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837044_2015_德蓝股份_2015年年度报告_2016-04-25.txt

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资源描述

1、公告编号:2016-003 第 1 页,共 136 页 新疆德蓝股份有限公司 (XIN JIANG DELAND CO.,LTD.) 2015德蓝股份 NEEQ :837044 年度报告 公告编号:2016-003 第 2 页,共 136 页 2015 年 1 月,公司获环保部批复,组建国家环境保护石油化工和煤化工废水处理及资源化工程技术中心。 2015 年 6 月,公司被中国环保产业协会评为环保行业企业信用等级 AAA 级企业。 2015 年 7 月,公司获中国环境保护产业协会颁发污染治理设施运行服务能力评价证书 工业废水处理一级,生活污水处理一级。 2015 年 9 月,公司成功承办第六届

2、国际水协会亚太地区水大会工业废水零排放实践与展望高端论坛 公司“石油石化给水节水污水回用水零排放系统集成技术”获得 2015 年度环境保护科学技术奖三等奖 2015 年 11 月,公司在慧聪网 2015 年中国水工业行业品牌盛会活动中再次荣获“年度用户满意品牌”。 公 司 年 度 大 事 记 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页,共 136 页 目录 第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五节重要事项 . 21 第六节股本变动及股东情况 . 25 第七节融资及分配情况 . 29 第八节董事、

3、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节公司治理及内部控制 . 34 第十节财务报告 . 39 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页,共 136 页 释义 释义项目 释义 公司、本公司、德蓝股份 新疆德蓝股份有限公司 控股股东、实际控制人 曾凡付 环境公司 公司全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司 水处理中心 公司全资子公司新疆水处理工程技术研究中心有限公司 高德节水 公司参股公司新疆高德节水环保有限公司 新疆、自治区 新疆维吾尔自治区 疆内 新疆区域内 三会 公司股东会(股东大会)、董事会、监事会 高管、高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章

4、程 新疆德蓝股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 股转系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 人民币元、万元 工业废水 工业废水是指工业生产过程中产生的废水、污水和废液,其中含有随水流失的工业生产用料、中间产物和产品以及生产过程中产生的污染物。 高难度废水 指水中污染物含量高、建设投资额高、处理运行成本高、安全稳定运行难度高的“四高”污水。高污染废水的特点:化学耗氧量(COD)高、氨氮含量高、盐含量高、重金属含量高等工业废水。 废水处理 利用物理、化学和生物的方法对废水进行处理,使废水净化,减少污

5、染,以至达到废水回收、复用,充分利用水资源。现代的废水处理主要分为物理处理法、化学处理法和生物处理法三类。 水处理化学品 又称水处理药剂,是工业用水、生活用水、废水处理过程中所必需使用的化学品,主要作用为控制水垢、污泥的形成,减少泡沫,减少与水接触的材料的腐蚀,除去水中的悬浮固体和有毒物质,除臭脱色等,主要产品包括絮凝剂、阻垢剂、缓蚀剂、分散剂、杀菌剂、清洗剂、预膜剂、消泡剂等。 水处理设备 一般分为通用设备和专用设备两大类。通用设备主要有泵、风机、阀门等;专用设备是水处理研究的重点,它主要包括拦污设备、刮砂及刮泥设备、曝气和搅拌设备、投药及消毒设备、浓缩及脱水设备、膜处理设备等。 敬请注意,

6、本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异,均为四舍五入的算法造成的。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页,共 136 页 第一节 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董

7、事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 服务市场区域集中的风险 公司的营业收入主要来自水处理产品销售、水处理设施运营及水处理 EPC 工程项目收入。服务区域的相对集中使公司对新疆市场依赖度高;如公司未来不能有效的开拓新市场,对新疆市场的依赖将成为影响其营业收入增速放缓的风险因素。 市场竞争加剧的风险 由于水处理行业起步较晚,水处理行业经营存在一定的区域性,但随着市场的发展,水处理企业规模、实力不断得到增强,打破区域经营模式将成为

8、水处理行业的发展趋势。新疆庞大的水处理市场势必吸引更多的行业优秀企业加入,其通过直接在疆内投资水处理企业、与疆内从事水处理行业的企业合营或者采取控股、参股该等企业的形式进入新疆市场,市场竞争必将日趋激烈。如公司不能保持持续的研发创新能力,不能适时增强资本实力、扩张资产规模、提高服务能力,将存在丧失新疆区域竞争优势的可能。 技术创新和产品开发可持续性风险 随着我国工业化进程的加快,在化工、生物制药、印染、造纸等行业产生的废水除含有高浓度的有机物外,还含有高浓度的盐类物质,如 Cl-,SO42-,Na+等离子,这些废水具有污染物种类繁多、成份复杂、可生化性差、危害性大、处理难度大等特点,如高含盐高

9、浓度有机废水已成为困扰化工等行业发展和污水新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页,共 136 页 处理领域的难题;此外,随着国家环保力度加大,污水排放标准提高,市场需求发生变化,对行业标准及水处理技术提出了更高的要求。若公司不能持续技术创新,不能开发出适应市场需求的新产品、新技术、新工艺,将会导致丧失部分市场机会。 核心技术人员流失风险 自成立以来,公司非常重视技术研发创新,通过内部培养、外部引进相结合的方式不断培养研发团队,研发队伍不断发展壮大。目前,核心技术人员曾凡付是公司的控股股东、实际控制人,其他核心技术人员大多均持有公司股份,公司核心技术团队稳定。伴随着国内水处理行业的

10、发展,行业内对高端技术人才的需求日益增强,争夺也将随之日趋激烈。随着公司业务规模的扩大,对高素质技术人才的需求也将不断增加,如果未来公司不能提供有市场竞争力的激励机制,不能吸引并留住适合公司发展的高端技术人才,将会影响到研发团队积极性、创造性的发挥,有可能造成核心技术人才流失,削弱公司技术竞争力,影响公司核心竞争优势,给公司经营带来不利影响。 国家政策变化及宏观经济波动风险 公司是专业的水处理系统解决方案服务提供商,下游行业主要为石油、石化、化工、造纸、水务、发电、煤化工等重点行业。公司的经营业绩增长很大程度上取决于上述行业的发展。上述行业的固定资产投资建设与国家产业政策及宏观经济形势变化具有

11、较高的关联度,一旦国家对上述行业的发展政策做出调整,或宏观经济形势变化给上述行业带来不利影响,有可能波及到为上述行业提供水处理系统解决方案的服务商,给公司未来经营带来负面影响。 应收账款余额较大的风险 截止 2015 年 12 月 31 日,公司的应收账款余额为14,116.88 万元,占当年营业收入的 86.29%。应收账款的账龄大部分在 1 年以内,但大额的应收账款存在不能按时收回的风险,对公司经营现金流量的充足性有一定影响。如发生客户信用恶化、账款回收管理不力的情况,应收账款总体质量下降有可能会对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。 经营性现金流下降风险 2015 年度、2014

12、 年度以及 2013 年度,公司经营活动产生的现金流量净额分别为-5,760.24 万元、792.89万元、1,093.16 万元。2015 年度经营活动产生的现金流量下降为负数,主要是由于部分新增加收入收款期较长所致。未来随着业务规模的进一步扩大,如公司不能持续强化现金流管理,将会面临营运资金短缺风险。 经营业绩不稳定风险 公司 2015 年净利润为 402.65 万元、2014 年净利润为277.02 万元、2013 年的净利润为-546.23 万元,扣除非经常性损益后的净利润 2015 年为 241.08 万元、新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页,共 136 页 201

13、4 年为 3.08 万元、2013 年为-641.93 万元,反映出报告期内公司盈利能力有待增强。倘若公司未来水处理设备销售、工程施工不能按期验收结算或不能承接新项目,将对公司销售收入带来影响,存在业绩不稳定的风险。 企业所得税税收优惠政策变化的风险 报告期内公司按照西部大开发税率优惠政策,按 15%税率缴纳企业所得税,若未来国家企业所得税税收优惠政策发生不利变化,将给公司经营业绩带来一定影响。 诉讼风险 报告期间公司及子公司存在尚未审结的纠纷,其中宿迁公司诉环境公司建设施工合同纠纷一案诉讼金额较大,案件较复杂。宿迁公司起诉的标的金额为1562.4228 万元;环境公司认为宿迁公司诉讼请求与实

14、际情况不符,并就争议标的聘请公证机关进行证据保全公证,同时聘请专业审计机构对宿迁公司施工的工程量进行审计以确认工程造价,经审计确认工程造价仅为 454.1866 万元。该案尚在审理阶段,若环境公司应诉不利或未能胜诉,将给公司经营带来一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化: 否 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页,共 136 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆德蓝股份有限公司 英文名称及缩写 XIN JIANG DELAND CO., LTD. 证券简称 德蓝股份 证券代码 837044 法定代表人 曾凡付 注册地址 新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北区工业

15、园蓝天路 216 号 办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北区工业园蓝天路 216 号 主办券商 中航证券有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 60 号润枫德尚 6 号楼 3 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李伟、张玉梅 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高莉 电话 0991-6767766 传真 0991-6767678 电子邮箱 delan 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北区工业园蓝天路216 号 公

16、司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司法律证券部 三、企业信息 单位:股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 行业(证监会规定的行业大类) 生态保护和环境治理业(N77) 主要产品与服务项目 水处理化学品的生产与销售;水处理设备的销售及环保工程项目服务;水处理设施运营服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 104,360,000 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页,共 136 页 控股股东 曾凡付 实际控制人 曾凡付 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916501007

17、51658452P 是 税务登记证号码 91650100751658452P 是 组织机构代码 91650100751658452P 是 公司于 2015 年 10 月 19 日办理完成企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证“三证合一”,并取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局颁发的营业执照,统一社会信用代码为 91650100751658452P。新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页,共 136 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 163,596,012.33 180,483,49

18、5.69 -9.36% 毛利率% 27.85% 24.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,026,507.55 2,770,167.23 45.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,410,790.29 30,733.29 7,744.23% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 2.92% 2.58% _ 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 1.75% 0.03% - 基本每股收益 0.04 0.03 33.33% 二、偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 286,68

19、6,916.49 295,008,091.59 -2.82% 负债总计 136,211,313.59 174,155,372.66 -21.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 150,475,602.90 120,852,718.93 24.51% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.27 13.39% 资产负债率% 47.51% 59.03% - 流动比率 2.01 1.53 - 利息保障倍数 5.85 4.11 - 三、营运情况 单位:元 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页,共 136 页 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -57,602

20、,403.53 7,928,856.26 - 应收账款周转率 1.35 2.12 - 存货周转率 3.65 6.80 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -2.82% 42.36% - 营业收入增长率% -9.36% 46.48% - 净利润增长率% 45.35% 150.54% - 五、股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 104,360,000 95,140,000 9.69% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 带有转股条款的债券 0.00 0.00 - 期权数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位:元

21、 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,690,251.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 210,592.72 非经常性损益合计 1,900,843.84 所得税影响数 285,126.58 少数股东权益影响额(税后) 0.00 非经常性损益净额 1,615,717.26 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页,共 136 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司所处行业为生态保护和环境治理业(N77),主要从事水处理化学品的生产与销售,水处理设备的

22、销售及环保工程项目服务,水处理设施运营服务等,为工业企业和工业园区提供水处理一站式、全方位的系统服务。公司业务涵盖给水、用水、节水、废水处理回用的水处理全过程,同时为客户提供水处理过程中的废气、废渣处理服务。 公司是国家创新型企业试点单位、国家科技创新先进企业、中科院生态环境研究中心的产学研基地,已获得质量、环境、职业健康安全三标体系认证并通过 HSE 认证,是新疆水处理工程技术研究中心和新疆环境污染控制与生态修复工程技术研究中心、国家环境保护石油化工和煤化工废水处理与资源化工程技术中心的依托单位。 公司设有院士工作站和博士后工作分站并连续多年获评优秀称号;公司已经拥有 51项专利,其中 42

23、 项发明专利、8 项实用新型专利,1 项外观设计专利,已受理专利申请39 项;承担了国家、自治区、乌鲁木齐市等各类科技项目 50 余项,拥有雄厚的技术研发实力。 公司建立了独立和较为完善的销售和服务网络,并在北京、西安、克拉玛依、库尔勒、伊宁、准东、哈密等地设有办事处,截至目前,公司已为石油化工、印染、纺织、电力、造纸、钢铁、食品、采矿等各个行业超过 400 家企业提供相关服务。 报告期内商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计: 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠

24、道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 报告期内,公司实现营业收入 16,359.60 万元,同比下降 9.36%,实现净利润 402.65万元,同比增长 45.35%;报告期末,公司总资产为 28,668.69 万元,同比下降 2.82%,净资产为 15,047.56 万元,同比增长 24.51%。 报告期内,公司持续拓展市场空间,不断加大市场开发力度,但受国内国际经济下行等诸多因素影响,特别是下游煤化工、石油化工等重点行业低迷等因素影响,营业收入略有下降,但公司通过持续加强内部管理,严格执行全面预算,不断降低各项费用和成本支出,报

25、告期内盈利水平较上年有较大增长。 2015 年度,公司在水处理技术、新型材料等方面持续投入,先后获得 5 项发明专利授权、1 项实用专利授权,进一步提高了公司的研发能力和技术储备,为公司可持续发展打下新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页,共 136 页 了坚实的基础。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例% 占营业收入 的 比重% 金额 变动比例% 占营业收入 的 比重% 营业收入 163,596,012.33 -9.36% - 180,483,495.69 46.48% - 营业成本 118,037,418.58 -13.94%

26、 72.15% 137,155,199.00 57.42% 75.99% 毛利率% 27.85% - - 24.01% - - 管理费用 30,677,708.08 21.76% 18.75% 25,195,246.25 12.32% 13.96% 销售费用 7,960,117.17 -8.40% 4.87% 8,690,476.46 0.77% 4.82% 财务费用 237,871.41 -82.31% 0.15% 1,345,021.66 -30.80% 0.75% 营业利润 3,631,241.97 172.39% 2.22% 1,333,106.26 -121.32% 0.74% 营业

27、外收入 2,084,999.42 -51.23% 1.27% 4,275,419.15 254.91% 2.37% 营业外支出 184,155.58 -82.46% 0.11% 1,049,908.63 943.12% 0.58% 净利润 4,026,507.55 45.35% 2.46% 2,770,167.23 -150.54% 1.53% 项目重大变动原因: 1、公司报告期内财务费用较上年减少 82.31%,主要系公司报告期流动资金较充裕,偿还了银行贷款所致。 2、公司报告期内营业利润较上年增长 172.39%,主要系公司报告期内加强了工程项目成本、进度等方面的管理,毛利率较上年增长 3

28、.84 个百分点,另外公司销售费用及财务费用较上年有所节约所致。 3、公司报告期内营业外收入较上年减少 51.23%,主要系公司取得的政府补贴收入较上年减少所致。 4、公司报告期内营业外支出较上年减少 82.46%,主要系公司加强了安全生产管理,安全生产支出较上年大幅减少所致。 5、公司报告期内净利润较上年增加 45.35%,主要系公司加强成本管理,营业成本降低所致。 (2) 收入构成 单位:元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 154,424,740.70 108,882,770.37 170,871,509.99 129,951,019.76 其他

29、业务收入 9,171,271.63 9,154,648.21 9,611,985.70 7,204,179.24 合计 163,596,012.33 118,037,418.58 180,483,495.69 137,155,199.00 按产品或区域分类分析: 单位:元 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页,共 136 页 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程承包 9,028,901.15 6.00% 96,938,982.51 54.00% 药剂销售 52,232,440.17 32.00% 44,067,146.01 24.0

30、0% 设备销售 73,640,072.14 45.00% 4,890,378.62 3.00% 技术服务 19,523,327.24 12.00% 24,975,002.85 14.00% 收入构成变动的原因 1、公司报告期工程承包业务收入较上年同期减少 90.69%,主要系公司报告期承接的 EPC 工程减少所致。 2、公司报告期水处理化学品销售业务收入较上年同期增长 18.53%,主要系公司加大市场开拓力度所致。 3、公司报告期水处理设备销售业务收入较上年同期增长 1405.82%,主要系公司报告期加大市场开拓力度,所承接的水处理设备销售安装业务大幅增加所致。 4、公司报告期技术服务业务收入

31、较上年同期减少 21.83%,主要系公司报告期承揽的工程设计项目减少所致。 (3) 现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -57,602,403.53 7,928,856.26 投资活动产生的现金流量净额 -3,534,495.00 -2,499,364.12 筹资活动产生的现金流量净额 1,626,947.02 22,081,609.09 现金流量分析: 1、公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 826.49%,主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 6,028 万元、支付的各项税费较上年同期增加 1,667 万元所致。

32、 2、公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 41.42%,主要系报告期内购置固定资产支付的现金较上年同期增加 103 万元所致。 3、公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 92.63%,主要系报告期内公司流动资金充裕,取得借款收到的现金较上年同期减少 2,300 万元、偿还债务收到的现金较上年同期增加 1,900 万元所致。 4、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-5,760.24 万元,与公司报告期净利润 396.98 万元差异较大,主要系公司承接的水处理工程及设备销售安装业务,需要垫付资金采购材料、设备等,对流动资金的占用金额较大,而工程回款结算有一定的周

33、期,经营活动现金流入、流出不同步导致公司经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大。 (4) 主要客户情况 单位:元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 石河子拓北建设投资有限责任公司 47,853,544.28 29.25% 否 2 巴州洁源排水有限公司 44,444,444.44 27.17% 否 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页,共 136 页 3 新疆准东准盈技术有限责任公司 6,684,544.35 4.09% 否 4 新疆生产建设兵团第十二师头屯河农场 5,351,965.81 3.27% 否 5 中国石油天然气股份有限公司乌鲁木齐石

34、化分公司 5,325,389.92 3.26% 否 合计 109,659,888.80 67.03% - (5) 主要供应商情况 单位:元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州华辰净化股份有限公司 13,881,221.22 13.38% 否 2 浙江欧美环境工程有限公司 5,483,307.60 5.28% 否 3 新疆金禾山环保设备有限公司 4,904,331.64 4.73% 否 4 新疆天富能源股份有限公司 4,163,900.97 4.01% 否 5 安丘市增塑剂厂 3,760,192.31 3.62% 否 合计 32,192,953.74 31.03

35、% - (6) 研发支出 单位:元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,473,318.57 8,815,963.05 研发投入占营业收入的比例% 8.24% 4.88% 注:报告期内,公司研发投入金额 1,347.33 万元,其中:274.71 万元计入管理费用,806.98万元计入其他业务成本,265.65 万元计入在建工程。公司本年主要在废水处理回用技术及产品等方面开展研发工作。 2.资产负债结构分析 单位:元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例% 占总资产的比重 金额 变动比例% 占总资产的比重 货币资金 20,196,081.63 -76.53%

36、7.04% 86,056,966.12 96.75% 29.17% -22.13% 应收账款 141,168,840.73 74.88% 49.24% 80,722,424.30 10.16% 27.36% 21.88% 存货 29,622,757.65 -12.32% 10.33% 33,783,588.56 1,019.65% 11.45% -1.12% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 46,994,709.17 -0.56% 16.39% 47,259,717.21 -4.04% 16.02% 0.37% 在建工程

