837238_2016_卡丽科技_2016年年度报告_2017-04-23.txt

1、杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 1 证券简称：卡丽科技 证券代码：837238 杭州卡丽智能科技股份有限公司 HANGZHOU FILTECH INTELLIGENT CO.,LTD. 年度报告 2016 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 2 公司年度大事记 一、2016 年 3 月，成为广东省室内环境卫生行业协会副会长单位。截至目前公司已经成为 AHAM 美国家电制造商协会、中国质量检验协会净化设备专业委员会、中国空气净化行业联盟、中国家用电器协会、浙江省家用电器流通协会等多家行业重要协会会员单位。 二、2016 年 6 月，

2、与杭州绿城空调设备维护服务有限公司签定经销商协议书。在浙江省内绿城集团所有物业项目（含已建、在建、拟建）开展 FILTECH 飞得品牌产品的销售。 三、2016 年 7 月，被杭州市科学技术委员会认定为 2016 年杭州市企业高新技术研发中心、国家级高新企业。 四、2016 年 8 月，公司成为中国家用电器协会会员。 五、截至 2016 年 12 月，公司自主研发的全屋同步空气净化系统八款产品研发完成并开始量产，并取得国家权威机构按照新国标进行检测的报告，知空气智能空气检测系统设计完成并量产，APP 应用系统成功上线。 六、2016 年 12 月，公司杭州绿城育华小学室内空气治理工程项目获广东

3、省室内环境卫生行业协会示范工程奖。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 3 目录 第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 8 一、基本信息 . 8 二、联系方式 . 8 三、企业信息 . 8 四、注册情况 . 9 第三节会计数据和财务指标摘要. 错误！未定义书签。 一、盈利能力 . 10 二、偿债能力 . 10 三、营运情况 . 10 四、成长情况 . 11 五、股本情况 . 11 六、非经常性损益 . 11 第四节管理层讨论与分析 . 12 一、经营分析 . 12 二、未来展望 . 18 三、风险因素 . 18 四、董事会对审计报告的说明 . 21 第五节

4、重要事项 . 22 一、重要事项索引 . 22 二、重要事项详情 . 22 第六节股本变动及股东情况 . 24 一、普通股股本情况 . 24 二、优先股股本基本情况 . 25 三、控股股东、实际控制人情况 . 25 第七节融资及分配情况 . 26 一、挂牌以来普通股股票发行情况 . 26 二、债券融资情况 . 26 三、间接融资情况 . 26 四、利润分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 一、董事、监事、高级管理人员情况 . 27 二、员工情况 . 28 第九节公司治理及内部控制 . 29 一、公司治理 . 29 二、内部控制 . 31 第十节财务报告 . 3

5、3 一、审计报告 . 33 二、财务报表 . 34 第十一节财务报表附注 . 50 一、附注事项 . 50 二、报表项目注释 . 72 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 4 释义 释义项目 释义 卡丽科技、公司 指 杭州卡丽智能科技股份有限公司 会计师、中汇会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、盈科律所 指 北京盈科（杭州）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杭州卡丽智能科技股份有限公司章程 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 CFM 指 立方英尺每分钟，指在单位时间内过滤器通过的

6、一定体积的气流量 NACP 指 纳米纤维级活性炭 TVOC 指 总挥发性有机物，室内有机气态污染物 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对

7、公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场竞争的风险 公司通过多年的技术积累和市场开拓，目前已积累了广泛的客户群体并与之建立了良好的长期合作关系。公司在技术研发、产品质量、销售网络、配套服务等方面已具有一定的竞争优势，产品获得国内外客户的认可。但是目前随着消费者意识的提高，新风净化行业开始得到重视，行业

8、竞品开始增多，除了国外的大品牌之外，国内传统的家电制造商也开始涉足这个领域，而新兴的互联网公司也在积极开发着自己的新产品，公司所面临的竞争风险将会持续加大。 二、产品推广的风险 公司生产的全屋同步空气净化系统采用超纤纳米纯物理过滤技术和室外空气循环技术，具有无污染、能耗低、不占用室内空间等优点，较其他同类产品在技术、环保、理念方面有一定的突破，所达到的净化效果也相对较好。但是在面对资金实力雄厚、销售渠道完善、品牌知名度高的传统家电制造商时，公司如若不能快速占领市场，将面临较大的产品推广风险。 三、经营模式的风险 公司过滤器类产品主要采用 ODM 的生产模式，所谓 ODM模式即指某制造商设计出某

9、产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改一下设计来生产，承接设计制造业务的制造商杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 6 被称为 ODM 厂商。公司目前 ODM 客户主要是欧美澳的企业。如果这些企业所在国政治、经济、贸易政策等发生变化，其自身经营状况以及公司的研发设计能力、产品质量和供货情况等发生变化，均会影响其对 ODM 厂商的重新选择。如果公司在研发设计、质量控制、生产工艺、交货速度等方面不能维持较高的竞争能力，将削弱公司的议价能力，或导致客户减少对公司的订单数量，对公司的经营产生影响。此外，ODM模式要求公司

10、必须通过外方极为严格的生产资质认证（即“验厂”）。如果客户的验厂标准发生变化，而公司未能马上予以应对，则公司可能丧失相关品牌或客户的认可，将给公司产品销售带来影响。 四、公司规模扩张引起的管理风险 报告期内公司经营规模不断扩张，营业收入逐年增长。随着规模的扩张，公司内部积累了丰富的管理经验，同时也积极引进外部专业人才和管理人才，公司法人治理结构日益完善，形成了有效的约束机制和管理体系。如果公司管理水平不能适应公司规模的迅速扩张，组织结构和管理模式未能随公司规模的扩大进行及时调整和完善，将会影响公司的综合竞争力，对公司未来的发展产生不利影响。 五、业务转型的风险 公司目前收入和利润来源主要分为两

11、部分：一是通过为空气净化器生产厂商以 ODM 模式提供过滤器生产销售服务；二是通过为客户提供全屋同步空气净化系统产品及整体服务。公司前期主要专注于空气过滤器的研发、生产、销售，主要销售客户集中在国外家电生产厂商等；通过前期的技术积累，公司逐步自主开发了全屋同步空气净化系统，2015 年正式面向市场生产销售，主要应用于学校、医院、民用住宅等领域。公司 2015 年开始拓展全屋同步空气净化系统产品及整体服务，一定程度上将目前 ODM 客户从合作者变为竞争者的角色，从而存在客户减少过滤器类产品采购影响公司业绩的风险。若公司在整体空气净化产品领域不能进行有效的市场拓展，并及时作出在传统产品及新产品之间

12、资源配置、经营管理等方面相应的调整优化，满足转型要求，则未来的业务发展将会受到一定的影响。 六、盈利能力增强存在不确定性的风险 公司2014年、2015年和2016年的营业收入分别为1,847.59万元、1,911.17 万元和 2,113.01 万元，毛利率分别为 29.23%、35.27%和 44.35%。2015 年公司全屋同步空气净化系统正式销售，但新产品未来市场销售存在不确定性，公司未来盈利能力能否提升以适应公司经营发展的需求存在一定风险。 七、实际控制人不当控制风险 截至报告期末，沈亚斌直接持有公司 15%的股份，间接持有公司 36.63%的股份，钟鑫伟间接持有公司 35.37%的

13、股份，沈亚斌和钟鑫伟系夫妻关系，二人直接和间接持有公司股份合计87%，为公司实际控制人，若其利用控股地位，通过行使表决权对公司人事、经营决策等进行控制，存在对公司及公司其他股东利益产生不利影响的风险。 八、汇率、主要出口地区政治经济政2016 年公司国外销售收入为 1,110.00 万元，占当期主营业杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 7 策及我国退税政策变动的风险 收入的 52.54%。公司外销主要以美元结算，若人民币兑美元汇率产生较大波动，将在一定程度上影响公司营业收入和利润的增长。公司主要对外销售地区为美国、墨西哥、澳大利亚、英国、德国、意大利等，目前整体政

14、治环境较为稳定，经济政策较为宽松，总体来说有利于公司产品出口，但如若当地政治经济发生重大动荡，对外经济政策收紧，将会为公司产品出口产生不利影响。此外，目前公司主要产品出口退税率分别为 13%、15%和 17%，出口退税政策对于提升本国企业在国际市场上的竞争力、促进出口贸易有重要作用，因此在可预见期间内该政策发生变化的可能性较小。但税收作为重要的经济调节手段，国家可能会根据实际情况对出口退税政策进行适度调整，若国家降低公司主要产品的出口退税率，对公司收益将会产生一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 8 第二节公司概

15、况 一、基本信息 公司中文全称 杭州卡丽智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou FILTECHIntelligent Co.,Ltd. 证券简称 卡丽科技 证券代码 837238 法定代表人 沈亚斌 注册地址 杭州市滨江区滨安路 1197 号 7 幢 316 室 办公地址 杭州市余杭区五常荆丰工业园 3 幢 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西壮族自治区南宁市滨湖路 46 号国海大厦 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 黄继佳、于薇薇 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 二、联系方式 董事会秘书

16、或信息披露负责人 钟鑫伟 电话 0571-87178311 传真 0571-87178300 电子邮箱 kzhong 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市余杭区五常荆丰工业园 3 幢/310013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-13 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 通用设备制造业（C34） 主要产品与服务项目 智能空气净化系统、智能空气质量控制系统、智能环境检测与互联网云平台环境数据控制系统技术研发，技术服务，制造。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本

17、（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 杭州和巽投资有限公司 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 9 实际控制人 沈亚斌、钟鑫伟 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301007544336119 否 税务登记证号码 913301007544336119 否 组织机构代码 913301007544336119 否 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,130,123.29 19,111,6

18、67.30 10.56% 毛利率% 44.35% 35.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 219,330.35 1,451,601.90 -84.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,026,614.04 1,455,387.50 -170.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 1.27% 16.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -5.95% 16.30% - 基本每股收益 0.02 0.15 -86.67% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 23

19、,562,737.70 20,805,831.92 13.25% 负债总计 6,172,937.08 3,652,358.75 69.01% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,389,800.62 17,153,473.17 1.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.72 1.16% 资产负债率%（母公司） 23.52% 17.55% - 资产负债率%（合并） 26.20% 17.55% - 流动比率 3.41 5.28 - 利息保障倍数 -0.90 6.38 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,227,784.87 -1,23

20、9,285.80 - 应收账款周转率 6.92 5.39 - 存货周转率 4.94 5.83 - 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 11 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 13.25% 72.79% - 营业收入增长率% 10.56% 3.44% - 净利润增长率% -84.89% 487.61% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损

21、益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,451,794.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 25.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,997.10 非经常性损益合计 1,468,816.43 所得税影响数 222,872.04 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,245,944.39 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于空气净化行业，是专业从事空气过滤器以及全屋同步空气净化系统的研发、生产、销售、安装、服务的综合性

22、高新技术企业。公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，以 XCROSS纯物理技术、NACP 纳米纤维活性碳、双涡轮平衡态空气导入系统、知空气智能空气检测系统、滤网长使用寿命等核心技术作为基础，为客户提供全面的室内空气质量改善解决方案。公司研发基础雄厚，注重人才引进，目前不仅拥有多种先进的生产设备，还配备了完善的 IAQC、CADR 实验室，为公司在空气净化领域的创新和突破提供坚实的后盾。公司的原创性技术和优异的产品质量，受到了众多世界 500 强企业的认可与支持，在金融、教育、物业等行业取得了客户的认可。 从成立至今，公司一直专注于室内空气净化产品的研发，生产和销售。前期主要专注于空气过滤器的

23、研发、生产、销售，主要客户多集中在国外家电生产厂商，产品远销美国、加拿大、德国、澳大利亚等发达国家。通过长期的技术积累，公司逐步自主开发了全屋同步空气净化系统以及知空气智能空气检测系统，其主要应用于学校、医院、民用住宅等领域，为客户带来安全、健康的室内空气环境。通过直销和经销方式结合业内特有的 AS（Advanced Service）风行使者服务，公司能为客户提供全方位立体化的解决方案和完善的售前、售后服务。公司以先进的技术作为核心市场竞争力，时刻保持产品的先进性和独创性，使公司产品在同行业竞争中脱颖而出。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。

24、年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、报告期内公司经营情况 1.公司财务状况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 23,562,737.70 元，较上年度末增长 13.25%，负债总额6,172,937.08 元，比上年度末增长 69.01%；资产负债率 26.20%，比上年度末增长 8.65%；净资产总额17,389,800

25、.62 元，比上年度末增长 1.38%。 2.公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 21,130,123.29 元，同比增长 10.56%；主营业务成本 11,759,175.24元，同比下降 4.95%；净利润 219,330.35 元，较上期减少 1,232,271.55 元。整体来看，公司 2016 年度毛利率为 44.35%，较上年同期的 35.27%有所上升，主要原因系公司推出了具有自主知识产权的新产品。杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 13 2016 年在保证业绩稳步增长的同时，公司逐渐将工作重心转移到全屋同步空气净化系统的研发和销售中。报告期内

