人 保 证 赔 偿 时不 动 用 本 人 所持的公司股份，不 影 响 本 人 的控股权，且在承担 相 关 责 任 后不

64、 向 金 润 股 份追偿，保证金润股 份 不 会 因 此遭受任何损失。 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 9月 6 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 9月 6 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 9月 6 日 - 挂牌 其他承诺（请自行填写） 规 范 及 减 少 关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 9月 6 日 - 挂牌 其他承诺（请自行填写） 规 范 及 减 少 关联交易 正在履行中 公司 2016 年 9月 6 日 -

65、 挂牌 其他承诺（请自行填写） 若 公 司 因 劳 务分 包 行 为 不 符合相关法律、法规 及 规 范 性 法律文件的规定，导 致 公 司 需 要承 担 任 何 罚 款或其他损失的，本 人 将 承 担 金润 股 份 因 此 遭受 的 全 部 损 失以 及 产 生 的 其他全部费用，本正在履行中 公告编号：2021-096 24 人 保 证 赔 偿 时不 动 用 本 人 所持的公司股份，不 影 响 本 人 的控股权，且在承担 相 关 责 任 后不 向 金 润 股 份追偿，保证金润股 份 不 会 因 此遭受任何损失。 承诺事项详细情况： 所有承诺事项均已披露。 第六节 股本变动及股东情况 一、

66、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 26,470,364 59.43% 1,170,000 27,640,364 62.06% 其中：控股股东、实际控制人 3,870,000 8.69% -1,840,000 2,030,000 4.56% 董事、监事、高管 1,757,500 3.95% 45,000 1,802,500 4.05% 核心员工 0 0 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 18,067,500 40.57% -1,170,000 16,897,500 37.9

67、4% 其中：控股股东、实际控制人 11,610,000 26.07% 0 11,610,000 26.07% 董事、监事、高管 5,332,500 11.97% -45,000 5,287,500 11.87% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 44,537,864 - 0 44,537,864 - 普通股股东人数 47 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 唐忠云 15,480,000 -1,840,000 13,640

68、,000 30.63% 11,610,000 2,030,000 2 烟台 盈智创 业投资有限公司 5,400,000 0 5,400,000 12.12% 0 5,400,000 3 烟台 泰达生 物及新 医药产 业创业 投资中 心(有限合伙) 3,870,043 0 3,870,043 8.69% 0 3,870,043 公告编号：2021-096 25 4 郭玮 3,640,000 0 3,640,000 8.17% 2,700,000 940,000 5 西藏 津盛泰 达创业 投资有 限公司 1,935,021 0 1,935,021 4.34% 0 1,935,021 6 姜振良 1

69、,890,000 0 1,890,000 4.24% 1,417,500 472,500 7 烟台 鑫润通 股权投资中心（有限合伙） 0 1,860,000 1,860,000 4.18% 0 1,860,000 8 唐忠莲 1,755,000 -129,000 1,626,000 3.65% 0 1,626,000 9 姚整 1,500,000 0 1,500,000 3.37% 0 1,500,000 10 王影 1,500,000 0 1,500,000 3.37% 0 1,500,000 合计 36,970,064 -109,000 36,861,064 82.76% 15,727,5

70、00 21,133,564 普通股前十名股东间相互关系说明：唐忠云与郭玮是婆媳关系；唐忠莲与唐忠云是姐妹关系。王影和姚整是姑婿关系。 二、优先股股本基本情况 适用 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 唐忠云，女，汉族，1953 年 7 月出生，中国国籍，高中学历。1985 年 5 月至 1999 年 9 月任烟台大洋集团办事员；1999 年 9 月至 2015 年 11 月历任金润有限监事、执行董事；2002 年 10 月至 2004 年6 月兼任西格纳姆董事长；2004 年 7 月至 2006 年 7 月兼任烟台金润海上消防工程有限公司监事；2015年 11 月至今

71、，任金润股份董事长。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 1 2018年 3月 1日 2018年 4月 2日 5.1679 5,837,864 30,169,497.37 0 0 0 2 0 公告编号：2021-096

72、 26 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2018 年 3月 28 日 30,169,497.37 14,258,989.96 否 - - - 募集资金使用详细情况： 本期发行募集资金具体用途为补充公司流动资金，用于与公司主营业务相关的材料采购、研发、委托加工费、委托检测费、能源动力、薪酬等业务事项及生产经营成本费用。2019 年 4 月 25 日公司召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第二次会议、2019 年 5

73、 月 16 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了关于利用暂时闲置的募集资金进行现金管理的公告，同意使用不超过 1,300 万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、低风险、保本型金融机构的理财产品，股东大会审议之日起 12 个月该额度可以滚动使用。报告期内，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理 1,000 万元，履行了相关审批程序。 公司不存在变更募集资金使用用途的情况。 公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南等相关规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金使用违规行为。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用

74、 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 27 日 1 0 0 合计 1 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 公告编号：2021-096 27 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派

75、预案 1.5 0 0 公告编号：2021-096 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 唐忠云 董事长 女 1953 年 7月 高中 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 姜振良 董事、总经理 男 1972 年 12 月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 王菁 董事、董事会秘书 女 1978 年 7月 硕士 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14

76、日 是 关晓波 董事、副总经理 男 1983 年 1月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 付来存 董事、副总经理 男 1980 年 7月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 郭志豪 董事 男 1979 年 11 月 硕士 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 否 郭玮 董事 女 1980 年 7月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 否 赵丽 董事、财务负责人 女 1983 年 7月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 1

77、4日 是 于冉 董事 男 1983 年 3月 硕士 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 否 战毅 监事会主席 男 1967 年 12 月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 于明霞 监事 女 1976 年 12 月 本科 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 唐忠良 监事 男 1963 年 7月 初中 2018 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 14日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系

78、： 董事郭玮与控股股东、实际控制人唐忠云为婆媳关系，监事唐忠良与控股股东、实际控制人唐忠云为公告编号：2021-096 29 姐弟关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 唐忠云 董事长 15,480,000 -1,840,000 13,640,000 30.6256% 0 姜振良 董事、总经理 1,890,000 0 1,890,000 4.2436% 0 王菁 董事、董事会秘书 810,000 0 810,000 1.8187% 0 关晓波 董事、副总经理 300,000 0 300,000 0

79、.6736% 付来存 董事、副总经理 60,000 0 60,000 0.1347% 郭志豪 董事 0 0 0 0.00% 0 郭玮 董事 3,640,000 0 3,640,000 8.1728% 0 赵丽 董事、财务负责人 30,000 0 30,000 0.0674% 0 于冉 董事 0 0 0 0.00% 0 战毅 监事会主席 240,000 0 240,000 0.5389% 0 于明霞 监事 60,000 0 60,000 0.1347% 0 唐忠良 监事 60,000 0 60,000 0.1347% 0 合计 - 22,570,000 -1,840,000 20,730,000

80、 46.5447% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 25 24 技术人员 14 13 财务人员 4 4 行政管理人员 24 24 销售人员 9 12 员工总计 76 77 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 公告编号：

