837183_2016_车配龙_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1、公告编号：2017-019 第 1 页，共 94 页 证券代码：837183 证券简称：车配龙 主办券商：长江证券 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 （Shanghai Chepeilong International Automobile After-sales Service Market Operating and Management LTD） 2016 车配龙 NEEQ :837183 年度报告 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 2 页，共 94 页 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 7 日，公司取得全国中小

2、企业股份转让系统挂牌同意函（股转系统函【2016】2876 号），同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。4 月 22 日，公司股票正式挂牌公开转让。 2016 年 5 月 20 日，公司投资设立控股子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司，迈出了面向汽车后服务行业战略转型和产业升级的第一步。 2016 年 6 月 7 日，公司收购上海创宇信息技术发展有限公司 100%股权协议正式签署，标志着公司探索汽车后服务+互联网新模式正式起步。 2016 年 9 月 29 日，公司第一次股票发行取得全国股转系统同意函（股转系统函【2016】7204 号）。每股发行价格 3 元，发行 2

3、00 万股，总共募集资金 600 万元。 2016 年 10 月 21 日，公司自主创新的一站式汽车配件销售服务平台“车配龙聚配行集仓”开业启动。同时，公司自主研发建设的汽配件网上商城“车配龙”电商平台 IOS 和Android系 统APP及PC端 （ 网 址 ：）也正式上线运营。标志着公司“汽车后服务+互联网+集仓”战略转型的实质性起航。 2016 年 11 月 30 日，中共上海车配龙股份支部委员会正式成立。标志着车配龙股份相应党和国家号召，落实把支部建立在项目上的原则，在企业现代化、正规化建设上又迈出了坚实的一步。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告

4、第 3 页，共 94 页 目 录 第一节 声明与提示. 6 第二节 公司概况. 8 第三节 主要会计数据和关键指标10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.24 第六节 股本、股东情况.27 第七节 融资情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制34 第十节 财务报告.39 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 4 页，共 94 页 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、车配龙 指 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 有限公司 指 上海车配龙国际汽配市场经营管理有限公司

5、燎申集团 指 上海燎申（集团）有限公司 车配龙投资 指 上海车配龙投资中心（有限合伙） 车配龙汽车用品 指 上海车配龙汽车用品销售有限公司 车配龙汽车文化 指 上海车配龙汽车文化发展有限公司 遂宁车配龙 指 遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司 淘车乐 指 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 车配龙聚配行 指 上海车配龙聚配行贸易有限公司 创宇信息 指 上海创宇信息技术发展有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东会 指 上海车配龙国际汽配市场经营管理有限公司股东会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议

6、事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司股东会章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 律师 指 上海市锦天城律师事务所 会计师 指 大信会计师事务所（特殊

7、普通合伙） 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 汽车后市场 指 汽车售后市场的简称，侧重于汽车销售之后所产生的服务，亦称汽车后服务市场，指的是汽车从售出到报废的过程中，围绕汽车售后使用环节中各种后继需要和服务而产生的一系列交易市场的总称，包括汽车的维修服务、配件和养护用品、汽车装饰、汽车保险、汽车融资、汽车资讯、汽车文化、汽车广告、二手车交易、汽车运动、汽车租赁、汽车保险等。 互联网 + 指 代表一种新的经济形态，即充分发挥互联网在生产要素配置中的优化和集成作用，将互联网创新果深度融合于经济社会各领域之中，提升实体的创新力和生产力，形成更广泛的以互联网为基础设施和实

8、现工具的经济发展新形态。 B2B 指 “Business-to-Business”的简称，是指企业与企业之间通过专用网络或Internet，进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。它将企业内部网，通过 B2B 网站与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 5 页，共 94 页 提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。 B2C 指 B2C 是 Business-to-Customer 的缩写，中文简称为“商对客”，是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式。 O2O 指 全

9、称 Online to Offline，又被称为线上线下电子商务。O2O 就是把线上的消费者带到现实的商店中去：在线支付线下（或预订）商品、服务，再到线下去享受服务。 APP 指 应用程序（外语缩写： 应用程序（外语缩写： App；外语全称：Application） 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 6 页，共 94 页 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会

10、计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事 项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 入住商户未达预期的风险 公司对租赁房产进行装修改造吸引商户入驻，通过收取商户租金和管理费获取收入。公司房产租赁与装修前期投入金额较大，存在较大的固定成本，收入规

11、模越大，企业的盈利情况及毛利率越好；相反，公司所服务的商户入驻数量未达预期，会导致公司及子公司项目的收入规模减少，毛利率降低，甚至出现亏损。汽配市场入驻商户数量未达预期会给公司带来利润风险。 公司业务具有较强的区域性 公司主要从事汽配市场的经营管理租赁服务，汽配市场一般覆盖范围较小，业务区域性较强。目前公司业务主要集中于上海地区，报告期 2016 年度上海地区收入占比为 96.97%。上海地区汽配市场的经营情况会直接对公司的业绩造成巨大影响。 房屋租赁的风险 截至报告期末，公司无自有土地使用权及房产。公司现有的经营市场全部系从外部单位租赁并进行装修改造所得。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导

12、致不能继续履行，亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。另，公司租赁的上海天呈床垫有限公司位于虹梅南路 3888 号的房屋，产权证的面积为 40,003.43 平方米，存在部分红线外建筑面积、无产证建筑面积及搭建面积。2014 年 12 月 25 日，车配龙与上海爱舒床垫有限公司(现为上海天呈床垫有限公上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 7 页，共 94 页 司)签订补充协议，约定红线外土地上附建筑物、无产证建筑、房屋搭建部分等存在违反规划等法律法规的情形，可能面临政府强制拆除等处罚事宜时或影响车配龙及现有商户正常使用及经营时，上海爱舒床垫有限

13、公司承担车配龙因此遭受的全部损失。虽然签订了补充协议对相关风险予以防范，但上述红线外面积、无产证面积及房屋搭建面积仍存在被处罚或拆除的风险，届时会对车配龙的整体收入造成一定影响。 资产负债率较高的风险 报告期 2016 年末，公司资产负债率为 84.56%，维持在较高水平，存在较大的偿债风险。如公司未来不能持续获取足够的利润和现金流入，则可能导致无法如期偿还银行短期借款的本息，影响公司的财务状况和后续业务发展。 火灾等意外事件的风险 公司经营管理的汽车售后服务市场商户较多，火灾等安全隐患较大，消求较高。若出现火灾等意外事件将对公司的生产经营带来重大不利影响 租赁土地使用权性质存在与实际用途不符

14、的风险 公司从事汽车售后服务市场及相关领域的管理，以经营汽车售后服务市场为主要业务，通过提供租赁、展示、仓储、买卖等物流商贸中间功能，以有形或无形资源服务于商贸流通产业，获取市场收益。公司目前向上海天呈床垫有限公司及上海赫业投资管理有限公司租赁的位于虹梅南路 3888 号土地，其使用权证上的土地用途是工业。公司租赁土地使用权性质存在与实际用途不符的风险。 汽车文化港项目投入运营后不达预期的风险 公司汽车文化港项目 2015 年 9 月开始试营业，2015 年 12 月正式运营。该项目投资金额较大，账面原值为 88,789,784.25元。按照公司会计政策，汽车文化港项目每年摊销金额为6,053

15、,848.93 元，而报告期 2016 年公司利润总额为-6,183,016.24 元，故其摊销金额对公司利润影响极大。若汽车文化港项目后期运营收益不能显著提高，将对公司盈利能力产生重大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 8 页，共 94 页 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Chepeilong International Automobile After-sales Service Market Oper

16、ating and Management LTD 证券简称 车配龙 证券代码 837183 法定代表人 史 中 注册地址 上海市闵行区虹梅南路 3888 号 办公地址 上海市闵行区虹梅南路 3888 号 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 舒铭、张静娟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 沈 滨 电话 021-34625792 传真 021-34625008*802 电子邮箱 bin.shen

17、公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区虹梅南路 3888 号，201108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72-商务服务业 主要产品与服务项目 汽车售后服务市场及相关领域的经营管理服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 27,000,000 做市商数量 - 控股股东 上海燎申（集团）有限公司 实际控制人 林先燎、陈美玉 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第

18、9 页，共 94 页 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9131000067788336X3 否 税务登记证号码 9131000067788336X3 否 组织机构代码 9131000067788336X3 否 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 10 页，共 94 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 94,008,819.40 61,658,127.57 52.47% 毛利率% 21.22% 38.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -12,612,4

19、52.07 -5,124,099.46 -146.14% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,053,429.02 -5,430,111.56 -140.39% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -56.33% -20.31% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -58.30% -21.52% - 基本每股收益 -0.47 -0.20 -135.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 167,360,283.32 157,368,858.48 6.35% 负债总计 1

20、41,523,519.78 123,762,354.16 14.35% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,584,445.10 26,196,897.17 -25.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.73 1.05 -30.48% 资产负债率%（母公司） 39.35% 45.10% - 资产负债率%（合并） 84.56% 78.64% - 流动比率 0.26 0.15 - 利息保障倍数 -1.86 -0.62 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,342,148.68 11,171,762.85 - 应收账款周转率 22.41 66.

21、28 - 存货周转率 435.89 4,106.16 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 6.35% 20.21% - 营业收入增长率% 52.47% 23.02% - 净利润增长率% -146.14% -204.04% - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 11 页，共 94 页 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 27,000,000 25,000,000 8.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处

22、置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,766.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 810,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -80,807.97 非经常性损益合计 727,425.87 所得税影响数 181,516.83 少数股东权益影响额（税后） 104,932.09 非经常性损益净额 440,976.95 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 12 页，共 94 页 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司立足于汽车后市场行业领域，具有经营

23、内容多样、市场功能齐全、市场规模巨大、市场管理规范等特点，以汽配交易为中心，涵盖多种市场功能，如贸易功能、服务功能、物流功能、科教功能、生活休闲功能的商业模式。 1、经营模式 公司目前的经营模式为轻资产模式，通过寻找市场上已有的存量资产，帮助其进行专业领域的设计、调查、布局、招商、运营。该模式克服了传统经营模式的缺点，实现盈利的增加和扩大品牌知名度共赢。 2、结算模式 公司签订的租用合同约定付款方式主要如下：合同签订后，商户需要以年或者季度的方式一次性支付租金费用，对于不同的商户给予一定的装修期减免、试营期减免。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业

24、是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，根据公司年初制定的全面提升的工作目标，公司管理层在董事会领导下，继续做好汽车后服务行业专业市场的经营管理，对外提升市场整体形象及社会影响力，对内提升招商运营管理、稳步提高商铺出租率，进一步增加营业收入。公司在 4 月份完成新三板挂牌后，提出战略转型发展的目标。凭借在汽车后服务十多年的经营管理经验和汽配件市场内上千家经销商户的雄厚资源优势

25、，大力发展以同质汽配件集仓为代表的一站式汽车配件销售服务平台+以车配龙 O2O 网上商城为代表的线上交易结算平台。报告期内，公司围绕以上目标相继投资设立了上海车配龙聚配行贸易有限公司和全资收购了上海创宇信息技术发展有限公司，扎实挺进汽车后服务+互联网+集仓的全新业务模式。 报告期内，公司实现营业收入 9,400.88 万元，较上年同期上升 52.47%；净利润-1,067.07 万元，较上年同期下降 187.60%；经营活动产生的现金流量净额为 1,934.21 万元，较上年同期上升 73.13%。期末总资产 16,736.03 万元，较上年末增长了 6.35%，期末公司净资产 2,583.6

26、8 万元，较上年末减少了 23.12%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 13 页，共 94 页 营业收入 94,008,819.40 52.47% - 61,658,127.57 23.02% - 营业成本 74,059,844.65 96.37% 78.78% 37,715,113.26 26.15% 61.17% 毛利率 21.22% - - 38.83% - - 管理费用 18,534,572.37 4.56%

27、 19.72% 17,725,967.36 70.46% 28.75% 销售费用 3,149,917.37 -30.52% 3.35% 4,533,335.36 98.89% 7.35% 财务费用 2,184,834.69 -30.30% 2.32% 3,134,835.27 35.50% 5.08% 营业利润 -6,910,442.11 -49.09% -7.35% -4,634,978.74 -201.34% -7.52% 营业外收入 968,385.63 59.52% 1.03% 607,046.88 -4.46% 0.98% 营业外支出 240,959.76 182.71% 0.26%

28、 85,231.90 22.11% 0.14% 净利润 -10,670,740.78 -187.60% -11.35% -3,710,283.79 -204.04% -6.02% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年公司的营业收入为 9400.88 万元，较上年同期增长 52.47%，主要原因为报告期内公司新设车配龙聚配行和收购创宇信息等 2 家子公司,车配龙汽车文化也是 2015 年 12 月份正式开业,上述三家子公司同比去年增加收入 3061.82 万元。 2、营业成本 2016 年公司的营业成本为 7405.98 万元，较上年同期增长 96.37%，主要原因为报告期内新设子公司

29、车配龙聚配行为商品贸易企业，商品成本增加。 3、销售费用 2016 年公司的销售费用为 314.99 万元，较上年同期降低 30.52%，主要原因为车配龙汽车文化 2015年新设立时候销售费用较多，报告期内明显下降。 4、财务费用 2016 年公司财务费用为 218.48 万元，比上年同期降低 30.30%，主要原因为公司与车配龙汽车用品2015 年上半年有贷款 5000 万元，报告期内贷款减少所致。 5、营业利润 2016 年公司营业利润为-691.04 万元，比上年同期降低 49.09%，主要原因为报告期内车配龙汽车文化亏损增加所致。 6、营业外收入 2016 年公司营业外收入为 96.8

30、4 万元，比上年同期增长 59.52%，主要原因为报告期内政府补助增加。 7、营业外支出 2016 年公司营业外支出为 24.10 万元，比上年同期增长 182.71%，主要原因为报告期内慈善捐款及社会公益活动赞助增加所致。 8、净利润 2016 年净利润为-1067.07 万元，比上年同期降低 187.60%，主要原因为报告期内车配龙汽车文化亏损增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 87,664,543.37 67,568,235.30 58,543,049.75 34,377,481.35 其他业务收入 6,344

