838441_2016_绿博低碳_2016年年度报告_2017-04-05.txt

1、1 证券代码：838441 证券简称：绿博低碳 公告编号：2017-001 绿 博 低 碳 NEEQ :838441 江苏绿博低碳科技股份有限公司 Jiang Su Lvbo Carbon Technology Co., Ltd. Jiang Su Lvbo Carbon Technology Co., Ltd. 图片（如有） 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，公司徐州市新城区示范区项目顺利通过验收评审。 2016 年 6 月，公司徐州市沛县示范区项目顺利通过验收评审。 2016 年 8 月 12 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。 2016

2、年 12 月，公司与山东省曲阜市尼山镇圣源村签订开发协议，启动尼山镇“绿色低碳生态文旅小镇”改造项目。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目录 公 司 年 度 大 事 记 . 2 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 . 30 第十节 财务报告 . 35 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报

3、告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、绿博低碳、股份公司 指 指江苏绿博低碳科技股份有限公司 绿博有限 指 指江苏绿博低碳科技有限公司 安徽都林 指 指安徽都林低碳科技有限公司 关联关系 指 指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 股转公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 指招商证券股份有限公司 公司法 指 指中华人民共和国公司法 证券法 指 指中华人民共和国证券法 公司章程 指 指江苏绿博低碳科技股份有限公司章程 三会 指 指股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 指

4、江苏绿博低碳科技股份有限公司股东大会 董事会 指 指江苏绿博低碳科技股份有限公司董事会 监事会 指 指江苏绿博低碳科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 指公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 指 2016 年度 会计师事务所 指 指中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） EMC 合同能源管理 指 指一种以减少的能源费用来支付节项目全部成本投资方式 注：除特别说明外，本年报中的金额单位均为人民币元。 本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声

5、明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 列示

6、未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 董事杜卫国因在外地出差无法参会缺席本次董事会。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经济波动的风险 公司所在的绿色建筑节能服务行业的下游主要为房地产业和建筑行业，房地产业和建筑业作为对国民经济具有重要影响行业之一，其发展水平与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时期，房地产市场的运营情况不断发生变化，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，行业景气情况、政策调整带来的宏观经济周期波动可能会对房地产业、建筑行业产生重大的影响，从而影响公司所处的绿色建筑节能服

7、务行业的发展，并可能造成公司主营业务波动。 2、公司业务经营的风险 公司的业务经营风险主要体现在两个方面，一是公司的业务目前主要集中在新建地产、产业园项江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 6 目，而该类项目容易受到国家宏观经济政策调整、房地产发展周期的影响，一旦房地产市场不景气，新建产业园、地产数量相应减少，公司的业务量势必受到影响；二是公司业务集中于江苏、安徽地区，虽然区域市场规模较大，但市场容量相对有限，竞争较为激烈，公司未来如不能继续开拓其他区域的市场，公司发展可能受到区域市场规模等情况的限制。 3、应收账款期末余额较大的风险 截至 2016 年 12 月 31 日和 20

8、15 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净额分别为 709.93 万元和442.28 万元，占营业收入的比例分别为 68.66%和51.84%。因公司客户主要为政府部门或房地产企业，项目验收后拨付资金的速度较慢。公司虽未曾发生大额应收账款无法收回的情况，但较高的应收款余额可能产生资金流短缺的风险。 4、高新技术企业税收优惠的风险 2014 年 09 月 02 日，公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局联合颁发的编号为：GR201432001785的高新技术企业证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术企业可减按 1

9、5%的税率征收企业所得税。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受高新技术企业所得税减按 15%征收的税收优惠，公司经营业绩将受到一定影响。 5、政府补助依赖的风险 报告期内，公司存在较大数额的政府补助收入。2015 年度公司确认来源于政府补助的营业外收入 116.80 万元，占当年净利润的 43.30%，对利润影响较大。2016 年度公司确认来源于政府补助的营业外收入 359.60 万元，占当年净利润的 83.18%，对利润影响重大。报告期内，政府补贴主要为合同能源管理项目的政府专项引导资金，项目验收后将会转入营业外收入。公司存在对政府补助一定程度

10、依赖的风险。 6、实际控制人不当控制的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司实际控制人唐斌、孔强卫共同控制了公司 63.15%的股份。虽然公司已建立较为完善的现代公司治理制度，且有效执行股东大会、董事会、监事会的各项制度，但实际控制人仍然能够对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策施加重大影响。公司存在实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的风险。 7、公司治理机制规范的风险 公司于 2016 年 8 月 12 日挂牌，由于公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让后，新制江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 7 度对公司治理提出了更高的要求。公司挂牌时

11、间较短，在对相关制度的执行中难免存在尚需理解、不熟悉的情形，公司治理机制的规范运营存在一定的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏绿博低碳科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiang Su Lvbo Carbon Technology Co., Ltd. 证券简称 绿博低碳 证券代码 838441 法定代表人 唐斌 注册地址 江苏省南京市鼓楼区古平岗 4 号 办公地址 江苏省南京市玄武区珠江路 88 号新世界中心 B 座 4111 室 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址

12、 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 龚雷、陈岗 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 丁晶 电话 025-57716771 传真 025-57716771-805 电子邮箱 jslbdt 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市玄武区珠江路 88 号新世界中心 B 座 4111室，210008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省南京市玄武区珠江路 88 号新世界中心 B 座 4111室 注：公司原董事会秘书

13、黄海霞女士 2016 年 8 月 15 日向董事会递交辞职报告，公司将及时补选新的董事会秘书，在此之前，公司董事会秘书一职暂由财务总监丁晶女士代为行使。 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专业技术服务科技推广和应用服务业（M75） 主要产品与服务项目 绿色建筑整体节能技术咨询及检测、建筑节能改造及合同能源管理 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 南京都林投资管理有限公司 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 9 实际

14、控制人 唐斌、孔强卫 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913201005759332829 否 税务登记证号码 913201005759332829 否 组织机构代码 913201005759332829 否 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 10,339,809.88 8,531,779.42 21.19% 毛利率% 87.45 89.47 - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,323,071.50 2,697,476.31 60.26% 归

15、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 905,686.05 1,623,452.11 -44.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 28.84 23.50 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.04 14.14 - 基本每股收益 0.43 0.27 59.26% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 17,516,851.87 16,066,325.34 9.03% 负债总计 365,150.28 3,237,695.25 -88.72% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,151

16、,701.59 12,828,630.09 33.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.28 34.38% 资产负债率%（母公司） 1.99 20.32 - 资产负债率%（合并） 2.08 20.15 - 流动比率 45.99 10.99 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,044,270.21 1,427,453.20 - 应收账款周转率 1.79 2.69 - 存货周转率 4.90 2.08 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.03 15.17 - 营业收入增长率%

17、 21.19 53.60 - 净利润增长率% 60.26 637.56 - 五、 股本情况 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,596,000.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 399,

18、057.53 除上述各项之外的其他营业外收支净额 25,395.94 非经常性损益合计 4,020,453.47 所得税影响数 603,068.02 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,417,385.45 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司所处行业为专业技术服务科技推广和应用服务业（M75），主营业务为绿色建筑设计咨询、建筑节能优化服务、EMC 合同能源管理及绿色建筑配套服务等其他绿色建筑综合服务。 公司拥有建筑节能领域多项技术专利，是经国家发展改革委员会和财政部备案的节能服务企业。公司

19、主要为各级地方政府、开发园区、学校、医院、厂矿以及各类房地产项目等客户提供较高技术含量、多方位、全生命周期且兼顾成本造价、便利可行的绿色建筑设计咨询服务、节能改造服务及合同能源管理服务等专业的能源管理解决方案。公司通过行业协会、现有客户推荐、区域品牌影响力等方式获取项目信息，进行潜在客户拜访、参与项目的竞争性谈判及公开招投标等形式获取客户并开拓业务，收入来源主要为向客户提供能耗检测服务、绿色建筑设计咨询、绿色建筑标识申请、节能改造、合同能源管理等服务收费。 为顺应国家宏观政策及公司业务发展趋势，2016 年公司成立特色小镇事业部，与山东省曲阜市尼山镇圣源村签订合作开发协议，启动尼山镇“绿色低碳

20、生态文旅小镇”改造项目，未来 30 年内，公司将逐步对协议范围内近 800 亩土地进行开发，并通过工程建设、销售、租赁经营等方式享受升值收益。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 10,339,809.88 元，较上期增长 2

21、1.19%；毛利率为 87.45%，实现净利润 4,323,071.50 元，较上期增长 60.26%。截止报告期末，公司总资产 17,516,851.87元，同比上升 9.03%；净资产 17,151,701.59 元，同比上升 33.70%。 2016 年公司继续抓住市场机遇，努力开拓市场，新增江苏省电力公司客服南方基地建设分公司、江苏大丰港经济开发区管理委员会、江苏中南建筑产业集团有限责任公司、江苏中关村科技产业园管理委员会、扬州市邗江区公道中学等新客户，保持营业收入的稳定增长；继续坚持技术领先，加大研发投入，加快技术成果的转化，提高企业的综合竞争能力；不断完善生产流程，规范和健全规章制

22、度，确保生产任务按时完成，增强企业竞争力；升级公司产品服务及解决方案，强化市场营销力度，优化销售方式，加快市场拓展步伐。实现了销售收入和净利润的同步快速增长。 报告期内，经营管理层根据市场状况及业务发展需要，积极拓展和优化市场布局，积极江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 13 加大产品研发力度，提升研发水平，推动 6 项研发项目，其中 3 项已完成研发工作进入实施阶段。 为顺应国家宏观政策及公司业务发展趋势，2016 年公司成立特色小镇事业部，与山东省曲阜市尼山镇圣源村签订合作开发协议，启动尼山镇“绿色低碳生态文旅小镇”改造项目，未来 30 年内，公司将逐步对协议范围内近 800

23、 亩土地进行开发，并通过工程建设、销售、租赁经营等方式享受升值收益。 2016 年 8 月 12 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 10,339,809.88 21.19% - 8,531,779.42 53.60% - 营业成本 1,297,464.63 44.39% 12.55% 898,589.63 -39.43% 10.53% 毛利率 87.45% - - 89.47% - - 管理费用 6,034,098.68 55.58% 58

24、.36% 3,878,370.28 41.73% 45.46% 销售费用 2,235,451.90 27.98% 21.62% 1,746,651.58 32.78% 20.47% 财务费用 -9,109.68 -4.76% -0.09% -9,564.75 -87.35% -0.11% 营业利润 880,719.71 -54.72% 8.52% 1,945,068.45 263.65% 22.80% 营业外收入 3,621,657.00 210.07% 35.03% 1,168,000.00 - 13.69% 营业外支出 261.06 -99.15% 0.00% 30,702.17 514.

