837187_2018_华江科技_2018年年度报告_2019-04-18.txt

1、公告编号：2019-004 华 江 科 技 NEEQ : 837187 浙江华江科技股份有限公司 Zhejiang Huajiang science & technology Co.LTD 年度报告 2018 公告编号：2019-004 公 司 年 度 大 事 记 华江科技天津子公司成立。 公司被杭州市余杭区法制建设领导 小组授予诚信守法企业。 公司华江牌 PU 发泡产品及复合材料 公司被杭州市余杭区委成功 的设计和生产通过质量管理体系认证。 评选为先进基层党组织。 公告编号：2019-004 1 目录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .

2、7 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 36 公告编号：2019-004 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、华江科技 指 浙江华江科技股份有限公司 股东会、股东大会 指 浙江华江科技股份有限公司股东会、股东大会 董事会 指 浙江华江科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江华江科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财

3、务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元(万元) 指 人民币元(万元) 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江华江科技股份有限公司章程 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 公告编号：2019-004 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及

4、其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周明海、主管会计工作负责人吕建中及会计机构负责人（会计主管人员）吕建中保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级

5、管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.原材料价格波动风险 公司复合材料的原材料主要来自石油加工品和矿产加工品,受到石油价格和矿产价格波动影响较大,石油价格和矿产价格的波动会影响公司产品的毛利率水平。公司与主要客户一般在产品开发期或年初签订年度合同,在合同中确定本年度的产品价格以及原材料价格变化超过一定幅度后的调价约定。如果原材料价格出现上涨（未达到调价的幅度）,公司没有锁定主要原材料的价格并且公司与客户无法达成涨价协议,则公

6、司的盈利水平将出现下滑。 2. 下游汽车行业受宏观经济周期和政策影响 公司直接客户为汽车零部件生产企业,间接客户是汽车整车厂商。汽车行业是一个周期性行业,受宏观经济周期波动的影响;同时汽车销售受到国家相关产业政策、消费政策、石油价格等因素影响。如果以上因素出现较大的负面变动,将对公司的生产经营造成一定的风险。 3.新技术新产品更新速度加快风险 复合材料技术发展日新月异,轻量化、高性能、NVH、健康安全环保成为近年来车用复合材料的发展方向。车用复合材料更新速度加快,生产技术和设备不断改进,老的产品和老的生产技术可能面临淘汰的风险。 公告编号：2019-004 4 4.实际控制人不当控制风险 公司

7、实际控制人为巨化集团有限公司,持有公司 56.12%的股份,处于绝对控股地位。巨化集团有限公司可利用其持有的股份在股东大会上行使表决权,对公司的经营方针、投资计划、选举董事和监事,利润分配等重大事项施加控制或重大影响。尽管公司目前已建立健全了公司治理体系,但公司仍存在被实际控制人不当控制的风险。 5.应收账款回收风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为 6960.05 万元,占总资产比例为 16.78%。虽然公司应收账款账龄绝大部分在三个月内,且下游主要客户质地较好,但应收账款总额占比相对较高,如果客户经营不善,公司的应收账款将被拖延甚至出现坏账,同时如果公司不能拓展融

8、资渠道,公司运营资金压力将进一步显现,给公司经营带来不利影响。 6. 竞争加剧风险 公司是 PU 干法复合板材的龙头企业,为汽车行业一级供应商提供顶棚、发动机引擎隔音隔热垫等材料。部分汽车行业一级供应商设立了 PU 湿法或者干法板材生产线以及相应的二级供应商子公司,对公司产品的销售带来一定负面影响。另一方面,国外的汽车复合材料企业开始在国内开设生产基地,在汽车纤维复合材料等领域与公司产生竞争关系。 7. 客户和地域相对集中风险 目前公司产品主要是为上海通用汽车、长城汽车和北京现代等大厂商做间接配套,上海通用汽车主要布局在华东地区(上海)、华北(青岛、烟台),长城汽车基本上布局在华北地区(保定和

9、天津),北京现代也基本上布局在华北地区,所以公司业务主要集中在华东和华北地区,客户和地域相对集中。若以上整车企业销售出现下滑,将对公司业务带来较为明显的不利影响。 8. 高级管理人员、核心技术人员流失和技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术,其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。虽然公司已与上述人员签订竞业禁止协议、保密协议等约束性文件,但一旦上述人员发生离职的情况,仍有可能导致技术泄密,对公司生产经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-004 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江华江科技股份有限公司

10、 英文名称及缩写 Zhejiang Huajiang science & technology Co.LTD 证券简称 华江科技 证券代码 837187 法定代表人 周明海 办公地址 浙江省杭州市余杭区塘栖镇塘旺街 9 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丁昊晖 职务 董事会秘书 电话 0571-89022788 传真 0571-86318686 电子邮箱 dinghaohui 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市余杭区塘栖镇塘旺街 9 号 邮编:311106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份

11、转让系统 成立时间 2003 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 5 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-泡沫塑料制造 主要产品与服务项目 公司主要从事车用内外饰零部件复合材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 67,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 巨化集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 浙江省国资委 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100757201410J 否 注册地址 浙江省杭州市余杭区塘栖镇塘旺街 9

12、 号 否 注册资本 67,000,000.00 否 公告编号：2019-004 6 五、中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 施其林 沈筱敏 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 388,521,379.49 409

13、,355,552.95 -5.09% 毛利率% 17.49% 15.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,570,928.26 11,672,146.68 -0.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,603,161.95 5,979,536.01 43.88% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.13% 7.55% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.81% 3.87% - 基本每股收益 0.17 0.22 -22.73% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总

14、计 414,686,812.33 378,941,734.75 9.43% 负债总计 188,375,799.59 157,501,650.27 19.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 226,311,012.74 221,440,084.48 2.20% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.38 3.31 2.11% 资产负债率%（母公司） 44.17 41.56 - 资产负债率%（合并） 45.43 - - 流动比率 1.11 1.4 - 利息保障倍数 4.28 3.90 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 51,858,003.79 36

15、7,069.44 14,027.57% 应收账款周转率 5.31% 5.82% - 存货周转率 6.70% 5.80% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.43 31.46 - 营业收入增长率% -5.09 18.90 - 净利润增长率% -0.87 -34.37 - 公告编号：2019-004 8 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 67,000,000 67,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -12,64

16、2.25 计入当期损益的政府补助 3,440,134.41 除上述各项之的其他营业外收入和支出 64,042.13 非经常性损益合计 3,491,534.29 所得税影响数 523,767.98 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,967,766.31 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 - 126,239,967.30 - - 应收票据 49,558,87

17、2.06 - - - 应收账款 76,681,095.24 - - - 应付票据及应付账款 - 75,240,644.89 - - 应付票据 2,078,295.39 - - - 应付账款 73,162,349.50 - - - 其他应付款 2,379,068.05 2,584,170.56 - - 应付利息 205,102.51 - - - 管理费用 35,415,547.32 20,083,934.28 - - 研发费用 - 15,331,613.04 - - 收到其他与经营活动有关的现金 7,740,107.58 10,090,107.58 - - 收到其他与投资活动有关的现金 2,35

18、0,000.00 - - - （1）将实际收到的与资产相关的政府补助 2,350,000.00 元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 公告编号：2019-004 9 （2）财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则

19、解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 公告编号：2019-004 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司立足于汽车内外饰用热塑性复合材料行业，是集研发、生产、销售服务于一体的专业制造商和复合材料应用技术整体解决方案提供商。公司主要有四大系列产品：PU 发泡材料系列产品、纤维增强复合系列产品、功能性复合材料系列及功能性热熔胶膜系列产品。公司在职员工中有多名硕士和博士，公司复合材料研究院被认定为浙江省重点企业研究院，公司拥有专利 22 项，其中发明专利 10 项，产品具有核心竞争力，边角料具备回收再利用的能力，符合国家循环经济发展要求。公司采用直销的销售模式，通过和

20、上游汽车研究院、各大专院校、客户相关技术人员进行设计、研发、试样等，经供应商审核通过后，双方签订质量协议、技术协议和销售合同，按客户的需要分批次供货并回收货款。公司主要产品包括发动机隔音隔热垫、车顶棚材料、衣帽架材料、行李箱盖板材料、轮毂罩材料、车身底护板材料等，主要应用在奔驰、宝马、路虎、通用、长城、现代、吉利、日产等品牌的乘用车上。公司通过不断研发新产品、新材料和新工艺，加强内部精益管理，提升核心竞争力，满足客户需求。公司在经营过程中不断加强和客户的沟通交流，和客户形成战略合作伙伴关系，相辅相成，共谋发展。 报告期内，公司的主营业务未发生变动，公司的商业模式与上年度相比没有发生重大的变化。

21、 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 1、公司财务状况 2018 年 1-12 月，公司实现营业收入额 388,521,379.49 元，比上年同期减少 5.09%，营业收入毛利率相比上年同期上升 11.90%，2018 年公司实现净利润 11,570,928.26 元，比上年同期减少 0.87%。 报告期内实际实现营

22、业收入额、利润总额分别达到年度经营计划的 86.34%和 63.58%，公司经营活动产生的现金流量净额 51，858,003.79 元，相比于上年同期增加 14027.57%。报告期末现金及现金等价物净增加额-4,935,901.78 元,相比于上年同期减少 302.53%。 2、技术研发 报告期内，公司继续加强技术研发、提升前瞻性研究能力，紧跟行业技术发展趋势，根据不同客户，提供不同类型需求的产品和解决方案。累计获得 22 项专利，其中发明专利 10 项，报告期内获得3 项发明专利。公司拥有行业内优秀的实验室，在 PU 复合板轻量化，纤维增强复合材料配方，蜂窝产品制造、NVH 等方面具有原创

23、性，能引导行业产品标准，具有其他公司无法比拟的优势。 3、市场运营 报告期内，公司凭借技术优势，通过市场营销、产品开发、品牌管理等开发了更多的优质客户，双公告编号：2019-004 11 方建立了良好的合作关系，市场占有率持续增加。 4、人力资源 报告期内，公司不断完善人才招聘与培养机制，优化人才梯队建设；健全人力资源管理体系，完善员工招聘、考核、培训、转岗等制度，为员工提供良好的发展空间，加强对员工的吸引力；完善员工培养体系，通过组织知识型培训与人文活动，提升员工的知识体系与工作能力，加强员工职业素养，针对不同岗位制定科学的培训计划，制定公平、公正、公开的激励机制和政策，完善薪酬福利体系，提

24、高公司的凝聚力与员工个人归属感。 （二） 行业情况 1宏观环境 根据中国汽车工业协会统计，2018 年汽车产销量分别为 2780.9 万辆和 2808.1 万辆，与 2017 年相比，同期分别下降 4.2%和 2.8%。2018 年汽车产销受宏观经济增速回落、中美贸易战，以及消费信心等因素的影响，短期内仍面临较大的压力。但目前我国汽车产业仍处于普及期，有较大的增长空间。2行业发展 2行业发展 在经济全球化的背景下，中国汽车零部件企业必须同时面对国内、国际两个市场，承载国内和国际两方面的竞争压力，伴随着汽车产业新的变化，汽车零部件行业也呈现出新的发展态势。 1）市场竞合加快。汽车及零部件产业的兼

25、并、重组、集团化和国际化是世界汽车工业未来发展的总趋势。中央颁布实施的新汽车产业发展政策中，一个主要的政策目标就是推动汽车产业结构调整和重组，扩大企业规模效应，提高产业集中度。目前我国本土零部件企业超过 3000 家，80%以上的销售额在 1 亿元以下，1 亿元以上的只有 130 家。国内近 70%的零部件供应商生产成本高，整体效益低下，相对或明显缺乏国际竞争力。日益激烈的市场竞争必然促使国内汽车零部件行业大规模整合。预计到2020 年，中国零部件供应商的整体数量将减少 70%，最终形成 2030 家一级供应商，250350 家二级供应商，12501500 家三级供应商，各零部件企业根据自身综

26、合实力在“宝塔式”供货体系中寻找定位。 2）全球采购的推进。目前，世界上许多汽车整车生产企业不断降低零部件自制率和减少协作厂家，实行全球生产、全球采购策略。 3）品牌保护日益重要。未来的市场竞争，不仅是品质和价格的竞争，更是品牌的竞争。 3市场竞争的现状 公司所处行业为汽车内外饰用热塑性复合材料，这些材料的开发和在汽车中的应用目前基本上都是由欧、美、日、韩等发达国家倡导及推广应用，在国际市场中欧、美、日等企业也占据领先地位。目前公司开发和生产的热塑性复合材料主要应用在发动机隔音隔热垫、车顶棚材、衣帽架、行李箱盖板、轮毂罩、车身底护板等。车用热塑性复合材料细分市场全球的市场规模在 600 亿元人

27、民币，中国的市场规模在 120 亿元人民币。目前该行业处于市场领先的依然是国外公司，但中国市场今后的增长会比国外大。同时国外竞争对手也到公司建厂，实行本地化竞争策略，竞争日趋激烈。 4重大事件对公司的影响 报告期内，没有发生对公司产生重大影响的事件。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金金额 占总资产的比金额 占总资产的比公告编号：2019-004 12 重 重 额变动比例 货币资金 13,832,742.48 3.34% 20,815,370.81 5.49% -33.55% 应收票据与应收账款 106,472,275.61 25