31、,276.03 6,491,609.35 3,115,077.82 3,337,631.91 合计 94,008,819.40 74,059,844.65 61,658,127.57 37,715,113.26 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 14 页，共 94 页 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 上海地区 91,163,289.45 96.97% 57,419,924.89 93.13% 四川地区 2,845,529.95 3.03% 4,238,202.68 6.87%

32、 收入构成变动的原因： 报告期内，公司新设控股子公司车配龙聚配行实现营业收入 1339.19 万元，2015 年 12 月开业的全资子公司车配龙汽车文化实现营业收入 2002.73 万元，上海地区占营业收入比例提高了 3.84%，四川地区占营业收入比例相应减少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 19,342,148.68 11,171,762.85 投资活动产生的现金流量净额 -14,017,162.43 -26,400,020.76 筹资活动产生的现金流量净额 5,290,142.95 -16,003,026.38 现金流量分析： 1、经营

33、活动产生的现金流量净额比上年度增加 8,170,385.83 元，主要原因为汽车文化于 2015 年底投入运营，本年度陆续出租，收入比上年增加 17,041,025.62 元。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年度增加 12,382,858.33 元，主要原因为汽车文化项目工程款集中在 2015 年度支付，2016 年度支付的工程款有所减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加 21,293,169.33 元，主要原因为 2015 年度车配龙及吴中汽车归还到期借款，2016 年度无借款到期情况。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系

34、1 上海通权商贸有限公司 1,600,827.67 1.70% 否 2 上海新易汽车配件有限公司 1,253,953.00 1.33% 否 3 上海雷龙游戏机娱乐有限公司 1,063,392.96 1.13% 否 4 上海誉悦餐饮管理有限公司 815,760.84 0.87% 否 5 上海新东鹏汽车配件有限公司 619,977.00 0.66% 否 合计 5,353,911.47 5.70% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海金球投资控股有限公司 15,353,778.60 27.70% 否 2 上海天呈床垫有限公司 12,

35、365,184.96 22.30% 否 3 上海赫业投资管理有限公司 6,719,312.34 12.12% 否 4 四川森水保安服务有限公司 1,466,974.00 2.65% 否 5 中驰车福电子商务（昆山）有限公司 1,224,918.00 2.21% 否 合计 37,130,167.90 66.98% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 15 页，共 94 页 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有

36、的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 15,392,312.14 222.20% 9.20% 4,777,182.94 -86.73% 3.04% 6.16% 应收账款 7,740,038.09 1,110.82% 4.62% 639,240.30 -43.32% 0.41% 4.21% 存货 339,810.95 - 0.20% - - - 0.20% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 613,316.67 64.52%

37、0.37% 372,800.10 -34.49% 0.24% 0.13% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 29,000,000.00 -3.33% 17.33% 30,000,000.00 - 19.11% -1.78% 资产总计 167,360,283.32 6.35% - 157,368,858.48 20.21% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2016 年末公司货币资金为 15,392,312.14 元，比上年期末增加 222.20%，主要原因为汽车文化项目已投入运营，投资支付的现金有所减少所致。 2、应收账款 2

38、016 年末公司应收账款为 7,740,038.09 元，比上年期末增加 1110.82%，主要原因为车配龙聚配行应收账款增加所致。 3、存货 2016 年末公司存货为 339810.95 元，主要原因为车配龙聚配行的库存商品增加所致。 4、固定资产 2016 年末固定资产为 613,316.67 元，主要原因为 2016 年新设立的子公司车配龙聚配行和收购的创宇信息添置电脑、办公家具等所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有六家全资或控股子公司：上海车配龙汽车用品销售有限公司、上海车配龙汽车文化发展有限公司、遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公

39、司、上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司、上海创宇信息技术发展有限公司和上海车配龙聚配行贸易有限公司。 1、上海车配龙汽车用品销售有限公司，成立于 2009 年 4 月 9 日，统一社会信用代码：9131011268735033XR，注册资本：500 万元，法定代表人：林在明，住所：上海市闵行区虹梅南路 3888号，经营范围：汽车用品、汽摩零配件的销售，授权范围内的房屋租赁。 2016 年度实现收入 2460.96上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 16 页，共 94 页 万元，较去年同期的 2179.59 万元增长了 12.91%，2016 年度实现净利润

40、 570.55 万元，较去年同期的360.78 万元增长了 58.14%。 2、上海车配龙汽车文化发展有限公司，成立于 2014 年 7 月 28 日，统一社会信用代码：91310112312189711B，注册资本：500 万元，法定代表人：陈美玉，住所：上海市闵行区沪星路 105 号第 2 幢 1 楼 101 室，经营范围：汽车展示服务，销售商用车及九座以上乘用车，汽车赛事策划及文化传播，游艇赛事策划及文化传播，飞机赛事策划及文化传播，高尔夫赛事策划及文化传播，物业管理，停车服务，商务咨询（除经纪），投资管理，授权范围内的房屋租赁。2016 年度实现收入 2002.73 万元，较去年同期的

41、 298.62 万元增长了 570.66%，2016 年度实现实现净利润-1582.71 万元，较去年同期的-751.82 万元降低了 110.52%。 3、遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司，成立于 2012 年 9 月 14 日，营业执照注册号：510900000048865，注册资本：100 万元，法定代表人：林在明，住所：遂宁市船山区中国西部现代物理港内，经营范围：承办车配龙汽车配件用品市场，上市商品为：汽车用品、汽车配件、电子产品、机电设备、通信设备及相关用品、办公用品、化工产品及原料（不含危化品）；（经消防验收合格后，方可开展经营活动）；商务信息咨询；市场营销策划、展览展示

42、服务；礼仪服务；保洁服务；广告设计、制作、发布、代理；商铺租赁、物业管理。2016 年度实现收入 284.55 万元，较去年同期的 423.82 万元降低了 32.87%，2016 年度实现净利润-131.13 万元，较去年同期的-131.28 万元增长了 0.11%。 4、上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司，成立于 2015 年 2 月 6 日，统一社会信用代码：913101123247094382，注册资本：500 万元，法定代表人：林先燎，住所：上海市闵行区宜山路 1728号 1 幢 406 室，经营范围：汽车销售，汽车租赁，投资管理，企业管理，投资咨询，市场营销策划，房地产经纪，房地产咨

43、询（咨询类项目除经纪）。2016 年度实现收入 7.02 万元，实现净利润-66.09 万元，较去年同期的-57.52 万元降低了 14.90%。 5、上海创宇信息技术发展有限公司，成立于 1997 年 1 月 2 日，统一社会信用代码：91310114630661698X，注册资本：500 万元，法定代表人：王宇星，住所：上海市嘉定区封周路 655 号14 幢 J92 室，经营范围：从事计算机软硬件、信息技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络工程，设计、制作、代理各类广告，展览展示服务，会务服务，商用车及九座以上乘用车、汽车配件、汽车用品的销售，第二类增值电信业务中的信息服

44、务业务（仅限互联网信息服务）（上海市不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的互联网信息服务和互联网电子公告服务）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2016 年度实现收入 18.56 万元，实现净利润-54.42 万元。2016 年 6 月 7 日，公司与王宇星签署股权转让协议书，公司以现金 480 万元受让王宇星持有的上海创宇信息技术发展有限公司 100%股权。 6、上海车配龙聚配行贸易有限公司，成立于 2016 年 6 月 6 日，统一社会信用代码：91310112MA1GB9PE1A，注册资本：2000 万元，法定代表人：倪明江，住所：上海市闵行区虹梅南路

45、 3888号 15 区 202 室，经营范围：汽车零部件、轮胎、桶装润滑油、汽车用品的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2016 年度实现收入 1339.19 万元，实现净利润-94.54 万元。2016 年 5 月 20 日，公司与聚配行汽车零配件（上海）有限公司签署股东合作协议，共同出资设立控股子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三） 外部环境的分析 公司主要从事汽车售后服务市场及相关领域的经营管理，以经营汽车售后服务市场为主要业务，通过提供租赁、展示、仓储、买卖等物流商贸中间功能，以有形或无形资源服务于商贸流通产业，

46、获取市场收益。公司所属行业为汽车配件流通行业。根据国民经济行业分（GBT4754-2011），公司属于“租赁与商务服务业”（L）下的“商务服务业”（L72）行业。根据全国中小企业股份转让系统公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“L729 其他商务服务业”。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 17 页，共 94 页 1、汽车后市场行业的发展现状 我国的汽车后市场的发展是随着国家改革和开放的变革同步进行的，并且随着改革开放的深入而逐步完善和发展壮大。尽管对汽配后市场的形态和发展阶段没有一个权威的划分方式，但是就市场的规模和形态来讲，中国汽配

47、专业市场大致经历了四个阶段：第一阶段以经济改革之初为起点，随着私人经济的出现，少量汽车配件开始进入市场流通，逐渐自发地形成了一些汽配经营和维修摊点或店铺。这些分散的、没有明确定义和管理规范的汽配场所可以算作改革开放后中国的第一代汽配专业市场或者可以称其为点状汽配专业市场；伴随着第一代汽配经营企业和摊贩的聚集和扩散，在许多地方自发地出现了沿街分布的规模化、专业型汽配市场，例如 90 年代之初形成的上海威海路汽配街等。这些市场得到了地方政府的认可和指导，并且具备了初步的聚集效应，可以列为第二代专业市场或者称其为线状汽配专业市场；随着中国市场化的深入和汽车保有量的增加，社会对汽配市场规模的需求越来越

48、大，而二代汽配市场多数在交通发达的市区形成，周边扩张空间受到局限，而且场地成本不断上升，无法满足市场发展的需要。于是一些有远见的经营者就开始探索新的汽配市场形式，并转向交通发达、土地充裕、土地成本较低的城乡结合部寻求发展空间。于是一种新型汽配市场诞生了，这就是中国的第三代汽配市场或者称之为块状汽配专业市场，即具有中国特色的“汽配城”。从汽配流通行业的发展状况主要取决于整车市场和服务维修市场的发展，近年来，我国巨大的整车消费市场和汽车保有量的大幅提升使得汽配流通行业迅猛发展。从上世纪九十年代初诞生的汽配城（汽车城、汽车用品市场），随着我国汽车保有量的激增在神州大地遍地开花。据中国汽车配件用品市场

49、协会公布的数据，截止于 2012 年底全国大大小小的汽车城、汽配城、汽车用品城（含商城、大厦、中心、广场、一条街等等）已经超过 1000家之多。最近 2 年继安徽、河南各地县级城市大兴开发汽车城、汽配城之外，全国纷纷仿效，据悉 2013年在建的汽车城、汽配城、汽车用品市场包括汽车主题公园也超过 50 个，投资额少则几个亿多则几十亿，规模小的也有八、九万平米，大的超过百万平米。这样大规模的建设，除了政府各地大力的推波助澜，包括旧城改造和开发区招商项目的推进，还有重要的一点，就是房地产市场向商业地产转型。 目前，由于汽配后市场缺乏行业管理标准，管理制度上还存在缺失。一些地区的汽配城硬件设施相对落后

50、，经营理念滞后，管理手段落后，而各区域普遍存在汽配城建设过多过滥的问题，导致同业竞争激烈，利润下滑，使得部分汽配城经营难以为继。从另一个角度讲，媒体、政府和消费者对汽配城的认识存在一些误区，对汽车后市场的品牌形象打造和发展形成了一定的阻碍。 2、影响行业发展的重要因素 （1）有利因素 刚需作为支撑 2009 年开始，中国汽车销量迈过千万辆大关，并创造了连续三年整车销量全球第一的佳绩，私家车保有量呈现爆发式增长。中国公安部最新数据显示，目前中国机动车总量已达 2.4 亿辆，年均增长 1510万辆。根据国家信息中心的预测，未来十年中国汽车市场仍将保持高位增长。其中，汽车保有量达到 1.2亿辆。中国

51、机动车驾驶人数已达到 2.6 亿人，年均增长 2647 万人，这个数值甚至超过 1997 年末中国驾驶总人数 ,2013 年被称为汽车后市场“元年”。汽车购后消费为刚需支出，汽车产业蓬勃发展作为支撑，汽车后市场迎来一片蓝海。据中国消费网统计数据显示，2005 年我国“汽车后市场”的营业额为 880亿元，2009 年猛增到 2400 亿元。2012 年翻倍，增至 5000 亿元，年增长率达到了 26.9%，甚至超过了我国汽车销量 25%的年均增速 2015 年，中国汽车售后市场产值或将增至 7000 亿元，中国将超过美国，成为全球第一大汽车后市场，我国汽车后市场处于爆发性成长期。在这个阶段，增长

52、具有可测性。对比成熟汽车产业链利润分布，汽车后市场市场利润可观。 与发达国家相比利润率比较低，增长空间大 根据中国汽车后市场行业市场前瞻与投资战略规划分析报告分析:未来几年我国汽车后市场行业正迎来快速增长，预计到 2015 年后将达 8000 亿元产值。国内当前售后服务利润占比低（12%），对标欧美（33%），至少有 3 倍提升空间。 国家出台的相关政策 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 18 页，共 94 页 自 2008 年实施反垄断法以来，2011 年开始涉水调查汽车售后行业的垄断情况，2014 年正式大规模发酵。首先是发改委大力度查处售后市场零

53、部件和进口车价格虚高情况，工商局取消品牌经销商备案要求，十部委发布汽车维修业指导意见。随后 2014 年 9 月 18 日，交通部颁布关于征求促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见，提出了打破汽车生产企业对于汽车维修技术和配件渠道的垄断措施，提出了“同质配件”概念，鼓励原厂配件生产企业向汽车售后市场提供原厂配件和具有自有品牌的独立售后配件。这一系列动作表明中央政府对售后市场的反垄断决心已明，且对售后市场的重视程度提升，反垄断政策实施后，信息更加公开透明，未来还会逐步出台政策来规范化和引导促进售后市场的成长壮大。 市场集中度不高，存在空白点目前中国汽车配件市场如同几只蚂蚁在啃一张大饼，整个