81、2021-096 30 本科 31 33 专科 19 16 专科以下 22 24 员工总计 76 77 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司监事会于 2020 年 4 月 21 日收到监事唐忠良先生递交的辞职报告，自股东大会选举产生新任监事之日起辞职生效。上述辞职人员持有公司股份 60,000 股，占公司股本的 0.1347%，不是失信联合惩戒对象，辞职后不再担任公司其他职务。公司董事会于 2020 年 4 月 21 日收到董事郭玮女士递交的辞职报告，自 2020 年 4 月 21 日起辞职生效。上述辞职人员持有公司股份 3,640,00

82、0 股，占公司股本的 8.1728%，不是失信联合惩戒对象，辞职后不再担任公司其他职务。 公告编号：2021-096 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2021-096 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，未建立新的公司

83、治理制度。报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司通过电话、邮件以及及时在全国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、

84、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司章程、对外投资管理制度等对外投资、融资、关联交易、担保等重大事项都作出了具体规定，公司均能按照相关规定召开董事会或股东大会，会议的召集、召开等程序符合相关法律法规的规定程序履行。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程发生二次修改。第一次，公司召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过变更公司经营范围并修改公司章程的议案。第二次，公司于 2018 年年度股东大会审议通过了关于变更公司经营范围、营业期限和修改公司

85、章程的议案，于 2019 年 5 月 30 日在烟台市工商行政管理局完成了章程的备案工作。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 主要议案：关于变更公司经营范围并修改公司章程关于 2019 年员工股权激励计划提请召开 2019 年第一次临时股东大会的议案关于授权使用自有闲置资金购买理财产品2018 年度报告及年度报告摘要2018 年董事会工作报告2018 年度公告编号：2021-096 33 总经理工作报告聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构的议案2018 年度财务决算和 2019

86、年度财务预算关于变更公司经营范围、营业期限和修改公司章程的议案关于利用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案2018年度利润分配预案2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告会计政策变更提请召开 2018 年年度股东大会2019 年半年度报告2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告会计政策变更 监事会 2 2018 年度监事会工作报告2018 年度报告及年度报告摘要2018 年度财务决算和 2019 年度财务预算报告2018 年度利润分配预案关于聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构的议案2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告会计政策变更关于利

87、用暂时闲置的募集资金进行现金管理2019 年半年度报告2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告会计政策变更 股东大会 2 主要议案：关于变更公司经营范围并修改公司章程关于 2019 年员工股权激励计划关于授权使用自有闲置资金购买理财产品2018 年度报告及年度报告摘要2018董事会工作报告2018 年监事会工作报告聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构2018 年度财务决算和 2019 年度财务预算关于变更公司经营范围、营业期限和修改公司章程关于利用暂时闲置的募集资金进行现金管理2018 年度利润分配预案2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告会计

88、政策变更 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定提前发布公告，年度股东大会律师到现场进行了鉴证。各次董事会均由董事长召集，会议能提前通知董事和监事，会议文件能够提前发给董事和监事。各次监事会均由监事会主席召集，会议能提前通知监事，会议文件能够提前发给监事。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，会议文件存档保存情况规范，会议公告能够按照信息披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化

89、、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。三会的召集、召开、表决程序符合法律要求。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完公告编号：2021-096 34 善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实

90、、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存在影响公司独立性的情况。公司具备独立自主经营的能力。1、资产独立。公司资产独立、完整，与股东拥有的资产产权界定明晰。公司设立过程中，股东投入的资产均已足额到位。股份公司承继了原有限公司的各项资产权利和全部生产业务，生产经营所需的设备、商标、专利等资产权属明确，均由公司实际控制和使用。报告期内，不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控股股东或实际控制人占用而损害公

91、司利益的情况。 2、人员独立。公司已与员工签订了劳动合同，公司独立发放员工工资，公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合公司法和公司章程的规定。公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 3、财务独立。公司自成立以来，设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，具有规范的财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策。公司在银

92、行单独开立账户，并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保，以公司名义取得的借款、授信额度转借给控股股东及其控制的其他企业的情形。 4、机构独立。公司根据公司法、证券法和公司章程的规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层的运作体系，并制定了相关议事规则和工作细则，独立行使各自的职权，根据生产经营需要建立了研发、生产、采购、销售、财务、管理等部门，拥有完整独立的研发、生产、销售和管理系统。公司独立办公、独立运行、与实际控制人、股东及其控制

93、的其他公司之间不存在混合经营、合署办公或上下级关系的情形。 5、业务独立。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务上相互独立，不存在依赖控股股东及其他关联方的情况，具备独立面向市场自主经营的能力。报告期内，公司一直从事防火材料、防火阻燃产品的研发、生产和销售业务，公司拥有独立完整的研发系统、采购系统和销售系统，并具有完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。公司独立对外签订所有合同，独立从事生产经营活动。公司不存在影响独立性的重大或频繁的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司重大决策事项均严格按照相关法律法规及公司章程要求之规定程序下开展。公司管理层一直在不断完善

94、各项内部管理制度，从公司经营各环节对公司经营进行有效管理，各部门、各环节责权明确。报告期内，公司在有效分析市场风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前预防、事中控制、事后监督等措施，从而进一步完善风险控制体系。 报告期内，公司根据会计法和企业会计制度，制订了财务管理制度（含会计核算制度），保障公司资产的安全、完整性并为业务发展提供充分的资金保障；根据管理流程和公司业务特点，制定了公司管理体系文件并得到有效执行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理严格遵守相关制度，严格按照法律法规和公司章程等规定，

95、力争做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 公告编号：2021-096 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2020)第 315016 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 孟翔、李淑燕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计

96、师事务所审计报酬 10 审计报告正文：审计报告 中兴财光华审会字(2020)第 315016 号 烟台金润核电材料股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了烟台金润核电材料股份有限公司（以下简称金润股份公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金润股份公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

97、审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金润股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 金润股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金润股份公司公告编号：2021-096 36 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信

98、息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金润股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金润股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金润股份公司的财务报告过程

99、。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计

100、意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制公告编号：2021-096 37 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金润股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使

101、用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金润股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：孟翔 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：李淑燕 中国北京 2020 年 4 月 28 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日

102、2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 48,106,493.28 36,629,670.19 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 1,642,592.75 3,228,095.28 应收账款 五、（三） 55,591,721.93 47,383,733.75 公告编号：2021-096 38 应收款项融资 五、（四） 3,000,000.00 12,219,610.36 预付款项 五、（五） 405,944.22 460,315.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其

103、他应收款 五、（六） 568,960.33 876,015.79 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（七） 7,681,264.83 5,344,003.08 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（八） 10,000,000.00 流动资产合计 126,996,977.34 106,141,444.18 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 五、（九） 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、（十） 2,843,633.41 3,416,487.

