836978_2016_同人泰_2016年年度报告_2017-04-06.txt

1、四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 证券代码：836978 证券简称：同人泰 主办券商：中泰证券 同人泰 NEEQ：836978 四川同人泰药业股份有限公司 （Sichuan Tongrentai Pharmaceutical Co.,Ltd.） 年度报告 2016 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 28 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司“关于同意四川同人泰药业股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”。 2016 年 6 月 3 日，四川同人泰药业股份有限公司

2、正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，证券简称：同人泰，证券代码：836978。 2016 年 8 月，公司获得“农业产业化经营市级重点龙头企业”证书（有效期为 2016 年 8 月至 2018年 8 月）。 2016 年 12 月 23 日公司第一届董事会第八次会议通过关于“中药提取物车间技改项目”立项的议案。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释 义 . 1 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节 管理层讨论与分析 . 8 第五节 重要事项 . 26 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融

3、资及分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34 第九节 公司治理及内部控制 . 38 第十节 财务报告 . 43 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 1 页，共 93 页 释 义 释义项目 释义 公司、同人泰 指 四川同人泰药业股份有限公司 金隆科技集团 指 金隆科技集团有限公司(曾用名:金隆化工集团有限公司) 公司章程 指 四川同人泰药业股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 四川同人泰药业股份有限公司股东大会 董事会 指 四川同人泰药业股份有限

4、公司董事会 监事会 指 四川同人泰药业股份有限公司监事会 GMP 指 药品生产质量管理规范 洁净区 指 药品生产车间根据生产品种不同,洁净区由高到低分为ABCD 四个级别,A 级区为最高洁净度级别 原料药 指 药物活性成份,具有药理活性可用于药品制剂生产的物质 中成药 指 也称普药，在临床上广泛使用或使用多年的常规药品,相对新药而言 在产品 指 亦称在制品。在企业的生产过程中正处于加工或等待加工的产品。 赊销 指 赊销是以信用为基础的销售，卖方与买方签订购货协议后，卖方让买方取走货物，而买方按照协议在规定日期付款或分期付款形式付清货款的过程。 现销 指 销售商品收取现金（这里的现金就是现款的意

5、思）的业务收入款，它区别于赊销。 两票制 指 药品从药厂卖到一级经销商开一次发票,经经销商卖到医院再开一次发票 元、万元 指 人民币元、人民币万元 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 2 页，共 93 页 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保

6、证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 3 页，共 93 页 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 公司的大部分原材料为中药药材,深受环境和气候的影响。近几年中药药材市场价格波动幅度较大,对公司毛利率水平和经营业绩产生一定影响。如果未来国内中药药材价格发生剧烈变化,将会影响本公司产品的生产成本,从而对公司的盈利能力产生较大的影响。 人才不足和研发能力较弱的风险 随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对专业技术人才的需求将增加。公司自设立起高度重视人才

7、和研发工作,积极与科研院校合作。但随着医药行业对于人才的要求日渐提高,公司原有的人才储备面临不足的风险,从而会对公司研发能力的提升形成一定制约。 资产抵押风险 由于融资渠道有限,公司将拥有使用权的土地、拥有产权的房产作为抵押物向长城华西银行股份有限公司什邡支行营业部办理了银行借款,以补充运营资金。如果未来公司因各种原因无法按期向银行偿还借款,则可能面临失去上述土地使用权和房产产权的风险,从而影响公司生产经营。 公司供应商中个人供应商占比较高的风险 公司采购的青蒿叶大部分是向个人采购。由于个人供应商在种植技术、经营期限、风险承受能力等方面具有较大的局限性,且经营决策上较法人供应商具有不稳定性,由

8、此产生的不确定性可能会对公司生产、经常产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 4 页，共 93 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川同人泰药业股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Tongrentai Pharmaceutical Co.,Ltd. 证券简称 同人泰 证券代码 836978 法定代表人 杨敏 注册地址 四川什邡市城南新区 办公地址 四川什邡市城南新区 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字

9、注册会计师姓名 刘金平、黄琼 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书 廖勇 电话 0838-8264639 传真 0838-8264638 电子邮箱 trtpharma 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省什邡市城南新区同人泰药业,邮编:618400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C27-医药制造业 主要产品与服务项目 公司主要产品是中成药和原料药,

10、同时涵盖化学药 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 40,000,000 做市商数量 - 控股股东 金隆科技集团有限公司 实际控制人 杨敏 四、注册情况 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 5 页，共 93 页 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915106007334286294 否 税务登记证号码 915106007334286294 否 组织机构代码 915106007334286294 否 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 6 页，共 93 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减

11、比例 营业收入 93,037,834.64 84,069,281.28 10.67% 毛利率 24.01% 22.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,603,173.45 3,125,378.59 15.29% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,339,843.47 1,713,904.88 94.87% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.97% 13.60% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.46% 7.46% - 基本每股收益 0.09 0.11 -18.18% 二、偿债能力 单位：元

12、 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 138,781,979.32 118,714,258.67 16.90% 负债总计 85,310,340.50 68,845,793.30 23.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,471,638.82 49,868,465.37 7.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.25 7.23% 资产负债率 61.47% 57.99% - 流动比率 96.08% 88.33% - 利息保障倍数 1.75 1.64 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,378,993.83 -18,594,

13、216.85 - 应收账款周转率 6.48 12.80 - 存货周转率 1.59 1.80 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 16.90% 6.83% - 营业收入增长率 10.67% 30.57% - 净利润增长率 15.29% - - 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 7 页，共 93 页 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常

14、经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 420,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -265,908.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,238.97 非经常性损益合计 263,329.98 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 263,329.98 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 8 页，共 93 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是处于医药制造行业的生产商，拥有通过 20

15、10 版 GMP 认证的片剂、颗粒剂、糖浆剂、煎膏剂、软膏剂及原料药的完整生产线，主要从事感冒类产品、小儿用药产品、消化系列产品、呼吸道类产品、妇科用药及无菌外用制剂产品的中成药以及青蒿素为主的原料药的研发、生产与销售。目前公司拥有青蒿素、创灼膏、辛芩颗粒、蒲公英颗粒等 40 个品种，48 个批准文号，主要通过招商销售与自行销售相结合的营销模式开拓业务，为医药公司、制药企业、医院、诊所、药店等广大客户提供涵盖中成药、原料药等品种的药物产品。收入来源是药品销售收入。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行

16、业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、财务状况 期末总资产 13,878.20 万元，较上期末增长 16.90%，主要系应收账款余额及存货余额增加所致；应收账款余额增加主要系 2016 年公司产品市场占有率增高，新开发了几个销售片区，且公司对客户收款信用期一般为 2-3 个月，2016 年 11-12 月产生的应收账款预计将于2017 年的 3 月前收回，因此导致本期末应收账款余额增

17、加；存货增加主要系公司销售市场扩大，销量增加，促使 2016 年中成药产能增加，又逢年末销售旺季，因此公司为保证供货需四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 9 页，共 93 页 求，加大了生产投入，故原辅料、包装物、半成品、产成品等都加大了备货数量，从而导致本期末存货余额增加。 期末负债金额为 8,531.03 万元，较上期末增长 23.92%，主要原因系本期末应付账款余额及其他应付款余额增加导致。应付账款余额增加主要系 2016 年公司加大了原材料等的备货量所致；其他应付账款余额增加，是因为本期期末存在与金隆科技集团有限公司的借款534.86 万元尚未归还，而上期期末该笔款项

18、已结清，余额为零所致。 本期末净资产 5,347.16 万元，较上期末增长 7.23%，主要原因本期实现净利润 360.32万元。 2、经营成果 本期实现营业收入 9,303.78 万元，较上年同期增长 10.67%，实现净利润 360.32 万元，较上年同期增长 15.29%，主要原因是：2016 年公司加强了中成药销售渠道的扩展，开辟了山东、广西、广东、福建、辽宁及甘肃等空白市场，另外在原来的销售区域中，随着公司产品品牌和客户认可度的提升导致中成药销量增加，中成药销售收入同比增加 42.63%；其次，2016 年青蒿素单位成本降低了 14.16%，导致青蒿素利润增加；综上所述两个方面的影响

19、，导致本期营业收入及净利润增加。 3、现金流量 本期经营活动产生的现金流量净额为 537.90 万元，较去年同期-1,859.42 万元增加2,397.32 万元，主要原因为：（1）公司在 2015 年支付备用金、保证金及往来款金额较大，为 2,214.22 万元，而本期无此类款项支出；（2）公司在 2016 年收到支付备用金、保证金及往来款金额较大,为 1,980.73 万元，而 2015 年仅收到 105.13 万元；本期投资活动产生的现金流量净额为-323.65 万元，较去年同期-38.38 万元减少 285.27 万元，主要原因系本期购入机器设备增加所致；本期筹资活动产生的现金流量净额

20、为-486.27 万元，较去年同期2,323.98 万元减少 2,810.25 万元，主要原因系 2015 年收到投资者投入款项 2,800 万元，而2016 年无投资者投入所致。 4、安全生产 本期公司的中成药及原料药生产均按计划进行，中成药产量增幅较大，产品进一步集中，符合逐步实现公司大品牌、大品种的产品调控战略；严格执行国家有关安全生产、环境保护的法律法规，确保安全生产；积极开展精细化生产管理，节能降耗，降低生产成本，提高人均效率。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 10 页，共 93 页 5、药品质量管理 公司严格按照 GMP 要求规范运作，监管药品生产全过程，倡导

21、“诚信、专业、创新”的经营理念，强化质量风险管理，进一步完善生产质量控制体系。 6、产品销售 报告期内，公司继续坚持招商销售与自行销售相结合的营销模式开拓业务，加强品牌建设和市场拓展，中成药继续深化拓展一级代理，二级分销的深度和广度，扩展二级分销网络，原料药（青蒿素）通过自营出口和外贸公司的销售方式进行出口销售。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 93,037,834.64 10.67% - 84,069,281.28 30.57% - 营业成本 70,697,534.69 8.85%

22、 75.99% 64,948,245.58 12.77% 77.26% 毛利率 24.01% - - 22.74% - - 管理费用 9,176,505.93 0.18% 9.86% 9,159,705.60 6.45% 10.90% 销售费用 4,056,634.89 38.25% 4.36% 2,934,301.15 46.88% 3.49% 财务费用 4,759,624.07 -2.12% 5.12% 4,862,794.73 4.88% 5.78% 资产减值损失 247,371.06 540.65% 0.27% 38,612.46 - 0.05% 营业利润 3,302,737.81 1

23、26.37% 3.55% 1,459,029.41 - 1.74% 营业外收入 545,233.70 -68.19% 0.59% 1,714,043.00 75.02% 2.04% 营业外支出 281,903.72 427.06% 0.30% 53,485.69 938.56% 0.06% 净利润 3,603,173.45 15.29% 3.87% 3,125,378.59 - 3.72% 项目重大变动原因： 1、营业收入本期发生金额为 93,037,834.64 元，较上年同期 84,069,281.28 元增加8,968,553.36 元，增幅为 10.67%，主要原因系 2016 年公司

24、加强了中成药销售渠道的扩展，开辟了山东、广西、广东、福建、辽宁及甘肃等空白市场，另外在原来的销售区域中，随着公司产品品牌和客户认可度的提升导致中成药销量增加，中成药销售收入同比增加 42.63%； 2、营业成本本期发生额为 70,697,534.69 元，较上年同期 64,948,245.58 元增加5,749,289.11 元，增幅为 8.85%，其中： （1）本期中成药营业成本 55,850,112.97 元，较上年同期 37,393,836.16 元增加18,456,276.81 元，增幅为 49.36%，主要原因系因 2016 年公司随着产品品牌和客户认可度四川同人泰药业股份有限公司

25、2016 年年度报告 第 11 页，共 93 页 的提升导致中成药销量增加，故中成药营业成本也随之增加，另外由于原材料价格的上涨，导致中成药成本的增幅大于收入的增幅； （2）本期青蒿素营业成本 14,847,421.72 元，较上年同期 27,554,409.42 元减少12,706,987.70 元，降幅为 46.12%，主要原因系因国内市场单价持续走低，因此 2016 年公司将青蒿素的销售重心放到了国际市场，重点着手外销青蒿素，占领国际市场，国内市场则以原有客户为主，未拓展新的客户，因此导致本期青蒿素销量 17761kg 较上年同期 28742kg减少 10981kg，降幅为 38.21%

26、；其次，2016 年青蒿素单位成本为 832.42 元/kg，较上年同期969.71 元/kg，降低了 137.29 元/kg，降幅为 14.16%，导致本期青蒿素营业成本较上年同期大幅减少。 3、本期毛利率为 24.01%，较上年同期的 22.74%增加 1.27%，其中： （1）本期中成药的毛利率为 26.04%，较上年同期的 29.28%减少 3.24%，主要原因系直接材料价格上涨，导致中成药单位成本增加，故中成药毛利率有所降低。 （2）本期青蒿素的毛利率为 15.26%，较上年同期的 11.60%增加 3.66%，主要原因系因公司 2016 年继续着手提取环节的节能减耗改造，使得提取青

27、蒿素时耗用的天然气、石油醚、丙酮、乙酸乙酯等减少，导致青蒿素单位成本下降，故毛利率有所增加。 4、管理费用本期发生金额为 9,176,505.93 元，较上年同期 9,159,705.60 元增加16,800.33 元，增幅为 0.18%，增幅较小，具体项目变动情况如下： （1）研发费用本期发生 106,444.15 元，为新药瑞舒伐他汀钙的相关研发费用，较上年同期的 612,386.42 元减少 505,942.27 元，降幅为 82.62%，主要原因系因市场原因本期公司暂停了相关新药的研发，待时机成熟时在继续研发，故本期研发费用大幅减少。 （2）办公、通讯及邮寄费本期发生 297,669.

