1、 1 证券代码：838457 证券简称：新西南 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 新西南 NEEQ:838457 成都新西南陶瓷艺术股份公司 Chengdu New Southwest Ceramic Art Co., Ltd. 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 公司年度大事记 3 月 22 日至 26 日，公司参加了在温州国际会展中心举行的以“创意点亮生活”为主题的 2018 温州国际时尚文化创意产业博览会。 4 月 17 日，公司参加了由成都市人民政府主办、市商务委和龙泉驿区人民政府承办的“123 届广交会龙泉驿区专场推介活动”。 11 月
2、 9 日至 11 日，公司参加了在成都世纪城新会展中心举行的以“创意成都美好生活”为主题的第五届成都创意设计周活动。 11 月 30 日，公司参加了四川传统工艺创意设计大赛发展论坛，威尼斯商人瓷砖艺术总监曾循主创的成都牛获文创类铜奖。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
3、 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 35 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 4 释义 释义项目 释义 公司、新西南 指 成都新西南陶瓷艺术股份公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期期初 指 2018 年 1 月 1 日 本期期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 成都新西南陶瓷艺术股份公司股东大会
4、董事会 指 成都新西南陶瓷艺术股份公司董事会 监事会 指 成都新西南陶瓷艺术股份公司监事会 三会 指 成都新西南陶瓷艺术股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 成都新西南陶瓷艺术股份公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 乡村系列 指 是以优质的黏土
5、、长石、石英等天然矿物为主要原料，通过配料、粉磨、成型、干燥、坯体烧成、施釉、手工多色丝网叠印深度加工、成品烧成等多道工序加工而成的瓷砖产品。该种类是威尼斯商人瓷砖的特色产品，以 300mmm*300mm以下的小规格墙砖为主。设计上采用以全新的设计理念，重在表现乡村的自然与纯朴，刻意保留手工感，弱化工业生产痕迹。其设计多源于乡村自然的景与物，表现自然之美、朴实之美，营造一种温馨、舒适、休闲的田园生活环境。 自然系列 指 公司常规瓷砖产品，主要为 300mmm*300mm 及以上规格的地砖组成。技术上采用目前行业内选进的生产工艺与设备，以的方式进行生产。设计多源于自然美景、历史、人文痕迹。重在表
6、现自然美、人文美。意在营造一种亲近自然、放松心情、认识自我、感悟人生的家居环境。 配套系列 指 是以乡村砖或自然砖为基础坯体，少部分采用其它坯体，在其表面进行深度的再加工与装饰设计。主要用于其它大面积使用的基础砖的点缀与装饰。多为比较具像的图案构成，工艺以及颜色处理都比基础砖复杂。且图案具有很深的人文属性，主要由唯德、远志、真爱、纯美、祥瑞五大系列构成。 服务收入 指 公司为客户特殊定制产品的设计服务、为客户装修作的装修设计服务、为客户提供创意服务等服务性的收入。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、
7、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐素容、主管会计工作负责人罗曼玲 及会计机构负责人（会计主管人员）罗曼玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是
8、 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、控股股东、实际控制人不当控制风险 报告期内，公司股东徐素容持有公司股份比例为 55.96%，持股比例超过50%，为公司控股股东；徐素容担任公司的董事长，徐素容为公司的实际控制人，徐素容凭借控制的股份能够通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响。如公司的内部控制制度不能有效执行，控股股东、实际控制人则可能利用其控股地位对公司的经营、财务、人事决策等进行不当控制，可能会损害公司、其他股东和债权人的正当利益。 二、存货余额较高及价值变
9、动的风险 报告期末，公司存货余额较高，主要原因为公司为应对业务增长而进行的备货，但是如果未来备货政策制定不当或者产品花色不能满足市场变化的需求，将有可能导致公司产品滞销，从而导致存货跌价，对公司盈利水平造成影响。 三、宏观经济波动和产业政策调整风险 建筑陶瓷行业整体需求受宏观经济波动和产业政策调整影响较大。近年来国家首次将建筑陶瓷计入“十二五”期间规划，一系列政策的调整将有利于建筑陶瓷行业的发展，但同时也提高了行业的进入门槛、产品质量标准，对企业生产模式和产品质量提出了新的要求，若企业无法适应政策变化，会对经营状况带来不利影响。同时，若宏观经济疲软，房地产行业发展下滑，作为其下游行业，建筑陶瓷
10、行业也将面临行业整体收缩风险。 四、艺术建筑陶瓷市场竞争风险 公司产品切入艺术建筑陶瓷细分领域，该领域注重外观设计创新和工艺技术研发，对企业的艺术创作水平和技术研发能力要求较高。公司需具备敏锐的艺术市场洞察力，紧跟文化发展方向和审美趋势，才能研发出适应市场需求的产品。如果公司不能巩固并增强创作设计、品牌及渠道等优势，将存成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 6 在市场份额下降的风险。公司在该细分领域具有一定的设计积累，具有较强竞争优势。但同时，一些不规范经营企业通过创意模仿、以次充好等不正当手段抢占市场份额，将对公司的经营带来不利影响。 五、公司租赁房屋
11、权属瑕疵导致的搬迁风险 公司使用的厂房及办公场地系向公司控股股东、实际控制人徐素容租赁而来，上述厂房及办公场地所涉土地为公司控股股东徐素容自洛带镇岐山村十三组、十二组处租赁，土地性质为集体建设用地，公司租赁的上述厂房及办公场地未取得房屋产权证书，租赁房屋权属存在瑕疵，公司存在因租赁房屋权属瑕疵导致的搬迁风险，可能对公司的生产经营造成不利影响。 六、供应商集中风险 公司前五名供应商采购金额分别占当期采购总额的 56.52%，前五名供应商占比较高。虽然公司主要采购的原材料供应充足、供应商众多且转换成本较低，但不排除部分供应商不能及时、足额、保质的提供原材料，或者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作
12、关系发生变化，将会在短期内影响公司正常经营。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 销售渠道依赖经销商的风险发生变化，公司设立销售部和工程部负责公司业务的开展和销售，公司销售渠道得到扩展，不再对经销商存在重大依赖。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都新西南陶瓷艺术股份公司 英文名称及缩写 Chengdu New Southwest Ceramic Art Co., Ltd. 证券简称 新西南 证券代码 838457 法定代表人 徐素容 办公地址 成都市龙泉驿区洛带镇岐山村十三组 二、 联系方式 董
13、事会秘书或信息披露事务负责人 罗曼玲 职务 董事会秘书、财务总监 电话 028-84892868 传真 028-84892866 电子邮箱 luomanling 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市龙泉驿区洛带镇岐山村十三组 610108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 4 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C3）-非金属矿物制品业（C30）-砖瓦、石材等建筑材料制造（C303）-建筑陶瓷制品制造（
14、C3032） 主要产品与服务项目 公司主要产品根据加工方式、产品用途进行分类，可分为乡村砖、自然砖和配套砖三个系列产品，公司服务主要为创意设计服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 徐素容 实际控制人及其一致行动人 徐素容 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 915101126936712955 否 注册地址 成都市龙泉驿区洛带镇岐山村十三组 否 注册资本（元） 5,000,000.00 否 五
15、、 中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用不适用 公司于 2019 年 1 月 11 日发布 2019-002 号公告，免去罗曼玲董事会秘书职务，同时聘任方仕英为董事会秘书；同日，公司发布 2019-005 号公告，会计师事务所由北京兴华会计师事务所（特殊普通
16、合伙）更换为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,920,234.59 18,869,127.81 10.87% 毛利率% 27.23 42.10 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,761,532.88 652,286.62 -370.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,528,778.19 -915,686.17 -176.16% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利
17、润计算） -32.11 10.80 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -46.09 -15.16 - 基本每股收益 -0.35 0.13 -369.23% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,388,050.80 18,511,367.57 4.74% 负债总计 14,782,421.91 12,144,205.80 21.72% 归属于挂牌公司股东的净资产 4,605,628.89 6,367,161.77 27.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.27 -27.67% 资产负债率%（母公司
18、） 76.25 65.60 - 资产负债率%（合并） 76.25 65.60 - 流动比率 1.05 1.20 - 利息保障倍数 -10.66 7.63 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,444,023.56 -2,734,961.30 -47.20% 应收账款周转率 10.49 60.34 - 存货周转率 1.47 1.24 - 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.74 10.07 - 营业收入增长率% 10.87 1.97 -
19、 净利润增长率% -370.06 139.02 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 825.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 386,286.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 380,133.35 非经常性损益合计 767,245.31 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 767,245.