28、.68% 126,239,967.30 33.31% -15.66% 存货 55,029,102.22 13.27% 61,030,242.33 16.11% -9.83% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 177,203,366.75 42.73% 101,490,215.24 26.78% 74.60% 在建工程 31,459,618.79 7.59% 54,490,866.92 14.38% -42.27% 短期借款 80,000,000.00 19.29% 61,750,000.00 16.30% 29.55% 长期借款 - - - - -

29、应付票据及应付账款 71,978,263.96 17.36% 75,240,644.89 19.86% -4.34% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金比上期减少 33.55%，主要由于公司在 2017 年向在册股东发行股票 2,500 万股，募集人民币 10,525 万所致，今年筹资活动产生的现金流量净额较去年大幅下降。 2.应收票据与应收账款 2018 年度较上年降低 19,767,691.69 元，降幅为 15.66%，主要系在 2018年第四季度汽车行业市场整体有所萎缩，公司四季度营业收入总额较去年同期减少 31,467,783.30 元，而汽车行业应收账款回款期基本维持在 3

30、个月左右，从而导致年末应收票据与应收账款降幅较多。 3.固定资产净值 2018 年末较上年增长 75,713,151.51 元，涨幅为 74.60%，主要原因系公司在 2018年度新增厂房、研发大楼建筑物原值 5,760.74 万元、新增三台主要机器设备原值 2,912.31 万元所致。 4.在建工程 2018 年较上年减少 23,031,248.13 元，降幅为 42.27%，主要原因系公司在 2017 年末54,490,866.92 的在建工程中有 5,213.56 万元的建筑物、设备建设完工后在 2018 年度已转入固定资产，另 2018 年度投资减少，期末在建工程减少。 5.短期借款

31、2018 年末余额较上年增加 18,250,000.00 元，增幅为 29.55%，主要原因系公司 2018年流动资金需求量加大，融资规模提高。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 388,521,379.49 - 409,355,552.95 - -5.09% 营业成本 320,575,886.79 82.51% 345,384,180.78 84.37% -7.18% 毛利率 17.49% - 15.63% - - 管理费用 23,323,866.20 6.00% 20,0

32、83,934.28 4.91% 16.13% 研发费用 15,501,221.65 3.99% 15,331,613.04 3.75% 1.11% 销售费用 14,245,712.22 3.67% 15,971,863.83 3.90% -10.81% 公告编号：2019-004 13 财务费用 4,052,316.39 1.04% 4,763,928.44 1.16% -14.94% 资产减值损失 -301,602.14 -0.08% 777,609.64 0.19% -138.79% 其他收益 3,140,134.41 0.81% 6,112,143.34 1.49% -48.62% 投资

33、收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 635.57 0.00% 8,034.19 0.00% -92.09% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 11,677,192.80 3.01% 12,248,792.24 2.99% -4.67% 营业外收入 509,917.20 0.13% 626,177.35 0.15% -18.57% 营业外支出 190,888.36 0.05% 49,196.59 0.01% 288.01% 净利润 11,570,928.26 2.98% 11,672,146.68 2.85% -0.87% 项目重大变动原因： （1

34、）营业收入较上年同期下降约 2,083.42 万元，降幅为 5.09%，主要系从 2018 年四季度开始，汽车行业整体市场走势逐渐萎缩，较 2017 年四季度相比营业收入有 3,146.78 万元的下降。 （2）营业成本较上年同期下降约 2,480.83 万元，降幅为 7.18%，主要系一方面本年公司报告年度营业收入较上年同期下降 5.09%，另一方面是报告期原材料整体采购价格有一定幅度下降，两方面因素影响导致营业成本下降。 （3）管理费用较上年同期增加约 323.99 万元，增幅为 16.13%，主要系 2018 年度工资薪酬增加199.38 万元，另外质量索赔、办公费用及机物料消耗增加 9

35、3.24 万元。 （4）销售费用较上年同期降低约 172.62 万元，降幅为 10.81%，主要系报告年度产品物流运输费用较上年度降低约 49.69 万元，另外工资薪酬下降 53.12 万元。 （5）财务费用较上年同期下降约 71.16 万元，降幅为 14.94%，主要系报告期内借款利息支出较上年同期减少月约 27.54 万元；另外报告年度融资租赁手续费降低约 54.65 万元。 （6）资产减值损失较上年同期下降约 107.92 万元，降幅为 138.79%，主要是应收账款期末余额下降、资产减值损失转回导致。2017 年应收账款期末比年初增加 1342.45 万元，2017 年资产减值损增加了

36、 77.76 万元，报告期 2018 年应收账款期末比年初下降 744.57 万元，冲减已计提的坏账准备30.16 万元。 （7）其他收益较上年同期下降约 297.20 万元，降幅为 48.62%，主要系报告期取得的政府补助较上年度减少。 （8）资产处置收益较上面同期降低约 7398.62 元，主要是因为报告期内相关设备报废处置较少。 （9）营业外收入较上年同期较少约 11.63 万元，降幅为 18.57%，主要系报告年度取得的相关政府补贴较上年度减少。 （10）营业外支出较上年同期增加约14.17万元，增幅为288.01%，主要系报告年度滞纳金增加8.58万元、地方水利建设基金增加3.17万

37、元、捐赠支出增加1万元、非流动资产毁损报废损失增加1.41万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 354,675,027.63 354,550,426.89 0.04% 其他业务收入 33,846,351.86 54,805,126.06 -38.24% 公告编号：2019-004 14 主营业务成本 291,289,953.10 297,803,888.84 -2.19% 其他业务成本 29,285,933.69 47,580,291.94 -38.45% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业

38、收入比例% PU 发泡材料 161,702,910.88 41.62% 173,560,738.24 42.40% 纤维复合材料 169,591,307.63 43.65% 142,029,113.43 34.70% 功 能 性 复 合 材料 23,155,491.89 5.96% 30,497,683.05 7.45% 其他材料 225,217.23 0.06% 8,462,892.17 2.07% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 无 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江省工艺品进出口有限公司 28,774,738

39、.62 7.50% 是 2 亚通汽车零部件（常熟）有限公司 24,142,855.29 6.29% 否 3 江阴协统商贸有限公司 18,470,647.11 4.81% 否 4 长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 16,921,166.41 4.41% 否 5 广州吉兴汽车内饰件有限公司南沙分公司 13,050,047.56 3.40% 否 合计 101,359,454.99 26.41% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江高远新材料科技有限公司 53,146,664.07 21.89% 否 2 泰州市海仑化纤有限公司 41,8

40、90,643.91 17.25% 否 3 浙江巨化集团进出口有限公司 27,239,861.97 11.22% 是 4 浙江省工艺品进出口有限公司 19,526,912.50 8.04% 是 5 欧文斯科宁复合材料(中国)有限公司 14,654,927.22 6.04% 否 合计 156,459,009.67 64.44% - 3、 现金流量状况 单位：元 公告编号：2019-004 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 51,858,003.79 367,069.44 14,027.57% 投资活动产生的现金流量净额 -64,603,591.67 -69,25

41、9,173.72 6.72% 筹资活动产生的现金流量净额 7,809,686.10 71,329,200.96 -89.05% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 51,858,003.79 元与上年期末相较上涨 14,027.57%原因为： 报告年度经营活动现金流入小计较上年同期减少 2,543.80 万元，其中：1、销售商品、提供劳务收到现金较上年同期减少 3,740.57 万元；2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加1,196.77 万元。 报告年度经营活动现金流出小计较上年同期减少 7,692.89 万元，其中：1、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少

42、8,816.57万元；2、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少984.98万元；3、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 558.64 万元；4、支付的各项税费较上年同期增加 1,550.02 万元。 2018 年度公司流动资金较为紧缺，生产用原辅材料采购现款支付比例大幅下降，以承兑汇票背书转让支付采购款比例大幅上升。 经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在 4,028.71 万元差异，主要原因系以下几个方面：1、公司相关资产报告期内计提折旧额、无形资产及长期待摊费用摊销 1,637.57 万元；2、公司报告期内经营性应付项目增加了 1,317.83 万元；3、公司报告期内

43、经营性应收项目减少了 374.13 万元；4、公司报告期内存货项目减少了 600.11 万元；以上几项影响因素合计 3,929.64 万元，剔除因素影响额后基本与净利润额相符。 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额7,809,686.10元与上年期末相较减少89.05%原因为：2017 年度公司有增资 2500 万股，增资募集资金总额为 10,525.00 万元。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 天津华江复合材料有限公司属于浙江华江科技股份有限公司控股的全资子公司，注册资金 4000万。公司位于天津市武清区汽车产业园武宁公路 751 号，公司占地面积 2.4 万平方

44、米，建筑面积约 1.1万平方米。公司主要从事车用轻量化热塑性复合材料的生产、销售。主营聚氨酯 PU 复合板，增强聚丙烯 GMT 复合板两大系列产品。产品广泛应用于汽车顶棚、衣帽架、后隔板、备胎盖板、轮罩、底护板、引擎隔音隔热等内外饰部件。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 适用 不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 详见第三节会计数据和财务指标摘要（八） 公告编号：2019-004 16 （七） 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年度新成立天津华江复合材料有限公司（子公司），纳入合并范围。 （八） 企业社会责任 公司

45、始终遵循为公司、股东、员工和社会创造价值的理念，积极解决周边失地农民、困难人员的就业，不断提升员工的幸福感和归属感，把企业建成环境友好型企业，努力履行着企业的社会责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司独立经营，自负盈亏；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主营业务和利润持续增加，主要财务和业务各项指标正常；公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，未发生重大人事变动；公司无拖欠员工工资行为，公司及实际控制人无违规违法行为发生，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 是否自愿披露 是 否 五、风险因素 （一） 持续到

46、本年度的风险因素 1、下游汽车行业受宏观经济周期和政策影响 公司直接客户为汽车零部件生产企业，间接客户是汽车整车厂商。汽车行业是一个周期性行业，受宏观经济周期波动的影响；同时汽车销售受到国家相关产业政策、消费政策、石油价格等因素影响。如果以上因素出现较大的负面变动，将对公司的生产经营造成一定的风险。 应对措施：公司将着力扩充销售力量，积极拓展现有产品在汽车上的应用领域；提升研发能力，研发轨道交通、建筑等行业用的复合材料新产品，降低经营风险。 2、原材料价格波动风险 公司复合材料的原材料主要来自石油加工品和矿产加工品，受到石油价格和矿产价格波动影响较大，石油价格和矿产价格的波动会影响公司产品的毛

47、利率水平。公司与主要客户一般在产品开发期或年初签订年度合同，在合同中确定本年度的产品价格以及原材料价格变化超过一定幅度后的调价约定。如果原材料价格出现上涨，公司没有锁定主要原材料的价格并且公司与客户无法达成涨价协议，则公司的盈利水平将出现下滑。 应对措施：公司一方面指定专业人员加强对石化行业的深入研究，建立相关预警机制；同时通过新产品、新技术的研发，不断降低企业生产成本，必要时可调整销售价格以应对原材料价格波动风险。 3、新技术新产品更新速度加快风险 复合材料技术发展日新月异，轻量化、高性能、NVH、健康安全环保成为近年来车用复合材料的发展方向。车用复合材料更新速度加快，生产技术和设备不断改进

48、，老的产品和老的生产技术可能面临淘汰的风险。 应对措施：公司积极引进研发人才；购买先进的仪器设备，建立了研发实验室；加大了产品研发投入和装备改造；提升项目奖励力度，充分激励研发人员开发新材料新产品的积极性，激励营销员推公告编号：2019-004 17 广新材料的积极性。公司已开发蜂窝系列新产品、底护系列新产品等，对公司的市场盈利起到积极作用。 4、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为巨化集团公司，持有公司 56.12%的股份，处于绝对控股地位。巨化集团公司可利用其持有的股份在股东大会上行使表决权，对公司的经营方针、投资计划、选举董事和监事，利润分配等重大事项施加控制或重大影响，从而有可能影

49、响甚至损害公司及中小股东的利益。尽管公司目前已建立健全了公司治理体系，但公司仍存在被实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司将加强和控股股东的沟通交流，取得其理解和支持；进一步完善公司治理机制，严格执行公司章程、“三会”议事及关联交易管理制度，严格执行关联交易决策的关联方回避制度。 5、应收账款回收风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 6960.05 万元,占总资产比例为 16.78%。虽然公司应收账款账龄绝大部分在三个月内，且下游主要客户质地较好，但应收账款总额占比相对较高，如果客户经营不善，公司的应收账款将被拖延甚至坏账，同时如果公司不能拓展融资渠道，公司运营

50、资金压力将进一步显现，给公司经营带来不利影响。 应对措施：公司已制定了专门的应收账款管理制度，业务部门指定专人员负责，按时与客户对账，提示客户及时付款。对于经常延迟支付的客户，降低其信用等级，逐步降低应收账款，甚至款到发货。公司财务部和考核部门也将每月收集相关数据，加大对市场营销部具体人员的绩效考核力度，督促其尽快采取相关措施，制订回款计划，收回货款。 6、竞争加剧风险 公司是 PU 干法复合板材的龙头企业，为汽车行业一级供应商提供顶棚、发动机引擎隔音隔热垫等材料。部分汽车行业一级供应商设立了 PU 湿法或者干法板材生产线以及相应的二级供应商子公司，对公司产品的销售带来一定负面影响。另一方面，

