1、1 星 鑫 航 天 NEEQ : 837107 湖南星鑫航天新材料股份有限公司 Hunan Xingxin New Aerospace Materials Co., Ltd. 年度报告 2015 2 公司年度大事记 1、2015 年 5 月 23 日，公司与邮政储蓄银行衡阳市分行签订授信合同，邮政储蓄银行衡阳市分行对公司授信 1,500 万元，授信有效期至 2021 年 5 月 22 日。 2、2015 年 10 月，衡阳金鑫合伙企业以货币形式对公司增资 500.50 万元，其中 91 万元作为注册资本，剩余 409.50 万元作为资本公积；增资后，公司注册资本由 1,000 万元增加至1,0
2、91 万元。2015 年 11 月 2 日，公司取得统一社会信用代码为 91430400753372343N 的营业执照。 3、2015 年 10 月 28 日，公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税局颁发的 GR201543000345 号高新技术企业证书，公司 2015 年至 2017年将享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。 4、2015 年 11 月 5 日，公司完成三级保密资格单位证书单位名称、单位地址等相关事项变更，证书有效期为 2014 年 01 月 15 日至 2019 年 01 月 14 日。 公告编号：2016-003 3 目录 第一
3、节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23 第七节 融资及分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 31 第九节 公司治理及内部控制 . 35 第十节 财务报告 . 41 公告编号：2016-003 4 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、公司、星鑫航天 湖南星鑫航天新材料股份有限公司 有限公司 衡阳星鑫航天新材料有限公司 衡阳金鑫合伙企业 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、银河证券 中国银河证券股份有
4、限公司 大信会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 邮政储蓄银行、邮政储蓄银行衡阳市分行 中国邮政储蓄银行股份有限公司衡阳市分行 建设银行 中国建设银行股份有限公司衡阳五一路分理处 股东大会 湖南星鑫航天新材料股份有限公司股东大会 董事会 湖南星鑫航天新材料股份有限公司董事会 监事会 湖南星鑫航天新材料股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 湖南星鑫航天新材料股份有限公司章程 武器装备科研生产许可证 中华人民共和国武器装备科研生产许可证 本报告
5、期、本年度 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期末 2015 年 12 月 31 日 元，万元 人民币元，人民币万元 耐高温防热（复合）材料 在外界高温条件下，通过一系列物理及化学反应，能够使受保护物体温升控制在一定范围的防热材料的统称。 酚醛树脂 酚醛树脂是指酚与醛在酸性或碱性催化剂存在下缩聚而成的树脂性聚合物的总称。通过控制酚和醛的比例及酚的官能度，以及催化剂（酸性和碱性）的类型，可制得热塑性（线型或支链型）和热固性（交联型）酚醛树脂。酚醛树脂具有良好的耐酸性能、耐热性能和电气绝缘性能，广泛应用于防腐蚀工程、胶粘剂、阻燃材料、砂轮片制造及电气配件等行业。
6、 酚醛玻璃纤维模塑料 以热固性酚醛树脂为粘结剂，玻璃纤维为增强材料并添加辅助剂而制成的一种可加工的半成品塑料，主要应用于汽车电机、家用电器、泵体结构等产品的压制生产。在本公开转让说明书中，也称模塑料。 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。 公告编号：2016-003 5 第一节 声明与提示 声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 豁免披露事项及理由 公司为三级保密资格单位，持有武器装备科研生产许可证等军工资质，公司主要业务收入来源于军品销售。
7、根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关法律法规的规定，本报告对于军品的型号、数量、价格、客户名称等涉密信息，通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细的披露，上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断，亦不会存在泄密风险。 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保
8、证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公告编号：2016-003 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、涉密信息泄密风险 公司为三级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。 2、实际控制人控制风险 公司控股股东、实际控制人为黄明国，其直接持有公司 90.01%股份，并担任公司董事长兼总经理。若
9、公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。 3、安全生产风险 公司产品生产过程所使用的部分原料及部分生产环节涉及易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，产品生产过程中涉及高温、高压等工艺环节，对操作要求较高。尽管公司采用先进工艺，增设安全生产装置，建立完善、有效的安全生产管理制度，但是仍存在因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。 4、客户集中风险 公司主营产品主要应用于我国的航天、航空领域和兵器制造行业，公司的主要客户包括中国航天科技集团公司、中国航天科工集团公司、中国航空工业集团公司和中国兵器工业
10、集团公司的下属企业及研究院。近两年，公司对前五名客户的合计销售额占主营业务收入的比重分别超过 70%，且前五名客户主要为中国航天科技集团公司下属企业及研究院，存在一定的客户集中风险。 5、税收政策风险 2015 年 10 月 28 日，公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财 政厅 、湖 南省 国家税务 局、 湖南 省地 方税局颁 发的GR201543000345号高新技术企业证书，公司2015 年至2017年将享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，公司将无法再享受 15%的所得税税率，这将会增加公司税负 公告编号：2016-00
11、3 7 并对公司盈利带来一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2016-003 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南星鑫航天新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Xingxin New Aerospace Materials Co., Ltd. 证券简称 星鑫航天 证券代码 837107 法定代表人 黄明国 注册地址 衡阳市雁峰区白沙洲工业园茅叶滩路 18 号 办公地址 衡阳市雁峰区白沙洲工业园茅叶滩路 18 号 主办券商 中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊
12、普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱劲松、张志 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陆凯 电话 0734-8419999 传真 0734-8420240 电子邮箱 xxanm 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省衡阳市雁峰区白沙洲工业园茅叶滩路 18 号，421007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 行业（证监会规定的行业大类） C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务
13、项目 耐高温防热复合材料、酚醛树脂、酚醛玻璃纤维模塑料及压制品、编织套管等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,910,000 控股股东 黄明国 实际控制人 黄明国 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 营业执照统一社会信用代码 91430400753372343N 是 公告编号：2016-003 9 注：公司于 2015 年 11 月 2 日取得“三证合一”的新营业执照，统一社会信用代码为91430400753372343N。 公告编号：2016-003 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 30,119,826
14、.16 44,859,668.32 -32.86% 毛利率 69.85% 67.61% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,693,530.60 17,858,327.26 -51.32% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,683,339.96 17,851,727.85 -51.36% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 19.75% 59.69% - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.72% 59.67% - 基本每股收益 0.86 1.79 -51.96% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年
15、期末 增减比例 资产总计 82,656,993.41 78,243,006.69 5.64% 负债总计 29,959,736.00 39,396,815.80 -23.95% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,697,257.41 38,846,190.89 35.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.83 3.88 24.48% 资产负债率 36.25% 50.35% - 流动比率 1.70 1.62 - 利息保障倍数 7.75 26.17 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,812,893.28 5,956,166.44 - 应收账款
16、周转率 1.13 2.04 - 存货周转率 2.39 3.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 5.64% 10.46% - 营业收入增长率 -32.86% 40.56% - 净利润增长率 -51.32% 55.01% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2016-003 11 普通股总股本 10,910,000 10,000,000 9.10% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 - - - 期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置,包括巳计提资产
17、减值准备的冲销部份 -60,585.11 计入当期损益的政府补助 35,714.29 计入 当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 33,906.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200.00 非经常性损益合计 8,835.34 所得税影响数 1,355.30 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 10,190.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目 本期期末（本期） 上年期末（去年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - 公告编号：2016-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式
18、 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（代码为 C26）。公司立足于化学原料和化学制品制造行业，是航天航空领域和兵器行业的军工配套供应商，主要从事耐高温防热复合材料、酚醛树脂、酚醛玻璃纤维模塑料及压制品、编织套管等产品的研发、生产与销售，拥有 13 项专利及三级保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证等军工资质，通过直销的方式主要面向中国航天科技集团公司、中国航天科工集团公司、中国航空工业集团公司和中国兵器工业集团公司的下属企业及研究院销售产品。 报告期内，公司开展主营业务的关键资源要素包括： 1、公司掌握高温防热涂料制作技术，该技术为公司核心技
19、术；此外公司还掌握高温防热布的制作技术、高温防热复合套管的制作技术、仪器、电连接器防热套的技术、酚醛树脂改性技术等一系列生产产品所需技术。公司现拥有发明专利 3 项，实用新型专利 10 项；同时，公司正在申请 6 项发明专利。 2、公司拥有三级保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证等一系列军工资质，同时还拥有安全生产许可证、排放污染物许可证、高新技术企业证书等其他业务资格和资质。公司资质齐备。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变
20、化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司高温防热材料系列产品实现收入 22,611,073.04 元，模塑料及其压制品实现收入3,718,943.64 元，酚醛树脂系列产品实现收入 2,814,786.07 元，编织套管系列产品实现收入 973,023.41 元，本年度实现营业收入 30,119,826.16 元。公司本年营业收入较 2014 年度下降了 32.86%，主要是与公司所处 公告编号：2016-003 13 的军工行业的特性有关，部分军品客户要求推迟交货或推迟订单，导致公司 2015 年度销售收
21、入较 2014年度有所下降。 报告期内，公司的营业成本为 9,081,199.29 元，较 2014 年下降了 37.49%，主要是营业收入的下降所致。销售费用增加了 428,400.15 元，主要是本年度销售人员工资、福利费和差旅费增加导致；财务费用增加 672,925.04 元，主要是公司新增短期借款 10,000,000.00 元；管理费用为 6,710,435.52 元，较 2014 年度基本持平。2015 年度公司获得新产品发明专利 2 项，实用新型专利 3 项，并于 2015 年 10 月 28 日取得高新技术企业证书，继续享受企业所得税减按 15%的税收优惠。 报告期内，公司的净
22、利润较 2014 年度减少 9,164,796.66 元，下降了 51.32%，下降幅度较大，主要原因为营业收入下降及销售费用和财务费用的增加。 报告期内，所有者权益增加 13,851,066.52 元，较 2014 年度增加 35.66%，主要是公司的盈利和吸收新股东投资。2015 年 10 月，衡阳金鑫合伙企业向公司以货币形式对公司增资 500.50 万元，其中 91 万元作为注册资本，剩余 409.50 万元作为资本公积。 此外，公司完成了三级保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证、质量管理体系认证证书的名称变更及地址变更等手续，并新取得或换发了排放污染物许可证、危险化学品登记证、安全