20、31 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 588,878.60 0.00 5,167.09 0.00 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 11 应收票据及应收账款 0.00 588,878.60 0.00 5,167.09 应付账款 30,768.82 0.00 210,661.74 0.00 应付票据及应付账款 0.00 30,768.82 0.0
21、0 210,661.74 管理费用 5,809,427.86 3,817,309.78 5,809,646.05 4,549,622.17 研发费用 0.00 1,992,118.08 0.00 1,260,023.88 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于建筑陶瓷行业的生产以及服务提供商，在全国拥有 55 家经销商。公司拥有 3 项发明专利，实用新型专利 2 个，已受理 10 项实用新型专利，已取得 15 项外观专利，505 件已进行著作权登记的美术作品。公司多年来专注于开发建筑陶
22、瓷的艺术价值、美学意义和文化内涵，特别注重陶瓷产品的设计和研发，始终坚持致力于将陶瓷艺术和陶瓷产品相结合，在保证产品质量的同时，为家装与工程客户提供艺术品位高、文化内涵丰富、制作工艺考究的建筑陶瓷产品。公司通过经销商渠道与互联网直销渠道开拓业务，收入主要来源于产品销售与设计服务。 （一）研发模式 公司以自主研发为主、合作研发为辅的模式进行研发。公司产品突出对艺术风格、美学表达和文化属性的具象化，因此，公司研发设计重点方向主要是产品外观设计、新工艺的研发以及原有制作工艺改进。研发部门的项目来源主要分为如下三类： （1）根据市场发展需求临时提出的开发设计要求； （2）因大额定制合同需要在设计、技术
23、、材料、设备上投入较多资金的临时开发设计要求； （3）企业内外部人员对产品设计提出的有建设性的开发意见或发现在售产品及在产产品有缺陷及有修改调整必要的，接近于重新研发的设计要求。 公司产品开发部主要负责产品外观研发工作，工艺技术部主要负责产品工艺研发工作。 （二）采购模式 公司采购由公司生产部、质检部和采购部共同提供采购标准，采购部负责采购。公司采购的原材料主要包括素胚、色釉料、包装材料。公司对机器设备的采购依据年度资本性预算，通过技术分析、样机试用等进行成本效益、功能综合评价后确定具体采购对象，在此基础上选择供应商进行采购。重大采购须经集体决策和特别授权。外协采购方面，根据库存情况、销售情况
24、，采购部下设贴牌产品部门（OEM）制定外协产品采购计划，并通知厂商根据计划生产。 （三）生产模式 公司采用自行生产+外协生产的生产模式，其中自行生产产品即手工砖和配套手工砖，外协生产产品为自然砖。公司自行生产采取以销定产、适量库存的生产模式。外协生产方面，公司采购部下设 OEM 部门，专门负责委外加工事宜。 （四）销售模式 公司设立销售部和工程部负责公司的销售工作，工程部为今年新增销售渠道。 销售部负责销售计划制定、经销商合同签订、销售过程管理、新经销商开发、售后服务以及现场指导经销商进行促销活动、人员培训、操作示范和大客户跟踪等工作。公司采取经销（即公司将产品销售给经销商，再由经销商分销给终
25、端用户）的营销模式。销售部下设销售区，分别管理各地区经销商，从而对全国销售情况进行统筹规划。销售部另下设电子商务部，负责线上直销工作。 工程部负责工程业务的开展和售后服务，包括：工程业务接洽、合同签订、销售过程管理、售后服务等，为公司本年新的业务增长点，为公司进军公共艺术空间装饰领域、扩大公司的市场占有率打下了基础。 报告期后至报告披露日公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化
26、 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明: 公司新设立工程部负责工程业务的开展和售后服务，为公司本年新的业务增长点，为公司进军公共艺术空间装饰领域、扩大公司的市场占有率打下了基础。报告期内主要客户有成都建工第五建筑工程有限公司简阳分公司，为简阳的各中小学校修建提供建筑陶瓷；中建一局集团装饰工程有限公司为其所属工程业务提供建筑陶瓷等。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司坚持了“在技术上求领先化、艺术方面求创新和创意化、产品方面求完美化的战略目标”，在年度经营目标的指导下，延
27、续了历年来业绩“稳步增长”的发展基调。公司实现营业收入 2,092.02万元，较去年同期增长了 205.11 万元，同比增长 10.87%，实现了公司的营业收入 2,000.00 万元的经营目标。受市场大环境和行业风向的影响，公司在传统的经销商销售渠道销售下滑的情况下，加大了工程业务的开发力度，确保了公司营业收入未出现下滑。报告期内工程业务收入 828.32 万元，较上年同期65.12 万元，增加了 763.20 万元，增长了 1,171.99%，占公司营业收入的 39.59%，是公司今后的业务重点和发展方向。 (二) 行业情况 一是转型压力巨大，陶瓷行业处于低迷态势。从 2016 年起，在房
28、地产行业结构性调整下行背景下，陶瓷产业异常不景气。对外，市场萎缩、销售下滑、竞争惨烈，对内，环保高压、创新不足、资金断裂。陶瓷企业正处在新一轮发展周期最艰难的时刻，多家大型企业宣布退市，更多企业则因爆仓和环保压力而开工不足，广东、江西、湖北、四川等产区频频爆出陶企被清算的消息。 二是产能过剩，陶企谋变转型迫在眉睫。据了解，陶瓷产能大量过剩，由于很多中小型陶企盲目生产导致库存高企，未来五年，陶瓷行业削减产能将到达三分之一以上。作为我国最大的陶瓷生产基地，广东成为陶企倒闭的重灾区，近两年仅佛山就有多家知名陶企倒闭。未来或有更多的陶企倒闭，行业将迎来大洗牌，重压之下的陶企不得不在产品升级和转型上加快
29、步伐，适应新的环境。 三是受反倾销措施和技术贸易壁垒的双重制约，出口受阻。近些年，欧盟、韩国、菲律宾等 12 个国家及地区通过征收反倾销税抬高中国瓷砖成本、削弱中国瓷砖竞争力，保护本国企业。2016 年 5 月、7 月和 8 月，墨西哥、巴西和阿根廷先后对中国瓷砖发起反倾销调查。仅 2015 年我国陶瓷主产区广东佛山就遭遇反倾销调查 7 起，涉案金额 2.99 亿美元，涉案企业 497 家(次)。近年来，马来西亚、厄瓜多尔、菲律宾、泰国、印度尼西亚、沙特等多国也针对陶瓷产品不断制定新的技术性贸易措施，对我国的陶瓷出口产业造成不利影响。 四是全球陶瓷砖生产布局发生重大变化。近年来，除意大利、西班
30、牙陶瓷砖生产强国以外，巴西、成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 14 印度、越南、印度尼西亚、土耳其、伊朗、墨西哥等国陶瓷砖产业发展迅速，在印度、越南、印度尼西亚等相对生产成本较低的国家，生产的瓷砖的价格比中国的陶瓷砖更具竞争优势，同时在欧洲经济危机压力下，意大利、西班牙等欧洲高端陶瓷砖品牌开始降价出口，中国的陶瓷砖出口市场受到两面夹击，空间越来越小。 五是恶性竞争加剧，产品同质化严重，品牌价值低。我国陶瓷出口企业行业自律性较差，行业竞争无序，竞相以压低价格、降低成本的方式争夺客户市场，有的贸易公司急于打开国际市场，为了拿到订单，甚至以低于成本的价格出
31、口，透过出口退税来弥补成本，导致整个陶瓷出口行业恶性竞争十分严重，出口利润不断下降。同时，我国陶瓷行业同质化现象泛滥，对于热销产品一拥而上，缺乏企业自身创新潜力，在研发方面的投入也和发达国家的企业相差甚远。 艰难的市场环境中，公司本年度受到了一定的影响，主要有：受房产行业以后只销售提供精装房的影响，传统的经销商渠道销售下滑严重，公司着力发展工程销售，工程业务销售毛利不高，导致公司总的毛利水平下降较大，产品积压。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 1,346,458.
32、20 6.94% 2,968,716.22 16.04% -54.65% 应 收 票 据 与 应收账款 3,195,774.73 16.48% 588,878.60 3.18% 442.69% 存货 9,693,343.58 50.00% 9,359,024.00 50.56% 3.57% 投资性房地产 2,285,601.50 11.79% 2,384,975.42 12.88% -4.17% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 1,515,136.19 7.81% 1,760,264.20 9.51% -13.93% 在建工程 2,000.00 0.01% 0.00
33、% - 短期借款 1,900,000.00 9.80% 1,900,000.00 10.26% 0.00% 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 预付款项 799,487.56 4.12% 601,621.41 3.25% 32.89% 其他应收款 127,700.00 0.66% 360,349.95 1.95% -64.56% 其他流动资产 364,902.92 1.88% 69,155.45 0.37% 427.66% 递 延 所 得 税 资产 0.00% 359,662.01 1.94% -100.00% 应 付 票 据 及 应付账款 2,045,019.68 10.55% 3
34、0,768.82 0.17% 6,546.40% 预收款项 697,848.10 3.60% 1,679,460.44 9.07% -58.45% 应付职工薪酬 425,644.47 2.20% 690,142.82 3.73% -38.33% 其他应付款 9,629,355.55 49.67% 7,186,496.25 38.82% 33.99% 预计负债 545,612.00 2.95% -100.00% 未分配利润 -2,780,901.59 -14.34% -1,019,368.71 -5.51% -172.81% 资产总计 19,388,050.80 18,511,367.57 成都
35、新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 15 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末余额为 1,346,458.20 元，较上年期末 2,968,716.22 元，减少了 1,622,258.02 元，变动比例为 54.65%。主要原因为上年末公司的年末促销活动收到的资金较多，而本年年末公司未开展促销活动，年末公司经营活动现金流入较少，导致期末公司货币资金减少。 2、应收票据与应收账款期末余额为 3,195,774.73 元，较上年期末 588,878.60 元，增加了 2,606,896.13元，变动比例为 442.69%。主要原因为公司工程业务量增加
36、，部分客户账期未到，尚未结算导致。 3、预付款项期末余额为 799,487.56 元，较上年期末 601,621.41 元，增加了 197,866.15 元，变动比例为 32.89%。主要原因为预付工程供应商的货款增加。 4、其他应收款期末余额为 127,700.00 元，较上年期末 360,349.95 元，减少了 232,649.95 元，变动比例为 64.56%。主要原因为公司收回了前期交的红星美凯龙保证金。 5、其他流动资产期末余额为 364,902.92 元，较上年期末 69,155.45 元，增加了 295,747.47 元，变动比例为 427.66，主要原因是公司年末有 364,
37、902.92 元的待抵扣进项税额。 6、在建工程期末余额为 2,000.00 元，较上年期末增加了 2,000.00 元，主要原因是上年没有在建工程余额，本年为净增加。 7、递延所得税资产期末余额为 0 元，上年期末为 359,662.01 元，减少了 359,662.01 元，变动比例为 100.00%，主要原因为本期转回了往期确认递延所得税资产 359,662.01 元，本期为净减少。 8、应付票据及应付账款期末余额为 2,045,019.68 元，较上年期末 30,768.82 元，增加了 2,014,250.86元，变动比例为 6,546.40%，主要原因为公司为合理利用账期延长付款期
38、限，截至报告期末欠工程供应商的货款增加。 9、预收款项期末余额为 697,848.10 元，较上年期末 1,679,460.44 元，减少了 981,612.34 元，变动比例为 58.45%，主要原因为上年末收到的经销商年末促销活动的资金较多，本年末，公司未开展经销商年末促销活动。 10、应付职工薪酬期末余额 425,644.47 元，较上年期末 690,142.82 元，减少了 264,498.35 元，变动比例为 38.33%，主要原因为本年职工减少，预提的工资额减少。 11、其他应付款期末余额为 9,629,355.55 元，较上年期末 7,186,496.25 元，增加了 2,442
39、,859.30 元，变动比例为 33.99%，主要原因为本年股东借款增加。 12、预计负债期末余额为 0 元，较上年期末 545,612.00 元，减少了 545,612.00 元，变动比例为-100.00%，主要原因为诉讼计提的预计负债，因诉讼结案本年将其转回。 13、未分配利润期末余额为-2,780,901.59 元，较上年同期-1,019,368.71 元，减少了 1761,532.88 元，变动比例为 172.81%，主要原因为本期产品销售的综合毛利率下降，且公司人工费用、期间费用等成本支出较多导致公司经营亏损所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期
40、 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 20,920,234.59 - 18,869,127.81 - 10.87% 营业成本 15,224,392.21 72.77% 10,924,334.55 57.90% 39.36% 毛利率% 27.23 - 42.10 - - 管理费用 3,329,734.26 15.92% 3,817,309.78 20.23% -12.77% 研发费用 1,086,242.24 5.19% 1,992,118.08 10.56% -45.47% 销售费用 2,723,507.41 13.02% 3,430,639.
