837297_2016_中晨电商_2016年年度报告_2017-04-23.txt

1、 公告编号：2017-014 1 中 晨 电 商 NEEQ : 837297 上海中晨电子商务股份有限公司 Shanghai Zhongchen Electronic Commerce Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-014 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月 23 日，公司旗下 B2B 交易平台“我的塑料网”正式启用新域名“”。 2、公司于 2016 年 4 月 26 日取得上海市通信管理局颁发的中华人民共和国增值电信业务经营许可证。 3、2016 年 5 月 3 日公司正式挂牌全国中小企业股份转让系统。 4、2016 年 6 月 8 日，公司

2、与东方付通信息技术有限公司签署了商城服务协议。根据协议内容，东方付通将为公司旗下交易平台“我的塑料网”提供互联网支付服务。 5、2016 年 10 月 26 日，公司与苏州朗动网络科技有限公司签署企业信息委托查询技术服务合同，其旗下产品“企查查”为公司提供企业工商信息查询服务。 6、2016 年 12 月 7 日，公司与北京安证通信息科技股份有限公司签署一签通电子签名认证平台建设与服务合同，由其为公司提供电子签名认证与电子合同签署服务。 公告编号：2017-014 3 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .10 第四节 管理层讨论与分析

3、 .12 第五节 重要事项 .20 第六节 股本变动及股东情况 .23 第七节 融资及分配情况 .25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .27 第九节 公司治理及内部控制 .30 第十节 财务报告 .35 公告编号：2017-014 4 释义 释义项目 释义 公司、中晨电商、股份公司 指 上海中晨电子商务股份有限公司 上海梓辰 指 上海梓辰实业有限公司 嘉兴鼎辉 指 嘉兴鼎辉信息科技有限公司 洪公投资、控股股东 指 上海洪公投资管理中心(有限合伙) 公司章程 指 上海中晨电子商务股份有限公司公司章程 股东大会 指 上海中晨电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 上海中晨电子商务股

4、份有限公司董事会 监事会 指 上海中晨电子商务股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 山东睿扬(上海)律师事务所 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 B2B 指 Business-to-Business,即企业与企业之间通过专用网络或 Internet,进行数据信息的交换、传递,

5、开展交易活动的商业模式 ERP 指 企业资源计划,即建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 CRM 指 客户关系管理系统,利用信息科学技术,实现市场营销、销售、服务等活动自动化,提高客户满意度的一种管理经营方式和软件技术 WMS 指 仓库管理系统,通过入库业务、出库业务、库存调拨和虚仓管理等功能,实现完善的企业仓储信息管理的一种管理经营方式和软件技术 POP 开放平台 指 公司网站为外网用户提供服务的开放平台 公告编号：2017-014 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

6、何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-014 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司主

7、营业务毛利率较低的风险 公司主营业务毛利率较低主要受目前的业务模式影响。公司主要从事塑料原料分销业务,以低毛利高销量获取利润。一旦公司日后不能保证大额的销量及一定的毛利率,可能出现亏损。 2、缺乏长期合作合同的风险 尽管公司及相关子公司与上游供应商及下游的客户建立了良好的合作关系,但这种合作关系并没有以长期合作合同或协议的方式确定下来。未来如果本公司及相关子公司不能继续与现有供应商及客户保持合作关系,则可能对本公司的经营带来不利影响。 3、B2B 线上交易平台的风险 公司建设 B2B 电子商务平台固定成本投入较大,对人员技术性要求较高,B2B 未来发展给公司带来的增值能否超过前期投入以及后续的

8、维护支出是个未知数。 4、公司资金实力不足风险 公司从事塑料原料分销业务具有资金密集型的特点,公司资金实力是否雄厚直接决定了公司所处的行业地位和业务开展情况。资金实力雄厚的公司能够从上游供应商获得更多的商业机会以及获得有利于自身的商业条款,从而对于开发或保持下游客户具有优势;但对于资金实力薄弱的企业可能因无法满足上游供应商提出的付款条件等原因而丧失业务机会,从而进入资金短缺的恶性循环,逐渐失去已有的市场。 5、实际控制人控制不当风险 李铁道系公司的实际控制人,且报告期内李铁道担任公司的董事长及总经理,对公司经营决策拥有绝对的控制能力。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、

9、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来风险,公司将存在实际控制人不当控制的风险。 6、政策变化风险 虽然目前国家大力支持电子商务经营模式的发展,但对于塑料原料的电商模式尚无针对性的法律法规。塑料原料电子商务行业仍处于发展探索期,尚未形成系统性的行业规范体系,行业监管也不是十分明确。同时,塑料本身属于化工制品,带有一定的污染性,国家对于塑料行业的态度直接关系到下游贸易行业的繁荣程度。未来,既存的塑料电子商务行业法规的不断完善以及监管规则和治理模式的日趋规范,可能会对行业经营管理和业务开展带来一定不确定性风险。 7、市场竞争风险 近年来,由于国家政策的支持,B2B 电商平台在我国

10、呈现出爆发式增长。对于塑料贸易领域,虽然行业刚刚开始转型,但已出现“找塑料网”、“快塑网”、“化塑汇”以及“我的塑料网”等几家电商平台。基于我国庞大的塑料产业规模,生产厂家、贸易商、物流商等不计其数,未来随着“互联网+”模式在行业内的进一步深化,行业内的众多企业势必向互联网转型,市场将会日趋饱和,竞争日趋激烈,为行业发展带来一定的风险。 8、网络运营风险 公司利用互联网平台“我的塑料网”从事塑料原料分销服务,公司的自营业务、撮合交易业务以及数据分析支持等均依靠于“我的塑料网”平台系统的正常运行。虽然公司已经采取了包括加 公告编号：2017-014 7 强软件安全、访问控制、严格数据管理、访问控

11、制、加快备份频率等多项措施保证平台系统的稳定性和数据安全性,但也不排除网络基础设施故障、网络中断、网络恶意攻击等因素引起平台瘫痪等现象,有可能导致本公司的业务在短期内受到较大的冲击,对公司业务的正常运营带来一定风险。 9、信用风险 信用风险在电商平台交易活动中普遍存在。而作为资金密集型的行业,塑料原料交易贸易涉及的金额要远大于其它产品交易,因此行业对于交易信息的真实性具有更高的要求。交易平台注册企业违约、发布不准确的交易信息、销售不达标产品甚至恶意欺诈,都会大大影响客户对于网上交易平台的信赖,影响平台业务的长期发展,甚至带来法律诉讼风险。因此,用户信用管理对于电商企业来说至关重要,但目前大多电