104、44 固定资产 五、（十一） 5,152,338.66 3,535,343.24 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（十二） 1,754,760.82 1,938,835.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十三） 3,847,701.19 3,243,479.64 递延所得税资产 五、（十四） 1,667,431.93 1,254,315.31 其他非流动资产 非流动资产合计 15,265,866.01 13,388,461.49 资产总计 142,262,843.35 119,529,905.67 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融

105、负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 公告编号：2021-096 39 应付账款 五、（十五） 14,414,576.98 7,587,279.76 预收款项 五、（十六） 1,067,389.43 1,069,717.30 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十七） 1,584,074.03 1,471,094.35 应交税费 五、（十八） 4,392,858.61 2,279,246.49 其他应付款 五、（十九） 87,917.60 62,175.20 其中：应付利息 应付股利 应

106、付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（二十） 1,088,272.54 304,665.04 流动负债合计 22,635,089.19 12,774,178.14 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（二十一） 350,000.00 递延所得税负债 五、（十四） 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 350,000.00 负债合计 22,635,089.19 13,124,178.14 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十二） 44,

107、537,864.00 44,537,864.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十三） 34,952,486.33 33,875,778.83 减：库存股 其他综合收益 五、（二十四） -702,100.00 -702,100.00 专项储备 盈余公积 五、（二十五） 4,652,619.03 2,992,708.47 一般风险准备 未分配利润 五、（二十六） 36,186,884.80 25,701,476.23 归属于母公司所有者权益合计 119,627,754.16 106,405,727.53 公告编号：2021-096 40 少数股东权益 所有者权益合计 11

108、9,627,754.16 106,405,727.53 负债和所有者权益总计 142,262,843.35 119,529,905.67 法定代表人：唐忠云 主管会计工作负责人：赵丽 会计机构负责人：赵丽 （二）利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 67,191,364.36 46,196,158.28 其中：营业收入 五、（二十七） 67,191,364.36 46,196,158.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 48,490,118.62 33,003,462.96 其中：营业成本 五、（二十七） 29,589,396.10

109、15,293,626.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十八） 788,322.08 966,922.67 销售费用 五、（二十九） 3,084,520.16 2,487,057.04 管理费用 五、（三十） 8,485,770.56 6,803,296.92 研发费用 五、（三十一） 6,634,188.30 7,451,512.36 财务费用 五、（三十二） -92,078.58 1,047.33 其中：利息费用 84,960.93 利息收入 99,876.03 95,781.79 加：其他收益 五、

110、（三十三） 1,308,500.00 753,084.94 投资收益（损失以“”号填列） 五、（三十四） 344,522.41 398,628.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十-1,677,403.26 0 公告编号：2021-096 41 五） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十六） 0 -1,910,752.51 资产处置收益（损失以“-”

111、号填列） 五、（三十七） -3,085.31 1,444.22 三、营业利润（亏损以“”号填列） 18,673,779.58 12,435,100.81 加：营业外收入 五、（三十八） 153,254.38 8,600.00 减：营业外支出 五、（三十九） 7,029.73 79,879.42 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,820,004.23 12,363,821.39 减：所得税费用 五、（四十） 2,220,898.70 1,076,278.86 五、净利润（净亏损以“”号填列） 16,599,105.53 11,287,542.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （

112、一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 16,599,105.53 11,287,542.53 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 16,599,105.53 11,287,542.53 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4

113、）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 五、（二十四） （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 16,599,105.53 11,287,542.53 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 公告编号：2021-096 42 （二

114、）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 五、（四十一） 0.37 0.25 （二）稀释每股收益（元/股） 五、（四十一） 0.37 0.25 法定代表人：唐忠云 主管会计工作负责人：赵丽 会计机构负责人：赵丽 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,848,119.87 46,077,942.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当

115、期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十二） 3,706,976.99 3,139,660.52 经营活动现金流入小计 75,555,096.86 49,217,602.57 购买商品、接受劳务支付的现金 24,110,658.95 17,247,361.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付

116、给职工以及为职工支付的现金 8,546,882.09 6,810,986.28 支付的各项税费 5,050,520.72 6,276,886.89 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十二） 9,903,764.41 15,453,891.14 经营活动现金流出小计 47,611,826.17 45,789,125.92 经营活动产生的现金流量净额 27,943,270.69 3,428,476.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 43,000,000.00 18,000,000.00 取得投资收益收到的现金 344,522.41 398,628.84 处置固定资产、无形

117、资产和其他长期资产收回的现金净额 819.15 11,206.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 43,345,341.56 18,409,835.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,597,098.54 1,749,311.42 公告编号：2021-096 43 的现金 投资支付的现金 53,000,000.00 18,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 55,597,098.54 19,749,311.42 投资活动产

118、生的现金流量净额 -12,251,756.98 -1,339,475.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 4,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,453,786.40 84,960.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,453,786.40 4,584,960.93 筹资活动产生的现金流量净额 -4,453,786.40 -4,584,

119、960.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,237,727.31 -2,495,959.96 加：期初现金及现金等价物余额 30,963,289.79 33,459,249.75 六、期末现金及现金等价物余额 42,201,017.10 30,963,289.79 法定代表人：唐忠云 主管会计工作负责人：赵丽 会计机构负责人：赵丽 公告编号：2021-096 44 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风

120、险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 44,537,864.00 33,875,778.83 2,992,708.47 24,999,376.23 106,405,727.53 加：会计政策变更 -702,100.00 702,100.00 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 44,537,864.00 33,875,778.83 -702,100.00 2,992,708.47 25,701,476.23 106,405,727.53 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,076,707.50 1,6

121、59,910.56 10,485,408.57 13,222,026.63 （一）综合收益总额 16,599,105.53 16,599,105.53 （二）所有者投入和减少资本 1,076,707.50 1,076,707.50 1股东投入的普通股 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 1,076,707.50 1,076,707.50 4其他 0.00 公告编号：2021-096 45 （三）利润分配 1,659,910.56 -6,113,696.96 -4,453,786.40 1提取盈余公积 1,659,910.56 -1,659,910.

122、56 0.00 2提取一般风险准备 0.00 3对所有者（或股东）的分配 -4,453,786.40 -4,453,786.40 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,537,864.00 34,952,486.33 -702,100.00 4,652,619.03 36,186,884.80 119,627,754.16 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数

123、股东权益 所有者权益合股本 其他权益工具 资本公减：库其他专项盈余公一般风未分配公告编号：2021-096 46 优先股 永续债 其他 积 存股 综合收益 储备 积 险准备 利润 计 一、上年期末余额 44,537,864.00 33,875,778.83 1,863,954.22 14,840,587.95 95,118,185.00 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 44,537,864.00 33,875,778.83 1,863,954.22 14,840,587.95 95,118,185.00 三、本

124、期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,128,754.25 10,158,788.28 11,287,542.53 （一）综合收益总额 11,287,542.53 11,287,542.53 （二）所有者投入和减少资本 0.00 1股东投入的普通股 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4其他 0.00 （三）利润分配 1,128,754.25 -1,128,754.25 0.00 1提取盈余公积 1,128,754.25 -1,128,754.25 0.00 2提取一般风险准备 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 4其他 0

125、.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 公告编号：2021-096 47 4设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 5. 其他综合收益结转留存收益 0.00 6其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1本期提取 0.00 2本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 44,537,864.00 33,875,778.83 2,992,708.47 24,999,376.23 106,405,727.53 法定代表人：唐忠云 主管会计工作负责人：赵丽 会计机构负责