41、38 18.18% -20.61% 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 16 财务费用 127,320.83 0.61% 112,533.63 0.60% 13.14% 资产减值损失 323,268.91 1.55% -317,490.75 -1.68% 201.82% 其他收益 386,286.40 1.85% 500,000.00 2.65% -22.74% 投资收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公 允 价 值 变 动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 825.56 0.00% -
42、580.98 0.00% 242.10% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 -1,782,004.22 -8.52% -726,542.64 -3.85% -145.27% 营业外收入 0.00 0.00% 1,350,000.00 7.15% -100.00% 营业外支出 -380,133.35 -1.82% 4,745.15 0.03% -8,110.99% 净利润 -1,761,532.88 -8.42% 652,286.62 3.46% -370.06% 项目重大变动原因： 1、营业成本本期为 15,224,392.21 元，较上年同期 10,
43、924,334.55 元，增加了 4,300,057.66 元，变动比例为 39.36%，主要原因为本年毛利较低的工程销售和上年末促销的影响。 2、研发费用本期为 1,086,242.24 元，较上年同期 1,992,118.08 元，减少了 905,875.84 元，变动比例为 45.47%，主要原因为研发人员减少和人工和差旅业务量减少所致。 3、资产减值损失本期为 323,268.91 元，上年同期为-317,490.75 元，增加了 640,759.66 元，变动比例为201.82%，主要原因为本年计提金额较大，去年为冲减上上年多提损失。 4、资产处置收益本年为 825.56 元，较上年
44、同期-580.98 元，增加了 1,406.54 元，变动比例为 242.10%，主要原因为上年是处置资产损失，且发生额基数太小所致。 5、营业利润本期为-1,782,004.22 元，较上年同期-726,542.64 元，减少了 1,055,461.58 元，变动比例为 145.27%，主要是受销售毛利下降影响，工程销售毛利普遍偏低，17 年底的促销活动折扣较大也影响了销售毛利。 6、营业外收入本期为 0 元，较上年同期 1,350,000.00 元，减少了 1,350,000.00 元，变动比例为-100.00%，主要是上年收到的新三板挂牌补贴，本年没有该项收入。 7、营业外支出本期为-3
45、80,133.35 元，较上年同期 4,745.15 元，减少了 384,878.50 元，变动比例为8,110.99%，主要是本年转回往期计提的预计负债 455,612 元所致。 8、净利润本期为-1,761,532.88 元，较上年同期 652,286.62 元，减少了 2,413,819.50 元,变动比例为-370.06%，主要是本年毛利下降所致，主要是工程业务和促销活动影响。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 20,585,354.23 18,355,574.72 12.15% 其他业务收入 334,880.36 513,553.09 -3
46、4.79% 主营业务成本 15,097,697.36 10,669,815.76 41.50% 其他业务成本 126,694.85 254,518.79 -50.22% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 乡村系列 1,525,656.68 7.41 2,283,748.38 12.44 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 17 自然系列 8,298,250.50 40.31 5,822,107.87 31.72 配套系列 2,266,892.09 11.01 2,536,310.91
47、 13.82 设计服务 8,494,554.96 41.27 7,713,407.56 42.02 合计 20,585,354.23 100.00 18,355,574.72 100.00 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 1、乡村系列产品是指公司 100mm*100mm 和 150mm*150mm 规格的产品，该系列产品适用于厨房和卫生间。营业收入较上年度下降了 33.20%，其主要原因在于：公司开发的自然系列产品种类增加较多，客户选择空间更大，客户的选择多样；工程销售本期增加较大，工程销售主要是销售的自然砖系列产品，导致乡村系列收入比例下降。 2、自然系列产品是指公司常规
48、瓷砖产品，主要为 300mmm*300mm 及以上规格的地砖组成。自然系列产品营业收入增长了 42.53%，主要是工程销售本期增加较大，工程销售主要是销售的自然砖系列产品，导致自然系列产品收入比例增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都建工第五建筑工程有限公司简阳分公司 7,051,786.28 34.26% 否 2 简阳市简城镇新西南墙地砖直销超市 1,542,576.10 7.49% 是 3 德阳市区阳光兴建材经营部 1,020,687.10 4.96% 否 4 都江堰市东华建材经营部 654,448.51 3.18% 否 5
49、宝鸡市金台区江秀虹建材经销部 516,324.82 2.51% 否 合计 10,785,822.81 52.40% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 四川新乐雅陶瓷有限公司 3,835,782.00 24.39% 否 2 福建省茂兴建材发展有限公司 1,997,133.02 12.70% 否 3 四川白塔新联兴销售有限公司 1,318,125.00 8.38% 否 4 泉州市源隆建材发展有限公司 919,570.53 5.85% 否 5 新兴建兴陶瓷有限公司 817,168.83 5.20% 否 合计 8,887,779.38 5
50、6.52% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,444,023.56 -2,734,961.30 -47.20% 投资活动产生的现金流量净额 -57,955.74 -1,070,371.30 94.59% 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 18 筹资活动产生的现金流量净额 -120,278.72 3,308,627.87 -103.64% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期-1,444,023.56 元,较上年同期-2,734,961.30 元,增加了1,290,93
51、7.74 元,变动比例为 47.20%,主要原因为本期收到其他与经营活动有关的现金中收到股东提供的借款增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额本期额-57,955.74 元，较上年同期-107,0371.30 元，增加了1,012,415.56 元，变动比例为 94.59%，主要原因为上年公司固定资产投入了 1,070,371.30 元，本年只投入了 63,908.94 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期-120,278.72元，较上年同期 3,308,627.87 元，减少了3,428,906.59元，变动比例为 103.64%，主要原因为本期归还银行借款较多。 (四) 投资状况分析
52、 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付
53、账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表机关报增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：201
54、9-018 19 法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 1、在保护股东的合法权益方面，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、法规及规范性文件的要求，建立由股东大会、董事会、监事会、高级管理层所构成的法人治理结构，制定了公司章程、股东大会议事规则等相关的规章制度，使之成为一套行之有效的内部管理和控制制度体系。 2、在保护员工合法权益方面，公司严格遵守劳动法等有关法律法规的规定，重视员工的身体健康及安全作业情况，每年组织员工参加体检及参加安全培训，对病重员工家属组织看望，切实维护员工的切身利益，将“企业关爱员工”的理
55、念落到实处。 3、在保护客户、供应商等利益相关者的权益方面，公司以诚信为基础，与客户和供应商建立了良好的合作伙伴关系，充分尊重并保护客户和供应商的合法权益。 三、 持续经营评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发力度，注重培养自已的研发队伍，研发了一系列的低成本、高收益的陶瓷艺术装饰产品，目前，新产品实现产品化并量产进入市场。报告期内，除已经量产的项目及产品之外，处于立项及预研的项目已经超过 12 个，为后续持续高速发展打下坚实的基础。 公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常。 报告期内，公司不存在实际控制人
56、失联或高级管理人员无法履职情况；公司应付账款较小，不存在无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。 公司管理层及核心团队稳定，公司持续经营能力良好。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、 控股股东、实际控制人不当控制风险 截至报告期末，公司股东徐素容持有公司股份比例为 55.96%，持股比例超过 50%，为公司控股股东；徐素容担任公司的董事长，持有公司的股份比例为 55.96%，徐素容凭借控制的股份能够通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产
57、生重大影响，徐素容为公司的实际控制人。徐素容凭借控制的股份有能力通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响。如公司的内部控制制度不能有效执行，控股股东、实际控制人则可能利用其控股地位对公司的经营、财务、人事决策等进行不当控制，可能会损害公司、其他股东和债权人的正当利益。 应对措施：为了防止控股股东、实际控制人不当控制风险，公司将加强内部控制制度建设及运行机制的完善，强化对公司高级管理人员的监督，逐步引入外部专业管理人员及投资者。 二、 存货余额较高及价值变动的风险 报告期末，公司存货余额较高，主要原因为公司为应对业务增长而进行的备货，但是如果未来备货政策制定不当或者产品花色不
58、能满足市场变化的需求，将有可能导致公司产品滞销，从而导致存货跌价，对公司盈利水平造成影响。2017 年 12 月 31 日存货余额为 9,359,024.00 元，占总资产的比例为 50.56%，成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 20 报告期末存货余额为 9,693,343.58 元，占总资产的比例为 50.00%，略有下降。 应对措施：2019 年公司将继续加强存货的生产管理，控制好存货总量，逐步降低存货的风险。定期、不定期的清理滞销品，作特价处理。 三、 宏观经济波动和产业政策调整风险 建筑陶瓷行业整体需求受宏观经济波动和产业政策调整影响较大。近
59、年来国家首次将建筑陶瓷计入“十三五”期间规划，一系列政策的调整将有利于建筑陶瓷行业的发展，但同时也提高了行业的进入门槛、产品质量标准，对企业生产模式和产品质量提出了新的要求，若企业无法适应政策变化，会对经营状况带来不利影响。同时，若宏观经济疲软，房地产行业发展下滑，作为其下游行业，建筑陶瓷行业也将面临行业整体收缩风险。 应对措施：为了防范这一风险，公司将进军公共装饰领域，逐步减小对房地产行业的影响。 四、 艺术建筑陶瓷市场竞争风险 公司产品切入艺术建筑陶瓷细分领域，该领域注重外观设计创新和工艺技术研发，对企业的艺术创作水平和技术研发能力要求较高。公司需具备敏锐的艺术市场洞察力，紧跟文化发展方向
60、和审美趋势，才能研发出适应市场需求的产品。如果公司不能巩固并增强创作设计、品牌及渠道等优势，将存在市场份额下降的风险。公司在该细分领域具有一定的设计积累，具有较强竞争优势。但同时，一些不规范经营企业通过创意模仿、以次充好等不正当手段抢占市场份额，将对公司的经营带来不利影响。 应对措施：公司 2016 年起，开始申请版权的保护，2019 年继续加强了版权和专利的保护，在一定程度上杜绝了别人的创意模仿。 五、 公司租赁房屋权属瑕疵导致的搬迁风险 公司使用的厂房及办公场地系向公司控股股东、实际控制人徐素容租赁而来，上述厂房及办公场地所涉土地为公司控股股东徐素容自洛带镇岐山村十三组、十二组处租赁，土地