23、生产许可证，公司具备经营所需的资质。 综上，2015 年度公司生产经营整体稳定。由于部分军品配套型号订单延迟交货或者推迟到下一年度，本年度的生产任务较 2014 年度有所下降，因而主营业务收入和利润均有所下降。在其他方面，公司较好地完成了各项预定的管理工作，规范了公司治理结构，完善了公司的内部控制制度，完成了公司各项资质的换证或申办工作，为下一年度工作的顺利开展奠定了良好的基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 30,119,826.16 -32.86% - 44,859,668.3
24、2 40.56% - 营业成本 9,081,199.29 -37.49% 30.15% 14,528,077.16 36.84% 32.39% 毛利率 69.85% - - 67.61% - - 管理费用 6,710,435.52 0.00% 22.28% 6,710,560.38 33.10% 14.96% 销售费用 1,338,644.29 47.06% 4.44% 910,244.14 16.46% 2.03% 财务费用 1,498,877.62 81.47% 4.98% 825,952.58 1.60% 1.84% 营业利润 10,203,287.31 -50.79% 33.88% 2
25、0,735,394.33 52.43% 46.22% 公告编号：2016-003 14 营业外收入 48,914.29 447.84% 0.16% 8,928.57 - 0.02% 营业外支出 60,785.11 5,119.58% 0.20% 1,164.56 16.46% 0.00% 净利润 8,693,530.60 -51.32% 28.86% 17,858,327.26 55.01% 39.81% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期下降 32.86%，其主要原因是 2015 年度高温防热材料的销售收入降幅较大。高温防热材料的销售收入降幅较大，一方面是由于客户采购是根据国家储备、
26、发射各类航天航空飞行器中火箭、导弹的计划进行，由于国家储备、发射火箭、导弹等存在一定周期与不确定性，因此，客户采购高温防热材料也存在一定的不确定性；另一方面，部分军品客户要求推迟交货，如 A 客户和 E 客户，因要求延迟交货，减少营业收入 360 多万元，在一定程度上也影响了报告期末的销售收入数据。 2、营业成本波动是受销售量的影响，销售收入下降总营业成本相应减少，营业成本占营业收入的比重和上一年同期相比下降 2.24%，总体而言，营业成本的降幅与营业收入的降幅相近。 3、销售费用较上一年度增加约 42.84 万元，涨幅约为 47.06%，主要原因是销售人员工资、福利费和差旅费的增加，其中，工
27、资及福利增加约 23.26 万元，差旅费增加 9.18 万元，以上两个明细增加的主要原因为公司加大市场开拓力度，并对销售人员的待遇有所提高。2015 年度销售费用占营业收入比重不足 5%，处于合理水平。 4、财务费用上升的主要原因是当期新增银行贷款 1,000 万元，全年新增利息支出 68.23 万元，致使财务费用较去年同期相比上升 83.12%。 5、营业外收入增加主要是政府财政补贴收入增加，本年度增加的政府补助金额均为递延收益在本年度的摊销金额，该金额较上一年度增加约 2.68 万元，上升 300%。 6、营业外支出上升的主要原因是当期固定资产报废损失增加净支出 59,620.55 元。
28、7、营业利润、净利润分别下降 50.79%和 51.32%，其主要原因是营业收入下降。另外，主要下降的营业收入为高温防热材料与编织套管，而高温防热材料与编织套管的毛利率较高，从而导致净利润下滑幅度偏大。此外，销售费用、财务费用分别比上一年度同期上升 47.06%和 81.47%，也是净利润下降的原因之一。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 30,117,826.16 9,081,199.29 44,859,668.32 14,528,077.16 其他业务收入 2,000.00 - - - 合计 30,119,826.16 9
29、,081,199.29 44,859,668.32 14,528,077.16 公告编号：2016-003 15 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 高温防热材料 22,611,073.04 75.07% 35,454,032.95 79.03% 模塑料及压制品 3,718,943.64 12.35% 4,738,442.56 10.56% 酚醛树脂系例 2,814,786.07 9.34% 2,658,736.01 5.93% 编制套管系例 973,023.41 3.23% 2,008,456.80 4.48% 合计 30
30、,117,826.16 99.99% 44,859,668.32 100.00% 收入构成变动的原因 1、高温防热材料本年度收入与上年同期相比下降 36.22%，减少收入 12,842,959.91 元。高温防热材料的销售收入降幅较大，一方面是由于客户采购是根据国家储备、发射各类航天航空飞行器中火箭、导弹的计划进行，由于国家储备、发射火箭、导弹等存在一定周期与不确定性，因此，客户采购高温防热材料也存在一定的不确定性；另一方面，部分军品客户要求推迟交货，如 A 客户和 E 客户，因要求延迟交货，减少营业收入 360 多万元，在一定程度上也影响了报告期末的销售收入数据。 2、编织套管系列产品本年度
31、收入与上年同期相比下降 51.55%，减少收入 1,035,433.39 元，下降的主要原因是该产品也为航天军工企业配套产品，受部分军品客户推迟交货或推迟下订单的原因而减少当期收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,812,893.28 5,956,166.44 投资活动产生的现金流量净额 -15,966,898.39 -391,612.72 筹资活动产生的现金流量净额 9,895,895.41 -724,090.21 现金流量分析： 1、投资活动产生的现金流量净额与上年相比增加支出 15,575,285.67 元，主要原因为实际控制人黄
32、明国在公司建造厂房和办公楼时为公司代垫建造资金，公司于本年度向实际控制人黄明国偿还部分代垫资金，由此导致本年度“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”金额较大，进而使得“投资活动产生的现金流量净额”较上一年度的支出增加。 2、筹资活动产生的现金流量净额与上年相比波动幅度较大的原因是 2015 年度吸收投资增加的现金 公告编号：2016-003 16 5,005,000 元以及收到其他与筹资活动有关的现金增加 4,901,500 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 G 13,414,897.44 44.54% 否 2
33、客户 A 4,364,852.94 14.49% 否 3 客户 B 2,782,637.61 9.24% 否 4 广州越秀绝缘材料发展有限公司 557,622.22 1.85% 否 5 客户 E 422,296.56 1.40% 否 合计 21,542,306.77 71.52% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 长沙市三雅建材有限公司 1,548,918.80 22.93% 否 2 湖南太阳植物油资源有限公司 510,044.44 7.55% 否 3 九江联丰玻璃纤维有限公司 359,937.00 5.33% 否 4 广衡宏达
34、化工有限公司 290,756.41 4.30% 否 5 永州海洋化工有限公司 210,744.50 3.12% 否 合计 2,920,401.15 43.23% - （6）研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,640,678.21 2,990,497.54 研发投入占营业收入的比例 8.76% 6.67% 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 6,124,829.70 13.78% 7.41% 5,382,939.40 892.29% 6.88% 0.
35、53% 应收账款 25,342,734.00 3.39% 30.66% 24,512,228.90 25.74% 31.33% -0.67% 公告编号：2016-003 17 存货 3,163,944.08 -28.42% 3.83% 4,420,427.13 -15.96% 5.65% -1.82% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 27,856,777.74 -5.00% 33.70% 29,322,546.89 -4.54% 37.48% -3.77% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 10,000,000.00 - 12.10% - - - - 长期借款
36、 - - - 12,000,000.00 - 15.34% - 资产总计 82,656,993.41 5.64% - 78,243,006.69 10.46% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内短期借款增加是 2015 年 5 月 23 日公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司衡阳市分行签订的一年期流动资金贷款 1,000 万元，分两次到账，2015 年 5 月 28 日到账 600 万元，2015 年 6 月 9 日到账 400 万元； 2、报告期内长期借款减少是 2014 年 7 月 24 日公司向中国建设银行衡阳市分行五一路分理处抵押贷款 600 万元（于 2016 年 7 月
37、 15 日到期），以及 2014 年 9 月 29 日公司向中国建设银行衡阳市分行五一路分理处抵押贷款 600 万元（于 2016 年 9 月 28 日到期）。该两笔借款，已于当期归还 360 万元，余额 840万元，因剩余还款期限不足一年，重新归类划分调整为一年内到期的非流动负债项目。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司主营产品主要应用于我国的航天、航空领域和兵器制造行业。公司的主要客户为中国航天科技集团公司、中国航天科工集团公司、中国航空工业集团公司和中国兵器工业集团公司的下属企业及研究院。报告期内，公司
38、业务收入主要来源于耐高温防热复合材料、编制套管等军品的销售。公司持有武器科研生产许可证等军工资质，属于军工行业内的配套商。 军工行业的发展与国家军事战略及世界政治军事环境密不可分。随着我国综合国力的不断提升，国家军事战略逐步由国土防御转型成为全球战略，航天战略部署更全面，航天发射次数更频繁。为实现国家意志，国家加大了对于军工产业和武器装备的资金支持与研发投入，尤其是导弹等战略武器的研发投 公告编号：2016-003 18 入。军品任务迅猛增加将为军工行业的发展提供强劲的动力，为军工企业提供了更好的业务发展机会，为公司产品的市场规模的保持与增长提供了积极有利的条件。 由于军工行业的特殊性，成为军
39、工企业的供应商需要取得三级保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证、装备承制单位注册证书和国军标认证等认证或证书。同时，航天设备与武器装备型号的研制与配套需要较长的周期且对质量具有较高的要求，这就决定了其供应商相对稳定。因此公司的军工市场比较稳定，竞争对手相对较少。 2016 年，我国计划于将陆续发射天宫二号空间实验室，神舟十一号载人飞船和天舟货运飞船；此外，长征五号和长征七号运载火箭也将在 2016 年进行发射试验。 但是，因为公司主营军品业务与国家航天发射计划、导弹等研发、生产计划和国防经费布局息息相关，国家航天发射计划、导弹等研发、生产计划和国防经费布局的波动将对公司订单数量、整体销售业
40、绩产生直接影响。 公司向民品市场销售的主要是酚醛树脂。2002 年以来，中国酚醛树脂消费量不断增加，特别是 2006年和 2007 年消费量剧增，2008 年受到金融危机的影响，增长势头受到打压，消费量有所下降 。作为周期性行业，随着经济的缓慢复苏，酚醛树脂消费量逐渐反弹，2014 年的消费量达到 60.10 万吨。 在未来的几年中，伴随着国内造船、汽车、铸造冶金、消费电子、航空航天等产业的快速发展，高性能涂料、油墨、橡胶轮胎助剂、油田助剂、高分子磁性材料、页岩气树脂、导弹材料、新型碳材料、高性能复合材料、军工等新领域的酚醛树脂将得到更快发展，成为行业新的增长领域。 （四）竞争优势分析 公司的
41、竞争优势： 1、军工资质：公司具有军工资质，是军工三级保密资格单位，持有国防科工局颁发的武器装备科研生产许可证，已通过由总装备部组建的中国新时代认证中心 GB/T19001-2008/ISO9001:2008 质量管理体系认证，并取得质量管理体系认证证书。公司已通过 GJB9001B-2009 质量管理体系认证现场审查，审核结论已由中国新时代认证中心呈报武器装备质量体系认证委员会。公司于 2010 年 2 月取得装备承制单位注册证书，该证书有效期至 2014 年 2 月；该证到期后，公司进行了续审。公司已于 2014年 12 月通过装备承制单位资格续审现场审查，并整改验证合格，新装备承制单位注
42、册证书正在办理当中。公司的主要客户为中国航天科技集团公司、中国航天科工集团公司、中国航空工业集团公司和中国兵器工业集团公司的下属企业及研究院。公司具有的军工资质具有较强的竞争优势。 2、市场准入优势：公司的主要客户为军工企业，成为军工企业的供应商需要取得三级保密资格单位证书、武器装备科研生产许可证、装备承制单位注册证书和国军标认证等认证或证书。同时，航天设备与武器装备型号的研制与配套需要较长的周期且对质量具有较高的要求，这就决定了其供应商相对稳 公告编号：2016-003 19 定。故与航天航空、武器装备配套的企业具有一定的门槛优势。 3、品牌优势：公司在耐高温防热材料的研发与生产上，始终紧跟
43、我国航天航空事业快速发展的步伐，在耐高温领域享有良好声誉，在行业中已形成了较强的品牌号召力。耐高温防热复合材料已得到了中国航天科技集团公司等的认可，已经成功应用于“长征”系列运载火箭、“神舟”系列飞船、“嫦娥”系列月球探测卫星、“天宫一号”空间站、战略导弹等航天设备及武器装备上。公司生产的耐高温防热复合材料产品在军品市场占有率较高，酚醛树脂系列产品在国内也有良好市场基础和声誉。公司在自己业务领域已形成了品牌。 公司的竞争劣势： 1、公司规模较小：公司规模相对较小，使得公司在采购、生产和销售等日常经营活动中较难形成规模效应，在产业链中处于相对弱势的地位，盈利空间受到限制。经过多年的努力，公司在研
44、发能力和经营规模上取得了一定的增长，但与行业领先的企业相比，在技术、资本实力、生产规模等方面还存在一定差距，公司需要不断增强实力，以逐步形成规模效应。 2、业务较为单一：公司生产的耐高温防热材料主要应用于航天航空飞行器中火箭、导弹等的热防护领域，应用领域比较小，使得企业对市场的适应能力和快速反应能力产生一定程度的限制。另外，业务较为单一使得公司的抗风险能力减弱，在国家政策调整和市场环境发生重大变化的情况下将会面临较大的经营压力。 3、管理不足：公司虽建立健全了“三会”议事制度，但公司治理存在不完善的地方。公司管理相关制度有待完善，行业管理经验有待积累，员工的结构有待改善。在中介机构的指导下，公
45、司各项管理相继得到了规范，公司治理日益完善。 4、人员结构：2004 年，公司对衡阳绝缘材料二厂进行整体承债式兼并，根据当时兼并方案，公司需承接衡阳绝缘材料二厂的全部职工。在公司完成对衡阳绝缘材料二厂承债式兼并后，公司与原来衡阳绝缘材料二厂的职工签订了劳动合同。该部分员工在公司已工作多年，平均学历较低，平均年龄较大，这对公司未来发展有一定影响。公司正积极采取提高薪酬待遇、完善福利津贴、实施股权激励等措施招聘年轻、较高学历的员工以改善当前状况。 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营情况较为良好，公司主营业务稳定。经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司无违法、违规行为发生，不存在对公司持续经营能
46、力产生重大影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）自愿披露 公告编号：2016-003 20 无 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、涉密信息泄密风险 公司为三级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：公司制定了保密工作责任制规定、保密教育制度、涉密人员管理制度、国家秘密载体保密管理制度、保密要害部门部位保密管理制度、计算机、通信及办公自动化保密管理制度、宣传报道、涉密活动和涉外保密管理制度、保密监督检查制度、