26、公司净利润较上年减少，主要原因为公司加大了市场开拓力度。随着销售团队的组建，销售费用和宣传策划费用均大幅提高，同时公司继续增加研发投入以保证公司始终处于行业领先地位。而挂牌中介费用的支付以及人员工资的上涨导致管理费用也有所增加。 3.现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,227,784.87 元，上年同期为-1,239,285.80 元，现金流量净额增加的主要原因为（1）公司加大宣传销售力度，布局销售网络，以及新产品推入市场，导致公司销售商品、提供劳务收到的现金增加；（2）公司收到政府的新三板挂牌补助资金，导致现金流增加。 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-1,29

27、4,652.63 元，上年同期为-428,200.29 元，主要原因为公司投入新产品模具款项，以及购买软件所致。 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-248,964.98，上年同期为 12,331,859.68，主要因为上年度公司收到外部投资款 15,000,000.00 元，本年度未发生所致。 二、报告期内公司业务情况 2016 年公司始终贯彻董事会制定的发展规划，加大外销市场的开发力度，拓展新的渠道，重新开发适合外销市场的销售方式以及网络推广平台。同时业务重心逐渐向全屋同步空气净化系统转移，积极组建销售团队布局销售网络，进一步完善和拓展公司营销体系。报告期内公司对销售网络的布局已初见

28、成效，截止报告期末公司在北京、江苏、上海、浙江、山东、河南等地均设有经销商，并且与杭州绿城空调设备维护服务有限公司签订了经销商协议，在浙江省内绿城集团所有物业项目（含已建、在建、拟建）开展FILTECH 飞得品牌产品的销售。报告期内公司全屋同步空气净化系统的营业收入为 7,527,332.21 元，较上年同期增长 265%，增幅较大。 2016 年公司获得多项研发成果，研发部门相继开发完成二大系列新产品，包括 8 款全屋同步空气净化系统以及知空气智能空气检测系统和配套 APP 应用系统，且均已推向市场，全面满足了市场不同客户的需求，获得了市场的积极反响。报告期内公司共申请发明专利 8 项，并有

29、 8 项发明专利已经进入实质审查阶段，截至报告期末公司拥有发明专利 4 项，实用新型专利 12 项，外观设计专利 12 项，软件著作权 4项。公司被杭州市科学技术委员会认定为 2016 年杭州市企业高新技术研发中心、国家级高新企业。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 21,130,123.29 10.56% - 19,111,667.30 3.44% - 营业成本 11,759,175.24 -4.95% 55.65% 12,371,839.40 -5.39% 64.73% 毛利率 4

30、4.35% - - 35.27% - - 管理费用 6,975,603.86 49.37% 33.01% 4,669,983.51 30.96% 24.44% 销售费用 3,794,827.72 238.17% 17.96% 1,122,162.66 23.31% 5.87% 财务费用 -272,296.96 -6.44% -1.29% -255,825.09 -165.05% -1.34% 营业利润 -1,314,024.40 -189.92% -6.22% 1,461,264.13 373.72% 7.65% 营业外收入 1,451,819.33 470,643.27% 6.87% 308

31、.41 -98.81% 0.002% 营业外支出 10,129.77 -38.61% 0.05% 16,501.88 -37.00% 0.09% 净利润 219,330.35 -84.89% 1.04% 1,451,601.90 487.61% 7.60% 项目重大变动原因： 1、管理费用 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 14 本期产生管理费用为 6,975,603.86 元，管理费用较上年同期增长 49.37%，主要是职工薪酬和服务费用同比上涨过快，其中职工薪酬增加了 97.23 万元，增长率为 72.16%,增长过快的原因为管理人员有所增加，人员工资有所调

32、整，相对应所致；会费、服务费、培训费增加了 103.32 万元，增长率为 187.91%，大幅增加的原因为本年度集中支付新三板挂牌所需的中介费用所致。 2、销售费用 本期产生销售费用为 3,794,827.72 元，销售费用较上年同期增长 238.17%，主要是工资、宣传费和差旅费增长，其中工资增加了 131.52 万元，增长率为 892.81%，差旅费增加了 15.47 万元，以上两项费用增长的原因为报告期内公司组建新的销售团队，公司销售人员由年初的 3 人增加到年末的 37 人，对应的工资和差旅费也有较大幅度的增长；业务宣传费增加了 79.84 万元，增长率为 226.95%，增长的原因为

33、报告期组建了新产品的销售团队，加强了新产品的营销策划和业务宣传。 3、营业利润 本期营业利润为-1,314,024.40 元，营业利润较上年同期下降 189.92%，主要因为本期公司管理费用和销售费用增长幅度比较大，管理费用增加的主要原因为管理人员增加，职工薪酬有所增加以及集中支付新三板中介费用所致；销售费用增加的主要原因为报告期组建新产品销售团队，销售人员有大幅增加，同时加大市场布局力度，进一步强化了新产品的营销策划和业务宣传，目前公司在北京、江苏、上海、浙江、山东、河南等地均设有经销商，销售网络布局已初见成效。 4、营业外收入 本期营业外收入为 1,451,819.33 元，营业外收入较上

34、年同期增长 470,643.27%，主要由于报告期内公司收到政府补助 145.18 万元，其中收到新三板挂牌奖励资金 100.00 万元，收到与科研、科技创新类补助资金共计 45.00 万元。 5、营业外支出 本期营业外支出为 10,129.77 元，营业外支出较上年同期下降 38.61%，主要因为公司本期无非流动资产及固定资产处置损失。 6、净利润 本期产生净利润 219,330.35 元，净利润较上年同期下降 84.89%，主要因为报告期内公司支付挂牌所需中介费用、人员工资上涨以及产品宣传费用增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

35、 主营业务收入 21,121,903.96 11,759,175.24 19,101,248.79 12,371,839.40 其他业务收入 8,219.33 - 10,418.51 - 合计 21,130,123.29 11,759,175.24 19,111,667.30 12,371,839.40 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 空气过滤器 13,594,571.75 64.34% 17,038,956.49 89.15% 全屋同步空气净化系统 7,527,332.21 35.62% 2,062,292.30

36、10.79% 收入构成变动的原因： 报告期内公司继续转型升级的步伐业务重心逐渐向自主开发的全屋同步空气净化系统的研发和销售偏移。2016 年公司全屋同步空气净化系统的营业收入为 7,527,332.21 元，较上年同期增长 265.00%，增幅较大，占营业收入比例为 35.62%，较上年增长 24.83%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 15 经营活动产生的现金流量净额 4,227,784.87 -1,239,285.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,294,652.63 -428,200.29

37、筹资活动产生的现金流量净额 -248,964.98 12,331,859.68 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 5,467,070.67 元，主要因为本期公司有新产品投入市场销售，前期采用款到发货的结算方式销售，导致期末预收账款比上年增加了 165.36 万元；同时由于国外客户 Panasonic Appliances Company of America 采购业务转型，所欠公司货款集中在本年度收回，导致应收账款期末减少了 216.19 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 866,452.34 元，主要由于公司报告期内投入了 38.88万元进行办

38、公室装修，截止年末尚未完工；本期购入智能 APP 软件和办公软件 29.99 万元，大型模具采购投入 35.43 万元等。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少-12,580,824.66 元，主要因为公司上年度引进战略投资者投资款 1,500 万元，本年度未发生该事项所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Panasonic Appliances Company of America 3,816,016.97 18.06% 否 2 山东菲尔环保科技有限公司 2,446,940.17 11.58% 否 3 Electrical

39、 Home Aids PTY Limited 1,448,659.48 6.86% 否 4 Weller Tools GmbH 1,442,272.03 6.83% 否 5 NSS Enterprises, Inc 1,136,371.84 5.38% 否 合计 10,290,260.49 48.71% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 天津泰达洁净材料有限公司 1,245,910.4 11.24% 否 2 桐乡远东环保用品有限公司 977,307.63 8.81% 否 3 桐乡市崇福华祥纸制品厂 530,018.85 4.78

40、% 否 4 杭州倍力机电设备制造有限公司 499,681.95 4.51% 否 5 杭州弘伦纸业有限公司 342,502.87 3.09% 否 合计 3,595,421.7 32.42% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,721,429.82 1,561,707.59 研发投入占营业收入的比例 8.15% 8.17% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 28 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 报告期内，公司研发投入较上年有所增长，主要用于开发适应市场需要的新产品，以及结合行业发杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告

41、 2017-008 16 展趋势进行的空净系统智能化、高效化的技术研发。公司研发费用、研发人员的持续投入促使公司产品品质、产品系的全面性上始终处于行业较高水平，为公司的市场竞争提供了坚实保障。截止报告期末，公司拥有发明专利 4 项，实用新型专利 12 项，外观设计专利 12 项，软件著作权 4 项，另有 8 项发明专利已经进入实质性审查阶段。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 15,369,592.08 23.85% 65.23% 12,409,374.32 872.20%

42、 59.64% 5.59% 应收账款 1,973,356.99 -52.28% 8.37% 4,135,286.23 39.66% 19.88% -11.51% 存货 2,767,926.90 38.86% 11.75% 1,993,270.74 -11.42% 9.58% 2.17% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 1,319,342.88 2.93% 5.60% 1,281,811.77 -3.46% 6.16% -0.56% 在建工程 388,785.62 - 1.65% 0.00 0.00% 0.00% 1.65%

43、 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 23,562,737.70 13.25% - 20,805,831.92 72.79% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、截止报告期末公司应收账款较上期减少 52.28%，主要原因为公司集中收回 Panasonic Appliances Company of America 货款所致，共计收回货款 260.04 万元，期末剩余 8.35 万元。 2、截止报告期末公司存货较上期增加 38.86%，其中

44、原材料增加了 67.51 万元，主要原因为公司有新产品投入市场销售，为了满足市场销售的需要，公司对原材料在安全存库范围内进行了适当的备货。 截止报告期末公司总资产为 23,562,737.70 元、负债为 6,172,937.08 元，资产负债率为 26.20%。公司流动资产充裕并且保持负债在较低水平，整体资产状况良好。报告期内应收账款较上年同期降低52.28%，主要为公司收回松下公司货款所致。存货较上年同期增长 38.86%，主要由于公司为应对不断扩大的业务规模，满足生产需要，原材料备货量增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至 2016 年公司共有全资子公司

45、1 家。 1.杭州飞得贸易有限公司 2016 年 11 月 11 日，取得由杭州高新技术产业开发区（滨江）市场监督管理局核发的营业执照。基本信息如下： 公司名称 杭州飞得贸易有限公司 统一社会信用代码 91330108MA2803KDXR 类型 有限责任公司（法人独资） 法定代表人 沈亚斌 注册资本 30.00 万元 成立日期 2016 年 11 月 11 日 住所 杭州市滨江区浦沿街道风尚蓝湾 2 幢 1 单元 2810 室 营业期限 2016 年 11 月 11 日至 2036 年 11 月 10 日止 经营范围 批发、零售：智能设备、空气净化设备；货物进出口（法律法规禁止的项目除外，法律

46、、法规限制的项目取得许可证后方可经营） 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 17 杭州飞得贸易有限公司 2016 年实现营业收入 464,642.74 万元，净利润-28,973.07 万元。 （三）外部环境的分析 改革开放以来中国经济进入了高速发展阶段，随之也带来了各种环境问题。近年来由于源头把控不严，监管政策缺失等问题导致空气污染现象尤其严重。目前我国大气污染已经从上世纪煤烟型污染演变为区域性、复合型大气污染，成为全球大气污染最为严重的地区。污染主要集中在京津冀、长三角、成渝、中原地区，其 PM2.5 浓度已经远超国家标准，严重影响了居民的正常生活和身体健康。

47、同时我国大气污染仍有持续加剧的势头，短期内仍无法得到有效解决。 另一方面，室内污染已经成为对人们生活、健康的重要威胁，中国环境保护协会有关数据表明：国内80%的家庭装修甲醛超标，每年有大量人口因室内环境污染引起疾病，而死亡的人数更高达 11.10 万人。室内环境污染已经成为严重影响现代人类健康的杀手之一。我国居民每天在室内工作、学习、生活的时间长达 20 个小时以上，室内空气质量对人体的影响远比室外空气重要，同时人们对生活品质，生活环境的要求日益提高也使空气净化需求不断增加。目前中国的空气净化器普及率远不及欧美发达国家，市场仍十分广阔。 目前家用独立空气净化器行业竞争已趋于白热化，但由于研发推

48、广成本较高，相对于市场容量，新风行业的公司数量仍然较少，但近几年也有迅速增长的趋势，整个行业的竞争正在持续加剧。同时国家开始重视空净市场的规范，于报告期内陆续推出空气净化器过滤器行业标准、空气净化器绿色产品标准等相关行业标准，对市场做出整治和规范，有利于筛选淘汰一些鱼目混珠的产品，对推动整个行业发展起到积极作用。 （四）竞争优势分析 公司经过在空气净化领域的多年钻研，凭借优秀的技术积累和较高的服务水平，已经树立了良好的品牌形象。目前公司在产品质量、技术研发、客户资源、团队管理、销售网络、配套服务等方面都具有较高的竞争优势。公司独创的 XCROSS 过滤技术，经国际颗粒物检测技术权威检测美国 I