61、性质为集体建设用地，公司租赁的上述厂房及办公场地未取得房屋产权证书，租赁房屋权属存在瑕疵，公司存在因租赁房屋权属瑕疵导致的搬迁风险，可能对公司的生产经营造成不利影响。 应对措施：经向成都市龙泉驿区洛带镇人民政府拆迁办负责人访谈了解，公司使用的厂房和办公用地所在地为集体建设用地，符合当地的土地规划，为允许建设用地，厂区所在地目前暂无拆迁计划，公司租用的厂房及办公用地被拆的风险较小。针对房屋权属瑕疵，公司控股股东、实际控制人正与主管部门沟通办理集体建设用地变更为国有建设用地的相关程序，完善土地和房屋权属，经走访成都市龙泉驿区国土资源管理部门和规划部门了解，目前正处于向当地人民政府申请变更规划阶段。
62、针对租赁房屋权属瑕疵可能导致的搬迁风险，公司控股股东、实际控制人徐素容承诺，如公司因租赁房屋权属瑕疵导致搬迁造成的一切直接和间接的经济损失，由其无偿支付给公司，同时承诺将完善现有租赁土地和房屋权属并积极协助公司寻找具有合法产权的替代性厂房和办公用地。综上，公司租赁房屋虽存在权属瑕疵，但经走访拆迁部门了解公司租赁房屋被拆的风险较小，公司搬迁风险较低，且公司控股股东、实际控制人已开始完善房屋权属瑕疵的相关措施，并承诺无偿承担公司因租赁房屋权属瑕疵导致搬迁造成的一切直接和间接的经济损失，公司租用的厂房及办公场地权属瑕疵不会对公司的经营造成重大不利影响。 六、 供应商集中风险 2017 年公司前五名供
63、应商采购金额分别占当期采购总额的 82.00%，报告期内公司前五名供应商采购金额分别占当期采购总额的 56.52%，前五名供应商占比下降较大，但占比仍较高。虽然公司主要采购的原材料供应充足、供应商众多且转换成本较低，但不排除部分供应商不能及时、足额、保质的提供原材料，或者他们的经营状况恶化，或者与公司的合作关系发生变化，将会在短期内影响公司正常经营。 应对措施：2019 年公司将扩大供应商的选择范围，与更多优秀的供应商达成合作。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是
64、或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否
65、是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告披露时间 张坚、王蕊 成都新西南陶瓷艺术股份公司 产品质量纠纷 545,612.00 2018 年 3 月 27
66、日，经唐山市高新技术产业开发区人民法院调解，诉讼双方达成调解协议。据协议，成都新西南陶瓷艺术股份公司在调解书生2018 年 3 月28 日 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 22 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 本次涉及诉讼双方均按调解书执行相关约定，公司目前现金充足，补偿款 9 万元对公司资金影响较小，公司 2016 年已经对本案涉及金额 545,612.00 元作预计负债计提处理，因本案和解，当期利润增加 455,612.00 元。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金
67、额 1购买原材料、燃料、动力 900,000.00 130,232.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,300,000.00 1,564,106.85 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 0 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 徐素容 借款给公司 2,000,000.00 已事前及时履行 2017 年 3 月 7 日 2017-001 天府新区成都
68、片区华阳威尼斯商人瓷砖经营部 出售瓷砖 102,031.08 已事后补充履行 2018 年 4 月 16日 2019-024 徐素容 出租房产 300,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 16日 2018-009 徐素容、徐素勤、徐远江、吴显纲 银行借款担保 1,900,000.00 已事前及时履行 2017 年 7 月 17日 2017-026 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017 年 4 月 27 日，为缓解公司资金压力，关联方徐素容、徐素勤、刘杰、曾循、徐远江、吴达嗣、李正久借款共计 2,702,000.00 元给公司，作为公司周转用，借款给
69、公司作为偶发性的关联交易，公司股东为解决公司的资金紧张问题有其必要性。公司于 2017 年 3 月 6 日召开了第一届董事会第四次会议，审议通过了关于公司向股东借款的议案，2017 年 4 月 27 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，此次大会审议通过了关于公司向股东借款的议案。此关联交易已公告。徐素容借款于 2018 年 5 月 30日到账 2,000,000.00 元。 效之日起十日内给付张坚，王蕊补偿款 9 万元，案件受理费由原告张坚、王蕊负担。该补偿款已支付 总计 - - 545,612.00 - - 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018
70、23 报告期内，公司出售瓷砖 102,031.08 元给天府新区成都片区华阳威尼斯商人瓷砖经营部，该公司是公司股东吴达嗣担任法人的关联方，此关联方与公司为正常交易往来，有利于公司的业务。本次交易为公司正常经营行为，定价公平合理，对公司无任何不良影响。 公司租用位于成都市龙泉驿区洛带镇岐山村十二组、十三组的房产用于生产经营活动，2016 年 1 月1 日，徐素容与公司签订房屋租赁协议，租期十一年零四个月，自 2016 年 1 月 1 日起至 2027 年 5 月2 日止，年租金 300,000.00 元。由于是在有限公司阶段签订的租赁合同，在公司公开转让说明书上已披露，因此不需经过股份公司决策流
71、程。 2017 年 7 月 11 日，公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市猛追湾支行签订流动资金借款合同，短期借款额为 190 万元，利率为 6.308%，借款期限为 2017 年 7 月 17 日至 2018 年 7 月 12 日。借款到期后进行了续借，利率为 6.525%，借款期限为 2018 年 7 月 19 日至 2019 年 7 月 17 日。抵押物为本公司所有的成都市高新区天府三街 69 号 1 栋 27 楼 2717 室房屋。产权人和抵押人为本公司，抵押权人为中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市猛追湾支行。担保人有徐素容、徐素勤、徐远江、吴显纲。 (四) 承诺事项的履行情况 报
72、告期内公司股东、董事、监事、高级管理人员，向公司作出了以下承诺： 一、签署了避免同业竞争的承诺函，公司的股东、董事、监事、高级管理人员，目前从未从事或参与与公司及其子公司存在同业竞争的行为。现就避免与公司及其子公司现有及将来可能经营的业务产生同业竞争的事项承诺。 二、签署了关于减少并规范关联交易的承诺函，公司控股股东、实际控制人在承诺履行期内严格遵守规范、没有违反减少关联方交易的承诺。 三、签署了关于诚信状况的书面声明，公司的高级管理人员，在承诺履行期内严格遵守规范、没有违反诚信的承诺。 四、签署了关于避免占用公司资金的承诺，公司的股东、董事、监事、高级管理人员，在承诺履行期内严格遵守规范、没
73、有违反禁止占用公司资金和资源的承诺。报告期内无占用公司资金和资源的情况。 五、签署了关于竞业禁止、商业秘密和知识产权事宜的承诺，公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，在承诺履行期内严格遵守规范、没有违反知识产权、商业秘密的承诺。报告期内公司股东、董事、监事、高级管理人员，严格遵守以上承诺，规范个人行为，如实履行以上承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋 抵押 2,285,601.50 11.79% 抵押贷款 总计 - 2,285,601.50 11.79% - 2017 年 7 月 11 日，
74、公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市猛追湾支行签订流动资金借款合同，短期借款额为 190 万元，利率为 6.308%，借款期限为 2017 年 7 月 17 日至2018 年 7 月 12 日，到期后续货一年，借款期限为 2018 年 7 月 19 日至 2019 年 7 月 17 日。抵押物为本公司所有的成都市高新区天府三街 69 号 1 栋 27 楼 2717 室房屋。产权人和抵押人为本公司，抵押权人为中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市猛追湾支行。担保人有徐素容、徐素勤、徐远江、吴显纲。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 24 第六节 股本变
75、动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 0 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 2,798,000 55.96% 0 2,798,000 55.96% 董事、监事、高管 2,202,000 44.04% 0 2,202,000 44.04% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,000,000 - 0 5
76、,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 徐素容 2,798,000 0 2,798,000 55.96% 2,798,000 0 2 徐远江 745,000 0 745,000 14.90% 745,000 0 3 徐素勤 578,000 0 578,000 11.56% 578,000 0 4 吴达嗣 496,000 0 496,000 9.92% 496,000 0 5 李正久 186,000 0 186,000
77、 3.72% 186,000 0 合计 4,803,000 0 4,803,000 96.06% 4,803,000 0 前五名股东间相互关系说明： 徐素容和徐远江为姐弟关系，与徐素勤为姐妹关系，与吴达嗣为母子关系。徐远江与徐素勤为兄妹关系。除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用不适用 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是否 报告期内，徐素容为控股股东，持有公司股份为 2,798,000 股，持股比例为 55.96%，且担任公司董事长，为公司控股股东和实
78、际控制人。 徐素容，女，1962 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 4 月毕业于四川师范大学汉语言文学专业，大专学历。1978 年 10 月至 1990 年 7 月任四川简阳糖果厂仓库管理员；1990 年 8 月至 1992 年 2 月任四川简阳煤建公司职员；1992 年 3 月至 2000 年 1 月任简阳建材门市经营部经理；2000年 2 月至 2009 年 8 月任成都新西南艺术陶瓷厂总经理；2009 年 9 月至 2016 年 3 月任成都新西南艺术陶瓷有限公司执行董事。2016 年 3 月至今任公司董事长。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告
79、公告编号：2019-018 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用不适用 三、 债券融资情况 适用不适用 债券违约情况 适用不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用不适用 四、 间接融资情况 适用不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押贷款 中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市猛追湾支行 1,900,000.00 6.31% 2017 年 7 月 19日-2018 年 7 月12 日 否 抵押贷款 中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市猛追湾支行 1,900,000.
80、00 6.525% 2018 年 7 月 19日-2019 年 7 月17 日 否 合计 - 3,800,000.00 - - - 违约情况 适用不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用不适用 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 徐素容 董事长、董事 女 1962 年 10 月 大专 2016.
81、03.07-2019.03.06 是 徐远江 副总经理、董事 男 1964 年 1 月 大专 2016.03.07-2019.03.06 是 徐素勤 总经理、董事 女 1966 年 10 月 初中 2016.03.07-2019.03.06 是 曾循 董事 男 1962 年 4 月 大专 2016.03.07-2019.03.06 是 李正久 董事 男 1974 年 9 月 高中 2016.03.07-2019.03.06 是 罗曼玲 财务负责人、董秘 女 1964 年 5 月 大专 2016.03.07-2019.03.06 是 李友建 监事 男 1985 年 6 月 本科 2016.03.