54、市场还没有大企业，更多是空白点，而不是竞争对手，对于投资者来说是一个很好的机会。 配件产品质量提高和行业标准逐步规范 行业发展，标准先行，汽车零部件行业标准近年来不断完善，让人们看到行业健康有序发展的希望。2013 年出台的多项利好政策也在有力推动汽车零部件再制造发展。2013 年 8 月 26 日，五部委发布再制造产品“以旧换再”试点实施方案宣布开展“以旧换再”试点工作，将再制造发动机、变速器等产品列为重点项目。9 月 16 日，汽车零部件再制造“北京-西藏行”启程，通过实际道路测试，检验零部件再制造产品质量。11 月 21 日，工信部印发内燃机再制造推进计划。与此同时，2013 年汽车零部

55、件行业多项标准发布或指定。3 月 1 日，乘用车轮胎气压监测系统的性能要求和试验方法国家标准公开征求意见。此外，安全气囊国家标准已基本制定完成，车内空气质量强制标准将于 2015 年实施。这一系列政策措施的实施使得汽车零部件的产品质量得到提高，行业标准逐步规范，这为汽车配件市场的健康发展提供了保障。 国民生活水平的提高和国家补贴政策 “十二五”规划中强调中低收入者收入明显增长，农村家庭收入增长依然是政策重点，城镇家庭人均收入增速也将得到提升。城镇居民收入增速回升过程中，农村居民收入快速增长，人民消费意愿开始增强。政府又先后出台了一系列的“汽车下乡”补贴政策，这极大地刺激了农村消费者的消费欲望，

56、将带来又一轮汽车消费高峰。 （2）不利因素 配件来源多渠道，假冒和劣质配件充斥市场 目前国内汽车配件市场的配件来源非常混乱，一种车型的一个配件有原厂件、专业厂件、副厂件、走私件（水货）、翻新件等多种，假冒件、劣质件也大量充斥市场。近几年，随着打假力度的加强，假冒零配件有所收敛，但仍然没有杜绝；劣质件由于除国家强制性标准以外的很多配件缺乏标准或标准未更新，致使劣质件大量充斥市场。 经营行为不规范，偷漏税现象较为普遍 由于有相当多的购货者不要求开具发票，价格明显低于要求开发票的含税配件，汽配流通领域普遍存在偷税漏税现象，这一方面影响了国家的税收，也加剧了价格上的不公平竞争，使一些遵纪守法、照章纳税

57、、经销原配件和合法配件的经销商的利益遭受了不应有的损失。 经营方式传统，竞争水平低下 许多汽车后市场的企业之间的竞争仅仅是低水平价格战，以出售产品赚取利润为唯一目的，无售后服务意识，中国汽车售后服务质量评价中心发布的2012 年上半年汽车售后服务评价报告显示，当前汽车企业售后服务总体质量水平不高，车主总题满意度水平较低，汽车售后服务相关投诉量持续快速上升。 汽配行业信息体系不完善 由于汽车后市场近几年才刚刚起步，涉及到汽车后市场的相关组织机构把工作重心都放在培育和规范市场，全国汽配行业还没有建立信息体系，因此行业的各项数据统计较为困难，现有数据来自不同渠道，缺乏完整性和准确性。 上海车配龙国际

58、汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 19 页，共 94 页 （四） 竞争优势分析 1、公司的竞争优势 (1)地理位置优势 公司旗下车配龙汽车百货国际广场位于上海市闵行区虹梅南路 3888 号，车配龙生活欢乐港位于上海市闵行区沪星路 105 号。上海市是中国大陆的经济、金融、贸易和航运中心，经济发达，金融业繁荣，国际贸易频繁，海陆交通发达便利。周边物流公司云集达 800 家左右，货车、卡车车辆有 5500 辆次。同时，长三角地带汽车工业比较发达，整车和配件生产制造企业众多，货源渠道比较广，周边物流公司云集，方便货物采购和销售流通。遂宁车配龙汽车配件用品市场位于四川省遂宁

59、市船山区中国西部现代物理港内，交通便利，位于商贸聚集区内。 (2)经营管理优势 公司自成立以来，确立了进驻客商是主体，市场是载体的经营理念。借鉴百货商场的管理经验，在经营管理上着重强调了以下几点工作：其一，在招商方面，注重进驻客商的质量，以吸纳国内外有实力的汽车配件厂商为主攻方向。目前，进驻的客商绝大多数是正规的厂家和代理商。其二，注重商品质量，以商品质量标准和良好的售后服务作为保障，规避了经营者与消费者双方的风险，提高了市场的信誉度与知名度。 (3)高层管理者的战略管理观念以及有效的管理团队优势 公司的高层管理团队的战略管理观念与意识对于“车配龙”的成长至关重要。从传统的门店出租到定位于“规

60、模大、品种齐、档次高、服务优” 的现代化汽车配件、汽车用品超大产业集群；仓储、批发、加工、配送一体化经营；从“前店后库、仓储直销”的经营策略到帮助客户实现“零库存”的新型经营战略。每一项战略的转移都闪烁着高层管理团队的智慧。在管理上，“车配龙”学习和引进新型营销方式和管理经验和手段，不断提高对市场经营主体和经营行为的调控能力，力图在建立配套的服务体系同时培育出高效的管理团队。 (4)品牌优势 公司经过多年的努力，通过口碑效应、高效领先的市场管理战略、团队管理的有效性和多项服务创新使得公司的“车配龙”品牌成为上海市最具影响力的汽车后市场配件流通类品牌之一，在消费者心目中享有较高的品牌认知度，获得

61、了荣耀中国汽车配件行业“十大未来汽配城”、2007 年-2008 年区上海商业优质服务先进集团、中国汽配行业知名品牌、中国十强汽配专业市场、中国汽配行业十大专业市场等荣誉。 (5)商户、门店优势 车配龙市场总经营面积近 6.5 万平方米，总店面约 1300 余间，吸引了国内外大中汽配、汽用、汽保、汽修 800 多家实力商户，集聚国内外汽车配件、汽车用品等汽车后市场行业的优质代理商、经销商、厂商，现已形成“规模大、品种齐、档次高、服务优” 的现代化汽车后市场行业专业市场，整体构建了“汽配、汽用、汽保、汽修”超大产业集群，打造“长三角汽车后市场服务产业集聚区”。车配龙生活欢乐馆总经营面积近 3 万

62、平方米，店内集汽车后市场服务、餐饮、服装及休闲于一体，已经打造成为上海首家人车生活为主题的大型综合性商场。 (6)企业文化优势 公司坚持 “从严管理、诚信服务、以人为本、持续改进”的质量方针，大力推进人才开发引进战略和 ISO9001-2008 质量管理体系建设，不断增强企业的核心竞争力，推动企业实现“科学、规范、健康、快速”发展。其立足国内汽车后市场服务业的发展需求，通过借鉴国内外其他行业升级发展的成功经验，着力打造中国汽车后市场服务综合体，搭建和打造中国汽车后市场现代营销服务连锁化平台和品牌，建立一套“立足需求、科学布局、顺应发展”的国内汽车后市场服务业发展全新商业模式。 (7)市场销售优

63、势 公司是上海地区最具实力、知名的汽车配件供应基地，品种齐全，品牌效应佳。周边物流公司云集达 800 家左右，货车、卡车车辆有 5500 辆次，大车配件市场巨大。市场内开设大众餐厅、便利店。网上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 20 页，共 94 页 线优惠，专人维护。现场办理货运，价格优惠。开办超大规模的轮胎展示、快修、保养等相关服务为一体的 3S 店；及上海最大的汽保展示，培训中心。公司成立车配龙电子商务网站，网站以车配龙内部业主服务、产品展示为主，提供最新的汽车用品资料，以便满足国内汽车后市场服务日益扩大的需要。 2、公司的竞争劣势 (1)市场分布

64、地域性强 公司目前的市场集中在上海区域，虽然已经开始在四川遂宁等地设立分支机构和扩展业务，但仍具有较强的区域性，随着同行业大型车配企业的全国范围布局，公司现有的服务半径难以覆盖。 (2)资金实力尚待加强 公司现处于发展增长阶段，为了实现现金流的平衡，融资方式较为单一，以银行贷款为主，长年保持了较高的资产负债率，融资渠道尚待解决。 (3)人才管理机制尚不完善 公司在人才储备上尚未建立起一套完整的管理系统，缺乏人才梯队建设，年轻人才的流动性较大，中间管理层队伍比较薄弱，缺乏管理型人才和管理经验等，这些都不利于企业长远发展。 3、公司采取的应对措施 (1)积极应对行业内普遍面临的资金匮乏问题，走轻资

65、产模式。改变传统的拿地、建房、招商的模式，突破投入资金大，回收时间长。寻找市场上已有的存量资产，帮助其进行专业领域的设计、调查、布局、招商、运营。盈利的同时，扩大品牌知名度。 (2)改变公司业务单一模式，积极发展有利于公司当前可快速涉足的创新型业务领域，如互联网+汽车后市场、汽车金融、二手车市场等，增强公司整体抗风险能力。公司目前已经开始打造全方位的业务发展模式，着力打造汽车百货广场、汽车生活欢乐港。力求与将汽车服务与居民生活区相贴近。 (3)着力打造 B2B 平台，积极应对互联的冲击，经营利润的下滑。首先，规避自身在做 B2C 方面的劣势，打造一个 B2B 的平台，将市场已有的商户，已有的产

66、品和服务，从线下转移到线上，积极进行宣传，进行媒体放大，为商户增加业务量。其次，将各个商户聚集起来，以本公司为代表，与上游公司进行谈判，获得产品的议价权或者以相对较少的资金买断各个厂家的各个省市的一级代理权。再次，以上海为立足点，进行产品的统一调配先周边实现当地配件商零库存，进而辐射全国。最后，对市场内的商户监督服务，统一报价，提供统一的高质量的服务，帮助客户方便快捷的实现赔付。一方面从消费端看，互联网打破传统行业信息不对称的格局，促使信息透明化，降低消费者的“试错成本”；另一方面从生产端看，对经济生活中产生的大数据进行整合利用，根据不同的消费需求实现精准化、个性化生产，长尾效应愈加明显。 （

67、五） 持续经营评价 公司主营业务为汽车售后服务市场及相关领域的经营管理服务，公司始终围绕上述业务进行区域、板块的拓展。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司主营业务收入稳步增长，2016 年收入较 2015 年增长 32,350,691.83 元，增幅为 52.47%。2016年净利润为-10,670,740.78 元，较上年同期扩大亏损 6,960,456.99 元,主要原因为子公司车配龙汽车文化 2016 年净利润为-15,827,135.05 元，较

68、 2015 年扩大亏损 8,308,971.36 元，导致公司合并报表利润亏损。车配龙汽车文化前期投资较大，每年摊销金额为 6,053,848.93 元，项目日常运营成本较为固定，且周边商业项目竞争激烈导致招商租金水平难以提高，后期运营收益较难显著提高。公司拟在 2017 年度采用股权转让方式剥离汽车文化港项目，同时大力推进汽车后服务+互联网+集仓的全新业务模式的战略转型，提高公司收入和盈利能力，保证公司可持续发展。 报告期内不存在其他对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司自设立以来一直秉承遵纪守法、诚信经营、依法纳税的经营理念，按时交纳各项税款、残疾人保障基金；

69、保障员工合法权益，按照交纳五险一金，在不断为股东创造价值的同时，公司也积极承担对上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 21 页，共 94 页 员工、客户、社会等的责任，支持地区经济发展，促进企业和社会共同发展。报告期内，公司向上海市闵行区梅陇镇慈善工作站捐赠人民币十万元慈善基金。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1、经营模式方面 伴随着中国汽车产业的高速发展，作为汽车零部件重要流通渠道的汽配城，其经营模式的创新变化有助于其早日占领市场高地，并推动汽车后市场的良性循环发展，具体体现在以下几个方面： （1）多元化经营思路，以汽配经营为龙头，向汽车维修、汽

70、车养护、汽车改装、甚至是零部件制造等领域延伸，开展多元化服务； （2）信息化管理体系，实时的购销存管理系统，先进的客户关系管理以及利用新兴电子商务进行业务拓展将是汽配城未来发展的趋势； （3）连锁化经营模式，建立区域乃至全国的品牌连锁经营，打造中国汽配行业的国美和苏宁，创造更具价值的汽配城品牌； （4）国际化经营视野，洞察国际市场需求，了解国际贸易规则，建立相应的产品标准体系，打造国际采购平台。 （5）“互联网+”经营模式，将线下商务的机会与互联网结合在了一起，让互联网成为线下交易的前台。线下服务为线上来揽客，消费者可以用线上来筛选服务，也可以在线结算，使得推广效果可查，每笔交易可跟踪。 2、

71、经营创新思路方面 （1）服务功能细分延展 新型汽配城应成为以汽配交易为中心，涵盖多种市场功能的经营复合体。这种“多位一体化”经营模式让汽配城从吃供应商还是吃物业管理费的摇摆不定中另辟蹊径，在决不损伤所有“上帝利益”的前提下，形成可持续发展的长久生命力，彻底改变了传统汽配城只做汽配的单一经营状态。这种复合经营模式不仅可以有效降低汽配城降低经营风险，功能彼此之间还将互为补充、相得益彰。这种新型汽配城应该体现以下功能：配件销售、汽车和汽车养护、维修服务，真正形成大 3S 功能的一条龙便捷服务，将配件价格优势与维修城的维修成本优势结合，吸引中低端新车车主和 3 年或 5 年车龄以上中高端车主，专业细分

72、做大规模，提升服务质量和水平，可以学习国外成功经验进行连锁经营，一个汽配城建立一个维修总店，在城市不同区域建立小型分店，统一服务规范和价格。 （2）连锁汽修经营业态 最广泛的渠道资源是零售业态的生命线，网点规模、布局、销售规模是提升连锁渠道价值的关键要素。只有连锁店面数发展到一个临界点后，规模经济效应才可以快速实现。创新型汽配城将用统一服务标准、统一质量体系、统一服务体系、统一品牌形象去力争规模效应的实现。 （二） 公司发展战略 基于中国汽车后市场服务行业的发展趋势及广阔前景，2017 年公司进入战略转型发展期，公司管理层将围绕着以下战略目标开展各项经营活动： 1、发挥公司优势，继续做强做精汽