126、人：赵丽 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 烟台金润核电材料股份有限公司 二一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 烟台金润核电材料股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）系于 2015 年 11 月 9日在烟台金润消防工程有限公司基础上以整体变更方式发起设立的股份有限公司，公司统一社会信用代码为：91370600863056712E，法定代表人：唐忠云。 本公司于 2016 年 7 月 21 日取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函，于 2016 年9 月 6 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。所属行业为非金属矿物制品业。 截至 2019

127、年 12 月 31 日止，本公司股本总数为 44,537,864.00 股，注册资本为44,537,864.00 元，注册地：山东省烟台市芝罘区卧龙中路 11 号。本公司主要经营活动为：核电站及民用防火材料的研发、生产、销售业务；以及消防工程的设计、安装与维修业务。经营范围：工业及建筑用防火涂料、防火堵料、建筑内外墙涂料、乳胶漆的研发、 生产、销售、施工，防火保护产品的研发、生产与销售安装及相关技术培训，消防工程安装、维修和维护保养，消防器材的销售，自有厂房租赁。本公司的实际控制人为唐忠云。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部

128、颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对公司持续经营能力进行了评价，本公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年

129、 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库

130、存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本

131、金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

132、 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交

133、易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 以摊余成本计量的金融资产 （1）以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融

134、资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计

135、入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

136、负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用

137、的会计政策 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） （1）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（若实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率

138、）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

139、作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上

140、几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 出售金融资产的情形）之和。 金融资

141、产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公

142、司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

143、现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司以单项或组合的方式

144、对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额

145、计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

146、对于由企业会计准则第 14 号收入(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 如果有客观证据（包括前瞻性信息）表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在

147、组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 项目 确定组合的依据 应收票据组合 1 非低信用风险组合 以应收票据的账龄作为信用风险特征 应收票据组合 2 低信用风险组合 承兑人为信用风险较小的银行 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 项目对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。具体组合确认依据及计量预期信用损失的

148、方法如下： 当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体组合确认依据及计量预期信用损失的方法如下： 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 i. 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

149、下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：余额为 100 万元以上的应收账款或占应收账款余额 10%以上、余额为 100 万元以上的其他应收款或占其他应收款余额 10%以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金

150、流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归项目 确定组合的依据 应收账款组合 1 账龄组合 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 应收账款组合 2 关联方组合 本组合为合并范围内关联方款项 项目 确定组合的依据 其他应收款组合 1 账龄组合 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 其他应收款组合 2 关联方组合 本组合为合并范围内关联方款项 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 入相应组合计提坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法） 组合 1：账龄分析法 除已单独

151、计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 组合 2：不计提坏账准备 合并范围内应收关联方单位款项等可以确定回收的应收款项，不计提坏账准备。 组合 3：其他方法 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、应收利息和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应

152、收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 20 20 34 年（含 4 年） 50 50 45 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八)

153、 存货 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、物资采购、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、工程施工等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可

154、变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值

155、易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (九) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 (十) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

156、能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下

157、的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股

158、权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

159、本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

160、公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，

161、对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资

162、的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

163、的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公

164、司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认

165、和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十一) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿

166、命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年 限 平 均法 1520 05 4.756.

167、67 机器设备 年 限 平 均法 515 35 6.3319.40 运输设备 年 限 平 均法 5 5 19.00 办公设备及其他 年 限 平 均法 5 35 19.0019.40 (十三) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四) 借款费用 1、 借

168、款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息

169、债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资

170、产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般

171、借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达

172、到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分

173、析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依据 土地使用权 50 直线法 预计受益年限 软件 3 直线法 预计受益年限 AP/CAP 技术 10 直线法 预计受益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 报告期本公司无使

174、用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的

175、意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收

176、回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价

177、值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

178、(十七) 长期待摊费用 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋及建筑物装修费、租入资产改良支出等。 摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用在受益期内平均摊销；摊销年限为受益期。 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪

179、酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利仅为设定提存计划。 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保

180、、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生

181、的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 收入 1、 销售商品 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权

182、相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司根据具体销售业务特点，确定公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准： 根据销售合同或者订单，将商品在销售出库后作全面检验，合格商品放行运送至客户指定地点，经客户签收及验收合格时确认收入。 2、 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并

183、预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认工程结算收入的实现。 收入确认的时点：已经签订合同，服务已经提供，工作量或验收报告经过客户确认，并且取得工作量确认单或验收报告的时点确认收入。 收入确认的依据：合同、工作量确认单或验收报告。 收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时点按照已确认工作量所对应的收入金额确认收入。 3、 让渡资产使用

184、权 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 本公司确认让渡资产使用权收入的依据按总体原则执行。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产

185、的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：能够分解为与资产相关的和与收益相关的，分别按与资产相关和与收益相关的标准进行分解确认；难以区分的，将该政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 企业实际取得政府补助款项作为确认时点。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，

186、冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，

187、计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

188、抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 (二十三) 经营租赁会计处理 1、 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公

189、司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十四) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地

190、区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 (1)执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财

191、务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 15,447,705.64 元，“应收账款”上年年末余额 45,805,485.03 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付账款”上年年末余额 7,587,279.76 元。

192、（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37号金融工具列报（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调

193、整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 可供出售金融资产：减少 0.00 元 其他权益工具投资：增加 0.00 元 其他综合收益：减少 702,100.00 元 未分配利润：增加 702,100.00 元 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余

194、额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 可供出售金融资产 以成本计量(权益工具) 0.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 0.00 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 2、 重要会计估计变更 本期主要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 36,629,670.19

195、 36,629,670.19 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 15,447,705.64 3,228,095.28 -12,219,610.36 -12,219,610.36 应收账款 47,383,733.75 47,383,733.75 应收款项融资 不适用 12,219,610.36 12,219,610.36 12,219,610.36 预付款项 460,315.73 460,315.73 其他应收款 876,015.79 876,015.79 存货 5,344,003.08 5,344,003.08 持有待售资产

196、一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 106,141,444.18 106,141,444.18 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 3,416,487.44 3,416,487.44 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 固定资产 3,535,343.24 3,535,343.24 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,938,835.86

197、1,938,835.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,243,479.64 3,243,479.64 递延所得税资产 1,254,315.31 1,254,315.31 其他非流动资产 非流动资产合计 13,388,461.49 13,388,461.49 资产总计 119,529,905.67 119,529,905.67 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,587,279.76 7,587,279.76 预收款项 1,069,717.30 1,069,717.30 应付职工薪酬 1,

198、471,094.35 1,471,094.35 应交税费 2,279,246.49 2,279,246.49 其他应付款 62,175.20 62,175.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 304,665.04 304,665.04 流动负债合计 12,774,178.14 12,774,178.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 350,000.00 350,000.00 递延所得税负债 其

199、他非流动负债 非流动负债合计 350,000.00 350,000.00 负债合计 13,124,178.14 13,124,178.14 所有者权益： 股本 44,537,864.00 44,537,864.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 33,875,778.83 33,875,778.83 减：库存股 其他综合收益 -702,100.00 -702,100.00 -702,100.00 专项储备 盈余公积 2,992,708.47 2,992,708.47 未分配利润 24,999,376.23 25,701,476.23 702,100.00 702,100.00