51、国外的汽车复合材料企业开始在国内开设生产基地，在汽车纤维复合材料等领域与公司产生竞争关系。 应对措施：公司将通过提高老产品的工艺和品质，开拓新的产品线和新的应用领域，化解市场竞争加剧带来的风险。 7、客户和地域相对集中风险 目前公司产品主要是为上海通用汽车、长城汽车和北京现代等大厂商做间接配套，上海通用汽车主要布局在华东地区（上海）、华北（青岛、烟台），长城汽车基本上布局在华北地区（保定和天津），北京现代也基本上布局在华北地区，所以公司业务主要集中在华东和华北地区，客户和地域相对集中。若以上整车企业销售出现下滑，将对公司业务带来较为明显的不利影响。 应对措施：公司将拓展更多的一级供应商，配套更

52、多的汽车品牌企业，以化解客户和地域相对集中的风险。 8、高级管理人员、核心技术人员流失和技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。虽然公司已与上述人员签订竞业禁止协议、保密协议等约束性文件，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：公司已制定较为完善的薪酬体系、绩效体系及员工培训体系，同时加大了人才梯队建设力度，积极营造优质的企业文化氛围、储备高素质人才，并逐步完善人才稳定机制、晋升机制和发展平台，以保证公司管理人才、 技术人才的稳定性。 （二） 报告期内新增的风险因素

53、 无 公告编号：2019-004 18 公告编号：2019-004 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 第五节二（三） 是否存在资

54、产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 第五节二（四） 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 85,000,000.00 52,968,505.95 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 25,000,000.00 28,774,738.62 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约

55、定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 40,000,000.00 39,823,411.21 其他中包括日平均存款余额=1,000万元，公司实际在关联方全年日平均存款余额为9,823,411.21元。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 巨化集团财务有限责任公司 巨化集团财务有限责任公司向本公司授信贷款额度 5000 万元（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授50,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月 24 日 2018-015 公告编号：2019-004

56、 20 信） 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易有利于公司生产经营，不存在损害公司及其他股东利益的行为。 （三） 承诺事项的履行情况 1、关于规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员出具关于规范关联交易的承诺：“本人、本人投资或控制的其他企业及本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照公司法、公司章程、关联交易决策制度、防范关联方资金占用管理制度及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序”。 履行情况：报告期内，

57、以上人员严格履行了此项承诺。 2、关于规范对外担保的承诺 公司控股股东、实际控制人出具关于规范对外担保的承诺：“本人合 理使用股份公司的控制权使股份公司尽可能减少对外担保，对于确实无法避免的对外担保，将依法签订 协议，按照公司法、公司章程、对外担保管理制度及其他相关法律法规的规定，履行相应的决 策程序。” 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 3、关于不占用公司资金的承诺函 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具关于不占用公司资金的承诺函：“（1）、本人及本人直接或间接控制的企业在与 股份公司发生的经营性往来中，不占用股份公司资金。（2）、

58、股份公司不以下列方式将资金直接或间接 地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：A.有偿或无偿地拆借股份公司的资金给本人及本人直 接或间接控制的企业使用；B.通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托 贷款；C.委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；D.为本人及本人直接或间接控制的企业 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；E.代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务；F.全国中小 企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 4、关于避免同业竞争承诺函 公司控股股东、实际控制人、持股比

59、例 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员出具关于避免同业竞争承诺函：“（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何 在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机 公告编号：2019-004 21 构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有 效。（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 5、关于员工社会保险及住房公积金事项的

60、承诺函 公司控股股东、实际控制人出具关于员工社会保 险及住房公积金事项的承诺函：“若股份公司因未为全体员工缴纳社会保险和住房公积金而被有关主管部门要求补缴的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，本人将对股份公司承担全额补偿义务；且本人将积极推动股份公司在未来条件成熟时，尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为，同时积极推动股份公司保障全体员工权益”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 6、关于股份解除转让限制事项的承诺函 公司控股股东、实际控制人出具关于股份解除转让限制事 项的承诺函：“本人在股份公司挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为本人所持

61、股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”。 履行情况： 报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房产及建筑物 抵押 38,178,447.07 9.20% 中国农业银行杭州余杭支行肆仟万元授信的流动资金房屋、土地抵押贷款 土地 抵押 6,895,235.06 1.66% 中国农业银行杭州余杭支行肆仟万元授信的流动资金房屋、土地抵押贷款 受限制的货币资金 抵押 269,476.48 0.06% 票据保证金 应收票据 质押 6,578,396.00

62、1.59% 票据池质押 总计 - 51,921,554.61 12.51% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-004 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 45,785,000 68.34% 250,000 46,035,000 68.71% 其中：控股股东、实际控制人 22,800,000 34.03% 0 22,800,000 34.03% 董事、监事、高管 2,055,000 3.07% 0 2,055,0

63、00 3.07% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 21,215,000 31.66% -250,000 20,965,000 31.29% 其中：控股股东、实际控制人 14,800,000 22.09% 0 14,800,000 22.09% 董事、监事、高管 6,415,000 9.57% -250,000 6,165,000 9.20% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 67,000,000 - 0 67,000,000 - 普通股股东人数 23 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期

64、初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 巨 化 集 团 有 限公司 37,600,000 0 37,600,000 56.12% 14,800,000 22,800,000 2 浙 江 省 二 轻 集团公司 17,340,000 0 17,340,000 25.88% 0 17,340,000 3 周明海 3,400,000 0 3,400,000 5.07% 2,550,000 850,000 4 马国维 2,660,000 0 2,660,000 3.97% 1,995,000 665,000 5 黄锦伟 1,500,000 0 1

65、,500,000 2.24% 1,125,000 375,000 合计 62,500,000 0 62,500,000 93.28% 20,470,000 42,030,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前五名股东间相互关系说明：前五名股东为独立的法人和自然人，相互之间无关联关系，不存在股份代持情况。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 （一） 控股股东情况 巨化集团公司根据浙江省国资委的批复（浙国企改20166 号），整体改制为有限责任公司，名称变更为巨化集团有限公司，法

66、定代表人：胡仲明，成立于 1980 年 7 月 1 日，统一社会信用代码：91330000142913112M，注册资本：400000 万元。报告期内无变化。公司于 2017 年 5 月 15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布了关于控股股东更名及相关工商登记事项变更的公告（公告编号：2017-015）。 报告期内无变化。 （二） 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人未发生变化，为浙江省国资委。 公告编号：2019-004 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行

67、价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017年 6月 13日 2017年 9月 5日 4.20 25,000,000 105,025,000.00 5 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 本公司严格按照已披露的股票发行方案中的用途存放和使用定向增发募集资金，并依据本公司 董事会决议通过的募集资金用途用于公司补充流动资金。 截止 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金已实际使用 105，073，759.87 元，期末尚未使用募集资金 0

68、元，其中 49462.91 元为累计银行利息收入。 注：实际发行价格为 4.201 元/股，表格取两位小数。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况： 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 中国农业银行杭州余杭支行 10,200,000.00 4.57% 2018.3.20-2019.3.19 否 抵押借款 中国农业银行杭州余杭支行 10,000,000.00 4.83% 2018.5.9-2019.5.

69、8 否 信用借款 杭州银行文创支行 10,000,000.00 5.80% 2018.6.11-2019.6.10 否 抵押借款 中国农业银行杭州9,000,000.00 4.96% 2018.6.11-否 公告编号：2019-004 25 余杭支行 2019.6.10 抵押借款 中国农业银行杭州余杭支行 10,800,000.00 4.96% 2018.7.10-2019.7.9 否 保证借款 巨化集团财务有限责任公司 20,000,000.00 4.78% 2018.2.8-2019.2.7 否 保证借款 巨化集团财务有限责任公司 10,000,000.00 4.78% 2018.3.21

70、-2019.3.20 否 合计 - 80,000,000.00 - - - 违约情况： 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 9 月 27 日 1.00 0 0 合计 1.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-004 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取

71、薪酬 周明海 董事长 男 1970 年 9 月 硕 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 是 童继红 董事 男 1968 年 12 月 本科 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 否 谢志龙 董事 男 1964 年 7 月 硕 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 否 沈智慧 董事 女 1970 年 11 月 本科 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 否 郑华珍 董事 女 1969 年 10 月 本科 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 否 孙 剑

72、 监事会主席 男 1976 年 12 月 硕 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 否 陈崟 监事 男 1979 年 10 月 硕 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 否 朱艳妍 监事 女 1984 年 2 月 本科 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 是 马国维 总经理 男 1976 年 7 月 博 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 是 黄锦伟 副总经理 男 1970 年 8 月 硕 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31

73、日 是 何斐鲁 副总经理 男 1979 年 9 月 本科 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 是 丁昊晖 董事会秘书 男 1989 年 12 月 硕 士 研究生 2018 年 11 月 1日-2021 年 10月 31 日 是 吕建中 财务负责人 男 1972 年 8 月 本科 2019 年 4 月 1日-2021 年 10是 公告编号：2019-004 27 月 31 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员无关联关系。董事童继红、沈智慧、郑华珍，监事

74、孙剑为控股股东巨化集团有限公司员工。董事谢志龙，监事裘国忠为浙江省二轻集团公司员工。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 周明海 董事长 3,400,000 0 3,400,000 5.08% 0 马国维 总经理 2,660,000 0 2,660,000 3.97% 0 黄锦伟 副总经理 1,500,000 0 1,500,000 2.24% 0 何斐鲁 副总经理 630,000 0 630,000 0.94% 0 朱艳妍 监事 30,000 0 30,000 0.04% 0 合计 - 8,220,

75、000 0 8,220,000 12.27% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈国庆 财务负责人 离任 - 个人岗位变动 吕建中 - 新任 财务负责人 完善公司治理 裘国钟 监事 离任 - 个人岗位变动 陈崟 - 新任 监事 完善公司治理 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 吕建中，男，生于 1972 年 8 月，中国国籍，本科学历。2012

76、 年 5 月至 2015 年 4 月任浙江衢州联州致冷剂有限公司会计、财务主管；2015 年 5 月至 2019 年 3 月任巨化集团财务有限责任公司结算业务部总账管理。 陈崟，男，中国国籍，1979 年 10 月出生，浙江海宁人，硕士学位，会计师职称。2007 年 12 月至公告编号：2019-004 28 2009 年 12 月，就职于浙江省二轻集团公司审计部；2010 年 1 月至 2017 年 6 月，就职于浙江省二轻集团公司财务部；2017 年 7 月至今，任浙江申达机器制造股份有限公司财务总监（外派）。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类

77、期初人数 期末人数 生产人员 266 204 研发人员 46 56 销售人员 13 12 行政、管理人员 47 31 财务人员 8 6 员工总计 380 309 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 13 19 本科 38 33 专科 51 30 专科以下 277 226 员工总计 380 309 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动及人才引进、招聘情况报告期内，公司保持正常人员流动，根据公司战略需要完成人才结构优化。为加强公司业务的拓展与支撑，公司引进了若干研发、管理方面的人才。公司坚持公开招聘、平等竞争、择优录用的原则，有针对性的

78、在全国各地通过多种渠道发布招聘通知，招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位。新员工入职后，公司都给予持续关注和企业文化、专业技能上的引导与培养。 2.培训 公司视员工为公司最宝贵的财富，将培训当成公司给员工最好的福利，员工的成长与发展作为衡量公司成功与否的重要标志。公司为员工营造简单、透明、公正的工作氛围，建立员工职业生涯发展计划、培训深造计划，为每一位员工提供适合的职业发展通道。根据部门工作和公司发展规划的需要，内训外训相结合，针对管理人员、财务人员、研发人员、生产人员、销售人员等分别制定培训方案，系统性实施培训。 3.员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法，与所

79、有员工签订劳动合同，向员工支付的薪酬包括基本工资、绩效工资、部门考核奖、创新贡献奖等，依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理五险一金，为员工代缴代扣个人所得税。 4.公司不存在需承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-004 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议

80、是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司能够按照公司章程及相关治理制度规范运行。报告期内，公司历次“三会”会议均符合公司法以及公司章程的要求，决议内容没有违反公司法、公司章程及“三会”议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范，会议记录完整。 依据公司法、证券法等相关法律法规，公司在报告期制定了募集资金管理制度、关联交易决策制度、等公司治理制度。 2、公司治理机制是

81、否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 按照公司法、公司章程等法律法规规定，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均履行了规定的程序。 4、公司章程的修改情况 2018 年 5 月 21 日，公司依法召开 2017 年年度股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案

82、，依据公司法等法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，对章程做出相应修订。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第十七次会议审议通过： 1.关于成立天津华江复合材料有限公司的议案 2.关于收购天津博慕达机械设备有限公司公告编号：2019-004 31 土地和厂房的议案 3.关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案 第一届董事会第十八次会议审议通过： 1.关于 2017 年度总经理工作报告议案 2.关于 2017 年度董事会工作报告议案 3.关于 2017 年度财务决算报告议案 4.关于

83、2018 年度财务预算报告议案 5.关于 2017 年度财务报表及审计报告议案 6.关于 2017 年度利润分配预案议案 7.关于续聘天健会计师事务所为公司 2018 年年度审计机构议案 8.关于预计公司 2018 年度日常性关联交易议案 9.关于公司 2017 年度报告及摘要议案 10.关于修改公司章程议案 11.关于修改公司董事会议事规则议案 12.关于关联方为公司贷款提供关联融资 担保及股票质押议案 13.关于补充确认 2017 年度关联交易议案 14.关于募集资金存放与使用情况的专项报告议案 15.关于召开公司 2017 年年度股东大会议案。 第一届董事会第十九次会议审议通过： 1.关