47、保密责任考核和奖惩制度等一系列保密制度。通过物理保护措施、网络保护措施和加密保护措施等方式，对涉密信息进行多重保护。公司保密委员会亦将定期评估泄密风险，确保风险可控。 2、实际控制人控制风险 公司控股股东、实际控制人为黄明国，其直接持有公司 90.01%股份，所代表的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响；同时，黄明国担任公司董事长兼总经理。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。 应对措施：公司目前已建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制，制定完善了包括对外投资、对外担保、关联交易等管理制
48、度和内控体系，能够有效保护中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权，避免实际控制人不当控制的风险。 3、公司规范治理和内部控制的风险 股份公司成立于 2014 年 12 月 11 日，股份公司建立健全了“三会制度”，但公司实际控制人与董事会、监事会、高级管理人员的多名成员之间具有亲属关系，相关人员可能凭借其对股东大会、董事会的控制对公司经营决策施加重大影响，公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险 应对措施：为防范规范公司治理、防范内部控制的风险，公司制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度等内控制度，从 公告编号：2016-003 2
49、1 制度层面有效确保了公司治理机制的完善。同时，公司股东、董事、监事、高级管理人员将认真学习各项公司治理制度，提高规范意识与执行能力，保护公司及投资者权益。 4、客户集中风险 公司主营产品主要应用于我国的航天、航空领域和兵器制造行业，公司的主要客户包括中国航天科技集团公司、中国航天科工集团公司、中国航空工业集团公司和中国兵器工业集团公司的下属企业及研究院。近两年，公司对前五名客户的合计销售额占主营业务收入的比重分别超过 70%，且前五名客户主要为中国航天科技集团公司下属企业及研究院，存在一定的客户集中风险。 应对措施：针对上述风险，公司将大力推进军工领域及民用领域新产品的研制及新客户的拓展，避
50、免公司业务对大客户及军用领域的过度依赖。 5、收入波动风险 公司主要业务收入来自耐高温防热复合材料的销售，耐高温防热复合材料应用于我国的各类航天航空飞行器中火箭、导弹等所装备的各种电子仪表仪器和电缆网的热、磁防护。公司主要业务收入，与国家储备、发射各类航天航空飞行器中火箭、导弹等的数量计划息息相关。若国家减少航天航空飞行器中火箭、导弹等的生产、发射数量，公司的收入将受到影响。此外，国家储备与发射火箭、导弹等具有一定周期与不可预测性，企业不具有预期性，因此企业销售收入会存在一定波动性。 应对措施：随着我国经济的快速发展、综合国力的提升，国家建设航天强国战略的深入，国家太空安全战略的推进，以及国家
51、战略导弹的不断升级换代，耐高温复合材料的需求规模会逐步提升。此外，在加强耐高温防热复合材料销售同时，公司将积极拓展酚醛树脂等其他产品的市场，减少公司收入的波动性。 6、主要原材料价格波动的风险 公司主要原材料中的苯酚和甲醛，均为大宗化工产品，市场价格波动较大，其价格波动会对公司生产经营造成一定的影响。如果公司原材料的成本上涨，公司的生产成本将相应增加；如果原材料的成本下降，将可能产生原材料存货的跌价损失。 应对措施：公司通过保持合理库存规模等方式加强对存货的管理，减少原材料价格波动给公司造成的风险。 7、环境保护风险 公司所属行业为化学原料和化学制品行业，需符合国家对化工行业的整体监管要求。公
52、司一直重视对 公告编号：2016-003 22 环境的保护，遵循国家及地方的环保法律法规。随着国家对环境保护的日益重视，未来国家可能制订并实施更为严格的环保法规，造成公司的环保支出增加、经营成本提高，对公司的利润水平带来一定的负面影响。此外，尽管公司严格执行相关环保法规及政策，但仍不能完全排除在环保方面出现意外情况的可能。若出现环保方面的意外事件，将会对公司造成一定损失。 应对措施：公司将严格执行相关环保法规及政策，在生产经营中，注意安全生产与环境保护。 8、安全生产风险 公司产品生产过程所使用的部分原料及部分生产环节涉及易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，产品生产过程中涉及高温、高压等工艺环节，对
53、操作要求较高。尽管公司采用先进工艺，增设安全生产装置，建立完善、有效的安全生产管理制度，但是仍存在因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。 应对措施：公司注重安全生产工作，建立了安全生产相关制度。在生产过程中，公司严格执行安全生产相关制度，防止安全事故发生。 9、技术风险 公司主营产品主要应用于我国的航天、航空领域和兵器制造行业。随着航天事业不断发展，战略导弹的不断升级，客户对耐高温防热材料的性能指标要求越来越高，需要公司不断提升自身的技术开发能力。若公司产品技术更新迟缓，市场竞争力将降低，存在导致公司业务收入下滑的风险。此外，虽公司目前人员配置能基本满足技术开发
54、的需求，但核心技术人员数量仍待加强。若公司核心技术人员流失，将对公司的技术开发造成一定的影响。 应对措施：为保证公司技术开发的持续性与稳定性，公司除在内部积极培养核心技术人员外，还通过对外引进优秀人才等方式扩充公司的技术力量。同时，公司将逐步提高核心技术人员的各项福利待遇，稳定核心技术团队。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内不存在新增的风险因素。 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- 公告编号：2016-003 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存
55、在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否
56、- 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 期初余额 期末余额 是否无偿占用 是否履行必要决策程序 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 资金 0.00 5,183,906.16 否 是 合计 - 0.00 5,183,906.16 - - 占用原因、归还及整改情况： 衡阳金鑫合伙企业因经营需要向公司拆借资金 6,751,500.00 元，拆借资金按同期贷款利率计算利息。报告期内，衡阳金鑫合伙企业归还公司 1,601,500.00 元。期末本金余额 5,150,000.00
57、元，衡阳金鑫合伙企业于 2016 年 3 月 4 日归还，利息于 2016 年 3 月 21 日全部结清。 在资金拆借时，未按照关联交易的相关规定履行决策程序。2016 年 3 月 6 日，公司召开第一届董事会第五次会议对前述资金拆借进行了审议确认；2016 年 3 月 21 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会进行审议确认。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 公告编号：2016-003 24 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 - - 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
58、3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4 财务资助（挂牌公司接受的） - - 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6 房屋租赁 - 2,000.00 总计 - 2,000.00 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额（元） 是否履行必要决策程序 黄明国、谢群丽、黄明亮 为公司向邮政储蓄银行衡阳市分行的 1,000万元借款提供保证担保 - 是 黄明国、谢群丽、黄明亮、彭咏梅 为公司向建设银行的一笔520万元借款提供保证担保 - 是 黄明国、谢群丽、黄明亮、彭咏梅 为公司向建设银行的一笔420万元借款提供保证担保 - 是 黄明国 归还向黄明国的借款9,9
59、07,224.93 元 9,907,224.93 是 衡阳金鑫合伙企业 向衡阳金鑫合伙企业借款 3,300,000.00 是 衡阳金鑫合伙企业 为衡阳金鑫合伙企业提供借款 6,751,500.00 是 总计 - 19,958,724.93 - 注：1、2015 年 8 月 19 日，公司与衡阳金鑫合伙企业签订房屋租赁合同，约定公司将位于衡阳市白沙洲工业园茅叶滩路 18 号办公楼 401 号房屋租赁给衡阳金鑫，租赁期限自2015 年 8 月 20 日起至 2018 年 8 月 19 日止，月租金为 500.00 元，自 2015 年 9 月 1 日起计算租金，租赁费按季度支付。 2、对于第 1
60、至 5 项偶发性关联交易，公司于 2015 年 11 月 11 日召开 2015 年第二次临时股东大会进行了审议确认，审议通过了关于公司 2013 年度、2014 年度、2015 年 1-8 月关联交易的议案。 3、公司本年度向衡阳金鑫合伙企业合计拆入 3,300,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日，公司已将该笔款项偿还完毕；公司本年度向衡阳金鑫合伙企业拆出 6,751,500.00 元，截至 公告编号：2016-003 25 2015 年 12 月 31 日，衡阳金鑫合伙企业已偿还 1,601,500.00 元，2015 年 12 月 31 日，衡阳金鑫合伙企业尚欠公司
61、本金 5,150,000.00 元，利息 33,900.00 元，合计 5,183,900.00 元。截至2016 年 3 月 22 日，衡阳金鑫合伙企业已将对公司的欠款全部还清。 4、关于衡阳金鑫合伙企业向公司拆借 6,751,500.00 元的关联交易，公司于 2016 年 3 月6 日召开第一届董事会第五次会议进行了审议确认；2016 年 3 月 21 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会进行审议确认。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人黄明国，公司股东衡阳金鑫合伙企业，以及公司董事、监事、高级管理人员分别出具避免同业竞争的承诺涵，承诺避免同业竞争。 报告期内，承诺人均
62、未发生违反同业竞争的承诺事项。 2、公司持股 5%以上股东，董事、监事及高级管理人员出具如下关于规范关联交易的承诺书： （1）本企业/本人将尽可能的避免和减少本企业/本人或本企业/本人控制的其他公司、企业或其他组织机构（以下简称“本企业/本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。 （2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本企业/本人或本企业/本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东
63、的利益。 （3）本企业/本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本企业/本人或本企业/本人控制的其他企业保证不利用本企业/本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移股份公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。 （4）本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在股份公司存续且依照股份公司股份挂牌之证券交易所相关规定本企业/本人被认定为股份公司关联方期间内有效。 衡阳金鑫合伙企业与公司发生临时关联资金拆借，发生资金拆借时未签订关联交易协议，也未履行关联交易决策程序。对于关联资金拆借，公司已召开董事会与股东大会进行审议，履行了相应的程序。
64、 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 衡 国 用 （ 2015A ） 第抵押 3,563,000.00 4.31% 已按 43000062100415052002 号 公告编号：2016-003 26 06-00883 号土地使用权 小企业最高额抵押合同抵押给邮政储蓄银行，抵押时间为2015 年 5 月 23 日至 2021 年 5月 22 日 衡 国 用 （ 2014A ） 第06-01165 号土地使用权 抵押 8,162,758.72 9.88% 已按建衡银五一路抵字（2014）001 号最高额抵押合同抵押
65、给建设银行，抵押时间为 2014年 7 月 11 日至 2016 年 7 月 10日 衡房权证雁峰区字第08210988号08210992 号房屋所有权 抵押 17,319,516.95 20.95% 已按建衡银五一路抵字（2014）003 号最高额抵押合同抵押给建设银行，抵押时间为 2014年 9 月 29 至 2016 年 9 月 22 日 累计值 - 29,045,275.67 35.14% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2016-003 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比
66、例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 3,410,000 3,410,000 31.26% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,455,000 2,455,000 22.50% 董事、监事、高管 - - 2,500,000 2,500,000 22.91% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,500,000 7,500,000 68.74% 其中：控股股东、实际控制人 9,820,000 98.20% -2,455,000 7,365,000 67.51% 董事、监事、高管 10,000,000 100
67、.00% -2,500,000 7,500,000 68.74% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 910,000 10,910,000 - 普通股股东人数 3 注：黄明国为公司控股股东、实际控制人，并担任公司董事长、总经理，期末持股9,820,000 股，其中无限售条件股份为 2,455,000 股，有限售条件股份 7,365,000 股，其持股数同时计入控股股东、实际控制人项目和董事、监事、高管项目。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 黄明国
68、 9,820,000 0 9,820,000 90.01 7,365,000 2,455,000 2 黄明亮 180,000 0 180,000 1.65 135,000 45,000 3 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 0 910,000 910,000 8.34 0 910,000 合计 10,000,000 910,000 10,910,000 100.00 7,500,000 3,410,000 前十名股东间相互关系说明： 股东黄明国与黄明亮系兄弟关系；黄明国为衡阳金鑫合伙企业的普通合伙人、执行事务合伙人，黄明亮为衡阳金鑫合伙企业的有限合伙人。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份
69、数量变动 期末股份 公告编号：2016-003 28 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 黄明国直接持有公司 90.01%股份，为公司控股股东，并担任公司董事长、总经理职务，为公司实际控制人。 黄明国，男，1968 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1989 年 6 月毕业于中南工学院，大专学历。1989 年 7 月至 2003 年 4 月从事个体经营业务；2003 年 5 月至 2013 年 3 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任执行董事、总经理；2013 年 3 月至 2014