82、07-2019.03.06 是 张生英 职工代表监事 女 1982 年 8 月 大专 2017.08.29-2019.03.06 是 刘杰 监事 男 1981 年 4 月 中专 2016.03.07-2019.03.06 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 徐素容和徐远江为姐弟关系，与徐素勤为姐妹关系，与吴达嗣为母子关系。徐远江与徐素勤为兄妹关系。除上述关联关系外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股
83、数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 徐素容 董事长 2,798,000 0 2,798,000 55.96% 0 徐远江 董事、副总经理 745,000 0 745,000 14.90% 0 徐素勤 董事、总经理 578,000 0 578,000 11.56% 0 吴达嗣 无 496,000 0 496,000 9.92% 0 李正久 董事 186,000 0 186,000 3.72% 0 曾循 董事 186,000 0 186,000 3.72% 0 刘杰 监事 11,000 0 11,000 0.22% 0 合计 - 5,000,000 0 5,000,000 100.00
84、% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 28 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理 9 7 生产人员 44 36 研发技术人员 20 18 销售人员 19 16 财务人员 5 5 员工总计 97 82 按教育程度分
85、类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 11 11 专科 16 13 专科以下 69 57 员工总计 97 82 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末公司总人数为 82 人，减少 15 人，主要减少人员为公司招商人员、生产人员。 2019 年，公司将继续有计划提升人员素质，继续保持在研发创新上的领先优势。在人员招聘策略上，继续拓宽招聘渠道，重点加大中高层管理人员、销售人员、研发技术人员的补充和信息储备，为公司持续发展提供人力资源支撑。 公司培训包括公司内部培训、外部培训及部门内训三大类别。2018 年，通过培训提高了全员素质，管理效率有所
86、提升，增强了企业的竞争力和持续发展能力。 报告期内，公司在现行固定工资（基本工资）、浮动工资（岗位津贴、提成等）以及工龄工资等组合的基础上，公司出台了一系列新福利政策，包括：新增设立了技术津贴，提高了技术人员钻研技术的热情，增加公司引进人才优势；制定员工节假日福利计划；交通补贴福利，主要针对中层以上管理人员和研发技术人员，对稳定公司管理人员和技术人员起到了积极作用。新政策的实施激发了员工的工作热情，增强了公司凝聚力，大大减小了公司经营和管理过程中的人员流失风险。 公司员工全部进入社保，公司不需要承担离退休职工的费用。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018
87、 29 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 0 0 核心技术人员 2 2 合计 2 2 核心人员的变动情况 无 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是否 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机
88、构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整地披露公司相关
89、信息，提高公司运营的透明度和规范性。截至报告期末，公司治理实际情况符合相关法律法规的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，能够平等对待所有股东，大、小股东享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程、股东大会议事规则和规定和要求，召集、召开股东大会及表决程序，审核股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已制定
90、了重大事项决策的管理制度，公司董事、监事、高级管理人员的换届及变动，银行贷款等重大事项均按相关规定履行了相关的审核程序，并及时在全国中小企业股份转让系统公告。 对于未及时履行决策程序的关联交易，公司通过召开董事会、股东大会进行追认，并对追认情况及时进行公告。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召经审议的重大事项（简要描述） 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 32 开的次数 董事会 3 1、第一届董事会第十次会议于 2018 年 1 月 23 日举行。审议通过：关于续聘北京兴华会计师事务所（特
91、殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案，关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案，关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案。 2、第一届董事会第十一次会议于 2018 年 4 月 13 日举行，审议通过：关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案，关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案，关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案，关于公司 2017 年度财务审计报告的议案，关于公司 2017 年度财务决算报告的议案，关于公司 2018 年度财务预算报告的议案，关于公司 2017 年利润分配方案的议案，关于公司 2018 年度公司工作计划报告的议案，关于追认公司关
92、联交易事项议案，关于提议召开 2017 年年度股东大会的议案。 3、第一届董事会第十二次会议于 018 年 8 月 22 日举行，审议通过成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年半年度报告议案。 监事会 2 1、第一届监事会第四次会议于 2018 年 4 月 13 日举行，审议通过：关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案，关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案，关于公司 2017 年度财务审计报告的议案，关于公司 2017 年度财务决算报告的议案，关于公司 2018 年度财务预算报告的议案，关于公司 2017 年利润分配方案的议案，关于公 2018 年度公司工作计划报告的议案。 2、
93、第一届监事会第五次会议于 2018 年 8 月 22 日举行，审议通过成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年半年度报告议案。 股东大会 2 1、2018 年第一次临时股东大会于 2018 年 2 月 9 日举行，审议通过：关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案，关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案。 2、2017 年年度股东大会于 2018 年 5 月 8 日举行，关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案，关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案，关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案，关于公司 2017 年度财务决算报告的议案，
94、关于公司 2018 年度财务预算报告的议案，关于公司 2017 年利润分配方案的议案，关于公司 2018 年度公司工作计划报告的议案，关于追认公司关联交易事项议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内的历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、提案审议、通知时间、召开程序等，符合公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及其配套文件等相关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定；出席会议人员的资格、召集人资格均合法、有效；三会表决程序、表成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 33 决结果符合公司法和公司章程的
95、规定，并按规定在全国中小企业股份转让系统披露。 (三) 公司治理改进情况 公司按照公司法、证券法、公司章程的规定，公司股东大会、董事会、监事会、高级管理层人员均依法运作，能够切实履行相应的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关规定。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照公司法、证券法、公司章程的规定，专门制定了投资者关系管理制度，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等做出了具体的规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由董事会秘书负责接听以便保持与投资者及潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中，遵循信息披露管理制度的规定，依据公告事项给予投资者耐心的解答。 (
96、五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统；独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 1、业务独立 公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东控制的企业之间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员独立 公司在劳动关系
97、、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。 3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的商标、发明专利技术、外观设计专利、著作权等无形资产。 4、机构独立 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 34 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体
98、系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及中国证监会公告201141 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 董事会关于内部控制的说明： 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况
99、制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （1）关于会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作，为能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。 （2）关于财务管理体系 本年度内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 本年度内，公司紧紧围绕企业风
100、险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 17 召开董事会审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度，对年报信息重大差错的认定及处理程序、重大差错的责任追究做出了明确规定。报告期内，公司未发生信息披露违规、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落
101、无强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2019）第 010920 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T
102、S L L P 地 址 （ A d d ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街1号 四 川 大 厦 东 座1 5层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China 电 话 （ T e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ F a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5 审计报告 中兴华审字（2019）第 010920 号 成都新西南陶瓷艺术股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了成都新西南陶瓷艺术股份公司（以下简称“新西南公司”）的
103、财务报表，包括 2018年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新西南公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新西南公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018
104、 年年度报告 公告编号：2019-018 36 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新西南公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事
105、项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新西南公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新西南公司、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新西南公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照
106、审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 37 致的
107、重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新西南公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
108、能导致新西南公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宁兰华 （项目合伙人） 中国北京 中国注册会计师：白慧霞 2019 年 4 月 16 日 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公
109、告编号：2019-018 38 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,346,458.20 2,968,716.22 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 3,195,774.73 588,878.60 其中：应收票据 应收账款 预付款项 六、3 799,487.56 601,621.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 127,700.00 360,349.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、
110、5 9,693,343.58 9,359,024.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 364,902.92 69,155.45 流动资产合计 15,527,666.99 13,947,745.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 六、7 2,285,601.50 2,384,975.42 固定资产 六、8 1,515,136.19 1,760,264.20 在建工程 六、9 2,000.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、10 35,009.75 35,803.63 开发支出 商誉
111、长期待摊费用 六、11 22,636.37 22,916.68 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 39 递延所得税资产 六、12 359,662.01 其他非流动资产 非流动资产合计 3,860,383.81 4,563,621.94 资产总计 19,388,050.80 18,511,367.57 流动负债： 短期借款 六、13 1,900,000.00 1,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、14 2,045,019.68 30,7
112、68.82 其中：应付票据 应付账款 预收款项 六、15 697,848.10 1,679,460.44 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、16 425,644.47 690,142.82 应交税费 六、17 84,554.11 111,725.47 其他应付款 六、18 9,629,355.55 7,186,496.25 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,782,421.91 11,598,593.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先
113、股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 六、19 545,612.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 545,612.00 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 40 负债合计 14,782,421.91 12,144,205.80 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、20 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、21 2,386,530.48 2,386,530.48 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、22
114、-2,780,901.59 -1,019,368.71 归属于母公司所有者权益合计 4,605,628.89 6,367,161.77 少数股东权益 所有者权益合计 4,605,628.89 6,367,161.77 负债和所有者权益总计 19,388,050.80 18,511,367.57 法定代表人：徐素容 主管会计工作负责人：罗曼玲 会计机构负责人：罗曼玲 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 20,920,234.59 18,869,127.81 其中：营业收入 六、23 20,920,234.59 18,869,127.81 利息收入 已赚保费
115、手续费及佣金收入 二、营业总成本 23,089,350.77 20,095,089.47 其中：营业成本 六、23 15,224,392.21 10,924,334.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、24 274,884.91 135,644.80 销售费用 六、25 2,723,507.41 3,430,639.38 管理费用 六、26 3,329,734.26 3,817,309.78 研发费用 六、27 1,086,242.24 1,992,118.08 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告
116、 公告编号：2019-018 41 财务费用 六、28 127,320.83 112,533.63 其中：利息费用 120,278.72 93,372.13 利息收入 4,265.54 5,500.49 资产减值损失 六、29 323,268.91 -317,490.75 加：其他收益 六、30 386,286.40 500,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、31 825.56 -580.98 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以
117、“”号填列） -1,782,004.22 -726,542.64 加：营业外收入 六、32 0.00 1,350,000.00 减：营业外支出 六、33 -380,133.35 4,745.15 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -1,401,870.87 618,712.21 减：所得税费用 六、34 359,662.01 -33,574.41 五、净利润（净亏损以“”号填列） -1,761,532.88 652,286.62 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
118、(二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,761,532.88 652,286.62 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额
119、 -1,761,532.88 652,286.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,761,532.88 652,286.62 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.35 0.13 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 42 （二）稀释每股收益（元/股） -0.35 0.13 法定代表人：徐素容 主管会计工作负责人：罗曼玲 会计机构负责人：罗曼玲 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,651,963.74 21,2
120、26,704.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 3,367,999.30 2,079,500.49 经营活动现金流入小计 24,019,963.04 23,306,204.94 购买商品、接受劳务支付的现金 14,357,296.71 11,955,991.33 客户贷款及垫
121、款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,299,576.23 6,736,492.84 支付的各项税费 1,311,954.29 1,066,836.91 支付其他与经营活动有关的现金 4,495,159.37 6,281,845.16 经营活动现金流出小计 25,463,986.60 26,041,166.24 经营活动产生的现金流量净额 -1,444,023.56 -2,734,961.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固
122、定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,953.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,953.20 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,908.94 1,070,371.30 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 63,908.94 1,070,371.30 投资活动产生的现金流量净额 -57,955.74 -1,070,371.30
123、 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,900,000.00 4,602,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,900,000.00 4,602,000.00 偿还债务支付的现金 1,900,000.00 1,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,278.72 93,372.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,020,278.72 1,293,372.13 筹资活动产生的现金
124、流量净额 -120,278.72 3,308,627.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,622,258.02 -496,704.73 加：期初现金及现金等价物余额 2,968,716.22 3,465,420.95 六、期末现金及现金等价物余额 1,346,458.20 2,968,716.22 法定代表人：徐素容 主管会计工作负责人：罗曼玲 会计机构负责人：罗曼玲 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本
125、 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 2,386,530.48 -1,019,368.71 6,367,161.77 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 2,386,530.48 -1,019,368.71 6,367,161.77 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,761,532.88 -1,761,532.88 （一）综合收益总额 -1,761,532.88 -1,761,532.