12、商企业只能在注册阶段对用户资质进行处初级审核并在交付环节进行一定管理,尚不能完全有效防范客户信用缺失,为行业的健康发展带来一定风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-014 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海中晨电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Zhongchen E-Commerce Holdings Co.,Ltd. 证券简称 中晨电商 证券代码 837297 法定代表人 李铁道 注册地址 上海市广灵二路 122 号 415 室 办公地址 上海市虹口区欧阳路 568 号庐迅大厦 17 楼 主办券商 中山证券有限责任公司 主办

13、券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 许洪磊、徐俊伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 康青松 电话 021-61070985 传真 021-61673516 电子邮箱 kangqs 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市虹口区欧阳路 568 号庐迅大厦 17 楼 200083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券法务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股

14、份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） F51 批发业 主要产品与服务项目 塑料原料电子商务分销服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 上海洪公投资管理中心(有限合伙) 实际控制人 李铁道 注：截止本报告披露日，公司的普通股总股本为 34,566,209 股（报告期末，本公司的普通股总股本为 30,000,000 股，2017 年 2 月 16 日公司股票发行取得股转系统的同意函，新增股本 4,566,209 股，总股本变更为 34,566,209 股）。 公告编号：2017-

15、014 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000660746422P 否 税务登记证号码 91310000660746422P 否 组织机构代码 91310000660746422P 否 注：营业执照、税务登记证、组织机构代码证已三证合一，统一社会信用代码证为 91310000660746422P。 公告编号：2017-014 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,289,422,601.62 1,119,149,282.72 193.92% 毛利率 1.37% 1.40% - 归属

16、于挂牌公司股东的净利润 14,138,752.25 5,377,623.37 162.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,865,955.58 5,211,166.02 146.89% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 33.80% 60.58% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 30.75% 58.71% - 基本每股收益 0.70 0.67 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 145,095,094.45 40,701,713.18 256.48% 负债总计 9

17、6,191,240.93 5,936,611.91 1,520.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 48,903,853.52 34,765,101.27 40.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 3.34 -51.20% 资产负债率（母公司） 66.45% 9.36% - 资产负债率（合并） 66.30% 14.59% - 流动比率 1.45 6.33 - 利息保障倍数 73.61 28.36 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,771,503.71 -3,781,192.29 - 应收账款周转率 2,744.30 569.

18、18 - 存货周转率 102.73 116.24 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 256.48% 63.53% - 营业收入增长率 193.92% 47.70% - 净利润增长率 162.92% 1,561.18% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-014 11 普通股总股本 30,000,000 10,416,666 188.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准

19、定额或定量持续享受的政府补助除外 1,610,820.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,242.22 非经常性损益合计 1,697,062.22 所得税影响数 424,265.55 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,272,796.67 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-014 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业

20、模式 根据上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所处行业属于“F 批发和零售业”-“F51 批发业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“F 批发和零售业”-“F51 批发业”-“F516 矿产品、建材及化工产品批发”-“F5169 其他化工产品批发”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“F 批发和零售业”-“F51 批发业”-“F516 矿产品、建材及化工产品批发”-“F5169 其他化工产品批发”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“12 工业”-“121

21、0 资本品”-“121016 贸易公司与经销商”-“12101610 贸易公司与经销商”。 公司主营业务为塑料原料电子商务分销服务，拥有的关键资源要素包括多年积累的庞大客户资源、完善的网站架构、先进的货物信息管理系统及便利的流程管理体系、完整的行业从业资质以及拥有数十年从业 经 验 的 管 理 人 员 和 销 售 人 员 。 公 司 通 过 塑 料 原 料 线 上 交 易 平 台 “ 我 的 塑 料 网 ”（）为塑料行业上下游企业提供电子商务购销服务，包括自营交易和撮合交易。塑料原料自营指公司采购货物并通过“我的塑料网”实现销售；撮合交易指客户通过“我的塑料网”发布塑料原料的供求信息，委托“我

22、的塑料网”对接洽谈或自行联系完成合同签订及后续工作。目前，公司撮合业务完全免费，塑料原料自营构成公司收入的主要来源。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营计划和经营目标，大力开拓市场，在浙江余姚、江苏常州、山东临沂

23、、辽宁盘锦分别创建了地推团队，并推出“塑料圈通讯录”、“塑料头条”等互联网产品增强了“我的塑料网”的品牌形象。从而使得公司市场影响力不断扩大，取得了良好的经济效益。 报告期内，公司全年实现销售收入 3,289,422.601.62 元，较上年同期增长了 193.92%。随着经营规模的不断扩大，2016 年度销售费用 11,178,996.47 元，较上年同期增长了 72.39%；管理费用 14,281,816.31元，较上年同期增长了 240.93%；全年实现净利润 14,138,752.25 元，较上年同期增长了 162.92%。 公司获得中国电子商务协会 B2B 行业分会颁发的“中国 B2

24、B 行业最具潜力企业奖”、“2016 年中国 B2B前 30 强企业”；中国大宗商品 B2B 电商组委会颁发的“2016 中国大宗商品电商 50 强”等奖项；同时“我的塑料网”成为上海塑料行业协会理事单位、中国电子商务协会 B2B 行业分会副会长单位。使公司品牌影响力进一步提升。 公告编号：2017-014 13 报告期内，中晨电商推出“我的塑料网”平台 V2.0 以及移动端 APP V3.0 系统，在保留原有成熟的应用结构基础上，使用了大数据智能处理技术，优化用户使用习惯，有效提升了前后端的使用效率，使交易匹配流程更加智能化，流程更为简洁、交易指令处理速度更快、数据处理量大幅度提升。 1、主

25、营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 3,289,422,601.62 193.92% - 1,119,149,282.72 47.70% - 营业成本 3,244,265,255.64 194.01% 98.63% 1,103,456,177.18 47.68% 98.60% 毛利率 1.37% - - 1.40% - - 管理费用 14,281,816.31 240.93% 0.43% 4,189,075.01 65.28% 0.37% 销售费用 11,178,996.47 72.39% 0