49、BR 检测 PM0.3 一次净化效率大于 99.99%，清华大学建筑环境检测中心、国际空调设备质量监督检验中心等多家权威机构检测公司产品 PM2.5 净化率大于 99.90%。而公司自主研发的知空气智能检测终端云平台能 24 小时监测显示室内 PM2.5、二氧化碳浓度、温度和湿度等多项空气指标。 目前公司已与苏宁易购、绿城集团等多家大型企业达成战略合作协议，公司销售网络的铺设已经初具规模。 截至 2016 年 12 月 31 日公司已拥有发明专利 4 项，实用新型专利 12 项，外观设计专利 12 项，软件著作权 4 项，另有 8 项发明专利进入实质性审查阶段。 （五）持续经营评价 公司始终为

50、改善人居生活环境，为人们带来清洁、环保、健康的室内空气而努力。目前公司已经拥有完整的产品线，集研发、生产、销售为一体且具备技术上的优势，公司产品在行业内处于领先地位。目前国内空气污染问题日益严重，居民的空气安全意识正不断升高，空气净化市场增长迅速，人们对高品质的空气净化系统需求持续增加。而在国家环保政策的加强和推动下，空气净化行业投资的稳步增长已经成为趋势。作为拥有关键技术优势的行业先行者，公司发展战略明确，坚持自主创新，不断提升品牌竞争力，加大营销力度，近几年业绩将会持续稳定上升。公司未来具有良好的增长空间，具备较强的持续经营能力。 报告期内公司积极组建销售团队布局销售网络，进一步完善和拓展

51、公司营销体系。截止报告期末公司在北京、江苏、上海、浙江、山东、河南等地均设有经销商，并且仍在继续扩展业务范围。未来公司计划在全国各主要城市设立分公司及体验店，加大公司产品宣传投入。同时报告期内公司积极引进人才，加大研发销售力度，制定新的内部管理机制，完善组织架构为公司高速发展打下基础。 报告期内，公司营业收入为 21,130,123.29，净利润为 219,330.35 万元，净资产为 1,738.98 万元。连续三个会计年度净利润均为盈利。并且公司已与苏宁易购、绿城集团等多家大型企业达成战略合作协议，杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 18 公司销售网络的铺设已

52、经初具规模。同时公司自主研发生产的全屋同步空气净化系统，拥有能耗低、净化面积大、过滤率高、操控方式智能等明显优势，能够适应不同室内环境，为客户提供全方位的空气净化需求，在市场上拥有较高的竞争力。 综上所述，公司具备长期可持续健康发展的能力。 （六）扶贫与社会责任 公司董事长沈亚斌先生为浙江省风行仁爱公益基金会发起人。沈亚斌先生 18 年来致力于空气环境优化的创新，并对公益活动有着极大的热枕与投入，风行仁爱公益基金会专注于为贫困学生提供奖学金资助同时宣传关爱、仁爱精神以及环境保护知识与意识。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 随着人们生活质量的提高，对空气质量的要求也在不断提高，同时环境污染问题

53、日益严重，政府也把空气治理放在国家发展的重要地位，每年对空气治理的投入不断增加。智能化的空气净化系统是行业发展的大势，也是当下环境危机的迫切需求。 作为环保产业的一个重要分支，空气净化设备制造行业是未来国家经济可持续发展战略的重点之一，国务院、各部委以及各级政府均不断推出鼓励政策，制定各项行业标准，积极促进环保产业朝着健康的方向发展。而在当今空气净化行业迅速发展的背景下，空气净化业务的竞争也日趋激烈，同时许多资金雄厚、销售渠道完善、品牌知名度高的传统家电制造商也加入其中，各企业正式进入了抢占市场的白热化阶段。公司作为行业的先行者，已经提前进入了快速扩张市场的阶段。当前空气净化系统正在向智能化、

54、高效化的方向发展，行业整体呈现不断创新的趋势，随着市场的扩大、销售网络的完善，以及各级地方政府的支持，整个空气净化行业必将高歌猛进。 （二）公司发展战略 公司以为人们带来新鲜、健康的空气为己任，紧紧抓住空气净化这个核心任务，充分发挥公司在持续技术创新、完善的产品服务、突出的产品质量等方面优势；以规划设计为先导、核心技术为基础、高质量产品为载体，向社会传递绿色、健康、可持续发展的公司理念，驱动公司整体发展，推进产业进步，使物理净化系统与智能操控终端有机融合。实现经营理念国际化，公司治理规范化，业务组织网络化，创新行为制度化，管理手段信息化。成为空气净化行业的领先者、国内著名品牌的生产商。 （三）

55、经营计划或目标 2017 年公司发展依然任重道远，根据公司战略规划，将在保持传统 ODM 制造业务稳定的基础上，继续加强自身产品线的开发，加大市场扩张力度，抢占市场先机。推动全屋同步空气净化系统的发展，不断提高公司核心竞争力。在内部管理上继续规范运作，加强内控管理和流程管理，实现管理的流程化和制度化，提高工作效率；同时积极利用新三板的平台，通过融资募资加大研发销售力度，并推动公司业务实现新的发展，使公司成为业内一流的综合空气净化器服务商。 （四）不确定性因素 公司的新产品全屋同步空气净化系统盈利能力较高，但新产品未来市场销售存在不确定性，公司未来盈利能力能否提升以适应公司经营发展的需求存在一定

56、风险。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争的风险 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 19 公司通过多年的技术积累和市场开拓，目前已积累了广泛的客户群体并与之建立了良好的长期合作关系。公司在技术研发、产品质量、销售网络、配套服务等方面已具有一定的竞争优势，产品获得国内外客户的认可。但是目前随着消费者意识的提高，新风净化行业开始得到重视，行业竞品开始增多，除了国外的大品牌之外，国内传统的家电制造商也开始涉足这个领域，而新兴的互联网公司也在积极开发着自己的新产品，公司所面临的竞争风险将会持续加大。 应对措施：公司自成立以来一直致力于空气净化行业

57、核心部件的生产与技术研发，公司拥有一支专业的优秀研发队伍，致力于新产品新工艺的研究开发，同时通过加强与下游客户的技术交流与合作，不断提高自身的研发能力和技术水平，并形成了完整的技术创新体系。报告期内公司共申请发明专利 8 项，并有8 项发明专利已经进入实质审查阶段，截至报告期末公司拥有发明专利 4 项，实用新型专利 12 项，外观设计专利 12 项，软件著作权 4 项。公司被杭州市科学技术委员会认定为 2016 年杭州市企业高新技术研发中心。为公司持续的技术研发提供了有力的保障。公司新产品准确定位于空气净化行业，且经过多年的技术积累和市场开拓，目前在产品质量、技术水平、客户资源、团队管理等方面

58、都具有较好的竞争优势。面对未来激烈的竞争局面，公司将以技术为核心，加大研发投入，保证产品在过滤率、耗能、净化面积等性能符合客户需求，领先行业标准，同时构建全面系统的销售网络，进一步开拓市场。 （二）产品推广风险 公司生产的全屋同步空气净化系统采用超纤纳米纯物理过滤技术和室外空气循环技术，具有无污染、能耗低、不占用室内空间等优点，较其他同类产品在技术、环保、理念方面有一定的突破，所达到的净化效果也相对较好。但是在面对资金实力雄厚、销售渠道完善、品牌知名度高的传统家电制造商时，公司如若不能快速占领市场，将面临较大的产品推广风险。 应对措施：未来公司对新产品全屋同步空气净化系统的销售策略是，充分使用

59、互联网等新媒体手段和信息技术，实现品牌影响力的迅速扩大。同时在国内多个主要城市设立分公司，负责全屋同步空气净化系统的市场销售及售后服务，以更为高效、便利的方式对全屋同步空气净化系统进行推广。公司将通过整合资源优势、不断开拓营销网络、树立品牌效应、提供优质服务等手段来开拓市场，逐渐形成以分公司销售网络进行直销覆盖，各地经销商辅助销售的业务模式。 （三）经营模式的风险 公司过滤器类产品主要采用 ODM 的生产模式，所谓 ODM 模式即指某制造商设计出某产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改一下设计来生产，承接设计制造业务的制造商被称为 ODM

60、厂商。公司目前 ODM 客户主要是欧美澳的企业。如果这些企业所在国政治、经济、贸易政策等发生变化，其自身经营状况以及公司的研发设计能力、产品质量和供货情况等发生变化，均会影响其对 ODM 厂商的重新选择。如果公司在研发设计、质量控制、生产工艺、交货速度等方面不能维持较高的竞争能力，将削弱公司的议价能力，或导致客户减少对公司的订单数量，对公司的经营产生影响。此外，ODM 模式要求公司必须通过外方极为严格的生产资质认证（即“验厂”）。如果客户的验厂标准发生变化，而公司未能马上予以应对，则公司可能丧失相关品牌或客户的认可，将给公司产品销售带来影响。 应对措施：公司经过多年的运营，对于空气过滤器的发展

61、以及所对应的产品工艺要求已经形成一套完整的系统，在与客户合作的过程中，公司根据客户的需求不断对产品进行改进，不断提高自身生产工艺水平，使公司始终能够接触空气净化类产品生产的新工艺和新流程。此外公司从 2015 年开始进行业务重点调整，着力发展以国内市场为主的全屋同步空气净化系统产品，此部分自行研发并自成品牌，且将以直销模式为主，不采用 ODM 模式，未来随着渠道开拓和公司宣传力度的加大，该部分将会迎来大幅收入增长。 （四）公司规模扩张引起的管理风险 报告期内公司经营规模不断扩张，营业收入逐年增长。随着规模的扩张，公司内部积累了丰富的管理经验，同时也积极引进外部专业人才和管理人才，公司法人治理结

62、构日益完善，形成了有效的约束机制和管理体系。如果公司管理水平不能适应公司规模的迅速扩张，组织结构和管理模式未能随公司规模的扩大进行及时调整和完善，将会影响公司的综合竞争力，对公司未来的发展产生不利影响。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 20 应对措施：公司不断规范治理结构，完善权力、决策、执行、监督机构的制衡；实行扁平化管理，加强内部控制和企业文化建设，不断提升管理人员的管理水平；根据公司现状，及时调整人力资源战略规划，储备和引进适合公司发展的专业人才，保证企业管理更加制度化、专业化、科学化。 （五）业务转型风险 公司目前收入和利润来源主要分为两部分：一是通过

63、为空气净化器生产厂商以 ODM 模式提供过滤器生产销售服务；二是通过为客户提供全屋同步空气净化系统产品及整体服务。公司前期主要专注于空气过滤器的研发、生产、销售，主要销售客户集中在国外家电生产厂商等；通过前期的技术积累，公司逐步自主开发了全屋同步空气净化系统，2015 年正式面向市场生产销售，主要应用于学校、医院、民用住宅等领域。公司 2015 年开始拓展全屋同步空气净化系统产品及整体服务，一定程度上将目前 ODM 客户从合作者变为竞争者的角色，从而存在客户减少过滤器类产品采购影响公司业绩的风险。若公司在整体空气净化产品领域不能进行有效的市场拓展，并及时作出在传统产品及新产品之间资源配置、经营

64、管理等方面相应的调整优化，满足转型要求，则未来的业务发展将会受到一定的影响。 应对措施：公司在充分进行市场调研的基础上，制订了业务转型的全面方案，对于全屋同步空气净化系统的投产销售方案进行了系统的规划和实施运作。公司全屋同步空气净化系统的客户主要为学校、医院、办公楼、民用住宅等。为了进一步优化资源配置，公司将在北京成立分公司，负责全屋同步空气净化系统的市场销售及售后服务；后续公司将陆续在国内多个主要城市设立分公司，以更为高效、便利的方式对全屋同步空气净化系统进行推广。公司通过整合资源优势、不断开拓营销网络、树立品牌效应、提供优质服务等手段来开拓市场。当前，公司全屋同步空气净化系统的销售模式正在

65、逐步建立，将逐渐形成以分公司销售网络进行直销覆盖，各地经销商辅助销售的业务模式。公司新产品现阶段已初步形成完善的商业模式，在采购、生产、销售、售后等环节都具有稳定或可期的业务流程。 （六）盈利能力增强存在不确定性的风险 公司 2014 年、2015 年和 2016 年的营业收入分别为 1,847.59 万元、1,911.17 万元和 2,113.01 万元，毛利率分别为 29.23%、35.27%和 44.35%。2015 年公司全屋同步空气净化系统正式销售，但新产品未来市场销售存在不确定性，公司未来盈利能力能否提升以适应公司经营发展的需求存在一定风险。 应对措施：为了增强公司的盈利能力，20

66、15 年公司的业务逐渐开始转型，推出了研发多年的新产品，全屋同步空气净化系统。2015 全屋同步空气净化系统正式进入市场销售，未来该产品的市场打开后，将会大大增强公司的盈利能力。公司新产品将以直销为主，未来公司将在国内多个主要城市设立分公司，负责全屋同步空气净化系统的市场销售及售后服务，以更为高效、便利的方式对全屋同步空气净化系统进行推广。2016 年 6 月与杭州绿城空调设备维护服务有限公司签定经销商协议书。在浙江省内绿城集团所有物业项目（含已建、在建、拟建）开展 FILTECH 飞得品牌产品的销售。截止报告期末公司在北京、江苏、上海、浙江、山东、河南等地均设有经销商。 （七）实际控制人不当