25、04% 0.36% 净利润 4,323,071.50 60.26% 41.81% 2,697,476.31 637.56% 31.62% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 10,339,809.88 元，较上年同期增长 21.19%，主要原因一方面是公司徐州示范区、沛县示范区、大丰示范区等项目在 2016 年通过验收评审,在报告期确认收入；另一方面系公司新增江苏省电力公司客服南方基地建设分公司等客户。 2、营业成本 报告期内，公司营业成本为 1,297,464.63 元，较上年同期增长 44.39%，其中检测服务项目成本为 386,705.89 元，较上年同期增长

26、156.34%，增长幅度较大主要系检测服务系 2015年下半年开展的业务，报告期检测服务项目较多，先后完成了徐州示范区、大丰示范区等项目检测。绿色建筑咨询技术服务项目成本为 910,758.74 元，较上年同期增长 21.80%。 3、管理费用 报告期内，公司管理费用为 6,034,098.68 元，较上年同期增长 55.58%，主要系：（1）公司为提高技术竞争力，加大了研发投入，报告期公司研发费用为 1,503,402.00 元,较上期增长 58.13%；(2)报告期内，支付新三板挂牌中介服务费用 1,049,388.26 元，较上期增长531.29%；（3）报告期，合同能源项目河图文化广场

27、项目完成，前期支出费用化 1,005,635.81元。 4、营业利润 报告期内，公司营业利润为 880,719.71 元，较上年同期减少 54.72%，主要系报告期公司的研发费用、新三板中介服务费用增长幅度较大。 5、营业外收入 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 14 报告期内，公司营业外收入为 3,621,657.00 元，较上年同期增长 210.07%，主要系报告期公司收到地方政府的新三板挂牌补贴资金 600,000.00 元以及合同能源管理项目竣工验收，收到的政府补助 1,990,000.00 元。 6、净利润 报告期内，公司实现净利润 4,323,071.50 元，较上

28、年同期增长 60.26%，主要系报告期公司收到的政府补贴较多。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 10,339,809.88 1,297,464.63 8,531,779.42 898,589.63 其他业务收入 - - - - 合计 10,339,809.88 1,297,464.63 8,531,779.42 898,589.63 按服务分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 检测服务 1,071,933.97 10.37 365,094.33 4.28 绿色建筑咨

29、询技术服务项目 9,267,875.91 89.63 8,166,685.09 95.72 合计 10,339,809.88 100.00 8,531,779.42 100.00 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入主要来源于检测服务和绿色建筑咨询技术服务。 报告期，公司的检测服务收入为 1,071,933.97 元，较上期增长了 193.60%，增长幅度较大，主要系检测服务是 2015 年下半年开展的业务，报告期检测服务项目较多，先后完成了徐州示范区、大丰示范区等项目的检测。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,044,270.21

30、1,427,453.20 投资活动产生的现金流量净额 1,278,593.56 -6,235,281.85 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,044,270.21 元，与上期相比，现金流量净额由正转负，主要系一方面公司的客户主要为政府部门及房地产企业，议价能力较强，公司回款周期较长；另一方面，报告期公司加大了研发投入并支付较多的中介服务费用。 2、报告期，公司净利润为 4,323,071.50 元，与经营活动产生的现金流量净额存在较大差异，主要系受公司应收账款回款周期有所延长的影响，报告期经营性应收项目减少3,841,136.

31、22 元，较上期增加了 167.65%。 3、报告期，公司投资活动产生的现金流量净额为 1,278,593.56 元，现金流量净额由负转正，主要系公司的投资活动主要系利用闲置资金购买理财产品，上期主要购买短期的理财产品，投资操作较为频繁，使得上期投资活动的现金净流出较大，报告期公司以购买中长期理财为主，投资操作较少，投资活动产生的现金流体现为净流入。 （4）主要客户情况 单位：元 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 15 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏省电力公司客服南方基地建设分公司 1,061,132.08 10.26% 否 2 江苏大丰港经

32、济开发区管理委员会 901,886.79 8.72% 否 3 江苏中南建筑产业集团有限责任公司 725,471.70 7.02% 否 4 江苏中关村科技产业园管理委员会 603,773.58 5.84% 否 5 扬州市邗江区公道中学 440,801.89 4.26% 否 合计 3,733,066.04 36.10% - 应收账款的联动分析： 报告期末，公司应收账款余额为 7,099,257.50 元，较期初增加 60.52%， 本期营业收入为 10,339,809.88 元，较上期增长 21.19%。应收账款随着业务增长而增加。报告期，公司应收账款周转率为 1.79，较上期有所下降，主要系公司

33、客户主要为政府部门及房地产企业，项目验收后拨付资金速度较慢，回款周期有所延长。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏方建质量鉴定检测有限公司第一分公司 287,000.00 22.12% 否 2 江苏绿色都建建筑设计研究院有限公司 200,000.00 15.41% 否 3 安徽滴滴节水科技有限公司 90,000.00 6.94% 否 4 南京明骏劳务服务有限公司 80,000.00 6.17% 否 5 江苏居家无忧舒适家居系统集成有限公司 74,000.00 5.70% 否 合计 731,000.00 56.34% - （6）研

34、发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,503,402.00 950,714.27 研发投入占营业收入的比例 14.54% 11.14% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司目前拥有研发人员 26 人，报告期内研发费用 1,503,402.00 元，占营业收入 14.54%。研发支出占比稳定，表明公司重视技术发展与升级，有利于公司持续稳定发展。公司按照相关规定和内控制度归集了实际发生的研发费用金额。公司共有研发项目 6 个，公司本年度主江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 16 要研发

35、项目如下： （1）公司的农村固体废弃物资源化处理研究项目取得了南京市鼓楼区科学技术局编号为 2016JJ040082 号的企业研究开发项目确认书，该研发项目的起止时间为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，该项目已进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （2）公司的绿色农房低能耗、高舒适性的能源利用解决方案研究项目取得了南京市鼓楼区科学技术局编号为 2016JJ040083 号的企业研究开发项目确认书，该研发项目的起止时间为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，该项目进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全

36、部费用化。 （3）公司基于 BIM 的建筑用能管理系统的研究及应用项目取得了南京市鼓楼区科学技术局编号为 2016JJ040084 号的企业研究开发项目确认书，该研发项目的起止时间为 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，该项目进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （4）公司的太阳能新风溶液除湿系统的设计研究和应用项目取得了南京市鼓楼区科学技术局编号为 2016JJ040085 号的企业研究开发项目确认书，该研发项目的起止时间为 2016年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，该项目进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全

37、部费用化。 （5）公司的 LID 措施在生态低碳民宿项目中的运用研究取得了南京市鼓楼区科学技术局编号为 2016JJ040086 号的企业研究开发项目确认书，该研发项目的起止时间为 2016 年 1月 1 日至 2018 年 12 月 30 日，该项目进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化。 （6）公司的绿色生态城区生活垃圾分类的技术和管理机制研究（第三期）项目取得了南京市鼓楼区科学技术局编号为 2016JJ040087 号的企业研究开发项目确认书，该研发项目的起止时间为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，该项目进入实施阶段，所发生的费用未达到

38、资本化的要求，全部费用化。 持续稳定的研发投入与成果转化为公司报告期内业务的快速增长奠定基础，保障公司在业内的良好口碑。 注：截至报告期末公司共有 28 名技术人员，其中 1 人为残疾人员、1 人为退休返聘人员，上述 2 人未参加研发，截至报告期末公司共有 26 名研发人员。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 3,461,579.22 7.26% 19.76% 3,227,255.87 -59.84% 20.09% -0.33% 应收账款 7,099,257.50 60.5

39、2% 40.53% 4,422,761.50 131.51% 27.53% 13.00% 存货 185,144.03 -46.18% 1.06% 344,000.00 -33.72% 2.14% -1.08% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 566,470.12 -26.84% 3.23% 774,327.88 -5.22% 4.82% -1.59% 在建工程 - - - 994,335.81 -27.64% 6.19% -6.19% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 17,516,851.87 9.03% - 16,06

40、6,325.34 15.17% - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 17 资产负债项目重大变动原因： 1. 应收账款 报告期末，应收账款余额为 7,099,257.50 元，较上期增长 60.52%，主要系一方面公司收入增加，应收账款余额增长；另一方面公司客户主要为政府部门及房地产企业，项目验收后拨付资金速度较慢，回款周期有所延长。 2. 存货 报告期末，公司存货余额为 185,144.03 元，较上期下降 46.18%，主要系公司是服务型企业，公司的存货主要为项目建设过程中产生的检测费、设计费等劳务成本，因项目未验收，未满足成本确认的条件，暂列存货科目。报告期末，公司未

41、验收项目发生的技术咨询费较少。 3报告期末，公司资产主要为流动资产，无银行借款，资产负债率仅为 2.08%，资产流动性良好，偿债能力较强。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司为： 1、安徽都林低碳科技有限公司 安徽都林设立于 2011 年 12 月 07 日，法定代表人为唐斌，住所地为安徽省合肥市包河区美菱大道与太湖路交口恒生阳光 7 幢 705，经营范围为：节能产品的技术转让、技术服务；工程管理咨询；园林绿化工程的设计与施工；室内外装饰工程与施工；建筑材料、计算机软件开发与销售。 股权结构为： 序号 名称 出资额（元） 占注册资本的

42、比例（%） 1 江苏绿博低碳科技股份有限公司 1,000,000.00 100.00 合计 1,000,000.00 100.00 报告期内，安徽都林的净利润对公司净利润的影响没有达到 10.00%以上。 报告期内，取得和处置子公司的情况：无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 购买理财产品： 2015 年 9 月 2 日年公司投资 300 万购买“陆家嘴财富-静湖安盈 1 号”基金，至 2016 年 1月 4 日到期收回； 2015 年 9 月 11 日，公司投资 300 万元购买“陆家嘴财富-大河基金 15 号第 5 期”基金，至 2016 年 9 月 11 日已到期收回； 2016 年 1

43、 月 7 日，公司投资 300 万元购买“陆家嘴财富-静湖基金 2 号”基金，至 2016年 7 月 7 日已到期收回； 2016 年 12 月 22 日，公司投资 500 万元购买上海银行“赢家”尊崇君享理财产品（WGFT16128 期），期限至 2017 年 12 月 26 日。 购买理财产品到期后全部收回，取得投资收益 399,057.53 元。 公司于 2015 年 8 月 4 日召开第一届董事会第二次会议、2016 年 1 月 5 日召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过了关于授权公司董事长基于资金管理需要在 2016 年度签署总额不超过 600 万元理财产品购买协议的议案，基

44、于资金管理需要，授权董事长签署总额不超过 600 万元理财产品购买协议等相关文件；2016 年 11 月 30 日公司召开第一届董事会第八次会议、2016 年 12 月 16 日公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司使用闲置资金购买银行理财产品的议案，同意公司在 500 万元人民币额度内（含 500万元）购买上海银行“赢家”尊崇君享理财产品。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 18 （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 公司的主营业务为绿色建筑设计咨询、建筑节能优化服务、EMC 合同能源管理及绿色建筑配套服务等其他绿色建筑综合服务，受政策影响较大。 2014

45、 年 1 月 1 日起实施的关于保障性住房实施绿色建筑行动的通知要求政府投资的新建公益性建筑以及保障性住房强制执行绿色建筑标准，以北京、深圳为首的一批城市已经开始对新建项目全面实行绿色建筑标准。中共中央、国务院发布的国家新型城镇化规划（2014-2020 年）、能源发展战略行动计划（2014-2020 年）和关于印发 2014-2015年节能减排降碳发展行动方案的通知，在国家层面给予了较多的政策支持；地方政府也出台了较多的政策支持，江苏省制定了江苏省绿色建筑发展条例，自 2015 年 7 月 1 日，对绿色建筑进行规范、引导。随着经济社会的发展，社会及建设单位的绿色建筑意识也不断加强。 此外我