200、所有者权益合计 106,405,727.53 106,405,727.53 负债和所有者权益总计 119,529,905.67 119,529,905.67 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 3、5、6、9、13、16 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 税种 计税依据 税率（%） 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15 (二) 税收优惠 本公司于2019年11月28日获得高新技术企业资格证书，证书

201、编号：GR201937001424，享受高新技术企业税收优惠政策，本公司自 2019 年起企业所得税减按 15%税率征收，有效期三年。 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 13,472.06 6,552.15 银行存款 42,187,545.04 30,956,737.64 其他货币资金 5,905,476.18 5,666,380.40 合计 48,106,493.28 36,629,670.19 其中因开具银行保函等对使用有限制的货币资金明细如下 项目 期末余额 上年年末余额 银行保函保证金 5,905

202、,476.18 5,666,380.40 以上使用有限制的货币资金，在编制现金流量表时已经从“现金及现金等价物”中剔除。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 600,000.00 15,447,705.64 商业承兑汇票 1,129,045.00 减：坏账准备 86,452.25 合计 1,642,592.75 15,447,705.64 2、 期末公司无已质押的应收票据。 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 100,000.00 商业承兑汇票 合计 100,

203、000.00 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 38,727,840.72 19,397,668.91 1 至 2 年 6,895,059.57 19,662,212.54 2 至 3 年 11,493,680.17 13,319,480.89 3 至 4 年 6,342,903.04 1,205,224.59 4 至 5 年 1,141,619.90 8,800.00 5 年以上 71,600.00 62,800.00 小计 64,672,703.40 53,656,186.93 减：坏账准备 9,

204、080,981.47 6,272,453.18 合计 55,591,721.93 47,383,733.75 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 64,672,703.40 100.00 9,080,981.47 14.04 55,591,721.93 其中： 账龄组合 64,672,703.40 100.00 9,080,981.47 14.04 55,591,721.93 合计 64,672,703.40 100.00 9,080,981.47 55,591,72

205、1.93 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准53,656,186.93 100.00 6,272,453.18 11.69 47,383,733.75 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 53,656,186.93 100.00 6,272,453.18 47,383,733.75 按组合计提坏账准备： 组合计提

206、项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 64,672,703.40 9,080,981.47 14.04 按组合计提坏账的确认标准及说明： 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征，按账龄与整个存续期预期信用损失率计提。 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 6,272,453.18 6,272,453.18 2,808,528.29 9,080,981.47 按单项计提坏账准备 合计 6,272,453.18 6,272,453.18 2,808,528.

207、29 9,080,981.47 4、 本期无实际核销的应收账款情况。 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中国核工业集团有限公司 29,291,125.03 45.29 1,663,136.86 上海倍安实业有限公司 10,770,000.00 16.65 2,154,000.00 国家电网有限公司 7,395,544.38 11.44 369,777.22 北京市山江科技发展有限公司 6,671,401.74 10.32 3,669,495.45 中国广核电力股份有限

208、公司 5,370,147.40 8.30 331,776.22 合计 59,498,218.55 92.00 8,188,185.75 6、 报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、 报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。 (四) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 3,000,000.00 应收账款 合计 3,000,000.00 2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益中确认的损失准备 银行承兑汇票 12,219,610.36 5,996,134.32

209、 3,496,134.32 11,719,610.36 3,000,000.00 商业承兑汇票 合计 12,219,610.36 5,996,134.32 3,496,134.32 11,719,610.36 3,000,000.00 注：期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 1,492,431.84 元，其中终止确认为 1,492,431.84 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 元。其他变动系应收票据到期银行托收金额。 3、 应收款项融资减值准备 期末应收票据按非低信用风险组合计提减值准备或按低信用风险组合不计提减值准备。 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄

210、 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 375,944.22 92.61 430,315.73 93.48 1 至 2 年 30,000.00 6.52 2 至 3 年 30,000.00 7.39 合计 405,944.22 100.00 460,315.73 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 中国石化销售有限公司山东烟台石油分公司 103,049.00 25.39 山东大易化工有限公司 86,635.23 21.34 上海建橙工贸有限公司 68,800.00 1

211、6.95 上海硅友新材料科技有限公司 68,000.00 16.75 北京奥力信国际知识产权服务有限公司 30,000.00 7.39 合计 356,484.23 87.82 (六) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 568,960.33 876,015.79 合计 568,960.33 876,015.79 其他应收款项 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 1、 按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 348,631.93 457,510.63 1 至 2 年 246,400.00 20,000.00 2 至 3 年 20,000

212、.00 267,842.74 3 至 4 年 144,865.00 4 至 5 年 683,370.00 5 年以上 566,076.30 小计 615,031.93 2,139,664.67 减：坏账准备 46,071.60 1,263,648.88 合计 568,960.33 876,015.79 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 615,031.93 100.00 46,071.60 7.49 568,960.33 其中： 账龄组合 615,031.93 100.00 46,07

213、1.60 7.49 568,960.33 合计 615,031.93 100.00 46,071.60 568,960.33 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 2,139,664.67 100.00 1,263,648.88 59.06 876,015.79 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 2,1

214、39,664.67 100.00 1,263,648.88 876,015.79 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 615,031.93 46,071.60 7.49 合计 615,031.93 46,071.60 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 1,263,648.88 1,263,648.88 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入

215、第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 -1,217,577.28 -1,217,577.28 本期转回 本期转销 本期核销 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 其他变动 期末余额 46,071.60 46,071.60 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,263,648.88 1,26

216、3,648.88 -1,217,577.28 46,071.60 合计 1,263,648.88 1,263,648.88 -1,217,577.28 46,071.60 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况。 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 应收退款 20,000.00 20,000.00 保证金 521,424.00 1,929,374.04 垫付款项 47,707.93 48,290.63 员工备用金 25,900.00 142,000.00 合计 615,031.93 2,139,664.67 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

217、财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 中国核工业集团有限公司 保证金 400,500.00 2 年以内 65.12 30,025.00 中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司 保证金 60,000.00 1 年以内 9.76 3,000.00 网银在线（北京）科技有限公司 保证金 30,000.00 1 年以内 4.88 1,500.00 烟建集团有限公司 保证金 29,000.00 1-2 年 4.72 290.00 个人负担社会保险 个人负担社会保险 27,599.13 1 年以内

218、4.49 275.99 合计 547,099.13 88.97 35,090.99 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 5,070,745.25 5,070,745.25 2,188,515.99 2,188,515.99 周转材料 70,992.24 70,992.24 64,020.21 64,020.21 在产品（自制半成品） 135,662.36 135,662.36 117,123.58 117,123.58 库存商品 1,347,730.14 1,347,730.14 1,560,8

219、45.64 1,560,845.64 发出商品 718,663.20 718,663.20 342,112.09 342,112.09 工程施工 337,471.64 337,471.64 1,071,385.57 1,071,385.57 合计 7,681,264.83 7,681,264.83 5,344,003.08 5,344,003.08 2、 建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 累计已发生成本 7,461,538.39 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 项目 金额 累计已确认毛利 2,153,447.17 减：预计损失 已办理结算的金额 9,277,513.92