67、控制风险 截至报告期末，沈亚斌直接持有公司 15%的股份，间接持有公司 36.63%的股份，钟鑫伟间接持有公司35.37%的股份，沈亚斌和钟鑫伟系夫妻关系，二人直接和间接持有公司股份合计 87%，为公司实际控制人，若其利用控股地位，通过行使表决权对公司人事、经营决策等进行控制，存在对公司及公司其他股东利益产生不利影响的风险。 应对措施：公司建立了包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易公允决策制度、对外担保管理制度和投资管理制度在内的一系列制度体系来规范公司治理、加强公司内部控制。充分发挥中介机构在内部控制中的协调作用，推动公司治理层和经营层职责明晰，健全内控体系。同时不

68、断提升监事会在公司治理中的地位，发挥监事会内部控制中的监督作用。 （八）汇率、主要出口地区政治经济政策及我国退税政策变动的风险 2016 年公司国外销售收入为 1,110.11 万元，占当期主营业收入的 52.54%。公司外销主要以美元结算，若人民币兑美元汇率产生较大波动，将在一定程度上影响公司营业收入和利润的增长。公司主要对外销售地区为美国、墨西哥、澳大利亚、英国、德国、意大利等，目前整体政治环境较为稳定，经济政策较为宽杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 21 松，总体来说有利于公司产品出口，但如若当地政治经济发生重大动荡，对外经济政策收紧，将会为公司产品出口产

69、生不利影响。此外，目前公司主要产品出口退税率分别为 13%、15%和 17%，出口退税政策对于提升本国企业在国际市场上的竞争力、促进出口贸易有重要作用，因此在可预见期间内该政策发生变化的可能性较小。但税收作为重要的经济调节手段，国家可能会根据实际情况对出口退税政策进行适度调整，若国家降低公司主要产品的出口退税率，对公司收益将会产生一定程度的影响。 应对措施：针对国外客户，公司主要采用 TT 收款的方式，收到款项后立即兑换成人民币，以减少外币敞口风险。与此同时，公司加强产品质量管理，通过提高产品质量和功能，增强公司产品竞争力。2016年公司新产品全屋同步空气净化系统正式投入市场，未来在维持现有国

70、外过滤器市场的前提下，公司将顺应国内空气净化行业发展需求，着力于国内市场全屋同步空气净化系统的发展。公司将进行业务结构调整，大力发展利润较高的全屋同步空气净化系统，同时也可减少对于外销的依赖，降低汇兑损失、国外经济形势变动带来的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 22 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否

71、- 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 二（三） 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型

72、 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 10,000,000.00 117,476.93 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 10,000,000.00 117,476.93 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 浙江省风行仁爱公益基金会 浙江省风行仁爱公益基金会向卡丽科技采购全屋同步空气净化系统 692,307.72 该交易已经公司第一届董事会第

73、四次会议审议通过，还需提交 2016 年度股东大会审议 总计 - 692,307.72 - 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司董事长沈亚斌先生为浙江省风行仁爱公益基金会发起人，风行仁爱公益基金会专注于为贫困学生提供奖学金资助同时宣传关爱、仁爱精神以及环境保护知识与意识。该关联交易为公司履行企业社会责任，回馈社会，宣传企业文化的必要举措。公司与关联方交易遵循市场定价原则，公平合理，不存在损害公司及公司任何其他股东的利益的行为，公司独立性不因关联交易收到影响。 （三）股权激励计划在本年度的具体实施情

74、况 2016 年 8 月 25 日公司于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了杭州卡丽智能科技股份有限公司股权激励计划，并于 2016 年 9 月 12 日召开了 2016 年第一次临时股东大会审议通过了股权激励相关议案。截止报告期末，本次股权激励相关程序仍在办理当中。公司将履行信息披露义务真实、准确、及时的进行相关披露工作。 （四）承诺事项的履行情况 公司与董事、监事、高级管理人员所签订的协议及重要承诺 （一）签订的协议及其履行情况 在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员与公司签有劳动合同书和保密及竞业禁止协议，合同对上述人员的技术秘密商业秘密方面的义务进行了详细规定。报告期内，

75、上述有关合同及协议履行正常。 （二）重要承诺及其履行情况 公司董事、监事、高级管理人员做出的重要声明和承诺包括： 1、高级管理人员关于是否在股东单位双重任职及是否兼职的声明 2、避免同业竞争承诺函 3、公司管理层关于诚信状况的声明 4、关于公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的声明 5、公司实际控制人沈亚斌及钟鑫伟出具承诺函，如公司存续期内应有权部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴社保、住房公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，本人不可撤销地承诺无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任何相关罚款或损失的赔偿责任，保证公司不因此受到损失。 6、公司股东、控股股东、实际

76、控制人、董事、监事、高级管理人员作出承诺：严格禁止通过各种方式直接或间接占用公司的资金和资源，坚决维护公司全体股东和债权人的合法权益。 报告期内，未有违反上述承诺的情况。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,00

77、0 100.00 0 10,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 7,800,000 78.00 0 7,800,000 78.00 董事、监事、高管 300,000 3.00 0 300,000 3.00 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杭州和巽投资有限公司 6,300,000 0 6,300,000 63.00 6,300,000 0

78、2 沈亚斌 1,500,000 0 1,500,000 15.00 1,500,000 0 3 嘉兴飞石慧恩投资合伙企业（有限合伙） 1,000,000 0 1,000,000 10.00 1,000,000 0 4 杭州飞得投资合伙企业（有限合伙） 900,000 0 900,000 9.00 900,000 0 5 潘方 300,000 0 300,000 3.00 300,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00 10,000,000 0 前十名股东相互关系说明： 股东沈亚斌系股东杭州和巽投资有限公司实际控制人并持有其 51.00%的股权；股东沈亚斌

79、系股东杭州飞得投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人并持有其 50.00%的合伙份额。除此之外，股东之间无关联关系。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 25 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 杭州和巽投资有限公司持有公司 63.00%的股份，为公司控股股东。杭州和巽投资有限公司原名为杭州恩霸咨询服务有限公司，成立时间 2010 年 08 月 19 日，法定代表人为沈亚斌，注册资金 500.

80、00 万元，经营范围为一般经营项目：服务：实业投资，企业性质为私营有限责任（自然人控股或私营性质企业控股）。注册地址:浙江省杭州市西湖区西溪路 525 号浙江大学科技园 C 楼 401-26 室。 （二）实际控制人情况 截至本报告签署日，沈亚斌直接持有公司15.00%的股份，沈亚斌和钟鑫伟夫妇通过持有和巽投资100.00%的股权间接控制公司 63.00%的股份，通过持有飞得投资 100.00%的股权间接控制公司 9.00%的股份，即沈亚斌和钟鑫伟夫妇合计控制公司 87.00%的股份。同时，自公司成立以来，沈亚斌历任执行董事、董事长、董事长兼总经理；钟鑫伟历任经理、监事、董事。从持股比例、持有表

81、决权情况、实际参与公司经营管理及各项政策制定等多方面均能对公司实施控制并产生重大影响，公司的实际控制人为沈亚斌和钟鑫伟。 沈亚斌先生：1974 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。曾任嘉兴市进出口有限公司业务员。现任浙江中碳科技有限公司执行董事，杭州和巽投资有限公司执行董事，杭州飞得投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，杭州沃棒网络信息技术有限公司执行董事，本公司董事长、总经理。 钟鑫伟女士：1976 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。历任中国银行桐乡市支行职员、杭州卡可儿过滤科技有限公司经理。现任杭州飞得投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，杭州沃棒网

82、络信息技术有限公司监事，本公司董事、董事会秘书。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 26 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 （元/股） 发行数量（万股） 募集金额（万元） 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是

83、否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额（万元） 利息率% 借款日期 到期日期 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008

84、 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沈亚斌 董事长、总经理 男 43 中专 2015 年 9 月-2018 年 9 月 是 钟鑫伟 董事、董事会秘书 女 41 中专 2015 年 9 月-2018 年 9 月 是 潘方 董事 男 42 硕士 2015 年 9 月-2018 年 9 月 否 周昌乐 董事 男 58 博士 2015 年 9 月-2018 年 9 月 否 娄建江 董事 男 41 硕士 2015 年 9 月-2018 年 9 月 否 高英 监事会主席 女 35 本科

85、2015 年 9 月-2018 年 9 月 是 庄挺 监事 男 48 硕士 2015 年 9 月-2018 年 9 月 否 王晶东 职工监事 男 29 本科 2015 年 9 月-2018 年 9 月 是 周正仙 副总经理 男 43 本科 2015 年 9 月-2018 年 9 月 是 李文军 财务负责人 男 35 大专 2015 年 9 月-2018 年 9 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长沈亚斌、董事钟鑫伟系夫妻关系，为公司实际控制人，除此之外公司董事、监事、高级管理人员相互之间不

86、存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 沈亚斌 董事长、总经理 1,500,000 0 1,500,000 15.00% 0 潘方 董事 300,000 0 300,000 3.00% 0 合计 - 1,800,000 0 1,800,000 18.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 杭州卡丽智能科技

87、股份有公司 2016 年度报告 2017-008 28 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 21 22 生产人员 23 24 销售人员 3 37 技术人员 5 12 财务人员 3 3 员工总计 55 98 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 3 3 本科 9 37 专科 13 20 专科以下 29 37 员工总计 55 98 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司通过自身培养和外部引进，不断加强人才梯队建设，并逐步完善薪酬管理体系和培训体系，做好人才引进

88、和培养工作。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员简历： 沈亚斌先生：简历详见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”中的“（二）实际控制人情况”。 王晶东先生：中国国籍，1988 年 1 月生，无境外永久居留权。2010 年毕业于浙江科技学院，本科学历。历任浙江中碳技术有限公司研发部研发工程师，现任本公司研发中心新风系统事业部经理、公司监事。 报告期内公司核心技术团队、人员无变化。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016

89、 年度报告 2017-008 29 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要

90、求，制定了三会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易制度、投资者关系管理制度，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司已制定股东大会议事规则，并严格按照要求召集、召开股东

91、大会，积极保护中小股东权益，公司治理结构能够给投资者提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程、三会议事规则及有关内控制度规定的程序和规则进行，各项内部控制在公司营运各个环节中得到了持续和严格的执行。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未作修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项 董事会 2 审议通过了2015 年度总经理工作报告、2015年度董事会工作报告、公司 2016 年度财务预算报告、公司 2015 年度财务决算报告、杭州卡丽智能科技股份有限公司非经营性资金占用 杭州卡

92、丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 30 及其他关联资金往来情况专项说明、确认2016 年度日常性关联交易预计的议案、关于续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案、关于 2015 年度利润分配方案的议案、关于 2016 年度公司向银行申请综合授信额度的议案、关于召开杭州卡丽智能科技股份有限 2015 年年度股 东大会的议案、2016 年半年度报告、关于杭州卡丽智能科技股份有限公司股权激励计划（草案）的议案、杭州卡丽智能科技股份有限公司股权激励计划考核管理办法的议案、关于召开 2016 年第一次临时股东大会等。 监事会 2 审议通过了关于杭

93、州卡丽智能科技股份有限公司股权激励计划（草案）的议案、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算报告和2016 年度财务预算报告、2016 年半年度报告等。 股东大会 2 审议通过了关于杭州卡丽智能科技股份有限公司股权激励计划（草案）的议案、2015 年度董事会工作报告、关于公司 2016 年度财务预算报告的议案、公司 2015 年度财务决算报告、杭州卡丽智能科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明、确认 2016 年度日常性关联交易预计的议案、关于续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案、关于2015 年度利润分配方案的议案、关

94、于 2016 年度公司向银行申请综合授信额度的议案、2015 年度监事会工作报告等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司已制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，会议的召集、召开、表决程序均严格按照规定运作，不存在违反公司法和公司章程的情形。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，制定了对外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等，建立健全内部管理和控制制度，进

95、一步提高公司治理水平。 （四）投资者关系管理情况 公司已建立了投资者关系管理制度，规范公司与投资者和潜在投资者之间信息沟通，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性关系。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 31 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会对公司的依法运作情况、财务情况、关联交易、内部控制等方面进行监督，认为公司董事会依据国家有关法律法规和公司章程进行经营活动，决策程序合法，不断健全完善的内部控制制度，公司董事、经营层执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的

96、说明 本公司自设立以来，严格按照公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步建立健全法人治理结构，拥有独立完整的资产结构和业务系统，已形成自身的核心竞争力，具有面向市场独立经营的能力。 （一）资产完整 公司拥有独立完整的采购、生产和销售配套设施及固定资产，公司不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 （二）人员独立 本公司劳动、人事及工资管理完全独立于主要股东，公司拥有独立的生产、技术、销售、管理人员，公司设有人力资源部并制定了有关劳动、人事、工资制度。本公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员，均以合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会和董事会干预人事

97、任免决定的情形。 本公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪，公司的财务人员都专职在本公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 （三）财务独立 本公司设有独立的财务部门，并已按中华人民共和国会计法等有关法律法规的要求建立了独立的财务核算体系，能够独立地作出财务决策，具有规范的财务会计制度。本公司自设立以来，在银行独立开立账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或混合纳税的情形。本公司根据企业发展需要，自主决定投资计划和资金安

98、排。 （四）机构独立 本公司建立了股东大会、董事会、监事会、总经理负责的管理层等机构，相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。本公司建立了较为完善的组织机构，拥有完整的业务系统及配套部门，各部门已构成一个有机整体，法人治理结构完善。该等机构依照公司章程和内部管理制度体系独立行使自己的职权。 本公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公的情况。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其职能部门与公司各职能部门之间不存在上下级关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司经营活动的现象。 （五）业务独立 本公司主要从事空气过滤器、全屋同步空气净化系统的研发