37、2,666,020.30 81.93% 0.93% 1,465,438.02 20.52% 0.50% 0.43% 短期借款 15,000,000.00 -60.53% 5.23% 38,000,000.00 192.31% 12.88% -7.65% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 286,686,916.49 -2.82% - 295,008,091.59 42.36% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因: 1、公司报告期末货币资金较上年期末减少 76.53%,主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少

38、 6028 万元、支付的各项税费较上年同期增加 1667 万新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页,共 136 页 元所致。 2、公司报告期末应收账款较上年期末增长 74.88%,主要系报告期公司承揽的大额设备安装等工程项目施工完毕确认了相关收入,按合同约定未到收款期所致。 3、公司报告期末在建工程较上年期末增长 81.93%,主要系报告期内公司投资建设生产车间所致。 4、公司报告期末短期借款较上年期末减少 60.53%,主要系报告期公司流动资金充裕,偿还银行贷款所致。 3.投资状况分析 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末,公司有两家全资子公司,一家参股公司,具

39、体情况如下: 全资子公司: 1、新疆环境工程技术有限责任公司,成立于 1995 年 3 月 21 日,企业类型为有限责任公司,统一社会信用代码为 9165010029994040XD,法定代表人潘洪涛,注册资本 10,500 万元,营业期限为长期,住所为新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)北区工业园蓝天路 216 号 5 栋办公楼 1 层,本公司持有其 100%股权,经营范围:环境污染治理实施运营。环境污染防治工程设计、建设、施工总承包、环保项目的研究和技术咨询,生态环境治理,环保设备和水处理设备的设计、加工、制造、销售、安装及调试,化工产品、机械设备、仪器仪表的销售,清洁生产服务。 2、

40、新疆水处理工程技术研究中心有限公司,成立于 2012 年 5 月 15 日,企业类型为有限责任公司,统一社会信用代码为 9165010059591381XW,法定代表人曾凡付,注册资本 1,000 万元,营业期限为长期,住所为新疆乌鲁木齐高新区(新市区)北区工业园蓝天路 216 号,本公司持有其 100%股权,经营范围:水处理工程技术的研究和试验发展,水处理环保项目的研究和技术咨询、技术转让,水处理、节水环保产品的研发、设计,人员内部技术培训,水处理技术的合作与交流。 参股公司: 新疆高德节水环保有限公司,成立于 2009 年 1 月 13 日,企业类型为有限责任公司,注册号为 6500000

41、59015293,法定代表人李忠,注册资本 4950 万元,营业期限至 2059 年 1 月 13 日,住所为新疆乌鲁木齐市阜新街 63 号,本公司持有其 12.12%股权,乌鲁木齐高新投资发展集团有限公司持有其 87.88%股权,经营范围:节水环保技术的开发;水处理技术的开发及相关咨询;水处理设备的销售及相关技术服务;建筑工程施工(凭自治区建设厅核发的资质证书经营);再生水销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上情况如下: 公司全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司,报告期内营业收入为86,

42、491,641.10 元,净利润为 7,763,906.31 元。 报告期内,公司未发生取得和处置子公司的情况。 (2) 委托理财及衍生品投资情况 报告期内,公司未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 (三)外部环境的分析 1、2015 年,新环境保护法正式实施,“十三五”期间,国家将重点实施水、新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页,共 136 页 大气、土壤污染防治行动计划,相比“十二五”公司所在的节能环保产业作为战略新兴产业,国家将继续加大环保及相关产业投入。根据国务院 2013 年印发的关于加快发展节能环保产业的意见,2015 年,被列为七大战略性新兴产业首位的节能

43、环保产业总产值将实现 4.5 万亿元,行业将进入快速发展周期。 2、公司所处的水处理环保行业虽然有了较快的发展,企业数量和总规模有了较大提升,竞争愈发激烈,但目前国内企业单体规模依然较小,仍以区域竞争为主,未出现全国性乃至跨国大型企业。但随着传统行业转型升级,一批非环保行业正加快步伐,通过并购、重组等方式进入环保行业,将会进一步推动行业竞争和升级,行业集中度也将得到加强。 3、公司将抓住产业发展的历史机遇,围绕公司战略,持续加大自主研发、技术创新、市场开拓,不断提升公司的核心竞争力,通过加强公司治理和提升内部管理质量,使公司市场占有率、盈利水平、品牌知名度和美誉度得到进一步提升。 (四)竞争优

44、势分析 1、污水处理工程 EPC 模式优势 在污水处理工程方面,公司主要是以 EPC 模式提供服务,EPC 模式是以公司进行内部协调管理,使各专业协调统一,这种模式不仅节省多余环节、降低工程费用、节约客户的投资成本;而且可针对工业污水具有多样性、复杂性,提供的全面设计、采购、施工等一整套方案,使采购的设备和施工充分满足工程设计需求,确保污水处理的有效性和工程质量。 要实现污水处理工程EPC模式,必须具备建设部颁发污水水处理专项设计甲级资质、专业承包施工一级资质和环境污染治理设施运营证书(生活污水、工业污水)一级资质。公司具备行业所需的全套资质。 2、技术优势 公司坚持以创新环保为核心竞争力,坚

45、持产学研用相结合,与兰州交通大学、中国科学院生态环境研究中心等高校及科研院所建立了紧密的合作关系,形成联合攻关的技术优势,极大提高了企业竞争力。公司设有国家环境保护石油化工和煤化工废水处理与资源化工程技术中心、新疆水处理工程技术研究中心、新疆环境污染控制与生态修复工程技术研究中心,并设有院士专家工作站、博士后科研工作站,用于攻克各类污水处理难题,经验丰富。截止报告期末,公司已经拥有 51 项专利,其中 42 项发明专利、8 项实用新型专利,1 项外观设计专利,受理专利 39 项。先进技术积累,使得公司在工业废水领域,尤其是高难度工业废水的处理方面,具有突出的优势。 3、经验优势 经过数十年的发

46、展,公司在污水处理领域有着丰富的经验,特别是高难度工业废水的处理领域。公司已为工业园区、石油石化、煤化工、发电、水务、印染等不同行业 400余家客户提供着专业水处理服务,积累了成熟的业务经验,是行业内能够全面提供各类水处理系统解决方案的企业之一。团队中大多数成员具有本行业十多年的工作经历,成功解决过各类工业污水处理难题,许多成员是污水处理行业专家和熟悉市场的专业人士,经验优势明显。 (五)持续经营评价 公司主要从事水处理化学品的生产与销售,水处理设备的销售及环保工程项目服务,水处理设施运营服务等,为市政、工业企业和工业园区提供水处理一站式、全方位的系统服务。公司业务涵盖给水、用水、节水、废水处

47、理回用的水处理全过程,同时为新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页,共 136 页 客户提供水处理过程中的废气、废渣处理服务。目前,我国工业化处于发展中期阶段,国内生产总值逐年稳定增长、城镇化步伐不断加快,污水处理行业的市场需求将在相当长一段时期内保持较大的规模和增幅。 公司从事的水处理行业是知识密集型、技术密集型行业,只有不断加强研发创新才能保证公司具有持续竞争力。公司通过多年的技术研发,取得了丰硕的研发成果。持续增加的研发投入使得公司拥有了较强的技术优势,是公司未来几年收入和利润持续增长的关键因素。 受国家政策的积极影响,宏观经济逐渐出现复苏迹象、公司加大市场开拓力度和自主

48、研发技术开始成熟推广等多方面积极影响,公司业务量会持续稳定增长。 公司目前运行平稳,管理水平不断提升,资产负债结构合理,具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。 (六)自愿披露 二、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、服务市场区域集中的风险 公司的营业收入主要来自水处理产品销售、水处理设施运营及水处理 EPC 工程项目收入。服务区域的相对集中使公司对新疆市场依赖度高;如公司未来不能有效的开拓新市场,对新疆市场的依赖将成为影响其营业收入增速放缓的风险因素。 应对措施:公司已在北京、西安等地设立办事处,加强国内市场的开拓,并且已在上海、内蒙古等地取得客户订单,与此同时,凭借公司

49、地处新疆这一区位优势,借助“一带一路”国家战略,公司也将进一步拓展中亚地区市场,目前已在该地区取得部分客户订单。 2、市场竞争加剧的风险 由于水处理行业起步较晚,水处理行业经营存在一定的区域性,但随着市场的发展,水处理企业规模、实力不断得到增强,打破区域经营模式将成为水处理行业的发展趋势。新疆庞大的水处理市场势必吸引更多的行业优秀企业加入,其通过直接在疆内投资水处理企业、与疆内从事水处理行业的企业合营或者采取控股、参股该等企业的形式进入新疆市场,市场竞争必将日趋激烈。如公司不能保持持续的研发创新能力,不能适时增强资本实力、扩张资产规模、提高服务能力,将存在丧失新疆区域竞争优势的可能。 应对措施

50、:公司在技术和研发方面持续投入,并设有院士服务站、博士后工作分站并连续多年获评优秀称号,公司连续多年被评为国家和自治区科技创新先进企业、国家火炬计划重点高新技术企业,公司现聘请国内外知名专家 17 名,涵盖公司业务各相关专业。公司承担了国家级项目 14 项;自治区级创新项目 21 项,拥有较强的研发实力,公司今后将借助挂牌“新三板”嫁接资本市场,进一步提升公司资本实力。 3、技术创新和产品开发可持续性风险 随着我国工业化进程的加快,在化工、生物制药、印染、造纸等行业产生的废水除含有高浓度的有机物外,还含有高浓度的盐类物质,如 Cl-,SO42-,Na+等离子,这些废水具有污染物种类繁多、成份复

51、杂、可生化性差、危害性大、处理难度大等特点,如高含盐高浓度有机废水已成为困扰化工等行业发展和污水处理领域的难题;此外,随着国新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页,共 136 页 家环保力度加大,污水排放标准提高,市场需求发生变化,对行业标准及水处理技术提出了更高的要求。若公司不能持续技术创新,不能开发出适应市场需求的新产品、新技术、新工艺,将会导致丧失部分市场机会。 应对措施:公司是国家环境保护石油化工和煤化工废水处理与资源化工程技术中心的依托单位,是新疆水处理工程技术研究中心和新疆环境污染控制与生态修复中心的依托单位。是中科院生态环境研究中心在新疆唯一的产学研基地,建有兰州

52、交通大学德蓝环境学院。公司聘请环保部国家清洁生产中心段宁院士、中国科学院生态环境中心曲久辉院士、中国水利水电科学研究院水资源研究所王浩院士等近 20 名专家加盟企业,提供高端技术支撑,目前公司在高污染废水处理零排放领域已处于国内领先水平。 4、核心技术人员流失风险 自成立以来,公司非常重视技术研发创新,通过内部培养、外部引进相结合的方式不断培养研发团队,研发队伍不断发展壮大。目前,核心技术人员曾凡付是公司的控股股东、实际控制人,其他核心技术人员大多均持有公司股份,公司核心技术团队稳定。伴随着国内水处理行业的发展,行业内对高端技术人才的需求日益增强,争夺也将随之日趋激烈。随着公司业务规模的扩大,

53、对高素质技术人才的需求也将不断增加,如果未来公司不能提供有市场竞争力的激励机制,不能吸引并留住适合公司发展的高端技术人才,将会影响到研发团队积极性、创造性的发挥,有可能造成核心技术人才流失,削弱公司技术竞争力,影响公司核心竞争优势,给公司经营带来不利影响。 应对措施:公司非常重视优秀人才的引进和培养,制定了人才发展计划、办法和措施,不断完善吸引人才、留住人才、用好人才的机制,并建立具有竞争力的薪酬体系,确保核心技术人员稳定,不断提升公司核心竞争力。 5、国家政策变化及宏观经济波动风险 公司是专业的水处理系统解决方案服务提供商,下游行业主要为石油、石化、化工、造纸、水务、发电、煤化工等重点行业。

54、公司的经营业绩增长很大程度上取决于上述行业的发展。上述行业的固定资产投资建设与国家产业政策及宏观经济形势变化具有较高的关联度,一旦国家对上述行业的发展政策做出调整,或宏观经济形势变化给上述行业带来不利影响,有可能波及到为上述行业提供水处理系统解决方案的服务商,给公司未来经营带来负面影响。 应对措施:公司将持续关注、积极研究国家政策,及时调整经营思路和战略,合理确定公司发展目标和战略,同时,公司也将不断加强内部管理,提高管理水平和服务水平,降低营运成本,提升经营效率,不断增强公司的核心竞争力,增强抵御政策风险的能力。 6、应收账款余额较大的风险 截止 2015 年 12 月 31 日,公司的应收

55、账款余额为 14,116.88 万元,占当年营业收入的 86.29%。应收账款的账龄大部分在 1 年以内,但大额的应收账款存在不能按时收回的风险,对公司经营现金流量的充足性有一定影响。如发生客户信用恶化、账款回收管理不力的情况,应收账款总体质量下降有可能会对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。 应对措施:公司已加大应收账款回收力度,针对账龄较长的应收账款,落实专人进行回收,降低应收账款水平,减少应收账款对公司资金的占用及坏账准备的计提,改善公司利润状况及经营活动现金流情况。 7、经营性现金流下降风险 2015 年度、2014 年度以及 2013 年度,公司经营活动产生的现金流量净额分别

56、为-5,760.24 万元、792.89 万元、1,093.16 万元。2015 年度经营活动产生的现金流量下新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 20 页,共 136 页 降为负数,主要是由于部分新增加收入收款期较长所致。未来随着业务规模的进一步扩大,如公司不能持续强化现金流管理,将会面临营运资金短缺风险。 应对措施:目前公司一方面加大应收账款的回收力度,不断降低应收账款水平,另一方面不断加强市场开发力度,提高公司营业收入规模,同时,对各项期间费用执行严格的预算管理,降低公司期间费用率水平。同时,从质量、进度、安全、成本四个方面着手,对工程项目进行目标控制管理,保证工程项目完成各项控

57、制指标,提高工程业务的毛利率。 8、经营业绩不稳定风险 公司 2015 年净利润为 402.65 万元、2014 年净利润为 277.02 万元、2013 年的净利润为-546.23 万元,扣除非经常性损益后的净利润 2015 年为 241.08 万元、2014 年为 3.08万元、2013 年为-641.93 万元,反映出报告期内公司盈利能力有待增强。倘若公司未来水处理设备销售、工程施工不能按期验收结算或不能承接新项目,将对公司销售收入带来影响,存在业绩不稳定的风险。 应对措施:公司一方面大力拓展市场,走出新疆,积极开发国内和中亚市场,不断提升营业收入,另一方面公司不断优化业务结构,改善毛利

58、水平,并加强内部管理,持续提升质量控制和服务水平,不断增强公司业绩的稳定性。 9、企业所得税税收优惠政策变化的风险 报告期内公司按照西部大开发税率优惠政策,按 15%税率缴纳企业所得税,若未来国家企业所得税税收优惠政策发生不利变化,将给公司经营业绩带来一定影响。 应对措施:西部大开发税率优惠政策将持续到 2020 年,期满若不再执行,公司还可享受高新技术企业优惠税率,按 15%税率缴纳企业所得税,另一方面,公司将持续拓展经营业务,不断提升收入和利润水平,逐步降低税收政策对公司经营业绩的影响。 10、诉讼风险 报告期间公司及子公司存在尚未审结的纠纷,其中宿迁公司诉环境公司建设施工合同纠纷一案诉讼

59、金额较大,案件较复杂。宿迁公司起诉的标的金额为 1562.4228 万元;环境公司认为宿迁公司诉讼请求与实际情况不符,并就争议标的聘请公证机关进行证据保全公证,同时聘请专业审计机构对宿迁公司施工的工程量进行审计以确认工程造价,经审计确认工程造价仅为 454.1866 万元。该案尚在审理阶段,若环境公司应诉不利或未能胜诉,将给公司经营带来一定影响。 应对措施:公司针对该案已在诉讼前进行了证据保全并对工程量进行了审计并请公证机构进行了公证,我们认为公司已对该案作出了充分的应诉准备,有完整的证据链支持公司诉讼,尽量减小对公司经营的影响。 (二)报告期内新增的风险因素 无。 三、对非标准审计意见审计报

60、告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”: 否 审计意见类型: 标 准 无 保 留意见 董事会就非标准审计意见的说明:不适用。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 21 页,共 136 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 索引顺序调整 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节 二 (一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节 二 (三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经

61、股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二 (八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二 (九) 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节 二 (十) 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)重大诉讼、仲裁事项: 单位:元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例% 是否结案 临时公告披露时间 环境公司与宿迁市第三建筑工程有限公司工程合同纠纷 15,624,228.00 10.38% 否 - 环境公司与四

62、川华远建筑工程有限公司新疆分公司合同纠纷 52,188.15 0.03% 是 - 公司与新疆博湖苇业股份有限公司买卖合同纠纷 3,783,025.21 2.51% 否 - 环境公司与刘江债权债务纠纷案 589,740.00 0.3919 否 - 总计 20049181.36 13.32% - - 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债,以及对公司未来的影响: 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 22 页,共 136 页 1、公司与宿迁市第三建筑工程有限公司工程合同纠纷 2015 年 12 月 17 日公司全资子公司环境公司收到应诉通知,宿迁市第三建筑工程有限公司向喀什市中级人民法院

63、提起民事诉讼,要求环境公司支付工程款共计15,624,228.00 元。公司已就该案提出管辖权异议,目前该案尚未进入审理阶段。环境公司在该工程产生争议后,为维护合法权益,对该争议采取了积极的维权措施,对工程现场及工程量进行了证据保全并进行了工程量审计,律师认为宿迁市第三建筑工程有限公司的诉讼请求不符合实际情况,没有事实根据。该纠纷未形成预计负债。若公司应诉不利或未能胜诉,将给公司经营带来不利影响。 2、环境公司与四川华远建筑工程有限公司新疆分公司合同纠纷案 环境公司因四川华远建筑工程有限公司新疆分公司未履行合同义务,提起诉讼,要求对方返还工程预付款并支付违约金等。2015 年 10 月 17

64、日,乌鲁木齐市新市区人民法院出具民事判决书(2015新民三初字第 1112 号),判决解除解除双方签订合同关系,双方需履行的给付义务相互抵消后,环境公司向四川华远新疆分公司支付 52,188.15 元。环境公司提起上诉,2016 年 3 月 21 日,该案经乌鲁木齐市中级人民法院审理,判决维持原判,目前双方给付义务已履行完毕,案件结案。未对公司形成不利影响。 3、公司与新疆博湖苇业股份有限公司买卖合同纠纷 因新疆博湖苇业股份有限公司欠公司货款 3,783,025.21 元,公司提起诉讼,后于 2015 年 5 月 13 日调解结案,新疆博湖苇业股份有限公司同意支付上述货款,目前对方尚未给付上述

65、货款。该纠纷未形成预计负债。公司若未能收回全部货款,将给公司经营带来不利影响,公司已计提了部分坏账准备,共计 1,552,033.20 元。 4、环境公司与刘江债权债务纠纷案 刘江于 2012 年 5 月 31 日至 2013 年 7 月 5 日期间向环境公司借款共计 58.974万元,经环境公司多次催要,刘江均以各种理由拒不偿还借款。因此,环境公司向新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区人民法院提起诉讼。2015 年 3 月 2 日,新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区人民法院出具民事判决书(2014水民二初字第 414 号),判决刘江偿还环境公司借款 58.974 万元。公司已胜诉并申请执行,目

66、前法院已冻结其控股的新疆博天至清环保节能技术有限责任公司 51 万股股权,该案未形成预计负债,未对公司产生不利影响。 (二)公司发生的对外担保事项: 单位:元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 (保证、抵押、质押) 责任类型(一般或者连带) 是否履行必要决策程序 是否关联担保 总计 - - - - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 23 页,共 136 页 注:公司报告期未发生对外担保。 对外担保分类汇总: 单位:元 项目汇总 余额 公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保,不含公司对子公司的担保) 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.