126、88 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 45 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 2,386,530.48 -2,780,901.5
127、9 4,605,628.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：库其他专项 盈余 一般未分配利润 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 46 优先股 永续债 其他 公积 存股 综合收益 储备 公积 风险准备 权益 一、上年期末余额 5,000,000.00 2,386,530.48 -1,671,655.33 5,714,875.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 2,386,530.48 -1,671,655.33 5,714,8
128、75.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 652,286.62 652,286.62 （一）综合收益总额 652,286.62 652,286.62 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 47 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益
129、5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 2,386,530.48 -1,019,368.71 6,367,161.77 法定代表人：徐素容 主管会计工作负责人：罗曼玲 会计机构负责人：罗曼玲 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 48 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 成都新西南陶瓷艺术股份公司（以下简称“本公司”或“公司”）经成都市龙泉驿商行政管理局批准成立，统一社会信用代码为 9151011269367129
130、55，注册资本 500 万元。 2009 年 9 月 4 日，设立成都新西南艺术陶瓷有限公司，注册资本 100 万元，法定代表人徐素容。注册资本分两次认缴，徐素容、徐素勤、徐远江、李正久、曾循分别以货币形式投资投资 45 万元、24 万元、18 万元、8 万元和 5 万元，合计 100 万元，由四川同信会计师事务所有限公司审验，并出具了川同信会验（2009）第 08-15 号的验资报告。注册资本缴足后，公司注册资本 100 万元，公司成立时股权结构如下： 序号 股东 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 股权比例（%） 出资形式 1 徐素容 45.00 45.00 45.00 货币 2 徐素勤
131、24.00 24.00 24.00 货币 3 徐远江 18.00 18.00 18.00 货币 4 李正久 8.00 8.00 8.00 货币 5 曾循 5.00 5.00 5.00 货币 合计 100.00 100.00 100.00 2015 年 12 月 2 日，公司股东会决议新西南召开股东会作出决议,同意公司股东徐素勤将其所持有公司 10.96%股权转让给徐素容,1.26%股权转让给吴达嗣，0.22%股权转让给刘杰。同意公司股东徐远江将其所持有公司 3.1%股权转让给吴达嗣。同意公司股东李正久将其持有公司 4.28%股权转让给吴达嗣。同意公司股东曾循将其持有公司 1.28%股权转让给吴
132、达嗣。本次股权转让后的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额（万元） 出资比例（%） 1 徐素容 55.96 55.96 2 徐远江 14.90 14.90 3 徐素勤 11.56 11.56 4 吴达嗣 9.92 9.92 5 曾循 3.72 3.72 6 李正久 3.72 3.72 7 刘杰 0.22 0.22 合计 100.00 100.00 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 49 2015 年 12 月 16 日，公司召开股东会作出决议,同意变更公司注册资本：增加注册资本400 万元，股东徐素容认缴 223.84 万元，股东徐远江认缴 5
133、9.6 万元，股东徐素勤认缴 46.24万元，股东吴达嗣认缴 39.68 万元，股东李正久认缴 14.88 万元，股东曾循认缴 14.88 万元，股东刘杰认缴 0.88 万元，变更后注册资本为人民币 500 万元，实收资本 500 万元。2015 年12 月 31 日，成都市龙泉驿工商行政管理局做出（龙泉驿）企登办结字2015第 006152 号企业登记决定通知书。并向公司换发本次变更后的企业法人营业执照。变更后的股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 徐素容 279.80 55.96 货币 2 徐远江 74.50 14.90 货币 3 徐素勤 57.
134、80 11.56 货币 4 吴达嗣 49.60 9.92 货币 5 李正久 18.60 3.72 货币 6 曾循 18.60 3.72 货币 7 刘杰 1.10 0.22 货币 合计 500.00 100.00 2016 年 3 月 7 日，公司召开股东会，会议决议通过将公司整体变更设立股份有限公司，全体股东以其拥有的成都新西南艺术陶瓷有限公司截至 2015 年 12 月 31 日的净资产折合为股份有限公司股本，公司名称变更为成都新西南陶瓷艺术股份公司，股本及股权比例保持不变。 2016 年 7 月 22 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意成都新西南陶瓷艺术股份公司股票在全国中
135、小企业股份转让系统挂牌的函股转系统函【2016】5625 号文，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，核定证券简称：新西南；证券代码：838457。 公司经营范围如下：陶瓷艺术品创作服务、生产、销售陶瓷制品、陶瓷壁画、陶瓷配套砖、陶瓷装饰品、货物进出口及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司住所：四川省成都市龙泉驿区洛带镇岐山村十三组。 法定代表人：徐素容 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 15 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布成都新西南
136、陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 50 的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业
137、会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物
138、包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、应收款项 应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 51 （2）坏账准备的
139、计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00
140、 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值。 对关联方应收款项、员工备用金不计提坏账。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生
141、的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 6、存货 （1）存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程成都新西南
142、陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 52 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的
143、产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 7、投资性房地产 本公司投资性房地产包括已出租房屋建筑物。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期
144、损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2
145、）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 53 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20.00-30.00 5.00
146、 3.17-4.75 机器设备 年限平均法 5.00-10.00 20.00-10.00 办公设备 年限平均法 3.00-5.00 33.33-20.00 运输设备 年限平均法 10.00 10.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换
147、部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、在建工程 在建工程以立项项目分类核算，在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
148、本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 10、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用
149、在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 54 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产
150、。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 11、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，本公司无形资产为办公软件。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
151、无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出
152、售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 55 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 12、长期待摊费用 长期
153、待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 13、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费
154、用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可
155、收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本
156、或当期损益。 15、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 56 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 16、收入 （1）商品销售收入 公司已
157、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）提供设计服务收入 公司的劳务收入主要是瓷砖设计服务收入，公司在已提供设计服务，已收回设计服务费或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，服务的成本能够可靠地计量时，确认设计服务收入的实现。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 17、政府补助 政府补助是指本公
158、司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布
159、的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 57 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资
160、产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产
161、账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资
162、产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有
163、关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 58 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和
164、递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 19、租赁 融资租赁为实质上转移了与资
165、产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 20、其他重要的会计政策
166、和会计估计 无。 21、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“
167、其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 59 至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表机关报增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下： 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 应收账款 588,878.60 -588,878.60 应收票据及应收账款 588,878.60 5
168、88,878.60 应付票据 应付账款 30,768.82 -30,768.82 应付票据及应付账款 30,768.82 30,768.82 管理费用 5,809,427.86 -1,992,118.08 3,817,309.78 研发费用 1,992,118.08 1,992,118.08 （2）会计估计变更 2018 年度本公司无需要披露的重要会计估计变更。 22、重大会计判断和估计 （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质
169、上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
170、素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 60 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值
171、。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
172、新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、
173、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按6%、11%、10%、17%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 61 本公司于2016年11月4日取得高新技术企业证书（证书编号为GR201651000130），该证书的有效期为3年，根据高新技术企业所得税优惠政策， 201
174、8年度本公司适用的企业所得税税率为15%。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2018 年 1 月 1 日，期末指 2018 年 12 月 31 日，本期指 2018 年度，上期指 2017 年度。 1、 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 2,361.22 110.89 银行存款 1,291,730.12 2,916,109.48 其他货币资金 52,366.86 52,495.85 合计 1,346,458.20 2,968,716.22 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无所有权受到限制的货币资金。 2、 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年
175、初余额 应收票据 应收账款 3,195,774.73 588,878.60 合计 3,195,774.73 588,878.60 （1）应收账款 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 3,370,268.52 100.00 174,493.79 5.18 3,195,774.73 其中：账龄组合 3,370,268.52 100.00 174,493.79 5.18 3,195,774.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 3,
176、370,268.52 100.00 174,493.79 5.18 3,195,774.73 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 62 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 619,975.03 100.00 31,096.43 5.02 588,878.60 其中：账龄组合 619,975.03 100.00 31,096.43 5.02 588,878.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 6
177、19,975.03 100.00 31,096.43 5.02 588,878.60 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,254,568.53 162,728.43 5.00 1 至 2 年 113,746.38 11,374.64 10.00 2 至 3 年 1,953.61 390.72 20.00 合计 3,370,268.52 174,493.79 5.18 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 618,021.42 30,901.07 5.00 1 至 2 年 1,953
178、.61 195.36 10.00 合计 619,975.03 31,096.43 5.02 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 143,397.36 元；本期无转回坏账准备。 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 2,658,751.02 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 78.89%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为132,937.55 元。 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 成都第五建筑工程公司简阳分公司 2,066,185.86 61.31 1
179、03,309.29 中建一局集团装饰工程有限公司 190,798.17 5.66 9,539.91 工程客户 166,176.18 4.93 8,308.81 龙泉博美 156,131.30 4.63 7,806.57 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 63 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 泸州经销店 146,292.23 4.34 7,314.61 合计 2,725,583.74 80.87 136,279.19 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%