73、车售后服务市场业务，坚持走向全国的战略，在总结遂宁车配龙的成功经验和不足基础上，目标国内一、二线经济发达、交通便捷、产业导向契合的城市，以轻资产模式输出“车配龙”品牌及管理，合作开发汽车百货国际广场等项目。 3、充分利用公司已拥有的市场内上千家实体经销商资源以及呈几何级扩散的各类汽车修理厂终端，着力建设车配龙 B2B 平台，将上游汽配件生产商、经销商与下游各类汽车修理厂整合在线上网络交易商城，构建汽车后市场服务+互联网的商业新模式。 4、积极发挥公司已经挂牌的新三板平台的资源优势，将企业发展目标与资本市场有机融合，引入更多优秀人才加入，提高组织经营活力，打造公司长远发展之本。 上海车配龙国际汽

74、车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 22 页，共 94 页 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、入住商户未达预期的风险 公司对租赁房产进行装修改造吸引商户入驻，通过收取商户租金和管理费获取收入。公司房产租赁与装修前期投入金额较大，存在较大的固定成本，收入规模越大，企业的盈利情况及毛利率越好；相反，公司所服务的商户入驻数量未达预期，会导致公司及子公司项目的收入规模减少，毛利率降低，甚至出现亏损。汽配市场入驻商户数量未达预期会给公司带来利润风险。 应对措施：公司通过提升服务质量、创新服务模式、增强品牌影响力等方式留住老客户，开发新客户。同时，公司注重招商运营

75、团队的建设，目前已经拥有一支资源稳定、招商能力较强的业务团队。 2、公司业务具有较强的区域性 公司主要从事汽配市场的经营管理租赁服务，汽配市场一般覆盖范围较小，业务区域性较强。目前公司业务主要集中于上海地区，报告期上海地区收入占比为 96.97%。公司上海地区汽配市场的经营情况会直接对公司的业绩造成巨大影响。 应对措施：公司成立于 2008 年，在上海从事汽配市场的经营管理服务已经 8 余年，累积了较为雄厚的客户资源及物业租赁渠道，树立了良好的品牌形象，公司在上海区域的汽配服务市场具有较为坚实的行业地位。为了进一步开拓全国市场，公司已经于 2012 年开始部署上海区域外的市场，设立了遂宁车配龙

76、。另外，为了提升公司的业务板块，公司投资了车配龙汽车文化港项目，推出了“人车生活一站式服务”的理念，设立了上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司，为进军二手车服务市场做准备。因此，公司已经着手从拓展业务区域、升级业务板块等方面提升公司的业绩及持续经营能力。 3、房屋租赁的风险 截至本公开转让说明书签署之日，公司无自有土地使用权及房产。公司现有的经营市场全部系从外部单位租赁并进行装修改造所得。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导致不能继续履行，亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。另，公司租赁的上海天呈床垫有限公司位于虹梅南路 3888 号的房屋，产权证的面积为 40,003.43 平方米

77、，存在部分红线外建筑面积、无产证建筑面积及搭建面积。上述红线外面积、无产证面积及房屋搭建面积存在被处罚或拆除的风险，届时会对车配龙的整体收入造成一定影响。 应对措施：2014 年 12 月 25 日，车配龙与上海爱舒床垫有限公司(现为上海天呈床垫有限公司)签订补充协议，约定红线外土地上附建筑物、无产证建筑、房屋搭建部分等存在违反规划等法律法规的情形，可能面临政府强制拆除等处罚事宜时或影响车配龙及现有商户正常使用及经营时，上海爱舒床垫有限公司承担车配龙因此遭受的全部损失。 4、资产负债率较高的风险 报告期末，公司资产负债率为 84.56%，维持在较高水平，存在较大的偿债风险。如公司未来不能持续获

78、取足够的利润和现金流入，则可能导致无法如期偿还银行短期借款的本息，影响公司的财务状况和后续业务发展。 应对措施：为了增加公司的业绩，提高公司的利润，公司已经于 2012 年开始部署上海区域外的市场，设立了遂宁车配龙。另外，为了提升公司的业务板块，公司投资了车配龙汽车文化港项目，推出了“人车生活一站式服务”的理念，设立了上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司，为进军二手车服务市场做准备。因此，公司已经着手从拓展业务区域、升级业务板块等方面提升公司的业绩及持续经营能力。同时，公司在新三板成功挂牌后，将积极运用资本市场融资渠道，适时引入符合公司发展规划的机构投资者、个人投资者，改善公司财务结构，降低资产负

79、债率。 5、火灾等意外事件的风险 公司经营管理的汽车售后服务市场商户较多，火灾等安全隐患较大，消防要求较高。若出现火灾等意外事件将对公司的生产经营带来重大不利影响。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 23 页，共 94 页 应对措施：为了防范经营市场内的火灾风险，公司设置了完善的消防设施，制定了消防检查及应急制度，定期对市场内的消防设施进行检查，以保证其能正常使用，对市场内各商户加强巡逻巡检频率。同时，加强对市场内管理人员及保安人员的消防意识教育，及消防应急措施培训，定期开展消防演习。 6、租赁土地使用权性质存在与实际用途不符的风险 公司从事汽车售后服

80、务市场及相关领域的管理，以经营汽车售后服务市场为主要业务，通过提供租赁、展示、仓储、买卖等物流商贸中间功能，以有形或无形资源服务于商贸流通产业，获取市场收益。公司目前向上海天呈床垫有限公司及上海赫业投资管理有限公司租赁的位于虹梅南路 3888 号土地，其使用权证上的土地用途是工业。公司租赁土地使用权性质存在与实际用途不符的风险。 应对措施：公司租赁的土地使用权性质虽然与实际用途不符，但公司汽车售后服务市场的设立取得了政府主管部门的批复，且符合该地区的整体规划建设。 7、汽车文化港项目投入运营后不达预期的风险 公司汽车文化港项目 2015 年 9 月开始试营业，2015 年 12 月正式运营。该

81、项目投资金额较大，账面原值为 88,789,784.25 元。按照公司会计政策，汽车文化港项目每年摊销金额为 6,053,848.93 元，而报告期 2016 年公司利润总额为-6,183,016.24 元，故其摊销金额对公司利润影响极大。若汽车文化港项目后期运营收益不能显著提高，将对公司盈利能力产生重大不利影响。 应对措施：公司投资汽车文化港项目主要是为了提升公司业务板块，推出“人车生活一站式服务”的理念。目前汽车文化港项目的出租率已经达到 90.00%以上，但受制于前期投资较大，项目日常运营成本较为固定，且周边商业项目竞争激烈导致招商租金水平难以提高，汽车文化港项目 2016 年净利润为-

82、1582.71 万元，直接造成公司业绩亏损。公司拟采用股权转让方式剥离汽车文化港项目，保证公司业务健康发展。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： - 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 24 页，共 94 页 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、

83、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生

84、金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 5,962,700.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 0.00 5,962,700.00 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 遂宁健坤燎申商业投资有限公司 房屋租赁 1,018,925.00 是 上海燎申（集团）有限公司、上海新吴泾工业投资发展有限公司、林先燎、陈

85、美玉 为子公司车配龙汽车文化提供担保 30,000,000.00 是 林先燎、陈美玉 为公司及子公司提供担保 5,000,000.00 是 上海燎申（集团）有限公司及其子公司 借款 12,779,342.00 是 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 25 页，共 94 页 上海燎申（集团）有限公司及其子公司 还款 13,331,418.49 是 总计 - 62,129,685.49 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2014 年 6 月，全资子公司遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司与遂宁健坤燎申商业投资有限公司签订

86、编号为 SNCPLZS001 号的商铺租赁经营管理合同，约定遂宁健坤燎申商业投资有限公司将位于遂宁市西部物流港健坤城的遂宁车配龙汽车百货国际广场总建筑面积约 5.3 万平方米的房屋租给遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司使用。根据租赁合同及其后补充合同规定，租赁期为三年，为尽快培育市场，形成行业集聚，出租方免除承租方 2014 年 6 月 30 日至 2015 年 6 月 29 日期间的租金，2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的租金为 1,018,925.00 元。 2、2、因业务发展的需要，公司全资子公司上海车配龙汽车文化发展有限公司向上海农商银行虹桥支行

87、申请 3000 万元贷款，公司控股股东上海燎申（集团）有限公司及其子公司上海新吴泾工业投资发展有限公司、实际控制人林先燎、陈美玉提供相关担保，担保金额为 3000 万元，担保期限为 2015 年 6 月 30日至 2021 年 6 月 29 日。 3、因业务发展的需要，公司及全资子公司上海车配龙汽车文化发展有限公司与浩瀚（上海）融资租赁有限公司签署售后回租合同，合同金额为人民币 500 万元，实际控制人林先燎同意为公司提供相关担保，担保金额为人民币 500 万元。 4、2016 年内，公司及控股子公司车配龙汽车用品向上海燎申（集团）有限公司及其子公司上海燎申吴中实业有限公司合计借款 12,77

88、9,342.00 元，另外 2016 年期初，公司及其子公司尚欠上海燎申集团及其子公司 552,076.49 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司及子公司已经全部还清上述借款。 以上关联交易是公司业务发展的正常需要，具有合理性和必要性，且以上关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司也不会因此关联交易而对关联方产生依赖。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2016 年 5 月 20 日，公司与聚配行汽车零配件（上海）有限公司签署股东合作协议，共同出资设立控股子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司，注册

89、地为上海市闵行区虹梅南路 3888 号一期 15 区办公室 202 室，注册资本为人民币 20,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 11,200,000.00 元，占注册资本的 56.00%，聚配行汽车零配件（上海）有限公司出资人民币 8,800,000.00 元，占注册资本的 44%。本次对外投资涉及在汽车后市场服务领域内的经营业态延伸，是公司增加业务盈利模式、拓展公司业务规模、增强公司竞争力的重要举措，是公司战略转型发展的必然措施。本次对外投资不涉及关联交易。经公司第一届董事会第十次会议审议通过，并于 2016 年 5 月 23 日披露对外投资公告(设立控股子公司)（公告编号：

90、2016-012）。 2、2016 年 6 月 7 日，公司与王宇星签署股权转让协议书，公司以现金 480 万元受让王宇星持有的上海创宇信息技术发展有限公司 100%股权。本次收购符合公司战略转型和产业升级的规划，创新传统市场+互联网模式，拓展公司业务规模，丰富公司业务盈利模式、增强公司竞争力。本次资产收购行为不构成关联交易，不构成重大资产重组。经公司第一届董事会第十一次会议审议通过，并于 2016 年 6 月 13日披露收购资产的公告（公告编号：2016-015）。 （四） 承诺事项的履行情况 一、公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项： 1、公司所有股东出具了关于避免同业竞争的承诺函，表示

91、未在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司存在业务竞争的任何活动，亦没有在任何与公司业务有直接或间接竞争的企业拥有任何权益（不论直接或间接），并承诺将不会直接或间接地以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从事与公司业务相竞争的任何活动；并承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 26 页，共 94 页 2、控股股东、实际控制人投资或控制的其他企业出具了关于避免同业竞争的承诺函，表示未在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司存在业务竞争的任何活动，亦没

92、有在任何与公司业务有直接或间接竞争的企业拥有任何权益（不论直接或间接），并承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权；并承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 3、公司董事、监事及高级管理人员向公司出具了关于同业竞争的承诺函，承诺截至承诺函出具之日，并未以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，并未拥有与公司可能产生同业竞争企业的股份、股权或在任何竞争企业中拥有任何权益；将来也不会以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或

93、间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助。自承诺函出具之日起，将不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与公司相竞争的业务；不向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。 4、公司全体股东、董事、监事及高管均出具了关于避免及规范关联交易及资金往来的承诺函，承诺“本人将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文

94、件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。承诺杜绝关联方往来款项拆借、杜绝发生与公司主营业务无关的其他投资活动。” 报告期内，公司所有股东、实际控制人投资或控制的其他企业、董事、监事及高级管理人员未有违反上述承诺事项之情形。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 27 页，共 94 页 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期

95、初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,333,333 9.33% 6,166,666 8,499,999 31.48% 其中：控股股东、实际控制人 1,333,333 5.33% 5,500,000 6,833,333 25.31% 董事、监事、高管 - - 1,500,000 1,500,000 5.56% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 22,666,667 90.67% -4,166,666 18,500,001 68.52% 其中：控股股东、实际控制人 20,666,667 82.67% -5,500,000

96、15,166,667 56.17% 董事、监事、高管 6,000,000 24.00% 320,000 6,320,000 23.41% 核心员工 - - 180,000 180,000 0.67% 总股本 25,000,000 - 2,000,000 27,000,000 - 普通股股东人数 19 注 1：无限售条件股份的控股股东、实际控制人期末数量 6,833,333 股中包含了董事、监事及高级管理人员的 1,500,000 股。 注 2：有限售条件的股份中控股股东、实际控制人期初数量 20,666,667 股中包含了董事、监事及高级管理人员的 6,000,000 股。期末数量 15,16

97、6,667 股中包含了董事、监事及高级管理人员的 4,500,000 股。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上海燎申（集团）有限公司 12,000,000 - 12,000,000 44.44% 8,000,000 4,000,000 2 林先燎 6,000,000 - 6,000,000 22.22% 4,500,000 1,500,000 3 陈美玉 4,000,000 - 4,000,000 14.81% 2,666,667 1,333,333 4 上海车配龙投资

98、中心（有限合伙） 2,000,000 - 2,000,000 7.41% 1,333,334 666,666 5 陈元章 1,000,000 - 1,000,000 3.70% 0 1,000,000 6 史中 0 300,000 300,000 1.11% 300,000 0 7 吴汇育 0 300,000 300,000 1.11% 300,000 0 8 沈滨 0 300,000 300,000 1.11% 300,000 0 9 吴月勤 0 300,000 300,000 1.11% 300,000 0 10 陈屹 0 250,000 250,000 0.93% 250,000 0 1

99、0 孔祥林 0 250,000 250,000 0.93% 250,000 0 合计 25,000,000 1,700,000 26,700,000 98.88% 18,200,001 8,499,999 前十名股东间相互关系说明： 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 28 页，共 94 页 1、股东燎申集团，为股东林先燎和其兄弟林先淦共同出资设立，注册资本：8,000.00 万元，其中：林先燎出资 7,520.00 万元，占注册资本比例 94.00%；林先淦出资 480.00 万元，占注册资本比例 6.00%。 2、股东车配龙投资，为股东林先燎、股东燎