67、00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%(不含本数)部分的金额 0.00 (三)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位:元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 0.00 0.00 3 投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) 0.00 0.00 4 财务资助(挂牌公司接受的) 0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计 0.00

68、0.00 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 曾凡付、张海霞 2014 年 8 月 29 日,公司控股股东、实际控制人曾凡付先生及其配偶张海霞女士为公司全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司2015年在兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行1500 万元贷款提供连带责任保证,保证期限至 2017年 8 月 15 日止。 15,000,000.00 该事项已提交第三届董事会第十三次会议审议通过,需提交公司2015 年度股东大会审议补充确认。 曾凡付、张海霞 2015 年 10 月 16 日,公司控股股东、实际控制人曾凡付先生及其配偶张海霞女士为公司全资子公司新疆环境工

69、程技术有限责任公司2015年在兴业银行股份有限公司乌鲁木齐分行1500 万元贷款提供连带责任保证,保证期限至 201815,000,000.00 该事项已提交第三届董事会第十三次会议审议通过,需提交公司2015 年度股东大会审议补充确认。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 24 页,共 136 页 年 10 月 16 日止。 总计 - 30,000,000.00 - (四)收购、出售资产事项 无。 (五)对外投资事项 无。 (六)企业合并事项 无。 (七)股权激励计划在本年度的具体实施情况 无。 (八)承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时,作出了如下承诺: 1、控股股东、实际控制人

70、曾凡付出具避免同业竞争承诺函,承诺其目前没有、将来也不从事、参与或进行与德蓝股份现有生产经营业务相竞争的生产经营活动,也不会通过投资与德蓝股份现有生产经营业务存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。 2、控股股东、实际控制人曾凡付出具承诺函,若税务主管部门将来要求公司履行未分配利润及资本公积转增股本时个人所得税的代扣代缴义务,本人愿承担缴纳税款或代为缴纳税款义务,并按照税务主管部门的要求及时足额补缴上述税款,若税务主管部门对德蓝股份或其他股东进行处罚,本人承诺该处罚由本人承担,确保德蓝股份及其他股东不会因此产生任何经济损失。 3、公司全体董事、监事、高级管理人员均作出关于避免同业竞争

71、的承诺。 以上承诺在报告期内均严格履行,未发生违背承诺事项的情形。 (九)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位:元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 公司办公楼及生产厂房 抵押 32,396,116.88 11.30% 银行贷款 土地使用权 抵押 2,418,526.12 0.84% 银行贷款 累计值 34,814,643.00 12.14% 注:权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 本表以截止 2015 年 12 月 31 日数据计算。 因生产经营发展需要,公司全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司在 2014 年度,2015 年度分别向兴业银行

72、股份有限公司乌鲁木齐分行申请 1500 万元贷款,共计 3000万元贷款。公司控股股东、实际控制人曾凡付先生及其配偶张海霞女士为上述贷款无偿提供连带责任保证。上述关联交易不涉及定价,关联方未向公司收取任何费用,不存在损害公司及股东的利益的情况。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 25 页,共 136 页 (十)调查处罚事项 公司报告期内受到以下行政处罚: 1、2015 年 4 月 1 日,乌鲁木齐市公安局治安管理分局出具行政处罚决定书(乌公治决字(2015)01 号),因公司办理运输证车号与运输公司不符,违反易制毒化学品管理条例第四十一条“运输的易制毒化学品与易制毒化学品运输许可证

73、或者备案证明载明的品种、数量、运入地、货主及收货人、承运人等情况不符,运输许可证种类不当,或者运输人员未全程携带运输许可证或者备案证明的,由公安机关责令停运整改,处 5000 元以上 5 万元以下的罚款;有危险物品运输资质的,运输主管部门可以依法吊销其运输资质”的规定,罚款 5000 元。 2、2015 年 5 月 19 日,乌鲁木齐市公安消防支队新市区消防大队出具行政处罚决定书(新公消行罚决字(2015)0130 号),因违反中华人民共和国消防法第六十条第(一)款消防设施、器材未保持完好有效,决定罚款 5,000 元。 中华人民共和国消防法第六十条单位违反本法规定,有下列行为之一的,责令改正

74、,处五千元以上五万元以下罚款:(一)消防设施、器材或者消防安全标志的配置、设置不符合国家标准、行业标准,或者未保持完好有效的。 3、2015 年 6 月 12 日,乌鲁木齐市公安局高新技术开发区(新市区)分局出具行政处罚决定书(新公(高)行罚决字(2005)1049 号),因德蓝股份存放危险化学品未向公安机关报备登记,违反了危险化学品管理条例第八十一条规定第三款规定,处罚 1000 元罚款。 4、2015 年 6 月 12 日,石河子市环境环保局出具行政处罚决定书(石环罚字决(2015)013 号),因 2015 年 5 月 4 日早 9 点 10 分至 10 点 10 分废水排放标准超标,根

75、据中华人民共和国水污染防治法第 74 条“排放水污染物超过国家或者地方规定的水污染物排放标准,或者超过重点水污染物排放总量控制指标的,由县级以上人民政府环境保护主管部门按照权限责令限期治理,处应缴纳排污费数额二倍以上五倍以下的罚款”的规定,处 5000 元罚款。 上述行政处罚,以法律规定的最低处罚标准处罚或处罚金额较小,且公司不存在有故意的违法动机,因此不构成重大违法行为,对公司经营不构成重大影响。公司接受处罚后已及时整改,消除了不利影响和后果,并加强相关工作的内部监管,实施了有效的内控措施,杜绝类似事件发生。 (十一)重大资产重组事项 无。 (十二)媒体普遍质疑事项 无。 (十三)自愿披露重

76、要事项 无。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 26 页,共 136 页 (一)普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 48,041,300 50.50% 6,642,450 54,683,750 52.40% 其中:控股股东、实际控制人 13,021,250 13.69% -325,000 12,696,250 12.17% 董事、监事、高管 2,007,500 2.11% 667,500 2,675,000 2.56% 核心员工 0 0 0 0 0 有

77、限售 条件 股份 有限售股份总数 47,098,700 49.50% 2,577,550 49,676,250 47.60% 其中:控股股东、实际控制人 39,063,750 41.06% -975,000 38,088,750 36.50% 董事、监事、高管 6,022,500 6.33% 2,002,500 8,025,000 7.69% 核心员工 0 0 6,642,450 0 0 普通股总股本 95,140,000 - 9,220,000 104,360,000 - 普通股股东人数 106 (二)普通股前十名股东情况 单位:股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

78、股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 曾凡付 52,085,000 -1,300,000 50,785,000 48.66% 38,088,750 12,696,250 2 盈天德亚(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙) 5,000,000 1,500,000 6,500,000 6.23% 1,000,000 5,500,000 3 深圳市创新投资集团有限公司 5,000,000 0 5,000,000 4.79% 0 5,000,000 4 新疆联创永津股权投资企业(有限合伙) 5,000,000 0 5,000,000 4.79% 0 5,000,000 5 上海

79、立正投资管理合伙企业(有限合3,500,000 0 3,500,000 3.35% 0 3,500,000 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 27 页,共 136 页 伙) 6 王刚 1,255,000 1,520,000 2,775,000 2.66% 2,081,250 693,750 7 倪志金 2,600,000 0 2,600,000 2.49% 1,950,000 650,000 8 潘洪涛 1,175,000 900,000 2,075,000 1.99% 1,556,250 518,750 9 西安红土创新投资有限公司 1,500,000 0 1,500,000 1

80、.44% 0 1,500,000 10 邓凯元 0 1,500,000 1,500,000 1.44% 0 1,500,000 合计 77,115,000 4,120,000 81,235,000 77.84% 44,676,250 36,558,750 前十名股东间相互关系说明: 除股东深圳市创新投资集团有限公司持有西安红土创新投资有限公司 35%股份,持有陕西航天红土创业投资有限公司 40%股份外,前十名股东间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 优先股总计 0 0 0 三、控股股东

81、、实际控制人情况 (一)控股股东情况 曾凡付先生,男,汉族,1972 年 3 月出生,博士、博士生导师,高级工程师,中国国籍,无境外永久居留权。1992 年至 1994 年,就职于铁道部济南机车车辆厂设备动力处,1994 年 10 月至 2004 年 3 月在乌鲁木齐铝厂、新疆众和股份有限公司工作,先后担任化成箔厂副厂长,水处理技术公司经理、市场拓展部部长;2004 年 4 月加入公司,同年 10 月被选举为执行董事,曾任公司总经理,自 2008 年 6 月起至今担任德蓝股份董事长。现兼任国家环境保护石油化工与煤化工废水处理与资源化工程技术中心主任、新疆水处理工程技术研究中心主任。任中国膜工业

82、协会副秘书长、中国化工学会水处理专业委员会委员、中国膜工业协会海水及苦咸水淡化膜分会副会长、中国环境保护产业协会常务理事、新疆现代煤化工产业技术创新战略联盟副理事长、新疆石化上下游产业技术创新战略联盟副理事长、新疆维吾尔自治区高新技术企业发展促进会副理事长、新疆中小企业协会副会长,兰州交通大学兼职教授、博士生导师,新疆维吾尔自治区青年企业家协会会员、科技部行业专家、新疆科技厅高新技术企业“资源与环境领域”评审专家、中国煤化工杂志编委,是自治区青年科技领军人才。 报告期内,公司控股股东未发生变动。 (二)实际控制人情况 同控股股东情况。 注:报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变动。 新疆德

83、蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 28 页,共 136 页 四、股份代持情况 无。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 29 页,共 136 页 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位:元或股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途 (具体用途) 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - - 二、债券融资情况 单位:元 代码 简称 债券类型 融资金额 票

84、面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 注:债券类型为公司债券(大公募、小公募、非公开)、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 新疆德蓝股份有限公司 13,000,000.00 7.28% 2014.9.19-2015.7.29 否 银行借款 新疆德蓝股份有限公司 15,000,000.00 7.28% 2014.9.17-2015.7.29 否 银行借款 新疆环境工程技术有限责任公司 5,000,000.00 6.72% 2014.6.13-2015.6.12 否 银行

85、借款 新疆环境工程技术有限责任公司 5,000,000.00 7.28% 2014.9.5-2015.7.29 否 银行借款 新疆环境工程技术有限责任公司 5,000,000.00 6.63% 2015.8.17-2016.8.16 否 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 30 页,共 136 页 银行借款 新疆环境工程技术有限责任公司 5,000,000.00 6.91% 2015.11.5-2016.11.4 否 银行借款 新疆环境工程技术有限责任公司 5,000,000.00 6.91% 2015.12.4-2016.12.3 否 合计 53,000,000.00 四、利润分配

86、情况 15 年分配预案 单位:股 股利分配日期 每 10 股派现数(含税) 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 14 年已分配 单位:股 股利分配日期 每 10 股派现数(含税) 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否领取薪水 曾凡付 董事长 男 44 博士 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 曲久辉 独立董事 男 59 博士 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日

87、是 余刚 独立董事 男 52 博士 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 陈建国 独立董事 男 53 研究生 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 许翔 董事 男 49 研究生 2015 年 5 月 13 日-2017年 7 月 21 日 否 王刚 董事、总经理 男 39 研究生 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 潘洪涛 董事、副总经理 男 39 大专 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 倪志金 监事会主男 67 大专 2014 年 7 月 21 日-2017是 新疆德蓝股份有

88、限公司 2015 年度报告 第 31 页,共 136 页 席 年 7 月 21 日 韩宇泽 监事 男 52 研究生 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 否 彭晓宁 职工监事 男 35 中专 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 杨泰山 副总经理 男 52 本科 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 陈东玖 副总经理 男 47 研究生 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 李迎来 副总经理 男 46 研究生 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 孙新春 财务总

89、监 男 41 本科 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 高莉 董事会秘书 女 35 本科 2014 年 7 月 21 日-2017年 7 月 21 日 是 董事会人数: 7 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 董事、监事、高级管理人员之间无关联关系,董事、监事、高级管理人员与控股股东和实际控制人也无关联关系。 (二)持股情况 单位:股 姓名 职务 年初持普通股股数 数量变动 年末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 曾凡付 董事长 52,085,000 -1,300,00

90、0 50,785,000 48.66% 0 曲久辉 独立董事 0 0 0 0.00% 0 余刚 独立董事 0 0 0 0.00% 0 陈建国 独立董事 0 0 0 0.00% 0 许翔 董事 0 0 0 0.00% - 王刚 董事、总经理 1,255,000 1,520,000 2,775,000 2.66% 0 潘洪涛 董事、副总经理 1,175,000 900,000 2,075,000 1.99% 0 倪志监事2,600,000 0 2,600,000 2.49% 0 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 32 页,共 136 页 金 会主席 韩宇泽 监事 0 0 0 0.00%

91、 0 彭晓宁 职工监事 150,000 0 150,000 0.14% 0 杨泰山 副总经理 75,000 0 75,000 0.07% 0 陈东玖 副总经理 200,000 0 200,000 0.19% 0 李迎来 副总经理 1,050,000 0 1,050,000 1.01% 0 孙新春 财务总监 300,000 0 300,000 0.29% 0 高莉 董事会秘书 875,000 600,000 1,475,000 1.41% 0 合计 59,765,000 4,320,000 61,485,000 58.92% 0 (三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变

92、动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型(新任、换届、离任) 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 不适用。 二、员工情况 (一)在职员工(母公司及主要子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 33 41 财务人员 7 10 销售人员 24 43 技术人员 63 54 生产人员 67 80 其他 14 13 员工总计 208 241 注:可以分类为:行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 33 页,共 136 页 按教育程度分类

93、期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 9 7 本科 80 89 专科 102 125 专科以下 15 18 员工总计 208 241 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1.人员变动、人才引进 报告期内,公司员工数量保持稳定。公司重视优秀人才的引进,核心团队比较稳定。企业文化建设卓有成效,保证了员工队伍的稳定。在人才引进方面,公司不定期召开总经理办公会议,制定人才发展计划、办法和措施,及时适度引进高层次人才及紧缺实用型人才,不断完善吸引人才、留住人才、用好人才的新机制。 2.招聘 报告期内,结合公司的现状,公司制定了健全的招聘制度,规范了人员招聘

94、流程,其中包括招聘管理、招聘计划的制定、招聘信息的发布渠道、内部/外部招聘的方法等,保障了公司各岗位员工团队的稳定。 3.培训计划 公司十分重视员工的培训和职业发展工作,制定了一系列的培训计划,多层次、多渠道、多领域 、多形式地加强员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员业务培训、技能培训、管理者提升培训等,不断提高公司员工的整体素质,以实现公司与员工的双赢共进。 4.员工薪酬政策 报告期内,公司依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法、公司各项薪酬和考核制度,实施全员劳动合同制。公司员工薪酬包括基本工资、考核绩效和补贴等,同时,公司也结合各部门特点制定相应的奖惩措施,激发员工的工

95、作积极性和精益求精的工作态度。 5. 离退休职工 报告期内,公司有两名离退休职工。 (二)核心员工 单位:股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量 核心员工 - - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况: 报告期内,核心技术团队或关键技术人员无变动情况。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 34 页,共 136 页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 是 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人

96、否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司严格遵守公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求,建立并不断完善公司法人治理结构,保证公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员规范运作。公司已经建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的治理结构。股东大会是公司的最高权力机构,由全体股东组成。董事会是公司的经营决策机构,由七名董事组

97、成,其中,独立董事三名。监事会是公司的监督机构,由三名监事组成,其中职工代表监事一名。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书为公司高级管理人员,由董事会聘任或解聘。 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求,且严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务。公司股东大会已审议通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度。公司股东大会、董事会根据公司章程及相关制度的规定,认真履行自己的职责,对公司的重大决策事项作出决议,保证公司正常发展;公

98、司监事会认真履行监督职责,保证公司治理的合法合规。公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件并能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会评估认为:公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求,及时补充和完善公司治理机制,同时公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习,更有效地执行各项制度,更好地保护全体股东的利益。 报告期内,公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求,召集、召开

99、股东大会。公司能够平等对待所有股东,小股东与大股东享有平等地位,确保全体股东能够充分行使自己的合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按上述规定履行程序。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 35 页,共 136 页 4、公司章程的修改情况 报告期内,公司对公司章程进行了 4 次修改,具体情况如下: 1、2015 年 4 月 20 日,公司召开 2015 年第一次临时股东大会,审议通过修订公司章程的议案,因公司增资扩股,注册资本从 9514 万元增至 10436 万元,修订公司章程相应条款。 2、2015 年

100、5 月 13 日,公司召开 2015 年第二次临时股东大会,审议通过修订公司章程的议案,因公司拟挂牌新三板,故根据全国中小企业股份转让系统对挂牌公司的相关要求修订公司章程相应条款。 3、2015 年 7 月 17 日,公司召开 2015 年第三次临时股东大会,审议通过修订公司章程的议案,因公司股东发生股权转让,导致公司股权结构发生变化,修改公司章程相应条款。 4、2015 年 7 月 17 日,公司召开 2015 年第三次临时股东大会,审议通过修订公司章程的议案,因公司增加经营范围“会议及展览服务”,及股东发生股权转让导致公司股权结构发生变化,修改公司章程相应条款。 (二)三会运作情况 1、三

101、会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 股东会 5 关于新疆德蓝股份有限公司增资扩股的议案、关于公司申请到全国中小企业股份转让系统公开转让并挂牌的相关议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案、关于公司挂牌后生效的公司章程的议案、关于公司挂牌后生效的重要制度、关于公司股票采取协议转让方式的议案、关于审核许翔先生为公司董事候选人资格的议案、2014 年度董事会工作报告、2014年度监事会工作报告、2014 年度财务决算报告、2015 年度财务预算报告、2014 年度利润分配方案、独立董事履职情况报告、关

102、于续聘天职国际会计师事务所的议案、关于修订公司章程的议案、关于更换会计师事务所的议案 董事会 6 关于新疆德蓝股份有限公司增资扩股的议案、关于修订公司章程的议案、关于召开 2015 年度第一次临时股东大会的议案、关于公司申请到全国中小企业股份转让系统公开转让并挂牌的相关议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案、关于公司挂牌后生效的公司章程的议案、关于公司挂牌后生效的重要制度、关于公司股票采取协议转让方式的议案、关于对公司治理机制执行情况评估的议案、关于审核许翔先生为公司董事候选人资格的议案、关于召开 2015 年度第二次临时股东大会的