99、、生产、销售、安装、服务等业务。本公司拥有完整的供应、研发、生产和销售体系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，具有独立面向市场自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了较为健全的内部控制体系，制订了较为完善、合理的内部控制制度，公司的内控制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求，各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了持续和严格的执行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 32 公司已制定了年度报告重大差错责任追究制度。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 20

100、17-008 33 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中汇会审20172144 号 审计机构名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 审计报告日期 2017.4.21 注册会计师姓名 黄继佳、于薇薇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 杭州卡丽智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州卡丽智能科技股份有限公司(以下简称卡丽股份公司)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及

101、母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是卡丽股份公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取

102、有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 34 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，卡丽股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了卡丽

103、股份公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：黄继佳 中国杭州 中国注册会计师：于薇薇 报告日期：2017年4月21日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 15,369,592.08 12,409,374.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 1,973,356.99 4,135,286.23 预付款项 五（三） 722,894.65

104、322,909.91 应收保费 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 35 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 220,831.03 289,411.41 买入返售金融资产 存货 五（五） 2,767,926.90 1,993,270.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 2,503.78 147,976.94 流动资产合计 21,057,105.43 19,298,229.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资

105、产 五（七） 1,319,342.88 1,281,811.77 在建工程 五（八） 388,785.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（九） 307,683.28 63,714.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十） 395,341.59 84,262.78 递延所得税资产 五（十一） 94,478.90 2,813.71 其他非流动资产 五（十二） 75,000.00 非流动资产合计 2,505,632.27 1,507,602.37 资产总计 23,562,737.70 20,805,831.92 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同

106、业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五（十三） 248,964.98 670,839.26 应付账款 五（十四） 2,153,416.97 2,212,141.28 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 36 预收款项 五（十五） 1,815,167.16 161,594.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十六） 1,007,530.51 587,294.03 应交税费 五（十七） 902,951.46 16,683.95 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十八） 44,906.00

107、3,806.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,172,937.08 3,652,358.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,172,937.08 3,652,358.75 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 6,5

108、98,938.42 6,581,941.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十一） 109,051.72 57,153.19 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） 681,810.48 514,378.66 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 37 归属于母公司所有者权益合计 17,389,800.62 17,153,473.17 少数股东权益 所有者权益合计 17,389,800.62 17,153,473.17 负债和所有者权益总计 23,562,737.70 20,805,831.92 法定代表人：沈亚斌主管会计工作负责人：李文军会计

109、机构负责人：李文军 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,880,673.53 12,409,374.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二（一） 2,965,288.64 4,135,286.23 预付款项 676,378.65 322,909.91 应收利息 应收股利 其他应收款 十二（二） 220,831.03 289,411.41 存货 2,669,663.23 1,993,270.74 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 793.27 147,976.9

110、4 流动资产合计 20,413,628.35 19,298,229.55 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 300,000.00 投资性房地产 固定资产 1,319,342.88 1,281,811.77 在建工程 388,785.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 307,683.28 63,714.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 395,341.59 84,262.78 递延所得税资产 4,251.61 2,813.71 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 38 其他非流动资

111、产 75,000.00 非流动资产合计 2,715,404.98 1,507,602.37 资产总计 23,129,033.33 20,805,831.92 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 248,964.98 670,839.26 应付账款 2,153,416.97 2,212,141.28 预收款项 1,091,367.16 161,594.23 应付职工薪酬 1,007,530.51 587,294.03 应交税费 893,392.16 16,683.95 应付利息 应付股利 其他应付款 44,906.00 3,806.00 划

112、分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,439,577.78 3,652,358.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,439,577.78 3,652,358.75 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,598,938.42 6,581,941.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016

113、年度报告 2017-008 39 盈余公积 109,051.72 57,153.19 未分配利润 981,465.41 514,378.66 所有者权益合计 17,689,455.55 17,153,473.17 负债和所有者权益合计 23,129,033.33 20,805,831.92 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 其中：营业收入 五（二十三） 21,130,123.29 19,111,667.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 五（二十三） 11,759,175.24 12,371,839.40 利息支

114、出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五（二十四） 177,251.76 177,415.49 销售费用 五（二十五） 3,794,827.72 1,122,162.66 管理费用 五（二十六） 6,975,603.86 4,669,983.51 财务费用 五（二十七） -272,296.96 -255,825.09 资产减值损失 五（二十八） 9,586.07 -435,172.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）

115、 三、营业利润（亏损以“”号填列） -1,314,024.40 1,461,264.13 加：营业外收入 五（二十九） 1,451,819.33 308.41 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五（三十） 10,129.77 16,501.88 其中：非流动资产处置损失 4,584.50 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 127,665.16 1,445,070.66 减：所得税费用 五（三十一） -91,665.19 -6,531.24 五、净利润（净亏损以“”号填列） 219,330.35 1,451,601.90 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润

116、 219,330.35 1,451,601.90 少数股东损益 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 40 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币

117、财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 219,330.35 1,451,601.90 归属于母公司所有者的综合收益总额 219,330.35 1,451,601.90 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.15 （二）稀释每股收益 0.02 0.15 法定代表人：沈亚斌主管会计工作负责人：李文军会计机构负责人：李文军 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（四）1 21,601,222.94 19,111,667.30 减：营业成本 十二（四）1 11,857,4

118、38.91 12,371,839.40 营业税金及附加 167,692.46 177,415.49 销售费用 3,787,648.23 1,122,162.66 管理费用 6,975,273.86 4,669,983.51 财务费用 -272,274.41 -255,825.09 资产减值损失 9,586.07 -435,172.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -924,142.18 1,461,264.13 加：营业外收入 1,451,819.33 308.41 其中：非流动

119、资产处置利得 减：营业外支出 10,129.77 16,501.88 其中：非流动资产处置损失 4,584.50 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 517,547.38 1,445,070.66 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 41 减：所得税费用 -1,437.90 -6,531.24 四、净利润（净亏损以“”号填列） 518,985.28 1,451,601.90 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）

120、以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 518,985.28 1,451,601.90 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,725,943.77 18,518,294.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银

121、行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,151,530.45 1,187,459.53 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二）1 1,614,810.08 192,554.50 经营活动现金流入小计 29,492,284.30 19,898,308.79 购买商品、接受劳务支付的现金 13,723,209.81 13,863,916.62 客户贷款及垫款净增

122、加额 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 42 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,807,854.79 2,958,661.71 支付的各项税费 79,736.32 535,024.19 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二）2 5,653,698.51 3,779,992.07 经营活动现金流出小计 25,264,499.43 21,137,594.59 经营活动产生的现金流量净额 4,227,784.87 -1,239,285.80 二、投资活

123、动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十二）3 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,294,652.63 428,200.29 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五（三十二）4 投资活动现金流出小计 1,294,652.63 428,200.29 投资活动产生的现金流量净额 -1,294,652.63 -428,200.29 三、筹资活

124、动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,815,841.42 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,913,330.60 筹资活动现金流入小计 23,729,172.02 偿还债务支付的现金 8,835,756.46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 233,562.76 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十二） 248,964.98 2,327,993.12 筹资活动现金流出小计 248,964.98 11,397,312.34 筹资活动产生

125、的现金流量净额 -248,964.98 12,331,859.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27,085.52 468,584.46 五、现金及现金等价物净增加额 2,711,252.78 11,132,958.05 加：期初现金及现金等价物余额 12,409,374.32 1,276,416.27 六、期末现金及现金等价物余额 15,120,627.10 12,409,374.32 法定代表人：沈亚斌主管会计工作负责人：李文军会计机构负责人：李文军 （六）母公司现金流量表 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 43 单位：元 项目 附注 本期金额 上

126、期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,561,398.72 18,518,294.76 收到的税费返还 1,151,530.45 1,187,459.53 收到其他与经营活动有关的现金 1,614,716.97 192,554.50 经营活动现金流入小计 28,327,646.14 19,898,308.79 购买商品、接受劳务支付的现金 13,835,770.02 13,863,916.62 支付给职工以及为职工支付的现金 5,807,854.79 2,958,661.71 支付的各项税费 -963.45 535,024.19 支付其他与经营活动有关的现金

127、 5,646,118.46 3,779,992.07 经营活动现金流出小计 25,288,779.82 21,137,594.59 经营活动产生的现金流量净额 3,038,866.32 -1,239,285.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,294,652.63 428,200.29 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 300,000.

128、00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,594,652.63 428,200.29 投资活动产生的现金流量净额 -1,594,652.63 -428,200.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 取得借款收到的现金 4,815,841.42 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,913,330.60 筹资活动现金流入小计 23,729,172.02 偿还债务支付的现金 8,835,756.46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 233,562.76 支付其他与筹资活动有关的现金 248,964.98 2,32

129、7,993.12 筹资活动现金流出小计 248,964.98 11,397,312.34 筹资活动产生的现金流量净额 -248,964.98 12,331,859.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 27,085.52 468,584.46 五、现金及现金等价物净增加额 1,222,334.23 11,132,958.05 加：期初现金及现金等价物余额 12,409,374.32 1,276,416.27 六、期末现金及现金等价物余额 13,631,708.55 12,409,374.32 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 44 （七）合并股东权益变动表

130、 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 514,378.66 17,153,473.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 514,378.66 17,153,473.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,997.10

131、 51,898.53 167,431.82 236,327.45 （一）综合收益总额 219,330.35 219,330.35 （二）所有者投入和减少资本 16,997.10 16,997.10 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 16,997.10 16,997.10 4其他 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 45 （三）利润分配 51,898.53 -51,898.53 1提取盈余公积 51,898.53 -51,898.53 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1

132、资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 6,598,938.42 109,051.72 681,810.48 17,389,800.62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 46 一、上年期末余额 3,000,000.00 -2,298,1

133、28.73 701,871.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,000,000.00 -2,298,128.73 701,871.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 2,812,507.39 16,451,601.90 （一）综合收益总额 1,451,601.90 1,451,601.90 （二）所有者投入和减少资本 333,333.00 14,666,667.00 15,000,000.00 1股东投入的普通股 333,333.00 14,666,667.00

134、 15,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 57,153.19 -57,153.19 1提取盈余公积 57,153.19 -57,153.19 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -400,000.00 -400,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 6,666,667.00 -8,084,725.68 1,418,058.68 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 6,666,667.00 -6,666,667.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 杭州卡丽智能科技股份有公司 2

135、016 年度报告 2017-008 47 4其他 -1,418,058.68 1,418,058.68 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 514,378.66 17,153,473.17 法定代表人：沈亚斌主管会计工作负责人：李文军会计机构负责人：李文军 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 6,581,

136、941.32 57,153.19 514,378.66 17,153,473.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 514,378.66 17,153,473.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,997.10 51,898.53 467,086.75 535,982.38 （一）综合收益总额 518,985.28 518,985.28 （二）所有者投入和减少资本 16,997.10 16,997.10 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金

137、额 16,997.10 16,997.10 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 48 4其他 （三）利润分配 51,898.53 -51,898.53 1提取盈余公积 51,898.53 -51,898.53 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 6,598,938.42 109,051.72 981,465.41 17,689,455.55 项目 上期 股

138、本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 -2,298,128.73 701,871.27 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,000,000.00 -2,298,128.73 701,871.27 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 2,812,507.39 16,451,601.90 （一）综合

139、收益总额 1,451,601.90 1,451,601.90 （二）所有者投入和减少资本 333,333.00 14,666,667.00 15,000,000.00 1股东投入的普通股 333,333.00 14,666,667.00 15,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 57,153.19 -57,153.19 1提取盈余公积 57,153.19 -57,153.19 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 6,666,667.00 -8,084,725.68 1,418,058.68 1资本

140、公积转增资本（或股本） 6,666,667.00 -6,666,667.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -1,418,058.68 1,418,058.68 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 6,581,941.32 57,153.19 514,378.66 17,153,473.17 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 50 第十一节财务报表附注 一、附注事项 一、公司基本情况 (一) 公司概况 杭州卡丽智能科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系杭州卡丽科技有

141、限公司（以下简称卡丽有限），系由沈亚斌、钟鑫伟共同出资设立的，于 2004 年 5 月 12 日取得杭州市工商行政管理局西湖分局核发的 330106000073517 号企业法人营业执照。公司注册资本为人民币 1,000 万元，总股本为 1,000 万股，每股面值人民币 1 元。公司注册地：杭州。法定代表人：沈亚斌。公司股票于 2016 年 4 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，证券代码 837238。 卡丽有限成立时注册资本人民币 100 万元，实收资本人民币 100 万元，其中：沈亚斌出资人民币 50 万元，占 50.00%；钟鑫伟出资人民币 50 万元，占 50.00%，各

142、股东均以货币出资。 根据卡丽有限 2010 年 5 月 17 日股东会决议及修改后的章程规定，公司申请增加注册资本 200 万元，其中沈亚斌增资 100 万元，钟鑫伟增资 100 万元，增资后的注册资本为 300万元。 根据卡丽有限 2015 年 5 月 18 日股东会决议和修改后的章程规定，股东沈亚斌将其持有本公司 10%、10%、20%的股权分别转让给潘方、杭州飞得投资合伙企业（有限合伙）、杭州恩霸科技咨询服务有限公司（于 2015 年 7 月更名为杭州和巽投资有限公司）；股东钟鑫伟将其持有本公司 50%的股权转让给杭州恩霸科技咨询服务有限公司。 根据卡丽有限 2015 年 6 月 18