100、申集团和林先淦、胡俊等 39 位合伙人共同出资设立，出资总额 210.00 万元，其中：林先燎出资 58.54 万元，占比 27.88%；燎申集团出资 21.00 万元，占比10.00%。 3、股东林先燎和陈美玉系夫妻关系，陈美玉和陈元章系非直系亲属关系。 除上述情况外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 上海燎申（集团）有限公司直接持有公司 44.44%的股份，为公司控股

101、股东。上海燎申（集团）有限公司成立于 2003 年 12 月 26 日，法定代表人林先燎，注册资本：8000.00 万元。报告期内，公司控股股东没有发生变化。 （二） 实际控制人情况 林先燎直接持有公司 22.22%的股份，通过上海燎申（集团）有限公司间接控制公司 44.44%的股份，通过上海车配龙投资中心（有限合伙）间接控制公司 7.41%的股份。陈美玉和林先燎系夫妻关系，其直接持有公司 14.81%的股份。林先燎、陈美玉夫妻合计直接和间接控制公司 88.88%的股份，为公司实际控制人。 林先燎，男，1974 年出生，中国籍，澳大利亚永久居留权，毕业于上海财经大学 EMBA，本科学历。199

102、7 年创立上海燎申企业，先后担任上海吴中汽配有限公司董事长、上海吴中商务大厦董事长、上海新吴泾工业园董事长、上海燎申典当行董事长等职；2005 年组建上海燎申（集团）有限公司，任集团董事长、总裁。 陈美玉，女，1976 年出生，中国籍，澳大利亚永久居留权，高中学历。2006 年至今，就职于上海燎申企业管理有限公司，任总经理。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 29 页，共 94 页 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数

103、 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016年6 月 29日 2016 年10 月 20日 3 元/股 200 万股 600 万元 14 - - - - 是 募集资金使用情况： 本次募集资金原计划全部用于补充流动资金。截至报告期末，公司实际使用募集资金 3,154,000.00 元，募集资金专户余额为 2,877,396.81 元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额，其中银行利息收入 3,811.31 元，违约金收入 27,616.00 元，手续费支出 30.50 元）。 公司 2016

104、年 7 月 15 日经 2016 年第二次临时股东大会审议通过关于上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司股票发行方案的议案，其中约定本次募集资金用于补充流动资金，满足公司业务正常发展需求。根据公司业务发展需要，公司于 2016 年 12 月 28 日召开第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了关于追认变更部分募集资金用途的议案，并披露了关于追认变更部分募集资金用途的公告（2016-049）。2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于追认变更部分募集资金用途的议案。公司将此次募集资金中的 315.40 万元用于支付高压配电增

105、容安装工程款，有利于公司为市场商户提供更好的电力设备设施服务，保持市场可持续正常经营。募集资金使用变更不会对公司产生不利影响，未出现损害中小股东益的情况。 其余资金的使用与公开披露的募集资金用途一致，公司募集资金未用于购买交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 售后回租 浩瀚（上海）融资租赁有限公司 5,000,000.00 -

106、 36 个月 否 固定资产借款 上海农商银行闵行支行 30,000,000.00 6.50% 2015.6.20-2021.6.29 否 合计 35,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 30 页，共 94 页 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海车配龙国际汽车售后服务

107、市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 31 页，共 94 页 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 林先燎 董事长 男 43 硕士 2015.4.20-2018.4.19 否 史 中 董事、总经理 男 45 专科 2015.11.20-2018.4.20 是 吴汇育 董事、副总经理 男 43 专科 2015.11.20-2018.4.20 是 陈 屹 董事、副总经理 男 39 本科 2016.5.18-2018.4.19 是 沈 滨 董事、董事会秘书 男 46 硕士

108、2015.8.16-2018.4.20 是 吴月勤 监事会主席 女 41 本科 2015.12.7-2018.4.20 否 徐鸣红 监事 女 43 本科 2015.11.20-2018.4.20 是 廖秀娟 监事 女 30 专科 2015.12.7-2018.4.20 是 孔祥林 财务总监 男 50 本科 2015.11.22-2018.4.20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 林先燎、陈美玉系夫妻关系，林先燎、廖秀娟系堂兄妹关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。

109、（二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 林先燎 董事长 6,000,000 0 6,000,000 22.22% - 史 中 董事、总经理 0 300,000 300,000 1.11% - 吴汇育 董事、副总经理 0 300,000 300,000 1.11% - 陈 屹 董事、副总经理 0 250,000 250,000 0.93% - 沈 滨 董事、董事会秘书 0 300,000 300,000 1.11% - 吴月勤 监事会主席 0 300,000 300,000 1.11% - 徐鸣红 监事 0

110、 20,000 20,000 0.07% - 廖秀娟 监事 0 100,000 100,000 0.37% - 孔祥林 财务总监 0 250,000 250,000 0.93% - 合计 6,000,000 1,820,000 7,820,000 28.96% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 史中 董事 新任 董事、总经理 董事会聘任 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 32 页，共

111、94 页 陈屹 无 新任 董事、副总经理 股东大会选举、董事会聘任 林先兴 董事、总经理 离任 无 因个人原因辞去董事、因经营发展需要免除总经理职务 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 史中，男，1972 年出生，中国籍，无境外居留权，毕业于上海师范大学经济管理专业，大学专科。1992 年至 1997 年，就职于上海华东建筑机械有限公司，任技术专员；1997 年至 2002 年，就职于上海市太平洋百货公司徐汇店、淮海店，任楼层管理人员、营业课股长、商检课课长；2002 年至 2003 年，就职于上海缘恒服饰有限公司，任总经理助理；2003 年至 2009 年，就职于正大集团正大商业

112、房地产管理有限公司、正大广场购物中心，任总裁办公室经理、正大广场营运部高级经理；2009 年至 2010 年，就职于盈石资产管理（上海）有限公司，任调频壹购物广场营运副总经理；2010 年至 2011 年，就职于盈石资产管理（上海）有限公司芳汇广场购物中心，任总经理；2011 年至 2012 年，就职于瀚立商业管理（上海）有限公司，任开发及运营总监；2012 年至 2013 年，就职于香港新世界百货上海巴黎春天陕西路店，任总经理；2013 年至 2015 年，就职于万达集团上海松江万达广场商业管理有限公司，任总经理。现任公司董事、总经理。 陈屹，男，1978 年出生，中国籍，无境外居留权，毕业

113、于上海大学自动化专业，本科学历。2008 年至 2011 年，就职于上海圣洁房地产开发有限公司，任区域总经理助理；2011 年至 2013 年，就职于红星美凯龙家居股份有限公司，任经营管理部部长；2013 年至 2014 年，就职于五洲国际控股有限公司集团，任投资发展部副总经理；2014 年 12 月至 2016 年 4 月，就职于上海燎申（集团）有限公司，任投资发展中心总监；2016 年 5 月至今，就职于上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司，任董事、副总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 41

114、58 客服人员 6 14 物业工程人员 22 26 保安保洁人员 32 28 员工总计 101 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 9 20 专科 29 33 专科以下 62 72 员工总计 101 126 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期公司期末员工人数比期初增加 25 人，主要系公司收购上海创宇信息技术发展有限公司和投资设立上海车配龙聚配行贸易有限公司增加员工等所致。 2、公司采用公开招聘，择优录用的形式，在当地人才网上发布招聘信息，选择与岗位相适用的员工。 3、公司采用定期培训与不定期培

115、训相结合的方式对员工进行相关培训，特别新员工入职时，会从相对上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 33 页，共 94 页 应的业务要求、公司管理要求、企业文化等多方面入手，以提高员工的业务水平及综合素质，让员工能更早的融入公司的工作和生活中。 4、公司依据中华人民共和国劳动法和相关法律、法规、规范性文件，与员工签订劳动合同书，按岗位分工向员工支付相应的薪酬，并为公司员工缴纳五险一金，并依据相应法律、法规为员工代缴代扣个人所得税。 5、公司无需要承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工

116、 0 6 170,000 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 经公司董事会提名、监事会审议通过、职工代表大会审议通过、2016 年 6 月 28 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于提名公司核心员工的议案，同意认定公司 6 名在职员工邓章品、沈培龙、黄少云、金永明、倪海明、陈美香为核心员工。2016 年 11 月 30 日，公司第四次临时股东大会审议通过关于提名公司核心员工的议案，同意认定公司 1 名在职员工王宇星为核心员工。上述核心员工认定后，将有利于公司稳定中高层骨干，激发员工工作热情，从而保障公司业务持续、快速增长。无论从目前还是长

117、远来看，核心员工数量的增加均对公司的长期稳定发展起到关键作用。 2016 年 9 月，核心员工倪海明离职。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 34 页，共 94 页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、

118、公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。 按照最新的公司章程，公司法人治理机构包括股东大会、董事会、监事会；董事会成员 5 人，监事会成员 3 人，其中 1 人为职工代表监事。 截止报告期末，公司现行有效的法人治理制度主要包括：上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、信息披露管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、关

119、联方资金往来管理制度、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度、募集资金管理制度。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议事规则、表决程序均符合法律法规及公司章程以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审议。 截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，相关管理制度也保护了公司资产的安全、完整，使各项生产和经营管理活动得以顺利进行

120、，保证公司的高效运作。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程及有关内控制度的规定程序进行决策。截至报告期末，均依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 18 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过关于修改的议案，修改内容为公司设副总经理 1 名修改为公司设副总经理 2 名。 2016 年 7 月 15 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过关于修改的议案，修改内容为“公司注册资本为人民币贰仟伍佰万元”修改为“公司注册资本为人民币贰仟柒佰万元”；“公司股份总数为 2,

121、500 万股”修改为“公司股份总数为 2,700 万股”。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 35 页，共 94 页 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 （1）2016 年 4 月 28 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过关于公司 2015 年度总经理工作报告的议案、关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2015 年财务决算报告的议案、关于公司 2015 年年度报告及年度报告摘要的议案等 （2）2016 年 5 月 6 日召开第一届董事会第九次会议，

122、审议通过关于变更公司董事的议案、关于聘任公司副总经理的议案等 （3）2016 年 5 月 20 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于投资设立控股子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司的议案、关于变更公司总经理的议案 （4）2016 年 6 月 7 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于收购上海创宇信息技术发展有限公司 100%股权的议案、关于提名公司核心员工的议案等 （5）2016 年 6 月 25 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过关于公司股票发行方案的议案、关于签署附生效条件的的议案等 （6）2016 年 8 月 10 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过关于制定的议案、

123、关于在上海农商银行设立募集资金专项账户的议案等 （7）2016 年 8 月 17 日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过 关于公司 2016 年半年度报告的议案 （8）2016 年 8 月 26 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于将公司股票发行募集资金划转至专项账户的议案 （9）2016 年 9 月 13 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过关于对全资子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司增资的议案 （10）2016 年 9 月 20 日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过 关于取消第一届董事会第十六次会议审议对全资子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司增资的议案、关于对全资子公司上

124、海创宇信息技术发展有限公司增资的议案 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 36 页，共 94 页 关于追认变更部分募集资金用途的议案。 （11）2016 年 11 月 15 日召开第一届董事会第十八次会议，审议通过 关于修改募集资金管理制度的议案等 （12）2016 年 12 月 13 日召开第一届董事会第十九次会议，审议通过关于追认变更部分募集资金用途的议案 监事会 5 （1）2016 年 4 月 28 日召开第一届监事会第三次会议，审议通过关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2015 年财务决算报告的议案、关于公司 2015 年年

125、度报告及年度报告摘要的议案等 （2）2016 年 6 月 17 日召开第一届监事会第四次会议，审议通过关于认定公司核心员工的议案 （3）2016 年 8 月 17 日召开第一届监事会第五次会议，审议通过关于公司 2016 年半年度报告的议案 （4）2016 年 11 月 22 日召开第一届监事会第六次会议，审议通过关于认定公司核心员工的议案 （5）2016 年 12 月 28 日召开第一届监事会第七次会议，审议通过关于追认变更部分募集资金用途的议案 股东大会 5 （1）2016 年 5 月 18 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于公司

126、2015 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2015 年财务决算报告的议案、关于公司 2015 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于公司 2015 年度利润分配方案的议案等 （2）2016 年 6 月 28 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司实际控制人为公司与浩瀚（上海）融资租赁有限公司签订的提供保证的议案、关于提名公司核心员工的议案 （3）2016 年 7 月 15 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过 关于上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司股票发行方案的议案、关于签署附生效条件的的议案、关于修改的议案等 （4）2016 年 8 月 26

127、日召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 37 页，共 94 页 关于制定的议案 （5）2016 年 11 月 30 日召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通过关于修改募集资金管理制度的议案等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职

128、责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照法律法规规定召开三会，按照相关要求，及时、准

129、确、完整的进行信息披露，严格按照投资者关系管理制度执行，同时维护好与投资者的关系。 报告期内，公司主要以信息披露工作为投资者关系工作的主要形式，同时通过电话、邮件微信、线下交流等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 目前公司董事会未下设专门委员会。未来，公司将根据发展需要设立相应的机构，保证公司的持续、健康发展。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监事事项没有异议。 董事会定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规

130、、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定 和公司章程，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 （二）资产完整情况 公司由有限

131、公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产。股份公司拥有开展业务所需的完整技术和资源要素，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司或股东利益的情况。 （三）机构独立情况 公司机构独立，公司自设立以来，逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构。公司各部门独立履上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 38 页，共 94 页 行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 （四）人员独立情况 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员在

132、公司领取薪酬，未违反有关高管兼职的规定；公司与员工签订了劳动合同，符合劳动法相关规定，公司与管理层及核心技术人员签订了保密协议。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 （五）财务独立情况 公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度。公司根据自身经营独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了招商运营、物业、项目、财务、人事等一系列管理制度，确保各

133、项工作有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，能保证公司经营业务有效进行，保证公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准

134、确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪守尽职，结合公司的实际情况，制定了信息披露管理制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，但公司董事会已经积极讨论、酝酿此制度的建立，公司将尽快建立该制度。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 39 页，共 94 页 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 大信审字2017第