46、国城镇化发展中出现了诸多瓶颈，亟需寻找一个突破口。大城市及城市群本身的摊大饼式扩张，已经走到了尽头，而城际交通的快速发展使得卫星小（城）镇变得极具成长潜力。另外，中小城市、小城镇、乡村是我国城镇化及经济发展的低洼地，而十八大以来全国政策、金融、资源向这一区域倾斜。因此，特色小（城）镇开发，是新常态下中国开发经济走向深入发展的大战略。 2、行业发展 当前，绿色建筑已获得世界范围内的广泛认可，正在蓬勃发展。2004 年 9 月，建设部“全国绿色建筑创新奖”正式启动，标志着我国绿色建筑进入了全面发展阶段。十年来，随着我国绿色建筑政策的不断完善、标准体系的不断完备、绿色建筑实施的不断深入，以及国家对绿

47、色建筑支持力度的不断加大，我国绿色建筑规模持续高速增长，绿色建筑发展已经从示范起步进入了规模发展阶段。 3、周期波动 公司所在的绿色建筑节能服务行业的下游主要为房地产业和建筑行业，房地产业和建筑业作为对国民经济具有重要影响行业之一，与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时期，房地产市场的运营情况不断变化、国家的宏观经济调控政策也在不断调整，行业景气情况、政策调整带来的宏观经济周期波动可能会对房地产业、建筑行业产生重大的影响，从而直接影响公司所处的绿色建筑节能服务行业的发展，并可能造成公司主营业务波动。 4、市场竞争现状 绿色建筑

48、节能行业属于快速发展中的新兴行业，行业的参与者迅速增加。全国从事节能服务公司和已经完成备案的节能服务公司较多，全国从事绿色建筑节能行业的企业规模都相对较小，行业的集中度低，行业标准化和规范化程度亟待完善。目前市场竞争处于较为激烈和无序的状态，行业发展基础较为薄弱。 5、已知趋势 随着国家对节能领域的重视，出台了一系列促进节能减排的法律法规以及措施，比如中华人民共和国节约能源法和关于加快发展节能环保产业的意见等。节能减排的法律法规的出台以及意见的颁布和实施加快了节能服务行业的发展，也使得节能技术服务产业顺应了国家政策，成为被鼓励的对象，并得以快速发展。 （四） 竞争优势分析 一、市场地位 绿色建

49、筑行业可划分为众多细分市场，服务提供商通常专注于多个细分市场。绿博低碳专注于新建和改造绿色建筑全过程咨询和合同能源管理等项目市场。公司在江苏、安徽地区江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 19 具有一定的市场优势地位。公司是中国绿色建筑协会江苏分会常务理事单位、江苏省建筑节能协会常务理事单位和节能服务专业委员会副主任单位、江苏省可再生能源行业协会常务理事单位，公司子公司安徽都林系安徽省绿色建筑协会常务理事单位。公司在绿色建筑全过程咨询和合同能源管理等项目市场中专业性较强，口碑优良，具备一定的市场竞争优势。 二、比较优势 1、技术研发优势 公司具有较高的自主研发能力，经过近年来的经验

50、积累，并不断进行技术创新，同时公司注重知识产权保护，截至 2016 年底公司已获得 14 项专利，并在报告期内开展 6 项研发项目。 2、客户资源优势 公司在江苏和安徽绿色建筑和绿色生态城区领域已拥有一批保持长期稳定合作关系的优质客户，为公司在绿色建筑、特色小（城）镇领域推广新产品、新应用打下一定基础，具有一定客户资源优势。 3、服务优势 公司自成立以来，一直专注于建筑节能服务领域，立足于建筑项目前期和后期运营维护的节能服务。始终坚持提供全过程、整合服务，为客户提供优质服务。 三、竞争劣势 1、资本实力不足 目前，公司的融资渠道较为单一，在未来行业和产品的竞争中，对运营资金、研发资金投入要求越

51、来越高，尤其是合同能源管理项目需要企业先行垫付较大的改造资金。单一的融资渠道已经成为公司快速发展的束缚。 2、管理水平不足 公司通过发展和规范，已经建立了治理机制和现代企业管理制度，但在各项管理制度的运行方面不够完善。在技术研发和工程设计流程管理方面，公司与其他企业存在一定的差距，需进一步梳理和规范各项管理制度，提升公司管理水平。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司主营业务开展情况良好，营业收入为 10,339,809.88 元，较上年增长21.19%，公司净利润为 4,323,071.50 元，较上年度增长 60.26%。营业收入和净利润水平大幅增加。公司在行业内的地位持续提升，所处行业的

52、经营环境未发生重大变化。 报告期末，公司净资产为 17,151,701.59 元，较上年期末增长 33.70%。报告期内公司各项负债均正常履行，期末无到期而未能偿付的负债。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高级管理人员均能正常履职。公司核心经营团队稳定，管理水平不断提高。 随着公司业务的不断开拓，经营管理的逐步加强，公司规模及抗风险能力也将大大提升，公司具有了良好的可持续经营能力，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员

53、无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司良好的发展增加了就业机会，促进了当地经济的繁荣。 公司积极为残障人士解决就业问题，提供就业岗位。截止报告期末，公司有 1 名 残障员工，公司依法与安置的残障人士签订了劳动合同，为残障人士按月缴纳了基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险等社会保险，并让残障人士有享受公司的其他各项福利江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 20 待遇。 公司未来将持续履行社会责任，对股东负责，对社会负责。 二、 风险因素 （

54、一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动的风险 公司所在的绿色建筑节能服务行业的下游主要为房地产业和建筑行业，房地产业和建筑业作为对国民经济具有重要影响行业之一，其发展水平与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响较大。在国民经济发展的不同时期，房地产市场的运营情况不断发生变化，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，行业景气情况、政策调整带来的宏观经济周期波动可能会对房地产业、建筑行业产生重大的影响，从而影响公司所处的绿色建筑节能服务行业的发展，并可能造成公司主营业务波动。 应对措施及风险管理效果：公司历来重视行业发展趋势，不断提高创新意识，通过加大对新

55、技术的研发投入，提高生产能力来把握未来的发展机遇，抢占市场优势。报告期内，公司的营业收入为 10,339,809.88 元，投入的研发金额为 1,503,402.00 元，占营业收入的14.54%，现共有 6 个研发项目。 2、公司业务经营的风险 公司的业务经营风险主要体现在两个方面，一是公司的业务目前主要集中在新建地产、产业园项目，而该类项目容易受到国家宏观经济政策调整、房地产发展周期的影响，一旦房地产市场不景气，新建产业园、地产数量相应减少，公司的业务量势必受到影响；二是公司业务集中于江苏、安徽地区，虽然区域市场规模较大，但市场容量相对有限，竞争较为激烈，公司未来如不能继续开拓其他区域的市

56、场，则公司发展可能受到区域市场规模等情况的限制。 应对措施及风险管理效果：公司在自身发展的基础上，顺应国家政策发展，关注宏观趋势，另一方面公司也在不断开发新客户、拓展新业务，优化业务结构，减少业务经营风险。 3、应收账款期末余额较大的风险 截至2016年12月31日和2015年12月31日，公司应收账款账面净额分别为709.93万元和442.28万元，占营业收入的比例分别为68.66%和51.84%。因公司客户主要为政府部门或房地产企业，项目验收后拨付资金速度较慢，公司虽未曾发生大额应收账款无法收回的情况，但较高的应收款余额可能产生资金流短缺的风险。 应对措施及风险管理效果：公司将不断完善应收

57、款管理制度，将每份合同和相应的款项回收任务落实到个人并与其业绩挂钩。同时财务部对款项的回收进行监督，以降低应收账款回收风险。 4、高新技术企业税收优惠的风险 2014年09月02日，公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局联合颁发的编号为：GR201432001785的高新技术企业证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术企业可减按15%的税率征收企业所得税。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受高新技术企业所得税减按15%征收的税收优惠，公司经营业绩将受到一定影响。 应对措施

58、及风险管理效果：公司将严格依照高新技术企业认定管理办法的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资格的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。同时，公司会对政府对企业税收优惠政策保持高度关注，努力争取更多的税收优惠。报告期内，公司研发江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 21 投入与研发人员进一步增加，将于 2017 年第 2 季度及时申请高新技术企业资格复审。 5、政府补助依赖的风险 报告期内，公司存在较大数额的政府补助收入。2015 年度公司确认来源于政府补助的营业外收入 116.80 万元，占当年净利润的 4

59、3.30%，对利润影响较大。2016 年度公司确认来源于政府补助的营业外收入 359.60 万元，占当年净利润的 83.18%，对利润影响重大。报告期内，政府补贴主要为合同能源管理项目的政府专项引导资金，项目验收后将会转入营业外收入。公司存在对政府补助一定程度依赖的风险。 应对措施及风险管理效果：国家发展改革委员会在全国选取了 30 个城市开展节能减排综合示范工作，以城市为平台，整合财政资金，撬动社会资金，公司会继续努力完成安排的示范目标，使节能工作顺利开展下去，以便能够继续获得政府补贴。此外，公司也在不断优化业务结构，争取降低并逐渐消除对政府补贴的依赖。 6、实际控制人不当控制的风险 截至

60、2016 年 12 月 31 日，公司实际控制人唐斌、孔强卫共同控制了公司 63.15%的股份。虽然公司已建立较为完善的现代公司治理制度，且有效执行股东大会、董事会、监事会的各项制度，但实际控制人仍然能够对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策施加重大影响。公司存在实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的风险。 应对措施及风险管理效果：一方面，公司严格贯彻执行公司章程、三会议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，建立电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股股东、实际控制人对公司

61、和其他股东的权益进行侵害；另一方面，公司还通过对管理层进行培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识。报告期内未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。 7、公司治理机制规范的风险 公司于 2016 年 8 月 12 日挂牌，由于公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。公司挂牌时间短，在对相关制度的执行中难免存在尚需理解、不熟悉的情形，公司治理机制的规范运营存在一定的风险。 应对措施及风险管理效果：为提高管理层的合规意识，保障公司稳健发展，公司积极组织管理层参加股转公司、主办券商相关业务培训，并通过规范“三会”召开和表

62、决程序来维护股份公司治理机制的健康运行。 （二） 报告期内新增的风险因素 本年度报告期内无新增的风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事

63、项 是 第五节、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 340,000.00 391,642.84 2销售产品、商品

64、、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 340,000.00 391,642.84 注：经公司 2016 年 3 月 20 日召开的第一届董事会第六次会议审议和 2016 年 4 月 10 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过关于公司 2016 年度日常关联交易的议案，同意向关联方公司董事郭曜租赁房屋，预计金额为 340,000.00 元，由于预交定金及税款，公司与关联方实际累计发生的关联交易为 391,642.8

65、4 元，较年度预计金额超过 51,642.84 元。对于超过预计部分，根据公司关联交易决策制度，因超出金额未超过 500 万元，仅需董事会审议，2017 年 3 月 31 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过关于补充确认 2016 年度超出预计金额的日常性关联交易的议案，并与年度报告同步披露关于补充确认 2016 年度超出预计金额的日常性关联交易的公告。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 购买理财产品： 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 23 1、公司于 2015 年 8 月 4 日召开第一届董事会第二次会议、2016 年 1

66、 月 5 日召开 2016年第一次临时股东大会审议通过了关于授权公司董事长基于资金管理需要在 2016 年度签署总额不超过 600 万元理财产品购买协议的议案，基于资金管理需要，授权董事长签署总额不超过 600 万元理财产品购买协议等相关文件。 2015 年 9 月 2 日年公司投资 300 万购买“陆家嘴财富-静湖安盈 1 号”基金，至 2016 年 1月 4 日到期收回；2015 年 9 月 11 日，公司投资 300 万元购买“陆家嘴财富-大河基金 15 号第5 期”基金，至 2016 年 9 月 11 日到期；2016 年 1 月 7 日，公司投资 300 万购买“陆家嘴财富-静湖基金