28、25 元，较上年同期 195,492.88 元增加102,176.37 元，增幅为 52.27%，主要原因系本期公司扩大了生产，新增了员工，故办公耗材费用随业务和人员的增加而相应增加。 （3）咨询及中介服务费本期发生 1,296,292.45 元，较上年同期 780,719.48 元增加515,572.97 元，增幅为 66.04%，主要原因系公司挂牌前后发生的相关审计、评估、顾问等费用，2015 年该项费用仅下半年着手股份制改制时才产生相关费用支出，而 2016 年全年皆有相关支出，故增幅较大。 （4）税费本期发生 221,992.82 元，较上年同期 579,104.68 元减少 357,

29、111.86 元，降幅为 61.67%，主要原因系财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 12 页，共 93 页 201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。因此，审计时，将利润表中的“营业税金及附加”调整为“税金及附加”，将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从管理费用重分类至税金及附加项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予以调整。比较数据不予调整，因此导致该项目变动较大。 5、销售费用本期发生额为 4,056,634.8

30、9 元，较上年同期 2,934,301.15 元增加1,122,333.74 元，增幅为 38.25%，主要原因系公司扩大销售市场，新增销售片区及销售人员，导致相关销售费用及员工薪酬增加导致。其中： （1）职工薪酬本期发生额为 1,917,218.21 元，较上年同期 1,128,433.17 元增加788,785.04 元，增幅为 69.90%，主要原因系公司新开发了山东、广西、广东、福建、辽宁及甘肃几个销售片区，累计新增销售人员近 10 人，同时，营业收入较上年同期增加 10.67%，从而导致职工薪酬较上年相比波动较大。 （2）运输费本期发生额为 1,640,967.60 元，较上年同期

31、1,262,932.94 元增加378,034.66 元，增幅为 29.93%，主要原因系本期销售增加，导致相应产生的货物运费增加。 （3）技术服务费本期发生额为148,465.49元，较上年同期46,142.34元增加102,323.15 元，增幅为 221.76%，主要原因系本期公司参加各地招投标业务增加，因而产生的相关咨询费、服务费及数字认证费增加所致等。 6、资产减值损失本期发生额为247,371.06元，较上年同期38,612.46元增加208,758.60元，增幅为 540.65%，增幅较大，主要原因系 2016 年公司加强了中成药销售渠道的扩展，开辟了数个空白市场，随着公司产品品

32、牌和客户认可度的提升导致中成药销量增加，年末产生的应收账款余额也相应增加，公司应收账款的信用期一般为 3 个月，年末公司是以应收账款余额的账龄长短按账龄分析法计提坏账准备，从而导致资产减值损失较上年波动较大。 7、营业利润本期发生额为 3,302,737.81 元，较上年同期 1,459,029.41 元增加1,843,708.40 元 ， 增 幅 为 126.37% ， 主 要 原 因 是 本 期 营 业 收 入 较 上 年 同 期 增 加 了8,968,553.36 元，营业总成本较上年同期增加了 7,124,844.96 元，从而导致营业利润较上年同期增加 1,843,708.40 元，

33、变动较大。 8、营业外收入本期发生额为 545,233.70 元，较上年同期 1,714,043.00 元减少1,168,809.30 元，降幅为 68.19%，主要原因系公司本期收到的财政补贴少于去年同期。2015年收到财政补贴 145 万元，2016 年收到财政收入 42 万元，从而导致降幅较大。 9、营业外支出本期发生额为 281,903.72 元，较上年同期 53,485.69 元增加 228,418.0 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 13 页，共 93 页 元，增幅为 427.06%，主要原因系对未决诉讼出于谨慎性原则考虑，根据二审判决结果对可能发生的经济补偿

34、金全额计提了预计负债所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 93,036,927.25 70,697,534.69 84,069,281.28 64,948,245.58 其他业务收入 907.39 - - - 合计 93,037,834.64 70,697,534.69 84,069,281.28 64,948,245.58 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 普药 75,516,226.77 81.17% 52,878,776.15 62.90% 青蒿

35、素 17,520,700.48 18.83% 31,190,505.13 37.10% 合计 93,036,927.25 100.00% 84,069,281.28 100.00% 收入构成变动的原因： 本期中成药（即普药）收入占营业收入的比例为 81.17%，上期中成药收入占营业收入的比例为 62.90%，增长 18.27%；本期青蒿素收入占营业收入的比例为 18.83%，上期青蒿素收入占营业收入的比例为 37.10%，同比下降 18.27%，主要是因为 2016 年公司对产品销售重心进行了调整，加大了中成药的生产和销售力度，大力扩展中成药的销售市场，使得中成药销售收入较上年同期增加 2,2

36、57.18 万元，涨幅达到 42.63%；青蒿素则由于国内市场单价持续走低，因此 2016 年公司将青蒿素的销售重心放到了国际市场，重点着手外销青蒿素，占领国际市场，国内市场则以原有客户为主，没有拓展新的客户，因此导致本期青蒿素收入金额不大，占比较小。截至本期期末，我公司已与印度两家公司签订了 10 吨青蒿素的销售合同，于 2016 年 12 月末，已完成 1500kg 的出口报关工作，2017 年青蒿素的收入金额将有望回升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,378,993.83 -18,594,216.85 投资活动产生的现金流量净额

37、-3,236,542.34 -383,837.23 筹资活动产生的现金流量净额 -4,862,683.34 23,239,833.35 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为 537.90 万元，较去年同期-18,594,216.85 元增加 23,973,210.68 元，主要原因为：（1）公司在 2015 年支付备用金、保证金及往来款金额四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 14 页，共 93 页 较大，为 22,142,188.23 元，而本期无此类款项支出；（2）公司在 2016 年收到支付备用金、保证金及往来款金额较大，为 19,807,293.79 元

38、，而 2015 年仅收到 1,051,309.64 元。 公司本期的净利润为 3,603,173.45 元，经营活动产生的现金流量净额为 5,378,993.83元，差异原因主要系：(1)本期发生非付现的折旧及摊销金额为 4,106,024.30 元；（2）本期发生非经营性的利息费用 4,771,270.84 元；（3）为保证销售货源充足，本期备货增加，存货增加约 21,385,448.28 元；（4）经营性应付项目增加 16,290,050.71 元；以上项目的变动共同造成了净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-3,236,542.34 元，上期投

39、资活动产生的现金流量净额为-383,837.23 元，本期较上期增加投资活动支出 2,852,705.11 元，主要系本期公司因中成药生产车间扩产，添置了各个环节所需的相关设备，导致购置固定资产产生的现金流出增加所致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-4,862,683.34 元，上期筹资活动产生的现金流量净额为 23,239,833.35 元，主要原因系公司上期收到投资 28,000,000.00 元 ，本期无投资款收入所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中海油销售(北京)股份有限公司 5,395,299.15 5.80%

40、 否 2 四川科伦医药贸易有限公司 5,028,485.01 5.40% 否 3 重庆江岸坊医药有限公司 4,991,778.88 5.37% 否 4 四川贝尔康医药有限公司 4,928,468.27 5.30% 否 5 成都市蓉锦医药贸易有限公司 4,258,001.97 4.58% 否 合计 24,602,033.28 26.45% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 四川省中药材有限责任公司医药分公司 21,536,745.20 28.42% 否 2 什邡市益康食品有限公司 9,425,395.36 12.44% 否 3 四

41、川滋宁中药饮片有限公司 5,571,893.81 7.35% 否 4 成都市康龙包装印务有限公司 4,434,327.93 5.85% 否 5 四川汇利实业有限公司 3,113,022.68 4.11% 否 合计 44,081,384.98 58.17% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 15 页，共 93 页 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 106,444.15 612,386.42 研发投入占营业收入的比例 0.11% 0.73% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况

42、： 公司成立了德阳市级技术研发中心，主要由质量控制部人员组成，主要对公司产品进行质量检验，新产品研发重点放在与大专院校或科研机构的合作方面。 目前公司委托四川省抗菌素研究所对公司新产品瑞舒伐他汀钙进行质量研发，其主要研发工作由四川省抗菌素研究所承担。由于市场原因本期暂停了此产品的质量研发，本期投入的研发金额为未付的尾款。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 5,499,088.20 -33.10% 3.96% 8,219,320.05 107.69% 6.92% -2.96%

43、 应收票据 2,119,084.80 -72.59% 1.53% 7,730,067.62 348.69% 6.51% -4.98% 应收账款 18,133,906.82 71.14% 13.07% 10,595,988.04 317.79% 8.93% 4.14% 其他应收款 425,447.38 663.33% 0.31% 55,735.36 -93.89% 0.05% 0.26% 存货 55,284,410.70 63.09% 39.84% 33,898,962.42 -11.49% 28.56% 11.28% 长期股权投资 - - - - 固定资产 45,813,027.58 -0.5

44、0% 33.01% 46,043,526.30 -7.24% 38.79% -5.77% 在建工程 - - - - 短期借款 59,000,000.00 0.00% 42.51% 59,000,000.00 0.00% 49.70% -7.19% 应付账款 16,074,031.37 162.43% 11.58% 6,125,160.21 -24.48% 5.16% 6.42% 预收账款 2,495,277.51 70.64% 1.80% 1,462,267.00 -12.33% 1.23% 0.57% 应付职工薪酬 1,343,592.82 30.91% 0.97% 1,026,309.84

45、 18.50% 0.86% 0.10% 应交税费 200,268.36 -64.89% 0.14% 570,322.67 512.65% 0.48% -0.34% 应付利息 143,320.83 -38.94% 0.10% 234,733.33 77.61% 0.20% -0.09% 其他应付款 5,787,940.62 1255.49% 4.17% 427,000.25 -98.10% 0.36% 3.81% 长期借款 - - - - - 预计负债 265,908.99 - 0.19% - - - 资产总计 138,781,979.32 16.90% - 118,714,258.67 6.8

46、3% - - 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 16 页，共 93 页 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本年期末较上年期末减少 2,720,231.85 元，降幅为 33.10%，主要原因是 2015 年 12 月公司进行了两次增资，故 2015 年年末银行存款余额较大，因此导致本年较同期相比有所减少； 2、应收票据：本年期末较上年期末减少 5,610,982.82 元，降幅为 72.59%，主要原因是 2016 年公司在扩大了销售的同时也增加了生产规模，所需的原辅料及设备的购进也相应增加，公司销售回款大部分都是银行承兑汇票，支付货款也绝大部分使用收到的银行承兑汇

47、票，2016 年收到银行承兑汇票 62,933,702.25 元，支付收到的银行承兑汇票 68,544,685.07元；2015 年收到银行承兑汇票 43,164,067.26 元，支付收到的银行承兑汇票 37,156,792.04元，因此导致本年较同期相比变动较大； 3、应收账款：本年期末较上年期末增加 7,537,918.78 元，增幅为 71.14%，主要原因是 2016 年公司加强了中成药销售渠道的扩展，开辟了山东、广西、广东、福建、辽宁及甘肃等空白市场，另外在原来的销售区域中，随着公司产品品牌和客户认可度的提升等原因导致中成药销售收入增加 2257.18 万元，我公司的应收款信用期为

48、 3 个月，11-12 月产生的应收款将于 2017 年 3 月前收回，因此导致本年较同期相比变动较大； 4、其他应收款：本年期末较上年期末增加 369,712.02 元，增幅为 663.33%，主要原因是因一起劳动纠纷案件，公司在报告期内向什邡市人民法院支付保证金 338,568.99 元，从而导致本年较上年同期相比变动较大； 5、存货：本年期末较上年期末增加 21,385,448.28 元，增幅为 63.09%，其中原材料增加 1,398,415.51 元，增幅为 10.94%、在产品增加 12,770,223.19 元，增幅为 86.54%、产成品增加 7,216,809.58 元，增幅

49、为 113.49%，主要原因是 2016 年公司为扩大市场占有率，加大了中成药的生产和销售力度，积极拓展中成药市场，中成药品种多样，生产任务重，为保证销售货源充足，公司增加中成药提取车间及设备，增加了原材料的备货量，保证提前 2-3月进行中成药提取工序，因此导致在产品增加较大；年末是中成药的销售旺季，公司年末的产成品备货必须充足，因此导致产成品增加较大； 6、应付账款：本年期末较上年期末增加 9,948,871.16 元，增幅为 162.43%，主要原因是中成药销售增大，生产所需的原材料增多，因原纸价格上涨，纸质包装物价格上涨，导致应付账款增大，应付账款的信用期一般为 3 个月，11-12 月

50、产生的应付账款将于次年 3 月前支付，因此本年较同期相比变动较大； 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 17 页，共 93 页 7、预收账款：本年期末较上年期末增加 1,033,010.51 元，增幅为 70.64%，主要原因是公司中成药的销售分为赊销和现销，中成药销售增加，现销客户也在增加，现款客户一般是提前支付货款，公司再组织生产，再进行发货销售，因此导致本年较同期变动较大； 8、应付职工薪酬：本年期末较上年期末增加 317,282.98 元，增幅为 30.91%，主要原因是公司扩大生产和销售，新增销售人员 8 人、技术人员 4 人、生产人员 31 人，销售人员的薪酬是按

51、底薪+提成计算，生产人员的薪酬是计件工资，2016 年销售收入增加，从而导致销售人员薪酬增加；生产增加，导致生产人员薪酬增加；同时 2016 年公司根据物价涨幅情况，将全体员工的工资基准进行上调，因此本年较同期相比变动较大； 9、应交税费：本年期末较上年期末减少 370,054.31 元，降幅为 64.89%，主要原因是2016 年国家税务局实行营改增，公司的购进几乎全部都有进项税额抵扣，加上 2016 年公司原材料耗用增大，购进增多，同时添置提取设备及质检设备等，导致 2016 年进项税额充足，应交增值税减少，因此本年较同期相比变动较大； 10、应付利息：本年期末较上年期末减少 91,412