220、 建造合同形成的已完工未结算资产 337,471.64 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 银行理财 10,000,000.00 注：截至 2019 年 12 月 31 日，本公司其他流动资产为购买的烟台银行定期保本保息的理财产品（“企乐存增利”）。 (九) 其他权益工具投资 1、 其他权益工具投资情况 项目 期末余额 烟台西格纳姆防火材料有限公司 2、 非交易性权益工具投资的情况 项目 成本 累计计入其他综合收益的公允价值变动 期末公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 烟台西格纳姆防火材料有限公司 826,000.00 -826,000.00 公司持有

221、的股权投资属于非交易性权益投资，公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。 (十) 投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 6,155,696.49 6,155,696.49 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 740,691.56 740,691.56 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 项目 房屋、建筑物 合计 处置 740,691.56 740,691.56 （4）期末余额 5,415,004.93 5,415,004.93 2累计折旧和累计摊销 （1）上年年末余额 2,739,209.05 2,739,209.05 （

222、2）本期增加金额 274,879.75 274,879.75 计提或摊销 274,879.75 274,879.75 （3）本期减少金额 442,717.28 442,717.28 处置 442,717.28 442,717.28 （4）期末余额 2,571,371.52 2,571,371.52 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 2,843,633.41 2,843,633.41 （2）上年年末账面价值 3,416,487.44 3,416,487.44 (十一) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项

223、目 期末余额 上年年末余额 固定资产 5,152,338.66 3,535,343.24 固定资产清理 合计 5,152,338.66 3,535,343.24 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 3,841,028.90 2,626,304.99 385,067.50 860,229.38 7,712,630.77 （2）本期增加金额 973,701.27 1,502,933.98 61,252.74 149,080.39 2,686,968.38 购置 1,502,933.98 61,252.74 149,080

224、.39 1,713,267.11 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 在建工程转入 233,009.71 233,009.71 投资性房地产转入 740,691.56 740,691.56 （3）本期减少金额 30,846.15 80,637.61 111,483.76 处置或报废 30,846.15 80,637.61 111,483.76 （4）期末余额 4,814,730.17 4,098,392.82 446,320.24 928,672.16 10,288,115.39 2累计折旧 （1）上年年末余额 2,040,2

225、04.26 1,351,184.03 224,055.49 561,843.75 4,177,287.53 （2）本期增加金额 648,174.84 272,239.80 56,507.52 89,146.34 1,066,068.50 计提 205,457.56 272,239.80 56,507.52 89,146.34 623,351.22 投资性房地产转入 442,717.28 442,717.28 （3）本期减少金额 29,845.40 77,733.90 107,579.30 处置或报废 29,845.40 77,733.90 107,579.30 （4）期末余额 2,688,37

226、9.10 1,593,578.43 280,563.01 573,256.19 5,135,776.73 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 2,126,351.07 2,504,814.39 165,757.23 355,415.97 5,152,338.66 （2）上年年末账面价值 1,800,824.64 1,275,120.96 161,012.01 298,385.63 3,535,343.24 3、 期末无暂时闲置的固定资产。 4、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况。 5、 未办妥产权证书的固定

227、资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 444,757.86 临建未能办理 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 非专利技术-AP/CAP 技术 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 1,076,000.00 57,572.81 1,522,762.77 2,656,335.58 （2）本期增加金额 购置 （3）本期减少金额 其他 （4）期末余额 1,076,000.00 57,572.81 1,522,762.77 2,656,335.58 2累计摊销 （1）上年年末余额 351,492.69 36,0

228、75.09 329,931.94 717,499.72 （2）本期增加金额 21,519.96 10,278.80 152,276.28 184,075.04 计提 21,519.96 10,278.80 152,276.28 184,075.04 （3）本期减少金额 （4）期末余额 373,012.65 46,353.89 482,208.22 901,574.76 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 702,987.35 11,218.92 1,040,554.55 1,754,760.82 （2）上年年末

229、账面价值 724,507.31 21,497.72 1,192,830.83 1,938,835.86 2、 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。 (十三) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋及建筑3,243,479.64 1,010,021.72 405,800.17 3,847,701.19 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 物装修费用 (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差

230、异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 9,213,505.32 1,382,025.80 8,362,102.06 1,254,315.31 其他权益工具投资公允价值变动 826,000.00 123,900.00 股份支付 1,076,707.50 161,506.13 合计 11,116,212.82 1,667,431.93 8,362,102.06 1,254,315.31 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 上年年末余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 其他综合收益 86,452.25 12,967.84

231、(十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 应付采购货款 8,338,223.27 4,252,468.02 应付劳务费款 5,893,232.60 3,223,830.09 应付费用款项 182,121.11 99,181.65 应付长期资产采购款 1,000.00 11,800.00 合计 14,414,576.98 7,587,279.76 2、 账龄超过一年的大额应付账款。 项目 账龄超过一年的应付余额 未偿还或结转的原因 河南东昊防腐工程有限公司 2,715,533.97 未结算 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 (十六) 预收款项 1、 预收款项列

232、示 项目 期末余额 上年年末余额 预收销售货款 1,067,389.43 1,069,717.30 2、 账龄超过一年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中核能源科技有限公司 797,948.51 客户预付货款一直未提货 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,471,094.35 8,139,087.18 8,026,107.50 1,584,074.03 离职后福利-设定提存计划 538,683.46 538,683.46 合计 1,471,094.35 8,677,770.64 8,564,790.9

233、6 1,584,074.03 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,471,094.35 7,399,311.49 7,286,331.81 1,584,074.03 （2）职工福利费 231,527.24 231,527.24 （3）社会保险费 297,890.57 297,890.57 其中：医疗保险费 259,283.47 259,283.47 工伤保险费 9,797.77 9,797.77 生育保险费 28,809.33 28,809.33 （4）住房公积金 127,653.60 127,653.60 （5）工会经费和职

234、工教育经费 82,704.28 82,704.28 合计 1,471,094.35 8,139,087.18 8,026,107.50 1,584,074.03 3、 设定提存计划列示 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 518,518.47 518,518.47 失业保险费 20,164.99 20,164.99 合计 538,683.46 538,683.46 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 1,119,203.93 363,419.86 城建税 78,344.28 25,439.39 企业

235、所得税 3,029,658.90 1,763,049.81 个人所得税 32,622.03 22,057.70 房产税 21,260.84 27,009.38 土地使用税 50,212.40 58,282.25 教育费附加 33,576.13 10,902.60 地方教育费附加 22,384.08 7,268.40 水利建设基金 5,596.02 1,817.10 合计 4,392,858.61 2,279,246.49 (十九) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 87,917.60 62,175.20 合计 87,917.60 62,175.20 其

236、他应付款项 1、 按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 保证金及押金 66,500.00 41,500.00 代扣社保及公积金 21,417.60 20,675.20 合计 87,917.60 62,175.20 （2）期末无账龄超过一年的重要其他应付款项。 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 (二十) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 未终止确认应收票据形成的负债(注) 100,000.00 待转销项税额 988,272.54 304,665.04 合计 1,088,272.54 304,665.04 注：系期末已背书尚未到期的商业承兑汇票，因未终止确认而形成的负债，