26、.34% 6,484,689.38 3.66% 0.58% 财务费用 384,318.16 32.50% 0.01% 290,049.45 17.58% 0.03% 营业利润 17,239,746.41 148.93% 0.52% 6,949,382.48 1,361.95% 0.62% 营业外收入 1,697,062.22 664.64% 0.05% 221,943.15 239.05% 0.02% 营业外支出 - - - - - - 净利润 14,138,752.25 162.92% 0.43% 5,377,623.37 1,561.18% 0.48% 项目重大变动原因： 1、营业收入比上

27、年同期增长了 193.92%，营业成本比上年同期增长了 194.01%,主要是公司加大了“我的塑料网”的推广力度，平台注册用户数量大幅度增加，使得公司业务规模迅速增长，进而导致营业收入和营业成本大幅增加。 2、本期毛利率与上年同期比较有所降低，主要是公司为了抢占市场份额，将一部分的利润让于用户造成了毛利率的减少。 3、管理费用比上年同期增长了 240.93%，其主要原因随着公司业务规模的迅速增长，公司所配套的行政职能人员有所增加，造成了人员成本费用有所上升。支付了新三板挂牌的相关费用。平台推广力度加大导致推广管理费用增加。公司加大技术开发投入，引进高端技术人员，造成了研发费用的增加。本期公司支

28、付了新三板挂牌以及财务顾问费的增加造成了咨询费用的增加。 4、销售费用比上年同期增长了 72.39%，但本期的销售费用中的运输物流费较上年同期减少了 10.30%，主要是由于公司本期交易流转较快，不会直接让供应商仓库转移货权，使公司节省了每吨 3 元的装货费，及每吨 5 元的转货权费用等，且本期销售中也存在较多客户自提的方式，故造成了运输物流费降低的缘故。本期销售费用的增长主要是销售人员的工资较上年增长了 403.17%。 5、财务费用比上年同期增长了 32.50%，主要是公司增加了银行贷款 320 万元，造成了利息支出的增加。 6、营业外收入比上年同期增长了 664.64%，主要是公司本期获

29、得了新三板挂牌补贴款 150 万元。 综上，净利润比上年同期增长了 162.92%，主要原因是公司业务规模迅速扩大，使营业利润增长了148.93%，并获得了新三板挂牌补贴款 150 万元，造成了净利润的增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 3,289,422,601.62 3,244,285,255.64 1,119,149,282.72 1,103,456,177.18 其他业务收入 - - - - 合计 3,289,422,601.62 3,244,285,255.64 1,119,149,282.72 1,103,4

30、56,177.18 公告编号：2017-014 14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 塑料原料分销 3,289,422,601.62 100.00% 1,119,149,282.72 100.00% 收入构成变动的原因： 不适用 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -22,771,503.71 -3,781,192.29 投资活动产生的现金流量净额 -3,154,161.72 -2,987,818.63 筹资活动产生的现金流量净额 72,942,722.44 29,468,

31、972.47 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额减幅为 502.23%，主要是经营活动现金流入增加了2,622,255,700.01 元，但购买商品、接受劳务支付的现金同比增加了 2,619,313,216.26 元，支付给职工及为职工支付的现金增加了 8,813,291.55 元，支付的各项税费增加了 5,989,252.86 元，支付的其他与经营活动有关的现金增加了 7,130,250.76 元。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上期金额有大幅度增加，主要是公司本期收到了 69,999,983.97元的股份认购款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金

32、额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 汇孚集团有限公司 88,093,574.48 2.68% 否 2 上海亮实贸易有限公司 87,645,000.00 2.66% 否 3 上海复达石油化工贸易有限公司 85,504,273.50 2.60% 否 4 中国食品工业(集团)公司 85,298,226.50 2.59% 否 5 中农集团通用化工有限公司 69,391,282.05 2.11% 否 合计 415,932,356.53 12.64% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海绿地能源集团实业发展有限公司 223,084,2

33、42.99 6.76% 否 2 宁波隆凯进出口有限公司 110,403,837.10 3.35% 否 3 威海市金猴进出口贸易有限公司 95,712,762.00 2.90% 否 4 浙江华布岛进出口有限公司 76,050,275.00 2.31% 否 5 辽宁岩峰塑料有限公司 42,747,383.88 1.30% 否 合计 324,914,257.98 16.62% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,999,988.59 182,293.92 公告编号：2017-014 15 研发投入占营业收入的比例 0.06% 0.02% 专利情

34、况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 52 公司拥有的发明专利数量 11 研发情况： 报告期内，公司研发并推出了“我的塑料网”平台 V2.0 以及移动端 APP V3.0 系统，投入了研发费用 1,999,988.59 元，研发人员 13 人；该 2 项产品的推出使“我的塑料网” 交易更为智能便捷，信息记录更为准确及全面，数据处理量大幅度提升，使用户体验得到明显优化。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 73,303,772.18 178.86% 50.52% 26,286,

35、715.17 632.88% 64.58% -14.06% 应收账款 972,398.24 -25.32% 0.67% 1,302,021.00 -99.46% 3.20% -2.53% 存货 53,712,385.49 468.57% 37.02% 9,446,953.39 -0.96% 23.21% 13.81% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,729,548.34 593.99% 1.19% 249,217.16 173.65% 0.61% 0.58% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 7,000,000.00 84.21% 4.82% 3,800,

36、000.00 90.00% 9.34% -4.52% 长期借款 - - - - - - - 预付账款 7,968,376.50 1994.11% 5.49% 380,513.00 268.94% 0.93% 4.56% 其他流动资产 2,178,048.77 - 1.50% - - - 1.5% 无形资产 3,723,950.74 38.91% 2.57% 2,680,750.17 - 6.59% -4.02% 其他应付款 69,999,983.97 - 48.24% - - - 48.24% 资产总计 145,095,094.45 256.48% - 40,701,713.18 63.53%

37、 - - 资产负债项目重大变动原因： 1、本年货币资金较上年期末增加了 178.86%，其主要原因是在报告期内，公司收到了股份认购款69,999,983.97 元。 2、存货较上年期末增加了 468.57%，其主要原因是公司代客户采购业务规模扩大所致。 3、固定资产较上年期末增加了 593.99%，其主要原因是新增了车辆以及人员增加所购买的固定资产。 4、短期借款较上年期末增加了 84.21%，其主要原因是增加了中国银行贷款 300 万元。 5、预付账款较上年期末增加了 1,994.11%，其主要原因是塑料现货交易服务规模持续扩大，公司向供应商预付的货款金额增加。 6、本年期末其他流动资产主要