84、于天津华江复合材料有限公司投资报告议案 第一届董事会第二十次会议审议通过： 1.关于浙江华江科技股份有限公司 2018 年半年度报告议案 2.关于公司 2018 年半年度利润分配的议案 3.关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案 第一届董事会第二十一次会议审议通过： 1.关于公司董事会换届选举议案 2.2017 年度经营层年薪考核分配议案 3.召开公司 2018 年第三次临时股东大会议案 第二届董事会第一次会议审议通过： 1.关于选举公司第二届董事会董事长议案 公告编号：2019-004 32 2.关于选举公司第二届董事会董事长议案 3.关于聘任公司高级管理人员的议案 监事会 6

85、第一届监事会第八次会议审议通过: 1.关于提名选举孙剑为华江科技第一届监事会监事的议案 2.关于提请董事会召开股东大会的议案 第一届监事会第九次会议审议通过: 1.关于提名选举孙剑为华江科技第一届监事会主席的议案 第一届监事会第十次会议审议通过: 1.2017 年度监事会工作报告 2.2017 年度财务决算报告议案 3.2018 年度财务预算报告议案 4.2017 年度财务报表及审计报告议案 5.关于公司 2017 年度利润分配方案的议案 6.关于续聘天健会计师事务所为公司 2018 年年度审计机构的议案 7.关于预计公司 2018 年年度日常性关联交易的议案 8.关于公司 2017 年度报告

86、及摘要的议案 9.关于补充确认 2017 年度关联交易的议案 10.募集资金存放与使用情况的专项报告议案 第一届监事会第十一次会议审议通过: 1.关于浙江华江科技股份有限公司 2018 年半年度报告议案 2.关于公司 2018 年半年度利润分配的议案 第一届监事会第十二次会议审议通过: 1.关于公司监事会换届选举议案 第二届监事会第一次会议审议通过: 1.关于选举公司第二届监事会主席的议案 股东大会 4 二一七年度股东大会审议通过： 1.关于公司的议案 2.关于公司的议案 3.关于公司的议案 公告编号：2019-004 33 4.关于公司的议案 5.关于公司的议案 6.关于公司 2017 年度

87、利润分配的议案 7.关于续聘天健会计师事务所为公司 2018 年年度审计机构的议案 8.关于预计公司 2018 年度日常关联交易的议案 9.关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案 10.关于修改的议案 11.关于修改公司董事会议事规则的议案 12.关于关联方为公司贷款提供关联融资、担保及股票质押的议案 13.关于补充确认 2017 年度关联交易的议案 14.关于的议案。 二一八第一次临时股东大会审议通过： 1.关于成立天津华江复合材料有限公司的议案 2.关于收购天津博慕达机械设备有限公司土地和厂房的议案 3关于补选孙剑为公司第一届监事的议案。 3、2018 年 9 月 13 日，本公司以现

88、场投票方式召开二一八第二次临时股东大会，审议通过了关于公司 2018 年半年度利润分配的议案。 4、2018 年 11 月 1 日，本公司以现场投票方式召开二一八第三次临时股东大会，审议通过了关于公司董事会换届选举议案、关于公司监事会换届选举议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本年度，公司共召开了 6 次董事会，6 次监事会，4 次股东大会，公司“三会”运作规范，公司董事会、监事会和临时股东大会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效，公司董事、监事及高级管理人员能够按照公司章程及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务，公司董事、监事及管

89、理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。 （三） 公司治理改进情况 公告编号：2019-004 34 公司在报告期内继续加强了对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司股 东、董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责的 履行其义务，使公司治理更加规范。 （四） 投资者关系管理情况 1、公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度，以及与财务 管理、内部控制相关的内部管理

90、制度； 2、公司可以通过电话、网站以及参加路演等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠 道畅通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 （六） 独立董事履行职责情况 适用 不适用 独立董事的意见： 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期的监督活动中未发现存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面互相独立，具有完整的业务体系及独立面对市场经营的能力。 1.业务独立 公司长期

91、专注于汽车内外饰热塑性复合材料的研发、制造和销售。公司依托于汽车内外饰复合材料领域，致力于成为行业领先的热塑性复合材料专业制造商，复合材料应用技术整体解决方案提供者。公司采购各种功能性原辅料研发生产车用复合材料，并供应给汽车零部件生产商，公司属于汽车行业二级材料供应商。公司根据营业执照所核定的经营范围独立开展业务，各项业务具有完整的业务流程、独立的经营场所。华江科技具有面对市场独立的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情况。公司经营的业务与实际控制人、控股股东及其控制的其他企业之间相互独立，未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存

92、在关联关系，而使得公司经营自主权的独立性和完整性受到不良影响。公司亦不存在与关联方同业竞争的情形。 2.资产独立 除“第五节重要承诺”之“（八）承诺事项的履行情况”之“3、部分生产用房办理房产证的承诺”处提到的部分生产用房尚未办出权证外，公司对其拥有的房产、土地、设备、知识产权均拥有合法有效的权利证书或权属证明文件，并且公司对该等资产实际占有、支配以及使用。公司的资产权属清晰，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产。 3.人员独立 公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，拥有独立运行的人力资源部门，对公司员工按照有关规定和制度实施管理。公司高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了

93、劳动合同、竞业禁止协议和保密协议，并且均在公司专职工作并领取薪金；高级管理人员及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止协议。公司高级管理人员与核心技术人员未在公司的控股股东、实际控制公告编号：2019-004 35 人及其控制的其他企业中兼职，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4.财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制订了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，包括“会计核算和财务报告”、“预算

94、”、“资本金和负债资本管理”、“资金管理”、“应收账款回收管理”、“固定资产管理”、“预付款项管理”、“采购及应付款项管理”、“费用管理”、“利润及利润分配管理”等，为公司独立进行会计核算和会计决策提供了基本保障。公司拥有独立银行账号，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用账号或混合纳税的情况。 5.机构独立 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，除股东大会、董事会、监事会外，设有总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书各一名，职能部门包括研究院、制造部、品质部、市场营销部、财务部、办公室。公司就各部门制定了具体的制度性文件，就部门权限、内部控制程序进行了严格规

95、定，在机制上保障了各部门相互制衡。上述各部门独立运作，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1.财务管理制度 报告期内，公司按照国家法律法规的财务管理规定，制定了整套财务管理体系，并认真贯彻执行，保证财务核算工作的独立性。 2.信息披露制度 公司“三会”制度，信息披露制度等，比较完善，实践中也得到了较好的贯彻实施，符合公司治

96、理的相关规定，对规范公司经营活动起到了积极的作用。 3.风险管理相关制度 根据中华人民共和国公司法、企业内部控制基本规范等法律、规范性文件，建立了规范、有效的控制风险制度。提高了公司风险防范能力，保证了公司安全、稳健运行。报告期内，公司未发现内部管理制度上的重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立信息披露管理制度，公司董事、监事、高级管理人员以及年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中按照国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度要求严格执行，勤勉尽责，并认真对照相关制度努力提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性 和及时性，提高年报信息披露

97、的质量和透明度。报告期内，公司严格按照该制度做好年报信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，公司将尽快建立年报重大差错责任追究制度。 公告编号：2019-004 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 2018-2607 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层

98、审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 施其林 沈筱敏 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审2019 1708 号 浙江华江科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江华江科技股份有限公司（以下简称华江科技公司）财务报表，包括2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华江科技公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务

99、状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华江科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-004 37 三、其他信息 华江科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们

100、也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华江科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续

101、经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 华江科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督华江科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (

102、一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊公告编号：2019-004 38 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华江科技公司持续

103、经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华江科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就华江科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围

104、、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：施其林 中国杭州 中国注册会计师：沈筱敏 二一九年四月十七日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 公告编号：2019-004 39 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一)1 13,832,742.48 20,815,370.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五(一)2 106,472,275.61 126,239,967.30 其中：应收票据

105、 36,871,740.86 49,558,872.06 应收账款 69,600,534.75 76,681,095.24 预付款项 五(一)3 975,110.40 663,716.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五(一)4 1,210,130.16 590,888.10 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五(一)5 55,029,102.22 61,030,242.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(一)6 5,575,843.42 2,978,297.81 流动资产合计 183,095,204.29 212,318,

106、482.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五(一)7 177,203,366.75 101,490,215.24 在建工程 五(一)8 31,459,618.79 54,490,866.92 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(一)9 17,724,186.54 8,341,805.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(一)10 1,030,762.16 502,906.26 递延所得税资产 五(一)11 4,173,673.80 1,797,458.21 其他非流动资产 非流动资产合计 231,591

107、,608.04 166,623,251.76 公告编号：2019-004 40 资产总计 414,686,812.33 378,941,734.75 流动负债： 短期借款 五(一)12 80,000,000.00 61,750,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五(一)13 71,978,263.96 75,240,644.89 其中：应付票据 6,268,134.37 2,078,295.39 应付账款 65,710,129.59 73,162,349.50 预收款项 五(一)14 1,

108、287,425.27 3,018,691.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(一)15 5,447,574.96 6,504,015.09 应交税费 五(一)16 4,358,411.14 1,769,270.24 其他应付款 五(一)17 2,442,858.06 2,584,170.56 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 165,514,533.39 150,866,791.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款

109、 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五(一)18 22,861,266.20 6,634,858.49 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 22,861,266.20 6,634,858.49 负债合计 188,375,799.59 157,501,650.27 所有者权益（或股东权益）： 公告编号：2019-004 41 股本 五(一)19 67,000,000.00 67,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(一)20 117,404,597.61 117,404,597.61 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五(一)21 5

110、,017,054.04 3,703,548.69 一般风险准备 未分配利润 五(一)22 36,889,361.09 33,331,938.18 归属于母公司所有者权益合计 226,311,012.74 221,440,084.48 少数股东权益 所有者权益合计 226,311,012.74 221,440,084.48 负债和所有者权益总计 414,686,812.33 378,941,734.75 法定代表人：周明海 主管会计工作负责人：吕建中 会计机构负责人：吕建中 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,552,817.58 20

111、,815,370.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三(一)1 118,838,107.53 126,239,967.30 其中：应收票据 36,609,588.78 49,558,872.06 应收账款 82,228,518.75 76,681,095.24 预付款项 654,835.67 663,716.64 其他应收款 十三(一)2 14,586,418.40 590,888.10 其中：应收利息 应收股利 存货 42,623,685.86 61,030,242.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 391,823

112、.20 2,978,297.81 流动资产合计 190,647,688.24 212,318,482.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 公告编号：2019-004 42 长期股权投资 十三(一)3 40,000,000.00 投资性房地产 固定资产 137,371,559.57 101,490,215.24 在建工程 27,791,683.08 54,490,866.92 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,838,258.68 8,341,805.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 328,104.18 502,906.26 递延所得税资产 4,173,6

113、73.80 1,797,458.21 其他非流动资产 非流动资产合计 217,503,279.31 166,623,251.76 资产总计 408,150,967.55 378,941,734.75 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 61,750,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 64,831,660.14 75,240,644.89 其中：应付票据 6,431,159.37 2,078,295.39 应付账款 58,400,500.77 73,162,349.50 预收款项 1,276,968.63 3,018,69

114、1.00 应付职工薪酬 4,559,581.69 6,504,015.09 应交税费 4,354,183.44 1,769,270.24 其他应付款 2,392,169.51 2,584,170.56 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 157,414,563.41 150,866,791.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 22,861,266.20 6,634,858.49 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2019-004 43 非流动负债合计 22

115、,861,266.20 6,634,858.49 负债合计 180,275,829.61 157,501,650.27 所有者权益： 股本 67,000,000.00 67,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 117,404,597.61 117,404,597.61 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,017,054.04 3,703,548.69 一般风险准备 未分配利润 38,453,486.29 33,331,938.18 所有者权益合计 227,875,137.94 221,440,084.48 负债和所有者权益合计 408,150,96

116、7.55 378,941,734.75 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 388,521,379.49 409,355,552.95 其中：营业收入 五(二)1 388,521,379.49 409,355,552.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 379,984,956.67 403,226,938.24 其中：营业成本 五(二)1 320,575,886.79 345,384,180.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五(二)2 2,587

117、,555.56 913,808.23 销售费用 五(二)3 14,245,712.22 15,971,863.83 管理费用 五(二)4 23,323,866.20 20,083,934.28 研发费用 五(二)5 15,501,221.65 15,331,613.04 财务费用 五(二)6 4,052,316.39 4,763,928.44 其中：利息费用 3,655,787.19 4,427,435.52 利息收入 124,066.89 234,424.95 公告编号：2019-004 44 资产减值损失 五(二)7 -301,602.14 777,609.64 加：其他收益 五(二)8

118、3,140,134.41 6,112,143.34 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五(二)9 635.57 8,034.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 11,677,192.80 12,248,792.24 加：营业外收入 五(二)10 509,917.20 626,177.35 减：营业外支出 五(二)11 190,888.36 49,196.59 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 11,996,221.64 12,825,773.00