135、4-00116 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017-04-25 注册会计师姓名 舒铭、张静娟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附

136、注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判

137、断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：舒铭 中

138、国北京 中国注册会计师：张静娟 二一七年四月二十五日 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 40 页，共 94 页 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 15,392,312.14 4,777,182.94 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 7,740,038.09 639,240.30 预付款项 五（三） 1,189,001.50 1,58

139、3,193.59 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（四） 2,782,101.32 6,038,969.36 买入返售金融资产 - - - 存货 五（五） 339,810.95 - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（六） 649,517.46 728,045.00 流动资产合计 - 28,092,781.46 13,766,631.19 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - -

140、- 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 613,316.67 372,800.10 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 41 页，共 94 页 开发支出 - - - 商誉 五（八） 4,784,173.19 - 长期待摊费用 五（九） 132,602,956.05 140,366,464.68 递延所得税资产 五（十） 1,267,055.95 2,862

141、,962.51 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 139,267,501.86 143,602,227.29 资产总计 - 167,360,283.32 157,368,858.48 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十一） 51,556,027.23 46,093,091.25 预收款项 五（十二） 41,545,723.81 37,740,855.62 卖出回购金融资产款

142、- - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十三） 1,599,500.42 1,383,398.85 应交税费 五（十四） 2,781,007.14 1,950,229.87 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十五） 10,356,436.10 6,594,778.57 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（十六） 1,000,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 108,838,694.70

143、93,762,354.16 非流动负债： - 长期借款 五（十七） 29,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五（十八） 3,684,825.08 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 42 页，共 94 页 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 32,684,825.08 30,000,000.00 负债合计 - 141,5

144、23,519.78 123,762,354.16 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十九） 27,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十） 9,242,506.02 5,242,506.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十一） 1,026,213.22 247,322.82 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十二） -17,684,274.14 -4,292,931.67 归属于母公司所有者权益合计 - 19,584

145、,445.10 26,196,897.17 少数股东权益 - 6,252,318.44 7,409,607.15 所有者权益合计 - 25,836,763.54 33,606,504.32 负债和所有者权益总计 - 167,360,283.32 157,368,858.48 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 5,433,976.92 1,222,017.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 -

146、- - 应收账款 十一（一） 223,258.00 26,180.10 预付款项 - 60,864.17 469,567.92 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一（二） 8,514,450.47 4,912,679.26 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 43 页，共 94 页 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 322,556.85 467,462.70 流动资产合计 - 14,555,106.41 7,097,907.10 非流动资产： - 可供出售金融

147、资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一（三） 41,169,810.18 33,994,810.18 投资性房地产 - - - 固定资产 - 87,935.81 184,713.81 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 20,227,798.63 17,609,079.52 递延所得税资产 - 412.51 593.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 61,485,

148、957.13 51,789,197.41 资产总计 - 76,041,063.54 58,887,104.51 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 2,063,721.80 1,572,785.00 预收款项 - 22,174,956.14 19,776,477.35 应付职工薪酬 - 732,963.71 888,556.98 应交税费 - 443,162.86 640,048.15 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 4,506,785.98 3

149、,678,667.96 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 29,921,590.49 26,556,535.44 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 44 页，共 94 页 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 -

150、- - 负债合计 - 29,921,590.49 26,556,535.44 所有者权益： - 股本 - 27,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 9,242,506.02 5,242,506.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 987,696.71 208,806.31 未分配利润 - 8,889,270.32 1,879,256.74 所有者权益合计 - 46,119,473.05 32,330,569.07 负债和所有者权益合计 -

151、76,041,063.54 58,887,104.51 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 45 页，共 94 页 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五（二十一） 94,008,819.40 61,658,127.57 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五（二十一） 74,059,844.65 37,715,113.26 利息

152、支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十二） 2,570,694.18 3,266,821.86 销售费用 五（二十三） 3,149,917.37 4,533,335.36 管理费用 五（二十四） 18,534,572.37 17,725,967.36 财务费用 五（二十五） 2,184,834.69 3,134,835.27 资产减值损失 五（二十六） 419,398.25 -82,966.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填

153、列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -6,910,442.11 -4,634,978.74 加：营业外收入 五（二十八） 968,385.63 607,046.88 其中：非流动资产处置利得 - - 532.20 减：营业外支出 五（二十九） 240,959.76 85,231.90 其中：非流动资产处置损失 - 1,766.16 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -6,183,016.24 -4,113,163.76 减：所得

154、税费用 五（三十） 4,487,724.54 -402,879.97 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -10,670,740.78 -3,710,283.79 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -12,612,452.07 -5,124,099.46 少数股东损益 - 1,941,711.29 1,413,815.67 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 上海车配龙国际汽车

155、售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 46 页，共 94 页 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -10,670,

156、740.78 -3,710,283.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -12,612,452.07 -5,124,099.46 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,941,711.29 1,413,815.67 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.47 -0.20 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 33,257,373.41 32,802,652.62 减：营业成本 十一（四） 20,274,368.41

157、19,362,499.85 营业税金及附加 - 1,236,803.38 1,742,326.92 销售费用 - 786,762.05 466,911.93 管理费用 - 7,596,812.89 7,119,405.05 财务费用 - -2,921.11 1,767,592.05 资产减值损失 - 5,318.18 -26,109.26 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 十一（五） 4,876,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 8,236,229.61 2,370,026

158、.08 加：营业外收入 - 597,536.39 418,793.95 其中：非流动资产处置利得 - - 532.20 减：营业外支出 - 61,110.16 34.75 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 8,772,655.84 2,788,785.28 减：所得税费用 - 983,751.86 700,722.23 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 7,788,903.98 2,088,063.05 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 47 页，共 94 页 五、其他综合收益的税后净额 - - - （

159、一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,788,903.98 2,088,0

160、63.05 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.29 0.08 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 48 页，共 94 页 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 94,048,601.32 63,778,638.52 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收

161、到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 19,363,274.64 147,178,370.16 经营活动现金流入小计 - 113,411,875.96 210,957,008.68 购买商品、接受劳务支付的现金 - 48,494,378.45 24,146,834.93 客户

162、贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,225,260.53 9,877,245.87 支付的各项税费 - 6,817,861.32 7,111,310.03 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 28,532,226.98 158,649,855.00 经营活动现金流出小计 - 94,069,727.28 199,785,245.83 经营活动产生的现金流量净额 - 19,342,148.68

163、11,171,762.85 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 1,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 1,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 12,517,455.40 26,401,320.76 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,499,707.03 - 上海车配龙

164、国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 49 页，共 94 页 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 14,017,162.43 26,401,320.76 投资活动产生的现金流量净额 - -14,017,162.43 -26,400,020.76 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 7,225,000.00 6,538,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 1,225,000.00 490,000.00 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的

165、现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 12,225,000.00 36,538,500.00 偿还债务支付的现金 - 1,315,174.92 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,619,682.13 2,541,526.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 3,459,200.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十一） - - 筹资活动现金流出小计 - 6,934,857.05 52,541,526.38 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,290,142.95 -16,003,026.

166、38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 10,615,129.20 -31,231,284.29 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,777,182.94 36,008,467.23 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,392,312.14 4,777,182.94 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,977,492.60 32,815,949.75 收到的税

167、费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 26,159,403.71 177,740,115.17 经营活动现金流入小计 - 62,136,896.31 210,556,064.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 16,680,004.26 15,994,429.77 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,977,191.87 4,756,663.00 支付的各项税费 - 2,642,984.69 3,739,248.06 支付其他与经营活动有关的现金 - 35,146,613.69 161,598,475.60 经营活动现金流出小计 - 59,446,794.51 186,

168、088,816.43 经营活动产生的现金流量净额 - 2,690,101.80 24,467,248.49 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 4,876,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 1,300.00 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 50 页，共 94 页 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 4,876,000.00 1,300.00 购建固定资产、无形资产和其

169、他长期资产支付的现金 - 5,479,142.00 4,800.00 投资支付的现金 - 2,375,000.00 25,510,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,500,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 9,354,142.00 25,514,800.00 投资活动产生的现金流量净额 - -4,478,142.00 -25,513,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 6,000,000.00 6,048,500.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - -

170、- 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 6,000,000.00 6,048,500.00 偿还债务支付的现金 - - 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 966,409.71 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 30,966,409.71 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,000,000.00 -24,917,909.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,211,959.80 -25,964,161.22 加：期初现金及现金等价物余

171、额 - 1,222,017.12 27,186,178.34 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,433,976.92 1,222,017.12 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 51 页，共 94 页 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - -

172、 - 5,242,506.02 - - - 247,322.82 - -4,292,931.67 7,409,607.15 33,606,504.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 5,242,506.02 - - - 247,322.82 - -4,292,931.67 7,409,607.15 33,

173、606,504.32 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,000,000.00 - - - 4,000,000.00 - - - 778,890.40 - -13,391,342.47 -1,157,288.71 -7,769,740.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - -10,670,740.78 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 4,000,000.00 - - - - - - 1,225,000.00 7,225,000.00 1股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 4,000,000.00

174、 - - - - - - 1,225,000.00 7,225,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 778,890.40 - -778,890.40 -4,324,000.00 -4,324,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 778,890.40 - -778,890.40 - - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管

175、理股份有限公司 2016 年度报告 第 52 页，共 94 页 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -4,324,000.00 -4,324,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - -

176、 - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,000,000.00 - - - 9,242,506.02 - - - 1,026,213.22 - -17,684,274.14 6,252,318.44 25,836,763.54 项目 上期 归属于母公司所有者权

177、益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 309,246.28 - 4,963,250.35 5,505,791.48 30,778,288.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -

178、二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 309,246.28 - 4,963,250.35 5,505,791.48 30,778,288.11 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 53 页，共 94 页 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 5,242,506.02 - - - -61,923.46 - -9,256,182.02 1,903,815.67 2,828,216.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,124,099.46 1,41

179、3,815.67 -3,710,283.79 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 1,048,500.00 - - - - - - 490,000.00 6,538,500.00 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 1,048,500.00 - - - - - - 490,000.00 6,538,500.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利

180、润分配 - - - - - - - - 208,806.31 - -208,806.31 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 208,806.31 - -208,806.31 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,194,006.02 - - - -270,729.77 - -3,923,276.25 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - -

181、 - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 4,194,006.02 - - - -270,729.77 - -3,923,276.25 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 54 页，共 94 页 2本期使用 - - - - - - - - -

182、 - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 5,242,506.02 - - - 247,322.82 - -4,292,931.67 7,409,607.15 33,606,504.32 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 5

183、,242,506.02 - - - 208,806.31 1,879,256.74 32,330,569.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 5,242,506.02 - - - 208,806.31 1,879,256.74 32,330,569.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,000,000.00 - - - 4,000,000.00 - - - 778,890.40 7,0

184、10,013.58 13,788,903.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 7,788,903.98 7,788,903.98 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 4,000,000.00 - - - - - 6,000,000.00 1股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 4,000,000.00 - - - - - 6,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -

185、 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 778,890.40 -778,890.40 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 778,890.40 -778,890.40 - 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 55 页，共 94 页 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积

186、转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,000,000.00 - - - 9,242,506.02 - - - 987,696.71 8,889,270.32 46,119,473.05 项目 上期 股本 其

187、他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 270,729.77 3,923,276.25 24,194,006.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 270,729.77 3,923,276.25 24,194,006.02 三、本期增减

188、变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 5,242,506.02 - - - -61,923.46 -2,044,019.51 8,136,563.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,088,063.05 2,088,063.05 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 1,048,500.00 - - - - - 6,048,500.00 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第 56 页，共 94 页 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 1,048,5

189、00.00 - - - - - 6,048,500.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 208,806.31 -208,806.31 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 208,806.31 -208,806.31 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部

190、结转 - - - - 4,194,006.02 - - - -270,729.77 -3,923,276.25 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 4,194,006.02 - - - -270,729.77 -3,923,276.25 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - -

191、 - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 5,242,506.02 - - - 208,806.31 1,879,256.74 32,330,569.07 法定代表人： 史中 主管会计工作负责人： 孔祥林 会计机构负责人： 徐鸣红 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 56 -页，共 94 页 三、财务报表附注 上海车配龙国际汽车售后服务市场 经营管理股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）公司简介 上海

192、车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系 2015 年 4 月由上海车配龙国际汽配市场经营管理有限公司整体改制设立的股份有限公司，取得由上海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码 9131000067788336X3 号营业执照，股本 2700 万元，本公司法定代表人为史中，注册地址为上海市闵行区虹梅南路 3888 号。 截止 2016 年 12 月 31 日，各股东的持股金额及比例如下表： 股东 持股金额（万元） 持股比例（%） 上海燎申（集团）有限公司 1,200.00 44.4444 林先燎 600.00 22.2222 上海车配龙投资中心（有限合

193、伙） 200.00 7.4075 陈美玉 400.00 14.8148 陈元章 100.00 3.7037 史中 30.00 1.1111 吴汇育 30.00 1.1111 陈屹 25.00 0.9259 沈滨 30.00 1.1111 吴月勤 30.00 1.1111 徐鸣红 2.00 0.0741 廖秀娟 10.00 0.3704 孔祥林 25.00 0.9259 邓章品 8.00 0.2963 沈培龙 2.50 0.0926 黄少云 2.00 0.0741 金永明 2.00 0.0741 倪海明 1.00 0.0370 陈美香 2.50 0.0926 合计 2,700.00 100.00

194、 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 57 -页，共 94 页 公司主营业务：为本市场内汽配经营者提供经营管理服务，停车服务，投资管理，物业服务，汽车用品销售。 （二）本财务报告由本公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。 （三）本年度合并财务报表范围 本公司纳入合并财务报表范围的公司包括上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司及子公司上海车配龙汽车用品销售有限公司、遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司、上海车配龙汽车文化发展有限公司、上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司、上海创宇信息技术发展有限公司和上海车配龙聚配行贸易有限

195、公司，详见“本附注七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。

196、(二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 58 -页，共 94 页 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的

197、初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取

198、得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，

199、已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 59 -页，共 94 页 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；

200、对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相

201、关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对

202、该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 60 -页，共 94 页 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇

203、率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负

204、债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益

205、工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为

206、其他类的金融资产；持上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 61 -页，共 94 页 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