70、年 12 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任执行董事、总经理；2014 年 12 月至 2015 年 9 月兼任湖南星鑫航天新材料股份有限公司财务总监；2015 年 6 月至今任衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业执行事务合伙人；2014 年 12 月至今在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任董事长、总经理，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人为同一人，情况同控股股东。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、股份代持情况 无 公告编号：2016-003 29 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行方案公告时间
71、 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途（具体用途） 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 公开发行债券的披露特殊要求： - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押担保、保证担保借款 建设银行 6,000,
72、000.00 - 2014.07.24 至2016.07.15 否 抵押担保、保证担保借款 建设银行 6,000,000.00 - 2014.09.29 至2016.09.22 否 抵押担保、保证担保 邮政储蓄银行 6,000,000.00 6.63% 2015.05.28 至2016.05.27 否 抵押担保、保证担保 邮政储蓄银行 4,000,000.00 6.63% 2015.06.09 至2016.06.08 否 合计 - 22,000,000.00 - - - 注：1、上述公司向建设银行的第一笔借款，借款金额为 600 万元，利息率为同期贷款 公告编号：2016-003 30 基准利
73、率，借款期间为 2014 年 7 月 24 日至 2016 年 7 月 15 日，截至 2015 年 12 月 31 日已还款 180 万元，借款余额为 420 万元。 2、上述公司向建设银行的第二笔借款，借款金额为 600 万元，利息率为同期贷款基准利率，借款期间为 2014 年 9 月 29 日至 2016 年 9 月 22 日，截至 2015 年 12 月 31 日已还款180 万元，借款余额为 420 万元。 四、利润分配情况 15 年分配预案： 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 注：报告期内，公司未进行利润分配
74、。根据 2015 年利润分配预案，2015 年度利润暂不分配。 14 年已分配： 单位：股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 公告编号：2016-003 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否领取薪水 黄明国 董事长、总经理 男 48 大专 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 陆凯 董事、常务副总经理、董事会秘书 男 53 本科 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 黄明亮 董事、副总经理
75、男 50 高中 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 谢雄利 董事 男 39 高中 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 否 黄佩华 董事 男 30 大专 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 张尤 监事 男 44 大专 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 陶运祥 监事 男 34 高中 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 蒋亚利 监事 男 40 高中 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 是 廖基建 财务总监 男 64 大专 2015 年 9 月至 2017 年 12 月 是 董事会人数：5 监事会人数
76、：3 高级管理人员人数：4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 黄明国与黄明亮系兄弟关系，谢雄利为黄明国之妻谢群丽之弟，黄佩华为黄明国、黄明亮之侄子，陶运祥为黄明国、黄明亮之外甥，蒋亚利为黄明国、黄明亮之外甥，陆凯、张尤、廖基建与控股股东、实际控制人无关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 年初持普通股股数（股） 数量变动（股） 年末持普通股股数（股） 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 黄明国 董事长、总经理 9,820,000 0 9,820,000 90.01 0 黄明亮 董事、副总经理 180,000 0 180,000 1.65 0 合计
77、 - 10,000,000 0 10,000,000 91.66 0 公告编号：2016-003 32 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 廖基建 财务部部长 新任 财务总监 - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 廖基建，男，1952 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1984 年 6 月毕业于湖南省第二轻工业学校，中专学历；1989 年 8 月毕业于北京财贸金融函授学院，大专学历。1978 年 12 月至
78、2003 年 5 月在衡阳绝缘材料二厂历任财务科长、常务副厂长等职务；2003 年 7 月至 2010 年 10 月在衡阳长盛复合材料有限公司任副总经理；2010 年 11 月至 2013 年 3 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任生产计划部部长；2013 年 3 月至 2014 年 11 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任生产计划部部长；2014 年 11 月至 2014 年12 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任财务部代理部长；2014 年 12 月至 2015 年 9 月在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任财务部部长；2015 年 9 月至今在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任财务总监。 二、员工情
79、况 （一）在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 15 生产人员 36 34 销售人员 4 4 技术人员 10 7 财务人员 4 4 其他人员 7 3 员工总计 76 67 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 8 5 专科 15 11 专科以下 53 51 员工总计 76 67 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2016-003 33 本年度，由于生产任务减少，生产人员减少 2 人；技术人员由于个人原因（如服兵役、退休等情况），减少 3 人；为优化组织结构，提高经营效率
80、，辞退部分其他人员 4 人。 公司通过网络招聘、内部员工介绍等多种途径招聘人才，基本可以满足公司人才的需求。 公司各岗位员工与公司业务具有匹配性，岗位人员配置齐全、设置合理，对于公司整体经营具有互补性。 公司遵守国家的相关法律法规，完善公司的各项制度，保障员工合法权益。 公司没有需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量 核心员工 0 0 0 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 刘述跃，男，1960 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1977 年 7 月高中毕业。1980 年 12 月至 19
81、84 年 9 月在雁峰区黄茶岭街道商业股任采购员；1984 年 9 月至 2003 年 5 月在衡阳绝缘材料二厂压塑料车间任班小组长；2003 年 5 月至 2013 年 3 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任军品车间主任；2013 年 3月至 2014 年 12 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任军品车间主任；2014 年 12 月至今在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任军品车间主任。 祝艳芳，女，1965 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1982 年 7 月高中毕业。1983 年 10 月至 1984 年 8 月在衡阳绝缘材料二厂固化车间任操作工；1984 年 9 月至 1999 年
82、4 月在衡阳绝缘材料二厂生产科任综合统计员；1999 年 5 月至 2003 年 5 月在衡阳绝缘材料二厂营销部任销售内勤；2003 年 5 月至 2011年 5 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任生产主管；2011 年 6 月至 2013 年 3 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任生产计划部副部长；2013 年 3 月至 2014 年 10 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任生产计划部副部长；2014 年 11 月至 2014 年 12 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任生产计划部部长兼民品车间主任；2014 年12 月至今在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任生产计划部部长兼民品车间主任。 廖禹平，男，1
83、987 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月毕业于湖南工学院，大专学历。2010 年 7 月至 2011 年 12 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任技术开发部技术员；2012 年 1 月至 2013年 3 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任质量管理部部长助理；2013 年 3 月至 2014 年 12 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任质量管理部部长助理；2014 年 12 月至 2015 年 2 月在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任质量管理部部长助理；2015 年 3 月至今在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任质量管理部部长。 李宏伟，男，1988 年 3 月出生，中国国籍
84、，无境外永久居留权。2012 年 6 月毕业于衡阳师范学院，本 公告编号：2016-003 34 科学历。2012 年 7 月至 2012 年 10 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任技术开发部技术员；2012 年 10 月至2013 年 3 月在衡阳星鑫绝缘材料有限公司任军品车间调度员；2013 年 3 月至 2014 年 10 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任军品车间调度员；2014 年 10 月至 2014 年 12 月在衡阳星鑫航天新材料有限公司任军品车间副主任；2014 年 12 月至 2015 年 8 月，在湖南星鑫航天新材料股份有限公司任军品车间副主任；2015年 9 月至今在湖南星
85、鑫航天新材料股份有限公司任技术开发部副部长。 上述核心技术人员均为公司申请挂牌时认定的核心技术人员，均未按照非上市公众公司监督管理办法第三十九条之规定履行核心员工认定程序。 报告期内，公司核心技术人员无变动。 公告编号：2016-003 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、
86、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司目前已经根据公司法及公司的实际情况建立了股东大会、董事会、监事会，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度等公司治理制度，形成了“三会一层”相互支持、相互制约的公司治理体系，保证了投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东
87、大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2015 年度，公司重大事项基本按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司所召开的董事会或者股东大会，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。在部分关联交易等部分事项方面，由于股份公司于 2014 年 12
88、月才成立，对于相关制度理解不透彻，导致部分关联交易未按规定履行关联交易决策程序。事后，公司已按照公司章程等规定，对已发生的关联交易等事项进行追溯性确认。 公告编号：2016-003 36 公司管理层将加强相关内部控制制度的学习，保证公司各项制度能够得到有效的执行。 4、公司章程的修改情况 （1）报告期内公司对章程进行了如下修改 2015 年 10 月 12 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司注册资本增加至 1,091万元的议案、关于修改的议案等议案，对公司章程第五条的修订如下： 【原文】第五条：公司注册资本为人民币 1,000 万元。 【修订】第五条：公司注册资本
89、为人民币 1,091 万元。 （2）因公司拟在全国股份转让系统挂牌，重新制定新公司章程，修订三会议事规则，并制定对外投资管理制度等系列内控制度。 2015 年 11 月 11 日，公司召开 2015 年第二次临时股东大会，关于修改的议案、关于修改的议案、关于修改的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案等议案。 因公司持有武器装备科研生产许可证，按照军工事项审查的要求，公司本次重新制定的公司章程，主要在公司章程中增加了“第十三章 特别条款”，条款如下： 第一百九十九条 公司接受国家军品订货，保证国家军品
90、科研生产任务按规定的进度、质量和数量等要求完成。 第二百条 公司严格执行国家安全保密法律法规，建立保密工作制度、保密责任制度和军品信息披露审查制度，落实涉密股东、董事、监事、高级管理人员及中介机构的保密责任，接受有关安全保密部门的监督检查，确保国家秘密安全。 第二百一条 公司严格遵守军工关键设备设施管理法规，加强军工关键设备设施管理，确保军工关键设备设施安全、完整和有效使用。 第二百二条 公司严格遵守武器装备科研生产许可管理法规，保持与许可相适应的科研生产能力。 第二百三条 公司按照国防专利条例规定，对国防专利的申请、实施、转让、保密、解密等事项履行审批程序，保护国防专利。 第二百四条 修改或
91、批准新的公司章程涉及有关涉军事项特别条款时，应经国防科技工业主管部门同意后 公告编号：2016-003 37 再履行相关法定程序。 第二百五条 公司执行中华人民共和国国防法、中华人民共和国国防动员法的规定，在国家发布动员令后，完成规定的动员任务；根据国家需要，接受依法征用相关资产。 第二百六条 董事长、总经理发生变动及选聘境外独立董事，按照相关规定向国防科技工业主管部门备案；如发生重大收购行为，收购方独立或与其他一致行动人合并持有公司 5%以上（含 5%）股份时，收购方应向国防科技工业主管部门备案。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要