119、减：所得税费用 五(二)12 425,293.38 1,153,626.32 五、净利润（净亏损以“”号填列） 11,570,928.26 11,672,146.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,570,928.26 11,672,146.68 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 11,570,928.26 11,672,146.68 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益

120、的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 11,570,928.26 11,672,146.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,570,928.26 11,672,146.68 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0

121、.17 0.22 公告编号：2019-004 45 （二）稀释每股收益 0.17 0.22 法定代表人：周明海 主管会计工作负责人：吕建中 会计机构负责人：吕建中 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三(二)1 389,674,169.02 409,355,552.95 减：营业成本 十三(二)1 322,523,812.95 345,384,180.78 税金及附加 2,231,525.48 913,808.23 销售费用 13,981,739.06 15,971,863.83 管理费用 21,616,617.39 20,083,934.28 研发

122、费用 十三(二)2 15,501,221.65 15,331,613.04 财务费用 4,051,406.54 4,763,928.44 其中：利息费用 3,655,787.19 4,427,435.52 利息收入 121,027.95 234,424.95 资产减值损失 -331,342.72 777,609.64 加： 其他收益 3,140,134.41 6,112,143.34 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 635.57 8,034.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营

123、业利润（亏损以“”号填列） 13,239,958.65 12,248,792.24 加：营业外收入 509,916.55 626,177.35 减：营业外支出 189,528.36 49,196.59 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,560,346.84 12,825,773.00 减：所得税费用 425,293.38 1,153,626.32 四、净利润（净亏损以“”号填列） 13,135,053.46 11,672,146.68 （一）持续经营净利润 13,135,053.46 11,672,146.68 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益

124、的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 公告编号：2019-004 46 6. 其他 六、综合收益总额 13,135,053.46 11,672,146.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提

125、供劳务收到的现金 五(三)1 209,006,301.31 246,412,026.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,057,819.26 10,090,107.58 经营活动现金流入小计 231,064,120.57 256,502,134.24 购买商品、接受劳务支付的现金

126、91,731,314.52 179,896,996.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 43,475,899.36 37,889,545.45 支付的各项税费 19,594,199.37 4,094,028.59 支付其他与经营活动有关的现金 五(三)2 24,404,703.53 34,254,493.97 经营活动现金流出小计 179,206,116.78 256,135,064.80 经营活动产生的现金流量净额 51,858,003.79 367,06

127、9.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 公告编号：2019-004 47 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 60,557.75 14,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,557.75 14,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 64,664,149.42 69,273,173.72 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,664,149.42

128、69,273,173.72 投资活动产生的现金流量净额 -64,603,591.67 -69,259,173.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 104,657,075.47 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 80,000,000.00 103,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 207,657,075.47 偿还债务支付的现金 61,750,000.00 132,250,000.00 分配股利

129、、利润或偿付利息支付的现金 10,440,313.90 4,077,874.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,190,313.90 136,327,874.51 筹资活动产生的现金流量净额 7,809,686.10 71,329,200.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,935,901.78 2,437,096.68 加：期初现金及现金等价物余额 18,499,167.78 16,062,071.10 六、期末现金及现金等价物余额 13,563,266.00 18,499,167

130、.78 法定代表人：周明海 主管会计工作负责人：吕建中 会计机构负责人：吕建中 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 公告编号：2019-004 48 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 194,937,262.06 246,412,026.66 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 22,054,779.67 10,090,107.58 经营活动现金流入小计 216,992,041.73 256,502,134.24 购买商品、接受劳务支付的现金 84,033,747.13 179,896,996.79 支付给

131、职工以及为职工支付的现金 41,088,326.85 37,889,545.45 支付的各项税费 15,959,375.95 4,094,028.59 支付其他与经营活动有关的现金 36,975,604.63 34,254,493.97 经营活动现金流出小计 178,057,054.56 256,135,064.80 经营活动产生的现金流量净额 38,934,987.17 367,069.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,569,492.29 14,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的

132、现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,569,492.29 14,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,529,992.24 69,273,173.72 投资支付的现金 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,529,992.24 69,273,173.72 投资活动产生的现金流量净额 -51,960,499.95 -69,259,173.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 104,657,075.47 取得借款收到的现金 80,0

133、00,000.00 103,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 207,657,075.47 偿还债务支付的现金 61,750,000.00 132,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,440,313.90 4,077,874.51 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,190,313.90 136,327,874.51 筹资活动产生的现金流量净额 7,809,686.10 71,329,200.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净

134、增加额 -5,215,826.68 2,437,096.68 加：期初现金及现金等价物余额 18,499,167.78 16,062,071.10 六、期末现金及现金等价物余额 13,283,341.10 18,499,167.78 49 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 67,000,000.00 117,404,597.61 3,703,548.69 33,331,938.18 221,440,084.48 加：会计政策变

135、更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 67,000,000.00 117,404,597.61 3,703,548.69 33,331,938.18 221,440,084.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,313,505.35 3,557,422.91 4,870,928.26 （一）综合收益总额 11,570,928.26 11,570,928.26 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 50 （三）利润分配 1,313,505.35 0.00 -8,013,505.3

136、5 -6,700,000.00 1提取盈余公积 1,313,505.35 -1,313,505.35 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,700,000.00 -6,700,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 67,000,000.00 117,404,597.61 5,017,054.04 36,889,361.09 226,311,012.74 51

137、项目 上期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 42,000,000.00 37,747,522.14 2,536,334.02 22,827,006.17 105,110,862.33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 42,000,000.00 37,747,522.14 2,536,334.02 22,827,006.17 105,110,862.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 25,000,000.00 79,6

138、57,075.47 1,167,214.67 10,504,932.01 116,329,222.15 （一）综合收益总额 11,672,146.68 11,672,146.68 （二）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 79,657,075.47 104,657,075.47 1股东投入的普通股 25,000,000.00 79,657,075.47 104,657,075.47 2其他权益工具持有者投入资本 52 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,167,214.67 -1,167,214.67 1提取盈余公积 1,167,214.67 -1,167

139、,214.67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 67,000,000.00 117,404,597.61 3,703,548.69 33,331,938.18 221,440,084.48 法定代表人：周明海 主管会计工作负责人：吕建中 会计机构负责人：吕建中 53 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股

140、其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 67,000,000.00 117,404,597.61 3,703,548.69 33,331,938.18 221,440,084.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 67,000,000.00 117,404,597.61 3,703,548.69 33,331,938.18 221,440,084.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,313,505.35 5,121,548.11 6,435,053.46 （一）综合收益总额 13

141、,135,053.46 13,135,053.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,313,505.35 -8,013,505.35 -6,700,000.00 1提取盈余公积 1,313,505.35 -1,313,505.35 54 2提取一般风险准备 -6,700,000.00 -6,700,000.00 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收

142、益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 67,000,000.00 117,404,597.61 5,017,054.04 38,453,486.29 227,875,137.94 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 42,000,000.00 37,747,522.14 2,536,334.02 22,827,006.17 105,110,862.33 加：会计政策变更 0.00 55 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、

143、本年期初余额 42,000,000.00 37,747,522.14 2,536,334.02 22,827,006.17 105,110,862.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 25,000,000.00 79,657,075.47 1,167,214.67 10,504,932.01 116,329,222.15 （一）综合收益总额 11,672,146.68 11,672,146.68 （二）所有者投入和减少资本 25,000,000.00 79,657,075.47 0.00 104,657,075.47 1股东投入的普通股 25,000,000.00 79,657,0

144、75.47 104,657,075.47 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,167,214.67 -1,167,214.67 1提取盈余公积 1,167,214.67 -1,167,214.67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 56 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 67,000,000.00 117,404,597.61

145、3,703,548.69 33,331,938.18 221,440,084.48 57 浙江华江科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江华江科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江华江科技发展有限公司，由浙江省手工业合作社联合社、浙江省二轻集团公司和谢志龙、周明海、王瑞金等 25位自然人共同出资组建，于 2003 年 12 月 1 日在杭州市市场监督管理局登记注册。公司以2015 年 7 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2015 年 11 月 23 日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有

146、统一社会信用代码为91330100757201410J 的营业执照，注册资本 6,700.00 万元，股份总数 6,700 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 5 月 30 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属橡胶和塑料制品业行业。主要经营活动为聚氨酯复合板、聚丙烯发泡产品、高发泡聚苯乙烯、高发泡聚乙烯、ABS 板材、汽车及轨道交通用 GMT 新型轻质复合材料的生产。 服务：聚氨酯复合板、聚丙烯发泡产品、高发泡聚苯乙烯、高发泡聚乙烯、ABS 板材、汽车及轨道交通用 GMT 新型轻质复合材料的技术开发、技术咨询、成果转让；货物和技术进出口（法律、行政法规禁止的项

147、目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可以从事经营活动）；含下属分支机构经营范围。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 17 日二届三次董事会批准对外报出。 本公司将子公司天津华江复合材料有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 58 重要提示：本公司根据实际生产经营特点

148、针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按

149、照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (

150、六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 59 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其

151、变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期

152、损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市

153、场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

154、金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 60 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资

155、产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的

156、差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使

157、用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减

158、值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的 61 金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3

159、) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可

160、供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量

161、的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

162、62 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 60.00 60.

163、00 4 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出

164、存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 63 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.

165、 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在

166、合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

167、新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 64 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

168、权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3

169、. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

170、 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与 65 原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将

171、各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00 3.17 通用设备 年限平均法 3-

172、10 5.00 9.50-31.67 运输工具 年限平均法 4-5 5.00 19.00-23.75 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

173、相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 66 动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额

174、 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合

175、理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 非专利技术 5 专利权 5-20 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

176、能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 长期待摊费用 67 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或

177、规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福

178、利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三

179、部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关

180、规定进行会计 68 处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发

181、生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使

182、用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售 PU 发泡材料、纤维复合材料等等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得

183、了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (二十) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 69 产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关

184、的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关

185、成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得

186、税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 租赁 1. 经营

187、租赁的会计处理方法 70 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用

188、，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十三) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置

189、资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十四) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 49,558,872.06 应收票据及应收账款 126,239,967.30 71 应收账款 76,681,095.24 应付票据 2,078

190、,295.39 应付票据及应付账款 75,240,644.89 应付账款 73,162,349.50 应付利息 205,102.51 其他应付款 2,584,170.56 其他应付款 2,379,068.05 管理费用 35,415,547.32 管理费用 20,083,934.28 研发费用 15,331,613.04 收到其他与经营活动有关的现金注 7,740,107.58 收到其他与经营活动有关的现金 10,090,107.58 收到其他与投资活动有关的现金注 2,350,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 注：将实际收到的与资产相关的政府补助 2,350,000.00 元在现金

191、流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。 2) 财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳

192、务 16%，17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 72 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 浙江华江科技股份有限公司天津分公司 25% 天津华江复合材料有限公司 25% (二) 税收优惠 根据 2017 年 12 月 15 日的国科火字2017201 号关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函，2

193、017 年本公司通过了高新技术企业资格的复审。自 2017 年至 2019 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,546.87 2,318.92 银行存款 13,561,719.13 18,496,848.86 其他货币资金 269,476.48 2,316,203.03 合 计 13,832,742.48 20,815,370.81 (2) 其他说明 1) 银行存款中有 13,330,862.21 元系公司在同受控股股东控制的巨化集团财务有限责任公司的存款。 2)

194、 期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 73 项 目 期末数 期初数 应收票据 36,871,740.86 49,558,872.06 应收账款 69,600,534.75 76,681,095.24 合 计 106,472,275.61 126,239,967.30 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 33,023,740.86 33,023,740.86 44,558,872.06 44,558,872.06 商业承兑汇票 3,848,000.00

195、 3,848,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 36,871,740.86 36,871,740.86 49,558,872.06 49,558,872.06 2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 6,578,396.00 小 计 6,578,396.00 3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 112,177,078.47 小 计 112,177,078.47 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑

196、汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (3) 应收账款 1) 明细情况 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 73,276,818.35 100.00 3,676,283.60 5.02 69,600,534.75 小 计 73,276,818.35 100.00 3,676,283.60 5.02 69,600,534.75 74 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账

197、面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 80,722,567.40 100.00 4,041,472.16 5.01 76,681,095.24 小 计 80,722,567.40 100.00 4,041,472.16 5.01 76,681,095.24 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 73,079,088.22 3,653,954.41 5.00 1-2 年 172,168.31 17,216.83 10.00 2-3 年 25,561.82 5,112.36 20.00

198、 小 计 73,276,818.35 3,676,283.60 5.02 2) 本期转回坏账准备 365,188.56 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 11,571,807.40 15.79 578,590.37 亚通汽车零部件（常熟）有限公司 5,694,470.00 7.77 284,723.50 江阴协统商贸有限公司 3,303,442.67 4.51 165,172.13 南昌长奇汽车零部件有限公司 3,240,201.57 4.42 162,010.08 欧拓（沈阳）防音配件有限公

199、司 3,115,545.48 4.25 155,777.27 小 计 26,925,467.12 36.74 1,346,273.35 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 967,965.10 99.27 967,965.10 663,716.64 100.00 663,716.64 1-2 年 7,145.30 0.73 7,145.30 合 计 975,110.40 100.00 975,110.40 663,716.64 100.00 663,716.64 75 (2)