180、） 金额 比例（%） 1 年以内 797,331.77 99.73 599,465.62 99.64 1 至 2 年 673.94 0.11 2 至 3 年 673.94 0.08 1,481.85 0.25 3 年以上 1,481.85 0.19 合计 799,487.56 100.00 601,621.41 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 698,402.03 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 87.36%。 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 四川新乐雅陶瓷有限公司 207,
181、160.01 25.91 福建省茂兴建材发展有限公司 193,159.59 24.16 福建省晋江市联兴建材有限公司 125,678.00 15.72 四川省米兰诺陶瓷有限公司 112,835.20 14.11 泉州市源隆建材发展有限公司 59,569.23 7.45 合计 698,402.03 87.36 4、 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 其他应收款 127,700.00 360,349.95 应收利息 应收股利 合计 127,700.00 360,349.95 （1）其他应收款 其他应收款分类披露 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 64
182、 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 145,600.00 100.00 17,900.00 12.29 127,700.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 145,600.00 100.00 17,900.00 12.29 127,700.00 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 356,8
183、13.45 93.22 22,423.37 6.28 334,390.08 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 25,959.87 6.78 25,959.87 合计 382,773.32 100.00 22,423.37 5.86 360,349.95 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 50,000.00 2,500.00 5.00 1 至 2 年 51,000.00 5,100.00 10.00 2 至 3 年 40,000.00 8,000.00 20.00 3 至 4 年 4,600.00 2,
184、300.00 50.00 合计 145,600.00 17,900.00 12.29 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 274,359.45 13,717.97 5.00 1 至 2 年 77,854.00 7,785.40 10.00 2 至 3 年 4,600.00 920.00 20.00 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 65 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合计 356,813.45 22,423.37 6.28 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期无提坏账准备；本期转回坏账
185、准备金额 4,523.37 元。 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 145,600.00 303,454.00 应收房租款 53,359.45 代扣社保 25,959.87 合计 145,600.00 382,773.32 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 上海红星美凯龙品牌管理有限公司金牛分公司 保证金 50,000.00 1-2 年 34.34 5,000.00 江苏苏宁易购电子商务有限公司 保证金 30,000.00 2-3 年 20
186、.60 6,000.00 广东三荣家居集团有限公司 保证金 30,000.00 1 年以内 20.60 1,500.00 成都星汇商业管理有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 13.74 1,000.00 上海乐勋信息技术有限公司 保证金 10,000.00 2-3 年 6.87 2,000.00 合计 140,000.00 96.15 15,500.00 5、 存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,208,207.16 1,208,207.16 在产品 149,169.66 149,169.66 库存商品 9,242,821.81 935
187、,551.49 8,307,270.32 委托加工物资 28,696.44 28,696.44 合计 10,628,895.07 935,551.49 9,693,343.58 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,168,845.38 159,408.99 1,009,436.39 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 66 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 51,015.10 51,015.10 库存商品 8,849,633.47 591,747.58 8,257,885.89 委托加工物资 40,68
188、6.62 40,686.62 合计 10,110,180.57 751,156.57 9,359,024.00 （2）存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 159,408.99 159,408.99 在产品 库存商品 591,747.58 343,803.91 935,551.49 委托加工物资 合计 751,156.57 343,803.91 159,408.99 935,551.49 本公司按成本与可变现净值孰低法对库存商品计提存货跌价准备。 6、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待认证进项税 364,902.92
189、 12,393.04 咨询费摊销 56,762.41 合计 364,902.92 69,155.45 7、 投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 一、账面原值 1、年初余额 2,981,218.94 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 2,981,218.94 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 596,243.52 2、本年增加金额 99,373.92 （1）计提或摊销 99,373.92 3、本年减少金额 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 67 项目 房屋、建筑物 4、年末余额 695,617.4
190、4 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,285,601.50 2、年初账面价值 2,384,975.42 本公司将持有的投资性房地产（成都市高新区天府三街 69 号 1 栋 27 楼 2717 室房产）抵押，取得借款 190.00 万元。 8、 固定资产 项目 期末余额 年初余额 固定资产 1,515,136.19 1,760,264.20 固定资产清理 合计 1,515,136.19 1,760,264.20 （1）固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初
191、余额 267,277.80 1,190,445.07 1,286,540.00 226,456.18 2,970,719.05 2、本年增加金额 34,800.00 2,000.00 36,800.00 （1）外购 2,000.00 2,000.00 （2）在建工程转入 34,800.00 34,800.00 3、本年减少金额 6,534.20 6,534.20 （1）处置或报废 6,534.20 6,534.20 4、年末余额 267,277.80 1,225,245.07 1,286,540.00 221,921.98 3,000,984.85 二、累计折旧 1、年初余额 8,467.36
192、 475,922.84 575,694.94 150,369.71 1,210,454.85 2、本年增加金额 12,701.04 144,975.21 79,244.00 40,833.32 277,753.57 （1）计提 12,701.04 144,975.21 79,244.00 40,833.32 277,753.57 3、本年减少金额 2,359.76 2,359.76 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 68 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 （1）处置或报废 2,359.76 2,359.76 4、年末余额 21,
193、168.40 620,898.05 654,938.94 188,843.27 1,485,848.66 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 246,109.40 604,347.02 631,601.06 33,078.71 1,515,136.19 2、年初账面价值 258,810.44 714,522.23 710,845.06 76,086.47 1,760,264.20 9、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 陶瓷配件喷柚设备 2
194、,000.00 2,000.00 水刀喷油机 合计 2,000.00 2,000.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 陶瓷配件喷柚设备 12,000.00 2,000.00 2,000.00 水刀喷油机 34,800.00 34,800.00 34,800.00 合计 36,800.00 36,800.00 34,800.00 2,000.00 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率（%） 资金来源 陶瓷配件喷柚设
195、备 16.67 16.67 自筹 水刀喷油机 100.00 100.00 自筹 合计 10、 无形资产 项目 软件 一、账面原值 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 69 项目 软件 1、年初余额 230,855.04 2、本年增加金额 13,740.00 3、本年减少金额 4、年末余额 244,595.04 二、累计摊销 1、年初余额 195,051.41 2、本年增加金额 14,533.88 （1）计提 14,533.88 3、本年减少金额 4、年末余额 209,585.29 三、账面价值 1、年末账面价值 35,009.75 2、年初账面价值 3
196、5,803.63 11、 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 临时停车场费用摊销 22,916.68 8,333.28 14,583.40 工程展厅装修 11,368.94 3,315.97 8,052.97 合计 22,916.68 11,368.94 11,649.25 22,636.37 12、 递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 804,676.36 120,701.45 可抵扣亏损 1,593,070.42 238,
197、960.56 合计 2,397,746.78 359,662.01 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 1,127,945.28 可抵扣亏损 3,806,436.52 合计 4,934,381.8 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 年初余额 备注 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 70 年份 期末余额 年初余额 备注 2019 年 604,286.78 2020 年 2021 年 996,174.40 2022 年 501,392.46 2023 年 1,704,582.8
198、8 合计 3,806,436.52 13、 短期借款 项目 期末余额 年初余额 质押借款 1,900,000.00 1,900,000.00 合计 1,900,000.00 1,900,000.00 注：短期借款为中国邮储银行抵押借款，抵押物为本公司所有的成都市高新区天府三街69 号 1 栋 27 楼 2717 室房产。 14、 应付票据及应付账款 种类 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 2,045,019.68 30,768.82 合计 2,045,019.68 30,768.82 （1）应付账款 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,045,019.68 30,76
199、8.82 合计 2,045,019.68 30,768.82 15、 预收款项 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 672,000.63 1,633,197.27 1 至 2 年 4,048.09 22,230.69 2 至 3 年 21,415.53 3 年以上 383.85 24,032.48 合计 697,848.10 1,679,460.44 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 690,142.82 4,603,463.93 4,867,962.28 425,644.47 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年
200、度报告 公告编号：2019-018 71 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、离职后福利-设定提存计划 441,957.17 441,957.17 三、辞退福利 27,149.43 27,149.43 四、一年内到期的其他福利 合计 690,142.82 5,072,570.53 5,337,068.88 425,644.47 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 690,142.82 4,157,978.85 4,422,477.20 425,644.47 2、职工福利费 129,922.95 129,922.95 3、社
201、会保险费 251,968.65 251,968.65 其中：医疗保险费 182,183.69 182,183.69 工伤保险费 20,230.14 20,230.14 生育保险费 23,078.53 23,078.53 大病保险费 26,476.29 26,476.29 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 63,593.48 63,593.48 合计 690,142.82 4,603,463.93 4,867,962.28 425,644.47 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 431,759.15 431,759.15 2、失业保
202、险费 10,198.02 10,198.02 合计 441,957.17 441,957.17 17、 应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 73,938.36 99,431.22 城市维护建设税 5,175.67 7,171.65 教育费附加 2,218.16 3,073.56 地方教育费附加 1,478.77 2,049.04 个人所得税 1,743.15 合计 84,554.11 111,725.47 18、 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 其他应付款 9,629,355.55 7,186,496.25 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-0
203、18 72 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 合计 9,629,355.55 7,186,496.25 （1）其他应付款 项目 期末余额 年初余额 押金保证金 1,887,774.00 1,983,174.00 往来款 7,741,581.55 5,203,322.25 合计 9,629,355.55 7,186,496.25 19、 预计负债 项目 期末余额 年初余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 545,612.00 注 合计 545,612.00 注、2018 年 3 月 27 日，经唐山市高新技术产业开发区人民法院调解，诉讼双方达成调解协议。据协议，成都新西南陶瓷艺术股
204、份公司在调解书生效之日起十日内给付原告张坚、王蕊补偿款 9.00 万元，案件受理费由原告负担。该补偿款已支付，故将前期计提预提负债转回。 20、 股本 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 徐素容 2,798,000.00 2,798,000.00 徐远江 745,000.00 745,000.00 徐素勤 578,000.00 578,000.00 吴达嗣 496,000.00 496,000.00 李正久 186,000.00 186,000.00 曾循 186,000.00 186,000.00 刘杰 11,000.00 11,0
205、00.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 21、 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 其他资本公积 2,386,530.48 2,386,530.48 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 73 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 2,386,530.48 2,386,530.48 22、 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 -1,019,368.71 -1,671,655.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -1,01
206、9,368.71 -1,671,655.33 加：本期归属于母公司股东的净利润 -1,761,532.88 652,286.62 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -2,780,901.59 -1,019,368.71 23、 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 20,585,354.23 15,097,697.36 18,355,574.72 10,669,815.76 其他业务 334,880.36 126,694.85 513,553.09 254,518.79 合计 20,920,234.59 15,22