92、描述） 董事会 3 报告期内，公司共召开 3 次董事会。审议包括关于公司 2014 年年度财务报告的议案、关于聘任廖基建先生为公司财务总监的议案、关于公司注册资本增加至 1091 万元的议案、关于公司 2013 年度、2014 年度、2015 年 1-8 月关联交易的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案等 34 项议案。 监事会 2 报告期内，公司召开 2 次监事会，审议通过包括关于公司 2014 年年度财务报告的议案、关于聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司审计机构的议案、关于公司 2013 年度、2014 年度、2015 年 1-8 月关联交易的议案
93、等议案。 股东大会 3 报告期内，公司共召开 3 次股东大会，审议通过需要按公司章程规定须经股东大会审议的 21 项项议案，包括关于公司 2014 年年度财务报告的议案、关于公司注册资本增加至 1,091 万元的议案、关于公司 2013 年度、2014 年度、2015年 1-8 月关联交易的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2015 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员
94、符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度的规定勤勉、诚信地 公告编号：2016-003 38 履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步加强并完善内控工作，较为严格遵守三会议事规则、关联交易管理制度，形成较为完整、合理的内部控制制度，逐步建立科学的决策体系，逐步建立完善的激励机制，加强规范运作和有效执行，最大限度地保证内部控制目标的完成，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。 （四）投资者关系管理情况 由于挂牌日期为 2016 年 4 月 22 日，因此报告期内并无投资者关系管理情况的具体说明。 公司在公司
95、章程中对投资者关系管理进行了规定，此外还制定了信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度等相关制度。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、公司的业务独立性 公司根据公司章程所约定的经营范围开展业务。公司业务具有独立完整的业务流程、经营场所、
96、资质许可及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大依赖。本公司经营的业务与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未发生过显失公平的关联交易。 2、公司的资产独立性 公司拥有独立于股东的生产经营场所，合法拥有与生产经营有关的商标所有权或使用权，各种资产权属清晰、 公告编号：2016-003 39 完整，不存在资产、资金被主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。 3、公司的人员独立性 公司设有独立的劳动、人事及工资管理体系，公司员工与本公司签署了劳动合同并领取薪酬；本公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他单位
97、担任除董事、监事之外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他单位领取薪酬；本公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、公司的财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务人员，建立了独立、完整的财务核算体系，并独立进行财务决策。公司开立有独立的银行账户，对所发生的业务进行独立结算。公司设立后及时办理了国税和地税的税务登记证，并依法独立进行纳税申报和税收缴纳。 5、公司的机构独立性 公司根据公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了公司章程，并建立了“三会一层”的公司治理架构，各机构独立规范运行。 （三）对重大内部管理制度的评价
98、 1、内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 （1）关于会计核算体系 本年度，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 本年度，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 本年度，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律
99、风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 2、董事会关于内部控制的说明 公告编号：2016-003 40 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的 要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与 监督
100、，促进公司平稳发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息情况。截至报告期末，公司尚未建立年报信息披露重大差错责任追究制度。公司将于 2016 年度适时建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2016-003 41 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字2016第 27-00025 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2016 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 朱劲松、张志
101、会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 大信审字2016第 27-00025 号 湖南星鑫航天新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南星鑫航天新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2015年 12 月 31 日的资产负债表，2015 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
102、 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
103、会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2016-003 42 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱劲松 中国注册会计师：张志 中国 北京 二一六年四月二十八日 公告编号：2016-003 43 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五、（一
104、） 6,124,829.70 5,382,939.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 五、（二） 1,266,170.00 795,794.00 应收账款 五、（三） 25,342,734.00 24,512,228.90 预付款项 五、（四） 582,801.39 1,117,927.56 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 6,056,305.59 存货 五、（六） 3,163,944.08 4,420,427.13 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非
105、流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 42,536,784.76 36,229,316.99 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（七） 27,856,777.74 29,322,546.89 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（八） 11,725,758.72 12,026,992.92 开发支出 -
106、- - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（九） 200,000.00 300,000.00 递延所得税资产 五、（十） 337,672.19 364,149.89 其他非流动资产 - - - 公告编号：2016-003 44 非流动资产合计 - 40,120,208.65 42,013,689.70 资产总计 - 82,656,993.41 78,243,006.69 流动负债： - - - 短期借款 五、（十一） 10,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益
107、的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十二） 302,082.37 818,464.43 预收款项 五、（十三） 1,547,620.29 851,711.65 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十四） 86,763.15 433,362.42 应交税费 五、（十五） 3,954,474.16 8,176,966.95 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十六） 663,438.89 12,075,238.92 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买
108、卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（十七） 8,400,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 24,954,378.86 22,355,744.37 非流动负债： - - - 长期借款 五、（十八） - 12,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 五、（十九） 4,800,000.00 4,800,000.00 预计负债 递延收益 五、（二十） 205,357.14 241,0
109、71.43 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 5,005,357.14 17,041,071.43 负债合计 - 29,959,736.00 39,396,815.80 公告编号：2016-003 45 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、（二十一） 10,910,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十二） 23,123,763.69 19,028,763.69 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、（二十三） 152
110、,535.92 - 盈余公积 五、（二十四） 1,851,095.78 981,742.72 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十五） 16,659,862.02 8,835,684.48 归属于母公司所有者权益合计 - - - 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 52,697,257.41 38,846,190.89 负债和所有者权益总计 - 82,656,993.41 78,243,006.69 法定代表人：黄明国 主管会计工作负责人：廖基建 会计机构负责人：付萍 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - 30,119,826.1
111、6 44,859,668.32 其中：营业收入 五、（二十六） 30,119,826.16 44,859,668.32 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 19,916,538.85 24,124,273.99 其中：营业成本 五、（二十六） 9,081,199.29 14,528,077.16 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十七） 492,833.70 737,
112、171.46 销售费用 五、（二十八） 1,338,644.29 910,244.14 管理费用 五、（二十九） 6,710,435.52 6,710,560.38 财务费用 五、（三十） 1,498,877.62 825,952.58 资产减值损失 五、（三十一） 794,548.43 412,268.27 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 公告编号：2016-003 46 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 10,203,287.31
113、 20,735,394.33 加：营业外收入 - 48,914.29 8,928.57 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 60,785.11 1,164.56 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 10,191,416.49 20,743,158.34 减：所得税费用 五、（三十二） 1,497,885.89 2,884,831.08 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 8,693,530.60 17,858,327.26 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - - - 少数股东损益 -
114、 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 -
115、- - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 8,693,530.60 17,858,327.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.86 1.79 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：黄明国 主管会计工作负责人：廖基建 会计机构负责人：付萍 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2016-003 47 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 34,49
116、8,109.29 44,946,202.83 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 2,831,502.21 151,883.11 经营活动现金流入
117、小计 - 37,329,611.50 45,098,085.94 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,203,123.74 11,599,925.18 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,950,121.20 3,825,657.59 支付的各项税费 - 10,893,943.24 7,819,057.80 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 8,469,530.04 15,897,2