200、预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 浙江省工艺品进出口有限公司 140,301.04 14.39 天津理化安科评价检测科技有限公司 125,000.00 12.82 杭州宏达金属材料有限公司 112,993.20 11.59 天津浩华恒昌投资有限公司 106,668.00 10.94 长濑欧积有色化学（上海）有限公司 98,136.00 10.06 小 计 583,098.24 59.80 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提

201、坏账准备 1,312,821.22 100.00 102,691.06 7.82 1,210,130.16 合 计 1,312,821.22 100.00 102,691.06 7.82 1,210,130.16 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 629,992.74 100.00 39,104.64 6.21 590,888.10 合 计 629,992.74 100.00 39,104.64 6.21 590,888.10 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账

202、面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 825,821.22 41,291.06 5.00 1-2 年 376,000.00 37,600.00 10.00 2-3 年 109,000.00 21,800.00 20.00 5 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00 76 小 计 1,312,821.22 102,691.06 7.82 (2) 本期计提坏账准备 63,586.42 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,034,676.20 493,100.00 代扣代缴款 126,381.70 员工借款 80,000.00

203、 其他 71,763.32 136,892.74 合 计 1,312,821.22 629,992.74 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 天津金发新材料有限公司 押金保证金 1,000.00 1 年以内 0.08 50.00 否 押金保证金 316,000.00 1-2 年 24.07 31,600.00 否 押金保证金 4,000.00 2-3 年 0.30 800.00 否 国网浙江杭州市余杭区供电公司 押金保证金 257,000.00 1 年以内 19.58 12,850.00 否 杭州港华燃

204、气有限公司 押金保证金 120,000.00 1 年以内 9.14 6,000.00 否 押金保证金 60,000.00 1-2 年 4.57 6,000.00 否 雷发 员工借款 80,000.00 1 年以内 6.09 4,000.00 否 杭州九钻机械有限公司 押金保证金 50,000.00 2-3 年 3.81 10,000.00 否 小 计 888,000.00 67.64 71,300.00 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,962,297.19 27,962,297.19 24,936,006.22 24

205、,936,006.22 库存商品 27,050,622.62 27,050,622.62 36,094,236.11 36,094,236.11 委托加工物资 16,182.41 16,182.41 小 计 55,029,102.22 55,029,102.22 61,030,242.33 61,030,242.33 77 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 5,466,899.25 2,061,218.40 预缴进口关税 108,944.17 917,079.41 合 计 5,575,843.42 2,978,297.81 7. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 通用设备

206、 运输工具 合 计 账面原值 期初数 24,284,268.66 127,889,274.96 2,130,246.22 154,303,789.84 本期增加金额 57,033,091.35 33,936,097.93 336,853.45 91,306,042.73 1) 购置 3,098,158.52 4,047,866.84 336,853.45 7,482,878.81 2) 在建工程转入 53,934,932.83 29,888,231.09 83,823,163.92 本期减少金额 232,911.02 232,911.02 1) 处置或报废 232,911.02 232,911

207、.02 期末数 81,317,360.01 161,592,461.87 2,467,099.67 245,376,921.55 累计折旧 期初数 7,823,440.65 42,184,116.83 1,499,293.00 51,506,850.48 本期增加金额 1,045,711.18 14,276,129.01 257,253.02 15,579,093.21 1) 计提 1,045,711.18 14,276,129.01 257,253.02 15,579,093.21 本期减少金额 219,113.01 219,113.01 1) 处置或报废 219,113.01 219,11

208、3.01 期末数 8,869,151.83 56,241,132.83 1,756,546.02 66,866,830.68 减值准备 期初数 563,304.86 743,419.26 1,306,724.12 本期增加金额 本期减少金额 期末数 563,304.86 743,419.26 1,306,724.12 账面价值 78 期末账面价值 71,884,903.32 104,607,909.78 710,553.65 177,203,366.75 期初账面价值 15,897,523.15 84,961,738.87 630,953.22 101,490,215.24 8. 在建工程 (

209、1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 2#EPT 生产线 2,531,438.26 2,531,438.26 GMT 制板 5# 2,677,586.20 2,677,586.20 GMT 制毡 6# 18,184,694.41 18,184,694.41 厂房（天津子公司） 1,904,811.05 1,904,811.05 GMT 制板（天津子公司） 743,212.78 743,212.78 GMT 制毡（天津子公司） 94,482.76 94,482.76 轻质制板线（天津子公司） 211,829.12 211,829.12

210、 2017-L1900 复合机 3,954,238.22 3,954,238.22 2017-L2500 复合机 4,833,966.93 4,833,966.93 3 号厂房 9,818,567.21 9,818,567.21 4 号厂房 7,865,809.62 7,865,809.62 GMT 制毡 4# 4,278,218.06 4,278,218.06 4,108,652.16 4,108,652.16 专利 119,746.15 119,746.15 87,976.94 87,976.94 GMT 制毡 5#生产线 19,775,655.82 19,775,655.82 预付设备款

211、 713,600.00 713,600.00 4,046,000.02 4,046,000.02 合 计 31,459,618.79 31,459,618.79 54,490,866.92 54,490,866.92 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 3 号厂房 24,000,000.00 9,818,567.21 457,206.68 10,275,773.89 4 号厂房 7,865,809.62 5,774,271.74 13,640,081.36 GMT 制毡 5#生产线 20,000,000.00 19,775,

212、655.82 306,500.98 20,082,156.80 2017-L1900 复合机 4,200,000.00 3,954,238.22 174,618.12 4,128,856.34 79 2017-L2500 复合机 5,000,000.00 4,833,966.93 26,414.62 4,860,381.55 GMT 制毡 4# 4,000,000.00 4,108,652.16 169,565.90 4,278,218.06 预付设备款 4,046,000.02 713,600.00 73,200.00 3,972,800.02 713,600.00 2#EPT 生产线 2,

213、600,000.00 2,531,438.26 2,531,438.26 GMT 制板 5# 3,200,000.00 2,677,586.20 2,677,586.20 GMT 制毡 6# 19,000,000.00 18,184,694.41 18,184,694.41 厂房（天津子公司） 55,214,075.00 42,609,305.89 30,762,713.98 9,941,780.86 1,904,811.05 小 计 137,214,075.00 54,402,889.98 73,625,202.80 83,823,163.92 13,914,580.88 30,290,34

214、7.98 (续上表) 工程名称 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 3 号厂房 95.59 100.00 自有资金 4 号厂房 自有资金 GMT 制毡 5#生产线 88.57 100.00 自有资金 2017-L1900 复合机 92.58 100.00 自有资金 2017-L2500 复合机 95.51 100.00 自有资金 GMT 制毡 4# 50.00 80.00 自有资金 预付设备款 自有资金 2#EPT 生产线 94.67 98.00 自有资金 GMT 制板 5# 97.06 98.00 自有资

215、金 GMT 制毡 6# 89.77 98.00 自有资金 厂房（天津子） 77.17 77.17 自有资金 小 计 9. 无形资产 项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 合 计 账面原值 期初数 9,615,910.44 161,253.01 1,749,823.08 11,526,986.53 本期增加金额 9,941,780.86 29,173.71 9,970,954.57 80 1) 购置 9,941,780.86 9,941,780.86 2) 内部研发 29,173.71 29,173.71 本期减少金额 1) 处置 期末数 19,557,691.30 190,426.72 1,

216、749,823.08 21,497,941.10 累计摊销 期初数 2,528,250.22 133,805.06 523,126.12 3,185,181.40 本期增加金额 248,278.16 27,759.67 312,535.33 588,573.16 1) 计提 248,278.16 27,759.67 312,535.33 588,573.16 本期减少金额 1) 处置 期末数 2,776,528.38 161,564.73 835,661.45 3,773,754.56 账面价值 期末账面价值 16,781,162.92 28,861.99 914,161.63 17,724,

217、186.54 期初账面价值 7,087,660.22 27,447.95 1,226,696.96 8,341,805.13 期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.89%。 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 502,906.26 735,890.00 208,034.10 1,030,762.16 合 计 502,906.26 735,890.00 208,034.10 1,030,762.16 11. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣

218、 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 4,963,225.79 744,483.87 5,348,196.28 802,229.44 递延收益 22,861,266.20 3,429,189.93 6,634,858.49 995,228.77 81 合 计 27,824,491.99 4,173,673.80 11,983,054.77 1,797,458.21 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 2,436,457.18 小 计 2,436,457.18 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 202

219、3 年 2,436,457.18 小 计 2,436,457.18 12. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 61,750,000.00 质押+保证借款 30,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 合 计 80,000,000.00 61,750,000.00 13. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付票据 6,268,134.37 2,078,295.39 应付账款 65,710,129.59 73,162,349.50 合 计 71,978,263.96 75,240,644.89 (2) 应付票据

220、 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,268,134.37 2,078,295.39 小 计 6,268,134.37 2,078,295.39 2) 其他说明 82 期末不存在已到期未支付的应付票据。 (3) 应付账款 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 60,919,030.10 71,420,054.97 设备、工程款 2,277,151.66 运费 1,811,968.82 1,736,286.53 其他 701,979.01 6,008.00 小 计 65,710,129.59 73,162,349.50 2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目

221、期末数 未偿还或结转的原因 浙江恩大施福软件科技有限公司 696,000.00 软件尚在安装调试，款项未支付 小 计 696,000.00 14. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 1,287,425.27 3,018,691.00 合 计 1,287,425.27 3,018,691.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 6,504,015.09 39,845,093.04 40,901,533.17 5,447,574.96 离职后福利设定提存计划 2,611,772.87 2,611,772.87 合 计 6,504,0

222、15.09 42,456,865.91 43,513,306.04 5,447,574.96 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 6,484,191.84 30,751,831.17 31,831,415.77 5,404,607.24 职工福利费 4,008,412.22 4,008,412.22 83 社会保险费 2,256,627.20 2,256,627.20 其中：医疗保险费 1,947,928.62 1,947,928.62 工伤保险费 119,318.10 119,318.10 生育保险费 189,380.48 189,3

223、80.48 住房公积金 2,104,510.00 2,104,510.00 工会经费和职工教育经费 19,823.25 723,712.45 700,567.98 42,967.72 小 计 6,504,015.09 39,845,093.04 40,901,533.17 5,447,574.96 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 2,525,449.16 2,525,449.16 失业保险费 86,323.71 86,323.71 小 计 2,611,772.87 2,611,772.87 16. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税

224、 1,824,404.85 企业所得税 2,095,555.21 1,483,385.64 代扣代缴个人所得税 11,905.65 112,881.27 房产税 173,222.69 120,226.80 土地使用税 23,310.55 34,965.83 印花税 11,083.60 17,810.70 城市维护建设税 127,708.34 教育费附加 91,220.25 合 计 4,358,411.14 1,769,270.24 17. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付利息 120,575.80 205,102.51 84 其他应付款 2,322,282.26 2,

225、379,068.05 合 计 2,442,858.06 2,584,170.56 (2) 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 120,575.80 205,102.51 小 计 120,575.80 205,102.51 (3) 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 316,644.48 324,490.00 应付暂收款 1,515,610.94 2,016,478.05 其他 490,026.84 38,100.00 小 计 2,322,282.26 2,379,068.05 18. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因

226、政府补助 6,634,858.49 18,389,600.00 2,163,192.29 22,861,266.20 研发项目政府补助 合 计 6,634,858.49 18,389,600.00 2,163,192.29 22,861,266.20 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损益 注 期末数 与资产相关/与收益相关 汽车隔音隔热聚氨酯废泡沫回收及综合利用 2,325,000.00 300,000.00 2,025,000.00 与资产相关 “新增年产1 万吨纤维增强热塑性复核材料及 PU 材料回收再利用研发项目”机器换人补助 2,041,941

227、.82 263,476.36 1,778,465.46 与资产相关 “年产1 万吨纤维增强热塑性复合材料及 PU 材料回收再利用研发项目”补助 1,608,750.00 165,000.00 1,443,750.00 与资产相关 省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金 659,166.67 70,000.00 589,166.67 与资产相关 “新增年产 3000 吨纤维增强热塑性复合材料、3500 吨蜂窝类复合板材及扩建厂房项目”补助 674,000.00 56,166.67 617,833.33 与资产相关 85 “新增年产1 万吨汽车用玻璃纤维增强聚丙烯纤维复合片材项目”补助 890,

228、200.00 66,765.00 823,435.00 与资产相关 “新增年产1 万吨汽车用玻璃纤维增强聚丙烯纤维复合片材技改项目”补助 1,183,700.00 39,456.67 1,144,243.33 与资产相关 “新增年产 8000 吨车用纤维增强热塑复合材料及 3500 吨蜂窝类复合材料智能制造项目”补助 6,141,700.00 6,141,700.00 与资产相关 高性能绿色阻燃材料制备及应用-车用低 VOC 绿色阻燃超轻GMT 材料关键制备技术及产业化研发专项补助资金 2,000,000.00 1,035,999.10 964,000.90 与资产相关 低气味VOC 汽车内饰

229、材料关键技术研究及产业化研发专项补助资金 1,000,000.00 166,328.49 833,671.51 与资产相关 浙江省华江车用热塑性复合材料重点企业研究院区级配套专项补助资金 6,500,000.00 6,500,000.00 与资产相关 小 计 6,634,858.49 18,389,600.00 2,163,192.29 22,861,266.20 注：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注财务报表项目注释其他之政府补助说明。 19. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 67,000,00