38、是待抵扣的进项税。 7、无形资产较上年期末增加了 38.91%，其主要是公司为“我的塑料网”构建了新的模块。 8、其他应付款较上年同比大幅度增加，其主要是公司 2016 年 12 月收到了股份认购款 69,999,983.97元；但公司在 2017 年 2 月 16 日才取得全国中小企业股份转让系统文件“股转系统函【2017】866 号”关于上海中晨电子商务股份有限公司股票发行股份登记的函，故本年期末股份认购款暂挂其他应付款。 报告期内，资产总额比上年同期增加了 256.48%，主要原因为公司收到了股份认购款 69,999,983.97元和新增了短期借款 3,200,000.00 元，使得货币

39、资金增长了 178.86%；公司代客户采购业务规模扩大和向供应商预付的货款金额增加，造成了存货较上年增加了 468.57%，预付账款较上年增加了 1,994.11%。 公告编号：2017-014 16 进而使得公司总资产增长较快。 报告期内，资产负债率较上期增减比例为 51.71%，主要报告期内公司收到的股份认购款，未取得股转系统的发票发行股份登记的函，故造成了资产负债率变动较大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有子公司情况如下： 子公司名称 主要经营地点 业务类型 持股比例 注册资金 实缴出资 上海梓辰实业有限公司 上海虹口 贸易公司 100.00%

40、800 万元 800 万元 嘉兴鼎辉信息科技有限公司 嘉兴嘉善 贸易公司 100.00% 500 万元 未实缴 临沂梓辰塑料有限公司 山东临沂 贸易公司 100.00% 500 万元 未实缴 公司 2016 年 10 月 18 日，设立全资子公司嘉兴鼎辉信息科技有限公司；2016 年 08 月 19 日，上海梓辰设立全资子公司临沂梓辰塑料有限公司。 报告期内，净利润对公司影响超过 10%的子公司为上海梓辰实业有限公司。 上海梓辰实现营业收入 989,832,602.81 元（占合并营业收入的比重为 30.09%），净利润 4,162,620.21元（占合并净利润的比重为 29.44%）。 （2

41、）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 公司主营业务塑料原料电子商务分销服务。塑料原料是我国塑料行业基础性工业产品。塑料原料熔化后再次成型，制成各种塑料制品，支撑着下游庞大的塑料制品产业。塑料原料生产属于重资产行业。目前，我国塑料原料主要由区域内的大型化工企业生产。在传统方式下，产成品直接销售给大型客户，或者经批发商批量采购，再分散销售给下游企业。传统的塑料原料批发存在交易环节多、信息不对称、价格浮动大、找货时间长等诸多不足。“互联网+”模式的出现为解决这一问题提供了新的方式以及足够的改造空间。中国塑料原料批发行业正在积极推进向电子商务的转型。未来，随着传统行业互联网转型节奏

42、不断加快，以及我国塑料原料市场庞大的交易额，相信 B2B 电子商务模式将在塑料原料批发行业得到更加显著的发展。 （四）竞争优势分析 公司的竞争优势 1、资源基础优势 公司自 2007 年成立时起一直从事塑料原料分销业务，积累了大量的塑料原料行业上下游客户资源、资讯信息及行业经验，并建立起良好的行业口碑以及品牌优势。在这些资源基础上成立的“我的塑料网”，相比于其他直接进入电商模式塑料交易平台，其更了解行业业务规则，熟悉客户需求及交易习惯，服务更加专业化，也更能充分发挥 B2B 平台的信息化特点，在用户积累、业务及供应链管理、资讯获取、产业链合作等方面享有较强的先天优势。 2、运作和管理优势 公司

43、核心管理层均专注于塑料原料分销领域多年，拥有丰富的行业经验，深刻了解国内外行业发展趋势和公司的具体情况，能够及时制定和调整公司的发展战略，同时重视公司内部员工的专业化培训，多管 公告编号：2017-014 17 齐下，使公司能够在市场竞争中抢得先机。公司也在长期的实践中为形成了完善的经营体系和管理制度，打造出高效低成本的生产经营模式等其他核心竞争力。 3、技术优势 我的塑料网上线后，公司大力引进信息技术人才。目前，公司拥有一支专业基础扎实、结构合理和开发职能完善，并且具备塑料原料分销行业经验的业务团队。开发出 ERP 系统、CRM 系统、WMS 系统、塑料交易 APP、物流平台、大数据中心、P

44、OP 开放平台等一系列技术产品，同时根据客户反应及市场形势、持续开发更新。这些技术产品有效地为公司业务运营提供了支持，较大的提升了公司的运营效率、降低管理成本。 （五）持续经营评价 报告期内，“我的塑料网”平台交易量大幅度增加，注册用户数稳定增长，平台影响力不断上升。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司有着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；人才储备充足；业务、技术、产品各重要岗位负责人业务及管理经验丰富；并积极开展股权融资及债权融资活动，确保公司有稳定的现金流开展经营活动，因此，公司拥有较好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 不

45、适用 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司主营业务毛利率较低的风险 公司主营业务毛利率较低，2016 年年度主营业务毛利率为 1.37%。公司主营业务毛利率较低主要受目前的业务模式影响。公司主要从事塑料原料分销业务，以低毛利高销量获取利润。公司主营业务毛利率较低与公司的行业性质相关，公司已经在提高毛利率及利润方面采取了积极的应对措施：（1）清理关联方、非关联方借款，以后期间不会受此影响发生大额坏账损失；（2）调整完

46、善销售政策，具体如下：（包括但 公告编号：2017-014 18 不限于）销售人员积极开拓业务，建立客户跟进日志，通过开发新客户，回访原有客户等措施，增加客户数量；逐步建立业务流程培训体系，提高员工的业务能力；每年参加塑料展销会开拓客户，利用相关媒体资源宣传公司产品；控制新开发客户的折扣率，保持销量与毛利率的平衡，确保毛利率在一定范围内；公司打造电商平台，利用互联网思维，对市场、用户、产品、企业价值等进行重新审视，实现大数据运营；同时逐步加大对市场的开发力度，对沿海、沿江和北方地区市场进行探索性开发；在保持原有销售额的基础上，不断开拓新的客户，并规范公司内部销售管理政策，对销售定价、合同审批、