118、78.93 经营活动现金流出小计 - 30,516,718.22 39,141,919.50 经营活动产生的现金流量净额 - 6,812,893.28 5,956,166.44 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 264.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十三） - 250,000.00 投资活动现金流入小计 - 264.00 250,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 -
119、10,817,162.39 641,612.72 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十三） 5,150,000.00 投资活动现金流出小计 - 15,967,162.39 641,612.72 投资活动产生的现金流量净额 - -15,966,898.39 -391,612.72 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 公告编号：2016-003 48 吸收投资收到的现金 - 5,005,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 11
120、,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十三） 4,901,500.00 - 筹资活动现金流入小计 20,906,500.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 4,600,000.00 9,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,509,104.59 824,090.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十三） 4,901,500.00 2,400,000.00 筹资活动现金流出小计 - 11,010,604.59 12,
121、724,090.21 筹资活动产生的现金流量净额 9,895,895.41 -724,090.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 741,890.30 4,840,463.51 加：期初现金及现金等价物余额 五、（三十四） 5,382,939.40 542,475.89 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,124,829.70 5,382,939.40 法定代表人：黄明国 主管会计工作负责人：廖基建 会计机构负责人：付萍 公告编号：2016-003 49 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
122、 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年期末余额 10,000,000.00 19,028,763.69 - - - 981,742.72 - 8,835,684.48 - 38,846,190.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 19,028,763.69 - - - 981,742.72 - 8,835
123、,684.48 - 38,846,190.89 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 910,000.00 4,095,000.00 - - 152,535.92 869,353.06 - 7,824,177.54 13,851,066.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - 8,693,530.60 - 8,693,530.60 （二）所有者投入和减少资本 910,000.00 4,095,000.00 - - - - - - - 5,005,000.00 1股东投入的普通股 910,000.00 4,095,000.00 - - - - - - - 5,005,000.0
124、0 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - 869,353.06 - -869,353.06 - - 1提取盈余公积 - - - - - 869,353.06 - -869,353.06 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - 公告编号：2016-003 50 （四）所
125、有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - 152,535.92 - - - - 152,535.92 1本期提取 - - - - 885,466.07 - - - - 885,466.07 2本期使用 - - - - 732,930.15 - - - - 732,930.15 （六）其他 - - - -
126、 - - - - - - 四、本年期末余额 10,910,000.00 23,123,763.69 - - 152,535.92 1,851,095.78 16,659,862.02 52,697,257.41 法定代表人：黄明国 主管会计工作负责人：廖基建 会计机构负责人：付萍 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - 1,098,786.36 - 9,889,077.27 - 20,987,863.63 加：会计政策变更
127、- - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - 1,098,786.36 - 9,889,077.27 - 20,987,863.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - 19,028,763.69 - - - -117,043.64 - -1,053,392.79 - 17,858,327.26 （一）综合收益总额 - - - - - 17,858,327.26 - 17
128、,858,327.26 （二）所有者投入和减少资本 - 19,028,763.69 - - - -1,902,876.37 - -17,125,887.32 - 公告编号：2016-003 51 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 4其他 - 19,028,763.69 - - - -1,902,876.37 - -17,125,887.32 - - （三）利润分配 - - - - - 1,785,832.73 - -1,785,
129、832.73 - - 1提取盈余公积 - - - - - 1,785,832.73 - -1,785,832.73 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - -
130、 - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 19,028,763.69 - - - 981,742.72 - 8,835,684.48 - 38,846,190.89 公告编号：2016-003 52 湖南星鑫航天新材料股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）公司概况 公司名称：湖南星鑫航天新材料股份有限公司
131、（简称“公司”或“本公司”） 统一社会信用代码：91430400753372343N 类型：股份有限公司（非上市） 注册资本：人民币 1,091 万元 法定代表人：黄明国 公司住所：衡阳市雁峰区白沙洲工业园茅叶滩路 18 号 经营范围：模塑料及其压制品、树脂、纺织套管、耐高温防热材料、隐身伪装材料、新型陶瓷纤维及其复合材料等产品的制造与销售（依法须经批准的项目，经相关总站批准后方可开展经营活动） 主要产品：耐高温防热材料、酚醛树脂系列、编织套管系列、模塑料及其压制品。 本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 4 月 28 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务
132、报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015年 12 月 31 日的财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三
133、）营业周期 公告编号：2016-003 53 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、应收票据和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、
134、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 关联方组合 关联方，风险可控 账龄分析法组合 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏账的比例 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 单独测试未减值的不计提坏账 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 （七）存货 1、存货的分类 存货是指本公
135、司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、产成品（库存商品）等。 公告编号：2016-003 54 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取移动加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （八）固定资
136、产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计
137、提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19 电子设备 5 5 19 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （九）无形资产 公告编号：2016-003 55 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按
138、实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，
139、或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-50 年 土地使用权存续期间 办公软件 5 年 预计可使用期间 专利权 10 年 专利有效期间 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资
140、本化条件的具体标准 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的 公告
141、编号：2016-003 56 方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十一）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而
142、给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
143、 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外
144、，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 公告编号：2016-003 57 工福利净负债或净资产。 （十二）收入 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 收入确认具体原则：本公司销售的商品经客户单位经办人签署提货单并办理发货手续完毕确认销售收入。 （十三）政府补助 1、与资产相关
145、的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助
146、所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
147、确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 公告编号：2016-003 58 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （十五）主要会计政策变更、
148、会计估计变更的说明 报告各期未发生重要会计政策和会计估计变更。 四、 税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税营业收入 17% 城市维护建设税 应缴增值税额 7% 教育费附加 应缴增值税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）重要税收优惠及批文 根据湘科高字【2015】192 号关于认定湖南智信信息技术有限公司等 327 家企业为湖南省 2015 年第二批高新技术企业的通知，公司于 2015 年 10 月 28 通过高新技术企业认证，高新技术企业证书编号为 GR201543000345，公司继续享受高新技术企业所得税优惠政策，有效期为三年（2015 年至 20
149、17 年）。 五、 财务报表重要项目注释 （一）货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 264.00 银行存款 6,124,565.70 5,382,939.40 合 计 6,124,829.70 5,382,939.40 （二）应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 50,000.00 商业承兑汇票 1,266,170.00 745,794.00 合 计 1,266,170.00 795,794.00 （三）应收账款 1、应收账款分类 公告编号：2016-003 59 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 2
150、7,547,966.21 100 2,205,232.21 8.01 合 计 27,547,966.21 100 2,205,232.21 8.01 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 25,968,828.44 100 1,456,599.54 5.61 合 计 25,968,828.44 100 1,456,599.54 5.61 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 16,64
151、6,068.56 5 832,303.43 23,325,666.05 5 1,166,283.30 1 至 2 年 9,488,202.58 10 948,820.26 2,513,162.39 10 251,316.24 2 至 3 年 1,413,695.07 30 424,108.52 130,000.00 30 39,000.00 合 计 27,547,966.21 2,205,232.21 25,968,828.44 1,456,599.54 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 客户 A 14,097,947
152、.42 51.18 1,159,046.72 客户 G 9,385,761.29 34.07 469,288.06 客户 D 1,413,695.07 5.13 140,974.96 客户 B 453,600.00 1.65 22,680.00 客户 E 385,075.50 1.40 19,253.78 合 计 25,736,079.28 93.42 1,811,243.52 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 58,788.79 10.09 599,045.36 53.59 1 至 2 年 24,012.60 4