52、.50 元，降幅为 38.94%，主要原因是贷款利率有所下降，月利率从 0.7%降至 0.6625%，因此导致本年较同期相比变动较大； 11、其他应付款：本年期末较上年期末增加 5,360,940.37 元，增幅为 1,255.49%，主要原因是与金隆科技集团有限公司日常往来款余额所致。2015 年年末，与金隆科技集团有限公司的往来款余额为零，2016 年年末的余额为 5,340,864.92 元，公司于挂牌前与金隆科技集团有限公司签订了最高额借款协议，协议标明的最高借款额为 1600 万元，我公司可以循环借款和还款，余额不得超过最高借款额度。因此导致本年较同期相比变动较大。 12、预计负债：

53、本年期末较上年期末增加 265,908.99 元，主要原因是本公司的一桩未决诉讼，本公司不服二审判决结果，已向四川省高级人民法院提起上诉，上诉已被受理，截止本年期末，案件尚在审理过程中，出于谨慎性原则考虑，本公司已根据二审判决结果对可能发生的经济补偿金全额计提了预计负债。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 18 页，共 93 页 （三）外部环境的分析 1、行业环境 随着中成药行业快速向现代化方向发展，现代化中成药产品较传统中药具有更好的品质以及更好的临床效果，中国患者对于中医认知度

54、在不断提升，中成药安全、毒副作用小等优势逐渐凸显，中成药作为医药工业的重要一环，具有广阔的发展前景，中成药在医药工业中的份额占比呈现逐年提升态势。受益于良好的政策和社会环境，中成药行业规模不断扩大，产品销售收入、资产、企业数和从业人数均出现不同程度的增长，对外贸易回升，行业总体呈现持续向好态势，并呈现产业现代化、发展规范化、向大健康产业领域延伸等趋势。 作为我国医药工业支柱之一的原料药行业，通过几十年发展已经形成了比较完备的工业体系，且具有规模大、成本低、产量高的特点。近年来，随着国际化学原料药产业的转移，我国已成为世界上最大的原料药生产国之一。2015 年原料药行业总体收入及利润增速环比均有

55、所回落，原因主要是环保要求趋严，导致了部分原料药品种的供需格局发生了变化，进而对产品价格带来了一定的影响，部分品种价格企稳。大宗原料药产品的市场竞争呈现出较强的周期性，从整体来看，原料药行业的行业集中度在不断上升，随着我国制药企业加快技术升级，国内外市场需求进一步释放，原料药行业未来需求空间较大，行业景气度较高。 2、产业环境 公司属于医药制造行业，近年来,国家频繁颁布促进中药行业发展的产业政策,医药卫生体制改革不断深化，基本医疗保障体系日益健全，为中医药行业的发展提供了有力的政策保障。同时,随着基本药物目录制度和医保目录的推行，城市化、人口老龄化的发展及居民自我健康意识的增强，社区和农村医疗

56、卫生体系的建设，疗效好、价格低的中成药产品市场需求增大，药品第三终端的销售份额将显著提高，可以预计,我国中成药发展具有广阔市场前景。 根据国家工信部相关数据显示，2015 年规模以上医药工业增加值同比增长 9.8%，增速较上年下降 2.7 个百分点，高于工业整体增速 3.7 个百分点。医药工业增加值在整体工业增加值中所占比重达到 3.0%，较上年增长约 0.2 个百分点，反映出医药工业对整体工业增长贡献进一步加大。2015 年医药工业规模以上企业实现主营业务收入 26,885.19 亿元，同比增长9.02%，高于全国工业整体增速 8.22 个百分点。其中，中成药制造行业实现营业收入 6,167

57、.39亿元，占医药工业收入比重达 22.94%；化学药品原料药制造行业实现营业收入 4,614.21 亿元，占医药工业收入比重为 17.16%。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 19 页，共 93 页 同时，随着国家医疗改革的进一步深化和两票制的落实，中成药的份额会有一个显著的提升，规模以上企业中成药的增长 2017 年预计会超过 10%，也为像同人泰药业这样以中成药为主的企业提供了一个巨大的机会。 3、政治环境 2016 年是我国“十三五”发展规划的开局之年，政府将继续推进全面深化改革，“健康中国”上升为国家战略，列入“十三五”规划和国务院工作报告，医药健康产业将迎来更

58、好的发展环境。 2016 年 3 月 11 日，国务院办公厅发布的国务院办公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见对推动提升我国医药产业核心竞争力，促进医药产业持续健康发展做出了明确的指引，开发现代中药提取纯化技术，引导中药、民族药企业种植、加工一体化，加强中药材种植培育技术标准制定，建立中药道地药材标准体系，坚持提升质量，保障供给。要求企业加强技术创新，提高核心竞争能力，提高重大药物产业化，重点开发具有靶向性、高选择性、新作用机理的治疗药物，重点仿制市场潜力大、临床急需的国外专利到期药品。同时在优化产业结构，提升集约发展水平，构建医药诚信体系，推动产业智能发展等发面做出了指导，产业绿色发展、安

59、全高效，质量管理水平明显提升，产业组织结构进一步优化，体制机制逐步完善，市场环境显著改善；医药产业规模进一步壮大，主营业务收入年均增速高于 10%，工业增加值增速持续位居各工业行业前列。 （四）竞争优势分析 公司自成立伊始，始终坚持中成药与原料药生产、销售并重的发展思路，以“诚信、专业、创新”指导企业持续发展，构建企业核心竞争力。公司的竞争优势主要体现在如下几方面： 1、合理的产品结构和产能优势奠定企业发展基础 公司严格按照药品生产质量管理规范的要求，采用“以销定产”的方式组织生产。公司现有 48 个药品生产批准文号，40 个药物品种。根据中华人民共和国人力资源和社会保障部于 2017 年 2

60、 月 21 日发布的关于印发的通知（人社部发【2017】15 号），公司有 21 个产品收录到国家基本药物目录，将有利于公司中成药的销售。 公司通过技术改造升级，从整体上提升了技术和工艺水平，将综合制剂车间洁净级别进行了升级，软膏制剂车间为 B/A 级洁净区，将原来的 30 万级洁净区升级为 D 级洁净区，原来四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 20 页，共 93 页 的 10 万级洁净区升级为 C 级洁净区。公司片剂、颗粒剂、糖浆剂、煎膏剂、软膏剂及原料药生产线均通过 2010 年版 GMP 认证，采用的中药提取浓缩技术、颗粒制剂技术及分装技术达到业内先进水平。原料药生产线

61、可年产青蒿素精品 35 吨、盐酸小檗碱 100 吨、芦丁 200 吨；中药提取能力达到日生产流浸膏 500 升、固体提取物 200 公斤；成药制剂生产线具备日生产片剂 1200 万片、颗粒剂 20000 公斤、糖浆剂 4000 升、软膏剂 500 公斤、煎膏剂 2000 公斤的生产能力。 2、合理的采购模式及种植基地建设，突出产品成本优势 对于生产普通中成药常用的中药材等原材料采购，由销售部门根据预计销量，下达生产任务计划，采购部门根据生产任务计划，进行原材料采购。公司质量控制部门会根据药品生产质量管理规范的标准，对供应商进行核查，建立合格供应商目录，并进行后续维护。针对其他物料的采购，公司同

62、样按上述要求，确定备选供应商，再以竞价等方式确定最佳供应商。 对于公司最大的原料青蒿叶的供应，公司经过多年摸索实践，总结出“种植+农户”的模式发展青蒿叶的种植，该模式是公司与适宜青蒿生长地区的农户签订种植合作协议（协议中明确农户的种植面积、交付青蒿叶的含量及收购意向单价），由公司先育种，再由公司向农户免费提供种子，农户在当地开展种植，公司定期派技术人员到现场提供技术支持，青蒿叶成熟时种植农户将符合含量的青蒿干叶交于公司，公司检测后入库并结算。该收购模式所种植的青蒿叶只提供给本公司。目前公司采用该模式已在重庆、贵州、南充、宜宾等地建立了约 3 万亩青蒿种植基地，同时通过优质青蒿种子培育，青蒿叶中

63、青蒿素的含量达到了千分之15 左右，确保了公司所收购青蒿叶含量，降低了中间流通环节的其他费用，在保障原料供应的同时极大降低了青蒿素的生产成本。 3、特色产品优势 公司在中成药和原料药方面注重突出产品特色，主要产品具有显著的特点和一定的市场优势 （1）青蒿素 青蒿素是我国在世界首先研制成功的一种抗疟新药，被世界卫生组织评价为治疗恶性疟疾唯一真正有效的药物。根据国家食品药品监督管理总局公示信息，目前我国获得“国药准字”批文的青蒿素、双氢青蒿素、青蒿素哌喹片、双氢青蒿素哌喹片、复方双氢青蒿素片等药品的生产厂家共 20 家，其中青蒿素生产厂家 11 家。公司作为国内为数不多的获得“国药四川同人泰药业股

64、份有限公司 2016 年年度报告 第 21 页，共 93 页 准字”批文，并通过 GMP 认证的青蒿素生产厂家之一，通过自建青蒿种植基地形成了青蒿种子含量研发种植生产加工的产业化和规模化。2015 年，中国女药学家屠呦呦因为从中药中分离出青蒿素并应用于疟疾治疗，获得了诺贝尔生理学或医学奖，青蒿素再次引起了各国科学家的关注，同时，青蒿素类药物也被收录到国家基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录（2017 年版）中，再加上青蒿素的其他功能应用也正在逐渐被发现，青蒿素的前景将更加广阔。 （2）创灼膏 公司是国内目前唯一通过 2010 版 GMP 认证的创灼膏生产厂家。公司生产的创灼膏是外用中成药烧

65、烫伤无菌制剂，其作用能消肿止痛、抑菌消炎、排脓拔毒、去腐生肌，同时能修复皮肤、抑制疤痕形成，常用于烧伤、烫伤、挫裂伤口、手术后创口感染、冻疮、慢性湿疹及常见疖肿。创灼膏作为医保乙类收录到国家基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录（2017 年版）。 （3）辛芩颗粒 辛芩颗粒作为公司核心产品之一，是治疗过敏性鼻炎的纯中药药物，具有益气固表，祛风通窍的功效。公司选用质量上乘的原辅料，应用先进的生产工艺，其疗效逐渐被市场认可。辛芩颗粒作为医保甲类收录到国家基本医疗保险、工商保险和生育保险药品目录（2017 年版）将极大促进销量提升。 （五）持续经营评价 公司组织构架健全，部门间沟通迅速，权力集中，

66、指挥统一、责任明确。拥有一支专业、富有工作激情且稳定的优秀管理团队，主要管理层及核心技术人员均通过持股平台持有公司股权，已初步建立起长效的激励约束机制。经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保证。公司制定、建立了各项内部管理和控制制度，包含企业行政人事管理体系、会计核算体系、财务管理体系和风险控制体系等的建立。同时公司在实际生产经营中根据经营情况不断调整、修订、补充相关内部管理制度，加强制度的执行与监督，对公司经营风险起到有限的控制作用，促进公司平稳健康发展。 公司整体经营状况稳定，资产负债结构合理。公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主

67、经营能力。 公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 22 页，共 93 页 公司属于中成药及原料药生产行业，每年采购数千万的中药材，成为农民脱贫增收的重要渠道，特别是公司在四川省南充市营山县近 30 个乡镇建立了约 2 万亩青蒿种植基地，青蒿种植被当地政府纳入精准扶贫项目，通过种植基地的建设实现了年约增收 500 元/亩、1000 元/户的经济效益，项目惠农达到 1 万户左右。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 “十三五”时期，着力推进供给侧结构性改革, 改造提升传统比较优势，夯实实体经济根基，作

68、为中医药制造产业，中成药发展迎来了前所未有的发展战略机遇期。在注重满足群众需要、统筹规划、机制创新和理论转变方面，中医药事业发展有了新的突破，随着人民生活水平的不断提高，健康意识和服务的需求日益增大，医药卫生体制改革进一步深入，疗效确切、费用低廉、服用方便的中成药必将发挥更大的作用。 公司在中药提取、中药材种植培育技术和一体化生产具有一定优势和规模。公司拥有的感冒类产品、小儿用药产品、消化系列产品、呼吸道类产品、妇科用药及无菌外用制剂产品均具有疗效确切、费用低廉、服用方面的特点。在中央关于深化医药卫生体制改革，实行医疗、医保、医药联动，推进医疗改革和相继出台的一系列行业政策法规的规范和指引下，

69、公司产业结构的合理布局符合产业政策，公司未来的经营业绩和盈利能力必将大幅提升。 （二）公司发展战略 公司未来的发展战略主要关注以下几点： 1、继续发挥公司原料药品种青蒿素的种植和产能优势。完善从育种-采购-生产-自主销售的产业链，充分保障高品质原料的供应，推行生产精细化管理，重点做好节能降耗和安全生产，保持较好的成本优势，凸显青蒿素先进的生产工艺和优良品质。结合青蒿素研发获得诺贝尔奖及青蒿素类药品进入国家基本药物目录的契机，青蒿素的疗效得到进一步重视，其对红斑狼疮，防癌治癌的疗效方面的研究已有成效，新的应用空间将极大提升青蒿素原料药广阔的市场前景。同时逐步恢复盐酸小檗碱和芦丁的生产，以招商部为