67、 2 号”基金，至 2016 年 7 月 7 日已到期收回。上述理财产品到期后全部收回，取得投资收益 399,057. 53 元。上述投资事项均已披露于公开转让说明书。 2、2016 年 11 月 30 日公司召开第一届董事会第八次会议、2016 年 12 月 16 日公司召开2016 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司使用闲置资金购买银行理财产品的议案，同意公司在 500 万元人民币额度内（含 500 万元）购买上海银行“赢家”尊崇君享理财产品。 2016 年 12 月 22 日，公司投资 500 万元购买上海银行“赢家”尊崇君享理财产品（WGFT16128 期），至 2017 年 12

68、 月 26 日。 截至报告期末，公司理财产品余额为 5,000,000.00 元。 公司于 2016 年 12 月 1 日披露关于使用闲置资金购买银行理财产品的公告，披露上述理财产品投资事项。 上述理财产品的投资有助于公司提高闲置资金使用效率，不影响公司业务连续性、管理层稳定性。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函；公司所有董事、监事、高级管理人员均做出关于规范关联交易的承诺书、避免同业竞争承诺函，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 2、公司控股股东、实际控制人共同出具了承诺：如因购买理财产品造成公司损失，本单位（人

69、）将承担全部责任，及时向公司给予全额补偿，以确保公司不会因此遭受任何损失。报告期内公司购买理财产品均能及时收回本金及收益，未造成公司损失。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 2,833,333 2,833,333 28.33 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 1,912,083 1,912,083 19.12 董事、监事、高管 0 0.00 1,500,000 1,500,00

70、0 15.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00 -2,833,333 7,166,667 71.67 其中：控股股东、实际控制人 6,315,000 63.15 -1,912,083 4,402,917 44.03 董事、监事、高管 6,000,000 60.00 -1,500,000 4,500,000 45.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动

71、 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 南京都林投资管理有限公司 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 40.00 2,666,667.00 1,333,333.00 2 阳世晟 1,790,000.00 0.00 1,790,000.00 17.90 1,342,500.00 447,500.00 3 孔强卫 1,368,000.00 0.00 1,368,000.00 13.68 1,026,000.00 342,000.00 4 杜卫国 1,053,000.00 0.00 1,053,000.00 10.53 789,75

72、0.00 263,250.00 5 唐斌 947,000.00 0.00 947,000.00 9.47 710,250.00 236,750.00 6 韩晋 842,000.00 0.00 842,000.00 8.42 631,500.00 210,500.00 合计 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 100.00 7,166,667.00 2,833,333.00 前十名股东间相互关系说明： 唐斌系南京都林投资管理有限公司之控股股东，持有其 55.00%的股权，并担任其监事； 唐斌、孔强卫于 2015 年 6 月 8 日签署一致行动协议，二人为公司的共同实

73、际控制人。 除此之外，公司股东间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 25 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为南京都林投资管理有限公司。南京都林投资管理有限公司设立于 2003年 07 月 30 日，注册资本 400.00 万元，组织机构代码：9132010275129867XR，住所为南京市玄武区珠江路 88 号新世界中心 B 座 4121 室，法定代表人：郭曜，经

74、营范围：投资管理咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为唐斌、孔强卫。二人于 2015 年 6 月 8 日签订一致行动协议。 唐斌先生：1966 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1990 年 7 月至 2001 年 7 月任江苏省建筑设计研究院职员；2001 年 8 月至 2003 年 9 月任南京大学建筑规划设计研究院副总建筑师；2004 年 10 月至 2008 年 7 月任南京都建建筑设计事务所总建筑师；2008 年 8 月至 2013 年 9 月任江苏绿色都建工程顾

75、问有限公司总经理；2013 年 10 月至 2015 年 4 月兼任江苏绿色都建工程顾问有限公司顾问总建筑师；2011 年 6 月至 2015 年 5月任绿博有限总经理；2015 年 6 月至今任绿博低碳董事长。 孔强卫先生：1967 年 03 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1987 年09 月至 1994 年 08 月任职于南京电讯发电厂；1994 年 08 月至 2000 年 01 月任第十四研究所技术部经理；2000 年 01 月至 2011 年 07 月任南京竞丰达科技实业公司副总经理；2006 年 7月至今任南京尊雄投资咨询有限公司监事；2011 年 06 月至 20

76、15 年 05 月任绿博有限常务副总经理；2015 年 05 月至今任绿博低碳董事、总经理。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间

77、是否违约 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）

78、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 唐斌 董事长 男 51 本科 2015/06/08-2018/06/07 是 孔强卫 董事、总经理 男 50 大专 2015/06/08-2018/06/07 是 杜卫国 董事 男 57 大专 2015/06/08-2018/06/07 否 韩晋 董事 男 47 大专 2015/06/08-2018/06/07 否 郭曜 董事 女 44 本科 2015/06/08-2018/06/07 否 阳世晟 监事会主席 男 49 大专 2015/06/08-2018/06/07 否 周琛琛 监事 女 35 大专 2015/06/08-20

79、18/06/07 是 倪明 职工监事 男 36 本科 2015/06/08-2018/06/07 是 潘黛岱 副总经理 女 33 硕士 2015/06/08-2018/06/07 是 丁晶 财务经理 女 43 本科 2015/06/08-2018/06/07 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 注：公司原董事会秘书黄海霞女士 2016 年 8 月 15 日向董事会递交辞职报告，公司将及时补选新的董事会秘书，在此之前，公司董事会秘书一职暂由财务总监丁晶女士代为行使。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间关系

80、不存在关联关系，与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 唐斌 董事长 947,000.00 0.00 947,000.00 9.47 0.00 孔强卫 董事、总经理 1,368,000.00 0.00 1,368,000.00 13.68 0.00 杜卫国 董事 1,053,000.00 0.00 1,053,000.00 10.53 0.00 韩晋 董事 842,000.00 0.00 842,000.00 8.42 0.00 阳世晟 监事会主席 1,790,0

81、00.00 0.00 1,790,000.00 17.90 0.00 合计 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 60.00 0.00 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、期末职务 简要变动原因 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 28 换届、离任） 黄海霞 董事会秘书 离任 无 个人原因辞职 注：公司原董事会秘书黄海霞女士 2016 年 8 月 15 日向董事会递交辞职报告，公司将及时补选新的董事会秘书，在此之前，公司董事会秘书一

82、职暂由财务总监丁晶女士代为行使 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 4 财务人员 2 2 技术人员 21 28 销售人员 5 5 员工总计 38 39 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 13 10 本科 18 22 专科 7 7 专科以下 0 0 员工总计 38 39 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 报告期内，公司核心团队保持稳定，董事会秘书因个人原因离职，其他技术、市场及

83、管理人员保持稳定。 2、 人才引进、培训、招聘 为配合公司发展需要，公司积极引进、培养优秀人才，通过培训，不断提升员工素质和能力，为公司稳定发展提供奠定基础。 3、 薪酬政策 公司按照法律要求实行劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法律法规，与员工签订劳动合同书，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 2,315,000.00 核心技术团队或关键技术人员的基本

84、情况及变动情况： 报告期内，公司无核心员工。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 29 核心技术人员简介： 唐斌先生，详见本年报“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（二）实际控制人情况”。 孔强卫先生，详见本年报“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（二）实际控制人情况”。 潘黛岱女士：1984 年 04 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2010年 07 月至 2011 年 05 月任职于江苏绿色都建工程顾问有限公司技术部；2011 年 06 月至 2015年 05 月任绿博有限技术部经理；2015

85、 年 06 月至今任绿博低碳副总经理。 报告期内公司核心技术人员未发生变动。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 2015 年 06 月股份公司成立后，公司根据公司法、证

86、券法等法律法规及规范性文件的规定制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理及办公会工作细则、董事会秘书工作制度、财务管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度及信息披露管理制度。报告期内，公司着重加强对已有制度规范执行的监督检查，公司整体运作规范，符合各法律法规、规章制度及公司内控机制的要求。公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现

87、违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司本年度内未建立新的公司治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要求，能为所有股东提供合适的保护，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项包括关联交易、对外投资、人员变动等重大经营决策及财务决策等基本按照公司章程等有关制度的规定程序进行决策，履行了相应法律程序。 截至报告期末，公司重大决策事项均依

88、法履行程序，未出现违法违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内，本公司公司章程未修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议通过：关于公司申请股票进入全国江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 31 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；关于公司股票采用协议转让的方式进行转让的议案；关于公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的江苏绿博低碳科技股份有限公司章程（草案）的议案；关于江苏绿博低碳科技股份有限公司关于防范控股股东及其关联方资金占用管理制度的议案；江苏绿博低碳科技股份有

89、限公司投资者关系管理制度；江苏绿博低碳科技股份有限公司信息披露管理制度；江苏绿博低碳科技股份有限公司董事会对公司治理机制的评估报告；关于提请授权公司董事会全权办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案；关于召开江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度第二次临时股东大会的议案；2015 年度董事会工作报告；2015 年度财务决算报告及 2016 年度财务预算报告；关于2015 年度利润分配方案的议案；关于续聘会计师事务所议案；关于公司2016 年度日常关联交易的议案；关于召开 2015 年度股东大会的议案；关于的议案；关于公司更换会计师事务所的议案；关于公司使用

90、闲置资金购买银行理财产品的议案；关于公司租赁集体土地的议案；关于提议召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 3 审议通过了：关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；关于公司股票采用协议方式进行转让的议案；关于公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的江苏绿博低碳科技股份有限公司章程（草案）的议案；2015 年度监事会工作报告；2015 年度财务决算报告及2016 年度财务预算报告；关于 2015 年度利润分配方案的议案；关于续聘会计师事务所议案；关于公司 2016 年度日常关联交易的议案；关于的议案。 股东大会 4 审议通过了关于授权公司董事长

91、基于资江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 32 金管理需要在 2016 年度签署总额不超过600.00 万元理财产品购买协议的议案； 关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；关于公司股票采用协议转让的方式进行转让的议案；关于公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的江苏绿博低碳科技股份有限公司章程（草案）的议案；关于江苏绿博低碳科技股份有限公司关于防范控股股东及其关联方资金占用管理制度的议案；关于授权公司董事会全权办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案；2015 年度董事会工作报告；2015 年度监事会工作报告；2

92、015 年度财务决算报告及2016 年度财务预算报告；关于 2015 年度利润分配方案的议案；关于续聘会计师事务所议案；关于公司 2016 年度日常关联交易的议案；关于公司更换会计师事务所的议案；关于公司使用闲置资金购买银行理财产品的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司“三会”成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公

93、司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法、公司章程等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。公司将在今后的工作中进一步改进和完善相关控制制度，为公司长期稳定发展奠定基础。 公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合公司法的任职要求，公司

94、股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 报告期内，公司暂未引入职业经理人。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 33 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照中国证监会和全国中小企业股份转让系

95、统的监管要求，按时编制并披露年报，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整，确保股东或潜在投资者及时、准确、完整地了解公司经营、内控和财务状况等重要信息。董事会办公室为投资者关系管理日常工作机构，通过电话、电子邮箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司发起设立以来，严格遵守公司法等法律法规和公司章程运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、

96、实际控制人，具体情况如下： 一、业务独立 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系 、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 二、资产独立 公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，公司的主要资产不存在被控股股东占用的情况。 三、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，公司高级管理人员包括总经理、财务总监及董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况。公司建立了独立的人事档案