47、信用管理和销售收款等方面均作了进一步的规范，保证定价合理性，避免出现毛利较低及坏账的情况。 2、缺乏长期合作合同的风险 尽管公司及相关子公司与上游供应商及下游的客户建立了良好的合作关系，但这种合作关系并没有以长期合作合同或协议的方式确定下来。未来如果本公司及相关子公司不能继续与现有供应商及客户保持合作关系，则可能对本公司的经营带来不利影响。 应对措施：虽然公司与上下游供应商的合作关系没有以长期合作合同或协议的方式确定，但公司所处的市场环境是充分竞争的，供应商、采购商众多。报告期内，公司年均客户、供应商数量多达三四百家，公司会加大开拓力度，利用大环境的优势，避免出现供应商或客户的匮乏。同时，公司

48、建设 B2B 电子商务平台后，以前年度的多数客户已经注册并使用该平台，公司积极维护前期的采购商及客户，着手建立长期合作关系，确保公司业务的稳定。 3、B2B 线上交易平台的风险 公司新建 B2B 电子商务平台，积极向互联网平台转型，有助于完善公司产业链，提高公司业务规模，增强行业竞争力和持续盈利能力。但是新增 B2B 电子商务平台固定成本投入较大，对人员技术性要求较高，B2B 未来发展给公司带来的增值能否超过前期投入以及后续的维护支出是个未知数。 应对措施：公司在建设 B2B 电子商务平台初期做了相关预算及对未来的市场预期，同时聘请了电商行业经验丰富的人员，加强销售人员培训等。在电商平台运营期

49、间持续跟踪平台上线后收入及支出情况，及时反馈调整，将风险降至最低。 4、公司资金实力不足风险 公司从事塑料原料分销业务具有资金密集型的特点，公司资金实力是否雄厚直接决定了公司所处的行业地位和业务开展情况。资金实力雄厚的公司能够从上游供应商获得更多的商业机会以及获得有利于自身的商业条款，从而对于开发或保持下游客户具有优势；但对于资金实力薄弱的企业可能因无法满足上游供应商提出的付款条件等原因而丧失业务机会，从而进入资金短缺的恶性循环，逐渐失去已有的市场。 应对措施：股份公司成立后，公司进行了增资，增加了其流动资金；公司一方在 2016 年度向银行借款 700 万元；另一方面正积极和银行沟通增加授信

50、额度，以保证未来的流动资金可以满足公司的运营所需。 5、实际控制人控制不当风险 截至报告期末，李铁道系公司的实际控制人，实际控制公司 64.30%的股份，且报告期内李铁道担任公司的董事长及总经理，对公司经营决策拥有绝对的控制能力。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险，公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：为应对实际控制人控制不当的可能，公司建立了“三会一层”的法人治理结构，并根据公司实际经营情况不断对其进行完善。并建立了相应的内部控制制度，以保护中小股东利益。 6、政策变化风险 虽然目前国家大力支持电子

51、商务经营模式的发展，但对于塑料原料的电商模式尚无针对性的法律法规。塑料原料电子商务行业仍处于发展探索期，尚未形成系统性的行业规范体系，行业监管也不是十分明确。同时，塑料本身属于化工制品，带有一定的污染性，国家对于塑料行业的态度直接关系到下游贸易行业的繁荣程度。未来，既存的塑料电子商务行业法规的不断完善以及监管规则和治理模式的日趋规范，可能会对行业经营管理和业务开展带来一定不确定性风险。 应对措施：为应对行业政策变化风险，公司一方面按照现有政策严格规范经营行为，做到合规经营， 公告编号：2017-014 19 另一方面积极拓展仓储物流、资讯发布、交易管理等业务，实现公司业务的多元化，进一步降低行

52、业政策变化对公司经营的影响。 7、市场竞争风险 近年来，由于国家政策的支持，B2B 电商平台在我国呈现出爆发式增长。对于塑料贸易领域，虽然行业刚刚开始转型，但已出现“找塑料网”、“快塑网”、“化塑汇”以及“我的塑料网”等几家电商平台。基于我国庞大的塑料产业规模，生产厂家、贸易商、物流商等不计其数，未来随着“互联网+”模式在行业内的进一步深化，行业内的众多企业势必向互联网转型，市场将会日趋饱和，竞争日趋激烈，为行业发展带来一定的风险。 应对措施：为应对 B2B 电商平台的市场竞争风险，公司一方面积极推进产业布局，抢得市场先机；另一方面不断招纳行业人才、完善业务结构、提升技术水平，以此不断提升公司

53、核心竞争力，防范市场竞争风险。 8、网络运营风险 公司利用互联网平台“我的塑料网”从事塑料原料分销服务，公司的自营业务、撮合交易业务以及数据分析支持等均依靠于“我的塑料网”平台系统的正常运行。虽然公司已经采取了包括加强软件安全、访问控制、严格数据管理、访问控制、加快备份频率等多项措施保证平台系统的稳定性和数据安全性，但也不排除网络基础设施故障、网络中断、网络恶意攻击等因素引起平台瘫痪等现象，有可能导致本公司的业务在短期内受到较大的冲击，对公司业务的正常运营带来一定风险。 应对措施：为应对“我的塑料网”平台系统的网络运营风险，公司采取了包括加强软件安全、访问控制、严格数据管理、访问控制、加快备份

54、频率等一系列措施，最大程度保证平台系统运行的稳定性和交易数据的安全性。 9、信用风险 信用风险在电商平台交易活动中普遍存在。而作为资金密集型的行业，塑料原料交易贸易涉及的金额要远大于其它产品交易，因此行业对于交易信息的真实性具有更高的要求。交易平台注册企业违约、发布不准确的交易信息、销售不达标产品甚至恶意欺诈，都会大大影响客户对于网上交易平台的信赖，影响平台业务的长期发展，甚至带来法律诉讼风险。因此，用户信用管理对于电商企业来说至关重要，但目前大多电商企业只能在注册阶段对用户资质进行处初级审核并在交付环节进行一定管理，尚不能完全有效防范客户信用缺失，为行业的健康发展带来一定风险。 应对措施：为

55、应对电商平台交易活动的信用风险，公司一方面积极将原有线下的优质客户及供应商资源发展到线上，保障平台交易信用，另一方面建立严格的用户信用审核及交易跟踪制度，对交易用户的信用水平进行持续监控，以此防范电商平台交易活动带来的信用风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 不适用。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-014 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否