143、日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本 33.3333 万元，由嘉兴飞石慧恩投资合伙企业（有限合伙）以货币资金认缴。该次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2015 年 6 月 26 日出具中汇会验2757号验资报告。 根据卡丽有限 2015 年 6 月 24 日股东会决议和修改后的公司章程，同意将公司注册资本增加 666.6667 万元至 1,000.00 万元，增加方式为资本公积转增注册资本。该次增资业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审验，并于 2015 年 6 月 26 日出具中汇会验2758号验资报告。 根据卡丽有限 2015 年 7 月 15 日股东

144、会决议和修改后的章程规定，股东潘方将其持有本公司 6%的股权转让给沈亚斌。 根据杭州卡丽科技有限公司有关股东会决议、贵公司全体发起人签署的关于杭州卡丽科技有限公司整体变更设立为股份有限公司之发起人协议以及拟设立的股份公司章程的规定，公司申请登记的注册资本为人民币 1,000.00 万元，每股面值 1 元，折合股份总数1,000.00 万股，由杭州卡丽科技有限公司的全体股东以其拥有的截至 2015 年 7 月 31 日止经审计的净资产人民币 16,581,941.32 元，按 1.6581:1 的折股比例折合股份总数 1,000.00万股，每股面值 1 元，超过折股部分的净资产 6,581,94

145、1.32 元计入资本公积。本次整体变更经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 9 月 30 日出具中汇会验20153751 号验资报告。公司于 2015 年 11 月 2 日办妥工商登记，公司名称变更为“杭州卡丽智能科技股份有限公司”。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 51 截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本为人民币 1,000.00 万元，其中：杭州和巽投资有限公司认缴出资 630.00 万股，占股份总额的 63.00%；沈亚斌认缴出资 150.00 万股，占股份总额的 15.00%；嘉兴飞石慧恩投资合伙企业（有限合伙）认缴

146、出资 100.00 万股，占股份总额的 10.00%；杭州飞得投资合伙企业（有限合伙）认缴出资 90.00 万股，占股份总额的 9.00%；潘方认缴出资 30.00 万股，占股份总额的 3.00%。 本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东会、董事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构。公司下设财务部、营销部、研发部、生产部、综合管理部等主要职能部门。 本公司属家用电力器具专用配件制造行业。经营范围为：制造、加工：空气过滤设备及配件，家用电器及配件，清洁器具(限余杭分公司经营)。服务：智能空气质量控制系统、智能环境检测与互联网云平台环境数据控制系统、空气净化系统基

147、础材料的技术研发、技术咨询、技术服务；批发、零售：智能空气质量控制自动化设备及配件，智能环境检测与互联网云平台环境数据控制设备及配件，空气净化材料，空气净化系统及配件；货物进出口（法律法规禁止的项目除外，国家法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；其他无需报经审批的一切合法项目。 本财务报表及财务报表附注已于 2017 年 4 月 17 日经公司董事会批准。 (二) 合并范围 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 1 家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加 1 家，无注销和转让，详见附注六“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 公司以持续

148、经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证监监督委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 三、主要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购

149、买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 1合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 52 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2合并报表的编制方法 本公司以自

150、身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时

151、调整合并资产负债表的期初数，同时对比报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益

152、。 3购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置

153、后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十二)“长期股

154、权投资的确认和计量”或本附注三(八)“金融工具的确认和计量”。 5分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 53 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

155、不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已

156、知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币业务折算和外币报表的折算 1外币交易业务 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2外币性货币项目和非货币项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及可供出售的外币货币性项目除

157、摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 (八) 金融工具的确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别

158、的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)

159、属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 54 当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并

160、向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时

161、产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金

162、融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法

163、将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

164、益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 55 2金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报

165、酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差

166、额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以

167、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不

168、属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债

169、或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 56 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融

170、资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数

171、量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价

172、值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

173、产或金融负债。 7金融工具公允价值的确定 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(九)。 8金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 57 生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：发行方或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如

174、偿付利息或本金发生违约或逾期等；本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；权益工具投资的公允价值发生严

175、重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不

176、对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发

177、生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 9金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵

178、销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 (九) 公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 58 该交易在相关资产或负债的最有

179、利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一

180、层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1单项金额重大并单项计提坏账准备的

181、应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额列前五位或占应收账款账面余额 10%以上的款项；其他应收款余额列前五位或占其他应收款账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 关联方组合 应收本公司实际控制人或其关系密切的家庭成员之款项；应收公司实

182、际控制人及其关系密切的家庭成员控制的公司之款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 6 个月以内(含 6 个月,下同) 5.00 712 个月 5.00 5.00 12 年 20.00 20.00 23 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 4对于其他应收款项

183、(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 5如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 59 不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (十一) 存货的确认和计量 1存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本

184、，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3企业发出存货的成本计量采用月末一

185、次加权平均法。 4低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 5资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售

186、价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价

187、准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6存货的盘存制度为永续盘存制。 (十二) 长期股权投资的确认和计量 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注三(八)“金融工具的确认和计量”。 1共同控制和重大影响的判断标准

188、共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 60 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的指定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直

189、接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合同形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步

190、取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，

191、公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易

192、作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照企业

193、会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交货换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 61 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投

194、资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确

195、认当期投资收益。 (2)权益核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

196、认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担

197、被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资

198、产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4长期股权的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长投股权投资的处置 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 62 采

199、用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础

200、进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而

201、丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

202、加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 (十三) 固定资产的确认和计量 1固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为

203、生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 3固定资产分类及折旧计提方法 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-

204、008 63 提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 年限平均法 5-10 5-10 9-19 运输工具 年限平均法 5-10 5-10 9-19 电子及其他设备 年限平均法 5 3-10 18-19.4 4融资租入固定资产的认定依据和计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

205、的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律

206、师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 5其他说明 (1)因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利

207、益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。 (3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 (十四) 在建工程的确认和计量 1在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，

208、先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十五) 无形资产的确认和计量 1无形资产的初始计量 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 64 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计

209、入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外

210、购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需

211、求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 预计受益期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，

212、对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 3内部研究开发项目支出的确认和计量 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较

213、大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 65 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量

214、。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十六) 长期资产的减值损失 1长期资产的减值计提方法 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见附注三(九)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到

215、可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产

216、组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 2判断相关长期资产减值迹象的方法 (1)长期股权投资 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，应当计提长期投资减值准备。 1)对有市价的长期投资存在以下迹象时，可能发生了减值： 市价持续 2 年低于账面价值； 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续 2 年发生

217、亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 2)对无市价的长期投资存在以下迹象时，可能发生了减值： 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 被投资单位所在行业的生产技术或竞争者数量等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016

218、年度报告 2017-008 66 (2)固定资产的减值测试 当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所

219、创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等； 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (3)在建工程减值测试 存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (4)无形资产的减值测试 存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升

220、； 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 (十七) 长期待摊费用的确认和摊销 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (十八) 股份支付的确认和计量 1股份支付的种类

221、本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2权益工具公允价值的确定方法 (1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 67

222、做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 4股份支付的会计处理 (1)以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若

223、其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债

224、结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (3)修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的

225、权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公

226、司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： (1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 68 负债。 (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结

227、算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工

228、薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 1短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 2离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的

229、离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。 3辞退福利的会计处理方法 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞

230、退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。 4其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职

231、工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 (二十) 收入确认原则 1销售商品 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 69 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 2提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关

232、经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金

233、额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十一) 政府补助的确认和计量 1政府补助的分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定补助款项用于购建资产的，将其确

234、认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2政府补助的确认和计量 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证 据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收

235、金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 70 (4)根据

236、本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。 公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相

237、关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 1递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以

238、下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税

239、暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

240、得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销

241、后的净额列报。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 71 (二十三) 租赁业务的确认和计量 1租赁的分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 2经营租赁的会计处理 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担

242、的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租房承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 或有租金于实际发生时计入当期损益。 3融资租赁的会计处理 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁

243、收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别按长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的

244、长期负债。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (二十四) 主要会计政策和会计估计变更说明 1会计政策变更 本期公司无会计政策变更事项。 2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 (二十五) 前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 72 税 种 计税依据 税 率 企业所得税 应纳税所得额

245、15%、25% (二) 税收优惠及批文 子公司杭州飞得贸易有限公司的企业所得税按应纳税所得额以 25%的税率计缴。 卡丽股份于 2015 年 9 月 17 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201533001327，有效期三年，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。 二、报表项目注释 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2016 年 1 月 1 日，期末系指 2016 年 12 月 31日；本期系指 2016 年度，上年系指 2015 年度。金额单位为人民币元。 (一)货币资金 1明细情况

246、 期末数 期初数 币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 库存现金 人民币 180,720.72 56,971.11 小计 180,720.72 56,971.11 银行存款 人民币 14,938,275.94 11,602,171.85 美元 234.72 6.9370 1,628.25 12,225.88 6.4936 79,389.97 欧元 0.30 7.3068 2.19 0.30 7.0952 2.13 小计 14,939,906.38 11,681,563.95 其他货币资金 人民币 248,964.98 670,839.26 小计 248,964.98 6

247、70,839.26 合计 15,369,592.08 12,409,374.32 2抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明 项目 期末数 期初数 其他货币资金 248,964.98 670,839.26 其中：银行承兑汇票保证金 248,964.98 670,839.26 (二)应收账款 1明细情况 种类 期末数 期初数 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 73 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 1

248、,983,099.45 10000 9,742.46 0.49 4,138,717.33 100.00 3,431.10 0.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合计 1,983,099.45 100.00 9,742.46 0.49 4,138,717.33 100.00 3,431.10 0.08 注应收账款种类的说明 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备：余额列前五位或占账面余额 10%以上，单独计提坏账的应收账款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已

249、包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。 2坏账准备计提情况 (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 (2)期末按组合计提坏账准备的应收账款： 1)账龄组合 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1-6 月 1,798,681.24 7-12 月 32,609.21 1,630.46 5.00 2-3 年 12,498.00 6,249.00 50.00 3 年以上 1,863.00 1,863.00 100.00 小计 1,845,651.45 9,742.46 2)其他组合： 组合 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方

250、组合 137,448.00 应收关联方组合款项经单独测试未见明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (3)期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 3本报告期无以前已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的应收账款。 4本期无通过债务重组等其他方式收回的应收账款。 5本期无实际核销的应收账款。 6期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 账龄 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 74 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 账龄 江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司 426,418.56 21.5

251、0 1-6 月 Weller Tools GmbH 288,357.22 14.55 1-6 月 天佑电器（苏州）有限公司 180,466.70 9.10 1-6 月 NSS Enterprises, Inc. 168,052.71 8.47 1-6 月 Electrical Home Aids PTY Limited 159,680.79 8.05 1-6 月 小计 1,222,975.98 61.67 7本期无终止确认的应收账款。 8期末无以应收账款为标的进行证券化的情况。 (三) 预付款项 1账龄分析 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 722,

252、894.65 100.00 287,604.05 89.07 1-2 年 27,967.86 8.66 2-3 年 7,338.00 2.27 合计 722,894.65 100.00 322,909.91 100.00 2预付款项金额前 5 名情况 单位名称 期末数 账龄 未结算原因 备注 上海领教企业管理咨询有限公司 154,000.00 1 年以内 暂未结算 营销培训费用，年末培训尚未结束 杭州日报传媒有限公司 98,000.00 1 年以内 暂未结算 营销策划培训费 杭州靖铭源实业有限公司 69,139.53 1 年以内 暂未结算 新租办公楼预付租金 曼宁国际商务(中国)有限公司 50

253、,000.00 1 年以内 暂未结算 北京办事处预付房租 成都鹏程天行科技有限公司 41,425.00 1 年以内 暂未结算 业务宣传服务费 小计 412,564.53 - - - (四) 其他应收款 1明细情况 种类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比 例(%) 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比 例(%) 单 项 金 额 重 大并 单 项 计 提 坏账准备 按 组 合 计 提 坏账准备 239,432.66 100.00 18,601.63 7.77 304,738.33 100.00 15,326.92 5.03 杭州卡丽智能科技股份有公司 2

254、016 年度报告 2017-008 75 种类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比 例(%) 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比 例(%) 单 项 金 额 虽 不重 大 但 单 项 计提坏账准备 合计 239,432.66 100.00 18,601.63 7.77 304,738.33 100.00 15,326.92 5.03 注其他应收款种类的说明 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备：余额列前五位或占账面余额 10%以上，单独计提坏账的其他应收款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合

255、计提坏账准备的其他应收款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。 2坏账准备计提情况 (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 (2)期末按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合： 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 195,232.66 9,761.63 5.00 1-2 年 44,200.00 8,840.00 20.00 小计 239,432.66 18,601.63 (3)期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 3本报告期无以前已全额或大比

256、例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的其他应收款。 4本期无通过债务重组等其他方式收回的其他应收款。 5本期无实际核销的其他应收款。 6期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 款项性质 杭州靖铭源实业有限公司 69,190.20 1 年以内 28.90 房租押金 曼宁国际商务(中国)有限公司 50,000.00 1 年以内 20.88 房租押金 陈连升 42,000.00 1-2 年 17.54 货款 南京苏宁易付宝网络科技有限公司 30,000.00 1 年以内 12.53 保证金 徐璐 23,927.00 1 年以内 9.99 备用金

257、 小计 215,117.20 89.84 - (五) 存货 1明细情况 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 76 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,130,169.37 2,130,169.37 1,455,092.70 1,455,092.70 库存商品 352,255.72 352,255.72 219,244.32 219,244.32 发出商品 285,501.81 285,501.81 318,933.72 318,933.72 合计 2,767,926.90 2,767,926.90 1,99

258、3,270.74 1,993,270.74 2期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 3期末存货余额中无资本化利息金额。 (六) 其他流动资产 明细情况 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 1,710.51 206.32 预交所得税 793.27 147,770.62 合计 2,503.78 147,976.94 (七) 固定资产 1明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 在建工程转入 企业合并增加 处置或报废 其他 1)账面原值 机器设备 2,073,673.94 41,709.39 2,115,383.33 运输工具 896,553.21 896,553.