97、、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同。公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 四、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，公司建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立进行会计核算。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形。公司的财务活动、资金运作由管理层、董事会、股东大会在各自职权范围内独立作出决策。公司依法独立纳税。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 五、机构独立 公司机构设置完整。按照规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会、管理层等决策经营管理及监督机构，

98、明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的制度，能够对公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规的贯彻执行提供保证。公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度、内控管理流程不断加以改进和完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 34 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计

99、核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 报告期内，公司未发生年度报告重大差错。 江苏绿博低碳

100、科技股份有限公司 2016 年度报告 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字(2017)第 430008 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2017-03-31 注册会计师姓名 龚雷、陈岗 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字(2017)第 430008 号 江苏绿博低碳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏绿博低碳科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报

101、表，包括2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则

102、，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

103、编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：龚雷 中国北京 中国注册会计师：陈岗 二一七年三月三十一日 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 36 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 附注六 1 3,461,579.22 3,227,255.87 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - -

104、 - 应收票据 - - - 应收账款 附注六 2 7,099,257.50 4,422,761.50 预付款项 附注六 3 960,000.00 60,000.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注六 4 44,780.00 52,850.00 买入返售金融资产 - - - 存货 附注六 5 185,144.03 344,000.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 附注六 6 5,041,957.16 6,150,525.50 流动资

105、产合计 - 16,792,717.91 14,257,392.87 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 附注六 7 566,470.12 774,327.88 在建工程 附注六 8 - 994,335.81 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 附注六 9 78,694.96 - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 37 开发支出 - - - 商誉 - - -

106、 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 附注六 10 78,968.88 40,268.78 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 724,133.96 1,808,932.47 资产总计 - 17,516,851.87 16,066,325.34 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 附注六 11 13,469.00 6,000.00 预收款项 附注六 12 - 819,500.00

107、 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 附注六 13 - - 应交税费 附注六 14 251,781.28 462,195.25 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 附注六 15 99,900.00 10,000.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 365,150.28 1,297,695.25 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券

108、- - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 38 递延收益 附注六 16 - 1,940,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,940,000.00 负债合计 - 365,150.28 3,237,695.25 所有者权益（或股东权益）： - 股本 附注六 17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续

109、债 - - - 资本公积 附注六 18 236,284.44 236,284.44 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 附注六 19 676,883.22 245,699.80 一般风险准备 - - - 未分配利润 附注六 20 6,238,533.93 2,346,645.85 归属于母公司所有者权益合计 - 17,151,701.59 12,828,630.09 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 17,151,701.59 12,828,630.09 负债和所有者权益总计 - 17,516,851.87 16,066,325.34

110、法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 2,869,815.04 2,214,479.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 附注十 1 6,618,557.50 4,422,761.50 预付款项 - 960,000.00 60,000.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注十 2 41,780.00 48,000.00 存货 - 185,144.03 3

111、44,000.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 5,027,107.16 6,137,192.17 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 39 流动资产合计 - 15,702,403.73 13,226,433.62 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 附注十 3 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 494,075.14 667,869.10 在建工程 - - 994,335.81 工程物资

112、 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 78,694.96 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 72,643.88 40,231.28 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,645,413.98 2,702,436.19 资产总计 - 17,347,817.71 15,928,869.81 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 13,469.00

113、 6,000.00 预收款项 - - 819,500.00 应付职工薪酬 - - - 应交税费 - 240,911.02 471,766.27 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 90,000.00 - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 344,380.02 1,297,266.27 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 40 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 -

114、- - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - 1,940,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,940,000.00 负债合计 - 344,380.02 3,237,266.27 所有者权益： - 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 234,605.57 234,605.57 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 676,883.22 245,69

115、9.80 未分配利润 - 6,091,948.90 2,211,298.17 所有者权益合计 - 17,003,437.69 12,691,603.54 负债和所有者权益合计 - 17,347,817.71 15,928,869.81 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 41 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 10,339,809.88 8,531,779.42 其中：营业收入 附注六 21 10,339,809.88 8,531,779.42 利息收入 - -

116、 - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 9,858,147.70 6,718,389.05 其中：营业成本 附注六 21 1,297,464.63 898,589.63 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 附注六 22 59,008.17 47,998.06 销售费用 附注六 23 2,235,451.90 1,746,651.58 管理费用 附注六 24 6,034,098.68 3,878,3

117、70.28 财务费用 附注六 25 -9,109.68 -9,564.75 资产减值损失 附注六 26 241,234.00 156,344.25 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 附注六 27 399,057.53 131,678.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 880,719.71 1,945,068.45 加：营业外收入 附注六 28 3,621,657.00 1,168,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外

118、支出 附注六 29 261.06 30,702.17 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 4,502,115.65 3,082,366.28 减：所得税费用 附注六 30 179,044.15 384,889.97 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 4,323,071.50 2,697,476.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,323,071.50 2,697,476.31 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -

119、- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 42 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - -

120、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,323,071.50 2,697,476.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 4,323,071.50 2,697,476.31 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.43 0.27 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.27 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十 4 9,434,955.51 7,345,857.09 减：营业成本 附注十

121、 4 1,195,626.41 680,092.93 营业税金及附加 - 55,542.51 44,046.80 销售费用 - 1,574,272.24 929,843.41 管理费用 - 5,912,315.10 3,772,772.51 财务费用 - -8,011.23 -7,312.75 资产减值损失 - 216,084.00 166,958.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 399,057.53 131,678.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 888,184.01

122、1,891,133.77 加：营业外收入 - 3,596,000.00 1,168,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 261.06 30,702.17 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 4,483,922.95 3,028,431.60 减：所得税费用 - 172,088.80 374,430.33 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 4,311,834.15 2,654,001.27 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 43 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的

123、其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,311,834.15 2,654,001.27 七、每股收益：

124、 - （一）基本每股收益 - 0.43 0.27 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.27 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 7,375,595.74 5,862,272.19 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 -

125、 - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注六 31 3,184,441.14 2,611,113.52 经营活动现金流入小计 - 10,560,036.88 8,473,385.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,119,847.54 748,600.67 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险

126、合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,666,699.85 2,760,699.76 支付的各项税费 - 733,297.58 553,218.00 支付其他与经营活动有关的现金 附注六 31 5,084,462.12 2,983,414.08 经营活动现金流出小计 - 11,604,307.09 7,045,932.51 经营活动产生的现金流量净额 - -1,044,270.21 1,427,453.20 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 9,000,000.0

127、0 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 399,057.53 131,678.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 9,399,057.53 10,131,678.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 120,463.97 366,959.93 投资支付的现金 - 8,000,000.00 16,000,000.00 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 45 质押贷款净增加额 - - - 取

128、得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,120,463.97 16,366,959.93 投资活动产生的现金流量净额 - 1,278,593.56 -6,235,281.85 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中

129、：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 234,323.35 -4,807,828.65 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,227,255.87 8,035,084.52 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,461,579.22 3,227,255.87 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额

130、上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 6,925,115.74 4,512,218.79 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,880,965.04 2,612,451.19 经营活动现金流入小计 - 9,806,080.78 7,124,669.98 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,018,009.32 705,103.97 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,149,442.02 2,267,545.06 支付的各项税费 - 707,270.00 475,252.18 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,554

131、,617.91 2,504,427.33 经营活动现金流出小计 - 10,429,339.25 5,952,328.54 经营活动产生的现金流量净额 - -623,258.47 1,172,341.44 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 9,000,000.00 10,000,000.00 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 46 取得投资收益收到的现金 - 399,057.53 131,678.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - -

132、 投资活动现金流入小计 - 9,399,057.53 10,131,678.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 120,463.97 259,389.93 投资支付的现金 - 8,000,000.00 16,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,120,463.97 16,259,389.93 投资活动产生的现金流量净额 - 1,278,593.56 -6,127,711.85 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 -

133、 - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 655,335.09 -4,955,370.41 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,214,479.95 7,169,850.36 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,869,815.04 2,2

134、14,479.95 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 47 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 236,284.44 - - - 245,699.80 - 2,346,645.85 - 12,828,630.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - -

135、 - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 236,284.44 - - - 245,699.80 - 2,346,645.85 - 12,828,630.09 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 431,183.42 - 3,891,888.08 - 4,323,071.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -

136、 - 4,323,071.50 - 4,323,071.50 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 431,183.42 - -431,183.42 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 431

137、,183.42 - -431,183.42 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 48 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - -

138、 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 236,284.44 - - - 676,883.22 - 6,238,533.93 - 17,151,701.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其

139、他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,678.87 - - - 3,760.23 - 125,714.68 - 10,131,153.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 49 其他 - - - - - - - - - - - - -

140、 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,678.87 - - - 3,760.23 - 125,714.68 - 10,131,153.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 234,605.57 - - - 241,939.57 - 2,220,931.17 - 2,697,476.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,697,476.31 - 2,697,476.31 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -

141、- - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 245,699.80 - -245,699.80 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - 245,699.80 - -245,699.80 - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4

142、其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 234,605.57 - - - -3,760.23 - -230,845.34 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 234,605.57 - - - -3,760.23 - -230,845.34 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - -

143、- - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 236,284.44 - - - 245,699.80 - 2,346,645.85 - 12,828,630.09 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 50 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其

144、他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 234,605.57 - - - 245,699.80 2,211,298.17 12,691,603.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 234,605.57 - - - 245,699.80 2,211,298.17 12,691,603.54 三、本期增减

145、变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 431,183.42 3,880,650.73 4,311,834.15 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,311,834.15 4,311,834.15 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 -

146、 - - - - - - - 431,183.42 -431,183.42 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 431,183.42 -431,183.42 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 51 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 -

147、- - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 234,605.57 - - - 676,883.22 6,091,948.90 17,003,437.69 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合

148、计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 3,760.23 33,842.04 10,037,602.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 3,760.23 33,842.04 10,037,602.27 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 234,6

149、05.57 - - - 241,939.57 2,177,456.13 2,654,001.27 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,654,001.27 2,654,001.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 245,

150、699.80 -245,699.80 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 245,699.80 -245,699.80 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 234,605.57 - - - -3,760.23 -230,845.34 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

151、4其他 - - - - 234,605.57 - - - -3,760.23 -230,845.34 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 234,605.57 - - - 245,699.80 2,211,298.17 12,691,603.54 法定代表人： 唐斌 主管会计工作负责人： 丁晶 会计机构负责人： 丁晶 江苏绿博低碳科技股份有限公

152、司 2016 年度报告 53 江苏绿博低碳科技股份有限公司 财务报表附注 （除另有说明外，金额单位均为人民币元。） 一、公司基本情况 （一）历史沿革。 1、江苏绿博低碳科技有限公司（以下简称“本公司”），于 2011 年 6 月 15 日经南京市工商行政管理局鼓楼分局批准成立，并取得注册号为 320106000186289 的营业执照，由南京都林建筑设计咨询有限公司、阳世晟、孔强卫、杜卫国、韩晋、郭祥出资成立，注册资本人民币 1,000.00万元，成立时江苏绿博低碳科技有限公司股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 南京都林建

153、筑设计咨询有限公司 470.00 货币 94.00 47.00 阳世晟 170.00 货币 34.00 17.00 孔强卫 130.00 货币 26.00 13.00 杜卫国 100.00 货币 20.00 10.00 韩晋 80.00 货币 16.00 8.00 郭祥 50.00 货币 10.00 5.00 合计 1,000.00 200.00 100.00 上述实收资本业经南京恒颐和源联合会计师事务所有限公司出具宁恒颐验字（2011）第10806 号验资报告验证。 2、2012 年 2 月 2 日，经江苏绿博低碳科技有限公司股东会决议决定，原股东郭祥将其持有公司 5.00%比例的股权分别转

154、让给南京都林建筑设计咨询有限公司、阳世晟、孔强卫、杜卫国、韩晋，其中转让给南京都林建筑设计咨询有限公司的股权比例为 2.47%，转让给阳世晟的股权比例为 0.90%，转让给孔强卫的股权比例为 0.68%，转让给杜卫国的股权比例为 0.53%，转让给韩晋的股权比例为 0.42%，此次股权变动后的股权结构如下： 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 54 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 南京都林建筑设计咨询有限公司 494.70 货币 98.94 49.47 阳世晟 179.00 货币 35.80 17.90 孔强卫 136.