56、- 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关

57、联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 13,805,012.50 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 3,770,127.50 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 0.00 17,575,140.00 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 李铁道、薛爱喜 为公司银行借款提供担保 2,000,000.00 是

58、 李铁道、薛爱喜 为上海梓辰银行借款提供担保 2,000,000.00 是 李铁道、薛爱喜 为上海梓辰银行借款提供担保 3,000,000.00 是 总计 - 7,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司为轻资产运营模式，获取银行借款能力较弱，实际控制人李铁道及其配偶薛爱喜为公司及子公司银行借款提供保证有利于提高公司获取外部资金的能力，具有一定的必要性。后续随着公司业务规模的扩大此类借款担保将继续增加。关联方为公司及子公司银行借款无偿提供保证不会对公司构成不利影响，对 公告编号：2017-014 21 公司经营和发展具有积极影响。 （三）经股东大

59、会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2016 年 10 月 13 日召开第一届董事会第五次会议，以赞成 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，审议通过了关于对外投资的议案。同意公司设立全资子公司嘉兴鼎辉信息科技有限公司，注册地为浙江省嘉兴市嘉善高铁新城创业路 555 号上海人才创业园 1 号楼 401 室，注册资本为人民币 5,000,000.00 元。 本次对外投资是落实公司的战略规划，有利于公司扩大业务规模，提高综合竞争能力，为股东创造更大的价值，促进公司长期可持续发展。本次对外投资从长远来看符合全体股东的利益和公司的发展战略，不会对公司财务状况和正常

60、经营产生不利影响。 （四）承诺事项的履行情况 1、为了规范公司与关联方之间的关联交易，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，保证公司与关联方之间的关联交易的公允性、合理性，公司控股股东、实际控制人和其他持股 5%以上股东以及公司董事、监事、高级管理人员出具了规范与减少关联交易承诺函，关于规范和减少关联交易的主要承诺内容如下：本人（或公司）及本人（或本公司）所控制的其他企业承诺将尽量避免与上海中晨电子商务股份有限公司（以下简称“股份公司”）之间发生关联交易。如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方

61、交易价格确定。无市场价格可比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性。本人（或公司）及本人（或本公司）所控制的其他企业承诺不通过与股份公司的关联交易谋求特殊的利益，不进行有损股份公司及其利益的关联交易。本人（或公司）现在和将来在公司审议涉及股份公司的关联交易时均切实遵守法律法规和公司章程对关联交易回避制度的规定。本承诺为不可撤销承诺。 报告期内，未发生违背该承诺的情形。 2、为避免未来发生同业竞争情况，公司控股股东、实际控制人和其他持股 5%以上股东和公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺如下：

62、 截至本承诺函出具之日，本人没有在中国境内或境外以任何形式直接或间接实际控制或与其他自然人、法人、合伙企业或组织共同控制任何与上海中晨电子商务股份有限公司存在竞争关系的经济实体、机构、经济组织，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心科技人员，本人与上海中晨电子商务股份有限公司不存在同业竞争。 自本承诺函出具之日起，本人作为上海中晨电子商务股份有限公司控股股东、实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接控制与上海中晨电子商务股份有限公司构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。 自本承诺函出具

63、之日起，本人保证将采取合法及有效的措施，促使本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织，不以任何形式直接或间接控制与上海中晨电子商务股份有限公司相同或相似的、对上海中晨电子商务股份有限公司业务构成或可能构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。若本人及本人控制的相关公司、企业出现直接或间接控制与上海中晨电子商务股份有限公司产品或业务构成竞争的经济实体、机构或经济组织之情况，则本人及本人控制的相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到上海中晨电子商务股份有限公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。 自本

64、承诺函出具之日起，本人作为上海中晨电子商务股份有限公司控股股东、实际控制人期间，保证 公告编号：2017-014 22 不会利用上海中晨电子商务股份有限公司控股股东、实际控制人的地位损害上海中晨电子商务股份有限公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。 报告期内，未发生违背该承诺的情形。 3、公司股东嘉兴天相投资管理合伙企业（有限合伙）尚未完成私募基金备案，该基金管理人万融时代资产管理（徐州）有限公司已出具私募基金备案的承诺函，承诺：拟于 2016 年 12 月 1 日申请私募投资基金备案，并在 6 个月内完成私募投资基金备案。 4、公司股东嘉兴微融投资管理合伙企业（有限合伙）尚未完成私募基

65、金备案，该基金管理人万融时代资产管理（徐州）有限公司已出具私募基金备案的承诺函，承诺：拟于 2017 年 4 月 2 日申请私募投资基金备案，并在 6 个月内完成私募投资基金备案。 公告编号：2017-014 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 2,416,666 23.20% 4,543,333 6,959,999 23.20% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工

66、0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 8,000,000 76.80% 15,040,001 23,040,001 76.80% 其中：控股股东、实际控制人 5,505,600 52.85% 10,350,529 15,856,129 52.85% 董事、监事、高管 8,000,000 7.68% 1,504,000 2,304,000 7.68% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,416,666 - 19,583,334 30,000,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股

67、变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上海洪公投资管理中心(有限合伙) 5,505,600 10,350,529 15,856,129 52.85% 15,856,129 0 2 上海宝滔投资管理合伙企业(有限合伙) 1,562,500 2,937,501 4,500,001 15.00% 0 4,500,001 3 上海干顺投资管理中心(有限合伙) 1,412,000 2,654,560 4,066,560 13.56% 4,066,560 0 4 凌俏 0 2,457,118 2,457,118 8.19% 0 2,457,118 5 李铁道

68、800,000 1,504,000 2,304,000 7.68% 2,304,000 0 6 上海趣衍投资合伙企业(有限合伙) 282,400 530,912 813,312 2.71% 813,312 0 7 余小芳 0 1,880 1,880 0.01% 0 1,880 8 王益松 0 1,000 1,000 0.00% 0 1,000 合计 9,562,500 20,437,500 30,000,000 100.00% 23,040,001 6,959,999 前十名股东间相互关系说明： 上述股东中李铁道、薛爱喜系夫妻关系；李铁道、薛爱喜系上海恒昱投资管理有限公司股东；李铁道系上海洪公