103、议案、2014 年度总经理工作报告、2014 年度董事会工作报告、2014 年度财务决算报告、2015 年度财务预算报告、新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 36 页,共 136 页 2014 年度利润分配方案、独立董事履职情况报告、关于续聘天职国际会计师事务所的议案、关于补选战略委员会委员的议案、关于通知召开 2014 年年度股东大会的议案、关于修订公司章程的议案、关于通知召开 2015 年第三次临时股东大会的议案、关于更换会计师事务所的议案、关于修订公司章程的议案、关于通知召开 2015 年第四次临时股东大会的议案、关于审议最近两年一期财务报告的议案、关于为全资子公司新疆环境工程

104、技术有限责任公司担保的议案 监事会 4 关于挂牌后生效的监事会议事规则、2014 年监事会作报告、2014 年财务决算报告、2015 年财务预算报告、2014 年利润分配方案、关于续聘天职国际会计师事务所的议案、关于更换会计师事务所的议案、关于审议最近两年一期财务报告的议案、关于为全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司担保的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 (三)公司治理改进情况 公司已不断完善法人治理结构,设立了股

105、东大会、董事会和监事会,建立健全了法人治理制度。公司章程规定了公司治理机制,公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理制度、对外担保管理制度等管理制度。公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益,能给公司全体股东提供合适的保护,并保证股东充分行使各项权利。 公司各内部机构的成员符合公司法的任职要求,公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责,并按照法律法规的规定对公司的重大决策事项作出决议,从而保证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责,保证公司决策和管理的合法合规。管理层通过不断加深公司法人治理理念,不断加深相关知识的学习,提高规范

106、运作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训,进一步发挥监事会的作用,督促股东、董事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职责,确保管理制度有效实施,切实有效地保证全体股东的合法权益不受侵害。 报告期内,公司未引入职业经理人。 (四)投资者关系管理情况 公司按照有关法律、法规的要求,建立了投资者关系管理制度。 报告期内,公司本着公平、公正、公开原则,平等对待全体股东及潜在投资者,通过电话、邮件、来访接待等途径与投资者以及潜在投资者保持沟通联系,能够按照信息披露管理制度等规则,在给予投资者合理、耐心解答。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和

107、建议 无。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 37 页,共 136 页 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作,逐步健全和完善公司法人治理结构,在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,具体情况如下: (一)业务独立情况 根据公司的营业执照及公司章程记载,公司从事水处理化学品的生产与销售;水处理设备的销售及环保工程项目服务等业务。经查验,公司具有独立的经营管理部门,所有业务均独立于股东单位,拥有独立

108、开展业务和面向市场自主经营的能力,独立对外承揽业务及签订合同。 (二)资产独立情况 公司拥有独立完整的营运资产,享有其资产的所有权或使用权,与股东的资产完全分离,产权关系清晰,不存在持有公司 5%以上股份的股东占有公司资金及资产的情况。 (三)人员独立情况 公司的董事、监事及高级管理人员均按照法定程序产生,不存在任何股东超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。 公司的高级管理人员目前没有在持有公司 5%以上股份的股东单位担任除董事、监事以外的其他职务,公司的高级管理人员均在公司领取薪酬。公司的财务人员不存在在股东单位兼职的情形,并均在公司领取薪酬。公司与在职员工均已签订了劳动合同并独立发放

109、员工工资。 (四)财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和财务管理制度,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 (五)机构独立情况 根据公司法和公司章程以及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的规定,公司设立了股东大会、董事会、监事会等组织机构,根据董事会的决定设置了相关职能部门,该等职能部门具体包括:审计监察部、营销服务部、人力资源部、财务管理部、运行管理部、总经理工作部、法律证券部、物资供应部等。 报告期内,公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经

110、营能力的情况。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司建立了较为健全的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度,该等制度均是依据公司法、公司章程、三会议事规则等国家法律、法规和公司规章制度的规定,并结合自身发展实际制定,符合现代企业规范治理的要求,在公司业务运营的关键环节,均得到了较好的贯彻执行,发挥了良好的管控作用,对公司的经营风险起到良好的防范和控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内,公司严格按照会计法及企业会计准则和相关解释,建立符合企业自身实际的会计核算体系,制定会计核算制度,并依法依规进行独立核算,确保会计核算工作真实、完整、及时、合规的顺利开展。 2、关于财务管理体系

111、新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 38 页,共 136 页 报告期内,公司按照国家和财政部相关会计政策和指引要求,严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,财务管理体系能够有序平稳运行,公司将进一步加强财务管理,继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内,公司科学分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等各项因素,按照事前防范、事中控制、事后应对等原则,不断完善风险控制制度建设和流程优化,努力加强公司风险控制能力。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关制度,执行情况

112、良好。 公司于 2016 年 4 月 22 日第三届董事会第十三次会议审议通过了该制度年度报告重大差错责任追究制度。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 39 页,共 136 页 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字2016 65010060 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2016-04-22 注册会计师姓名 李伟、张玉梅 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文: 新疆德

113、蓝股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的新疆德蓝股份有限公司(以下简称“德蓝股份”)财务报表,包括 2015 年 12 月 31日合并及公司的资产负债表,2015 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审

114、计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见

115、提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映新疆德蓝股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李伟 中国北京 中国注册会计师:张玉梅 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 40 页,共 136 页 二一六年四月二十二日 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: - 货币资金 六、1 20,196,081.63 86,056,966.12 以公允价值计量且其变

116、动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 六、2 6,088,800.00 2,148,638.00 应收账款 六、3 141,168,840.73 80,722,424.30 预付款项 六、4 5,850,376.73 8,346,046.11 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 15,189,619.19 17,411,538.62 存货 六、6 29,622,757.65 33,783,588.56 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动

117、资产合计 - 218,116,475.93 228,469,201.71 非流动资产: - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、7 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 46,994,709.17 47,259,717.21 在建工程 六、9 2,666,020.30 1,465,438.02 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、10 4,463,851.71

118、 5,216,814.17 开发支出 - - - 商誉 六、11 678,544.40 678,544.40 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 41 页,共 136 页 长期待摊费用 六、12 1,767,719.43 567,233.25 递延所得税资产 六、13 5,999,595.55 5,351,142.83 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 68,570,440.56 66,538,889.88 资产总计 - 286,686,916.49 295,008,091.59 流动负债: - 短期借款 六、14 15,000,000.00 38,000,000.00

119、 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、15 8,794,442.30 18,422,502.79 应付账款 六、16 61,648,901.69 56,850,209.32 预收款项 六、17 8,307,427.68 20,171,887.45 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、18 1,969,555.44 881,929.71 应交税费 六、19 7,847,390.95

120、10,143,214.85 应付利息 六、20 - 84,516.67 应付股利 六、21 - 48,750.00 其他应付款 六、22 4,885,229.64 4,315,489.86 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 108,452,947.70 148,918,500.65 非流动负债: - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 长期应

121、付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 六、23 27,758,365.89 25,236,872.01 递延所得税负债 - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 42 页,共 136 页 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 27,758,365.89 25,236,872.01 负债总计 - 136,211,313.59 174,155,372.66 所有者权益: - 股本 六、24 104,360,000.00 95,140,000.00 其他权益工具 - - - 其中:优先股 - - - 永续债

122、- - - 资本公积 六、25 26,048,041.38 9,452,041.38 减:库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、26 75,534.30 295,157.88 盈余公积 - 7,261,419.77 6,144,516.60 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、27 12,730,607.45 9,821,003.07 归属于母公司所有者权益合计 六、28 150,475,602.90 120,852,718.93 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 150,475,602.90 120,852,718.93 负债和所有者权益总计 - 28

123、6,686,916.49 295,008,091.59 法定代表人:曾凡付 主管会计工作负责人:孙新春 会计机构负责人:孙新春 (二)母公司资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: - 货币资金 - 9,721,290.67 15,261,156.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - 4,618,800.00 1,731,016.00 应收账款 - 40,950,558.15 42,775,124.41 预付款项 - 3,683,192.11 1,854,008.35 应收利

124、息 - - - 应收股利 - 4,400,000.00 - 其他应收款 - 2,490,590.47 2,181,069.69 存货 - 8,116,449.34 6,704,755.85 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 73,980,880.74 70,507,131.16 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 43 页,共 136 页 非流动资产: - 可供出售金融资产 - 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 113

125、,760,000.00 113,760,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 43,590,292.24 43,938,783.37 在建工程 - 2,666,020.30 1,465,438.02 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 4,246,649.78 5,004,204.22 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - 249,656.09 递延所得税资产 - 2,713,286.48 2,708,827.37 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 172,976,

126、248.80 173,126,909.07 资产总计 - 246,957,129.54 243,634,040.23 流动负债: - 短期借款 - - 28,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 2,177,615.80 6,250,813.60 应付账款 - 15,589,667.19 11,546,606.02 预收款项 - 551,941.87 6,187,759.22 应付职工薪酬 - 539,009.77 135,397.58 应交税费 - 3,649,852.43 3,343,587.47 应付利息

127、- - 3,013,477.46 应付股利 - - 48,750.00 其他应付款 - 63,030,531.55 52,721,757.26 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 85,538,618.61 111,248,148.61 非流动负债: - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 44 页,共 136 页 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延

128、收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - 11,618,365.89 11,806,872.01 非流动负债合计 - 11,618,365.89 11,806,872.01 负债总计 - 97,156,984.50 123,055,020.62 所有者权益: - 股本 - 104,360,000.00 95,140,000.00 其他权益工具 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 26,046,669.03 9,450,669.03 减:库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 4,779,632

129、.56 4,439,120.02 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 14,613,843.45 11,549,230.56 所有者权益合计 - 149,800,145.04 120,579,019.61 负债和所有者权益总计 - 246,957,129.54 243,634,040.23 (三)合并利润表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - 163,596,012.33 180,483,495.69 其中:营业收入 六、29 163,596,012.33 180,483,495.69 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - -

130、 二、营业总成本 - 159,964,770.36 179,150,389.43 其中:营业成本 六、29 118,037,418.58 137,155,199.00 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、30 980,732.59 2,944,061.03 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 45 页,共 136 页 销售费用 六、31 7,960,117.17 8,690,476.46 管理费用 六、32 30,677

131、,708.08 25,195,246.25 财务费用 六、33 237,871.41 1,345,021.66 资产减值损失 六、34 2,070,922.53 3,820,385.03 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) - - - 投资收益(损失以“”号填列) - - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - - 三、营业利润(亏损以“”号填列) - 3,631,241.97 1,333,106.26 加:营业外收入 六、35 2,084,999.42 4,275,419.15 其中:非流动资产处置利得 - - 161,890.08

132、 减:营业外支出 六、36 184,155.58 1,049,908.63 其中:非流动资产处置损失 - - 31,544.30 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) - 5,532,085.81 4,558,616.78 减:所得税费用 六、37 1,505,578.26 1,788,449.55 五、净利润(净亏损以“”号填列) - 4,026,507.55 2,770,167.23 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,026,507.55 2,770,167.23 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司

133、所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综- - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 46 页,共 136 页 合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折

134、算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,026,507.55 2,770,167.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 4,026,507.55 2,770,167.23 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益: - - - (一)基本每股收益 - 0.04 0.03 (二)稀释每股收益 - - - 法定代表人:曾凡付 主管会计工作负责人:孙新春 会计机构负责人:孙新春 (四)母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 - 80,897,480.16 75,145,1

135、62.90 减:营业成本 - 57,455,061.66 48,152,703.27 营业税金及附加 - 738,581.85 209,528.84 销售费用 - 5,058,686.57 4,850,129.52 管理费用 - 15,728,983.68 12,791,810.22 财务费用 - 3,766,627.50 4,084,757.32 资产减值损失 - 365,526.55 3,000,531.61 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) - - - 投资收益(损失以“”号填列) - 4,400,000.00 - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润(

136、亏损以“”号填列) - 2,184,012.35 2,055,702.12 加:营业外收入 - 1,490,321.42 4,275,419.15 其中:非流动资产处置利得 - - - 减:营业外支出 - 184,155.58 1,046,544.30 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 47 页,共 136 页 其中:非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) - 3,490,178.19 5,284,576.97 减:所得税费用 - 85,052.76 1,264,708.79 四、净利润(净亏损以“”号填列) - 3,405,125.43 4,019,

137、868.18 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 -

138、3,405,125.43 4,019,868.18 七、每股收益: - - - (一)基本每股收益 - - - (二)稀释每股收益 - - - (五)合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 104,523,333.63 164,272,734.87 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 48 页,共 136 页 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额

139、 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 15,857,794.73 61,795,384.43 经营活动现金流入小计 - 120,381,128.36 226,068,119.30 购买商品、接受劳务支付的现金 - 114,131,519.93 123,359,903.13 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额

140、- - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 22,269,567.69 13,305,758.26 支付的各项税费 - 15,921,845.68 4,650,672.11 支付其他与经营活动有关的现金 六、38 25,131,595.76 76,822,929.54 经营活动现金流出小计 - 177,454,529.06 218,139,263.04 经营活动产生的现金流量净额 - -57,073,400.70 7,928,856.26 二、投资活动产生的现金流量: - 收

141、回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,534,495.00 2,499,964.12 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,534,495.00 2,499,9

142、64.12 投资活动产生的现金流量净额 - -3,534,495.00 -2,499,364.12 三、筹资活动产生的现金流量: - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 49 页,共 136 页 吸收投资收到的现金 - 25,816,000.00 14,392,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 38,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 40,816,000.00 52,392,000.00 偿还债务支付的现金 - 3

143、8,000,000.00 19,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,189,052.98 2,754,172.78 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 8,556,218.13 筹资活动现金流出小计 - 39,189,052.98 30,310,390.91 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,626,947.02 22,081,609.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -58,980,948.68 27,511,101.23 加:期初现金及现金等价物余额

144、 - 70,382,582.61 42,871,481.38 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,401,633.93 70,382,582.61 法定代表人:曾凡付 主管会计工作负责人:孙新春 会计机构负责人:孙新春 (六)母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 83,325,917.97 55,425,414.52 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 27,185,535.78 66,174,773.26 经营活动现金流入小计 - 110,511,453.75 121,

145、600,187.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 66,123,742.03 33,435,782.90 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,678,352.33 5,950,122.24 支付的各项税费 - 5,256,110.75 3,687,051.21 支付其他与经营活动有关的现金 - 25,151,617.40 77,529,483.69 经营活动现金流出小计 - 105,209,822.51 120,602,440.04 经营活动产生的现金流量净额 - 5,301,631.24 997,747.74 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资收到的现金 - - - 取得投

146、资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 50 页,共 136 页 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 645,674.63 1,371,949.71 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 30,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 645,674.63 31,371

147、,949.71 投资活动产生的现金流量净额 - -645,674.63 -31,371,949.71 三、筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资收到的现金 - 25,816,000.00 14,392,000.00 取得借款收到的现金 - - 28,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 25,816,000.00 42,392,000.00 偿还债务支付的现金 - 28,000,000.00 19,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,938,630.40 5,420,252.46 支付其他与筹资活动有关的现金 -

148、 - 572,088.21 筹资活动现金流出小计 - 31,938,630.40 24,992,340.67 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,122,630.40 17,399,659.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,466,673.79 -12,974,542.64 加:期初现金及现金等价物余额 - 9,010,343.26 21,984,885.90 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,543,669.47 9,010,343.26 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 51 页,共 136 页 (七)合并股东

149、权益变动表 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 95,140,000.00 - - - 9,452,041.38 - - 295,157.88 6,144,516.60 - 9,821,003.07 - 120,852,718.93 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - -

150、- - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 95,140,000.00 - - - 9,452,041.38 - - 295,157.88 6,144,516.60 - 9,821,003.07 - 120,852,718.93 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 9,220,000.00 - - - 16,596,000.00 - - -219,623.58 1,116,903.17 - 2,909,604.38 - 29,622,883.97 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,026,507.55 -

151、4,026,507.55 (二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 52 页,共 136 页 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 1,116,903.17 - -1,116,903.17 - - 1提取盈余

152、公积 - - - - - - - - 1,116,903.17 - -1,116,903.17 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - -

153、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - -219,623.58 - - - - -219,623.58 1本期提取 - - - - - - - 123,987.20 - - - - 123,987.20 2本期使用 - - - - - - - 343,610.78 - - - - 343,610.78 (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 104,360,000.0- - - 26,04- - 75,537,261- 12,730,- 150,475新疆德蓝

154、股份有限公司 2015 年度报告 第 53 页,共 136 页 0 8,041.38 4.30 ,419.77 607.45 ,602.90 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 90,000,000.00 - - - 200,041.38 - - 122,278.41 5,742,529.78 - 8,802,822.66 - 104,867,672.23 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前

155、期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 90,000,000.00 - - - 200,041.38 - - 122,278.41 5,742,529.78 - 8,802,822.66 - 104,867,672.23 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 5,140,000.00 - - - 9,252,000.00 - - 172,879.47 401,986.82 - 1,018,180.41 - 15,985,

156、046.70 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,770,167.23 - 2,770,167.23 (二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 54 页,共 136 页 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 -

157、- - - - - - - 401,986.82 - -1,751,986.82 - -1,350,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 401,986.82 - -401,986.82 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - -1,350,000.00 - -1,350,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - - -

158、- - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - 172,879.47 - - - - 172,879.47 1本期提取 - - - - - - - 911,294.18 - - - - 911,294.18 2本期使用 - - - - - - - 738,414.71 - - - - 738,414.71 (六)其他 - - - - - - - -

159、 - - - - - 四、本年期末余额 95,140,000.00 - - - 9,452,041.38 - - 295,157.88 6,144,516.60 - 9,821,003.07 - 120,852,718.93 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 55 页,共 136 页 法定代表人:曾凡付 主管会计工作负责人:孙新春 会计机构负责人:孙新春 (八)母公司股东权益变动表 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 95,140,000.00 - -

160、- 9,450,669.03 - - - 4,439,120.02 11,549,230.56 120,579,019.61 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 95,140,000.00 - - - 9,450,669.03 - - - 4,439,120.02 11,549,230.56 120,579,019.61 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 9,220,000.00 - - - 16,596,000.00 - - - 35

161、0,512.54 3,064,612.89 29,221,125.43 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - 3,405,125.43 3,405,125.43 (二)所有者投入和减少资本 9,220,000.00 - - - 16,596,000.00 - - - - - 9,220,000.00 1股东投入的普通股 9,220,000.00 - - - 16,596,000.00 - - - - - 9,220,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -

162、 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 56 页,共 136 页 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 90,000,000.00 - - - 198,669.03 - - - 4,037,133.20 9,281,349.20 103,517,151.43 4其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 350,512.54 - 350,512.54 1提取盈余公积 - - - - - - - - 350,512.5

163、4 - 350,512.54 2对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - -

164、- 2本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 104,360,000.00 - - - 26,046,669.03 - - - 4,779,632.56 14,613,843.45 149,800,145.04 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 57 页,共 136 页 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 90,000,000.00 - - -

165、198,669.03 - - - 4,037,133.20 9,281,349.20 103,517,151.43 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 5,140,000.00 - - - 9,252,000.00 - - - 401,986.82 2,267,881.36 17,061,868.18 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - 4,019,868.18 4,019,868.18 (二)所有者投入和减少资本 5,140,000.00 - - - 9,252,000.00 - - - - - 9,220,000.00 1股东投入的普通股 5,140,000.00

166、 - - - - - - - - - 9,220,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - 9,252,000.00 - - - - - 9,252,000.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 401,986.82 -1,751,986.82 -1,350,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 401,986.82 -401,986.82 - 2对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - -

167、1,350,000.00 -1,350,000.00 3其他 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 58 页,共 136 页 2盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - -

168、- - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 95,140,000.00 - - - 9,450,669.03 - - - 4,439,120.02 11,549,230.56 120,579,019.61 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 59 页,共 136 页 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度财务报表附注 (除特别说明外,金额单位为人民币元) 一、公司基本情况 (1)公司设立 新疆德蓝股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于2003年7月2日在新疆维吾尔自

169、治区乌鲁木齐市注册成立,取得高新技术产业开发区工商局的91650100751658452P号企业法人营业执照。现总部位于新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北区工业园蓝天路216号。 公司成立于2003年7月2日,原名乌鲁木齐德蓝净水新技术有限公司(以下简称“德蓝净水”),注册资本50万元,张同武以货币出资30万元,占注册资本的60%;崔秀凤以货币出资20万元,占注册资本的40%。 (2)2004 年增资 2004年4月30日,德蓝净水公司召开股东会会议并通过股东会决议,将其注册资本增至216万元。新增注册资本166万元,由九名自然人以货币方式出资认购,其中周怀国出资50万元;张海霞出资48.4万元

170、;倪志金出资20万元;张南炳出资20万元;黄品芳出资10万元;姜泉出资8.6万元;王刚出资3.5万元;潘洪涛出资3.5万元;高莉出资2万元。此次增资已经由新疆公正有限责任会计师事务所审验,于2004年5月11日出具新公会验字2004156号验资报告。2004年5月21日,自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局对德蓝净水公司上述变更事项予以变更登记。 (3)2004 年股权转让 2004年10月26日,张同武与曾凡付签署股份转让协议书,将其所持公司30万元股权转让给曾凡付;崔秀凤与曾凡付签署股份转让协议书,将其所持公司20万元股权转让给曾凡付。 2004年10月26日,张海霞分别与曾凡付及李

171、迎来签订股份转让协议书,股东张海霞将其所持公司32.4万元股权转让给曾凡付、将其所持公司16万元股权转让给李迎来。 (4)2005年变更名称及股权转让 2005年8月8日,德蓝净水股东会同意将公司名称变更为“新疆德蓝科技有限公司”(以下简称“德蓝科技”)。 2005年9月19日,周怀国与徐新伟签订股权转让协议书,周怀国将所持公司50万元的股权转让给徐新伟。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 60 页,共 136 页 (5)2007年增资扩股及股权转让 2007年7月6日,德蓝科技股东会同意将公司的注册资本增至1,000万元。新增784万元注册资本由9名自然人以货币方式出资认缴,其中

172、:曾凡付出资536万元;徐新伟出资90万元;倪志金出资35万元;张南炳出资35万元;李迎来出资28万元;王刚出资16.5万元;潘洪涛出资16.5万元;高莉出资9万元;周俊出资18万元;同意黄品芳将所持公司10万元股权转让给周俊(黄品芳为周俊的母亲);姜泉将所持公司8.6万元股权转让给曾凡付。2007年7月6日,黄品芳与周俊签订股权转让协议,黄品芳将所持公司10万元股权转让给周俊。2007年7月6日,姜泉与曾凡付签订股权转让协议,姜泉将所持公司8.6万元股权转让给曾凡付。此次增资已经由新疆志远有限责任会计师事务所审验,于2007年7月6日出具新志远验字2007130号验资报告。 2007年7月6

173、日,黄品芳与周俊签订股权转让协议,黄品芳将所持公司10万元股权转让给周俊。2007年7月6日,姜泉与曾凡付签订股权转让协议,姜泉将所持公司8.6万元股权转让给曾凡付。 2007年7月9日,自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局对德蓝净水公司上述变更事项予以变更登记。 (6)2008年第一次股权转让 2008年3月22日,徐新伟与曾凡付签订股权转让协议,徐新伟将所持公司140万元股权转让给曾凡付;2008年3月26日,张南炳与曾凡付签订股权转让协议,张南炳将所持公司55万元股权转让给曾凡付。2008年3月27日,德蓝科技在自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局办理本次股权转让的工商变更登

174、记手续 (7)2008年第二次股权转让 2008年4月28日,德蓝科技股东会同意股东曾凡付、倪志金、李迎来、周俊、王刚及潘洪涛将所持公司共计174.6万元股权转让给高莉;同意倪志金将所持公司16.6667万元股权转让给曾凡付,其中曾凡付将所持公司59.59万元股权转让给高莉;倪志金将所持公司21.67万元股权转让给高莉;李迎来将所持公司27.21万元股权转让给高莉;周俊将所持公司19.67万元股权转让给高莉;王刚将所持公司7.60万元股权转让给高莉;潘洪涛将所持公司7.60万元股权转让给高莉;倪志金将所持公司16.67万元股权转让给曾凡付。各方根据股东会决议签订股权转让协议。 2008年4月2

175、8日,曾凡付分别与高莉、倪志金、李迎来、周俊、王刚及潘洪涛签署股份转让协议书,曾凡付将所持公司44.28万元股权转让上述股东,其新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 61 页,共 136 页 中:转让给高莉31.26万元;转让给倪志金3.33万元;转让给李迎来3.21万元;转让给周俊1.67万元;转让给王刚2.40万元;转让给潘洪涛2.40万元。 2008年6月12日,德蓝科技在自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局办理4月28日股权转让的工商变更登记手续。 (8)2008年股份公司的设立及变更名称 2008年6月5日,德蓝科技临时股东会同意以德蓝科技2008年4月30日经审计的净

176、资产折为股份公司2,500万股股份,将新疆德蓝科技有限公司整体变更为新疆德蓝股份有限公司(以下称“德蓝股份”或“股份公司”),变更后股份公司的总股本为人民币2,500万元。2008年6月4日,万隆会计师事务所出具审计报告(万会业字2008第2295号),审计确认截止2008年4月30日,德蓝科技的净资产为人民币3,013.15万元。2008年6月4日,新疆恩和资产评估有限责任公司出具新疆德蓝科技有限公司整体资产评估报告书(新恩评报字2008第057号),评估确认截止2008年4月30日,德蓝科技的整体净资产评估值为3,343.36万元。 (9)2010年第一次股份转让 2010年5月20日,高

177、莉分别与王刚、潘洪涛、王根华、张如来、张溔、周镇江、马玲、潘洪、吴辰平、朱彬宇、刘敏、刘迎春、胡瑜璞、张兵、雒萍、张玲、陈鹏天、白亮及签署股份转让协议书,高莉将所持公司82.6万股股权转让上述股东,其中:无偿转让给王刚12万股股份;无偿转让给潘洪涛10万股股份;无偿转让给王根华25万股股份;无偿转让给佟万萍5.5万股股份;无偿转让给张如来3.6万股股份;无偿转让给张溔3.6万股股份;无偿转让给周镇江3.6万股股份;无偿转让给马玲3.6万股股份;无偿转让给潘洪波3.2万股股份;无偿转让给吴辰平3.0万股股份;无偿转让给朱彬宇1.2万股股份;无偿转让给刘敏1.2万股股份;无偿转让给刘迎春1.2万股

178、股份;无偿转让给胡瑜璞1.2万股股份;无偿转让给张兵1.2万股股份;无偿转让给雒萍1.2万股股份;无偿转让给张玲1.2万股股份;无偿转让给陈鹏天0.6万股股份;无偿转让给白亮0.5万股股份。 2010年5月20日,李迎来分别与丁辉、杨泰山及李丽签署股份转让协议,李迎来将所持德蓝股份3.0万股股份无偿转让给杨泰山,李迎来将所持德蓝股份4.5万股股份无偿转让给丁辉,李迎来将所持德蓝股份0.5万股股份无偿转让给李丽。 (10)2010年第一次增资 2010年7月20日,德蓝股份2010年临时股东大会决定将公司注册资本增至3,000万元,新增资本500万元,均由新股东以每股5元的价格认购,其中:陕西创

179、投出资200万元认购40万股股份;红土创投出资300万元认购60万股股份;盈天德亚出资1,000万元认购200万股股份;深创投出资1,000万元认购200万股股份。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 62 页,共 136 页 此次增资已经由天健会计师事务所深圳分所审验于2010年8月20日出具验资报告(天健深验(2010)53号)。2010年9月17日,德蓝股份在自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局办理了该次增资扩股及公司章程修正案的工商备案手续。 (11)2010年第二次股份转让 2010年10月18日,高莉与石文忠签署股份转让协议,高莉将所持德蓝股份50万股股份以每股5元

180、转让给石文忠,转让总价为250万元。 2010年10月18日,高莉与阿力木江斯拉木签署股份转让协议,高莉将所持德蓝股份50万股股份以每股5元转让给阿力木江.斯拉木,转让总价为250万元。 2010年11月1日,自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局对德蓝股份上述变更事项予以变更登记。 (12)2010年第二次增资 2010年11月13日,德蓝股份2010年临时股东大会决定将公司注册资本增至3,200万元,新增资本200万元,均由新股东新疆联创以每股6元的价格认购。 此次增资已经由天健会计师事务所深圳分所审验于2010年12月9日出具验资报告(天健深验(2010)76号)。2010年12月1

181、4日,自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局对德蓝股份上述变更事项予以变更登记。 (13)2011年股份转让 2011年2月23日,高莉与曾凡付签署股份转让协议,约定:高莉将所持德蓝股份246.4万股股份无偿转让给曾凡付。 (14)2011年增资 2011年5月21日,德蓝股份2010年年度股东大会决定将公司注册资本增至3,600万元,新增400万股股份,以每股6.5元的价格由新股东出资认购。其中:宁波天同认购140万股股份、南昌成海认购130万股股份、上海昊江认购130万股股份。 此次增资已经由上海上会会计师事务所有限公司于2011年6月1日出具验资报告(上会师报字(2011)第1600

182、号)。2011年6月20日,自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区分局对德蓝股份上述变更事项予以变更登记。 (15)2012年股权转让及资本公积金转增 2012年6月29日,德蓝股份2011年年度股东大会同意用资本公积向全体股东转增股本的方案。以截止2011年12月31日在册的全体股东为基础,以每10股转增15股向公司全体股东转增股本,将公司注册资本增至9,000万元;同意股东宁波天同将所持德蓝股份140万股股份全部转让给上海立正。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 63 页,共 136 页 此次增资已经由天职国际于2012年6月30日出具验资报告(天职沪ZH20121638号)。

183、2012年8月1日,乌鲁木齐市高新技术产业开发区工商局对德蓝股份上述变更事项予以变更登记。 (16)2014年增资 2014年4月20日,德蓝股份2014年第二次临时股东大会同意将公司注册资本增至9,514万元,新增股本514万股,由白亮、陈东玖、李勇平、田晓燕、孙新春、韩斌、薛俊峰、倪志金、陈思宇等48名股东以货币方式按每股2.8元认购。 此次增资已经由天职国际于2014年10月29日出具验资报告(天职业字201411996号)。2014年11月8日,乌鲁木齐市高新技术产业开发区工商局对德蓝股份上述变更事项予以变更登记。 (17)2015年股权转让 2015年3月31日,李勇平与曾凡付签署股

184、份转让协议,约定:李勇平将所持德蓝股份20万股股份以2.8元/股的价格转让给曾凡付。 (18)2015年增资扩股 2015年4月20日,德蓝股份2015年第一次临时股东大会同意将公司注册资本增至10,436万元,新增资本922万元,由13名新增股东及4名老股东以货币方式按每股2.8元认购。 此次增资已经由天职国际于2015年5月13日出具验资报告(天职业字20159859号)。2015年4月20日,乌鲁木齐市高新技术产业开发区工商局对德蓝股份上述变更事项予以变更登记。 (19)2015年第二次股权转让 2015年6月25日,邓凯元与南昌成海签订股份转让协议,南昌成海自愿将所持公司150万股股份

185、以单价2.8元每股的价格转让给邓凯元,邓凯元自愿受让上述股份。 2015年6月25日,吴文刚与南昌成海签订股份转让协议,南昌成海自愿将所持公司100万股股份以单价2.8元每股的价格转让给吴文刚,吴文刚自愿受让上述股份。 2015年6月25日,钟琦与南昌成海签订股份转让协议,南昌成海自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给钟琦,钟琦自愿受让上述股份。 2015年6月25日,陈爱兰与南昌成海签订股份转让协议,南昌成海自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给陈爱兰,陈爱兰自愿受让上述股份。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 64 页,共 136 页 201

186、5年6月25日,仇洪昌与南昌成海签订股份转让协议,南昌成海自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给仇洪昌,仇洪昌自愿受让上述股份。 2015年6月25日,黄清与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司100万股股份以单价2.8元每股的价格转让给黄清,黄清自愿受让上述股份。 2015年6月25日,罗小云与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司50万股股份以单价2.8元每股的价格转让给罗小云,罗小云自愿受让上述股份。 2015年6月25日,江妙敏与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给江妙敏,江妙敏自愿受让上述股

187、份。 2015年6月25日,倪秀平与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给倪秀平,倪秀平自愿受让上述股份。 2015年6月25日,卢革胜与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给卢革胜,卢革胜自愿受让上述股份。 2015年6月25日,胡著平与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给胡著平,胡著平自愿受让上述股份。 2015年6月25日,施伟与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给施伟,施伟自愿

188、受让上述股份。 2015年6月25日,崔梦男与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司25万股股份以单价2.8元每股的价格转让给崔梦男,崔梦男自愿受让上述股份。 2015年6月25日,邓冰与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司12.5万股股份以单价2.8元每股的价格转让给邓冰,邓冰自愿受让上述股份。 2015年6月25日,聂艳与上海昊江签订股份转让协议,上海昊江自愿将所持公司12.5万股股份以单价2.8元每股的价格转让给聂艳,聂艳自愿受让上述股份。 鉴于2010年8月17日曾凡付、高莉及德蓝股份与盈天德亚签署的新疆德蓝股份有限公司增资合同中相关约定未能实现。2015年6月2

189、5日,盈天德亚与曾新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 65 页,共 136 页 凡付、高莉及德蓝股份共同签订补充协议,该协议约定:(1)曾凡付补偿盈天德亚150万股股份;(2)盈天德亚免除高莉和德蓝股份关于回购股份的义务,曾凡付所控制的德蓝股份因自身原因未能在2016年12月31日前向中国证监会上报上市申请材料,则盈天德亚有权要求曾凡付回购其所持公司的股份,回购价格为盈天德亚投资额按年利率10%计算的本利和并应扣除盈天德亚在投资期间从公司获得的税后股利;(3)除上述内容外,其他条款不变,仍按原合同执行。 2015年7月17日公司2015年第三次临时股东大会审议通过关于修订的议案,根据

190、补充协议向盈天德亚转让150万股。 2015年7月21日,公司取得自治区工商局乌鲁木齐高新技术产业开发区工商分局出具的备案通知书(高新)登记内备字2015第297684号),对公司提交的章程修正案进行予以备案。 2015年8月25日,股东热米拉艾力与周坚签订股份转让协议,因热米拉艾力欠付周坚42万元债务,热米拉艾力将所持公司15万股股份以每股2.8元的价格转让给周坚,以抵偿债务。 截至 2015 年 12 月 31 日,本公司纳入合并范围的子公司共 2 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。2013 年 3 月 31 日由于原控股子公司新疆高德节水环保有限公司增资扩股,从该日起本公司对新疆高

191、德节水环保有限公司不再具有控制或共同控制。除此以外,本公司 2014 年、2015 年合并范围未发生变化。 本公司及各子公司主要从事: 本公司经营范围:环境污染治理设施运营(具体经营项目及有效期以资质证书为准)。节能环保产品的研发、设计、生产经营;环境污染防治工程的咨询、设计和工程总承包;水处理技术的研发;化工产品、机械设备、仪器仪表、水处理设备、环保设备的生产及销售;工程项目服务;矿业技术开发;货物与技术的进出口业务;投资业务;会议及展览服务。 全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司经营范围:环境污染治理实施运营。一般经营项目:(国家法律、行政法规规定有专项审批的项目除外。需要取得专项审批的

192、项目待取得有关部门的批准文件或颁发的许可证、资质证后方可经营,具体经营项目和期限以有关部门的批准文件或颁发的许可证、资质证为准)环境污染防治工程设计、建设、施工总承包、环保项目的研究和技术咨询,生态环境治理,环保设备和水处理设备的设计、加工、制备、销售、安装及调试,化工产品、机械设备、仪器仪表的销售,清洁生产服务。 全资子公司新疆水处理工程技术研究中心有限公司经营范围:水处理工程技术的研究和试验发展,水处理环保项目的研究和技术咨询、技术转让,水处理、节水环保产品的研发、设计,人员内部技术培训,水处理技术的合作与交流。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 66 页,共 136 页 二、

193、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的企业会计准则基本准则(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释并参照他相关规定(以下合称“企业会计准则”),参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发

194、生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司、2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事水处理化学品的生产与销售;水处理设备的销售及工程项目施工服务、水处理设施运营服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则

195、的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、20“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、23“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年

196、度报告 第 67 页,共 136 页 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 (1)同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业

197、为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控

198、制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于

199、购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 68 页,共 136 页 量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相

200、关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知(财会201219 号)和企业会计准则第 33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 在个别财务报表中,以购买日之前所持被

201、购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或

202、负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。 5、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 69 页

203、,共 136 页 (2)合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务

204、报表的对比数。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初

205、股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会

206、计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量,详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 70 页,共 136 页 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单

207、独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、11、(2)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (3)公司的子公司情况 子公司名称

208、 主要经营地 注册地 注册资本 业务性质 新疆环境工程技术有限责任公司 新疆 新疆 105,000,000.00 建筑安装及环境污染治理设施运营 新疆水处理工程技术研究中心有限公司 新疆 新疆 10,000,000.00 水处理相关技术开发及咨询服务 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按

209、照本附注四、11(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业新疆德蓝股份有限公司 20

210、15 年度报告 第 71 页,共 136 页 会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

211、金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同

212、的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金

213、融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 72 页,共 136 页 同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率

214、法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没

215、有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并

216、扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 73 页,共 136 页 是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。 (3)金融

217、资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资

218、产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月,持续下跌期间的确定依据为期末公允价值相对于成本的下跌幅度

219、已达到或超过 50%。 可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 74 页,共 136 页 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该

220、权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动

221、使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

222、当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (6)金融负债的终止确认 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 75 页,共 136 页 金融负债的

223、现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (7)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示

224、。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 (8)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 (1)坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:债务人发生

225、严重的财务困难;债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;其他表明应收款项发生减值的客观依据。 (2)坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 7

226、6 页,共 136 页 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 组合的确定依据: 项目 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 无风险组合 款项性质(投标保证金、农民工社保统筹、备用金,内部往来) B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额

227、系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 组合计提坏账准备的计提方法: 项目 计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收计提比例(%) 0-6 个月(含 6 个月,下同) 1.00 1.00 7 个月-1 年 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 个月 30.00 30.00 3-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额

228、虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备,如应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;等等。 (3)坏账准备的转回 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 77 页,共 136 页 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该

229、应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 (1)存货的分类 存货主要包括未完工的建筑设备安装工程以及在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、周转材料和委托加工物资等。 (2)存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。 (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日,存货按照成本

230、与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。 11

231、、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 78 页,共 136 页 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (

232、1)投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲

233、减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股

234、权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

235、 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 79 页,共 136 页 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 (2)后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同

236、控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

237、净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的

238、,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本

239、公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 80 页,共 136 页 对于执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处

240、置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期

241、股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的

242、影响进行初始计量。 (2)各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下: 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 81 页,共 136 页 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置

243、费用后的金额。 (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。 (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (5)其他说明 与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经

244、济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方

245、法详见附注四、17“长期资产减值”。 14、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 82 页,共 136 页 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

246、投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 15、无形资产 (1)无形资产 无形资产是指本公司拥

247、有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末,对

248、使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2)研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 83 页,共 136 页 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术

249、上具有可行性; 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法如下: 类别 摊销年限(年) 年摊销率(%) 土地使用权 50 2 专利权 10 10 办公软件及其他 3-10 10-33.33 无形资产的

250、减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。 16、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要为咨询费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

251、 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 84 页,共 136 页 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最

252、终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,

253、按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中: 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或

254、当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存

255、计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、预计负债 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 85 页,共 136 页 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债

256、的账面价值。 20、收入 (1)商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。本公司发出商品并经客户签收后确认收入。 (2)设备销售及安装收入 设备安装调试完毕,经客户验收后一次性确认收入。 (3)建造合同、工程总包合同收入 在建造合同、工程总包合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。本公司合同完工进度按本期实际发生的成本占预计总成本的比例确

257、定。 合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为资产减值损失。 (4)项目运营收入 根据有关合同或协议,在设备运营期内平均确认收入。 (5)设计收入 完成设计任务,经客户初步确认符合设计要求时确认收入。 21、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告

258、 第 86 页,共 136 页 本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相

259、关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 政府资本性投入不属

260、于政府补助。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)当期所得税 资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 (2)递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生

261、时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 87 页,共 136 页 转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认

262、有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量

263、。 于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 (3)所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 (4)所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当

264、期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 23、重要会计政策、会计估计的变更 本公司 2015 年度无应披露的会计政策、会计估计变更、重大前期差错更正等事项。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 88 页,共 136 页 24、重大会计

265、判断和估计 本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的

266、,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下: (1)收入确认建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、20、“收入确认方法”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生

267、影响,且可能构成重大影响。 (2)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原本估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 (3)存货跌价准备 本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结

268、果与原本估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 89 页,共 136 页 (4)可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 (5)折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定

269、期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (6)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (7)所得税 本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事

270、项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (8)预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债

271、。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。 (9)公允价值计量 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 90 页,共 136 页 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 新疆德蓝股份有限公司为一般纳税人,销售水处理产品应税收入按17%的税率计算销项税,水处理项目运营收入按17%的

272、征收率计算缴纳增值税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。新疆环境工程技术有限责任公司销售货物按17%的征收率计算缴纳增值税,设计费收入按6%的征收率计算缴纳增值税。 营业税 建筑安装工程收入的税率为3%。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税额的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额的2%计缴。 企业所得税 详见下表 河道管理费 按实际缴纳的流转税额的1%计缴。 存在不同企业所得税税率纳税主体的企业所得税 纳税主体名称 所得税税率 新疆德蓝股份有限公司 应纳税所得额的15% 新疆德蓝股份有限公司上海分公司 应纳税所得额的25%

273、 新疆环境工程技术有限责任公司 应纳税所得额的15% 新疆水处理工程技术研究中心有限公司 应纳税所得额的25% 2、税收优惠及批文 根据中华人民共和国企业所得税法、企业所得税税收优惠管理办法(新国税发20128 号)、财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158 号)、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告(2012 年第12 号)、自治区国家税务总局关于贯彻落实西部大开发战略有关企业所得税问题的公告(2012 年第 2 号)的相关规定,并据国家发展改革委 2011 年 3 月新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告

274、第 91 页,共 136 页 27 日发布的产业结构调整指导目录(2011 年本)(2013 修正)的规定,自治区经济和信息化委员会分别出具新经信产业函【2013】290 号及新经信产业函【2015】240 号,分别确认本公司及新疆环境工程技术有限责任公司所从事的业务属于鼓励类产业。 2014 年 5 月 15 日,乌鲁木齐高新区国家税务局出具的企业所得税优惠项目备案登记表,准予本公司享受西部大开发税收优惠政策,按 15%优惠税率缴纳企业所得税。2015 年 3 月 24 日,乌鲁木齐高新区国家税务局出具的纳税人减免税备案登记表,准予本公司享受西部大开发税收优惠政策,按 15%优惠税率缴纳企业

275、所得税。 2015 年 5 月 26 日,乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局出具税务事项通知书,准予新疆环境工程技术有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策,按 15%优惠税率缴纳企业所得税。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,年初指 2015年 1 月 1 日,年末指 2015 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 2,910.90 165,041.00 银行存款 11,398,723.03 70,217,541.61 其他货币资金 8,794,447.70 15,674,383.51 合计 20,196,

276、081.63 86,056,966.12 其中:存放在境外的款项总额 注:上述货币资金中包含的抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金情况详见本附注六、40、所有权受限制的资产。 2、应收票据 (1)应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,088,800.00 2,148,638.00 商业承兑汇票 合计 6,088,800.00 2,148,638.00 (2)年末无已质押的应收票据 (3) 年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,347,300.00 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 9

277、2 页,共 136 页 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 商业承兑汇票 合计 5,347,300.00 (4)年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 3、应收账款 (1)应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 148,572,412.15 97.52 9,634,563.43 6.48 138,937,848.72 其中:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 148,572,412.15 97.52 9,634,563.43 6.48

278、138,937,848.72 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 按其他方法计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 3,783,025.21 2.48 1,552,033.20 41.03 2,230,992.01 合计 152,355,437.36 100.00 11,186,596.63 7.34 141,168,840.73 (续) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 90,706,428.70 100.00 9,984,

279、004.40 11.01 80,722,424.30 其中:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 90,706,428.70 100.00 9,984,004.40 11.01 80,722,424.30 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 93 页,共 136 页 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按其他方法计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 90,706,428.70 100.00 9,984,004.40 11.01 80,722,424.30 年末

280、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款(按单位) 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 新疆博湖苇业股份有限公司 3,783,025.21 1,552,033.20 41.03 因对方单位停产,经法庭调解后仍逾期未还款。 合计 3,783,025.21 1,552,033.20 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 104,443,449.37 1,044,434.50 1.00 7-12 个月 19,669,608.31 983,480.41 5.00 1 年以内小计 124,1

281、13,057.68 2,027,914.91 1.63 1 至 2 年 15,633,415.16 1,563,341.52 10.00 2 至 3 年 2,991,874.30 897,562.29 30.00 3-5 年 3,441,601.50 2,753,281.20 80.00 5 年以上 2,392,463.51 2,392,463.51 100.00 合计 148,572,412.15 9,634,563.43 6.48 (续) 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 33,672,218.31 336,722.18 1.00 新疆德蓝

282、股份有限公司 2015 年度报告 第 94 页,共 136 页 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 7-12 个月 37,236,575.68 1,861,828.78 5.00 1 年以内小计 70,908,793.99 2,198,550.96 3.10 1 至 2 年 9,618,358.67 961,835.87 10.00 2 至 3 年 3,626,007.53 1,087,802.26 30.00 3-5 年 4,087,266.00 3,269,812.80 80.00 5 年以上 2,466,002.51 2,466,002.51 100.00 合计 90,7

283、06,428.70 9,984,004.40 11.01 (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,257,633.23 元;本年无收回或转回坏账准备。 (3)本年实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 55,041.00 其中:重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否因关联 交易产生 奎屯达亿石油化工科技有限公司 货款 55,041.00 债权减让 总经理批准 否 合计 55,041.00 (4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计

284、数的比例(%) 坏账准备 石河子拓北建设投资有限责任公司 工程款 58,251,825.82 0-6 个月 7 个月-1 年 1-2 年 38.23 1,902,295.87 巴州洁源排水有限公司 工程款 36,330,000.00 6 个月以内 1-2 年 23.85 438,000.00 新疆准东准盈技术有限责任公司 货款 4,459,960.71 0-6 个月 2.93 44,599.61 新疆博湖苇业股份有限公司 货款 3,783,025.21 1-2 年、2-3个月 2.48 1,552,033.20 新疆生产建设兵团第十二师头屯河农场 工程款 3,727,500.00 0-6 个月

285、 2.45 37,275.00 合计 106,552,311.74 69.94 3,966,879新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 95 页,共 136 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 .07 4、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,193,607.21 88.77 8,154,946.33 97.71 1 至 2 年 641,425.00 10.96 29,565.10 0.35 2 至 3 年 6,245.30 0.11 150,788.46 1

286、.81 3 年以上 9,099.22 0.16 10,746.22 0.13 合计 5,850,376.73 8,346,046.11 (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 账 款 汇 总 金 额 为3,355,829.91 元,占预付账款年末余额合计数的比例为 57.36%。 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占预付账款余额合计数的比例(%) 天津水之源科技有限公司 货款 1,463,000.00 1 年以内 25.01 大连东道尔膜技术有限公司 货款 795,600.00 1 年以内 13.60

287、太仓华辰净化设备有限公司 设备款 500,000.00 1 年以内 8.55 浙江欧美环境工程有限公司 货款 307,429.91 1 年以内 5.25 北京达利洋水净化科技有限公司 货款 289,800.00 1 年以内 4.95 合计 3,355,829.91 57.36 5、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 96 页,共 136 页 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例

288、(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 15,451,409.33 100.00 261,790.14 1.69 15,189,619.19 其中:按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 1,018,450.65 6.59 261,790.14 25.70 756,660.51 无风险组合 14,432,958.68 93.41 14,432,958.68 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 15,451,409.33 100.00 261,790.14 1.69 15,189,619.19 (续) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例

289、(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 17,543,326.29 100.00 131,787.67 0.75 17,411,538.62 其中:按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 784,350.50 4.47 131,787.67 16.80 652,562.83 无风险组合 16,758,975.79 95.53 16,758,975.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 17,543,326.29 100.00 131,787.67 0.75 17,411,538.62 (2)按组合计提坏账准备的应收账款 组合中,按

290、账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 516,468.02 5,164.68 1.00 7-12 个月 89,656.15 4,482.81 5.00 1 年以内小计 606,124.17 9,647.49 1.59 1 至 2 年 108,826.48 10,882.65 10.00 2 至 3 年 3,200.00 960.00 30.00 3-5 年 300,000.00 240,000.00 80.00 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 97 页,共 136 页 账龄 年末余额 其他应收款

291、坏账准备 计提比例(%) 5 年以上 300.00 300.00 100.00 合计 1,018,450.65 261,790.14 (续) 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 302,496.60 3,024.97 1.00 7-12 个月 75,053.90 3,752.70 5.00 1 年以内小计 377,550.50 6,777.67 1.80 1 至 2 年 73,200.00 7,320.00 10.00 2 至 3 年 302,500.00 90,750.00 30.00 3-5 年 20,800.00 16,640.00 80

292、.00 5 年以上 10,300.00 10,300.00 100.00 合计 784,350.50 131,787.67 组合中,无风险组合: 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 备用金 1,110,802.63 投标保证金 5,350,930.00 农民工社保统筹 7,971,226.05 合计 14,432,958.68 (续) 组合名称 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 备用金 1,866,719.74 投标保证金 6,921,030.00 农民工社保统筹 7,971,226.05 合计 16,758,975.79 (3)本年计提、收回或转回的坏账准

293、备情况 本年计提坏账准备金额 130,002.47 元;本年无收回或转回坏账准备金额。 (4)其他应收款按款项性质分类情况 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 98 页,共 136 页 款项性质 年末余额 年初余额 备用金 1,110,802.63 1,866,719.74 投标保证金 5,350,930.00 6,921,030.00 押金 210,043.25 335,400.00 保险赔付款 - - 农民工社保统筹 7,971,226.05 7,971,226.05 内部往来 - - 其他 808,407.40 295,538.09 预借款 - 153,412.41 合计 15

294、,451,409.33 17,543,326.29 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 是否为关联方 石河子市建筑企业劳保费用行业统筹管理站(开发区) 农民工工资保证金 6,624,305.00 1-2 年 42.87 否 石河子经济技术开发区财政局 投标保证金 1,930,930.00 1-2 年 12.50 否 麦盖提县住房和城乡建设局 农民工工资保证金 1,346,921.05 2-3 个月 8.72 否 兖矿新疆煤化工有限公司 投标保证金 1,110,000.00 3至5年

295、7.18 否 麦盖提县人力资源和社会保障局 投标保证金 550,000.00 1-2 年 3.56 否 合计 11,562,156.05 74.83 6、存货 (1)存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,863,842.21 657,219.52 7,206,622.69 产成品 756,586.56 128,776.99 627,809.57 包装物 78,146.22 1,180.58 76,965.64 库存商品 167,212.17 41,566.83 125,645.34 在产品 4,575.84 4,575.84 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报

296、告 第 99 页,共 136 页 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 周转材料 0 生产成本 0 工程施工 117,261,834.79 61,807.10 117,200,027.69 工程结算 -103,286,196.15 -103,286,196.15 在途物资 0 发出商品 6,024,178.88 6,024,178.88 劳务成本 1,643,128.15 1,643,128.15 合计 30,513,308.67 890,551.02 29,622,757.65 (续) 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,208,631.20 106,361.

297、94 10,102,269.26 产成品 613,689.17 128,776.99 484,912.18 包装物 115,487.06 2,870.16 112,616.90 库存商品 22,553.28 22,553.28 在产品 134,163.18 134,163.18 周转材料 生产成本 工程施工 121,080,650.95 83,912.38 120,996,738.57 工程结算 -98,069,664.81 -98,069,664.81 在途物资 发出商品 劳务成本 合计 34,105,510.03 321,921.47 33,783,588.56 (2)存货跌价准备 项目

298、年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 106,361.94 550,857.58 657,219.52 产成品 128,776.99 128,776.99 包装物 2,870.16 1,689.58 1,180.58 库存商品 41,566.83 41,566.83 在产品 周转材料 生产成本 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 100 页,共 136 页 工程施工 83,912.38 22,105.28 61,807.10 在途物资 合计 321,921.47 592,424.41 23,794.86 890,551.02 (3)存货

299、跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 可变现净值减少 产成品 包装物 包装物销售 库存商品 可变现净值减少 工程施工 工程完工 (4)存货年末余额中无借款费用资本化金额。 7、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 其中:按公允价值计量的 按成本计量的 其他 合计 6,

300、000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 8、固定资产 (1)固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 40,602,031.64 8,716,705.39 6,120,936.25 3,701,204.64 59,140,877.92 2、本年增加金额 2,136,963.06 107,201.14 331,713.83 395,182.15 2,971,060.18 (1)购置 671,525.04 107,201.14 331,713.83 395,182.15 1,5

301、05,622.16 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 101 页,共 136 页 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 (2)在建工程转入 1,465,438.02 1,465,438.02 (3)企业合并增加 - 3、本年减少金额 - (1)处置或报废 - (2)其他 - 4、年末余额 42,738,994.70 8,823,906.53 6,452,650.08 4,096,386.79 62,111,938.10 二、累计折旧 - 1、年初余额 4,892,123.95 3,363,852.16 1,981,689.30 1,643,495.30 11

302、,881,160.71 2、本年增加金额 1,317,640.81 845,261.92 594,629.21 478,536.28 3,236,068.22 (1)计提 1,317,640.81 845,261.92 594,629.21 478,536.28 3,236,068.22 3、本年减少金额 - (1)处置或报废 - (2)其他 - 4、年末余额 6,209,764.76 4,209,114.08 2,576,318.51 2,122,031.58 15,117,228.93 三、减值准备 - 1、年初余额 - 2、本年增加金额 - (1)计提 - 3、本年减少金额 - (1)处

303、置或报废 - 4、年末余额 - 四、账面价值 - 1、年末账面价值 36,529,229.94 4,614,792.45 3,876,331.57 1,974,355.21 46,994,709.17 2、年初账面价值 35,709,907.69 5,352,853.23 4,139,246.95 2,057,709.34 47,259,717.21 9、在建工程 (1)在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 102 页,共 136 页 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 装修工程 北区中水站 1,360,381.71 1,

304、360,381.71 北区危险品库钢结构工程 3,085.00 3,085.00 新天润 103602 装修 101,971.31 101,971.31 膜生产车间改造工程 2,666,020.30 2,666,020.30 合计 2,666,020.30 2,666,020.30 1,465,438.02 1,465,438.02 (2)重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额 装修工程 北区中水站 1,360,381.71 1,360,381.71 北区危险品库钢结构工程 3,085.00 3,085.00

305、新天润 103602装修 101,971.31 101,971.31 膜生产车间改造工程 2,666,020.30 2,666,020.30 合计 1,465,438.02 2,666,020.30 1,465,438.02 2,666,020.30 10、无形资产 (1)无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1、年初余额 2,908,141.86 6,650,000.00 953,563.09 10,511,704.95 2、本年增加金额 123,512.84 123,512.84 (1)购置 123,512.84 123,512.84 (2)内部研发 (3

306、)企业合并增加 3、本年减少金额 (1)处置 4、年末余额 2,908,141.86 6,650,000.00 1,077,075.93 10,635,217.79 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 103 页,共 136 页 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 二、累计摊销 1、年初余额 431,452.47 4,428,186.39 435,251.92 5,294,890.78 2、本年增加金额 58,162.80 663,337.65 154,974.85 876,475.30 (1)计提 58,162.80 663,337.65 154,974.85 876,47

307、5.30 3、本年减少金额 (1)处置 4、年末余额 489,615.27 5,091,524.04 590,226.77 6,171,366.08 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 (1)计提 3、本年减少金额 (1)处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,418,526.59 1,558,475.96 486,849.16 4,463,851.71 2、年初账面价值 2,476,689.39 2,221,813.61 518,311.17 5,216,814.17 11、商誉 (1)商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末

308、余额 企业合并 形成的 处置 新疆环境工程技术有限责任公司 678,544.40 678,544.40 合计 678,544.40 678,544.40 12、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 咨询费 567,233.25 2,448,386.53 1,247,900.35 1,767,719.43 合计 567,233.25 2,448,386.53 1,247,900.35 1,767,719.43 13、递延所得税资产 (1)未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 104 页,共

309、 136 页 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 坏账准备 11,448,386.77 1,717,258.01 10,115,492.07 1,517,323.81 存货跌价准备 890,551.02 133,582.66 321,921.47 48,288.22 计入递延收益的政府补助 27,758,365.89 4,148,754.88 25,236,872.01 3,785,530.80 合计 40,097,303.68 5,999,595.55 35,674,285.55 5,351,142.83 (2)未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年

310、初余额 可抵扣暂时性差异 25,000.00 可抵扣亏损 921,510.21 260,879.16 合计 946,510.21 260,879.16 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2016 2017 2018 379,551.50 379,551.50 2019 663,965.13 663,965.13 2020 2,642,524.19 - 合计 3,686,040.82 1,043,516.63 14、短期借款 (1)短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 28,000,000.00 保证借款 15,000,

311、000.00 10,000,000.00 信用借款 合计 15,000,000.00 38,000,000.00 抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、40。 15、应付票据 种类 年末余额 年初余额 商业承兑汇票 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 105 页,共 136 页 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 8,794,442.30 18,422,502.79 合计 8,794,442.30 18,422,502.79 注:本年末及上年无已到期未支付的应付票据。 16、应付账款 (1)应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 应付采购货款 56,508,814.30 5