155、80 货币 27.36 13.68 杜卫国 105.30 货币 21.06 10.53 韩晋 84.20 货币 16.84 8.42 合计 1,000.00 200.00 100.00 3、根据江苏绿博低碳科技有限公司 2013 年 5 月 15 日的股东会决议，原认缴注册资本 494.70万元，持股比例为 49.47%的南京都林建筑设计咨询有限公司把原认缴的 395.76 万元，占投资比例 39.58%的注册资本转让给唐斌。 本次增加实收资本 800.00 万元：股东唐斌出资 395.76 万元；股东阳世晟出资 143.20 万元；股东孔强卫出资 109.44 万元；股东杜卫国出资 84.2

156、4 万元；股东韩晋出资 67.36 万元。 股东增加实收资本后，其最新股本结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 南京都林建筑设计咨询有限公司 98.94 货币 98.94 9.89 阳世晟 179.00 货币 179.00 17.90 孔强卫 136.80 货币 136.80 13.68 杜卫国 105.30 货币 105.30 10.53 韩晋 84.20 货币 84.20 8.42 唐斌 395.76 货币 395.76 39.58 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 上述实收资本业经南京九泓会计师事务所

157、有限公司于 2013年5 月23 日出具泓会验字（2013）5-588 号验资报告验证。 4、根据 2014 年 1 月 5 日签订的股权转让协议，并经股东会决议通过：同意原股东唐斌持有本公司的 301.06 万元（占比 30.11%）的股权转让给南京都林建筑设计咨询有限公司。本次变更后本公司股权结构如下： 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 55 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 南京都林建筑设计咨询有限公司 400.00 货币 400.00 40.00 阳世晟 179.00 货币 179.00 17.90 孔强卫 13

158、6.80 货币 136.80 13.68 杜卫国 105.30 货币 105.30 10.53 韩晋 84.20 货币 84.20 8.42 唐斌 94.70 货币 94.70 9.47 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 5、南京都林建筑设计咨询有限公司于 2014 年 5 月 22 日经南京市工商行政管理局玄武分局批准名称变更为南京都林投资管理有限公司，变更后股权结构如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 南京都林投资管理有限公司 400.00 货币 400.00 40.00 阳世晟 179.00 货币 179

159、.00 17.90 孔强卫 136.80 货币 136.80 13.68 杜卫国 105.30 货币 105.30 10.53 韩晋 84.20 货币 84.20 8.42 唐斌 94.70 货币 94.70 9.47 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 6、根据江苏绿博低碳科技有限公司出资人关于公司整体变更为股份有限公司的决议和整体变更后公司章程的规定，本公司拟由有限公司变更为股份有限公司，以江苏绿博低碳科技有限公司 2015 年 3 月 31 日的净资产为基准，于 2015 年 5 月 20 日折合为股份公司股本 10,000,000.00股，每股面值为人民币 1 元，

160、整体变更后本公司申请登记的注册资本为人民币 10,000,000.00 元，股本 10,000,000.00 元。经审验，截至 2015 年 5 月 20 日止，本公司已将江苏绿博低碳科技有限公司 2015 年 3 月 31 日的净资产 10,234,605.57 元折合为股本壹仟万元整，其余未折股部分计入资本公积。 江苏绿博低碳科技有限公司以 2015 年 3 月 31 日为基准日的净资产，已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其于 2015 年 5 月 4 日出具了中兴财光华审会字（2015）江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 56 第 07453 号审计报告，

161、经审计后的净资产价值为 10,234,605.57 元。江苏绿博低碳科技有限公司以 2015 年 3 月 31 日为基准日的净资产，已经万隆（上海）资产评估有限公司评估，并由其于2015 年 5 月 5 日出具了万隆评报字（2015）第 1180 号评估报告，用资产基础法评估后的净资产价值为 10,632,714.42 元，折股时净资产不高于评估净资产，也不高于审计净资产。 截至 2015 年 5 月 20 日止，变更后的注册资本人民币 10,000,000.00 元、累计实收资本人民币 10,000,000.00 元。 （二）基本情况。 注册地址：南京市鼓楼区古平岗 4 号。法定代表人：唐斌

162、。本公司经营范围：建筑节能领域的技术咨询、技术服务与技术开发、技术转让；合同能源管理；工程管理；建筑节能工程；节能产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 子公司安徽都林低碳科技有限公司经营范围：节能产品的技术转让、技术服务；工程管理咨询；园林绿化工程的设计与施工；室内外装饰工程与施工；建筑材料、计算机软件开发与销售。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告于 2017 年 3 月 31 日业经本公司董事会批准报出。 （四）本公司本年度合并范围。 本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 二、财务报表的编制基础 （一）财务报表的编制基础

163、本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2014年修订)的规定，编制财务报表。 （二）持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2016年12月31

164、日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 57 四、 重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权

165、投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于

166、合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际

167、控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 58 下企业合并增加的子公，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表

168、时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

169、股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计

170、量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10、“长期股权投资”或本附注四、7、“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照

171、“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、11）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的

172、现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 59 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用

173、活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量

174、且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A

175、.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 60 持有至到期投资采用实

176、际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。贷款和应收款项 是指在活跃市场

177、中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额

178、，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司

179、在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 61 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价

180、值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价

181、值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金

182、融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对

183、的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 江苏绿博低碳

184、科技股份有限公司 2016 年度报告 62 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量

185、，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负

186、债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动

187、计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 63 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负

188、债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 8、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应

189、收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额前 5 名且占应收款项总额 5%以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （2） 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债

190、务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 按债务人期末欠款余额的账龄 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，合并范围内母公司与子公司的款项、多交的税款、房租押金、保证金归入无风险组合，不计提坏账准备。 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 64 项 目 计提方法 无分险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账

191、款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 （3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （4） 坏账准备的转回 如

192、有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5） 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货为劳务成本。 （

193、2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得发出均按实际成本计价。 （3）存货跌价准备计提方法 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 65 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权

194、投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、7、“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益

195、在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务帐面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当

196、期损益。 非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一

197、部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 B、其他方式取得的长期股权投资 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 66 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的

198、初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 A、后续计量 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承

199、担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 B、损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整

200、后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位

201、净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 67 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资

202、企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资

203、产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公及电子设备 3.00 5.00 31.67 运输设备 5.00 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预

204、计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 68 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13、无形资产 （1） 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产

205、，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2） 使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益

206、的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （3） 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核

207、算。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 69 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前

208、解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处

209、理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、收入 （1）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按本附注15、（2）所示条件确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品

210、处理。 （2）收入的确认条件： 本公司的业务主要是三大块，一是为客户取得建筑物的星级申报、二是为企业提供的服务（一般是帮忙申请政府补助资金）、三是检测服务。对于星级申报来说，以报送全部资料及网上公示为准来确认满足收入确认条件，申请补助资金的业务，以客户实际收到补助资金后为收入确认条件，检测服务按完成检测并测评报告来确认收入的时点。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 16、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定

211、的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 70 于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

212、17、递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2） 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3） 对与子公

213、司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产 18、主要会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更事项 本公司在报告期内无主要会计政策变更事项。 （2）会计估计变更事项 本公司在报告期内无主要会计估计变更事项。 19、前期会计差错更正事项 本公司在报告期内无重要会计差错更正事项。 20、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 （1）

214、资产减值 在资产负债表日判断资产除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 71 无论是否存在减值迹象，每年均进行减

215、值测试。 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，

216、作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 五、税项 1、本公司税项 （1）、本公司主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税(注 1) 提供劳务 6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税(注 2) 应纳税所得额 15% 注 1：本公司 2014 年 5 月由增值税小规模纳税人变为一般纳税人。 注 2：本公司 2014 年 9 月 2 日取得编号为：GR201432001785 的高新技术企业证书。所得税优惠期限为 2014 年至 201

217、6 年。 2、子公司的主要税种与税率 安徽都林低碳科技有限公司 税 种 计税依据 税率 增值税 提供劳务 3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 72 税 种 计税依据 税率 企业所得税 应纳税所得额 25% 注 1:财政部 国家税务总局 关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税2011117 号），对年应纳税所得额低于 6 万元（含 6 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。安徽都林自 2013 年享受小型微利企

218、业所得税优惠政策。 六、合并财务报表项目注释 1、货币资金 （1）明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 现金 28,000.00 64,000.00 银行存款 3,433,579.22 3,163,255.87 其他货币资金 合计 3,461,579.22 3,227,255.87 （2）本报告期内，货币资金不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的情况。 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

219、7,608,850.00 100.00 509,592.50 6.70 7,099,257.50 其中：账龄分析法组合 7,608,850.00 100.00 509,592.50 6.70 7,099,257.50 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 73 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合 计 7,608,850.00 100.00 509,592.50 6.70 7,099,257.50 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价

220、值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 4,690,970.00 100.00 268,208.50 5.72 4,422,761.50 其中：账龄分析法组合 4,690,970.00 100.00 268,208.50 5.72 4,422,761.50 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 4,690,970.00 100.00 268,208.50 5.72 4,422,761.50 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 金额 比例%

221、坏账准备 计提比例% 1年以内 6,501,850.00 85.45% 325,092.50 5.00 1-2年 819,000.00 10.76% 81,900.00 10.00 2-3年 138,000.00 1.81% 27,600.00 20.00 3-4年 150,000.00 1.97% 75,000.00 50.00 合计 7,608,850.00 100.00% 509,592.50 - （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 74 金 额 268,208.50 241

222、,384.00 509,592.50 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,302,250.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 43.40%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 191,112.50 元。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司应收账款欠款客户披露： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例% 款项性质 计提的坏账准备 江苏大丰港经济开发区管理委员会 非关联方 1,000,000.00 2 年以内 13.14 提供服务及咨询 65,000.00 江苏中关村科技产业园财政与资产

223、管理局 非关联方 640,000.00 1 年以内 8.41 提供服务及咨询 32,000.00 扬州经济技术开发区开发总公司 非关联方 800,000.00 1 年以内 10.51 提供服务及咨询 40,000.00 沛县政府投资项目代建中心 非关联方 395,000.00 2 年以内 5.19 提供服务及咨询 30,750.00 扬州市邗江区公道中学 非关联方 467,250.00 1 年以内 6.14 提供服务及咨询 23,362.50 合 计 3,302,250.00 43.40 191,112.50 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 201612.31 201512.31

224、金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 960,000.00 100.00 60,000.00 100.00 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 75 合计 960,000.00 100.00 60,000.00 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司预付款项客户披露： 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额比例% 账龄 未结算原因 南京孔氏科技开发有限公司 非关联方 500,000.00 52.08 1 年以内 未到结算期 曲阜市尼山镇农业综合服务部 非关联方 370,000.00 38.