70、基础拓展销售市场。 2、扩大中药提取、制剂能力，凸显公司在中药提取和制剂方面的产能优势和技术优势。公司将在现有基础上扩建提取制剂车间，提高中成药产量，布局全国中成药市场，提高“同人泰”牌中成药的市场占有率，扩展公司的盈利空间。 将中药提取从综合制剂车间分离出来，成立单独的中药提取车间，未来三年公司将积极四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 23 页，共 93 页 配合国家政策的调整，积极落实和配合申报中药单体和独立饮片，为发挥公司中药提取优势及中成药的发展探索一条新的途径。 3、对中成药产品结构进行合理布局，丰富公司产品线，提升产品的盈利空间，保证公司的可持续发展，继续加强产学

71、研合作，在产品创新和研发方面持续投入，一是现有产品的换代升级，升级现有产品的质量控制标准，改良现有产品的剂型，以满足市场对产品多样化的需求，同时在技术上对公司产品进行保护，满足公司业务提升的需要；二是引进 1-2 个化学合成原料药品种，1-2 个独家品种的中成药，优化现有产品结构，培育公司新的经济增长点。 （三）经营计划或目标 根据公司的发展规划和市场状况， 2017 年公司将增大中成药产能规模，增加营业收入和利润。同时，公司将努力控制成本和各项运营费用，提升主要产品的毛利率水平和盈利能力。 上述经营目标不代表公司对 2017 年盈利预测，并不构成对投资者的业绩承诺，实际经营情况受各种内外部因

72、素影响，存在不确定性，投资者对此应保持足够的风险意识。 （四）不确定性因素 随着公司产能的扩大和新产品的生产，要实现 2017 年的经营目标，还存在以下几方面的不确定因素：一、要增加相应的专业人才和资金投入，而公司在人才储备和产品研发能力方面存在不足；二、目前的中成药产能已达到饱和状态，达到预计产能目标存在一定的不确定性；三、青蒿素受国际行情影响较大，产品价格存在一定的波动性；四、公司采购的青蒿叶大部分是向个人采购。由于个人供应商在种植技术、经营期限、风险承受能力等方面具有较大的局限性，且经营决策上较法人供应商具有不稳定性，由此产生的不确定性可能会对公司生产、经常产生不利影响。 三、风险因素

73、（一）持续到本年度的风险因素 一、原材料价格波动风险 公司的大部分原材料为中药药材，其深受环境和气候的影响，市场价格波动幅度较大，对公司毛利率水平和经营业绩会产生一定影响。 应对措施：根据公司年度规划，对大宗中药材进行市场行情预评估，直接到药材产地进行集中采购，减少中间流通环节。同时以现有的青蒿素种植基地为依托，逐步进行中药材种植基地的规划和实施，从源头上保证中药材原料供应，保障中药材质量，降低采购成本和原四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 24 页，共 93 页 材料价格波动风险。 二、人才不足和研发能力较弱的风险 随着行业的快速发展和竞争的加剧，对专业技术人才的需求将增加

74、。公司自设立起就高度重视人才培养和研发工作，积极与科研院校合作。但随着医药行业对于人才的要求日渐提高，公司原有的人才储备面临不足的风险，从而会对公司研发能力的提升形成一定制约。 应对措施：一方面调整公司现有人员结构，合理进行老中青的人才梯度搭建，同相关大专院校成立校企合作机制，对现有的储备人才有针对性的进行专业培训。另一方面通过委托、合作等方式加强同研发机构等的新药研发力度，结合企业的制造优势提升市场竞争力。 三、资产抵押风险 由于融资渠道有限，公司将拥有使用权的土地、拥有产权的房产作为抵押物向长城华西银行股份有限公司什邡支行营业部办理了银行借款，以补充运营资金。如果未来公司因各种原因无法按期

75、向银行偿还借款，则可能面临失去上述土地使用权和房产产权的风险，从而影响公司生产经营。 应对措施：一方面公司在全国股转系统公开挂牌，进一步拓宽了融资渠道，对公司后续发展提供了融资平台。另一方面公司生产经营情况正常，金隆科技集团对公司有一定的现金支持，从未出现预期借款未偿还的情况。 四、公司供应商中个人供应商占比较高的风险 报告期内，公司采购的青蒿叶大部分是向个人采购。由于个人供应商在种植技术、经营期限、风险承受能力等方面具有较大的局限性，且经营决策上较法人供应商具有不稳定性，由此产生的不确定性可能会对公司生产、经常产生不利影响。 应对措施：一方面公司向个人供应商提供经育种改进后的青蒿叶种子，以保

76、证不断提高青蒿叶质量。另一方面加强与个人供应商的沟通，建立了良好的沟通机制，以保证能及时了解个人供应商情况的变化以便及时做好应对措施。 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 25 页，共 93 页 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 26 页，共 93 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事

77、项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易

78、情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,000,000.00 535,000.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 15,000,000.00 15,000,000.00 总计 20,000,000.00 15,535,000.00 公司上述日常性关联交易的预计经公司 2016 年 2 月 23 日召开的第一届董事会第四次会议及 2016 年 3 月

79、9 日召开公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 27 页，共 93 页 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 金隆科技集团有限公司 借款 45,407,893.55 否 金隆科技集团有限公司 借款 55,300,000.00 是 总计 - 100,707,893.55 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司中成药销售对象主要是各地的大型医药公司，销售回款大部分是银行汇票，但公司在购买原辅料特别是在青蒿叶收购期间，需要以

80、现金同蒿农结算，另外在周转贷款时，也需要现金进行周转，因此挂牌前（公司于 2016 年 6 月 3 日在全国中小企业股份转让系统挂牌）公司与金隆科技集团签订了最高额借款协议，协议标明的最高借款余额不超过 1600 万元，借款期限为一年，我公司可以循环借款和还款，余额不得超过最高借款额度，公司以承兑汇票或现金进行偿还。金隆科技集团为支持公司发展，不收取资金利息；挂牌后，2016年 8 月 3 日经第一届董事会第六次会议及 2016 年第二次临时股东大会审议通过了该关联交易事项，并进行了关联交易公告（2016-012）。 2016 年公司共计借款 100,707,893.55 元（1-7 月借款

81、45,407,893.55 元，8-12 月借款55,300,000.00 元），共计还款 95,367,028.63 元（1-7 月还款 37,844,341.33 元，8-12 月还款 57,522,687.30 元），期末公司欠金隆科技集团 5,340,864.92 元未归还，借款余额未超过协议标明额度。 （三）承诺事项的履行情况 1、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 在报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行了该承诺，未有违背的情形。 2、避免同业竞争的承诺 为避免发生潜在的同业竞争，公司控股股东及实际控制人出具避免同业竞争承诺。在报告期

82、内，控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有违背情形。 3、规范关联交易承诺 为规范公司关联交易，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等关联方出具了避免关联交易承诺函，在报告期内，相关人员严格履行了该承诺，未有违背情形。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 28 页，共 93 页 机器设备 抵押 7,874,837.56 5.67% 抵押贷款 土地使用权 抵押 10,936,422.74 7.88% 抵押贷款 房屋建筑物 抵押 31,450,4

83、35.41 22.66% 抵押贷款 总计 - 50,261,695.71 36.22% - 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 29 页，共 93 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 8,333,333 20.83% 10,048,625 18,381,958 45.95% 其中：控股股东、实际控制人 - - 8,626,500 8,626,500 21.57% 董事、监事、高管 - - 566,125 566,125 1.42% 核心员工

84、- - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 31,666,667 79.17% -10,048,625 21,618,042 54.05% 其中：控股股东、实际控制人 25,879,500 64.70% -8,626,500 17,253,000 43.13% 董事、监事、高管 2,264,500 5.66% -566,125 1,698,375 4.25% 核心员工 - - - - - 总股本 40,000,000 100% 0 40,000,000 100% 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例

85、期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 金隆科技集团有限公司 25,879,500 0 25,879,500 64.70% 17,253,000 8,626,500 2 什邡市同泰企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 4,000,000 0 4,000,000 10.00% 0 4,000,000 3 常州市同泰投资管理合伙企业(有限合伙) 4,000,000 0 4,000,000 10.00% 2,666,667 1,333,333 4 刘怀英 2,264,500 0 2,264,500 5.66% 1,698,375 566,125 5 吴伟 2,000,000 0 2,000,0

86、00 5.00% 0 2,000,000 6 浦燕新 1,000,000 0 1,000,000 2.50% 0 1,000,000 7 XIAOCHANLIU 856,000 0 856,000 2.14% 0 856,000 合计 40,000,000 0 40,000,000 100.00% 21,618,042 18,381,958 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东金隆科技集团有限公司持有什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）12.63%的合伙份额，并作为该合伙企业的执行事务合伙人。 公司自然人股东刘怀英持有什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）18.75%的合伙份额。

87、 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 30 页，共 93 页 公司控股股东金隆科技集团有限公司持有常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙）90%的合伙份额，并作为该合伙企业的执行事务合伙人。 其他股东间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 无 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，金隆科技集团持有公司 64.70%股权，占公司股本总额百分之五十以上，其持股比例足以对公司股东会或股东大会产生重大影响，系公司控股股东。 控股股东：金隆科技集团有限公司 成立日期：2002 年 7 月 23 日 法定代表人：杨敏 统一社会信用代码：9132041273955825

88、6Y 经营范围：化工染料的研发、化工技术的开发、转让；化工原料及产品（除危险品）、化工设备、针织纺品、建筑装潢材料、普通机械设备、汽车配件、五金、交电、电子产品、百货销售；仓储（除危险品）；房地产开发；实业投资；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人：杨敏先生，持有金隆科技集团80%的股份，是金隆科技集团的控股股东、实际控制人，可通过金隆科技集团对同人泰进行有效控制。同时，报告期内杨敏一直担任同人泰董事长，对公司经营决策有重

89、大影响。因此，公司实际控制人为杨敏先生。 杨敏先生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2001年8月至2003年9月，就职金隆化工厂，任总经理助理；2003年10月至2005年7月出国进修；2003年11月至今，就职常州金隆生物医药有限公司，任执行董事、总经理；2002年7月至今，就职金隆集团，任执行董事、总经理；2013年3月至今，就职常州金隆浩源信息科技有限公司，任执行董事；2003年6月至今，就职响水金隆生物工程有限公司，任监事；2003年12月至今，就职金隆化工研究所，四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 31 页，共 93 页 任监事；2015年11月至今，任什邡

90、市同泰企业管理咨询合伙企业(有限合伙)委派代表；2015年11月至今，任常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙）委派代表；2009年9月至2015年11月，任有限公司董事长；2015年11月至今，任公司董事长。 报告期内实际控制人未发生变动。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 32 页，共 93 页 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资情况 无 四、间接融资情况 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 22,000,000.00 0.70% 2

91、0150306-20160305 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 9,000,000.00 0.70% 20150730-20160729 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 9,000,000.00 0.70% 20150807-20160804 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 26,000,000.00 0.66% 20151204-20161203 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 15,000,000.00 0.66% 20160310-20170308 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 13,000,000.00 0.66

92、% 20160727-20170727 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 5,000,000.00 0.66% 20160804-20170804 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 13,000,000.00 0.66% 20161115-20171115 否 银行借款 德阳银行股份有限公司什邡市支行 13,000,000.00 0.66% 20161124-20171123 否 合计 - 125,000,000.00 - - - 注：融资金额为 22,000,000.00 元,存续时间为 20150306-20160305 这笔银行借款，于 2015 年 11 月已提

93、前归还 7,000,000.00 元，截止 2015 年 12 月 31 日尚有15,000,000.00 元未还。德阳银行股份有限公司于 2017 年正式更改名字为长城华西银行股份有限公司 违约情况: 无 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 33 页，共 93 页 五、利润分配情况 无 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 34 页，共 93 页 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨敏 董事长 男 39 本科 2015 年 11 月 16 日-

94、2018 年 11 月 15 日 否 刘怀英 副董事长 女 51 本科 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 杨桢华 董事 男 65 初中 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 否 程汝勇 董事、总经理 男 47 本科 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 闻和忠 董事 男 45 中专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 否 秦志勇 监事会主席(职工监事) 男 45 中专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 王永和 监事 男 61

95、 大专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 否 廖倩 监事 女 42 大专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 黄传新 副总经理 男 43 大专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 秦金诚 副总经理 男 49 大专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 张纪会 财务负责人 女 45 大专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日 是 廖勇 董事会秘书 男 39 大专 2015 年 11 月 16 日-2018 年 11 月 15 日

96、 是 舒俐 副总经理 女 36 本科 2016 年 8 月 3 日-2018年 11 月 15 日 是 董事会人数: 5 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 杨桢华与杨敏系父子关系；杨桢华与王永和系连襟关系；杨桢华与闻和忠系舅甥关系。除此之外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人无关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通数量变动 期末持普通期末普通股期末持有股票四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 35 页，共 93 页 股股数 股股数 持股比例 期权数量 杨敏 董事、

97、董事长 - 0 - - - 刘怀英 董事、副董事长 2,264,500 0 2,264,500 5.66% - 杨桢华 董事 - 0 - - - 程汝勇 董事、总经理 - 0 - - - 闻和钟 董事 - 0 - - - 秦志勇 监事会主席 - 0 - - - 王永和 监事 - 0 - - - 廖倩 监事 - 0 - - - 黄传新 副总经理 - 0 - - - 秦金诚 副总经理 - 0 - - - 张纪会 财务负责人 - 0 - - - 廖勇 董事会秘书 - 0 - - - 舒俐 副总经理 - 0 - - 合计 - 2,264,500 0 2,264,500 5.66% - （三）变动情况