237、详见附注五、（四）。 (二十一) 递延收益 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 350,000.00 350,000.00 政府补助 涉及政府补助的项目： 负债项目 上年年末余额 本期新增补助金额 本期计入当期损益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 三代 AP/CAP 系列核电厂非金属密封材料及防火封堵研制 350,000.00 350,000.00 与收益相关 (二十二) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 44,537,864.00 44,537,864.00 (二十三

238、) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 33,875,778.83 33,875,778.83 其他资本公积 1,076,707.50 1,076,707.50 合计 33,875,778.83 1,076,707.50 34,952,486.33 注：本期增加系员工股权激励计划股份支付形成的资本公积，详见本附注七。 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 (二十四) 其他综合收益 项目 上年年末余额 年初余额 本期金额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减：所得税费用

239、1不能重分类进损益的其他综合收益 -702,100.00 -702,100.00 其中：其他权益工具投资公允价值变动 -702,100.00 -702,100.00 2将重分类进损益的其他综合收益 其中：其他债权投资信用减值准备 其他综合收益合计 -702,100.00 -702,100.00 (二十五) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,992,708.47 1,659,910.56 4,652,619.03 说明：系公司本期按本期净利润 10%计提的法定盈余公积。 (二十六) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 25,

240、073,616.92 13,742,834.69 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 627,859.31 1,097,753.26 调整后年初未分配利润 25,701,476.23 14,840,587.95 加：本期净利润 16,599,105.53 11,287,542.53 减：提取法定盈余公积 1,659,910.56 1,128,754.25 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 项目 本期金额 上期金额 应付普通股股利 4,453,786.40 期末未分配利润 36,186,884.80 24,999,376.23 调整年初未分配利润明细： 1、由于会计政策变更，影响年

241、初未分配利润 702,100.00 元，详见本附注三、（二十五）。 2、由于前期会计差错更正而追溯重述，影响年初未分配利润-74,240.69 元，详见本附注十、（一）。 3、由于前期会计差错更正而追溯重述，影响上期年初未分配利润 1,097,753.26 元，详见本附注十、（一）。 (二十七) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 66,001,120.80 28,845,426.33 44,868,143.68 14,504,476.47 其他业务 1,190,243.56 743,969.77 1,328,014.60 789,150.17 合计

242、 67,191,364.36 29,589,396.10 46,196,158.28 15,293,626.64 (二十八) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 261,186.18 338,685.52 教育费附加 111,936.92 145,150.95 地方教育费附加 74,624.64 96,767.30 房产税 104,843.99 110,918.67 土地使用税 200,849.60 233,129.00 车船使用税 1,170.00 900.00 印花税 15,054.60 17,179.40 水利专项基金 18,656.15 24,191.83 合计 78

243、8,322.08 966,922.67 (二十九) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 运输装卸费 609,027.25 494,747.90 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,058,608.07 956,369.18 差旅费 400,688.25 419,786.25 包装材料费 222,331.72 172,097.04 广告宣传展示费 11,387.15 6,519.05 其他费用 68,319.42 7,051.28 业务招待费 654,790.27 418,134.26 招投标费用 59,368.03 12,352.08 合计 3,0

244、84,520.16 2,487,057.04 (三十) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 股份支付 1,076,707.50 职工薪酬 4,524,541.79 4,248,437.25 折旧费用 339,806.34 333,543.59 办公费用 505,124.12 398,507.06 业务招待费 220,563.93 146,597.71 车辆使用费 220,448.88 261,264.96 审计咨询诉讼费 285,444.53 347,718.35 差旅费用 257,083.32 235,637.37 摊销费用 298,123.70 262,589.07 水电费用 287,94

245、9.63 110,334.22 修理费用 231,304.44 38,834.95 其他费用 154,517.00 95,341.25 专利费用 84,155.38 110,648.69 技术服务费 213,842.45 合计 8,485,770.56 6,803,296.92 (三十一) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 人员人工费用 2,134,919.00 1,769,699.50 直接投入费用 4,152,096.44 5,169,755.21 折旧费用 18,903.61 20,655.23 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 项目 本期金额 上期金额 其他相关费用 328,

246、269.25 491,402.42 合计 6,634,188.30 7,451,512.36 (三十二) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 84,960.93 减：利息收入 99,876.03 95,781.79 汇兑损益 手续费及其他 7,797.45 11,868.19 合计 -92,078.58 1,047.33 (三十三) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 1,308,500.00 747,300.00 代扣个人所得税手续费 5,784.94 合计 1,308,500.00 753,084.94 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/

247、与收益相关 华龙一号核电站非能动防火保护体系补助 300,000.00 与收益相关 企业研发投入财政补助资金 97,300.00 与收益相关 第三代 AP/CAP 系列核电厂非金属密封材料及防火封堵研制补助 350,000.00 350,000.00 与收益相关 山东省科学技术厅 2019 年企业研究开发财政补助第二批 376,100.00 与收益相关 2018、2019 年度研发费用补贴资金 364,260.00 与收益相关 2017 年度企业研究开发财政补助区级资金 196,140.00 与收益相关 收烟台市芝罘区市场监督管理局专利补贴 10,000.00 与收益相关 2018 年度企业首

248、件授权发明专利资助 6,000.00 与收益相关 山东省 2018 年第三批专利补助资金 4,000.00 与收益相关 山东省 2019 年第一批专利资助资金 2,000.00 与收益相关 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 合计 1,308,500.00 747,300.00 (三十四) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 344,522.41 398,628.84 (三十五) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 2,808,528.29 应收款项融资减值损失 86,452.25 其他

249、应收款坏账损失 -1,217,577.28 合计 1,677,403.26 注：上期坏账损失在资产减值损失中披露。 (三十六) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 1,910,752.51 (三十七) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 -3,085.31 1,444.22 -3,085.31 (三十八) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 136,200.00 136,200.00 其他 17,054.38 8,600.00 17,054.38 合计 153,254.38 8,600.00

250、 153,254.38 计入营业外收入的政府补助 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 2017 年山东省金融创新发展引导补助（奖励）奖金 100,000.00 - 与收益相关 2017 年烟台市资本市场开放创新发展引导补助资金 36,200.00 - 与收益相关 合计 136,200.00 (三十九) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金支出 7,029.73 7,029.73 其他 500.00 违约赔款 79,379.42 合计 7,029.73 79,879.42 7,029.73 (四十)

251、所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 2,634,015.32 1,362,891.74 递延所得税费用 -413,116.62 -286,612.88 合计 2,220,898.70 1,076,278.86 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 18,820,004.23 按法定或适用税率计算的所得税费用 2,823,000.61 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 135,004.72 研究开发费用加计扣除影响 -737,106.63 所得税费用 2,220,898.70 (四十一) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归

252、属于普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润 16,599,105.53 11,287,542.53 当期发行在外普通股的加权平均数 44,537,864.00 44,537,864.00 基本每股收益 0.37 0.25 其中：持续经营基本每股收益 0.37 0.25 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于普通股股东的当期净利润（稀释）除以当期发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润（稀释）