225、54 1 年以内 未到结算期 江苏省住房和城乡建设厅科技发展中心 非关联方 90,000.00 9.38 1 年以内 未到结算期 合计 960,000.00 100.00 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 44,780.00 100.00 - - 44,780.00 其中：账龄分析法组合 无风险组合 44,780.00 100.00 - - 44,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款

226、项 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 76 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 合 计 44,780.00 100.00 - - 44,780.00 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 53,000.00 100.00 150.00 0.28 52,850.00 其中：账龄分析法组合 3,000.00 5.66 150.00 5.00 2,850.00 无风险组合 50,000.00 94.34 50

227、,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 53,000.00 100.00 150.00 0.28 52,850.00 A、组合中，按无风险组合计提坏账准备的其他应收款： 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 房租押金 3,000.00 32,000.00 保证金 41,780.00 18,000.00 合计 44,780.00 50,000.00 （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 150.00 - 150.00 - - （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.1

228、2.31 2015.12.31 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 77 房租押金 3,000.00 32,000.00 保证金 41,780.00 18,000.00 备用金 3,000.00 合计 44,780.00 53,000.00 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款欠款金额前五名具体客户披露： 单位名称 是否为关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例% 坏账准备年末余额 江苏沿海东方置业股份有限公司 否 保证金 9,780.00 1 年以内 21.84 徐州华美房地产开发有限公司

229、 否 保证金 8,000.00 1-2 年 17.87 盐城市城市投资集团房地产有限公司 否 保证金 5,000.00 1-2 年 11.17 泰州市公共资源交易中心 否 保证金 5,000.00 1-2 年 11.17 东台黄海森林投资发展有限公司 否 保证金 5,000.00 1 年以内 11.17 合计 32,780.00 73.20 5、存货 （1）存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务成本 185,144.03 185,144.03 合 计 185,144.03 185,144.03 （续） 项 目 2015.12.31 江苏绿博低碳科技股份有限公

230、司 2016 年度报告 78 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务成本 344,000.00 344,000.00 合 计 344,000.00 344,000.00 6、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 理财产品 5,000,000.00 6,000,000.00 房租 41,957.16 88,333.33 预缴税费 62,192.17 合计 5,041,957.16 6,150,525.50 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项 目 运输设备 办公及电子设备 合 计 一、账面原值 1、2016.1.1 787,202.62 303,794.86 1,

231、090,997.48 2、本年增加金额 11,501.71 11,501.71 （1）购置 11,501.71 11,501.71 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016.12.31 787,202.62 315,296.57 1,102,499.19 二、累计折旧 1、2016.1.1 189,210.26 127,459.34 316,669.60 2、本年增加金额 149,568.50 69,790.97 219,359.47 （1）计提 149,568.50 69,790.97 219,359.47 3、本年减少金额 （1）处置或报废 江苏绿博低碳科技股份

232、有限公司 2016 年度报告 79 项 目 运输设备 办公及电子设备 合 计 4、2016.12.31 338,778.76 197,250.31 536,029.07 三、减值准备 1、2016.1.1 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、2016.12.31 四、账面价值 1、年末账面价值 448,423.86 118,046.26 566,470.12 2、年初账面价值 597,992.35 176,335.53 774,327.88 （2）本报告期内固定资产均正常使用，故不计提减值准备。 8、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值

233、河图文化广场 - - 合 计 - - （2）重要在建工程项目本报告期变动情况 工程名称 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 余额 其中：利息资本化金额 余额 其中：利息资本化金额 转入固定资产 其他减少 余额 其中：利息资本化金额 河图文化广场 994,335.81 11，300.00 1,005,635.81 - 合计 994,335.81 11，300.00 1,005,635.81 注：河图文化广场系合同能源管理项目，项目竣工通过验收后，原合同能源效益分享协议终止，公司无享有未来节能收益的可能，原计入在建工程的专项开支 1,005,635.81 元预期不会给公

234、江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 80 司带来经济利益 ，不再符合作为资产的条件，被列入当期损益。 9、无形资产 （1）明细项目 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 108,962.26 108,962.26 软件 108,962.26 108,962.26 二、累计摊销合计 30,267.30 30,267.30 软件 30,267.30 30,267.30 三、无形资产账面净值合计 78,694.96 78,694.96 软件 四、减值准备合计 软件 五、无形资产账面价值合计 78,694.96 78,694.96 软件 78,69

235、4.96 78,694.96 （2）报告期内公司无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。 10、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 78,968.88 509,592.50 40,268.78 268,358.50 11、应付账款 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例（%） 1 年以内 13,469.00 100.00 6,000.00 100.00 合计 13,469.00 100

236、.00 6,000.00 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 81 12、预收款项 账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 - 136,000.00 16.60 1-2 年 - 493,900.00 60.26 2-3 年 - 189,600.00 23.14 合计 - 819,500.00 100.00 13、应付职工薪酬 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 3,

237、388,146.13 3,388,146.13 二、离职后福利-设定提存计划 278,553.72 278,553.72 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,666,699.85 3,666,699.85 项目 2015.1.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 一、短期薪酬 2,521,739.60 2,521,739.60 二、离职后福利-设定提存计划 238,960.16 238,960.16 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2,760,699.76 2,760,699.76 （1）短期薪酬列示 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.1

238、2.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,116,094.66 3,116,094.66 2、职工福利费 10,000.00 10,000.00 3、社会保险费 147,633.47 147,633.47 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 82 其中：医疗保险费 125,349.17 125,349.17 工伤保险费 15,320.45 15,320.45 生育保险费 6,963.85 6,963.85 4、住房公积金 114,418.00 114,418.00 5、工会经费和职工教育经费 - - 6、短期带薪缺勤 - - 7、短期利润分享计划 - - 合计 3,388,146

239、.13 3,388,146.13 项目 2015.1.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,288,849.04 2,288,849.04 2、职工福利费 - - 3、社会保险费 114,554.56 114,554.56 其中：医疗保险费 102,910.56 102,910.56 工伤保险费 5,674.13 5,674.13 生育保险费 5,969.87 5,969.87 4、住房公积金 118,336.00 118,336.00 5、工会经费和职工教育经费 - - 6、短期带薪缺勤 - - 7、短期利润分享计划 - - 合 计 2,521,739

240、.60 2,521,739.60 （2）设定提存计划列示 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 264,626.03 264,626.03 2、失业保险费 13,927.69 13,927.69 3、企业年金缴费 合计 278,553.72 278,553.72 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 83 项目 2015.1.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 1、基本养老保险 222,824.98 222,824.98 2、失业保险费 16,135.18 16,135.18 3、企业年金缴费 - - 合计 238,960.1

241、6 238,960.16 14、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 114,372.29 147,797.28 城市维护建设税 8,626.16 9,734.16 教育费附加 3,696.93 4,171.78 地方教育附加 2,464.61 2,781.19 企业所得税 111,935.21 296,008.89 个人所得税 10,686.08 1,701.95 合计 251,781.28 462,195.25 15、其他应付款 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 99,90

242、0.00 100.00 10,000.00 100.00 合计 99,900.00 100.00 10,000.00 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 16、递延收益 项 目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 形成原因 政府补助 1,940,000.00 1,940,000.00 财政拨款 其中，涉及政府补助的项目： 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 84 负债项目 2016.1.1 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 2016.12.31 与资产相关/与收益相关 在建工

243、程财政拨款 1,890,000.00 1,890,000.00 - 与收益相关 金坛颐丰大酒店节能改造 50,000.00 50,000.00 - 与收益相关 17、股本 项目 20161.1 增减变化 2016.12.31 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 南京都林投资管理有限公司 4,000,000.00 40.00 - - 4,000,000.00 40.00 阳世晟 1,790,000.00 17.90 - - 1,790,000.00 17.90 孔强卫 1,368,000.00 13.68 - - 1,368,000.00 13.68 杜

244、卫国 1,053,000.00 10.53 - - 1,053,000.00 10.53 韩晋 842,000.00 8.42 - - 842,000.00 8.42 唐斌 947,000.00 9.47 - - 947,000.00 9.47 合计 10,000,000.00 100.00 - - 10,000,000.00 100.00 18、资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 236,284.44 - - 236,284.44 合 计 236,284.44 - - 236,284.44 注：根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

245、于 2015 年 5 月 20 日出具中兴财光华审验字（2015）第 07080 号验资报告，本公司已将江苏绿博低碳科技有限公司 2015 年 3 月31 日的净资产 10,234,605.57 元折合为股本壹仟万元整，其余未折股部分计入资本公积。 19、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加额 本期减少额 2016.12.31 法定盈余公积 245,699.80 431,183.42 - 676,883.22 20、未分配利润 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 85 项 目 金额 提取或分配比例 期初未分配利润 2,346,645.85 加：本期归属于母公司所有者的

246、净利润 4,323,071.50 减：提取法定盈余公积 431,183.42 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股东权益内部结转 期末未分配利润 6,238,533.93 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 10,339,809.88 8,531,779.42 其中：主营业务收入 10,339,809.88 8,531,779.42 其他业务收入 - 营业成本 1,297,464.63 898,589.63 其中：主营业务成本 1,297,464.63 898,589.63 其他

247、业务成本 - （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 检测服务 1,071,933.97 386,705.89 365,094.33 150,856.59 绿色建筑咨询技术9,267,875.91 910,758.74 8,166,685.09 747,733.04 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 86 服务项目 合 计 10,339,809.88 1,297,464.63 8,531,779.42 898,589.63 22、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 32,903.2

248、5 27,998.87 教育费附加 14,101.39 11,999.51 地方教育费附加 9,400.93 7,999.68 印花税 2,602.60 - 合计 59,008.17 47,998.06 23、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 快递费 4,135.00 3,356.00 差旅费 513,617.41 324,808.80 办公费 220,131.70 350,404.80 会费 6,423.40 4,440.00 会务费 77,219.23 57,187.60 咨询费 56,713.69 123,017.38 房租费 409,926.17 320,000.00 职

249、工培训费 111,834.00 6,000.00 展位服务费 9,000.00 评审费 2,500.00 电费 19,030.89 劳务费 29,500.00 通讯费 4,521.30 3,850.00 展台设计费 22,091.21 汽车费用 18,897.00 20,700.80 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 87 工资 803,033.00 459,764.10 合计 2,235,451.90 1,746,651.58 24、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 招待费 183,868.45 168,730.00 市内交通费 199.10 23,213.70

250、 汽车费用 82,209.29 56,140.62 通讯费 20,091.55 18,789.27 工资 838,451.44 898,751.00 印花税 2,028.38 2,627.39 社保费 426,187.19 353,799.68 公积金 114,418.00 118,336.00 基金 17,811.24 21,522.51 折旧费 200,567.69 172,906.49 物业费 23,855.40 23,791.80 中介机构费用 1,049,388.26 166,228.67 合同能源管理项目支出 1,005,635.81 881,094.88 研发费用(工资) 1,4

251、84,610.22 930,333.94 研发费用(折旧) 18,791.78 20,380.33 福利费 10,600.00 电费 27,268.58 1,651.00 会费 6,000.00 6,000.00 诉讼费 8,949.00 4,523.00 代理费 9,550.00 咨询费 482,900.00 无形资产摊销 30,267.30 合计 6,034,098.68 3,878,370.28 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 88 25、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息收入 -13,165.90 -11,238.02 手续费 4,056.23 1

252、,673.27 合 计 -9.109.67 -9,564.75 26、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 241,234.00 156,344.25 合计 241,234.00 156,344.25 27、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品 399,057.53 131,678.08 合计 399,057.53 131,678.08 28、营业外收入 项 目 2016 年度 计入当期非经常性损益 政府补助 3,596,000.00 3,596,000.00 其他 25,657.00 25,657.00 合 计 3,621,657.00 3,621