98、信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 何荣 副总经理 离任 - 个人原因 舒俐 质量保证部部长 新任 副总经理 原副总经理何荣因个人原因离职,由舒俐接任其职务。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 舒俐，女，1981 年 4 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2002 年 6 月至 2008年 12 月，就职四川同人泰药业有限公司质量保证部；2009 年 1 月至 2012 年 12 月，就职四川同人泰药业有限公司，任 GMP 办主

99、任；2013 年 1 月至 2015 年 10 月，就职四川同人泰药业有限公司，任质量保证部部长；2015 年 11 月至 2016 年 7 月，任公司质量保证部部长。2016 年8 月至今，任公司副总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 43 38 销售人员 19 27 技术人员 27 31 财务人员 4 4 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 36 页，共 93 页 生产人员 140 171 员工总计 233 271 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按

100、教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 21 23 专科 28 38 专科以下 184 209 员工总计 233 271 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 截止报告期末，公司员工总人数为 271 人，报告期内新进 43 人，离职 5 人； 报告期内，由于公司销售市场扩张及产量增加，新招聘了销售人员、生产人员及技术人员。报告期内离职人员主要为行政后勤人员及生产人员。 2、人才引进与招聘 报告期内公司通过社会招聘、网络招聘、应届毕业生引进等多元化招聘措施引进和吸引人才，适合企业用人政策，符合企业长远利益，为企

101、业发展补充新鲜血液，推动企业内部的优胜劣汰，控制成本、满足需求、保证储备，为公司持续健康发展提供了坚实的人力资源。 3、员工培训 公司重视员工的持续培训，每年制订公司级和部门级的培训计划，建立了技术人员、车间操作工、营销业务人员、新进人员的培训体系等，结合企业文化对员工进行业务及管理技能培训、现场操作业务技术培训及户外拓展培训。定期对不同岗位进行培训需求调查，制订有针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和业务能力，为公司发展提供有利保障。 4、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动合同法和地方相关法规、规范性文件，与全体员工签订劳动合同，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、

102、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。在薪酬体系管理上，报告期内对高管人员、销售人员制订了新的绩效考核方案，对原料药车间以及综合制剂车间的计件定额、工资分配及考核办法进行了进一步改革，调整方案在职工代表大会上一致通过，改进后的工资、激励方案确保了公平性、合理性、激励性，使大多数人受益，同时使公司整体的人工成本也控制在四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 37 页，共 93 页 了合理的范围之内。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 5 人 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 8 7

103、- 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司未认定核心员工，报告期内公司核心技术人员主要为生产技术及质量管理人员，均通过什邡同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司的股份。报告期内，何荣因个人原因离职，其他核心技术人员无变动。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 38 页，共 93 页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大

104、内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司建立和完善了各项内部管理和控制制度，建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层在内的公司治理结构，经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保证。 公司依据公司法和公司章程的相关规定，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、累积投票制度实施细则等各项公司基本制度，明确了股东大会、董事会、监事会的职责与管理办法。报告期内，公

105、司还制订了信息披露管理制度以及年度报告重大差错责任追究制度，对提高信息披露质量、规范信息披露行为以及推进公司内控制度建设，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责机制制订了标准和依据，有利于公司的规范运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律、法规及规范性文件的要求。严格按照公司章程和各项内部管理制度的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保了全体股东能充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，切实完善和保护股东尤其是中小股东的合法权利。 四川

106、同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 39 页，共 93 页 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要决策均严格遵守公司章程和各项其他规章制度进行。股东大会、董事会、监事会各司其职，认真履行各自的权力和义务。在报告期内公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项都严格按照公司章程和其他各项规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 4、公司章程的修改情况 经 2016 年 8 月 3 日召开的第一届董事会第六次会议及 2016 年 8 月 18 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过，同意对公司章程第三章第十四条，第四章第二

107、十七条、第二十八条、第三十七条，第五章第八十九条、第九十九条、第一百零七条，第六章第一百一十九条，第十四章第一百八十四条的部分条款做出修改。具体修订内容公司已在关于修改公司章程的公告（公告编号 2016-011）中进行了公告。公司章程详细修订内容见全国中小企业股份转让系统网站： （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 2 月 23 日召开第一届董事会第四次会议,审议通过 2016 年度日常性关联交易,向银行申请授信并由关联方提供关联担保以及项目立项等议案; 2、2016 年 6 月 15 日召开第一届董

108、事会第五次会议,审议通过 2015 年度总经理、董事会的工作报告,2015 年度财务决算、财务报告、利润分配以及 2016 年度财务预算,公司年度报告重大差错责任追究制度,续聘会计师事务所,签订购货合同,召开 2015 年度股东大会等议案。 3、2016 年 8 月 3 日召开第一届董事会第六次会议,审议通过 2016 年半年度报告、公司信息披露管理制度、向银行、控股股东借款,高管任命,修改公司章程,提议召开 2016 年第二次临时股东大会等议案。 4、2016 年 11 月 11 日召开第一届董事会第七次会议,审议通过向银行借款的议案。 5、2016 年 12 月 23 日召开第一届董事会第

109、八次会议,审议通过关于预计2017 年度日常性关联交易,中药提取物车间项目立项,关于召开 2017 年第一次临时股东大会等议案。 监事会 2 1、2016 年 6 月 15 日召开的第一届监事会第三次会议审议通过监事会工作报告,财务决算、预算报告,年度财务报告,利润分配预案等议案; 2、2016 年 8 月 3 日召开的第一届监事会第四次会议对2016 年半年度报告进行审核,并发表了审核意见。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 40 页，共 93 页 股东大会 3 1、2016 年 3 月 9 日召开的第一次临时股东大会审议通过了日常性关联交易、关联担保、项目立项等议案;

110、2、2016 年 7 月 6 日召开的年度股东大会审议通过了董事会、监事会工作报告,财务决算、财务预算、年度财务报告,利润分配预案,续聘审计机构等议案; 3、2016 年 8 月 18 日召开的第二次临时股东大会审议通过了修改公司章程、向控股股东借款等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、行政法规和公司章程的规定。公司三会之间权责明确、运作规范、互相协调，严格依法履行了各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 公司制定了

111、各项内部管理和控制制度，形成了包括公司股东大会、董事会、监事会、管理层在内的公司治理结构，建立了权力机构、决策机构、监督机构，经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保证。 （四）投资者关系管理情况 公司设置专人负责与投资者关系的维护和管理，通过电话、电子邮件等平台进行投资者互动交流，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议

112、。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，具体情况如下： 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 41 页，共 93 页 1、业务分开 公司主要从事药品的生产和销售，围绕植物药提取、新剂型制剂等方面创新产品，拥有独立完整研发、采购、销售业务体系，不存在因与关联方之间存在关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 2、资产分开 公司资产独立完整、权属清晰，合法拥有与其生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配

113、套设备、专利权、商标及其他资产的权属。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3、人员分开 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定选举、聘任产生；公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的职务；财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业兼职。 4、财务分开 公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受

114、股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5、机构分开 公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了经理层，同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理办法，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理完全独立，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度是依据公司法、公司章程和国家相关法律法规的

115、要求，结合公司实际情况制定的，公司严格按照内部管理制度进行公司内部管理和运营，不存在重大缺陷。但公司各项管理制度的执行是一项长期持续的过程，需要公司在实际操作中不断改进和完善。公司将持续根据经营情况不断调整、修订、补充相关内部管理制度，加强制度的四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 42 页，共 93 页 执行与监督，对公司经营风险起到有效的控制作用，促进公司平稳健康发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司自身情况，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严

116、格执行各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，持续不断的完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司加强企业风险控制，对市场、政策、经营、法律等风险的有效分析，按照公司业务管理流程，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范角度不断完善风险控制体系，提高企业风险防范能力。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度方面未出现重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 6 月 15 日召开的第一届董事会第五次会议审议通过了年度报告重大差错责任追究制度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正事项。 报告期内，公司

117、未发生重大遗漏信息事项。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 43 页，共 93 页 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字20174437 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 5 日 注册会计师姓名 刘金平、黄琼 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字20174437 号 四川同人泰药业股份有限公司： 我们审计了后附的四川同人泰药业股份有限公

118、司（以下简称“同人泰药业”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是同人泰药业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以

119、对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 44 页，共 93 页 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们

120、认为，同人泰药业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了同人泰药业 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄琼 中国北京 中国注册会计师：刘金平 二一七年四月五日 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十节、六、1 5,499,088.20 8,219,320.05 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 第十节、六、2 2,119,084.80 7,730,06

121、7.62 应收账款 第十节、六、3 18,133,906.82 10,595,988.04 预付款项 第十节、六、4 251,818.39 313,585.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 第十节、六、5 425,447.38 55,735.36 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 45 页，共 93 页 买入返售金融资产 存货 第十节、六、6 55,284,410.70 33,898,962.42 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 81,713,756.29 60,813,659.34

122、非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 第十节、六、7 45,813,027.58 46,043,526.30 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 第十节、六、8 10,936,422.74 11,222,111.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 第十节、六、9 87,047.38 49,941.72 其他非流动资产 第十节、六、10 231,725.33 585,019.65 非流动资产合计 57,068,223.03 57,900,599.33 资产总计 138,7

123、81,979.32 118,714,258.67 流动负债： 短期借款 第十节、六、11 59,000,000.00 59,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 第十节、六、12 16,074,031.37 6,125,160.21 预收款项 第十节、六、13 2,495,277.51 1,462,267.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第十节、六、14 1,343,592.82 1,026,309.84 应交税费 第十节、六、15 200,268.36 57

124、0,322.67 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 46 页，共 93 页 应付利息 第十节、六、16 143,320.83 234,733.33 应付股利 其他应付款 第十节、六、17 5,787,940.62 427,000.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 85,044,431.51 68,845,793.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 第十节、六、18 265,908.99 递延

125、收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 265,908.99 0.00 负债合计 85,310,340.50 68,845,793.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十节、六、19 40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 第十节、六、20 10,092,161.60 10,092,161.60 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 第十节、六、21 337,947.72 0.00 一般风险准备 0.00

126、0.00 未分配利润 第十节、六、22 3,041,529.50 -223,696.23 归属于母公司所有者权益合计 53,471,638.82 49,868,465.37 少数股东权益 所有者权益总计 53,471,638.82 49,868,465.37 负债和所有者权益总计 138,781,979.32 118,714,258.67 法定代表人：杨敏 主管会计工作负责人：张纪会 会计机构负责人：张纪会 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 47 页，共 93 页 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 93,037,834.64 84,

127、069,281.28 其中：营业收入 第十节、六、23 93,037,834.64 84,069,281.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 89,735,096.83 82,610,251.87 其中：营业成本 第十节、六、23 70,697,534.69 64,948,245.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 第十节、六、24 797,426.19 666,592.35 销售费用 第十节、六、25 4,056,634.89 2,934,301.15 管理费用 第十节、六、26 9,

128、176,505.93 9,159,705.60 财务费用 第十节、六、27 4,759,624.07 4,862,794.73 资产减值损失 第十节、六、28 247,371.06 38,612.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,302,737.81 1,459,029.41 加：营业外收入 第十节、六、29 545,233.70 1,714,043.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 第十节、六、30 281,903.72 53,

129、485.69 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,566,067.79 3,119,586.72 减：所得税费用 第十节、六、31 -37,105.66 -5,791.87 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,603,173.45 3,125,378.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 3,603,173.45 3,125,378.59 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 48 页，共 93 页 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)以后

130、不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,603,173.45 3,125,378.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,603,173.45

131、 3,125,378.59 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.11 （二）稀释每股收益 0.09 0.11 法定代表人：杨敏 主管会计工作负责人：张纪会 会计机构负责人：张纪会 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 39,187,547.66 53,323,436.83 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第

132、49 页，共 93 页 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 第十节、六、32 20,320,287.81 2,761,382.62 经营活动现金流入小计 59,507,835.47 56,084,819.45 购买商品、接受劳务支付的现金 30,976,940.58 31,427,651.98 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付

133、保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,526,594.23 10,214,710.66 支付的各项税费 4,554,137.98 6,267,870.86 支付其他与经营活动有关的现金 第十节、六、32 5,071,168.85 26,768,802.80 经营活动现金流出小计 54,128,841.64 74,679,036.30 经营活动产生的现金流量净额 第十节、六、33 5,378,993.83 -18,594,216.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业

134、单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,236,542.34 383,837.23 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,236,542.34 383,837.23 投资活动产生的现金流量净额 -3,236,542.34 -383,837.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 28,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 59,000,000

135、.00 66,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 59,000,000.00 94,000,000.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 50 页，共 93 页 偿还债务支付的现金 59,000,000.00 66,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,862,683.34 4,760,166.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 63,862,683.34 70,760,166.65 筹资活动产生的现金流量净额 -4,862,68

136、3.34 23,239,833.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 第十节、六、33 -2,720,231.85 4,261,779.27 加：期初现金及现金等价物余额 第十节、六、33 8,219,320.05 3,957,540.78 六、期末现金及现金等价物余额 第十节、六、33 5,499,088.20 8,219,320.05 法定代表人：杨敏 主管会计工作负责人：张纪会 会计机构负责人：张纪会 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 51 页，共 93 页 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股

137、东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,092,161.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -223,696.23 49,868,465.37 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 其他 0.00 二、本年期初余额 40,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,092,161.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -223

138、,696.23 49,868,465.37 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 337,947.72 0.00 3,265,225.73 3,603,173.45 （一）综合收益总额 3,603,173.45 3,603,173.45 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4其他 0.00

139、（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 337,947.72 0.00 -337,947.72 0.00 1提取盈余公积 337,947.72 -337,947.72 0.00 2提取一般风险准备 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 4其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 52 页，共 93 页 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 2盈余公积转增资