253、16,599,105.53 11,287,542.53 当期发行在外普通股的加权平均数（稀释） 44,537,864.00 44,537,864.00 稀释每股收益 0.37 0.25 其中：持续经营稀释每股收益 0.37 0.25 终止经营稀释每股收益 (四十二) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 财务费用利息收入 99,876.03 95,781.79 政府补贴、补助款 1,094,700.00 1,103,084.94 其他营业外收入 17,054.38 8,600.00 收到保证金及往来款 2,495,346.58 1,932,193.79

254、 合计 3,706,976.99 3,139,660.52 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 销售费用支出 1,826,872.63 1,880,161.61 管理费用支出 2,246,591.23 1,958,727.01 财务费用支出 7,797.45 11,868.19 营业外支出 7,029.73 79,879.42 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 项目 本期金额 上期金额 收到保证金及往来款 1,376,456.32 5,893,053.30 研发费用支出 4,439,017.05 5,630,201.61 合计 9,903,764.41 15

255、,453,891.14 (四十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,599,105.53 11,287,542.53 加：信用减值损失 1,677,403.26 资产减值准备 1,910,752.51 固定资产折旧 898,230.97 844,726.94 无形资产摊销 184,075.04 190,593.24 长期待摊费用摊销 405,800.17 276,052.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 3,085.31 -1,444.22 固定资产报废损失（收益以

256、“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 84,960.93 投资损失（收益以“”号填列） -344,522.41 -398,628.84 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -413,116.62 -286,612.88 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,337,261.75 830,665.88 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,042,052.64 -12,170,933.58 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 9,151,711.05 860,801.54 其他 1,076,70

257、7.50 经营活动产生的现金流量净额 27,943,270.69 3,428,476.65 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 补充资料 本期金额 上期金额 现金的期末余额 42,201,017.10 30,963,289.79 减：现金的期初余额 30,963,289.79 33,459,249.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,237,727.31 -2,495,959.96 2、 现金和现金等价物

258、的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 42,201,017.10 30,963,289.79 其中：库存现金 13,472.06 6,552.15 可随时用于支付的银行存款 42,187,545.04 30,956,737.64 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 42,201,017.10 30,963,289.79 (四十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,905,476.18 银行保函保证金，详见附注五、（一

259、）。 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 唐忠云是本公司的控股股东及实际控制人。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 嘉核（浙江）工业科技有限公司 持股本公司 5%以上股份的股东控制的企业 高雷 唐忠云的儿子 郭玮 唐忠云的儿媳、持有 5%以上股份的股东、董事 唐忠莲、唐忠苏、唐忠良 唐忠云的兄弟姐妹 徐美娜 唐忠云弟配偶 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 姜振良 董事、总经理 王菁 董事、董事会秘书、总经理助理 付来存 董事、副总经理 关晓波 董事、副总经理 赵丽 董事、财务总监 郭志豪 董事 于

260、冉 董事 战毅 监事会主席 唐忠良 监事 门书卉 监事 烟台布兰德防火材料有限公司 姜振良出资兼任法人代表 烟台盈智创业投资有限公司 持有本公司 12.13%股份的股东 烟台泰达生物及新医药产业创业投资中心（有限合伙） 持有本公司 8.69%股份的股东 西藏津盛泰达创业投资有限公司 持有本公司 4.35%股份的股东 烟台西格纳姆防火材料有限公司 持股 7.04%的参股公司 烟台金润网络工程有限公司 唐忠云之子高雷控股该公司 烟台华和典当有限公司 唐忠云之子高雷参股该公司 (三) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2、 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金

261、额 上期金额 嘉核（浙江）工业科技有限公司 销售商品 75,904.42 22,079.38 3、 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,010,394.34 3,075,748.58 (四) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 应收账款 嘉核（浙江）工业科技有限公司 2,000.00 24,949.69 其 他 应 收款-备用金 付来存 0 16,400.00 七、 股份支付 本公司根据 2019 年 3 月 8 日和 2019 年 3 月 25 日分别召开的第二届董事会第三次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过了2

262、019 年员工股权激励计划，对公司员工实施股权激励计划，本次激励股权来源于公司实际控制人唐忠云的老股转让，通过新设立的持股平台烟台鑫润通股权投资中心（有限合伙）间接持有公司的股票。唐忠云向持股平台转让 5,000,000 股；其中 1,950,000 股用于本次股权激励计划，剩 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 余 3,050,000 股由唐忠云女士以有限合伙人身份通过合伙企业间接持有。 2019 年 8 月 12 日唐忠云完成与持股平台间交割，本次股权激励计划已实施完毕，共有激励对象 31 名，认购价格为 1 元/股，实际股权激励股份为 1,860,000 股。本次股权激励计划锁定期

263、为自授予日起三年内全部锁定，锁定期满后可以一次全部解锁。授予日为激励计划经股东大会审计通过后，持股平台取得公司股权激励份额之日，即 2019 年 8 月 12 日。 本公司按照会计准则的相关要求，计算确定股份支付为 7,752,294.00 元，按锁定期三年进行分摊，本期确认股份支付为 1,076,707.50 元。 八、 承诺及或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 九、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 截至 2020 年 4 月 28 日，无需要披露的重要非调整事项。 十、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重

264、述法 公司于 2021 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统官网上发布了2018 年年度报告，由于前述公告存在错漏，根据企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，公司对 2018 年度的财务数据作为前期会计差错事项进行了更正，具体影响报表的相关数据如下： 项目 调整前 2018 年度调整后 调整金额 应付账款 7,490,233.11 7,587,279.76 97,046.65 应交税费 2,293,803.48 2,279,246.49 -14,556.99 盈余公积 3,000,957.44 2,992,708.47 -8,248.97 未分配利润

265、 25,073,616.92 24,999,376.23 -74,240.69 营业收入 48,242,645.62 46,196,158.28 -2,046,487.34 营业成本 15,905,142.40 15,293,626.64 -611,515.76 销售费用 2,377,658.31 2,487,057.04 109,398.73 管理费用 6,815,649.00 6,803,296.92 -12,352.08 所得税费用 1,306,081.59 1,076,278.86 -229,802.73 净利润 12,589,758.03 11,287,542.53 -1,302,2

266、15.50 年初未分配利润 13,742,834.69 14,840,587.95 1,097,753.26 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 (二) 其他事项 烟台金润核电材料股份有限公司、烟台众创核电研发中心、烟台市台海集团有限公司共同认缴出资 200 万元成立烟台核电研发中心高分子材料研究院有限公司，其中本公司认缴出资 140 万，出资比例 70%。烟台核电研发中心高分子材料研究院有限公司于 2018 年 11 月 27 日取得烟台市工商行政管理局核发的营业执照（统一社会信用代码 91370600MA3NN2

267、N19L）。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司未实际出资，烟台核电研发中心高分子材料研究院有限公司无业务发生，故未纳入本次合并范围。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 -3,085.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,444,700.00 委托他人投资或管理资产的损益 344,522.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,024.65 小计 1,796,161.75 所得税影响额 -269,424.26 合计 1,

268、526,737.49 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 净利润 14.71 0.37 0.37 扣除非经常性损益后的净利润 13.36 0.34 0.34 烟台金润核电材料股份有限公司 （加盖公章） 二二一年九月二十八日 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山东省烟台市芝罘区卧龙中路 11 号烟台金润核电材料股份有限公司董事会秘书办公室