253、,657.00 项 目 2015 年度 计入当期非经常性损益 政府补助 1,168,000.00 1,168,000.00 合 计 1,168,000.00 1,168,000.00 政府补助明细如下： （1） 收到的政府补助的种类和金额： 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 89 与收益相关的政府补助 项目 2016 年度 2015 年度 南京市财政局：省级建筑节能项目补助世界之窗软件园 700,000.00 南京市鼓楼区发展和改革局：企业上市挂牌补贴 600,000.00 玄武区科技局：2015 年企业授权专利奖励费 6,000.00 河图文化广场验收竣工 1,290,000

254、.00 J6 产业创意园竣工结算 400,000.00 扬子影剧院项目新兴产业补贴 200,000.00 金坛颐丰大酒店竣工结算 50,000.00 2016 年南京市新兴产业引导专项资金 350,000.00 2014专利奖励 8,000.00 科技创新券经费 100,000.00 南京世界之窗软件园6号、15号、16号楼节能ENC合同能源管理 1,060,000.00 合计 3,596,000.00 1,168,000.00 （2） 计入当期损益的政府补助金额 与收益相关的政府补助 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益 南京市财政局：省级建筑节能项目补助世界之窗软件园 700,000

255、.00 700,000.00 南京市鼓楼区发展和改革局：企业上市挂牌补贴 600,000.00 600,000.00 玄武区科技局：2015 年企业授权专利奖励费 6,000.00 6,000.00 河图文化广场验收竣工 1,290,000.00 1,290,000.00 J6 产业创意园竣工结算 400,000.00 400,000.00 扬子影剧院项目新兴产业补贴 200,000.00 200,000.00 金坛颐丰大酒店竣工结算 50,000.00 50,000.00 2016 年南京市新兴产业引导专项资金 350,000.00 350,000.00 合计 3,596,000.00 3,

256、596,000.00 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 90 29、营业外支出 项目 2016 年 计入当期非经常性损益 印花税滞纳金 261.06 261.06 项目 2015 年 计入当期非经常性损益 企业所得税滞纳金 30,702.17 30,702.17 30、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 217,742.75 407,280.19 递延所得税费用 -38,698.60 -22,390.22 合计 179,044.15 384,889.97 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 4,502

257、,115.65 按法定/适用税率计算的所得税费用 675,317.35 子公司适用不同税率的影响 1,819.27 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -366,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,303.29 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 加计扣除的影响 -116,697.15 所得税费用合计 217,742.75 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 91 31、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2

258、016 年度 2015 年度 往来款 1,489,618.23 1,891,875.50 政府补助 1,656,000.00 600,000.00 利息收入 13,165.91 11,238.02 营业外收入 25,657.00 108,000.00 合 计 3,184,441.14 2,611,113.52 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 往来款 1,704,493.28 975,185.38 银行手续费 4,056.23 1,673.27 销售、管理费用等 3,375,651.55 1,975,853.26 营业外支出 261.06 30,70

259、2.17 合 计 5,084,462.12 2,983,414.08 32、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,323,071.50 2,692,121.31 加：资产减值准备 241,234.00 162,644.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 219,359.47 193,286.82 无形资产摊销 30,267.30 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 92 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废

260、损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -399,057.53 -131,678.08 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -38,700.10 -23,335.22 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 158,855.97 175,000.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,701,091.66 -1,435,146.45 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -932,544.97 -205,439.43 其他 -945,664.19 经营活动产

261、生的现金流量净额 -1,044,270.21 1,427,453.20 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,461,579.22 3,227,255.87 减：现金的期初余额 3,227,255.87 8,035,084.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 234,323.35 -4,807,828.65 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 93 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016.12.31 2015.

262、12.31 一、现金 3,461,579.22 3,227,255.87 其中：库存现金 28,000.00 64,000.00 可随时用于支付的银行存款 3,433,579.22 3,163,255.87 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,461,579.22 3,227,255.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 安徽都林低碳科技有限公司 安徽

263、合肥 安徽合肥 提 供 服 务与咨询 100.00 通过设立或投资等方式取得的子公司 续上表 简称 公司类型 注册资本（万元） 经营范围 安徽都林 有 限 责 任 公司 100.00 节能产品的技术转让、技术服务；工程管理咨询；园林绿化工程的设计与施工；室内外装饰工程与施工；建筑材料、计算机软件开发与销售。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 94 八、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 母公司对本公司的持股比例% 母公司对本公司的表决权比例% 南京都林投资管理有限公司 江苏南京 投资管理咨询 1,000.00 40.00 4

264、0.00 本公司的最终控制方为自然人唐斌。截至到报告出具时间止，南京都林投资管理有限公司的控股股东为唐斌（持股 55%）。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注五、1、“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 唐斌 股东、董事 南京都林投资管理有限公司 股东 阳世晟 股东、监事会主席 孔强卫 股东、董事、总经理 杜卫国 股东、董事 韩晋 股东、董事 倪明 监事 郭曜 董事 周琛琛 监事 丁晶 财务经理 黄海霞 原董事会秘书 潘黛岱 副总经理 沈燕 技术部经理 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 95 其他关联方名称 其他关联

265、方与本公司关系 吕君 项目部经理 南京都建机电设计事务所（普通合伙） 唐斌控股、郭曜持股 南京都建建筑设计事务所（普通合伙） 唐斌控股、郭曜持股 南京都建结构设计事务所 唐斌控股、郭曜持股 南京家装网络技术有限公司 唐斌持股的公司 江苏世博工贸有限责任公司 阳世晟实际控制的公司 南京竞丰达科技实业有限公司 杜卫国控股、孔强卫持股 焦作鸿运置业有限公司 阳世晟持股并任监事的公司 南京尊雄电力设备有限公司 孔强卫持股的公司 南京老孔家旅游发展有限公司 孔强卫实际控股的公司 常州混合创业投资中心（有限合伙） 唐斌持股 南京尊雄投资咨询有限公司 孔强卫及其配偶姜岚持股 南京玄鸟机电设备有限公司 南京竞

266、丰达科技实业有限公司及孔强卫分别持股 50% 江苏酷乐投资有限公司 杜卫国、孔强卫持股的公司 南京悦诚科技有限公司 郭曜控股的公司 江苏晟德农资贸易有限公司 阳世晟持股并任监事的公司 苏州宣国贸易有限公司 杜卫国实际控制的公司 4、关联方交易情况 （1）关联方租赁 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的租赁费 2015 年度确认的租赁费 郭曜 房产 391,642.84 300,000.00 5、关键管理人员报酬 关键管理人员报酬 2016 年度 2015 年度 金额 889,431.22 438,355.00 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 96 6、关联方应收应付

267、款项 （1）应收项目 截至 2016 年 12 月 31 日，无关联方的应收款项情况 （2）应付项目 截至 2016 年 12 月 31 日，无关联方的应付款项。 九、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼事项。 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司无对外担保情况。 十 、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类

268、 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 7,102,850.00 100.00 484,292.50 6.82 6,618,557.50 其中：账龄分析法组合 7,102,850.00 100.00 484,292.50 6.82 6,618,557.50 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 7,102,850.00 100.00 484,292.50 6.82 6,618,557.50 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016

269、 年度报告 97 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 4,690,970.00 100.00 268,208.50 5.72 4,422,761.50 其中：账龄分析法组合 4,690,970.00 100.00 268,208.50 5.72 4,422,761.50 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 4,690,970.00 100.00 268,208.50 5.72 4,422,761.50 A、组合中

270、，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 5,995,850.00 84.41 299,792.50 5.00 1-2 年 819,000.00 11.53 81,900.00 10.00 2-3 年 138,000.00 1.95 27,600.00 20.00 3-4 年 150,000.00 2.11 75,000.00 50.00 合计 7,102,850.00 100.00 484,292.50 - （2）坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 26

271、8,208.50 216,084.00 484,292.50 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,302,250.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 46.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 165,112.50 元。 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 98 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司应收账款欠款客户披露： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例% 款项性质 计提的坏账准备 江苏大丰港经济开发区管理 非关联方 1,000,000.00 2 年以内 14

272、.08 提供服务及咨询 65,000.00 江苏中关村科技产业园财政 非关联方 640,000.00 1 年以内 9.01 提供服务及咨询 32,000.00 扬州经济技术开发区开发总 非关联方 800,000.00 1 年以内 11.26 提供服务及咨询 40,000.00 沛县政府投资项目代建中心 非关联方 395,000.00 2 年以内 5.56 提供服务及咨询 30,750.00 扬州市邗江区公道中学 非关联方 467,250.00 1 年以内 6.58 提供服务及咨询 23,362.50 合 计 3,302,250.00 46.49 191,112.50 2、其他应收款 （1）其他

273、应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 41,780.00 100.00 41,780.00 其中：账龄分析法组合 无风险组合 41,780.00 100.00 41,780.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 41,780.00 100.00 41,780.00 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 99 (续) 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额

274、计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 48,000.00 100.00 48,000.00 其中：账龄分析法组合 无风险组合 48,000.00 100.00 48,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 48,000.00 100.00 48,000.00 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 房租押金 30,000.00 保证金 41,780.00 18,000.00 合计 41,780.00 48,000.00 （3）其他应收款期末余额前五名单位情况

275、： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款欠款金额分别具体客户披露： 单位名称 是否为关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例% 坏账准备年末余额 江苏沿海东方置业股份有限公司 否 保证金 9,780.00 1 年以内 23.41 徐州华美房地产开发有限公司 否 保证金 8,000.00 1-2 年 19.15 盐城市城市投资集团房地产有限公司 否 保证金 5,000.00 1-2 年 11.97 泰州市公共资源交易中心 否 保证金 5,000.00 1-2 年 11.97 东台黄海森林投资发展有公司 否 保证金 5,000.00 1 年以内 11

276、.97 合计 32,780.00 78.47 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 100 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 安徽都林低碳科技

277、有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 4、营业收入及成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 9,434,955.51 7,345,857.09 其中：主营业务收入 9,434,955.51 7,345,857.09 其他业务收入 - - 营业成本 1,195,626.41 680,092.93 其中：主营业务成本 1,195,626.41 680,092.93 其他业务成本 - - （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项 目 2016 年度 2015

278、年度 收入 成本 收入 成本 检测服务 1,071,933.51 277,743.63 365,094.33 124,256.59 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 101 绿色建筑咨询技术服务项目 8,363,022.00 917,882.78 6,980,762.76 555,836.34 合 计 9,434,955.51 1,195,626.41 7,345,857.09 680,092.93 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 类别 2016 年度 2015 年度 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续

279、享受的政府补助除外 3,596,000.00 1,168,000.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 399,057.53 131,678.08 除上述各项之外的其他营业外收支净额 25,395.94 -30,702.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益对利润总额的影响的合计 4,020,453.47 1,299,678.08 减：所得税影响数 603,068.02 194,951.71 减：少数股东影响数 归属于母公司的非经常性损益影响数 3,417,385.45 1,074,024.20 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 905

280、,686.05 1,623,452.11 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2016 年度 28.84 0.4323 0.4323 2015 年度 23.50 0.2697 0.2697 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2016 年度 6.04 0.0906 0.0906 2015 年度 14.14 0.1623 0.1623 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2017 年 3 月 31 日 江苏绿博低碳科技股份有限公司 2016 年度报告 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省南京市玄武区珠江路 88 号新世界中心 B 座 4111，公司董事会办公室