312、3,586,945.31 应付工程款 5,140,087.39 3,263,264.01 合计 61,648,901.69 56,850,209.32 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 江苏瑞升华能源科技有限公司 9,800,000.00 未到付款期 山东天维膜技术有限公司 4,100,000.00 未到付款期 山东志伟电子科技有限公司 1,144,076.94 未到付款期 太仓华辰净化设备有限公司 1,131,162.80 未到付款期 范材灵 887,365.91 未到付款期 合计 17,062,605.65 17、预收款项 (1)预收款项列示 项目

313、年末余额 年初余额 预收货款 8,307,427.68 20,171,887.45 合计 8,307,427.68 20,171,887.45 18、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 912,381.69 21,333,572.07 20,276,398.32 1,969,555.44 二、离职后福利设定提存计划 -30,451.98 2,023,621.35 1,993,169.37 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 881,929.71 23,357,193.42 22,269,

314、567.69 1,969,555.44 (2)短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 902,260.87 18,844,871.34 17,825,280.52 1,921,851.69 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 106 页,共 136 页 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 2、职工福利费 - 506,718.79 506,718.79 - 3、社会保险费 -8,556.15 970,639.22 962,083.07 - 其中:医疗保险费 -8,556.15 851,417.73 842,861.58 - 工伤

315、保险费 - 45,930.34 45,930.34 - 生育保险费 - 73,291.15 73,291.15 - 4、住房公积金 -26,416.00 672,420.00 673,429.00 -27,425.00 5、工会经费和职工教育经费 45,092.97 338,922.72 308,886.94 75,128.75 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 912,381.69 21,333,572.07 20,276,398.32 1,969,555.44 (3)设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险

316、 -27,379.04 1,866,239.77 1,838,860.73 - 2、失业保险费 -3,072.94 157,381.58 154,308.64 - 3、企业年金缴费 - - - - 合计 -30,451.98 2,023,621.35 1,993,169.37 - 19、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 2,654,891.53 5,021,992.90 营业税 568,385.22 1,050,000.31 企业所得税 4,179,369.52 3,380,695.16 个人所得税 32,831.40 22,205.38 城市维护建设税 226,339.47 379

317、,671.18 房产税 9,837.73 9,837.73 教育费附加 103,871.29 158,471.11 地方教育费附加 61,741.71 105,647.38 印花税 10,123.08 14,693.70 合计 7,847,390.95 10,143,214.85 20、应付利息 项目 年末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 84,516.67 划分为金融负债的优先股永续债利息 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 107 页,共 136 页 项目 年末余额 年初余额 合计 84,516.67 21、应付股利 项目 年末余额

318、年初余额 普通股股利 48,750.00 划分为权益工具的优先股永续债股利 合计 48,750.00 22、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 其他往来款 87,955.05 、 招标保证金 3,963,188.26 3,048,908.36 代扣代缴款 170,345.18 - 其他 771.98 269,777.21 个人报销款 662,969.17 996,804.29 合计 4,885,229.64 4,315,489.86 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 深圳市瑞升华科技有限公司 968,088.26 投标

319、保证金,质保期到期后支付 任勇 350,000.00 投标保证金,未到结算期 大连宇都环境工程技术有限公司 200,000.00 投标保证金,未到结算期 合计 1,518,088.26 23、递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助: 其中:与资产相关 22,461,872.01 2,200,000.00 643,506.12 24,018,365.89 与收益相关 2,775,000.00 1,065,000.00 100,000.00 3,740,000.00 合计 25,236,872.01 3,265,000.00 743,506.12 27,758,

320、365.89 其中,涉及政府补助的项目: 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益相关 化工给水节水污水回用水系统集100,000.00 100,000.00 与收益相关 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 108 页,共 136 页 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益相关 成技术产业化科技项目补助 苦咸水淡化用疏水膜研发 750,000.00 750,000.00 与资产相关 干旱地区煤化工废水处理资源化技术示范 2,480,000.00 2,200,000

321、.00 4,680,000.00 与资产相关 生物除臭技术配套系列菌剂的研发应用 600,000.00 600,000.00 与收益相关 新疆水问题研究及其技术示范 700,000.00 700,000.00 与收益相关 新型复合型生物絮凝剂研发 350,000.00 350,000.00 与收益相关 战略性新兴产业重点领域技术研发(高新区/新市区) 525,000.00 350,000.00 875,000.00 与收益相关 正渗透膜材料及其脱盐技术研发和科技计划/战略产业专项 500,000.00 500,000.00 与收益相关 缓蚀阻垢剂的研究 35,000.00 35,000.00

322、与收益相关 中性高效复合多元阻垢剂产品中试 70,000.00 70,000.00 与收益相关 高稠低产稠油提高采收率节能产品项目 9,231,872.01 643,506.12 8,588,365.89 与资产相关 寒冷地区恶臭废水生物法脱除技术的研究 360,000.00 360,000.00 与收益相关 印染废水中高污染浓盐水再回用技术集成 150,000.00 150,000.00 与收益相关 太阳能/膜蒸馏苦咸水淡化设备制造项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 乌鲁木齐科协应用技术研究与开 100,000.00 100,000.00 与收益相关 新

323、疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 109 页,共 136 页 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益相关 发专项资金 合计 25,236,872.01 3,265,000.00 743,506.12 27,758,365.89 24、股本 项目 年初余额 本年增减变动(+、-) 年末余额 发行 送股 公积金 其他 小计 新股 转股 曾凡付 52,085,000.00 -1,300,000.00 50,785,000.00 48.66% 高莉 875,000.00 600,000.00 1,475,000.00 1.41%

324、李迎来 1,050,000.00 1,050,000.00 1.01% 倪志金 2,600,000.00 2,600,000.00 2.49% 潘洪涛 1,175,000.00 900,000.00 2,075,000.00 1.99% 王刚 1,255,000.00 1,520,000.00 2,775,000.00 2.66% 周俊 625,000.00 625,000.00 0.60% 盈 天 德 亚(天津)股权投资基金合 伙 企 业( 有 限 合伙) 5,000,000.00 1,500,000.00 6,500,000.00 6.23% 深圳市创新投资集团有限公司 5,000,000

325、.00 5,000,000.00 4.79% 西安红土创新投资有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1.44% 陕西航天红土创业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.96% 新疆联创永津股权投资企业(有限合伙) 5,000,000.00 5,000,000.00 4.79% 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 110 页,共 136 页 项目 年初余额 本年增减变动(+、-) 年末余额 发行 送股 公积金 其他 小计 新股 转股 南昌成海创业投资管理企业(有限合伙) 3,250,000.00 -3,250,000.00 上海昊江

326、投资管理中心( 有 限 合伙) 3,250,000.00 -3,250,000.00 上海立正投资管理合伙企业(有限合伙) 3,500,000.00 3,500,000.00 3.35% 阿力木江斯拉木 1,250,000.00 1,250,000.00 1.20% 石文忠 1,250,000.00 1,250,000.00 1.20% 王根华 625,000.00 625,000.00 0.60% 佟万萍 137,500.00 137,500.00 0.13% 丁辉 112,500.00 112,500.00 0.11% 张如来 90,000.00 90,000.00 0.09% 张溔 90

327、,000.00 90,000.00 0.09% 周镇江 90,000.00 90,000.00 0.09% 马玲 90,000.00 90,000.00 0.09% 潘洪波 170,000.00 170,000.00 0.16% 吴辰平 75,000.00 75,000.00 0.07% 杨泰山 75,000.00 75,000.00 0.07% 朱彬宇 30,000.00 30,000.00 0.03% 刘敏 30,000.00 30,000.00 0.03% 刘迎春 30,000.00 30,000.00 0.03% 胡瑜璞 50,000.00 50,000.00 0.05% 张兵 30,

328、000.00 30,000.00 0.03% 雒萍 30,000.00 30,000.00 0.03% 张玲 130,000.00 400,000.00 530,000.00 0.51% 陈鹏天 15,000.00 15,000.00 0.01% 白亮 212,500.00 212,500.00 0.20% 李丽 12,500.00 12,500.00 0.01% 李勇平 700,000.00 -200,000.00 500,000.00 0.48% 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 111 页,共 136 页 项目 年初余额 本年增减变动(+、-) 年末余额 发行 送股 公积金

329、其他 小计 新股 转股 韩斌 350,000.00 350,000.00 0.34% 孙新春 300,000.00 300,000.00 0.29% 田晓燕 300,000.00 300,000.00 0.29% 陈东玖 200,000.00 200,000.00 0.19% 陈思宇 180,000.00 180,000.00 0.17% 薛俊峰 160,000.00 160,000.00 0.15% 彭晓宁 150,000.00 150,000.00 0.14% 周坚 150,000.00 150,000.00 0.14% 白桦 100,000.00 100,000.00 0.10% 孟新元

330、 100,000.00 100,000.00 0.10% 刘新 90,000.00 90,000.00 0.09% 王雲 60,000.00 60,000.00 0.06% 王霞芳 50,000.00 50,000.00 0.05% 王智慧 50,000.00 50,000.00 0.05% 陈志娟 50,000.00 50,000.00 0.05% 张双成 40,000.00 40,000.00 0.04% 何江辉 30,000.00 30,000.00 0.03% 康宏 30,000.00 30,000.00 0.03% 柯争争 30,000.00 30,000.00 0.03% 张清华

331、30,000.00 30,000.00 0.03% 张生 30,000.00 30,000.00 0.03% 包琦 20,000.00 20,000.00 0.02% 韩青 20,000.00 20,000.00 0.02% 侯荣 20,000.00 20,000.00 0.02% 火玉花 20,000.00 20,000.00 0.02% 李磊 20,000.00 20,000.00 0.02% 宋勇 20,000.00 20,000.00 0.02% 唐倩倩 20,000.00 20,000.00 0.02% 杨柳 20,000.00 20,000.00 0.02% 杨小梅 20,000.

332、00 20,000.00 0.02% 郑洁 20,000.00 20,000.00 0.02% 仲跻奇 20,000.00 20,000.00 0.02% 陈辉 10,000.00 10,000.00 0.01% 古丽米娜.凯然木 10,000.00 10,000.00 0.01% 胡蓉 10,000.00 10,000.00 0.01% 黄芬 10,000.00 10,000.00 0.01% 蒋春霞 10,000.00 10,000.00 0.01% 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 112 页,共 136 页 项目 年初余额 本年增减变动(+、-) 年末余额 发行 送股 公积

333、金 其他 小计 新股 转股 李菲菲 10,000.00 10,000.00 0.01% 幸建全 10,000.00 10,000.00 0.01% 徐进峰 10,000.00 10,000.00 0.01% 徐小城 10,000.00 10,000.00 0.01% 许白羽 10,000.00 10,000.00 0.01% 陈江 1,000,000.00 1,000,000.00 0.96% 秦文杰 1,000,000.00 1,000,000.00 0.96% 王浩 1,000,000.00 1,000,000.00 0.96% 王先民 1,000,000.00 1,000,000.00

334、0.96% 王军 400,000.00 400,000.00 0.38% 王薇 200,000.00 200,000.00 0.19% 兰华春 200,000.00 200,000.00 0.19% 倪春平 200,000.00 200,000.00 0.19% 李社平 200,000.00 200,000.00 0.19% 景永峰 200,000.00 200,000.00 0.19% 热米拉艾力 200,000.00 -150,000.00 50,000.00 0.05% 庞健 100,000.00 100,000.00 0.10% 甘葆林 100,000.00 100,000.00 0.

335、10% 江妙敏 250,000.00 250,000.00 0.24% 倪秀平 250,000.00 250,000.00 0.24% 黄清 1,000,000.00 1,000,000.00 0.96% 卢革胜 250,000.00 250,000.00 0.24% 胡著平 250,000.00 250,000.00 0.24% 施伟 250,000.00 250,000.00 0.24% 崔梦男 250,000.00 250,000.00 0.24% 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 113 页,共 136 页 项目 年初余额 本年增减变动(+、-) 年末余额 发行 送股 公积

336、金 其他 小计 新股 转股 邓冰 125,000.00 125,000.00 0.12% 聂艳 125,000.00 125,000.00 0.12% 罗小云 500,000.00 500,000.00 0.48% 钟琦 250,000.00 250,000.00 0.24% 吴文刚 1,000,000.00 1,000,000.00 0.96% 陈爱兰 250,000.00 250,000.00 0.24% 仇洪昌 250,000.00 250,000.00 0.24% 邓凯元 1,500,000.00 1,500,000.00 1.44% 合计 95,140,000.00 9,220,00

337、0.00 104,360,000.00 100.00% 25、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 9,452,041.38 16,596,000.00 26,048,041.38 其他资本公积 合计 9,452,041.38 16,596,000.00 26,048,041.38 26、专项储备 专项储备变动情况 项目 年初余额 增加 减少 年末余额 建筑安装工程安全生产费 295,157.88 123,987.20 343,610.78 75,534.30 合计 295,157.88 123,987.20 343,610.78 75,534.30 27、盈余公积

338、 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 6,144,516.60 1,116,903.17 7,261,419.77 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 6,144,516.60 1,116,903.17 7,261,419.77 注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 114 页,共 136 页 本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 28、未分配

339、利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 9,821,003.07 8,136,373.95 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减) 调整后年初未分配利润 9,821,003.07 8,136,373.95 加:本年归属于母公司股东的净利润 4,026,507.55 3,436,615.94 减:提取法定盈余公积 1,116,903.17 401,986.82 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 对所有者(股东)的分配 1,350,000.00 年末未分配利润 12,730,607.45 9,821,003.07 29、营业收入和营业成本 (1)营

340、业总收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 154,424,740.70 108,882,770.37 170,871,509.99 129,951,019.76 其他业务 9,171,271.63 9,154,648.21 9,611,985.70 7,204,179.24 合计 163,596,012.33 118,037,418.58 180,483,495.69 137,155,199.00 (2)营业总收入和营业成本(分地区) 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 营业总收入 其中:新疆 163,596,012.33 118,0

341、37,418.58 180,483,495.69 137,155,199.00 合计 163,596,012.33 118,037,418.58 180,483,495.69 137,155,199.00 (3)营业总收入和营业成本(分产品) 产品名称 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 115 页,共 136 页 产品名称 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 药剂销售 52,232,440.17 36,212,066.47 44,067,146.01 30,155,980.17 技术服务 19,523,327.24 11,

342、512,855.99 24,975,002.85 11,082,096.78 工程承包 9,028,901.15 7,069,770.03 96,938,982.51 85,419,837.89 设备销售 73,640,072.14 54,088,077.88 4,890,378.62 3,293,104.92 其他业务 9,171,271.63 9,154,648.21 9,611,985.70 7,204,179.24 合计 163,596,012.33 118,037,418.58 180,483,495.69 137,155,199.00 30、营业税金及附加 项目 本年发生额 上年发

343、生额 消费税 营业税 156,109.32 2,013,038.02 城市维护建设税 481,030.23 543,096.75 教育费附加 293,256.40 331,094.78 地方教育费附加 50,336.63 56,831.48 河道管理费 合计 980,732.59 2,944,061.03 注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 31、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及奖金 2,565,669.98 1,638,057.95 职工福利费 9,276.00 16,891.50 工会经费 54,751.75 23,223.44 社会保险费 592,142.3

344、2 375,109.25 劳动保护费 9,190.90 劳务费 249,632.50 60,042.00 人身意外保险费 80.00 折旧费 19,490.46 11,917.78 业务招待费 1,082,003.23 1,150,017.55 培训费 1,000.00 咨询费 6,000.00 2,027,507.63 产品检测费 104,794.34 4,045.09 租赁费 64,996.00 16,200.00 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 116 页,共 136 页 项目 本年发生额 上年发生额 其他费用 368,151.15 79,703.08 办公及会议费 130

345、,438.79 377,338.22 车辆费用 594,713.13 504,233.90 广告及印刷费 3,582.05 38,183.30 交通及差旅费 733,807.27 941,998.84 运费及装卸费 1,379,668.20 1,416,736.03 合计 7,960,117.17 8,690,476.46 32、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及奖金 12,335,115.54 8,374,522.87 职工福利费 483,340.94 443,872.41 工会经费 297,955.85 151,565.28 职工教育经费 10,690.30 13,055.04

346、 社会保险费 2,521,118.33 1,872,922.28 劳动保护费 7,988.33 劳务费 291,431.86 141,613.00 人身意外保险费 16,143.34 29,252.87 折旧费 1,734,839.56 2,434,612.39 材料费 156,062.99 85,241.47 业务招待费 2,049,666.23 807,440.50 无形资产摊销 28,314.02 102,622.21 咨询费 1,314,915.17 1,101,762.18 运输费 411,439.36 15,520.80 租赁费 372,837.00 46,674.00 其他费用

347、1,400,656.34 1,574,844.63 诉讼费 29,421.07 164,527.75 认证费 44,221.77 48,881.89 代理费 119,847.19 479,823.00 会员费 96,500.00 61,500.00 董事薪酬 155,000.60 142,997.34 绿化费 3,030.00 28,465.08 技术研发费 2,729,475.99 1,158,230.92 安全生产费 148,045.11 926,356.06 税费 725,891.60 325,962.71 办公及会议费 540,803.00 817,615.47 新疆德蓝股份有限公司

348、2015 年度报告 第 117 页,共 136 页 项目 本年发生额 上年发生额 车辆费用 889,157.64 1,130,441.43 培训及招聘费用 95,869.08 74,085.30 审计等中介费用 587,874.93 250,384.74 广告及印刷费 191,002.71 1,599,406.43 交通及差旅费 897,040.56 783,057.87 合计 30,677,708.08 25,195,246.25 33、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 一、利息支出 1,140,302.98 1,465,512.83 二、利息收入 1,014,351.10 153,7

349、57.98 三、汇兑损益 46,738.37 五、银行手续费 65,181.16 33,266.81 六、其他 合计 237,871.41 1,345,021.66 34、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,480,187.70 3,682,251.28 存货跌价损失 590,734.83 138,133.75 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合计 2,070,922.53 3,

350、820,385.03 35、营业外收入 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 118 页,共 136 页 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 161,890.08 其中:固定资产处置利得 161,890.08 无形资产处置利得 生产性生物资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助(详见下表:政府补助明细表) 1,690,251.12 2,446,969.00 1,690,251.12 其他 394,748.30 1,666,560.07 394,748.30 合计 2,084,999.42 4,275,419.15

351、 2,084,999.42 其中,计入当期损益的政府补助: 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 乌鲁木齐市财政局国库处社保补贴款 721,310.00 与收益相关 高稠低产稠油提高采收率节能项目政府补贴款 643,506.12 与资产相关 自治区高层次人才引进工程经费拨款 与收益相关 高新区(新市区)安全生产监督管理局安全标准化建设政府奖励款 与收益相关 对企业政策性补贴 与收益相关 新型水溶性稠油分散减阻剂研发补贴款 550,000.00 与收益相关 社保补贴款 118,104.00 与收益相关 贷款贴息资金 340,000.00 与收益相关 人才奖励金 662,000