230、0.00 67,000,000.00 20. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 117,404,597.61 117,404,597.61 合 计 117,404,597.61 117,404,597.61 21. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 86 法定盈余公积 3,703,548.69 1,313,505.35 5,017,054.04 合 计 3,703,548.69 1,313,505.35 5,017,054.04 22. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 33,331,938.18 22,827

231、,006.17 加：本期净利润 11,570,928.26 11,672,146.68 减：提取法定盈余公积 1,313,505.35 1,167,214.67 应付普通股股利 6,700,000.00 期末未分配利润 36,889,361.09 33,331,938.18 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 354,675,027.63 291,289,953.10 354,550,426.89 297,803,888.84 其他业务收入 33,846,351.86 29,285,933.69 54,805,

232、126.06 47,580,291.94 合 计 388,521,379.49 320,575,886.79 409,355,552.95 345,384,180.78 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 1,027,828.45 138,916.85 教育费附加 440,497.94 59,535.79 地方教育附加 293,665.30 39,690.53 印花税 178,275.50 300,071.20 房产税 566,420.64 302,182.20 土地使用税 77,387.73 69,931.66 车船税 3,480.00 3,480.00 合 计 2

233、,587,555.56 913,808.23 87 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,265,385.36 1,796,546.00 办公费 52,915.09 42,524.76 差旅费 398,370.86 391,238.12 业务招待费 417,794.94 515,673.40 运输费 10,598,076.73 11,095,013.56 机物料消耗 1,043,192.30 597,579.55 仓储保管费 268,343.08 823,663.12 其它 201,633.86 709,625.32 合 计 14,245,712.22 15,971,863

234、.83 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 12,726,439.87 10,732,631.33 差旅费 2,568,300.83 2,457,128.11 折旧费 640,004.02 453,983.35 无形资产摊销 237,653.71 229,574.59 办公费 1,139,348.37 674,277.39 机物料消耗 1,665,065.58 1,197,739.97 业务招待费 581,233.37 572,698.72 其他 3,765,820.45 3,765,900.82 合 计 23,323,866.20 20,083,934.28 5. 研发费用

235、 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,989,614.88 6,843,186.84 直接投入 4,622,140.01 4,515,472.74 模具及工艺装备开发费 2,119,974.17 1,855,609.68 88 折旧费 1,010,602.20 1,135,467.12 动力及燃料 507,605.89 157,601.30 其他 251,284.50 824,275.36 合 计 15,501,221.65 15,331,613.04 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,151,986.78 4,427,435.52 利息收入 -124,066.8

236、9 -234,424.95 其他手续费 24,396.50 570,917.87 合 计 4,052,316.39 4,763,928.44 7. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -301,602.14 777,609.64 合 计 -301,602.14 777,609.64 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 与资产相关的政府补助 2,163,192.29 645,559.69 2,163,192.29 与收益相关的政府补助 976,942.12 5,466,583.65 976,942.12 合 计 3,140,134.41 6,1

237、12,143.34 3,140,134.41 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 9. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 635.57 8,034.19 635.57 89 合 计 635.57 8,034.19 635.57 10. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助注 300,000.00 625,000.00 300,000.00 无法支付的款项 208,054.48 208,054.48 罚没收入 1,000.00 750.00 1,0

238、00.00 非流动资产处置利得 862.07 862.07 其他 0.65 427.35 0.65 合 计 509,917.20 626,177.35 509,917.20 注：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 14,139.89 14,139.89 罚款支出 135,013.00 49,196.59 135,013.00 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 地方水利建设基金 31,735.47 合 计 190,888.3

239、6 49,196.59 159,152.89 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,801,508.97 1,504,936.85 递延所得税费用 -2,376,215.59 -351,310.53 合 计 425,293.38 1,153,626.32 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 90 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 11,996,221.64 12,825,773.00 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,799,433.25 1,870,583.68 子公司适用不同税率的影响 -250,381.88 调整以前期间所得税的影

240、响 -127,831.99 21,551.21 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 93,349.32 201,362.41 加计扣除的影响 -1,698,389.62 -939,870.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 609,114.30 所得税费用 425,293.38 1,153,626.32 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到的政府补助 19,666,542.12 8,441,583.65 收回往来款 1,412,921.63 经营性存款利息收入 124,066.89 234,424.9

241、5 收回票据保证金 2,046,726.55 其他 220,483.70 1,177.35 合 计 22,057,819.26 10,090,107.58 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的销售费用 12,980,326.86 13,728,990.49 支付的管理费用和研发费用 10,911,127.71 15,841,932.88 支付手续费 24,396.50 570,917.87 票据保证金 2,316,203.03 其他 488,852.46 1,796,449.70 合 计 24,404,703.53 34,254,493.97 3. 现金流量表

242、补充资料 (1) 现金流量表补充资料 91 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,570,928.26 11,672,146.68 加：资产减值准备 -301,602.14 777,609.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,579,093.21 10,975,488.61 无形资产摊销 588,573.16 520,171.13 长期待摊费用摊销 208,034.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -635.57 -8,034.19 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 13,277.82

243、 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 3,655,787.19 4,166,758.07 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -2,376,215.59 -351,310.53 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 6,001,140.11 -2,946,473.13 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 3,741,309.61 -35,453,496.92 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 13,178,313.63 11,014,210.08 其他 经营活动产生的现金流量净额

244、51,858,003.79 367,069.44 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,563,266.00 18,499,167.78 减：现金的期初余额 18,499,167.78 16,062,071.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 92 现金及现金等价物净增加额 -4,935,901.78 2,437,096.68 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 13,563,266.00 18,499,167.78

245、其中：库存现金 1,546.87 2,318.92 可随时用于支付的银行存款 13,561,719.13 18,496,848.86 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 13,563,266.00 18,499,167.78 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 270,725,054.67 208,943,055.80 其中：支付货款 255,878,

246、525.33 203,397,515.84 支付固定资产等长期资产购置款 14,846,529.34 5,545,539.96 (4) 现金流量表补充资料的说明 期末货币资金中，票据保证金 269,476.48 元由于流动性受限，不属于现金及现金等价物。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 269,476.48 票据保证金 应收票据 6,578,396.00 票据池质押 固定资产注 38,178,447.07 借款抵押担保 无形资产注 6,895,235.06 借款抵押担保 93 合 计 51,921,554.61 注：根据公司和中国农业

247、银行股份有限公司杭州余杭支行于 2018 年 2 月 7 日签订的最高额抵押合同（合同编号：33100620180005348)和 2018 年 10 月 17 日签订的最高额抵押合同变更协议，公司以固定资产中原值为 45,936,341.94 元，账面价值为 38,178,447.07 元的房屋建筑物，以无形资产中原值为 9,615,910.44 元，净值为 6,895,235.06 元的土地使用权为本公司银行借款提供抵押担保，担保限额为人民币 87,090,000.00 元。 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 总额法 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊

248、销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 汽车隔音隔热聚氨酯废泡沫回收及综合利用 2,325,000.00 300,000.00 2,025,000.00 其他收益 根据浙江省财政厅下达 2014 年度第二批中小企业发展专项中央补助资金的通知（浙财教2014092 号），公司于 2014 年 12 月收到技改项目补助资金 300 万元，列入递延收益。与资产相关的政府补助部分自设备投入使用后按 10 年摊销，2018 年度摊销金额为300,000.00 元。 “新增年产 1 万吨纤维增强热塑性复核材料及 PU 材料回收再利用研发项目”机器换人补助 2,041,941.82 263,476.3

249、6 1,778,465.46 其他收益 根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局关于下达 2014-2015 年度“机器换人”项目财政资助的通知（余经信2016125 号），公司于 2016 年 8 月收到机器换人项目资助 241.52 万元，列入递延收益，收到当月起在设备剩余使用寿命内摊销，2018 年度摊销金额为 263,476.36 元。 “年产 1 万吨纤维增强热塑性复合材料及 PU 材料回收再利用研发项目”补助 1,608,750.00 165,000.00 1,443,750.00 其他收益 根据浙江省余杭区发展和改革局浙江华江科技股份有限公司中央预算内投资项目建设情况检

250、查会议纪要（余发改纪要201716 号）, 公司于 2017年 09 月 06 号收到“年产 1 万吨纤维增强热塑性复合材料及 PU 材料回收再利用研发项目”补助 165 万元，摊销期限为 10 年，2018 年度摊销金额为165,000.00 元。 94 省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金 659,166.67 70,000.00 589,166.67 其他收益 根据浙江省财政厅浙江省财政厅关于提前下达 2017 年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金预算的通知（浙财教2016100 号），公司于2017 年 05 月 12 号收到 100 万“高性能绿色阻燃材料制备及应用-车用低

251、VOC 绿色阻燃超轻 GMT 材料关键制备技术及产业化”补助，其中 30 万与收益相关，70 万与资本相关，摊销期限为10 年，2018 年度摊销金额为 70,000.00元。 “新增年产 3000 吨纤维增强热塑性复合材料、3500 吨蜂窝类复合板材及扩建厂房项目”补助 674,000.00 56,166.67 617,833.33 其他收益 根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局关于拨付 2017 年杭州市工信专项资金中工业投资技术改造）、产业链配套提升资助资金的通知（余经信201815 号），公司于2018 年 02 月 24 号收到“新增年产 3000吨纤维增强热塑性复合材

252、料、3500 吨蜂窝类复合板材及扩建厂房项目”补助67.4 万元，摊销期限为 10 年，2018 年度摊销金额为 56,166.67 元。 “新增年产 1 万吨汽车用玻璃纤维增强聚丙烯纤维复合片材项目”补助 890,200.00 66,765.00 823,435.00 其他收益 根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局关于下达 2017 年振兴实体经济（传统产业改造）工业投资项目财政资助的通知（余经信201820 号），公司于 2018 年 03 月16 号收到“新增年产 1 万吨汽车用玻璃纤维增强聚丙烯纤维复合片材项目”补助 89.02 万元，摊销期限为 10 年，2018 年度

253、摊销金额为 66,765.00 元。 “新增年产 1 万吨汽车用玻璃纤维增强聚丙烯纤维复合片材技改项目”补助 1,183,700.00 39,456.67 1,144,243.33 其他收益 根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局关于下达余杭区2016 年工业生产性和技术改造投资项目竞争性分配财政资助的通知（余经信201870 号），公司于 2018 年 08月 10 号收到“新增年产 1 万吨汽车用玻璃纤维增强聚丙烯纤维复合片材技改项目”补助 118.37 万元，摊销期限为 10 年 ， 2018 年 度 摊 销 金 额 为39,456.67 元。 “新增年产 8000 吨车用纤

254、维增强热塑复合材料及 3500 吨蜂窝类复合材料智 6,141,700.00 6,141,700.00 其他收益 根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局件关于下达余杭区2018 年振兴实体经济工业投资（技改、智能制造）项目财政资助资金的通知 95 能制造项目”补助 （余经信2018153 号）和杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局关于下达余杭区 2017 年工业生产性投资、技术改造（智能制造）投资项目竞争性分配财政资助资金的通知（余经信2018154 号），公司于2018 年 12 月 24 号收到“新增年产 8000吨车用纤维增强热塑复合材料及 3500吨蜂窝类复合材料

255、智能制造项目”补助614.17 万元，摊销期限为 10 年，2018年度摊销金额为 0 元。 浙江省华江车用热塑性复合材料重点企业研究院区级配套专项补助资金 6,500,000.00 6,500,000.00 其他收益 根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局关于转拨 2018 年省工信专项资金中新建省级重点企业研究院奖励资金的通知（余经信201897 号）、关于下达 2018 年省级重点企业研究院区级配套补助资金的通知（余经信2018127 号）公司分别于 2018 年 10 月 15 号和 2018年 11 月 20 日收到“浙江省华江车用热塑性复合材料重点企业研究院区级配套专项

256、补助”250 万元和 400 万元，按对应研发项目实际耗用摊销，2018年度摊销金额为 0 元。 高性能绿色阻燃材料制备及应用-车用低 VOC 绿色阻燃超轻 GMT 材料关键制备技术及产业化研发专项补助资金 2,000,000.00 1,035,999.10 964,000.90 其他收益 根据浙江省财政厅关于提前下达2018 年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金的通知（浙财科教201728 号），公司于 2018 年 4 月20 号收到“高性能绿色阻燃材料制备及应用-车用低 VOC 绿色阻燃超轻 GMT材料关键制备技术及产业化研发专项补助资金”200 万元，按对应研发项目实际耗用摊销，

257、2018 年度摊销金额为1,035,999.10 元。 低气味 VOC 汽车内饰材料关键技术研究及产业化研发专项补助资金 1,000,000.00 166,328.49 833,671.51 其他收益 根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅浙江省财政厅 浙江省科学技术厅关于下达 2018 年第二批省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金的通知（浙财科教201819 号），公司于 2018年 6 月 20 号收到“低气味 VOC 汽车内饰材料关键技术研究及产业化专项补助资金”200 万元，其中为浙江巨化新材料研究院有限公司代收 100 万，本期已支付 60 万，按对应研发项目实际耗 96 用 摊 销