259、21 电子及其他设备 583,768.81 266,730.65 850,499.46 合计 3,553,995.96 308,440.04 3,862,436.00 2)累计折旧 计提 机器设备 1,128,719.10 165,036.69 1,293,755.79 运输工具 687,511.04 44,809.16 732,320.20 电子及其他设备 455,954.05 61,063.08 517,017.13 合计 2,272,184.19 270,908.93 2,543,093.12 3)账面价值 机器设备 944,954.84 821,627.54 运输工具 209,042.

260、17 164,233.01 电子及其他设备 127,814.76 333,482.33 合计 1,281,811.77 1,319,342.88 注本期折旧额 270,908.93 元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值1,452,665.80 元。 2期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3期末无暂时闲置的固定资产。 4期末无融资租赁租入的固定资产。 5期末无经营租赁租出的固定资产。 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 77 6期末无未办妥产权证书的固定资产。 7期末无用于借款抵押的固定资产。 (八) 在建工程 1明细情况 工程名称 期末数

261、 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公室装修工程 388,785.62 388,785.62 合计 388,785.62 388,785.62 2重大在建工程增减变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期其 他减少 期末数 办公室装修工程 45.12 万元 388,785.62 388,785.62 (续上表) 工程名称 工程投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 办公室装修工程 86.17 90.00 自筹资金 3期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故

262、未计提减值准备。 (九) 无形资产 1明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 内部研发 企业合并增加 处置 其他转出 1)账面原值 软件 92,399.99 299,923.21 392,323.20 合计 92,399.99 299,923.21 392,323.20 2)累计摊销 计提 其他 处置 其他 软件 28,685.88 55,954.04 84,639.92 合计 28,685.88 55,954.04 84,639.92 3)期末价值 软件 63,714.11 307,683.28 合计 63,714.11 307,683.28 注本期摊销额 55,954.0

263、4 元，本期支付 APP 智能软件费 24.49 万元，办公软件费 5.5万元。 2期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3期末无用于抵押或担保的无形资产。 4期末无未办妥权证的无形资产。 (十) 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少原因 装修费 84,262.78 28,087.56 56,175.22 模具款 354,287.76 28,585.39 325,702.37 其他 18,216.00 4,752.00 13,464.00 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 78 项目 期初数 本期增加 本期

264、摊销 其他减少 期末数 其他减少原因 合计 84,262.78 372,503.76 61,424.95 395,341.59 (十一) 递延所得税资产 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1)已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债: 递延所得税资产项目 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备的所得税影响 4,251.61 28,344.09 2,813.71 18,758.02 合并抵消内部交易未实现利润的所得税影响 90,227.29 360,909.15 合计 94,478.90 389,253.24 2,813.7

265、1 18,758.02 (2)未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 144,105.11 合计 144,105.11 (十二) 其他非流动资产 明细情况 项目 期末数 期初数 APP 软件 75,000.00 合计 75,000.00 备注：委托研发结束，转入无形资产。 (十三) 应付票据 明细情况 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 248,964.98 670,839.26 合计 248,964.98 670,839.26 注其中：下一会计期间将到期的金额为 248,964.98 元；本年度应付天津泰达货款减少，对应的应付承兑汇票也在减少（只有天津泰达供应商采用承

266、兑汇票方式结算）。 (十四) 应付账款 1. 明细情况 账龄 期末数 期初数 1 年以内 2,113,661.46 2,183,193.48 1-2 年 17,050.41 6,016.60 2-3 年 5,336.60 966.50 3 年以上 17,368.50 21,964.70 合计 2,153,416.97 2,212,141.28 2期末无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (十五) 预收款项 1.明细情况 账龄 期末数 期初数 1 年以内 1,815,167.16 161,594.23 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 79 账龄 期末数 期初数 合

267、计 1,815,167.16 161,594.23 备注：报告期内有新产品投放市场销售，该产品采用的结算方式为款到发货，导致期末预收账款较多。 2期末无账龄超过 1 年的大额预收款项。 (十六) 应付职工薪酬 1明细情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 (1)短期薪酬 569,915.60 5,994,396.02 5,585,097.26 979,214.36 (2)离职后福利设定提存计划 17,378.43 251,378.25 240,440.53 28,316.15 合计 587,294.03 6,245,774.27 5,825,537.79 1,007,530.51

268、2. 短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 (1)工资、奖金、津贴和补贴 555,228.02 5,382,420.69 4,982,408.69 955,240.02 (2)职工福利费 240,745.49 240,745.49 (3)社会保险费 其中：医疗保险费 14,687.58 12,893.67 189,425.11 169,167.99 180,138.35 160,352.61 23,974.34 21,709.05 工伤保险费 448.48 3,590.50 3,661.43 377.55 生育保险费 1,345.43 16,666.62 16,124.31 1,

269、887.74 (4)住房公积金 112,612.00 112,612.00 (5)工会经费和职工教育经费 69,192.73 69,192.73 小计 569,915.60 5,994,396.02 5,585,097.26 979,214.36 3. 设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 (1)基本养老保险 15,696.65 231,799.53 221,067.77 26,428.41 (2)失业保险费 1,681.78 19,578.72 19,372.76 1,887.74 小计 17,378.43 251,378.25 240,440.53 28,316.15 (

270、十七) 应交税费 明细情况 项目 期末数 期初数 增值税 784,539.27 3,046.40 城市维护建设税 54,791.16 3,332.29 印花税 2,211.50 766.28 教育费附加 23,482.01 1,428.12 地方教育附加 15,654.87 952.08 水利建设专项资金 2,569.13 代扣代缴个人所得税 22,272.65 4,589.65 合计 902,951.46 16,683.95 (十八) 其他应付款 1明细项目 项目 期末数 期初数 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 80 项目 期末数 期初数 押金保证金 20,

271、000.00 应付暂收款 24,906.00 3,806.00 合计 44,906.00 3,806.00 备注：应付暂收款为代收代缴职工保险和公积金。 2期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 (十九) 股本 明细情况 股东 期初数 出资 比例（%） 本期增加 本期减少 期末数 出资 比例(%) 杭州和巽投资有限公司 6,300,000.00 63.00 6,300,000.00 63.00 沈亚斌 1,500,000.00 15.00 1,500,000.00 15.00 嘉兴飞石慧恩投资合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 10.00 杭

272、州飞得投资合伙企业（有限合伙） 900,000.00 9.00 900,000.00 9.00 潘方 300,000.00 3.00 300,000.00 3.00 合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 (二十) 资本公积 1明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,581,941.32 6,581,941.32 其他资本公积 16,997.10 16,997.10 合计 6,581,941.32 16,997.10 6,598,938.42 2.资本公积增减变动原因及依据说明 2016 年 9 月 12 日经股东大会

273、批准，本公司向主要管理人员共 7 人授予股票期权 6.8万份，行权价格为 1.66 元/股，等待期为授予日起至首次可行权之日止，其中：第一个行权期行权时间为授予日起满 12 个月，第二个行权期行权时间为授予日起满 24 个月，第三个行权期行权时间为授予日起满 36 个月。本次股权激励计划符合企业会计准则关于股份支付的规定，按照股份支付准则进行会计处理，计入资本公积(其他资本公积)16,997.10 元。 (二十一) 盈余公积 1. 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 57,153.19 51,898.53 109,051.72 2.盈余公积增减变动原因及依据说明

274、母公司按当期净利润的 10%计提法定盈余公积 51,898.53 元。 (二十二) 未分配利润 明细情况 项目 金额 上年年末余额 514,378.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 219,330.35 减：提取法定盈余公积 51,898.53 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 81 项目 金额 期末未分配利润 681,810.48 (二十三) 营业收入/营业成本 1明细情况 项目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 21,121,903.96 11,759,175.24 19,101,248.79 12,371,839.40 其他业务

275、收入 8,219.33 10,418.51 合计 21,130,123.29 11,759,175.24 19,111,667.30 12,371,839.40 2主营业务收入/主营业务成本(按产品分类) 产品名称 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 空气过滤器 13,594,571.75 10,045,150.21 17,038,956.49 11,571,510.06 全屋同步空气净化系统 7,527,332.21 1,714,025.03 2,062,292.30 800,329.34 小计 21,121,903.96 11,759,175.24 19,101,248.79 12,3

276、71,839.40 3公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) Panasonic Appliances Company of America 3,816,016.97 18.06 山东菲尔环保科技有限公司 2,446,940.17 11.58 Electrical Home Aids PTY Limited 1,448,659.48 6.86 Weller Tools GmbH 1,442,272.03 6.83 NSS Enterprises, Inc 1,136,371.84 5.38 小计 10,290,260.49 48.71 (二十四) 税金

277、及附加 项目 本期数 上年数 印花税 4,515.11 城市维护建设税 100,762.85 103,492.36 教育费附加 43,184.17 44,353.87 地方教育附加 28,789.63 29,569.26 合计 177,251.76 177,415.49 注计缴标准详见本附注四“税项”之说明。 (二十五) 销售费用 项目 本期数 上年数 工资 1,462,475.91 147,292.11 宣传费 1,150,130.89 351,773.58 报关费、佣金 400,387.26 243,556.55 房屋租赁费 286,414.38 运输快递费 186,307.67 335,

278、913.09 差旅费 155,200.38 488.00 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 82 项目 本期数 上年数 其他 84,025.30 30,311.10 招待费 69,585.93 3,407.00 信息服务费 300.00 9,421.23 合计 3,794,827.72 1,122,162.66 (二十六) 管理费用 项目 本期数 上年数 职工薪酬 2,319,723.99 1,347,432.72 研发费用 1,721,429.82 1,561,707.59 会费、服务费、培训费 1,583,983.95 549,816.09 办公、通讯、交通

279、费 481,770.91 304,229.26 租赁、水电、物业费 283,825.89 186,259.36 差旅费 178,377.91 309,945.16 折旧与摊销 117,776.33 152,192.79 其他 112,312.57 73,730.83 招待费 108,378.50 144,598.29 装修、修理费 32,105.56 35,461.70 股份支付 16,997.10 税金 9,591.45 4,609.72 低值易耗品 9,329.88 合计 6,975,603.86 4,669,983.51 (二十七) 财务费用 项目 本期数 上年数 利息支出 224,58

280、6.02 减：利息收入 115,204.35 44,225.37 减：汇兑收益 168,244.83 468,584.46 手续费支出 11,152.22 32,398.72 合计 -272,296.96 -255,825.09 (二十八)资产减值损失 项目 本期数 上年数 坏账损失 9,586.07 -435,172.80 合计 9,586.07 -435,172.80 (二十九) 营业外收入 1明细情况 项目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,451,794.00 1,451,794.00 其他 25.33 308.41 25.33 合计 1,451,819.33

281、308.41 1,451,819.33 2政府补助说明 政府补助项目 本期数 与资产相关/与收益相关 发文单位 文件依据 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 83 新三板挂牌奖励资金 1,000,000.00 与 收 益 相关 杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局 区发改（2016）110 号、区财（2016）151 号 研发奖励款 200,000.00 与 收 益 相关 高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局 区科技（201

282、6）35 号、区财（2016）167 号 科研补助款 100,000.00 与 收 益 相关 杭州市科学技术委员会、杭州市财政局 杭科农（2015）180 号、杭财教会（2015）182号 科技创新奖励 100,000.00 与 收 益 相关 杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局 区科技(2016)21 号、区财（2016）84 号 科研经费 50,000.00 与 收 益 相关 杭州市西湖区科技局、杭州市西湖区财政局 浙科发计（2016）81号、西委办发（2012）56 号 人才补助 1,794.00 与 收 益 相关 中

283、共杭州高新区（滨江）党委人才工作领导小组办公室、杭州高新技术产业开发区（滨江）财政局、杭州高新技术产业开发区（滨江）科学技术局 区财企（2016）12 号 小计 1,451,794.00 (三十)营业外支出 1明细情况 项目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 4,584.50 其中：固定资产处置损失 4,584.50 水利建设基金 10,129.77 11,739.82 其他 177.56 合计 10,129.77 16,501.88 (三十一) 所得税费用 1明细情况 项目 本期数 上年数 本期所得税费用 -117,200.24 递延所得税费用 -91,665.