207、4,392.21 18,869,127.81 10,924,334.55 （1）主营业务（分业务） 业务名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 销售瓷砖 12,090,799.27 10,497,025.09 10,642,167.16 8,936,219.99 设计服务 8,494,554.96 4,600,672.27 7,713,407.56 1,733,595.77 合计 20,585,354.23 15,097,697.36 18,355,574.72 10,669,815.76 24、 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 60,612.66 66,055
208、.82 教育费附加 25,976.87 28,309.61 地方教育费附加 17,317.91 18,873.09 城镇土地使用税 12,106.28 10,666.72 印花税 5,925.60 5,185.80 房产税 152,945.59 6,553.76 合计 274,884.91 135,644.80 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 74 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 25、 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,811,894.35 2,081,906.22 差旅费 314,928.90 401,909.5
209、6 广告宣传费 279,586.81 522,054.54 办公费用 102,115.68 157,486.81 经销商年会费用 76,520.97 招待费 18,240.00 205,430.62 累计折旧及摊销 13,256.39 23,822.64 培训费用 11,132.00 29,342.70 其他 95,832.31 8,686.29 合计 2,723,507.41 3,430,639.38 26、 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工工资 1,367,566.08 1,280,724.20 咨询费 630,012.37 720,149.64 租赁费 300,000.00 30
210、0,000.00 招待费 199,583.28 258,572.31 差旅费用 186,186.31 290,485.47 办公费用 181,543.99 176,721.01 折旧费 116,594.67 159,039.17 通讯费用 116,000.19 149,015.18 交通费 76,600.04 133,994.85 工会经费 57,049.65 84,600.14 修理费用 28,735.60 21,400.88 产品检测费 21,933.96 16,552.72 无形资产摊销费 14,533.88 43,018.45 培训费用 6,543.83 47,652.64 安保费 6
211、80.00 9,061.49 其他 26,170.41 126,321.63 合计 3,329,734.26 3,817,309.78 27、 研发费用 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 75 项目 本期金额 上期金额 人员人工费用 910,587.67 1,511,180.86 直接投入费用 48,445.42 75,981.54 折旧费用 4,344.00 3,420.00 其他费用 122,865.15 401,535.68 合计 1,086,242.24 1,992,118.08 28、 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 120,
212、278.72 93,372.13 减：利息收入 4,265.54 5,500.49 银行手续费 11,307.65 21,299.29 汇兑损益 3,362.70 合计 127,320.83 112,533.63 29、 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 138,873.99 46,895.15 存货跌价损失 184,394.92 -364,385.90 合计 323,268.91 -317,490.75 30、 其他收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动相关的政府补助 361,400.00 500,000.00 386,286.40 合计
213、361,400.00 500,000.00 386,286.40 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌费用补助 500,000.00 与收益相关 陶艺创作费补贴 200,000.00 与收益相关 知识产权专项补贴 141,400.00 与收益相关 创意设计周展费补贴 20,000.00 与收益相关 合计 361,400.00 500,000.00 31、 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置收益合计 825.56 -580.98 825.56 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公
214、告编号：2019-018 76 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 其中：固定资产处置收益 825.56 -580.98 825.56 合计 825.56 -580.98 825.56 32、 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 24,886.40 1,350,000.00 24,886.40 合计 24,886.40 1,350,000.00 24,886.40 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 版权奖励 50,000.00 高新技术奖励 200,000.00 新三板挂
215、牌奖励 1,100,000.00 就业补贴 14,886.40 安监局补助 10,000.00 合计 24,886.40 1,350,000.00 33、 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金支出 75,478.65 4,745.15 诉讼支出 -455,612.00 合计 -380,133.35 4,745.15 34、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 递延所得税费用 359,662.01 -33,574.41 合计 359,662.01 -33,574.41 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利
216、润总额 -1,401,870.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 -210,280.63 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 77 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 按税法可加计扣除的影响 -122,202.25 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 28,305.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 304,177.77 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 359,662.01 所得税费用 359,662.01 35、 现金流量表项目 （
217、1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到保证金 55,000.00 224,000.00 收到利息收入 4,265.54 5,500.49 收到政府补贴款 386,286.40 1,850,000.00 收到往来款 2,922,447.36 合计 3,367,999.30 2,079,500.49 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付的各项费用 1,799,383.93 5,686,186.17 支付往来款 2,545,775.44 395,158.99 退还保证金 150,000.00 200,500.00 合计 4,495,159.37
218、 6,281,845.16 36、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,761,532.88 652,286.62 加：资产减值准备 323,268.91 -317,490.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 377,127.49 320,786.34 无形资产摊销 14,533.88 48,882.13 长期待摊费用摊销 11,649.25 2,083.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -825.56 580.98 成都新西南陶瓷艺术股份公司 20
219、18 年年度报告 公告编号：2019-018 78 补充资料 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 120,278.72 93,372.13 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 359,662.01 -33,574.41 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -518,714.5 -1,032,268.60 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,006,733.79 -715,446.66 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）
220、 2,637,262.91 -1,754,172.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,444,023.56 -2,734,961.30 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,346,458.20 2,968,716.22 减：现金的期初余额 2,968,716.22 3,465,420.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,622,258.02 -496,704.73 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期
221、初余额 一、现金 1,346,458.20 2,968,716.22 其中：库存现金 2,361.22 110.89 可随时用于支付的银行存款 1,291,730.12 2,916,109.48 可随时用于支付的其他货币资金 52,366.86 52,495.85 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,346,458.20 2,968,716.22 37、 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 79 项目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 2,285,
222、601.50 见本附注六、7 合计 2,285,601.50 38、 政府补助 1、本期初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 成都市龙泉驿区龙泉文体广新和旅游局陶艺文创作费补贴 200,000.00 200,000.00 是 成都市龙泉驿区第五届创意周展费科技和经济信息化局专利贯标补贴 141,400.00 141,400.00 是 成都市龙泉驿区文体广新和旅游局第五届创意周展费补贴 20,000.00 20,000.00 是 成都市龙泉驿区就业局补贴 14,886.40 1
223、4,886.40 是 成都市龙泉驿区安监局补助 10,000.00 10,000.00 是 合计 386,286.40 386,286.40 2、计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 成都市龙泉驿区龙泉文体广新和旅游局陶艺文创作费补贴 财政补助 200,000.00 成都市龙泉驿区第五届创意周展费科技和经济信息化局专利贯标补贴 财政补助 141,400.00 成都市龙泉驿区文体广新和旅游局第五届创意周展费补贴 财政补助 20,000.00 成都市龙泉驿区就业局补贴 财政补助 14,886.40 成都市龙泉驿区安监局补助 财政补助 10,000.
224、00 合计 386,286.40 七、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 实际控制人名称 实际控制人名称对本公司的持股比例（%） 实际控制人名称对本公司的表决权比例（%） 徐素容 55.96 55.96 注：本公司的最终控制方是徐素容。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 徐远江 其他股东 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 80 徐素勤 其他股东 曾循 其他股东 李正久 其他股东 吴达嗣 其他股东 刘杰 其他股东 黄建 控股股东近亲属 简阳市简城镇新西南墙地砖直销超市 公司股东近亲属控制的其他公司 龙泉驿区唯一唯爱哲学故
225、事酒馆 控股股东控制的其他公司 成都泥邦陶瓷艺术博物馆 控股股东控制的其他公司 成都威依爱酒业有限公司 公司股东控制的其他公司 天府新区成都片区华阳威尼斯商人瓷砖经营部 公司股东控制的其他公司 龙泉驿区龙泉街道五星建材经营部 公司股东近亲属控制的其他公司 成都默客泥邦文化艺术有限责任公司 公司股东控制的其他公司 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 上期金额 成都泥邦陶瓷艺术博物馆 研发服务 市场价格 58,800.00 成都泥邦陶瓷艺术博物馆 采购材料 市场价格 5,922.00 84
226、4.84 成都威依爱酒业有限公司 采购酒品 市场价格 94,715.00 3,694.00 龙泉驿区唯一唯爱哲学故事酒馆 酒店服务 市场价格 29,595.00 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 上期金额 成都泥邦陶瓷艺术博物馆 出售瓷砖 市场价格 21,530.75 3,731.52 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 81 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 上期金额 黄健 出售瓷砖 市场价格 447,333.35 简阳市简城镇新西南墙地砖直销超市 出售瓷砖 市场价格 925
227、,545.66 748,857.31 简阳市简城镇新西南墙地砖直销超市 设计服务 市场价格 617,030.44 499,238.21 （2）关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 徐素容 房产 300,000.00 300,000.00 根据徐素容与本公司签订的房屋租赁协议，租期十一年零四个月，自 2016 年 1 月 1日起至 2027 年 5 月 2 日止，报告期内公司租用位于成都市龙泉驿区洛带镇岐山村十二组、十三组的房产用于生产经营活动，年租金 300,000.00 元。 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担
228、保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 徐素容、徐素勤、徐远江、吴显纲 1,900,000.00 2017 年 7 月 11 日 2020 年 7 月 12 日 未履行完毕 （6）关联方借款情况 债权人 借款金额 利率（%） 是否履行必要的决策程序 徐素勤 578,000.00 0.00 是 刘杰 11,000.00 0.00 是 曾循 186,000.00 0.00 是 徐素容 2,500,000.00 0.00 是 徐远江 745,000.00 0.00 是 吴达嗣 496,000.00 0.00 是 李正久 186,000.00 0.00 是 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目
229、项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 82 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 简阳市简城镇新西南墙地砖直销超市 60,946.40 137,597.84 成都泥邦陶瓷艺术博物馆 8,070.28 合计 69,016.68 137,597.84 （2）应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 应付账款： 成都威依爱酒业有限公司 634.00 成都泥邦陶瓷艺术博物馆 3,962.00 合计 3,962.00 634.00 预收款项： 成都泥邦陶
230、瓷艺术博物馆 1,286.16 天府新区成都片区华阳威尼斯商人瓷砖经营部 30.00 合计 30.00 1,286.16 其他应付款： 徐素容 5,299,325.44 2,943,228.76 徐远江 745,000.00 745,000.00 徐素勤 578,000.00 578,000.00 吴达嗣 496,000.00 496,000.00 曾循 186,000.00 186,000.00 李正久 186,000.00 186,000.00 刘杰 11,000.00 11,000.00 合计 7,501,325.44 5,145,228.76 八、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至
231、 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报告报出之日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 83 十、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 825.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 38
232、6,286.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
233、易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 380,133.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 767,245.31 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 767,245.31 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度
234、报告 公告编号：2019-018 84 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -32.11 -0.35 -0.35 除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -46.09 -0.51 -0.51 成都新西南陶瓷艺术股份公司 二一九年四月十六日 成都新西南陶瓷艺术股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-018 85 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 成都新西南陶瓷艺术股份公司董事会秘书办公室