140、本（或股本） 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 4其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 0.00 2本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 40,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,092,161.60 0.00 0.00 0.00 337,947.72 0.00 3,041,529.50 53,471,638.82 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其

141、他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 28,000,000.00 79,519.32 -9,336,432.54 18,743,086.78 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 其他 0.00 二、本年期初余额 28,000,000.00 0.00 0.00 0.00 79,519.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,336,432.54 18,743,086.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,0

142、12,642.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,112,736.31 31,125,378.59 （一）综合收益总额 3,125,378.59 3,125,378.59 （二）所有者投入和减少资本 12,000,000.00 0.00 0.00 0.00 16,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,000,000.00 1股东投入的普通股 12,000,000.00 16,000,000.00 28,000,000.00 2其他权益工具持有者投 0.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 53 页，

143、共 93 页 入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,987,357.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,987,357.72 0.00 1提取盈余公积 0.00 2提取一般风险准备 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 4其他 -5,987,357.72 5,987,357.72 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.0

144、0 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 4其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 0.00 2本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 40,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,092,161.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -223,696.23 49,868,465.37 法定代表人：杨敏 主管会计工作负责人：张纪会 会计机构负责人：张纪会 四川同人泰药业股份有限公司 2

145、016 年年度报告 第 54 页，共 93 页 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 四川同人泰药业股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身系四川同人泰药业有限公司（以下简称同人泰药业有限），系于 2001 年 12 月 18 日经德阳工商行政管理局什邡分局批准由四川天福不锈钢制品有限公司、自然人刘小婵、刘怀英、包文彬共同出资组建的有限责任公司，注册资本 167.00 万元，各股东均以货币出资，截至 2001 年 12 月 17 日止，本公司已收到上述出资款，该项出资业经四川万通会计师事务所验证，并出具“

146、川通验字2001第 395 号”验资报告。各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 四川天福不锈钢制品有限公司 500,000.00 29.94 刘小婵 502,000.00 30.06 刘怀英 501,000.00 30.00 包文彬 167,000.00 10.00 合计 1,670,000.00 100.00 2002 年 12 月 26 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，新增加股东王永久、赵虹，由四川天福不锈钢制品有限公司将其持有占注册资本 29.94%的出资额 50.00 万元转让给王永久；由包文彬将其持有占注册资本 10.00%的出资额 16.

147、70 万元转让给刘小婵；同时公司注册资本由 167.00 万元增至 1,100.00 万元，由赵虹以货币出资 50.00 万元，股东刘小婵、刘怀英、王永久以土地使用权出资 883.00 万元。本次出资所用土地使用权由四川万通资产评估事务所评估并出具川通评报字（2002）第 100 号评估报告，评估结果8,830,519.32 元，其中 883.00 万元作为实收资本，519.32 元计入资本公积。截至 2002 年12 月 27 日止，本公司已收到上述出资，本次增资业经四川万通会计师事务所有限责任公司验证并出具“川通验2002A 第 379 号”验资报告，本次股权转让以及增资后各股东出资金额及

148、出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 刘小婵 5,117,000.00 46.52 刘怀英 4,400,000.00 40.00 王永久 983,000.00 8.94 赵虹 500,000.00 4.54 合计 11,000,000.00 100.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 55 页，共 93 页 2004 年 9 月 28 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，股东刘小婵将所持有占注册资本 15.97%的出资额 175.70 万元转让给重庆华立控股股份有限公司，股东刘怀英将所持占注册资本 17.09%的出资额 188.00 万元转让给重

149、庆华立控股股份有限公司，股东王永久将所持有占注册资本 8.94%的出资额 98.30 万元转让给重庆华立控股股份有限公司。股东赵虹将所持有占注册资本 4.54%的出资额 50.00 万转让给重庆华立控股股份有限公司，本次股权变更后各股东持股情况如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 重庆华立控股股份有限公司 5,120,000.00 46.54 刘小婵 3,360,000.00 30.55 刘怀英 2,520,000.00 22.91 合计 11,000,000.00 100.00 2004 年 10 月 19 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，公司注册资本由1,100.00 万元

150、增至 1,680.00 万元，由股东重庆华立控股股份有限公司以现金 500.00 万元增资，新增股东重庆华立武陵山制药有限公司并由其以其合法拥有的非专利技术-青蒿素提炼技术作价 80.00 万元增资。本次出资所用非专利技术由四川万通资产评估事务所评估并出具“川通评报2004A 字第 107 号”评估报告，评估结果 87.90 万元，其中 80.00 万元作为注册资本，7.90 万元计入资本公积。截至 2004 年 11 月 5 日止，本公司已收到上述出资，本次增资业经四川万通会计师事务所有限责任公司验证并出具“川通验2004A 字第 215 号“验资报告，本次增资后各股东持股比例如下： 股东名

151、称 出资金额 出资比例(%) 重庆华立控股股份有限公司 10,120,000.00 60.24 刘小婵 3,360,000.00 20.00 刘怀英 2,520,000.00 15.00 重庆市华立武陵山制药有限公司 800,000.00 4.76 合计 16,800,000.00 100.00 2006 年 4 月 14 日，股东重庆华立控股股份有限公司更名为重庆华立药业股份有限公司。 2006 年 6 月 26 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，股东刘小婵将所持有的占注册资本 3.00%的出资额 50.40 万元转让给重庆华立药业股份有限公司；股东刘怀英将所持有的占注册资本 2.0

152、0%的出资额 33.60 万元转让给重庆华立药业股份有限公司，本次股权变更后各股东持股比例如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 重庆华立药业股份有限公司 10,960,000.00 65.24 刘小婵 2,856,000.00 17.00 刘怀英 2,184,000.00 13.00 重庆华立武陵山制药有限公司 800,000.00 4.76 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 56 页，共 93 页 合计 16,800,000.00 100.00 2009 年 9 月 3 日，根据股东会决议，股东重庆华立药业股份有限公司将所持有占注册资本 65.24%的出资额 1,0

153、96.00 万元转让给金隆化工集团有限公司，股东重庆华立武陵山制药有限公司将所持有占注册资本 4.76%的出资额 80.00 万元转让给金隆化工集团有限公司。 2009 年 9 月 6 日，根据股东会决议，公司注册资本由 1,680.00 万元增至 2,800.00 万元，由股东金隆化工集团有限公司以货币出资 1,120.00 万元；股东刘小婵将持有占注册资本 11.90%的出资额 200.00 万元转让给金隆化工集团有限公司。截至 2009 年 9 月 7 日止，本公司已收到上述出资款，本次增资业经四川万通会计师事务所有限责任公司验证并出具“川通验2009A 字第 140 号”验资报告。 2

154、009 年 9 月 7 日，针对以上两次股东会决议，公司相应修改了章程。以上两次股权变更以及增资后各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 金隆化工集团有限公司 24,960,000.00 89.14 刘小婵 856,000.00 3.06 刘怀英 2,184,000.00 7.80 合计 28,000,000.00 100.00 2012 年 2 月 28 日，股东金隆化工集团有限公司更名为金隆科技集团有限公司。 2015 年 8 月 12 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，公司注册资本由 2,800.00万元增至 2,900.00 万元，由金隆科技集团

155、有限公司以货币 735.63 万元出资，其中 91.95万元用于增加注册资本，剩余的 643.68 万元计入资本公积；由刘怀英以货币 64.37 万元出资，其中 8.05 万元用于增加注册资本，剩余的 56.32 万元计入资本公积。截至 2015 年 8月 18 日止，本公司已收到上述出资款，本次增资业经四川开泰升平联合会计师事务所验证并出具“川开泰升平会验2015第 6 号”验资报告。本次增资后各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 金隆科技集团有限公司 25,879,500.00 89.24 刘小婵 856,000.00 2.95 刘怀英 2,264,500

156、.00 7.81 合计 29,000,000.00 100.00 2015 年 11 月 14 日，同人泰药业有限股东签署了四川同人泰药业股份有限公司之发起人协议，以同人泰药业有限原股东作为发起人，按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，以业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，基准日为 2015 年 8 月 31日的账面净资产 30,092,161.60 元，按 1.03766: 1 的比例折为股本 29,000,000.00 股(每股面值 1 元)，各发起人按各自的出资比例计算应持有的股数，超过股本的部分 1,092,161.60元计入资本公积。本次净资产折股业经天职国际会计师事

157、务所（特殊普通合伙）验证，并出四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 57 页，共 93 页 具天职业字201514991 号 验资报告。本次净资产折股后各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 金隆科技集团有限公司 25,879,500.00 89.24 刘小婵 856,000.00 2.95 刘怀英 2,264,500.00 7.81 合计 29,000,000.00 100.00 2015 年 12 月 1 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，公司注册资本由 2,900.00万元增至 3,300.00 万元，由什邡市同泰企业管理咨询部以货

158、币 600.00 万元出资，其中400.00 万元用于增加注册资本，剩余的 200.00 万元计入资本公积。截至 2015 年 12 月 14日止，本公司已收到上述出资款，本次增资业经四川天一会计师事务所验证并出具“川一会验字2015第 D-048 号”验资报告。本次增资后各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 金隆科技集团有限公司 25,879,500.00 78.42 刘小婵 856,000.00 2.60 刘怀英 2,264,500.00 6.86 什邡市同泰企业管理咨询部 4,000,000.00 12.12 合计 33,000,000.00 100.0

159、0 2015 年 12 月 16 日，根据股东会决议及修改后的公司章程规定，公司注册资本由3,300.00 万元增至 4,000.00 万元，由常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙）以货币800.00 万元出资，其中 400.00 万元用于增加注册资本，剩余的 400.00 万元计入资本公积；由吴伟以货币 400.00 万元出资，其中 200.00 万元用于增加注册资本，剩余的 200.00 万元计入资本公积；由浦新燕以货币 200.00 万元出资，其中 100.00 万元用于增加注册资本，剩余的 100.00 万元计入资本公积。截至 2015 年 12 月 21 日止，本公司已收到上述出资款

160、，本次增资业经四川天一会计师事务所验证并出具“川一会验字2015第 D-Y049 号”验资报告。本公司于 2015 年 12 月 21 日德阳市工商行政管理局办妥相关变更登记手续，同时本公司名称变更为四川同人泰药业股份有限公司。本次增资后各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 金隆科技集团有限公司 25,879,500.00 64.70 刘小婵 856,000.00 2.14 刘怀英 2,264,500.00 5.66 什邡市同泰企业管理咨询部 4,000,000.00 10.00 常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙） 4,000,000.00 10.00 吴

161、伟 2,000,000.00 5.00 浦燕新 1,000,000.00 2.50 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 58 页，共 93 页 合计 40,000,000.00 100.00 2016 年 8 月 30 日，公司股东什邡市同泰企业管理咨询部名称变更为什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙），股东名称变更后公司各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 出资金额 出资比例(%) 金隆科技集团有限公司 25,879,500.00 64.70 刘小婵 856,000.00 2.14 刘怀英 2,264,500.00 5.66 什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限

162、合伙） 4,000,000.00 10.00 常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙） 4,000,000.00 10.00 吴伟 2,000,000.00 5.00 浦燕新 1,000,000.00 2.50 合计 40,000,000.00 100.00 统一社会信用代码：915106007334286294 公司类型：股份有限公司 注册地址：四川什邡市城南新区 经营范围：片剂、颗粒剂、糖浆剂、煎膏剂、软膏剂、硬胶囊剂（含中药前处理提取）、原料药（盐酸小檗碱、芦丁、青蒿素）生产、销售（凭有效许可证开展经营活动）；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术

163、的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地

164、反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 59 页，共 93 页 的一般规定(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为自 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目

165、及其本期采用的计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在能保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，根据企业会计准则的要求采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表

166、日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 （七）金

167、融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 60 页，共 93 页 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金

168、融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下

169、列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金

170、融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差

171、额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金

172、融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 61 页，共 93 页 相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的

173、公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证

174、据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资

175、产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （八）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款、其他应收款金额在 100 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，汇同以账龄为信用风险

176、特征的组合按账龄分析法计提坏账准备 2按组合计提坏账准备的应收款项 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 62 页，共 93 页 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2） 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 3.00 3.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 60.00 60.00 5 年以

177、上 100.00 100.00 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移

178、动加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

179、 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 63 页，共 93 页 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 （十）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润

180、。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

181、积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行

182、权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组和企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的原则确定。 2. 后续计量及损益确认方法 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 64 页，共 93 页 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的

183、价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单

184、位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所

185、有者权益变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失

186、了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 65 页，共 93 页 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的

187、差额计提相应的减值准备。 （十一）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 类别 预计残值率(%) 预计使用寿命(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 5.00 30.00 3.17 机器设备 5.00 5.00-10.00 9.50-19.00 运输工具 5.00 4.00-5.00 19.00-23.75 电子设备及其他 5.00 3.00-5.00 19.00-31.67

188、 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款

189、额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十二）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债

190、表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 66 页，共 93 页 提相应的减值准备 （十三） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过

191、程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加

192、权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十四）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、非专利技术、药品生产批文等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限（月） 土地使用权 573-590 非专利技术 60-120 药品生产批文 10-120 3 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状

193、态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 67 页，共 93 页 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

194、形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五） 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1. 短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

195、当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2. 辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3. 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养

196、老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （十七）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （十八） 股份支付 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 68 页，共 93 页 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股

197、份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待

198、期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担

199、负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修

200、改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 69 页，共 93 页 具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （十九）收入 1. 销售商品 销售

201、商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在

202、资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）政府补助 1. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，

203、但不包括政府作为企业所有者投入的资本；政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 2. 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 四川同人泰药业股份有限公司

204、 2016 年年度报告 第 70 页，共 93 页 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。 3. 政府补助的确认时点 政府补助在公司能够收到且能够满足政府补助所附条件时予以确认。 4. 政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的