153、.12 518,882.20 46.41 2 至 3 年 500,000.00 85.79 - - 合 计 582,801.39 100 1,117,927.56 100 公告编号：2016-003 60 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 本公司 王智 500,000.00 2-3 年 合同标的待交付 合 计 - 500,000.00 - - 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 王智 500,000.00 85.79 衡阳市珠晖区东鑫钢构厂 20,000.00 3.43 东莞唯达制模有限公司 12,8
154、00.00 2.20 中国石油化工股份有限公司湖南衡阳 10,000.00 1.72 深圳市粤鹏环保技术有限公司 10,000.00 1.72 合 计 552,800.00 94.85 （五）其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 918,315.19 15.05 45,915.76 5.00 关联方组合 5,183,906.16 84.95 - - 合 计 6,102,221.35 100 45,915.76 - （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账
155、 龄 期末数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 918,315.19 5 45,915.76 合 计 918,315.19 5 45,915.76 采用关联方组合计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 未计提理由 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 5,183,906.16 - 1 年以内 - 系关联方临时拆借，2016 年 3 月22 日之前已全部收回 合 计 5,183,906.16 - - - - 2、其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2016-003 61 款项性质 期末余额 关联方临时拆借 5,183,906.16 垫付税金 8
156、88,478.43 保证金 29,836.76 合 计 6,102,221.35 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 是否为关联方 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 关联方临时拆借 是 5,183,906.16 一年以内 84.95 - 衡阳华泰建筑工程有限责任公司 工程款税金 否 888,478.43 一年以内 14.56 44,423.92 市城区农电管理总站 保证金 否 29,836.76 一年以内 0.49 1,491.84 合 计 - - 6,102,221.35 - 100
157、 45,915.76 （六）存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,080,123.97 - 1,080,123.97 1,039,489.67 - 1,039,489.67 库存商品 2,083,820.11 - 2,083,820.11 3,380,937.46 - 3,380,937.46 合 计 3,163,944.08 - 3,163,944.08 4,420,427.13 - 4,420,427.13 （七）固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,756,38
158、0.29 10,013,371.89 1,316,791.12 407,524.20 36,494,067.50 2.本期增加金额 - 456,581.94 138,000.00 4,529.06 599,111.00 （1）购置 - 456,581.94 138,000.00 4,529.06 599,111.00 3.本期减少金额 - 52,991.45 33,997.95 - 86,989.40 （1）处置或报废 - 52,991.45 33,997.95 - 86,989.40 4.期末余额 24,756,380.29 10,416,962.38 1,420,793.17 412,05
159、3.26 37,006,189.10 二、累计折旧 1.期初余额 2,580,007.97 3,522,805.90 863,430.45 205,276.29 7,171,520.61 2.本期增加金额 783,952.05 944,328.44 201,632.02 74,123.53 2,004,036.04 （1）计提 783,952.05 944,328.44 201,632.02 74,123.53 2,004,036.04 3.本期减少金额 - 14,249.32 11,895.97 - 26,145.29 （1）处置或报废 - 14,249.32 11,895.97 - 26,
160、145.29 4.期末余额 3,363,960.02 4,452,885.02 1,053,166.50 279,399.82 9,149,411.36 三、减值准备 公告编号：2016-003 62 四、账面价值 1.期末账面价值 21,392,420.27 5,964,077.36 367,626.67 132,653.44 27,856,777.74 2.期初账面价值 22,176,372.32 6,490,565.99 453,360.67 202,247.91 29,322,546.89 公司占有、使用的配电房、办公楼、锅炉房、1 号厂房 202、301 室等房屋建筑物的房屋所有权人
161、为衡阳星鑫航天新材料有限公司，更名手续正在办理当中，公司占有、使用的车辆的所有权人为衡阳星鑫绝缘材料有限公司，更名手续正在办理当中。 （八）无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,789,210.00 13,789,210.00 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.期末余额 13,789,210.00 13,789,210.00 二、累计摊销 1.期初余额 1,762,217.08 1,762,217.08 2.本期增加金额 301,234.20 301,234.20 （1）计提 301,234.20 301,234.20 3.本期减少金额 -
162、- 4.期末余额 2,063,451.28 2,063,451.28 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 11,725,758.72 11,725,758.72 2.期初账面价值 12,026,992.92 12,026,992.92 公司占有、使用的衡国用（2014A）第 6-01165 号土地的土地使用权人为衡阳星鑫航天新材料有限公司，更名手续正在办理当中。 （九）长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 广东省博士后成果应用促进会会费 300,000.00 - 100,000.00 200,000.00 合 计 300,000.00 - 100,000.
163、00 200,000.00 （十）递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： - - - - 公告编号：2016-003 63 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 资产减值准备 337,672.19 2,251,147.97 364,149.89 1,456,599.54 小 计 337,672.19 2,251,147.
164、97 364,149.89 1,456,599.54 （十一）短期借款 借款条件 期末余额 抵押借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 抵押借款以衡国用【2015A】第 06-00883 号土地使用权为该笔借款提供抵押担保，股东黄明国、谢群丽夫妻及股东黄明亮为该笔借款提供连带责任担保。 （十二）应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 226,795.17 690,116.73 1 年以上 75,287.20 128,347.70 合 计 302,082.37 818,464.43 （十三）预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含
165、 1 年） 1,547,620.29 851,711.65 合 计 1,547,620.29 851,711.65 （十四）应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 86,302.20 3,237,697.40 3,237,236.45 86,763.15 二、离职后福利-设定提存计划 347,060.22 365,824.53 712,884.75 - 合 计 433,362.42 3,603,521.93 3,950,121.20 86,763.15 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1
166、.工资、奖金、津贴和补贴 - 2,614,813.51 2,614,813.51 - 2.职工福利费 - 345,694.70 345,694.70 - 3.社会保险费 10,464.68 165,076.85 175,541.53 - 其中： 医疗保险费 9,707.19 108,315.01 118,022.20 - 工伤保险费 74.85 49,667.49 49,742.34 - 生育保险费 682.64 7,094.35 7,776.99 - 公告编号：2016-003 64 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 4.工会经费和职工教育经费 75,837.52 112,11
167、2.34 101,186.71 86,763.15 合 计 86,302.20 3,237,697.40 3,237,236.45 86,763.15 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 347,060.22 343,917.75 690,977.97 - 2、失业保险费 21,906.78 21,906.78 - 合 计 347,060.22 365,824.53 712,884.75 - （十五）应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 841,636.63 2,482,077.92 城市维护建设税 58,921.21 179,14
168、3.06 教育费附加 42,086.58 127,959.33 土地使用税 181,740.68 26,211.45 房产税 383,454.54 398,465.05 企业所得税 2,423,561.44 4,936,847.46 个人所得税 22,973.08 19,869.58 印花税 - 6,393.10 营业税 100.00 - 合 计 3,954,474.16 8,176,966.95 （十六）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 663,438.89 12,075,238.92 合 计 663,438.89 12,075,238.92 （十七）一年内到期的非流动负债
169、项 目 期末余额 一年内到期的长期借款 8,400,000.00 合 计 8,400,000.00 （十八）长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 抵押借款 - 12,000,000.00 基准利率 合 计 - 12,000,000.00 - 1、公司 2014 年 7 月 21 日与中国建设分行股份有限公司衡阳五一路支行签订借款合同，借款金额为 600 万元，借款期间为 2014 年 7 月 24 日至 2016 年 7 月 15 日，截止 2015 年 12 公告编号：2016-003 65 月 31 日已还款 180 万元，借款余额为 420 万元；抵押情况：以衡国用（2014
170、A）第 6-01165号土地使用权为该笔借款提供抵押担保；担保情况：股东黄明国、谢群丽夫妻及股东黄明亮、彭咏梅夫妻为该笔借款提供连带责任担保。 2、公司 2014 年 9 月 23 日与中国建设分行股份有限公司衡阳五一路支行签订借款合同，借款金额为 600 万元，借款期间为 2014 年 9 月 29 日至 2016 年 9 月 22 日，截止 2015 年 12月 31 日已还款 180 万元，借款余额为 420 万元；抵押情况：以衡房权证雁峰区字第0821088-08210992 号房产所有权为该笔借款提供抵押担保；担保情况：股东黄明国、谢群丽夫妻及股东黄明亮、彭咏梅夫妻为该笔借款提供连带
171、责任担保。 3、两笔借款都将于 1 年内到期，均调整至一年内到期非流动负债项目列报。 （十九）专项应付款 项 目 期初余额 期末余额 形成原因 国防科工委 XX 项目专项拨款 4,800,000.00 4,800,000.00 中央预算内基本建设投资 合 计 4,800,000.00 4,800,000.00 - （二十）递延收益 1、 递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 241,071.43 - 35,714.29 205,357.14 财政下拨生产线改造补贴 合 计 241,071.43 - 35,714.29 205,357.14
172、- 2、 政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期计入营业外收入金额 期末余额 与资产相关/与收益相关 中小企业发展专项资金 241,071.43 35,714.29 205,357.14 防热生产线提质改造项目 合 计 241,071.43 35,714.29 205,357.14 - （二十一）股本 投资者名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 黄明国 9,820,000.00 - - 9,820,000.00 黄明亮 180,000.00 - - 180,000.00 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 - 910,000.00 - 910,000.00 合 计 10,000,00
173、0.00 910,000.00 - 10,910,000.00 本期增加额已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大信验字【2015】第27-00019 号验资报告。 （二十二）资本公积 公告编号：2016-003 66 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 19,028,763.69 4,095,000.00 - 23,123,763.69 合 计 19,028,763.69 4,095,000.00 - 23,123,763.69 本期新增资本公积系股东衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业认缴新增注册资本时的资本溢价。 （二十三）专项储备 类 别 期初余额 本期增加
174、额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 - 885,466.07 732,930.15 152,535.92 计提和使用 合 计 - 885,466.07 732,930.15 152,535.92 - （二十四）盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 981,742.72 869,353.06 - 1,851,095.78 合 计 981,742.72 869,353.06 - 1,851,095.78 （二十五）未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 8,835,684.48 - 调整期初未分配利润合计数（调
175、增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 8,835,684.48 - 加：本期净利润 8,693,530.60 - 减：提取法定盈余公积 869,353.06 10% 期末未分配利润 16,659,862.02 - （二十六）营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 30,117,826.16 9,081,199.29 44,859,668.32 14,528,077.16 高温防热材料 22,611,073.04 3,842,089.92 35,454,032.95 7,964,866.97 模塑料及其压制品 3,718,943.64