258、 ， 2018 年 度 摊 销 金 额 为166,328.49 元。 小 计 6,634,858.49 18,389,600.00 2,163,192.29 22,861,266.20 2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 2015 年至 2016 年 8 月授权发明专利省级财政资助资金 15,000.00 其他收益 根据浙财教201715 号等，本期收到关于发放 2015年至 2016 年 8 月授权发明专利省级财政资助资金15,000.00 元。 余杭区 2017 年度经济法发展特殊贡献企业、工业经济突出贡献企业等奖励资金 3

259、00,000.00 其他收益 根据余经信201826 号，本期收到关于拨付余杭区2017 年度经济法发展特殊贡献企业、工业经济突出贡献企业等奖励资金 300,000.00 元。 市级专利补助 10,500.00 其他收益 根据杭政办函2015141 号，本期收到关于开具市级专利补助收据 10,500.00 元。 2017 年度浙江省专利奖 50,000.00 其他收益 根据浙科发发2016126 号、浙知发发201718 号，本期收到 2017 年度浙江省专利奖 50,000.00 元。 2017 年浙江省专利示范企业 50,000.00 其他收益 根据浙知发管201736 号，本期收到 20

260、17 年浙江省专利示范企业奖励 50,000.00 元。 2017 年第二批余杭区专利授权奖励 80,000.00 其他收益 根据余政发201633 号、余科201655 号等，本期收到关于征集 2017 年第二批余杭区专利授权奖励80,000.00 元。 失业保险支持企业稳定岗位补助 66,942.12 其他收益 根据杭人社发2015307 号，本期收到关于失业保险支持企业稳定岗位补助 66,942.12 元。 巨化集团公司关于公布 2016 年度技术创新奖励获奖项目 80,000.00 其他收益 根据巨化投资发展201735 号，本期收到巨化集团公司关于公布 2016 年度技术创新奖励获奖

261、项目80,000.00 元。 2017 年度余杭区技术创新财政扶持项目资金 300,000.00 其他收益 根据余经信2018155 号，本期收到关于下达 2017年度余杭区技术创新财政扶持项目资金 300,000.00元。 杭州市余杭区就业管理服务处再就业补助 24,500.00 其他收益 根据杭劳社培2009197 号、 杭财2009707 号，本期收到杭州市余杭区就业管理服务处再就业补助24,500.00 元。 杭州余杭河西埭股份经济合作社违章建筑拆迁补助 300,000.00 营业外收入 本期收到杭州余杭河西埭股份经济合作社违章建筑拆迁补助 300,000.00 元。 小 计 1,27

262、6,942.12 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 3,440,134.41 元。 六、合并范围的变更 其他原因的合并范围变动 合并范围增加 97 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 天津华江复合材料有限公司 投资设立 2018.1.12 4,000.00 万 100.00% 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 (1) 基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 天津华江复合材料有限公司 天津市 天津市 制造业 100.00 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目

263、标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下

264、措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 36.74%(2017 年 12 月 31 日：31.52%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风 98 险。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如

265、下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应 收 票 据 及应收账款 36,871,740.86 36,871,740.86 小 计 36,871,740.86 36,871,740.86 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应 收 票 据 及应收账款 49,558,872.06 49,558,872.06 小 计 49,558,872.06 49,558,872.06 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动

266、风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 80,000,000.00 81,340,8

267、70.02 81,340,870.02 应 付 票 据 及应付账款 71,978,263.96 71,978,263.96 71,978,263.96 其他应付款 2,322,282.26 2,322,282.26 2,322,282.26 小 计 154,300,546.22 155,520,840.44 155,520,840.44 (续上表) 项 目 期初数 99 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 61,750,000.00 62,811,621.13 62,811,621.13 应 付 票 据 及应付账款 75,240,644.89 75,240,

268、644.89 75,240,644.89 其他应付款 2,584,170.56 2,584,170.56 2,584,170.56 小 计 139,574,815.45 140,636,436.58 140,636,436.58 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00

269、元(2017年12月31日：人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 巨化集团有限公司 杭州 制造业 400,000.00 万 56.12

270、 56.12 (2) 本公司最终控制方是巨化集团公司。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 浙江省二轻集团公司 参股股东 100 周明海 自然人股东 马国维 自然人股东 方建祥 自然人股东 何斐鲁 自然人股东 浙江巨化集团进出口有限公司 母公司的全资子公司 浙江省工艺品进出口有限公司 股东的子公司 巨化集团财务有限责任公司 同受母公司控制 巨化集团上海融资租赁有限公司 同受母公司控制 浙江巨化信息技术有限公司 同受母公司控制 浙江巨化新材料研究院有限公司 同受母公司控制 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采

271、购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江省工艺品进出口有限公司 购买商品 25,063,471.55 36,978,737.42 浙江巨化集团进出口有限公司 购买商品 27,239,861.97 37,099,940.80 浙江巨化信息技术有限公司 购买商品 51,025.64 浙江巨化新材料研究院有限公司 购买商品 665,172.43 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江省工艺品进出口有限公司 销售 PU 发泡材料系列产品 28,774,738.62 21,322,236.00 2. 关联担保情况 明细情况 本

272、公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 巨化集团有限公司 30,000,000.00 2018/5/10 2019/5/10 否 浙江省二轻集团公司 2018/5/10 2019/5/10 否 101 周明海、马国维、方建祥、何斐鲁 2018/5/10 2019/5/10 否 3. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 巨化集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2018/2/8 2019/2/7 本期应计利息 1,249,416.67 10,000,000.00 2018/3/21 2019/3/20 巨

273、化集团上海融资租赁有限公司注 29,000,000.00 2017/8/4 2018/8/3 本期应计利息 304,614.55 注：公司 2017 年向巨化集团上海融资租赁有限公司借款 29,000,000.00 元，其中于 2017 年 11 月3 日归还 7,250,000.00 元，剩余未归还借款 21,750,000.00 元已于本期全部偿还。 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,288,940.34 2,323,285.74 5. 其他关联交易 委托存款款项情况 关联方 期末数 期初数 巨化集团财务有限责任公司注 13,100,937.31 1

274、8,354,042.96 注：根据 2015 年第一次临时股东大会审议批准，公司与巨化集团财务有限责任公司签订的金融服务合作协议，公司在巨化集团财务有限责任公司账户上的日存款合计余额不超过公司上一年经审计的净资产的 30%，巨化集团财务有限责任公司在协议的有效期内为本公司合计提供不超过五千万元（含本数）授信额度（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授信）。截至 2018 年 12 月 31 日，公司在巨化集团财务有限责任公司的存款余额为 1,310.09 万元，2018 年全年收到的存款利息为 122,826.13 元。 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期

275、末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 浙江省工艺品进出口有限公司 140,301.04 小 计 140,301.04 2. 应付关联方款项 102 项目名称 关联方 期末数 期初数 应 付 票 据 及应付账款 浙江巨化集团进出口有限公司 354,428.33 9,608,158.09 浙江巨化新材料研究院有限公司 900,000.00 浙江省工艺品进出口有限公司 3,585,471.19 小 计 1,254,428.33 13,193,629.28 十、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项和重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 拟分

276、配的利润或股利 根据本公司 2019 年 4 月 17 日第二届董事会第三次会议通过的 2018 年度利润分配预案，拟以公司 2018 年末总股本 67,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。此利润分配预案尚需经公司 2018年年度股东大会审议批准。 （二）其他资产负债表日后事项说明 十二、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对 PU 发泡材料业务、纤维复合材料业务、功能性复合材料及其他材料等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的

277、资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 PU 发泡材料 纤维复合材料 功能性复合材料 其他材料 合 计 主营业务收入 161,702,910.88 169,591,307.63 23,155,491.89 225,317.23 354,675,027.63 主营业务成本 142,891,729.89 126,830,053.28 21,316,207.43 251,962.50 291,289,953.10 资产总额 189,063,394.47 198,286,525.08 27,073,451.39 263,441.39 414,686,8

278、12.33 负债总额 85,884,014.27 90,073,717.32 12,298,397.01 119,670.99 188,375,799.59 103 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 36,609,588.78 49,558,872.06 应收账款 82,228,518.75 76,681,095.24 合 计 118,838,107.53 126,239,967.30 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额

279、坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 32,761,588.78 32,761,588.78 44,558,872.06 44,558,872.06 商业承兑汇票 3,848,000.00 3,848,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 36,609,588.78 36,609,588.78 49,558,872.06 49,558,872.06 2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 6,578,396.00 小 计 6,578,396.00 3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止

280、 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 3,280,000.00 小 计 3,280,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (3) 应收账款 1) 明细情况 104 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 12,627,984.00 14.70 12,627,984.00 按信用风险特征组合计提坏

281、账准备 73,276,818.35 85.30 3,676,283.60 5.02 69,600,534.75 小 计 85,904,802.35 100.00 3,676,283.60 4.28 82,228,518.75 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 80,722,567.40 100.00 4,041,472.16 5.01 76,681,095.24 小 计 80,722,567.40 100.00 4,041,472.16 5.01 76,681,095.24 期末单项金额重大并单项计

282、提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 天 津 华 江 复合 材料有限公司 12,627,984.00 合并范围内关联方单独测试，未发生减值 小 计 12,627,984.00 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 73,079,088.22 3,653,954.41 5.00 1-2 年 172,168.31 17,216.83 10.00 2-3 年 25,561.82 5,112.36 20.00 小 计 73,276,818.35 3,676,283.60 5.02 2) 本期

283、转回坏账准备 365,188.56 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 天津华江复合材料有限公司 12,627,984.00 14.70 长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 11,571,807.40 13.47 578,590.37 105 亚通汽车零部件（常熟）有限公司 5,694,470.00 6.63 284,723.50 江阴协统商贸有限公司 3,303,442.67 3.85 165,172.13 南昌长奇汽车零部件有限公司 3,240,201.57 3.77 162,010.08 小 计 36,437,905.64

284、42.42 1,190,496.08 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1） 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 13,941,359.28 95.10 13,941,359.28 按信用风险特征组合计提坏账准备 718,009.60 4.90 72,950.48 10.16 645,059.12 合 计 14,659,368.88 100.00 72,950.48 0.50 14,586,418.40 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%

285、) 按信用风险特征组合计提坏账准备 629,992.74 100.00 39,104.64 6.21 590,888.10 合 计 629,992.74 100.00 39,104.64 6.21 590,888.10 2） 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 天 津 华 江复 合 材料有限公司 13,941,359.28 合并范围内关联方单独测试，未发生减值 小 计 13,941,359.28 3） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 231,009

286、.60 11,550.48 5.00 1-2 年 376,000.00 37,600.00 10.00 2-3 年 109,000.00 21,800.00 20.00 106 5 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00 小 计 718,009.60 72,950.48 10.16 （2）本期计提坏账准备 33,845.84 元。 （3） 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收暂付款 13,941,359.28 押金保证金 497,000.00 493,100.00 代扣代缴款 81,169.32 员工借款 80,000.00 其他 59,840.28 1

287、36,892.74 合 计 14,659,368.88 629,992.74 （4） 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 天津华江复合材料有限公司 应收暂付款 13,941,359.28 1 年以内 95.10 是 天津金发新材料有限公司 押金保证金 1,000.00 1 年以内 0.01 50.00 否 押金保证金 316,000.00 1-2 年 2.16 31,600.00 否 押金保证金 4,000.00 2-3 年 0.03 800.00 否 雷发 个人借款 80,000.00 1 年以内 0.55

288、4,000.00 否 杭州港华燃气有限公司 押金保证金 60,000.00 1-2 年 0.41 6,000.00 否 杭州九钻机械有限公司 押金保证金 50,000.00 2-3 年 0.34 10,000.00 否 小 计 14,452,359.28 98.60 52,450.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 107 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增

289、加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 天津华江复合材料有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 小 计 40,000,000.00 40,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 353,800,064.71 289,968,573.92 354,550,426.89 297,803,888.84 其他业务收入 35,874,104.31 32,555,239.03 54,805,126.06 47,580,291.94 合 计 389,674,1

290、69.02 322,523,812.95 409,355,552.95 345,384,180.78 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,989,614.88 6,843,186.84 直接投入 4,622,140.01 4,515,472.74 模具及工艺装备开发费 2,119,974.17 1,855,609.68 折旧费 1,010,602.20 1,135,467.12 动力及燃料 507,605.89 157,601.30 其他 251,284.50 824,275.36 合 计 15,501,221.65 15,331,613.04 十四、其他补充资料 (一)

291、 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -12,642.25 108 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,440,134.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计

292、提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计

293、等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,042.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,491,534.29 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 523,767.98 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,967,766.31 2. 公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定“其 109 他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经

294、常性损益的项目的原因说明 根据天津市政府关于天津市防洪工程维护费征收使用办法的通知（津政发199470 号文件规定），公司 2018 年度发生防洪工程维护费支出 31,735.47 元，列支于“营业外支出”项目，作为税费项目，因其与正常经营活动存在直接关系，且不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.13 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.81 0.13 0.13 2. 加权平均净

295、资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,570,928.26 非经常性损益 B 2,967,766.31 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 8,603,161.95 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 221,440,084.48 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 6,700,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 3 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 增减净资产次

296、月起至报告期期末的累计月数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 225,550,548.61 加权平均净资产收益率 M=A/L 5.13% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 3.81% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 110 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,570,928.26 非经常性损益 B 2,967,766.31 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 8,603,161.95 期初股份总数 D 67,000,000.0

297、0 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 67,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.17 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.13 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江华江科技股份有限公司 二一九年四月十九日 111 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室