205、政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿

206、该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合

207、并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十二）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 71 页，共 93 页 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价

208、值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务

209、 17.00 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00 教育费附加 应缴流转税税额 3.00 地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00 房产税 从价计征，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴 1.2 土地使用税 土地面积 3 元/平米 企业所得税 应纳税所得额 15.00 （二） 重要税收优惠政策及其依据 依据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号）、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告 2012 第 12 号）。本公司青蒿素、芦丁及盐酸小檗碱（黄连素）产品的提取符合产业结构调

210、整指导目录（2011 年版）鼓励类第十三项：医药中第4 项中药有效成份的提取、纯化、质量控制新技术开发和应用的规定。公司适用西部大开发税收优惠政策并享受 15%所得税优惠。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 72 页，共 93 页 (1)执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营

211、业税金及附加”调整为“税金及附加”项目 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从管理费用重分类至税金及附加项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调 增 利 润 表 税 金 及 附 加 本 年 金 额432,174.10 元，调减利润表管理费用本年金额 432,174.10 元 2.会计估计的变更 本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 本公司本财务报告期内无重大会计差错更正事项。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期

212、指2015年度，本期指2016年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项 目 期末余额 期初余额 现金 366,602.06 24,763.25 银行存款 5,132,486.14 8,194,556.80 合 计 5,499,088.20 8,219,320.05 （2）货币资金期末余额中不存在使用有限制款项。 2.应收票据 （1）分类列示 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,119,084.80 7,730,067.62 合 计 2,119,084.80 7,730,067.62 （2）期末不存在已质押的应收票据 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 四川同人泰药业股份有限公

213、司 2016 年年度报告 第 73 页，共 93 页 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 28,713,039.12 - 商业承兑汇票 - - 合 计 28,713,039.12 - 3.应收账款 （1）分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 - - - - 按组合计提坏账准备的应收款项 18,711,535.74 100.00 577,628.92 3.09 其中:账龄分析法组合 18,711,535.74 100.00 577,628.92 3.09 小计 18,711,535

214、.74 100.00 577,628.92 3.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 - - - - 合计 18,711,535.74 100.00 577,628.92 3.09 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 - - - - 按组合计提坏账准备的应收款项 10,927,209.09 100.00 331,221.05 3.03 其中:账龄分析法组合 10,927,209.09 100.00 331,221.05 3.03 小计 10,927,209.09 100.00 331,221

215、.05 3.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 - - - - 合计 10,927,209.09 100.00 331,221.05 3.03 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 (%) 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内(含1 年) 18,312,667.24 97.87 549,380.01 3.00 10,756,969.99 98.44 322,709.09 3.00 1-2 年 232,758.90 1.24 11,637.95 5.00 170,239.10 1.56

216、 8,511.96 5.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 74 页，共 93 页 2-3 年 166,109.60 0.89 16,610.96 10.00 - - - - 合计 18,711,535.74 100.00 577,628.92 3.09 10,927,209.09 100.00 331,221.05 3.03 （3）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备 四川贝尔康医药有限公司 非关联方 1,750,857.76 1 年以内 9.36 52,525.73 四川科伦医药贸易有限公司 非关联方

217、1,574,517.17 1 年以内 8.41 47,235.52 重庆江岸坊医药有限公司 非关联方 1,272,851.01 1 年以内 6.80 38,185.53 成都市蓉锦医药贸易有限公司 非关联方 1,253,690.18 1 年以内 6.70 37,610.71 广东新南方青蒿药业有限公司 非关联方 1,200,000.00 1 年以内 6.41 36,000.00 合计 7,051,916.12 37.68 211,557.49 （4）期末应收账款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项及其他关联方款项。 4. 预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额

218、 比例（%） 期初余额 比例（%） 1年以内(含1年) 251,818.39 100.00 313,585.85 100.00 合计 251,818.39 100.00 313,585.85 100.00 （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 期末余额 占期末预付账款余额比例 中国人民财产保险股份有限公司常州市分公司 190,627.26 75.70 广东信达律师事务所 31,446.54 12.49 中国石油天然气股份有限公司四川德阳销售分公司 19,258.92 7.65 什邡市创兴机械加工厂 8,400.00 3.34 庆云同鑫塑料制品有限公司 2,085.67 0.83 合计 251

219、,818.39 100.00 （3）期末预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项及其他关联方款项。 5.其他应收款 （1）分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 75 页，共 93 页 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 89,565.35 20.92 2,686.96 3.00 其中:账龄分析法组合 89,565.35 20.92 2,686.96 3.00 小计 89,565.35 20.92 2,686.96 3.00

220、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 338,568.99 79.08 - - 合计 428,134.34 100.00 2,686.96 0.63 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 57,459.13 100.00 1,723.77 3.00 其中:账龄分析法组合 57,459.13 100.00 1,723.77 3.00 小计 57,459.13 100.00 1,723.77 3.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 -

221、 - - - 合计 57,459.13 100.00 1,723.77 3.00 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例 (%) 坏账准备 计提比例（%） 余额 比例 （%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 89,565.35 100.00 2,686.96 3.00 57,459.13 100.00 1,723.77 3.00 合计 89,565.35 100.00 2,686.96 3.00 57,459.13 100.00 1,723.77 3.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末

222、余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 什邡市人民法院 338,568.99 - - 详见说明 合计 338,568.99 - 说明：公司根据二审判决书判决结果将对应需要支付款项先暂付至什邡市人民法院作为保证金并向高院提起上诉，待终审判决后公司根据终审判决结果进行支付后，什邡市人民法院再退回该笔款项，因公司未来按终审判决结果进行款项支付后，这笔款项不能收回来的风险很小，同时公司已根据二审判决结果全额计提了预计负债，因此这笔款项无需再计提坏账准备。 （4）按性质分类其他应收款的账面余额 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 76 页，共 93 页 款项性质 期末余额 期

223、初余额 保证金 338,568.99 - 备用金 5,000.00 代扣代缴个人社保、住房公积金 89,565.35 52,459.13 合计 428,134.34 57,459.13 （5）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 什邡市人民法院 保证金 338,568.99 1 年以内 79.08 代扣代缴个人社保、住房公积金 代缴款项 89,565.35 1 年以内 20.92 2,686.96 合计 428,134.34 100.00 2,686.96 （6）期末其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上

224、表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 6.存货 （1）分类列示 项 目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 14,181,545.07 14,181,545.07 12,783,129.56 - 12,783,129.56 在产品 27,526,862.92 27,526,862.92 14,756,639.73 - 14,756,639.73 库存商品 13,576,002.71 13,576,002.71 6,359,193.13 - 6,359,193.13 合计 55,284,410.70 55,284,410.70 3

225、3,898,962.42 - 33,898,962.42 7.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 95,684,822.51 3,589,836.66 99,274,659.17 其中：房屋及建筑物 42,583,625.19 42,583,625.19 运输工具 862,366.25 862,366.25 机器设备 48,118,526.55 3,461,190.22 51,579,716.77 办公及电子设备 4,120,304.52 128,646.44 4,248,950.96 二、累计折旧合计 49,641,296.21 3,820,

226、335.38 53,461,631.59 其中：房屋及建筑物 8,095,500.10 1,346,813.08 9,442,313.18 运输工具 636,632.68 134,049.69 770,682.37 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 77 页，共 93 页 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 38,513,867.76 1,961,868.65 40,475,736.41 办公及电子设备 2,395,295.67 377,603.96 2,772,899.63 三、固定资产减值准备累计金额合计 - 其中：房屋及建筑物 - 运输工具 - 机

227、器设备 - 办公及电子设备 - 四、固定资产账面价值合计 46,043,526.30 45,813,027.58 其中：房屋及建筑物 34,488,125.09 33,141,312.01 运输工具 225,733.57 91,683.88 机器设备 9,604,658.79 11,103,980.36 办公及电子设备 1,725,008.85 1,476,051.33 （2）期末固定资产未发现减值迹象，未计提固定资产减值准备。 （3）2016年度固定资产累计折旧增加额中，计提的折旧金额为3,820,335.38元。 （4）期末用于抵押贷款而受限的固定资产净值为39,325,272.97元。

228、8.无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 19,159,702.86 19,159,702.86 土地使用权 13,784,381.76 13,784,381.76 非专利技术 979,000.00 979,000.00 药品生产批文 4,396,321.10 4,396,321.10 二、累计摊销额合计 7,937,591.20 285,688.92 8,223,280.12 土地使用权 2,562,270.10 285,688.92 2,847,959.02 非专利技术 979,000.00 979,000.00 药品生产批文 4,396,321.10 4,

229、396,321.10 三、无形资产减值准备累计金额合计 - 土地使用权 - 非专利技术 - 药品生产批文 - 四、无形资产账面价值合计 11,222,111.66 10,936,422.74 土地使用权 11,222,111.66 10,936,422.74 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 78 页，共 93 页 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 非专利技术 - 药品生产批文 - （2）期末无形资产未发现减值迹象，未计提无形资产减值准备。 （3）2016年度无形资产累计摊销增加额中，计提的摊销金额为285,688.92元。 （4）期末用于抵押贷款而受限的无形资

230、产净值为10,936,422.74元。 9递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 坏账准备 87,047.38 49,941.72 合计 87,047.38 49,941.72 （2）引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异 项目 期末余额 期初余额 坏账准备 580,315.88 332,944.82 合计 580,315.88 332,944.82 10.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 设备预付款 231,725.33 585,019.65 合计 231,725.33 585,019.65 11.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额

231、 抵押借款 44,000,000.00 59,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 - 合计 59,000,000.00 59,000,000.00 (2)其他说明 2016年3月9日，本公司与德阳银行股份有限公司高新科技支行签订编号为“2016年德银借字第2016022400000005号”借款合同，借款金额为15,000,000.00元，借款期限自2016年3月10日至2017年3月8日。该笔借款由常州金隆生物医药有限公司提供连带责任保证担保； 2016年7月27日，本公司与德阳银行股份有限公司什邡支行签订编号为“2016年德银借字第2016071400000014号

232、”借款合同，借款金额为13,000,000.00元，借款期限自2016年7月27日至2017年7月27日。该笔借款由公司以自有土地使用权、房屋建筑物作抵押担保。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 79 页，共 93 页 2016年8月7日，本公司与与德阳银行股份有限公司高新科技支行签订编号为“2016年德银借字第2016071400000016号”借款合同，借款金额为5,000,000.00元，借款期限自2016年8月4日至2017年8月4日。该笔借款由公司以自有机器设备作抵押担保。 2016年11月15日，本公司和德阳银行股份有限公司什邡支行签订了编号为“2016年德银借

233、字第201611070300000007号”借款合同，借款金额为13,000,000.00元，借款期限自2016年11月15日至2017年11月15日。该笔借款由公司以自有土地使用权、房屋建筑物作抵押担保。 2016年11月24日，本公司和德阳银行股份有限公司什邡支行签订了编号为“2016年德银借字第201611070300000008号号”借款合同，借款金额为13,000,000.00元，借款期限自2016年11月24日至2017年11月23日。该笔借款由公司以自有土地使用权、房屋建筑物作抵押担保。 12.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1年以内(含1年) 15,738,

234、710.33 5,936,501.51 1-2年 335,321.04 188,658.70 合计 16,074,031.37 6,125,160.21 （2）期末应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项及其他关联方款项。 13. 预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 1年以内(含1年) 2,447,994.07 1,462,267.00 1-2年 47,283.44 - 合计 2,495,277.51 1,462,267.00 （2）期末预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 14.应付职工薪酬 （1

235、）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 1,026,309.84 12,393,495.27 12,076,212.29 1,343,592.82 离职后福利中的设定提存计划负债 - 1,450,381.94 1,450,381.94 辞退福利中将于资产负债表日后十二- - - - 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 80 页，共 93 页 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债 - - - - 合 计 1,026,309.84 13,843,877.21 13,526,5

236、94.23 1,343,592.82 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 941,167.17 10,841,765.97 10,507,827.14 1,275,106.00 二、职工福利费 - 346,328.49 346,328.49 - 三、社会保险费 - 709,855.67 709,855.67 - 其中：1医疗保险费 - 642,828.06 642,828.06 - 2工伤保险费 - 26,769.89 26,769.89 - 3生育保险费 - 40,257.72 40,257.72 - 四、住房公积金 - 243,040

237、.00 243,040.00 - 五、工会经费和职工教育经费 85,142.67 252,505.14 269,160.99 68,486.82 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 八、其他短期薪酬 - - - - 合 计 1,026,309.84 12,393,495.27 12,076,212.29 1,343,592.82 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 1,374,915.94 - 失业养老保险 75,466.00 - 合计 1,450,381.94 - 15.应交税费 税费项目 期末余额 期

238、初余额 增值税 177,937.57 500,829.63 城市维护建设税 10,642.56 38,945.22 教育费附加 4,561.10 16,690.81 地方教育附加 3,040.73 11,127.21 印花税 4,086.40 2,729.80 合计 200,268.36 570,322.67 16.应付利息 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 81 页，共 93 页 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 143,320.83 234,733.33 合计 143,320.83 234,733.33 17.其他应付款 （1）按性质列示 款项

239、性质 期末余额 期初余额 往来款 5,340,864.92 保证金 446,035.70 427,000.25 其他 1,040.00 合计 5,787,940.62 427,000.25 （2）期末其他应付款余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项 关联方名称 期末余额 金隆科技集团有限公司 5,340,864.92 （3）期末其他应付款余额中除以上应付金隆科技集团有限公司的款项外无应付其他关联方款项。 18.预计负债 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 265,908.99 - 因劳动纠纷诉讼很可能发生的经济补偿金 合 计 265,908.9