176、 2,088,712.57 4,738,442.56 3,529,237.61 酚醛树脂系列 2,814,786.07 2,694,134.90 2,658,736.01 2,089,818.57 编织套管系列 973,023.41 456,261.90 2,008,456.80 944,154.01 二、其他业务小计 - - - - 租赁收入 2,000.00 - - - 合 计 30,119,826.16 9,081,199.29 44,859,668.32 14,528,077.16 （二十七）营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2016-003 67 项 目 本期
177、发生额 上期发生额 营业税 100.00 - 城市维护建设税 287,440.70 430,016.99 教育费附加 205,293.00 307,154.47 合 计 492,833.70 737,171.46 （二十八）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 450,637.72 217,780.22 差旅费 294,934.40 203,102.80 运输费 264,620.34 338,792.38 劳动保险费 50,594.02 44,429.34 业务招待费 117,319.50 56,441.80 物料消耗 29,700.00 14,605.00 办公费 17,43
178、1.08 14,603.60 其他 113,407.23 20,489.00 合 计 1,338,644.29 910,244.14 （二十九）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,050,389.85 928,639.07 研发费用 2,640,678.21 2,990,497.54 税金 520,977.16 487,063.45 折旧费 537,307.07 453,074.98 差旅费 138,990.01 274,095.70 物业管理费 156,000.00 130,450.00 聘请中介机构费用 270,735.85 23,100.00 无形资产摊销 301,2
179、34.20 301,234.20 长期待摊费用摊销 100,000.00 100,000.00 其它 994,123.17 1,022,405.44 合 计 6,710,435.52 6,710,560.38 （三十）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,509,104.59 824,090.21 减：利息收入 38,448.47 1,883.11 手续费支出 28,221.50 3,745.48 合 计 1,498,877.62 825,952.58 （三十一）资产减值损失 公告编号：2016-003 68 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 794,548.43 4
180、12,268.27 合 计 794,548.43 412,268.27 （三十二）所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,471,408.19 3,092,331.27 递延所得税费用 26,477.70 -207,500.19 合 计 1,497,885.89 2,884,831.08 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 10,191,416.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,528,712.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 140,746.58 其他 -171,573.17 所得税费用
181、1,497,885.89 （三十三）现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,831,502.21 151,883.11 其中：收到关联方往来款 2,762,995.60 - 代收代付款项等 63,964.30 150,000.00 银行利息收入 4,542.31 1,883.11 支付其他与经营活动有关的现金 8,469,530.04 15,897,278.93 其中：支付关联方往来款 4,490,815.66 13,606,946.86 支付员工借支等 68,500.00 389,786.03 支付经营相关费用
182、 3,910,214.38 1,900,546.04 2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 - 250,000.00 其中：防热生产线提质改造项目政府拨款 - 250,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 5,150,000.00 - 其中：拆借给关联方的资金 5,150,000.00 - 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2016-003 69 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 4,901,500.00 - 其中：收到关联方拆入的资金 4,901,500.00 - 支付其
183、他与筹资活动有关的现金 4,901,500.00 2,400,000.00 其中：返还中央预算内建设投资拨款 - 2,400,000.00 偿还关联方拆入的资金 4,901,500.00 - （三十四）现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,693,530.6 17,858,327.26 加：资产减值准备 794,548.43 412,268.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,004,036.04 2,034,790.12 无形资产摊销 301,234.20 301,234.20 长期
184、待摊费用摊销 100,000.00 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 60,585.11 - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 1,509,104.59 824,090.21 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 26,477.70 -207,500.19 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 1,256,483.05 839,490.37 经营性应收项目的减少（增加以“”号
185、填列） -5,265,754.93 -4,992,121.99 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,667,351.51 -11,214,411.81 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 6,812,893.28 5,956,166.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,124,829.70 5,382,939.40 减：现金的期初余额 5,382,939.40 542,475.89 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的
186、期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 741,890.30 4,840,463.51 公告编号：2016-003 70 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 264.00 5,382,939.40 其中：库存现金 264.00 - 可随时用于支付的银行存款 6,124,565.70 5,382,939.40 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 6,124,829.70 5,382,939.40 （三十五）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 17,319,516.95 1 号厂房（衡房权证雁峰区字第08210989
187、-08210990 号） 10,161,449.17 为公司向中国建设银行股份有限公司衡阳五一路支行借款 600 万元提供抵押担保 配电房（衡房权证雁峰区字第 08210988） 142,774.52 办公楼（衡房权证雁峰区字第 08210991） 6,849,763.26 锅炉房（衡房权证雁峰区字第 08210992 号） 165,530.00 无形资产 11,725,758.72 土地使得权（衡国用（2014A）第 06-01165号） 8,162,758.72 为公司向中国建设银行股份有限公司衡阳五一路支行借款 600 万元提供抵押担保 土地使用权（衡国用（2015A）第 06-0088
188、3号） 3,563,000.00 为公司向中国邮政存蓄银行借款 1,000 万元提供抵押担保 合 计 29,045,275.67 - 六、 关联方关系及其交易 （一）本公司的实际控制人 本公司实际控制人为黄明国，持有公司 90.01%股份。 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 黄明亮 公司股东（持股 1.65%）、董事兼副总经理 彭咏梅 高管黄明亮配偶 谢群丽 实际控制人黄明国配偶 陆 凯 董事、副总经理兼董事会秘书 黄佩华 董事 谢雄利 董事 张 尤 监事会主席 蒋亚利 监事 陶运祥 监事 廖基建 财务总监 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 公司股东（持股 8
189、.34%）、黄明国为该合伙企业执行事务合伙人 公告编号：2016-003 71 （三）关联交易情况 1、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁收入 本公司 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 办公楼 401 房间 2,000.00 2015 年 8 月 19 日，公司与衡阳金鑫合伙企业签订房屋租赁合同，约定公司将位于衡阳市白沙洲工业园茅叶滩路 18 号办公楼 401 号房屋租赁给衡阳金鑫，租赁期限自 2015年 8 月 20 日起至 2018 年 8 月 19 日止，月租金为 500 元，自 2015 年 9 月 1 日起计算租金，租赁费按季度支付。 2、 关联担保情
190、况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 黄明国、谢群丽 本公司 10,000,000.00 2015 年 5 月 23 日 2021 年 5 月 22 日 否 黄明亮 本公司 10,000,000.00 2015 年 5 月 23 日 2021 年 5 月 22 日 否 黄明国、谢群丽 本公司 5,200,000.00 2014 年 9 月 29 日 2016 年 9 月 22 日 否 黄明国、谢群丽 本公司 4,200,000.00 2014 年 7 月 24 日 2016 年 7 月 15 日 否 黄明亮、彭咏梅 本公司 5,200,000.00 20
191、14 年 9 月 29 日 2016 年 9 月 22 日 否 黄明亮、彭咏梅 本公司 4,200,000.00 2014 年 7 月 24 日 2016 年 7 月 15 日 否 3、 关联方资金拆借情况 （1）关联方资金拆入 关联方 期初余额 本期拆入 本期偿还 期末余额 黄明国 10,492,928.19 - 9,907,224.93 585,703.26 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 - 3,300,000.00 3,300,000.00 - 黄明国拆入资金期初余额为 10,492,928.19 元，2015 年 1-8 月偿还 10,470,595.36 元，2015年 9-12
192、月新增购建固定资产垫资款 563,370.43 元，2015 年累计偿还 9,907,224.93 元，拆入资金期末为 585,703.26 元。 （2）拆出资金至关联方 关联方 期初余额 本期拆出 本期计息 本期收回 期末余额 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 - 6,751,500.00 33,906.16 1,601,500.00 5,183,906.16 期末余额 5,183,906.16 元，其中本金 5,150,000.00 元已于 2016 年 3 月 4 日收回，利息33,906.16 元已于 2016 年 3 月 21 日收回。 4、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生
193、额 上期发生额 公告编号：2016-003 72 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 532,800.00 375,034.00 （四）关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应收款 衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业 5,183,906.16 - 合 计 - 5,183,906.16 - 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 黄明国 585,703.26 10,492,928.19 合 计 - 585,703.26 10,492,928.19 七、 承诺及或有事项 无需要披露的承诺事项及或有事项。 八、 资产负债表日
194、后事项 （一）截至 2015 年 12 月 31 日，本公司临时拆借给关联方衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业的本金为 5,150,000.00 元，本公司已于 2016 年 3 月 4 日收回本金 5,150,000.00 元。本公司按 4.35%的年利率收取利息，截至 2016 年 3 月 4 日，应收利息为 71,471.10 元（其中2015 年度计息 33,906.16 元），本公司已于 2016 年 3 月 4 日收回利息 71,471.10 元。 （二）2016 年 1 月份，本公司临时拆借给关联方衡阳金鑫新材料科技有限合伙企业的本金为 7,950,000.00 元，本公司已于 20
195、16 年 3 月 21 日收回本金 7,950,000.00 元。本公司按4.35%的年利率收取利息，截至 2016 年 3 月 21 日，应收利息为 51,931.84 元，本公司已于2016 年 3 月 21 日收回利息 51,931.84 元。 （三）除上述事项外无需要披露的资产负债表日后事项。 九、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -60,585.11 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 35,714.29 3计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
196、费 33,906.16 4. 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200.00 5所得税影响额 1,355.30 公告编号：2016-003 73 项 目 金 额 合 计 10,190.64 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 19.75 59.69 0.86 1.79 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 19.72 59.67 0.86 1.79 湖南星鑫航天新材料股份有限公司 二一六年四月二十八日 公告编号：2016-003 74 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