207、资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保

208、留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观

209、证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 62 -页，共 94 页 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减

210、值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的

211、金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 50.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现

212、金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 无信用风险组合 关联方往来、押金保证金组合 正常信用风险组合 除上述无信用风险组合外的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 无信用风险组合 不计提坏账准备 正常信用风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 63 -页，共 94 页 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50

213、 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单

214、个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下

215、的企业合并，应当按购买日确上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 64 -页，共 94 页 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用

216、权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重

217、大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十五) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：

218、房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 65 -页，共 94 页 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5 5 19.00 电子及其他设备 3 5 19.40 3、融资租入固定资产的认定依

219、据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十六) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正

220、常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十七) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括

221、在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 66 -页，共 94 页 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际

222、利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十八) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相

223、应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是

224、否存在变化等。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 201

225、6 年度报告 第- 67 -页，共 94 页 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用

226、是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币

227、性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债

228、，上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 68 -页，共 94 页 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十二) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本

229、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十三) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，

230、包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 (二十四) 收入 1、销售商品 本公司销售的汽车用品及配件于商品发出经客户签收后确认收入。 2、提供服务 本公司市场经营租赁收入，确认政策为按照双方签订的租赁协议约定的租赁期间分摊计上海车配龙国际汽车售后服务

231、市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 69 -页，共 94 页 算确认收入。 (二十五) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或

232、损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额

233、），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性

234、差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十七) 租赁 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 70 -页，共 94 页 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

235、 (二十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无 四、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售商品、提供应税劳务 17%、6%、5%、3% 营业税 租赁及劳务收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7%、5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：子公司上海创宇信息技术发展有限公司企业所得税为核定征收，按照营业收入的 10%作为应纳税所得额计算缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 56,404.57 47,994.11 银行存款 15,33

236、5,907.57 4,729,188.83 合 计 15,392,312.14 4,777,182.94 (二) 应收账款 1、应收账款分类 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 71 -页，共 94 页 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 8,147,408.53 100.00 407,370.44 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 8,147,408.53 100.00 407,370.44 5.00 类 别 期

237、初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 672,884.53 100.00 33,644.23 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 672,884.53 100.00 33,644.23 5.00 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,147,408.53 5.00 407,370.44 672,884.53 5.00 33,644.23 合计 8,147,

238、408.53 5.00 407,370.44 672,884.53 5.00 33,644.23 2、本期计提坏账准备金额为 381,102.31 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海景村投资管理有限公司 891,739.80 10.95 44,586.99 杭州江驰贸易有限公司 621,465.00 7.63 31,073.25 杭州赛得汽车配件有限公司 493,725.00 6.06 24,686.25 上海栩和健身管理有限公司 399,292.65 4.90 19,964.63 上海通权商贸有限公司 38

239、0,883.80 4.67 19,044.19 合计 2,787,106.25 34.21 139,355.31 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 72 -页，共 94 页 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,189,001.50 100.00 1,583,193.59 100.00 合计 1,189,001.50 100.00 1,583,193.59 100.00 2、预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海赫业投资管理有限公司 1,121

240、,137.33 94.29 上海天呈床垫有限公司 60,864.17 5.12 上海豫生园林绿化工程有限公司 4,500.00 0.38 合肥久克展览展示有限公司 2,500.00 0.21 合计 1,189,001.50 100.00 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,805,151.63 100.00 23,050.31 0.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,805,151.63 100.00 23,0

241、50.31 0.74 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 6,039,994.66 100.00 1,025.30 0.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 6,039,994.66 100.00 1,025.30 0.02 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 438,102.00 5.00 21,905.1

242、1 7,952.00 5.00 397.60 1 至 2 年 2,452.00 10.00 245.20 6,276.96 10.00 627.70 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 73 -页，共 94 页 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 2 至 3 年 3,000.00 30.00 900.00 合计 443,554.00 23,050.31 14,228.96 1,025.30 采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备

243、账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 保证金组合 2,361,597.63 6,025,765.70 合计 2,361,597.63 6,025,765.70 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 38,295.94 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 400,000.00 备用金 33,241.50 14,228.96 保证金及押金 2,361,597.63 6,025,765.70 代收代付款项 10,312.50 合计 2,805,151.63 6,039,994.66 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

244、债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 上海金球投资控股有限公司 保证金 1,361,597.63 2-3 年 43.85 上海赫业投资管理有限公司 保证金 1,000,000.00 1-2 年 32.20 鄢庆营 往来款 400,000.00 1 年以内 12.88 20,000.00 吴丽娜 备用金 10,000.00 1 年以内 0.32 500.00 刘峰 备用金 5,000.00 1 年以内 0.18 250.00 合计 2,776,597.63 98.99 20,750.00 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 账面

245、余额 跌价准备 账面价值 库存商品 339,810.95 339,810.95 合计 339,810.95 339,810.95 (六)其他流动资产 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 74 -页，共 94 页 项目 期末余额 期初余额 预交税费 649,517.46 728,045.00 合计 649,517.46 728,045.00 (七)固定资产 固定资产情况 项目 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 166,882.64 814,322.79 981,205.43 2.本期增加金额 490,786.34 490,786

246、.34 （1）购置 490,786.34 490,786.34 3.本期减少金额 22,836.00 22,836.00 （1）处置或报废 22,836.00 22,836.00 4.期末余额 166,882.64 1,282,273.13 1,449,155.77 二、累计折旧 1.期初余额 95,340.27 513,065.06 608,405.33 2.本期增加金额 30,174.22 218,329.39 248,503.61 （1）计提 30,174.22 218,329.39 248,503.61 3.本期减少金额 21,069.84 21,069.84 （1）处置或报废 21,

247、069.84 21,069.84 4.期末余额 125,514.49 710,324.61 835,839.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 41,368.15 571,948.52 613,316.67 2.期初账面价值 71,542.37 301,257.73 372,800.10 注：截止到 2016 年 12 月 31 日，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 321,248.24 元。 (八)商誉 项 目 期初余额 本期增加额 本期增加额 期末余额 上海创宇信息技术发展有限

248、公司 4,784,173.19 4,784,173.19 (九)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 虹梅南路改造工程 16,168,296.56 2,771,708.01 13,396,588.55 办公室装修 433,351.13 120,935.19 312,415.94 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 75 -页，共 94 页 外墙粉刷 715,591.83 245,345.77 470,246.06 消防工程 38,506.67 24,320.00 14,186.67 配电房改造 253,333.3

249、3 159,999.98 93,333.35 集仓改造工程 2,883,103.00 96,103.44 2,786,999.56 10KV 变电站增容安装工程 3,320,030.00 166,001.50 3,154,028.50 二期工程装修 30,173,207.21 3,694,678.43 26,478,528.78 办公室装修 291,666.67 100,000.00 191,666.67 汽车文化港项目 92,092,909.49 6,387,947.52 85,704,961.97 七宝精品车馆装修费 199,601.79 199,601.79 合 计 140,366,46

250、4.68 6,203,133.00 13,966,641.63 132,602,956.05 注：七宝精品车馆装修费因公司 2016 年 7 月份门面搬迁，因此将该项长期待摊费用未摊销部分一次全部摊销。 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 107,549.92 430,199.67 8,667.38 34,669.53 可抵扣亏损 1,159,506.03 4,638,024.16

251、 2,854,295.13 11,417,180.51 小计 1,267,055.95 5,068,223.83 2,862,962.51 11,451,850.04 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 21,960,360.91 资产减值损失 221.08 合计 21,960,581.99 注：子公司上海车配龙汽车文化发展有限公司因连续亏损，且预计未来无法产生足够的利润弥补亏损，因此未确认可抵扣亏损对应的递延所得税资产。 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2019 年 987,427.09 2020

252、 年 7,317,324.80 2021 年 13,655,609.02 合计 21,960,360.91 (十一) 应付账款 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 76 -页，共 94 页 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 25,729,712.58 46,053,917.25 1 年以上 25,826,314.65 39,174.00 合计 51,556,027.23 46,093,091.25 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 上海金球投资控股有限公司 11,383,004.49 未到付款时间 上

253、海文宇建设发展有限公司 8,317,918.94 未到付款时间 上海海声消防工程技术有限公司 1,830,000.00 未到付款时间 上海同得建筑工程有限公司 1,166,779.00 未到付款时间 上海虹艺空调工程有限公司 1,146,552.00 未到付款时间 上海东海华庆工程有限公司 1,094,955.40 未到付款时间 苏州富士精工电梯有限公司 219,500.00 未到付款时间 上海子轩建筑装饰工程有限公司 212,500.00 未到付款时间 合计 25,371,209.83 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 40,023,125.85 37,

254、740,855.62 1 年以上 1,522,597.96 合计 41,545,723.81 37,740,855.62 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,167,942.70 9,278,356.63 8,945,263.03 1,501,036.30 二、离职后福利-设定提存计划 62,063.15 1,126,406.87 1,090,005.90 98,464.12 三、辞退福利 153,393.00 60,376.30 213,769.30 合计 1,383,398.85 10,465,139.80

255、 10,249,038.23 1,599,500.42 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,113,371.18 8,257,506.24 7,978,579.45 1,392,297.97 2.职工福利费 185,538.19 185,538.19 - 3.社会保险费 34,479.55 469,917.79 433,412.06 70,985.28 其中：医疗保险费 30,342.00 410,405.21 378,827.69 61,919.52 工伤保险费 1,379.19 23,409.41 21,915.40 2,8

256、73.20 生育保险费 2,758.36 36,103.17 32,668.97 6,192.56 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 77 -页，共 94 页 4.住房公积金 17,675.00 309,350.00 292,957.00 34,068.00 5.工会经费和职工教育经费 2,416.97 35,804.81 34,536.73 3,685.05 6.其他 20,239.60 20,239.60 合计 1,167,942.70 9,278,356.63 8,945,263.03 1,501,036.30 3、 设定提存计划情况 项目 期

257、初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 57,925.61 1,087,186.35 1,052,890.30 92,221.66 2、失业保险费 4,137.54 39,220.52 37,115.60 6,242.46 合计 62,063.15 1,126,406.87 1,090,005.90 98,464.12 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 335,296.97 9,993.46 营业税 80,679.36 企业所得税 1,506,507.24 1,784,705.93 城市维护建设税 16,556.05 4,033.96 个人所得税 902,8

258、54.18 14,276.48 教育费附加 16,481.49 4,033.95 河道管理费 3,311.21 806.79 印花税 51,699.94 合计 2,781,007.14 1,950,229.87 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 6,682,238.42 5,449,274.42 往来款 552,076.49 股权转让款 3,300,000.00 其他代收代付款项 374,197.68 593,427.66 合计 10,356,436.10 6,594,778.57 (十六) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借

259、款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 (十七) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间 抵押并保证借款 29,000,000.00 30,000,000.00 基准利率上浮 30% 合计 29,000,000.00 30,000,000.00 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 78 -页，共 94 页 (十八) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 售后租回 3,684,825.08 合计 3,684,825.08 注：2016 年 6 月 16 日公司与浩瀚（上海）融资租赁有限公司签订售后回租合同，合同约定将子

260、公司上海车配龙汽车文化发展有限公司所有的电梯和中央空调系统（账面在长期待摊费用核算）出售给浩瀚（上海）融资租赁有限公司，出售价款为人民币 500 万元，同时公司将设备租回使用，租赁期间自 2016 年 6 月16 日至 2019 年 6 月 15 日，租金总额为 500 万元，公司需一次性支付 75 万元作为租赁管理费，并按照年租赁利率 3.2%分期偿还租赁本金及利息，租赁期满后公司支付 0.01 万元作为设备转让价款取得设备所有权。 公司将上述交易认定为售后租回，并按照实际利率法摊销租赁利息，实际年化利率为 21.73%。 (十九) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发

261、行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 25,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 27,000,000.00 (二十) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 5,242,506.02 4,000,000.00 9,242,506.02 合计 5,242,506.02 4,000,000.00 9,242,506.02 注：2016 年 7 月 26 日，公司发行人民币普通股 200.00 万股，每股发行价格 3.00 元，募集资金总额人民币 600.00 万元。其中新增注册资本人民币 200.00 万元，增加

262、资本公积人民币 400.00 万元。 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 247,322.82 778,890.40 1,026,213.22 合计 247,322.82 778,890.40 1,026,213.22 (二十二) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -4,292,931.67 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -4,292,931.67 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -12,612,452.07 减：提取法定盈余公积 778,890.40 10% 上

263、海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 79 -页，共 94 页 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -17,684,274.14 (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 87,664,543.37 67,568,235.30 58,543,049.75 34,377,481.35 租赁服务收入 74,016,803.34 54,603,863.40 58,543,049.75 34,377,481.35 汽车配件销售 13,391,872.99 12,964

264、,371.90 其他 255,867.04 二、其他业务小计 6,344,276.03 6,491,609.35 3,115,077.82 3,337,631.91 水电费销售收入 6,344,276.03 6,491,609.35 3,115,077.82 3,337,631.91 合计 94,008,819.40 74,059,844.65 61,658,127.57 37,715,113.26 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 2,178,745.10 2,939,877.92 城市维护建设税 180,088.42 151,885.86 教育费附加 177,2

265、64.43 147,647.66 河道管理费 34,250.97 27,410.42 印花税 345.26 合计 2,570,694.18 3,266,821.86 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 广告策划费 840,491.65 2,871,032.92 员工薪酬及福利 1,934,763.75 1,577,509.89 其他 374,661.97 84,792.55 合计 3,149,917.37 4,533,335.36 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬及福利 8,614,524.73 8,842,190.40 差旅费 344,688.43 3

266、30,746.96 业务招待费 269,506.14 275,559.90 办公费 211,331.33 550,380.75 税金 2,223.63 126,084.26 垃圾清运费 460,946.51 916,377.00 折旧 240,518.02 226,485.44 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 80 -页，共 94 页 项目 本期发生额 上期发生额 保洁费 1,793,800.98 1,322,363.60 保安服务费 4,021,614.00 4,094,956.93 业务宣传费 3,180.00 196,122.33 中介服务费