352、.00 与收益相关 中小企业发展专项资金 250,000.00 与收益相关 扶持资金 200,000.00 与收益相关 乌市知识产权局奖励款 20,000.00 与收益相关 高新区财政奖励款 100,000.00 与收益相关 专利资助资金(乌市知识产权局) 36,865.00 与收益相关 博士后奖励款(自治区人资社保厅) 30,000.00 30,000.00 与收益相关 科技奖励 19,835.00 120,000.00 与收益相关 乌市科协学术活动经费 20,000.00 与收益相关 高新区 2014 年高企奖励 100,000.00 与收益相关 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告

353、第 119 页,共 136 页 化工给水节水污水回用水系统集成技术产业化科技项目补助 150,000.00 与收益相关 知识产权奖励 25,000.00 与收益相关 专利申请资助款 600.00 与收益相关 合计 1,690,251.12 2,446,969.00 注:本期计入营业外收入-政府补助“化工给水节水污水回用水系统集成技术产业化科技项目补助”150,000.00 元,其中由递延收益转入 100,000.00 元,收到余款50,000.00 元。 36、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 31,544.30 其中:固定资产处置损

354、失 31,544.30 无形资产处置损失 其他 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 非常损失 其他 3,364.33 罚款 16,000.00 15,000.00 16,000.00 滞纳金 168,155.58 168,155.58 赔款 1,000,000.00 合计 184,155.58 1,049,908.63 184,155.58 37、所得税费用 (1)所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 2,149,662.26 2,320,452.79 递延所得税费用 -644,084.00 -532,003.24 合计 1,505,578.26 1,788

355、,449.55 (2)会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 5,532,085.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 829,812.87 子公司适用不同税率的影响 -274,252.42 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 120 页,共 136 页 项目 本年发生额 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -111,525.92 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 375,912.68 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 685,631.05 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额

356、的变化 所得税费用 1,505,578.27 38、现金流量表项目 (1)收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 1,014,351.10 195,959.98 营业外收入 390,000.00 1,489,922.16 政府补助 3,590,435.00 5,597,369.00 其他往来收到现金 1,506,750.23 4,925,419.54 银行退回保证金 6,879,935.81 工程项目保证金 2,476,322.59 49,586,713.75 合计 15,857,794.73 61,795,384.43 (2)支付其他与经营活动有关的现金 项目

357、本年发生额 上年发生额 支付期间费用 17,165,502.84 17,189,041.49 其他往来支付现金 7,966,092.92 6,905,691.31 营业外其他支出 存放银行保证金 6,250,813.60 工程项目保证金 46,477,383.14 合计 25,131,595.76 76,822,929.54 39、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 4,026,507.55 2,770,167.23 加:资产减值准备 2,070,922.53 4,058,874.10 固定资产折旧、油气资产

358、折耗、生产性生物资产折旧 3,236,068.22 3,088,597.77 无形资产摊销 876,475.30 856,511.24 长期待摊费用摊销 1,247,900.35 901,164.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收- 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 121 页,共 136 页 补充资料 本年金额 上年金额 益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) - 公允价值变动损失(收益以“”号填列) - 财务费用(收益以“”号填列) 1,140,302.98 1,508,119.45 投资损失(收益以“”号填列) - 递延所得税资产减少(增加以

359、“”号填列) -648,452.72 -532,278.24 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) - 存货的减少(增加以“”号填列) 3,592,201.36 -27,975,668.35 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -60,423,349.90 -20,221,587.01 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -12,935,482.49 40,663,084.01 其他(递延收益的摊销) 743,506.12 2,811,872.01 经营活动产生的现金流量净额 -57,073,400.70 7,928,856.26 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转

360、为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 11,401,633.93 70,382,582.61 减:现金的期初余额 70,382,582.61 42,871,481.38 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -58,980,948.68 27,511,101.23 (2)现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 11,401,633.93 70,382,582.61 其中:库存现金 2,910.90 165,041.00 可随时用于支付的银行存款 11,398,723.0

361、3 70,217,541.61 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 122 页,共 136 页 项目 年末余额 年初余额 其中:三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 11,401,633.93 70,382,582.61 注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 40、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 8,794,447.70 银行承兑保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 合计 8,794,4

362、47.70 (续) 项目 年初账面价值 受限原因 货币资金 15,674,383.51 银行承兑保证金 应收票据 存货 固定资产 29,466,666.13 公司房产(新疆乌鲁木齐高新区北区蓝天路 216 号 1 栋 1 号)向工商银行抵押 无形资产 2,476,689.42 合计 47,617,739.06 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 新疆环境工程技术有限责任公司 新疆 新疆 建筑安装及环境污染治理设施运营 100.00 投资+购买 新疆水处理工程技术研究中心有限公司 新疆 新疆

363、 水处理相关技术开发及咨询服务 100.00 投资 八、关联方及关联交易 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 123 页,共 136 页 1、公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 公司的控股股东及实际控制人为曾凡付先生。除德蓝股份外,曾凡付先生不存在其他控制、投资或任职的公司。除控股股东外,公司持股 5%以上股东为盈天德亚(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙),持股比例 6.23%。 2、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 新疆高德节水环保有限公司 联营 4、公司的董事、监事、高级管理人员及其相

364、关的关联方 (1)公司现任的董事、监事及高级管理人员公司 根据公司提供的会议文件,公司现任的董事、监事及高级管理人员为: 序号 姓名 职务 直接持有公司股份 持股数 持股比例 1 曾凡付 董事长 50,785,000.00 48.66% 2 王刚 董事兼总经理 2,775,000.00 2.66% 3 潘洪涛 董事兼副总经理 2,075,000.00 1.99% 4 许翔 董事 5 曲久辉 独立董事 6 余刚 独立董事 7 陈建国 独立董事 8 倪志金 监事会主席 2,600,000.00 2.49% 9 彭晓宁 职工监事 150,000.00 0.14% 10 韩宇泽 监事 11 高莉 董事

365、会秘书 1,475,000.00 1.41% 12 孙新春 财务总监 300,000.00 0.29% 13 杨泰山 副总经理 75,000.00 0.07% 14 陈东玖 副总经理 200,000.00 0.19% 15 李迎来 副总经理 1,050,000.00 1.01% 合计 61,485,000.00 58.91% 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 124 页,共 136 页 (2)关键管理人员薪酬 区间 项目 本年发生额 上年发生额 10 万以内 人数 3.00 2 金额(万元) 15.00 13.40 10-20 万 人数 7.00 金额(万元) 108.84 20-

366、30 万 人数 8.00 8 金额(万元) 183.71 210.18 合计 人数 18.00 10 金额(万元) 307.55 223.58 5、其他关联关系 2012 年 6 月至 2015 年 4 月期间,深创投、新疆联创持有公司股份达 5%以上,系公司的关联股东;潘洪涛与股东潘洪波系兄弟关系,因此,潘洪波为公司的关联自然人。除上述关联方外,德蓝股份无其他关联关系。 6、关联方交易情况 (1)关联担保情况 本公司作为被担保方 序号 主合同编号 债权人 债务人 担保期间 担保金额(万元) 担保人 担保方式 1 流动资金借款合同(兴银新借字(天山区)第201508110139号) 兴业银行股

367、份有限公司乌鲁木齐分行 环境公司 2015.10.16-2018.10.16 5,000.00 德蓝股份 保证 曾凡付、张海霞 保证 7、关联方应收应付款项 (1)应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款: 合计 应收票据: 合计 预付款项: 合计 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 125 页,共 136 页 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款: 杨泰山 1,000.00 124,120.00 合计 1,000.00 124,120.00 (2)应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 应付

368、账款: 合计 应付票据: 合计 预收款项: 合计 其他应付款: 彭晓宁 83,201.29 合计 83,201.29 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 无重大承诺事项。 2、或有事项 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 (1)“麦盖提县城西污水回用再生利用工程”项目土建工程合同纠纷 2014 年 8 月本公司全资子公司新疆环境工程技术有限责任公司(以下简称“环境公司”)分别就“麦盖提县城西污水回用再生利用工程”项目土建工程一标段、土建工程二标段及土建工程三标段向本公司土建施工方宿迁市第三建筑工程有限公司提起诉讼。(1)土建工程一标段诉讼内容为:解除双方签订的麦盖提县城西工业园区污水处理

369、厂土建项目 1 标段的建设工程施工合同;返还本公司超付工程款 983,183.29 元;承担延期交工的违约金 24,500.00 元,民工闹事违约金 100,000.00 元,违约金总计 124,500.00 元;赔偿本公司各项损失共计884,431.27 元;(2)土建工程二标段诉讼内容为:解除双方签订的麦盖提县城西工业园区污水处理厂土建项目 2 标段的建设工程施工合同;返还本公司超付工程款 358,490.29 元;承担延期交工的违约金 24,500.00 元,民工闹事违约金100,000.00 元,违约金总计 124,500.00 元;赔偿本公司各项损失共计 638,535.25新疆德蓝

370、股份有限公司 2015 年度报告 第 126 页,共 136 页 元;(3)土建工程三标段诉讼内容为:返还预付款 117,000.00 元;支付延期交工违约金 131,000.00 元,民工闹事违约金 50,000.00 元。 2014 年 11 月宿迁市第三建筑工程有限公司就环境公司诉讼事项向法院提反诉。(1)土建工程一标段反诉内容为:要求环境公司支付欠付工程款3,853,933.31元;要求环境公司赔偿损失 249,280.00 元;(2)土建工程二标段反诉内容为:要求环境公司支付欠付工程款 9,143,766.20 元;要求环境公司赔偿损失281,400.00 元;(3)土建工程三标段反

371、诉内容为:要求环境公司赔偿损失137,040.00 元。 环境公司针对土建及安装工程纠纷已委托新疆万隆新新工程项目管理咨询有限责任公司就已完工工程进行了工程造价审核,同时应已完工工程量现状委托新疆维吾尔自治区公证处进行了公证。本公司认为环境公司诉讼请求有理有据,而宿迁市第三建筑工程有限公司反诉请求不符合实际。截至财务报告批准报出日该三项诉讼正在审理中。 (2)“麦盖提县城西污水回用再生利用工程”项目工艺安装及调试合同纠纷 本公司全资子公司环境公司于 2014 年 5 月与四川华远建筑工程有限公司新疆分公司(以下简称“四川华远新疆分公司”)签订了麦盖提县城西污水处理厂项目工艺安装及调试合同书,合

372、同约定工程内容为工艺设备材料的安装及调试,竣工日期为 2014 年 6 月 20 日,合同价款为人民币 885,800.00 元,环境公司按合同约定预付工程部分工程款项,但四川华远新疆分公司未履行相关合同义务。环境公司针对四川华远新疆分公司怠工行为向乌鲁木齐新市区人民法院提起诉讼请求,一审判令解决双方签订的上述合同、并要求四川华远新疆分公司返还预付款 177,160.00 元并支付违约金等。2016 年 3 月二审维持一审原判。 十、资产负债表日后事项 无 十一、其他重要事项 1、股利分配政策 (1)股利分配的一般政策 公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:1、弥补以前年度亏损;2、提取法定

373、盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取,盈余公积金达到注册资本 50%时不再提取;3、提取任意盈余公积金;4、分配股利。公司董事会提出预案,提交股东大会审议通过后实施。 (2)报告期内股利分配情况 报告期内,公司未进行利润分配。 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 127 页,共 136 页 十二、母公司财务报表主要项目注释 公司的分公司情况 分公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 新疆德蓝股份有限公司上海分公司 上海 上海 节能环保产品的研发 1、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项

374、金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 42,803,535.03 91.88 4,083,968.89 9.54 38,719,566.14 其中:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 42,803,535.03 91.88 4,083,968.89 9.54 38,719,566.14 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 按其他方法计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 3,783,025.21 8.12 1,552,033.20 3.33 2,230,992.01 合计 46,586,560.24 100.00 5,636,00

375、2.09 40,950,558.15 (续) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 48,758,625.14 100.00 5,983,500.73 12.27 42,775,124.41 其中:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 48,758,625.14 100.00 5,983,500.73 12.27 42,775,124.41 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 128 页,共 136 页 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额

376、 比例(%) 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 按其他方法计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 48,758,625.14 100.00 5,983,500.73 12.27 42,775,124.41 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 28,822,591.84 288,225.92 1.00 7-12 个月 4,201,729.04 210,086.45 5.00 1 年以内小计 33,024,320.88 498,312.37 1.51 1 至 2 年

377、 5,642,355.65 564,235.57 10.00 2 至 3 年 610,167.50 183,050.25 30.00 3-5 年 3,441,601.50 2,753,281.20 80.00 5 年以上 85,089.50 85,089.50 100.00 合计 42,803,535.03 4,083,968.89 227.51 (续) 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 22,347,289.38 223,472.89 1.00 7-12 个月 11,634,381.86 581,719.09 5.00 1 年以内小计 33,

378、981,671.24 805,191.98 2.37 1 至 2 年 6,936,651.87 693,665.19 10.00 2 至 3 年 3,626,007.53 1,087,802.26 30.00 3-5 年 4,087,266.00 3,269,812.80 80.00 5 年以上 127,028.50 127,028.50 100.00 合计 48,758,625.14 5,983,500.73 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 129 页,共 136 页 (2)本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年无计提或无收回坏账准备金额,本年转回坏账准备金额 292,457

379、.64 元。 (3)本年实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 55,041.00 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否因关联 交易产生 奎屯达亿石油化工科技有限公司 货款 55,041.00 债权减让 总经理批准 否 合计 55,041.00 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截止 2015 年 12 月 31 日应收账款前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 新疆准东准盈技术有限责任公司 货款 4,459,960.71 0-6 个月

380、 9.57 44,599.61 新疆博湖苇业股份有限公司 货款 3,783,025.21 1-2 年,2-3 年 8.12 1,552,033.20 兖矿新疆煤化工有限公司 货款 3,018,304.50 0-6 个月、1-2 年、3-5 年 6.48 2,183,470.99 新疆圣雄能源股份有限公司 货款 1,813,200.60 1-2 年 3.89 181,320.06 新疆龙泰巨丰混凝土有限公司 货款 1,631,534.00 0-6 个月、7-12 个月、1-2 年 3.5 75,958.39 合计 14,706,025.02 31.56 4,037,382.25 截止 2014

381、年 12 月 31 日应收账款前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 兖矿新疆煤化工有限公司 货款 3,933,536.00 1-2 年、3-5 年 8.07 3,120,553.60 新疆博湖苇业股份有限公司 货款 3,806,725.0-6 个7.81 241,118.75 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 130 页,共 136 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 21 月、1-2年 新疆富丽达纤维有限公司 货款 3,452,125.00 0-6 个月、

382、7-12 个月、1-2年 7.08 191,311.50 新疆准东准盈技术有限责任公司 货款 2,745,099.85 0-6 个月、7-12 个月 5.63 94,809.07 石河子拓北建设投资有限责任公司 货款 2,342,685.95 0-6 个月 4.80 23,426.86 合计 16,280,172.01 33.39 3,671,219.78 2、其他应收款 (1)其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,496,055.15 100.00

383、5,464.68 0.22 2,490,590.47 其中:按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 516,768.02 20.70 5,464.68 1.06 511,303.34 无风险组合 1,979,287.13 79.30 1,979,287.13 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,496,055.15 100.00 5,464.68 0.22 2,490,590.47 (续) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 131 页,共 136 页 类别 年初余额 账面余额 坏账

384、准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,211,837.01 100.00 30,767.32 1.39 2,181,069.69 其中:按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 113,615.98 5.14 30,767.32 27.08 82,848.66 无风险组合 2,098,221.03 94.86 2,098,221.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,211,837.01 100.00 30,767.32 1.39 2,181,069.69 组合中,按账龄分析法计

385、提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 516,468.02 5,164.68 1.00 7-12 个月 1 年以内小计 516,468.02 5,164.68 1.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3-5 年 5 年以上 300.00 300.00 100.00 合计 516,768.02 5,464.68 (续) 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 其中:0-6 个月 7,462.08 74.62 1.00 7-12 个月 75,053.90 3,752.70 5.00 1 年以内小计

386、82,515.98 3,827.32 4.64 1 至 2 年 2 至 3 年 3-5 年 20,800.00 16,640.00 80.00 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 132 页,共 136 页 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 5 年以上 10,300.00 10,300.00 100.00 合计 113,615.98 30,767.32 组合中,无风险组合的其他应收款情况(按款项性质披露) 款项性质 年末余额 年初余额 备用金 352,880.63 251,121.03 内部往来 19,406.50 - 投标保证金 1,607,000.00 1,8

387、47,100.00 合计 1,979,287.13 2,098,221.03 (2)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 备用金 372,287.13 251,121.03 内部往来 19,406.50 - 投标保证金 1,607,000.00 1,847,100.00 押金 322,614.59 100.00 其他 194,153.43 77,208.09 预借款 - 36,307.89 合计 2,496,055.15 2,211,837.01 (3)本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年无计提或收回坏账准备金额;本年转回坏账准备金额 25,302.64 元。 (4)

388、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截止 2015 年 12 月 31 日其他应收款前五名情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 期末余额 兖矿新疆煤化工有限公司 投标保证金 1,110,000.00 3-5 年 43.56 否 严文俊 备用金 110,355.00 7 月-1 年 4.33 否 曹玥 备用金 130,639.16 0-6 月 5.13 否 国网新疆电力公司乌鲁木齐供电公司 押金 89,824.35 0-6 月 3.53 8,982.44 否 新疆众和股份有限公司 投标保证金 85,600.00 7 月

389、-1年,1-2年 3.36 否 合计 1,526,418.51 59.91 8,982.44 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 133 页,共 136 页 3、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 113,760,000.00 113,760,000.00 113,760,000.00 113,760,000.00 对联营、合营企业投资 合计 113,760,000.00 113,760,000.00 113,760,000.00 113,760,000.00 (2)对子公司投资 被

390、投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 新疆环境工程技术有限责任公司 103,760,000.00 103,760,000.00 新疆水处理工程技术研究中心有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 113,760,000.00 113,760,000.00 4、营业收入、营业成本 (1)营业总收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 营业收入 71,726,208.53 48,300,413.45 65,533,177.20 40,948,524.03 其他业务 9,171,271.63 9

391、,154,648.21 9,611,985.70 7,204,179.24 合计 80,897,480.16 57,455,061.66 75,145,162.90 48,152,703.27 (2)营业总收入和营业成本(分地区) 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 营业总收入 其中:新疆 80,897,480.16 57,455,061.66 75,145,162.90 48,152,703.27 合计 80,897,480.16 57,455,061.66 75,145,162.90 48,152,703.27 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 134 页,共

392、 136 页 十三、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益 130,345.78 越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,690,251.12 2,785,496.99 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资

393、产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

394、 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 135 页,共 136 页 项目 本年发生额 上年发生额 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 210,592.72 309,667.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,900,843.84 3,225,510.52 所得税影响额 285,126.58 486,076.58 少数股东权益影响额(税后) 合计 1,615,717.26 2,739,433.94 注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,表示损失或支出。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产收益率(%) 每

395、股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2015 年度 2.92 0.04 0.04 2014 年度 2.58 0.03 0.03 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2015 年度 1.75 0.02 0.02 2014 年度 0.03 0 0 新疆德蓝股份有限公司 2015 年度报告 第 136 页,共 136 页 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 公司法律证券部。 新疆德蓝股份有限公司 2016 年 4 月 26 日

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