69、投资管理中心（有限合伙）及上海干顺投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人；上海恒昱投资管理有限公司系上海洪公投资管理中心（有限合伙）及上海干顺投资管理中心（有限合伙）的有限合伙人；任学宁系上海趣衍投资合伙企业(有限合伙)法定代表人；任学宁、凌俏系夫妻关系。 公告编号：2017-014 24 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为上海洪公投资管理中心（有限合伙）。上海洪公投资管理中心（有限合伙）持有公司15,856,129 股股份，占公司总股本的 52.85%，成立于 2015 年 7 月 13 日，执行事务合伙人为李铁道，统

70、一社会信用代码为 91310109342254254F，经营范围为投资管理，企业管理咨询，投资咨询，资产管理，实业投资，商务咨询，财务咨询（不得从事代理记账）。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人李铁道，男，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2014 年 7 月毕业于南昌大学，本科学历。2004 年至 2007 年，任厦门好聚合进出口有限公司销售经理；2007 年至 2015 年 11 月25 日，任上海中晨塑料有限公司执行董事兼总经理；2015 年 11 月 25 日至今，任上海中晨电子商务股份有限公司董事长兼总经理；同时兼任上海梓辰实业有限

71、公司法定代表人兼执行董事，上海洪公投资管理中心（有限合伙）及上海干顺投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-014 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 11月 15 日 2017 年 2 月28 日 15.33 4,566,209 69,999,983

72、.97 0 0 0 3 0 否 募集资金使用情况： 报告期内，公司尚未取得股转系统关于本次股票发行的同意函，股募集资金尚未使用也不存在变更募集资金用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 中晨电商 2,000,000.00 7.20% 2016/11/23-2017/11/15 否 银行借款 上海梓辰 2,000,000.00 5.49% 2016/3/25-2017/3/25 否 银行

73、借款 上海梓辰 3,000,000.00 5.49% 2016/10/25-2017/10/25 否 合计 - 7,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 公告编号：2017-014 26 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 6 月 8 日 - - 18.80 合计 - - 18.80 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-014 27 第八节

74、董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李铁道 董事长、总经理 男 36 本科 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 薛爱喜 董事 女 36 大专 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 否 成平 董事、技术总监 男 41 硕士 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 顾莺 董事 女 35 大专 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 否 康青松 董事、董事会秘书 男 31 本科 2016

75、 年 5 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 王天虹 监事会主席 女 37 本科 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 杜丽燕 监事 女 37 大专 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 鲁统磊 职工监事 男 21 中专 2015 年 11 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 张轶群 财务总监 男 31 大专 2016 年 5 月 6 日-2018 年 11 月 5 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 李铁道、薛

76、爱喜系夫妻关系；李铁道系公司实际控制人及控股股东上海洪公投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人。除此外，无其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 李铁道 董事长、总经理 800,000 1,504,000 2,304,000 7.68% 0 合计 - 800,000 1,504,000 2,304,000 7.68% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任）

77、 期末职务 简要变动原因 蔡晓韵 董事、董事会秘书、财务总监 离任 无 个人原因 康青松 无 新任 董事、董事会秘书 聘任 张轶群 无 新任 财务总监 聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 康青松：男，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月毕业于郑州轻工业学院，工商管理专业，本科学历。持有上海证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2011 年 7 月至 2013 年 5 月担任 公告编号：2017-014 28 江苏亨通光电股份有限公司人力资源部人资专员；2013 年 6 月至 2015 年 5 月担任江苏亨通光电股份有限公司董事会办公室股权管理专员；

78、2015 年 5 月至 2015 年 12 月担任江苏亨通光电股份有限公司董事会办公室证券事务代表；2015 年 12 月入职上海中晨电子商务股份有限公司，2016 年 5 月 6 日被聘任为公司董事会秘书。 张轶群：男，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 9 月毕业于上海金融学院，会计学专业，大专学历。2006 年 9 月至 2012 年 5 月，任上海上会会计师事务所有限公司审计员；2012 年 9 月至2013 年 4 月，任上海文汇新明会计师事务所审计员；2013 年 4 月至 2014 年 10 月，任上海茂恒会计师事务所项目经理；2014 年 12 月至 2

79、016 年 5 月，任上海创成会计师事务所（普通合伙）项目经理。2016 年 5 月6 日被聘任为公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 7 10 技术人员 7 13 业务人员 25 100 财务人员 7 12 行政人员 5 5 物流人员 5 9 运营人员 3 15 员工总计 59 164 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 14 45 专科 31 93 专科以下 13 25 员工总计 59 164 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

80、 1、人员变动： 报告期内，公司下属子公司设立了四家分公司，导致业务人员增加较多。 2、人才引进： 报告期内，公司为提高竞争力加大了对优秀专业人才的招聘。 3、人员培训： 报告期内，公司制定了系统性的培训计划，通过内部培训及委外培训的方式不断提升员工的自身素质和专业技能。 4、薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资等。公司与员工统一签订劳动合同书，并按规定为员工缴纳了五险一金。 5、报告期内，公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-014 29 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6

81、 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司未进行核心员工的认定。 公告编号：2017-014 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中

82、小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立建全公司内部管理和控制制度确保公司规范运作。 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策、投资决策及财务决策基本能够照公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内公司制定了年度报告重大差错责任追究制度、利润分配管理制度、承诺管理制度、控股子公司管理办法、重大信息内部报告制度及募集资金管理制度。 公司将在未来的公司

83、治理实践中，继续严格执行相关法律法规公司章程、各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司治理更加完善。 截至报告期末，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，上述机构和人员能够切实按照相关规定履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。公司通过建

84、立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了股东大会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司治理在实际运作过程中严格按法律法规、公司章程及各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会，履行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了公司章程，制定了三会议事规则及关联交易管理制度、对外担保管理制度

85、、对外投资管理制度、募集资金管理制度等相关制 公告编号：2017-014 31 度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。公司重大决策均按照公司章程以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。报告期内，公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对章程进行了一次修订，具体情况如下： 1、原公司章程第一章第五条，由“公司注册资本

86、为人民币 10,416,666 元”变更为“公司注册资本为人民币 30,000,000 元”。 2、原公司章程第二章第十二条，由“公司的经营范围：以电子商务方式从事塑料材料、金属材料及制品、化工原料（除危险品）、建筑装潢材料及制品、橡胶制品、木材、五金交电的销售，计算机软件、网络技术的开发，网络系统集成，广告的设计，利用自有媒体发布广告，会展服务，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），从事货物及技术的进出口业务，企业管理咨询，投资咨询，企业形象策划，市场营销策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”变更为“公司的经营范围：第二类增值电信业务