284、19 110,669.00 合计 -91,665.19 -6,531.24 2会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期数 利润总额 127,665.16 按法定/适用税率计算的所得税费用 19,149.77 子公司适用不同税率的影响 -38,988.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 20,765.35 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 84 项目 本期数 研发费用加计扣除的影响 -117,105.17 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 24,513.08 所得税费用 -91,665.19 (三十二) 合并现金流量表主要项目注释

285、1收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年数 收到往来款 47,786.40 148,020.72 银行存款利息收入 115,204.35 44,225.37 政府补助 1,451,794.00 其他 25.33 308.41 合计 1,614,810.08 192,554.50 2支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年数 支付往来款 191,916.30 140,891.86 期间费用 5,461,782.21 3,639,100.21 合计 5,653,698.51 3,779,992.07 3收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上年数 收到关联方还款 3,

286、913,330.60 合计 3,913,330.60 4支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上年数 支付关联方借款 2,327,993.12 票据保证金 248,964.98 合计 248,964.98 2,327,993.12 (三十三) 现金流量表补充资料 1现金流量表补充资料 项目 本期数 上年数 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 219,330.35 1,451,601.90 加：资产减值准备 9,586.07 -435,172.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 270,908.93 386,588.18 无形资产摊销 55,954.04 20

287、,237.31 长期待摊费用摊销 61,424.95 28,087.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“”号填列) 4,584.50 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) -27,085.52 -243,998.44 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -91,665.19 110,669.00 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 85 项目 本期数 上年数 存货的减少(增加以“”号填列) -774,

288、656.16 256,916.86 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 1,966,411.97 -1,488,775.98 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 2,520,578.33 -1,330,023.93 其他 16,997.10 经营活动产生的现金流量净额 4,227,784.87 -1,239,285.80 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,120,627.10 12,409,374.32 减：现金的期初余额 12,409,374.32 1,27

289、6,416.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,711,252.78 11,132,958.05 2现金和现金等价物 项目 期末数 期初数 一、现金 其中：库存现金 180,720.72 56,971.11 可随时用于支付的银行存款 14,939,906.38 11,681,563.95 可随时用于支付的其他货币资金 670,839.26 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,120,627.10 12,409,374.32 2016 年度现金流量表中现金期末数为 15,120,627.10 元，2

290、016 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 15,369,592.08 元，差额 248,964.98 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 248,964.98 元。 (三十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 248,964.98 用于应付票据保证金担保 合计 248,964.98 (三十五) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 234.72 6.9370 1,628.25 欧元 0.30 7.3068 2.19 应收账款 其中：美元 104,

291、274.80 6.9370 723,354.29 六、合并范围的变更 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 86 以直接设立方式增加的子公司： 2016 年 11 月，本公司出资设立杭州飞得贸易有限公司（以下简称飞得贸易）。该公司于 2016 年 11 月 11 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 30.00 万元，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2016年12月31日，该公司的净资产为271,026.93元，成立日至期末的净利润为-28,973.07 元。 七、在其他主体中的权益 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 在子公司中的

292、权益 子公司名称 级次 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 飞得贸易 一级 杭州 杭州 贸易业 100.00 新设 (续上表) 子公司名称 表决权比例（%） 注 册 资本 期 末 实 际出资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 飞得贸易 100.00 30.00 30.00 是 八、关联方关系及其交易 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。 (一)关联方关系 1本公司实际控制人为沈亚斌、钟鑫伟夫妇。 2本公司的子公司情况详见本附注七“在子公司中的权益”。 3. 本公司的其他关联方

293、情况 单位名称 与本公司的关系 浙江中碳科技有限公司 同受实际控制人控制的公司 浙江省风行仁爱公益基金会 实际控制人关系密切的家庭成员设立的基金会 (二)关联方交易情况 1购销商品、接受和提供劳务情况 出售商品情况表 关联方名称 关联交 易内容 定价方式 及决策程序 本期数 上年数 金额 占同类交易金额比例(%) 金额 占同类交易金额比例(%) 浙江中碳科技有限公司 智能空气净化系统 协议价 117,476.93 1.47 浙江省风行仁爱公益基金会 智能空气净化系统 协议价 692,307.72 8.66 合计 809,784.65 10.13 2关键管理人员薪酬 报告期间 本期数 上年数 关

294、键管理人员人数 7 6 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 87 报告期间 本期数 上年数 在本公司领取报酬人数 7 6 报酬总额(万元) 11190 61.40 (三) 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (1)应收账款 浙江中碳科技有限公司 137,448.00 (2)其他应收款 浙江中碳科技有限公司 6,446.40 322.32 九、股份支付 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。 (一) 股份支付基本情况 本公司于 2016 年 9 月 12 日经股东大会批准，决定向符合资格员工(

295、“激励对象”)授予股票期权 68,000 股，授予价格 1.66 元/股，分三次行权。 第一个行权期为授予日起满 12 个月，可行权数量占获授期权总量的 40.59%；第二个行权期为授予日起满 24 个月，可行权数量占获授期权总量的 26.47%；第三个行权期为授予日起满 36 个月，可行权数量占获授期权总量的 32.94%。 (二) 股份支付总体情况 项目 金额 公司本期授予的各项权益工具总额 68,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 (三) 以权益结算的股份支付情况 项目 金额 授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型 对可行权权益工具数量的

296、最佳估计的确定方法 注 1 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 16,997.10 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,997.10 注 1在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 十、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。 (二)或有事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后非调整事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。 杭州卡丽智能科技股份有公司

297、 2016 年度报告 2017-008 88 十二、母公司财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2016 年 1 月 1 日，期末系指 2016 年 12 月 31日；本期系指 2016 年度，上年系指 2015 年度。金额单位为人民币元。 (一) 应收账款 1明细情况 种类 期末数 期初数 账面余额 占 总额 比 例(%) 坏账准备 计提 比 例(%) 账面余额 占 总额 比 例(%) 坏 账 准备 计提 比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,975,031.10 100.00 9,742.46 0.33 4,138,717.33 100.

298、00 3,431.10 0.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 合计 2,975,031.10 100.00 9,742.46 0.33 4,138,717.33 100.00 3,431.10 0.08 注应收账款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：余额列前五位或占账面余额 10%以上，单独计提坏账的应收账款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。 2坏账准备计

299、提情况 (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 (2)期末按组合计提坏账准备的应收账款 1)账龄组合 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1-6 月 1,695,794.30 7-12 月 32,609.21 1,630.46 5.00 2-3 年 12,498.00 6,249.00 50.00 3 年以上 1,863.00 1,863.00 100.00 小计 1,742,764.51 9,742.46 2)其他组合 组合 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 关联方组合 1,232,266.59 应收关联方组合款项经单独测试未见明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (3)

300、期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 3本报告期无以前已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 89 应收账款。 4本期无通过债务重组等其他方式收回的应收账款。 5本期无实际核销的应收账款。 6期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 杭州飞得贸易有限公司 1,094,818.59 1-6 月 36.80 江苏汇鸿国际集团土产进出口股份有限公司 426,418.56 1-6 月 14.33 Weller Tools GmbH 288,357.22 1-6

301、月 9.69 天佑电器（苏州）有限公司 180,466.70 1-6 月 6.07 NSS Enterprises, Inc. 168,052.71 1-6 月 5.65 小计 2,158,113.78 72.54 7应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占 应 收 账 款 余额的比例(%) 杭州飞得贸易有限公司 子公司 1,094,818.59 36.80 浙江中碳科技有限公司 同受实际控制人控制的公司 137,448.00 4.62 小计 1,232,266.59 41.42 (二) 其他应收款 1明细情况 种类 期末数 期初数 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提

302、 比 例(%) 账面余额 占总额 比例(%) 坏账准备 计提 比 例(%) 单 项 金 额 重 大并 单 项 计 提 坏账准备 按 组 合 计 提 坏账准备 239,432.66 100.00 18,601.63 7.77 304,738.33 100.00 15,326.92 5.03 单 项 金 额 虽 不重 大 但 单 项 计提坏账准备 合计 239,432.66 100.00 18,601.63 7.77 304,738.33 100.00 15,326.92 5.03 注其他应收款种类的说明 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备：余额列前五位或占账面余额 10%以上，单独计提坏账的其

303、他应收款。 (2)按组合计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。 2坏账准备计提情况 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 90 (1)期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 (2)期末按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 195,232.66 9,761.63 5.00 1-2 年 44,200.

304、00 8,840.00 20.00 小计 239,432.66 18,601.63 (3)期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 3本报告期无以前已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的其他应收款。 4本期无通过债务重组等其他方式收回的其他应收款。 5本期无实际核销的其他应收款。 6期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 杭州靖铭源实业有限公司 69,190.20 1 年以内 28.90 曼宁国际商务(中国)有限公司 50,000.00 1 年以内 20.88 陈连升 42,000.00 1-2 年 17.54 南

305、京苏宁易付宝网络科技有限公司 30,000.00 1 年以内 12.53 徐璐 23,927.00 1 年以内 9.99 小计 215,117.20 89.84 7期末无应收关联方款项。 (三) 长期股权投资 1明细情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 2子公司情况 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 杭州飞得贸易有限公司 300,000.00 300,000.00 合计 300,0

306、00.00 300,000.00 (四) 营业收入/营业成本 1明细情况 项目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 21,593,003.61 11,857,438.91 19,101,248.79 12,371,839.40 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 91 项目 本期数 上年数 收入 成本 收入 成本 其他业务收入 8,219.33 10,418.51 合计 21,601,222.94 11,857,438.91 19,111,667.30 12,371,839.40 2主营业务收入/主营业务成本(按产品分类) 产品名称 本期数 上年

307、数 收入 成本 收入 成本 空气过滤器 13,129,929.01 9,568,580.64 17,038,956.49 11,571,510.06 全屋同步空气净化系统 8,463,074.60 2,288,858.27 2,062,292.30 800,329.34 小计 21,593,003.61 11,857,438.91 19,101,248.79 12,371,839.40 3公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) Panasonic Appliances Company of America 3,816,016.97 17.67 山东菲尔

308、环保科技有限公司 2,446,940.17 11.33 Electrical Home Aids PTY Limited 1,448,659.48 6.71 Weller Tools GmbH 1,442,272.03 6.68 NSS Enterprises, Inc. 1,136,371.84 5.26 小计 10,290,260.49 47.65 (五) 母公司现金流量表补充资料 项目 本期数 上年数 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 518,985.28 1,451,601.90 加：资产减值准备 9,586.07 -435,172.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

309、物资产折旧 270,908.93 386,588.18 无形资产摊销 55,954.04 20,237.31 长期待摊费用摊销 61,424.95 28,087.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“”号填列) 4,584.50 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) -27,085.52 -243,998.44 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -1,437.90 110,669.00 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -676,3

310、92.49 256,916.86 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 1,022,706.83 -1,488,775.98 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 1,787,219.03 -1,330,023.93 其他 16,997.10 经营活动产生的现金流量净额 3,038,866.32 -1,239,285.80 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 92 项目 本期数 上年数 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,631,708.5

311、5 12,409,374.32 减：现金的期初余额 12,409,374.32 1,276,416.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,222,334.23 11,132,958.05 十三、补充资料 (一) 非经常性损益 1当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(2008)的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下(收益为，损失为-)： 项目 本期数 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标

312、准定额或定量享受的政府补助除外 1,451,794.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外

313、，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 93 项目 本期数 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净

314、额 25.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,997.10 小计 1,468,816.43 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 222,872.04 非经常性损益净额 1,245,944.39 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,245,944.39 归属于少数股东的非经常性损益 (二) 净资产收益率和每股收益 1明细情况 根据中国证券监督管理委员会公开发行证券公司信息编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元/

315、股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.27 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.95 -0.10 -0.10 2计算过程 (1)加权平均净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 219,330.35 非经常性损益 2 1,245,944.39 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -1,026,614.04 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 17,153,473.17 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的

316、累计月数 6 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12注 17,263,138.35 加权平均净资产收益率 13=1/12 1.27% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 -5.95% 注12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/119*10/11 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 94 (2)基本每股收益的计算过程 项目 序号 本

317、期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 219,330.35 非经常性损益 2 1,245,944.39 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -1,026,614.04 期初股份总数 4 10,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12 10,000,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.02

318、扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 -0.10 注12=4+5+67/11-89/11-10 (3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因 1合并资产负债表项目 报表项目 期末数较期初数变动幅度 变动原因说明 货币资金 23.85% 主要系本期经营活动产生现金流量净额较上期增加所致 应收账款 -52.28% 主要系收回松下公司货款所致 存货 38.86% 主要系为满足生产需要，原材料备货量增加所致 预收款项 大幅增长 主要系智能空气净化系统采用预收货款的经销商模式所致 应付职工薪酬 71.55% 主要系本期人员增长所致 应交税

319、费 大幅增长 主要系本期应缴增值税金额增加所致 2合并利润表项目 报表项目 本期数较上年数变动幅度 变动原因说明 销售费用 增长 238.17% 主要系销售人员工资、广告宣传费增加所致 管理费用 增长 49.37% 主要系人员工资增长、中介机构服务费支出较多所致 营业外收入 大幅增长 主要系本期收到政府补助金额增长较多所致 杭州卡丽智能科技股份有限公司 2017 年 4 月 24 日 杭州卡丽智能科技股份有公司 2016 年度报告 2017-008 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室