240、9 - (2)预计负债形成原因详见本财务报表附注八、资产负债表日后事项关于未决诉讼的说明。 19.股本 投资者名称 期末余额 期初余额 投资金额 所占比例(%) 投资金额 所占比 例(%) 金隆科技集团有限公司 25,879,500.00 64.70 25,879,500.00 64.70 刘怀英 2,264,500.00 5.66 2,264,500.00 5.66 刘小婵 856,000.00 2.14 856,000.00 2.14 什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 4,000,000.00 10.00 4,000,000.00 10.00 四川同人泰药业股份有限公司 2016

241、 年年度报告 第 82 页，共 93 页 投资者名称 期末余额 期初余额 投资金额 所占比例(%) 投资金额 所占比 例(%) 常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙） 4,000,000.00 10.00 4,000,000.00 10.00 吴伟 2,000,000.00 5.00 2,000,000.00 5.00 浦燕新 1,000,000.00 2.50 1,000,000.00 2.50 合计 40,000,000.00 100.00 40,000,000.00 100.00 （2）股本变动详见本财务报表附注一、公司的基本情况。 20.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期

242、末余额 股本溢价 10,092,161.60 10,092,161.60 合计 10,092,161.60 10,092,161.60 21.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 - 337,947.72 337,947.72 合计 337,947.72 337,947.72 22.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -223,696.23 -9,336,432.54 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） - 调整后期初未分配利润 -223,696.23 -9,336,432.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,603,17

243、3.45 3,125,378.59 减：提取法定盈余公积 337,947.72 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 其他 -5,987,357.72 期末未分配利润 3,041,529.50 -223,696.23 23. 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 93,036,927.25 84,069,281.28 其他业务收入 907.39 - 合计 93,037,834.64 84,069,281.28 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 83 页，共 93 页 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本

244、70,697,534.69 64,948,245.58 其他业务成本 - 合计 70,697,534.69 64,948,245.58 （1）主营业务收入/主营业务成本（按业务类别） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 普药 75,516,226.77 55,850,112.97 52,878,776.15 37,393,836.16 青蒿素 17,520,700.48 14,847,421.72 31,190,505.13 27,554,409.42 合计 93,036,927.25 70,697,534.69 84,069,281.28 6

245、4,948,245.58 24.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 213,063.72 388,845.53 教育费附加 91,313.02 166,648.09 地方教育附加 60,875.35 111,098.73 房产税 302,755.63 - 土地使用税 101,746.00 - 印花税 27,672.47 - 合计 797,426.19 666,592.35 25.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,917,218.21 1,128,433.17 运输费 1,640,967.60 1,262,932.94 广告宣传费 142,916.3

246、6 152,150.92 差旅费、业务招待费 151,434.90 203,179.70 会务费 25,627.79 1,000.00 技术服务费 148,465.49 46,142.34 其他 30,004.54 140,462.08 合计 4,056,634.89 2,934,301.15 26.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,390,570.94 5,121,198.90 研发费用 106,444.15 612,386.42 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 84 页，共 93 页 费用性质 本期发生额 上期发生额 业务招待及差旅费 299,

247、052.35 363,366.00 车辆使用费 129,209.54 129,930.04 办公、通讯、及邮费 297,669.25 195,492.88 折旧及无形资产摊销 532,040.39 555,291.53 咨询及中介服务费 1,296,292.45 780,719.48 税费 221,992.82 579,104.68 消防、保险费 640,174.22 663,507.07 其他 263,059.82 158,708.60 合计 9,176,505.93 9,159,705.60 27.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,771,270.84 4,862,

248、735.60 减：利息收入 8,618.02 5,030.03 汇兑损益 -8,065.25 手续费及其他 5,036.50 5,089.16 合计 4,759,624.07 4,862,794.73 28.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 247,371.06 38,612.46 合计 247,371.06 38,612.46 29.营业外收入 （1）明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 420,000.00 1,450,000.00 420,000.00 其他 125,233.70 264,043.00 125,233.70

249、合计 545,233.70 1,714,043.00 545,233.70 （2）政府补助情况 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 什邡市工业发展专项资金 1,400,000.00 与收益相关 废水治理补助资金 420,000.00 50,000.00 与收益相关 合计 420,000.00 1,450,000.00 （3）与营业外收入相关的非经常性损益情况详见本财务报表附注十一、2报告期非经常四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 85 页，共 93 页 损益明细的说明。 30.营业外支出 （1）明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的

250、金额 滞纳金 8,114.73 29,643.94 8,114.73 未决诉讼 265,908.99 - 265,908.99 其他 7,880.00 23,841.75 7,880.00 合计 281,903.72 53,485.69 281,903.72 （2）与营业外支出相关的非经常性损益情况详见本财务报表附注十一、2报告期非经常损益明细的说明。 31.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 -37,105.66 -5,791.87 其中：当期所得税 - 递延所得税 -37,105.66 -5,791.87 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项

251、目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,566,067.79 3,119,586.72 按法定或适用税率计算的所得税费用 534,910.17 467,938.01 某些子公司适用不同税率的影响 - 对以前期间当期所得税的调整 -582,081.32 -490,414.39 归属于合营企业和联营企业的损益 - 无须纳税的收入 - 不可抵扣的费用 10,065.49 16,684.51 税率变动对期初递延所得税余额的影响 - 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 - 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 - 所得税费用合计 -37,105.66 -5,791.87

252、 32.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 86 页，共 93 页 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 8,618.02 5,030.03 备用金、保证金及往来款 19,807,293.79 1,051,309.64 营业外收入 504,376.00 1,705,042.95 合计 20,320,287.81 2,761,382.62 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 备用金、保证金及往来款 - 22,142,188.23 付现管理费用 2,910,7

253、20.94 2,904,110.49 付现销售费用 2,139,416.68 1,663,968.28 付现财务费用 5,036.50 5,089.16 付现营业外支出 15,994.73 53,446.64 合计 5,071,168.85 26,768,802.80 33.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,603,173.45 3,125,378.59 加：资产减值准备 247,371.06 38,612.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,820,335.38 4,28

254、7,826.30 无形资产摊销 285,688.92 285,688.89 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 4,771,270.84 4,862,735.60 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -37,105.66 -5,791.87 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -21,385,448.28 4,402,206.

255、65 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,482,251.58 -11,642,412.75 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 16,290,050.71 -23,948,460.72 其他 265,908.99 - 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 87 页，共 93 页 项目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 5,378,993.83 -18,594,216.85 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额

256、 5,499,088.20 8,219,320.05 减：现金的期初余额 8,219,320.05 3,957,540.78 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -2,720,231.85 4,261,779.27 （4）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,499,088.20 8,219,320.05 其中：1.库存现金 366,602.06 24,763.25 2.可随时用于支付的银行存款 5,132,486.14 8,194,556.80 3.可随时用于支付的其他货币资金 - 二、现金等价物 - 其中：三个月内

257、到期的债券投资 - 三、期末现金及现金等价物余额 5,499,088.20 8,219,320.05 34.外币货币性项目 （1）分类列示 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 应收账款 其中：美元 227,500.00 6.9370 1,578,167.50 35.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 39,325,272.97 因借款而抵押给银行 无形资产 10,936,422.74 因借款而抵押给银行 合计 50,261,695.71 七、关联方关系及其交易 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 88 页，共 93 页 1.关联

258、方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 金隆科技集团有限公司 有限责任公司 常州市 杨敏 化工 58,000,000.00 接上表： 母公司对本公司的持股 比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 本公司最终控制方 统一社会信用代码 64.70 64.70 杨敏 91320412739558256Y 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 常州市金隆化工厂有限公司 控股股东控制下的其他单

259、位 常州金隆生物医药有限公司 控股股东控制下的其他单位 刘怀英 本公司之高级管理人员 什邡市同泰企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 控股股东、关键管理人员共同控制下的单位；本公司的少数股东 常州市同泰投资管理合伙企业（有限合伙） 控股股东控制下的其他单位 4.关联方往来款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 金隆科技集团有限公司 5,340,864.92 - 5.关联方交易 （1）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额（含税） 上期发生额（含税） 金隆科技集团有限公司 青蒿素 535,000.00 13,913,000.00 （2）关联担保情况 担保方 被担

260、保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 备注 常州市金隆化工厂有限公司 本公司 19,000,000.00 2014-08-05 2015-08-04 是 常州金隆生物医药有限公司 本公司 10,000,000.00 2014-03-13 2015-03-12 是 常州市金隆化工厂本公司 10,000,000.00 2014-03-13 2015-03-12 是 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 89 页，共 93 页 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 备注 有限公司 常州金隆生物医药有限公司 本公司 22,00

261、0,000.00 2015-03-06 2016-03-06 是 常州金隆生物医药有限公司 本公司 15,000,000.00 2016-03-09 2019-03-08 否 2014年8月5日，本公司和德阳银行股份有限公司什邡支行签订了借款合同，借款金额为19,000,000.00元，针对该笔借款，常州市金隆化工厂有限公司与德阳银行股份有限公司什邡支行签订保证合同，对该笔借款提供保证担保。 2014年3月13日，本公司和德阳银行股份有限公司什邡支行签订了借款合同，借款金额为10,000,000.00元，针对该笔借款，常州金隆生物医药有限公司、常州市金隆化工厂有限公司分别与德阳银行股份有限公司

262、什邡支行签订保证合同，对该笔借款提供保证担保。 2015年3月6日，本公司和德阳银行股份有限公司什邡支行签订了借款合同，借款金额为22,000,000.00元，针对该笔借款，常州金隆生物医药有限公司与德阳银行股份有限公司什邡支行签订保证合同，对该笔借款提供保证担保。 2016年3月9日，本公司和德阳银行股份有限公司什邡支行签订了借款合同，借款金额为15,000,000.00元，针对该笔借款，常州金隆生物医药有限公司与德阳银行股份有限公司什邡支行签订保证合同，对该笔借款提供保证担保。 （3）关联方资金拆借 资金拆入 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金隆科技集团有限公司 - 100

263、,707,893.55 95,367,028.63 5,340,864.92 （4）关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 834,214.00 750,017.00 八、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 未决诉讼 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 90 页，共 93 页 公司已离职员工钟家华等 24 人因与公司在劳动岗位调整、工资社保等方面未达成一致意见，向什邡市劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁，要求解除劳动关系、补交社保、补发停工期间生活费补贴及补发待发工资

264、以及支付经济补偿金。什邡市劳动人事争议仲裁委员会于2015 年 6 月 15 日作出“什劳人仲裁字201540 号”仲裁裁决书，裁决如下：本公司一次性支付钟家华等 24 人经济补偿金总计 324，109.46 元、一次性支付钟家华等 24 人停工期间的工资总计 51,000.00 元、驳回钟家华等 24 人要求同人泰公司补办社会保险的请求、公司与钟家华等 24 人之间解除劳动关系。 本公司不服该裁决，向什邡市人民法院提起诉讼，诉讼中，原告中 2 人自愿放弃其诉讼请求，什邡市人民法院于 2015 年 12 月 11 日作出一审判决“（2015）什邡民初字第 1069 号”，判决如下：1、本公司与

265、钟家华等 22 人解除劳动关系；2、本公司补缴员工林依福、颜运忠工作期间社会保险费；3、本公司一次性支付钟家华等 22 人生活费 12,750.00 元；4、本公司一次性支付林依福经济补偿金 4,672.00 元，颜运忠经济补偿金 4,500.5 元；5、本公司不支付其他 22 人经济补偿金；6、补发待付工资。 钟家华等 22 人对一审判决不服，向四川省德阳市中级人民法院提起上诉，四川省德阳市中级人民法院于 2016 年 7 月 29 日作出二审判决“(2016)川 06 民终 449 号”，判决如下：1、维持一审判决第 1 项、第 2 项、第 4 项、第 6 项，即本公司与钟家华等 22 人

266、解除劳动关系、补缴员工林依福、颜运忠工作期间社会保险费、一次性支付林依福经济补偿金 4,672.00元和颜运忠经济补偿金 4,500.5 元、补发待发工资；2、撤销四川省什邡市人民法院（2015）什邡民初字第 1069 号民事判决的第 3 项、第 5 项；3、本公司一次性支付钟家华等人停工期间生活费合计 36,125.00 元；4、补发 2014 年工资合计 7,959.00 元；5、一次性支付钟家华等 20 人经济补偿金合计 256,736.49 元。 本公司不服二审判决，于 2016 年 9 月 19 日向四川省高级人民法院提起上诉并已被受理，截至本财务报表批准报出日止，上述案件尚在审理过

267、程中。 针对上述案件，出于谨慎性原则考虑，本公司已根据二审判决结果对可能发生的经济补偿金全额计提了预计负债。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 1债务重组 截至2016年12月31日止，本公司无需要说明的债务重组。 2.资产置换 截至2016年12月31日止，本公司无需要说明资产交换。 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 91 页，共 93 页 十一、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润

268、 6.97% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.46% 0.08 0.08 2.按照证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 420,000.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金

269、占用费 - （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - （6）非货币性资产交换损益 - （7）委托他人投资或管理资产的损益 - （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - （9）债务重组损益 - （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -265,908.99 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

270、业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - （16）对外委托贷款取得的损益 - （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当- 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 92 页，共 93 页 非经常性损益明细 金额 说明 期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 - （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,238

271、.97 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 263,329.98 减：所得税影响金额 - 扣除所得税影响后的非经常性损益 263,329.98 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 263,329.98 归属于少数股东的非经常性损益 - 四川同人泰药业股份有限公司 二一七年四月五日 四川同人泰药业股份有限公司 2016 年年度报告 第 93 页，共 93 页 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川同人泰药业股份有限公司董事会办公室 四川同人泰药业股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 7 日