267、 1,506,488.62 487,986.43 房租 273,778.58 165,890.26 其他 273,778.58 190,823.10 合计 18,534,572.37 17,725,967.36 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,160,482.13 2,112,001.38 减：利息收入 22,025.76 28,032.99 手续费支出 46,378.32 1,050,866.88 合 计 2,184,834.69 3,134,835.27 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 419,398.25 -82,966

268、.80 合计 419,398.25 -82,966.80 (二十九) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 532.20 其中：固定资产处置利得 532.20 政府补助 810,000.00 448,000.00 810,000.00 其他 158,385.63 158,514.68 158,385.63 合计 968,385.63 607,046.88 968,385.63 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 企业扶持资金 810,000.00 440,000.00

269、 与收益相关 职工培训补贴收入 8,000.00 与收益相关 合计 810,000.00 448,000.00 (三十) 营业外支出 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 81 -页，共 94 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,766.16 1,766.16 其中：固定资产处置损失 1,766.16 1,766.16 对外捐赠 100,000.00 100,000.00 其他 139,193.60 85,231.90 139,193.60 合计 240,959.76 85,231.90 240,95

270、9.76 (三十一) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,891,817.98 1,784,705.93 递延所得税费用 1,595,906.56 -2,187,585.90 合计 4,487,724.54 -402,879.97 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -6,183,016.24 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,545,754.06 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 405,933.28 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,490,090.23 子公司核

271、定征收的影响 137,455.09 所得税费用 4,487,724.54 (三十二) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 19,363,274.64 147,178,370.16 其中： 利息收入 22,025.76 28,032.99 政府补助 810,000.00 448,000.00 暂收暂付款 18,531,248.88 146,702,337.17 其他 支付其他与经营活动有关的现金 28,508,449.28 158,649,855.00 其中： 银行手续费 46,378.32 1,050,866.88

272、 差旅费 344,688.43 330,746.96 业务招待费 269,506.14 275,559.90 办公费 211,331.33 550,380.75 垃圾清运费 460,946.51 916,377.00 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 82 -页，共 94 页 保洁费 1,793,800.98 1,322,363.60 保安服务费 4,021,614.00 4,094,956.93 业务宣传费 3,180.00 196,122.33 中介服务费 1,506,488.62 487,986.43 其他付现费用 1,166,723.37 4

273、41,505.91 广告策划费 840,491.65 2,871,032.92 暂收暂付款 17,843,299.93 146,111,955.39 (三十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -10,670,740.78 -3,710,283.79 加：资产减值准备 419,398.25 -82,966.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 248,503.61 232,755.68 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 13,966,641.63 8,725,272.45 处置固定资产、无形资

274、产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 1,766.16 -532.20 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,160,482.13 2,541,526.38 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,595,906.56 -2,187,585.90 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -339,810.95 18,370.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,066,961.34 804,855.88 经营性应付项目的增加（减少以“”

275、号填列） 16,026,963.41 4,830,351.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,342,148.68 11,171,762.85 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 15,392,312.14 4,777,182.94 减：现金的期初余额 4,777,182.94 36,008,467.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,615,129.20 -31,231,284.29 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营

276、管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 83 -页，共 94 页 2、 本期支付的取得子公司的现金净额 项目 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,500,000.00 其中：上海创宇信息技术发展有限公司 1,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 292.97 其中：上海创宇信息技术发展有限公司 292.97 取得子公司支付的现金净额 1,499,707.03 3、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,392,312.14 4,777,182.94 其中：库存现金 56,404.57 47,994.11 可随时用于支付的银

277、行存款 15,335,907.57 4,729,188.83 二、期末现金及现金等价物余额 15,392,312.14 4,777,182.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (三十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 长期待摊费用（电梯和中央空调） 6,131,173.64 售后回租 合 计 6,131,173.64 六、 合并范围的变更 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况 1、 合并交易基本情况 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 （%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购

278、买日至期末被购买方的净利润 上海创宇信息技术发展有限公司 2016.6.28 4,800,000.00 100.00 非同一控制下企业合同 2016.6.28 取得实际控制权 185,631.07 -544,241.28 2、 合并成本及商誉 合并成本 上海创宇信息技术发展有限公司 现金 4,800,000.00 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 84 -页，共 94 页 合并成本合计 4,800,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 15,826.81 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 4,784,173.19 3

279、、 被购买方于购买日可辨认资产、负债 公司名称 上海创宇信息技术发展有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 292.97 292.97 应收款项 17,767.60 17,767.60 负债： 应付款项 2,233.76 2,233.76 净资产： 15,826.81 15,826.81 取得的归属于收购方份额 15,826.81 15,826.81 (二) 合并范围发生变化的其他原因 2016 年 6 月 6 日通过新设方式设立控股子公司上海车配龙聚配行贸易有限公司，注册资本 2,000.00 万元，其中上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司认缴1,120.0

280、0 万元，占 56%，聚配行汽车零配件（上海）有限公司认缴 880.00 万元，占 44%。截止到 2016 年 12 月 31 日，上海车配龙聚配行贸易有限公司实收资本为 200.00 万元，其中上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司出资 112.00 万元，聚配行汽车零配件（上海）有限公司出资 88.00 万元。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海车配龙汽车用品销售有限公司 中国上海 中国上海 汽车用品销售、房屋租赁 53.00% 投资设立 遂宁车配龙汽车配件用品市场经

281、营管理有限公司 中国遂宁 中国遂宁 汽车用品销售、房屋租赁 100.00% 同一控制下企业合并 上海车配龙汽车文化发展有限公司 中国上海 中国上海 汽车展示、销售及相关策划服务 100.00% 投资成立 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 中国上海 中国上海 汽车销售、汽车租赁及相关策划服务 51.00% 投资设立 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 85 -页，共 94 页 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 上海车配龙聚配行贸易有限公司 中国上海 中国上海 汽车用品销售 56.00% 投资设立 上海创宇信息技术发展有限公司

282、中国上海 中国上海 汽车用品销售、汽车业务广告 100.00% 非同一控制下企业合并 2、 重要的非全资子公司情况 公司名称 少数股东持股比例 当期归属于少数股东的损益 当期向少数股东宣告分派的股利 期末累计少数股东权益 上海车配龙汽车用品销售有限公司 47.00% 2,681,567.36 4,324,000.00 5,559,031.27 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 49.00% -323,861.62 229,281.62 上海车配龙聚配行贸易有限公司 44.00% -415,994.45 464,005.55 3、 重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公司名

283、称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海车配龙汽车用品销售有限公司 9,017,616.84 26,720,019.55 35,737,636.39 23,909,910.30 23,909,910.30 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 144.89 363,695.16 363,840.05 上海车配龙聚配行贸易有限公司 6,632,716.75 597,145.75 7,229,862.50 6,175,304.43 6,175,304.43 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海车配龙汽车用品

284、销售有限公司 4,305,070.19 30,599,681.41 34,904,751.60 19,582,487.97 19,582,487.97 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 198,841.39 361,018.13 559,859.52 135,077.40 135,077.40 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海车配龙汽车用品销售有限公司 24,609,590.09 5,705,462.46 5,705,462.46 12,898,417.08 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 70,235.97 -660,942.07 -660,9

285、42.07 -692,736.70 上海车配龙聚配行贸易有限公司 13,391,872.99 -945,441.93 -945,441.93 -336,087.64 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海车配龙汽车用品销售有限公司 21,795,892.37 3,607,813.67 3,607,813.67 15,449,786.60 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 -575,217.88 -575,217.88 -743,818.41 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例

286、(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 86 -页，共 94 页 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 上海燎申（集团）有限公司 中国上海 实业投资，投资管理 8000 万元 44.44 44.44 本公司的最终控制人为林先燎和陈美玉夫妇。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海新吴泾工业投资发展有限公司 受同一控制人控制 上海燎申吴中实业有限公司

287、 受同一控制人控制 遂宁健坤燎申商业投资有限公司 受同一控制人控制 上海倪家贸易有限公司 间接持有子公司 12.32%股权 上海车誉汽配有限公司 间接持有子公司 6.60%股权 史中 总经理 陈屹 副总经理 沈滨 董事会秘书 孔祥林 财务总监 吴汇育 副总经理 徐鸣红 监事 陈美玉 实际控制人的近亲属 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 上海倪家贸易有限公司 采购商品 采购汽车配件 协商

288、1,091,324.91 8.20 上海车誉汽配有限公司 采购商品 采购汽车配件 协商 260,881.03 1.96 2、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 租赁成本 租赁成本确定依据 遂宁健坤燎申商业投资有限公司 遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司 遂宁市西部物流港健坤城的遂宁车配龙汽车百货国际广场总建筑面积约 5.3 万平方米的房屋 2014.6.30 2017.6.29 1,018,925.00 租赁协议 3、 关联担保情况 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 87 -页，共 94 页 担保方

289、被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海燎申（集团）有限公司 上海车配龙汽车文化发展有限公司 3000 万元 2015 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 29 日 否 上海新吴泾工业投资发展有限公司 林先燎、陈美玉 4、关联方资金拆借情况 关联方 拆入金额 拆出金额 上海燎申（集团）有限公司及其子公司 12,779,342.00 13,331,418.49 5、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,280,971.06 346,700.00 (五)关联方应收应付款项 项目名称 款项性质 关联方 期末余额 期初余额 应付账款

290、 租赁费 遂宁健坤燎申商业投资有限公司 483,625.02 其他应付款 代收代付水电费 遂宁健坤燎申商业投资有限公司 163,066.72 其他应付款 往来款 上海燎申（集团）有限公司及其子公司 552,076.49 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 其他重要事项 (一)分部报告 1、分部报告的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指

291、同时满足下列条件的组成部分： 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 88 -页，共 94 页 2、分部报告的财务信息 租赁及配套服务收入 汽车配件销售 分部间抵销 合计 一、主营业务收入 80,995,619.91 13,391,872.99 -378,673.50 94,008,819.40 二、主营业务成本 61,095,472.75 12,964,371.90 7

292、4,059,844.65 三、投资收益 4,876,000.00 -4,876,000.00 四、资产减值损失 161,503.13 257,895.12 419,398.25 五、折旧费和摊销费 14,207,093.47 8,051.80 14,215,145.27 六、利润总额 -62,306.10 -1,244,710.14 -4,876,000.00 -6,183,016.24 七、所得税费用 4,786,992.75 -299,268.21 4,487,724.54 八、净利润 -4,849,298.85 -945,441.93 -4,876,000.00 -10,670,740.

293、78 九、资产总额 205,639,315.81 7,229,862.50 -45,208,894.99 167,660,283.32 十、负债总额 144,471,473.35 6,175,304.43 -8,823,258.00 141,823,519.78 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 223,258.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 223,258.00 100.

294、00 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 27,558.00 100.00 1,377.90 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 27,558.00 100.00 1,377.90 5.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 27,558.00 5.00 1,377.90 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 20

295、16 年度报告 第- 89 -页，共 94 页 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 合计 27,558.00 5.00 1,377.90 采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 % 坏账准备 账面 余额 计提比例 % 坏账 准备 关联方应收账款 223,258.00 合计 223,258.00 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海车配龙聚配行贸易有限公司 223,258.00 100.00 合计 223,258.0

296、0 100.00 (二)其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 8,516,100.50 100.00 1,650.03 0.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 8,516,100.50 100.00 1,650.03 0.02 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,913,676.96 100.00 997.7

297、0 0.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,913,676.96 100.00 997.70 0.02 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 90 -页，共 94 页 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 1 年以内 11,200.50 5.00 560.03 7,400.00 5.00 370.0

298、0 1 至 2 年 1,900.00 10.00 190.00 6,276.96 10.00 627.70 2 至 3 年 3,000.00 30.00 900.00 合计 16,100.50 1,650.03 13,676.96 997.70 采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 关联方往来 8,500,000.00 4,900,000.00 合计 8,500,000.00 4,900,000.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 652.33 元。 3、其他

299、应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 8,500,000.00 4,900,000.00 备用金 12,000.00 12,676.96 押金 4,100.50 1,000.00 合计 8,516,100.50 4,913,676.96 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 上海车配龙汽车文化发展有限公司 往来款 5,150,000.00 1 年以内 60.47 上海车配龙汽车用品销售有限公司 往来款 3,350,000.00 1 年以内 39.34 刘峰 备

300、用金 5,000.00 1 年以内 0.06 250.00 黄永坚 备用金 3,000.00 2-3 年 0.04 900.00 金永明 备用金 2,400.00 1 年以内 0.03 合计 8,510,400.00 99.94 1,150.00 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 41,169,810.18 41,169,810.18 33,994,810.18 33,994,810.18 合计 41,169,810.18 41,169,810.18 33,994,810.18 33,994,810.18 1

301、、对子公司投资 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 91 -页，共 94 页 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海车配龙汽车用品销售有限公司 2,650,000.00 2,650,000.00 上海车配龙汽车文化发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 遂宁车配龙汽车配件用品市场经营管理有限公司 834,810.18 834,810.18 上海车配龙淘车乐汽车服务有限公司 510,000.00 255,000.00 765,000.00 上海车配龙聚配行贸易有限公司 1

302、,120,000.00 1,120,000.00 上海创宇信息技术发展有限公司 5,800,000.00 5,800,000.00 合计 33,994,810.18 7,175,000.00 41,169,810.18 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 31,794,668.49 18,789,446.40 31,355,021.58 17,902,275.60 租赁服务收入 31,794,668.49 18,789,446.40 31,355,021.58 17,902,275.60 二、其他业务小计 1,462,704.92

303、1,484,922.01 1,447,631.04 1,460,224.25 水电费销售收入 1,462,704.92 1,484,922.01 1,447,631.04 1,460,224.25 合计 33,257,373.41 20,274,368.41 32,802,652.62 19,362,499.85 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 4,876,000.00 合计 4,876,000.00 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,766.16 2计入当期损

304、益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 810,000.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -80,807.97 4所得税影响额 181,516.83 5少数股东影响额 104,932.09 合计 440,976.95 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 92 -页，共 94 页 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -56.33 -20.31 -0.47 -0.20 扣除非经常性损

305、益后归属于公司普通股股东的净利润 -58.30 -21.52 -0.48 -0.22 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 二一七年四月二十五日 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司 2016 年度报告 第- 93 -页，共 94 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海车配龙国际汽车售后服务市场经营管理股份有限公司董事会秘书办公室