87、中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）,以电子商务方式从事塑料材料、金属材料及制品、化工原料（除危险品）、建筑装潢材料及制品、橡胶制品、木材、五金交电的销售，计算机软件、网络技术的开发，网络系统集成，广告的设计，利用自有媒体发布广告，会展服务，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），从事货物及技术的进出口业务，企业管理咨询，投资咨询，企业形象策划，市场营销策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 3、原公司章程第三章第十八条，由“公司股份总数为 10,416,666 股，均为普通股”变更为“公司股份总数为 30,000,000 股，均为普

88、通股”。 详见 2016 年 5 月 6 日公司在全国中小企业股份转让系统网站（）披露的关于修改公司章程的公告（公告编号：2016-008）。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 5 月 6 日公司召开的第一届董事会第三次会议审议通过了2015 年度董事会工作报告、2015 年度总经理工作报告、2015 年度财务决算报告、2016年度财务预算报告、关于 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案、关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案、关于增补董

89、事的议案、关于聘任高级管理人员的议案、年度报告重大差错责任追究制度、关于增加公司经营范围的议案、关于修订公司章程的议案、2015 年度审计报告、控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明、关于提请召开 2015 年年度股东大 公告编号：2017-014 32 会的议案; 2、2016 年 8 月 8 日公司召开的第一届董事会第四次会议审议通过了2016 年半年度报告、利润分配管理制度、承诺管理制度、关于追认关联担保的议案、关于追认日常性关联交易的议案、关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案; 3、2016 年 10 月 13 日公司召开的第一届董事会第五次会议审议通过了关于向银行借

90、款暨关联担保的议案、关于对外投资的议案、控股子公司管理办法、重大信息内部报告制度; 4、2016 年 11 月 15 日公司召开的第一届董事会第六次会议审议通过了股票发行方案、关于与发行对象分别签署附生效条件的的议案、募集资金管理制度、关于设立募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案、关于修改公司章程的议案、关于向银行借款暨关联担保的议案、关于提请召开 2016 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 2 1、2016 年 5 月 6 日公司召开的第一届监事会第二次会议审议通过了2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算报告

91、、2016 年度财务预算报告、关于 2015年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案、关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案、年度报告重大差错责任追究制度、关于增加公司经营范围的议案、关于修订公司章程的议案、2015 年度审计报告、控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明; 2、2016 年 8 月 8 日公司召开的第一届监事会第三次会议审议通过了2016 年半年度报告。 股东大会 3 1、2016 年 5 月 26 日公司召开的 2015 年年度股东大会审议通过了2015 年度董事会工作报告、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算

92、报告、2016 年度财务预算报告、关于 2015 年度利润分 公告编号：2017-014 33 配及资本公积金转增股本预案的议案、关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案、关于增补董事的议案、年度报告重大差错责任追究制度、关于增加公司经营范围的议案、关于修订公司章程的议案; 2、2016 年 8 月 24 日公司召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了利润分配管理制度、承诺管理制度、关于追认关联担保的议案、关于追认日常性关联交易的议案; 3、2016 年 11 月 30 日公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过了股票发行方案、关于与

93、发行对象分别签署附生效条件的的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案、关于修改公司章程的议案、关于向银行借款暨关联担保的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表决和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决

94、策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至本报告出具日，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会和全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范文件，并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下， 根据自身实际发展经营情况， 及时在指定的信息披露平台（工作中，公司通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形

95、成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 公告编号：2017-014 34 （一）监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东或实际控制人保持相互独立，能够保持自主经营能力。 1、业务独立：公司拥有完整的业务体系，能独立面对市场，独自承担责任与风险，不存在与实际控制 人所控制的其他企业的关联关系。 2、人员独立：公司在劳动关系，员工薪酬管理方

96、面独立，公司总经理、董事、监事均未在其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司依照相关法律法规，依法与员工签订劳动合同，按期支付薪酬，按规定缴纳社会保险。 3、资产独立：公司合法独立拥有业务所需的经营场所，设备及其他各项资产，不存在被其他关联方无偿占用的情形。 4、机构独立：公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，依法行使各自职权，不存在与关联方机构混同的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财会人员，依照会计法企业财务准则建立了规范的财务核算体系和财务管理制度。独立核算、独立纳税、独立进行财务决策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行

97、法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照企业会计准则建立了会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。 2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，公司在经营过程中需要不断改进、不断完善。今后公司还会根据行业及自身发展情况，不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司健康平稳发展。 （四）年

98、度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了年度报告重大差错责任追究制度并经公司第一届董事会第三次会议审议通过。 公告编号：2017-014 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 304288 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929 室 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 许洪磊、徐俊伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 中兴

99、财光华审会字(2017)第 304288 号 上海中晨电子商务股份有限公司： 我们审计了后附的上海中晨电子商务股份有限公司（以下简称中晨电商）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中晨电商管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计

100、工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们

101、相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中晨电商财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中晨电商 2016年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公告编号：2017-014 36 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：许洪磊 (特殊普通合伙) 中国北京 中国注册会计师：徐俊伟 二一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 73,303,772.18 26,286,715.17

102、结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 _ _ 应收账款 五、2 972,398.24 1,302,021.00 预付款项 五、3 7,968,376.50 380,513.00 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 五、4 1,147,529.94 183,325.50 买入返售金融资产 _ _ 存货 五、5 53,712,385.49 9,446,953.39 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 五、6 57,3

103、71.00 _ 其他流动资产 五、7 2,178,048.77 _ 流动资产合计 139,339,882.12 37,599,528.06 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 公告编号：2017-014 37 长期股权投资 - - 投资性房地产 _ _ 固定资产 五、8 1,729,548.34 249,217.16 在建工程 - - 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 五、9 3,723,950.74 2,680,750.17 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待

104、摊费用 五、10 137,106.25 3,046.54 递延所得税资产 五、11 164,607.00 169,171.25 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 5,755,212.33 3,102,185.12 资产总计 145,095,094.45 40,701,713.18 流动负债： 短期借款 五、12 7,000,000.00 3,800,000.00 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 五、13 4,451,041.71 2,100.00

105、预收款项 五、14 8,535,844.75 _ 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _ 应付职工薪酬 五、15 1,294,779.31 222,351.18 应交税费 五、16 4,909,591.19 1,912,160.73 应付利息 _ _ 应付股利 _ _ 其他应付款 五、17 69,999,983.97 _ 应付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 代理买卖证券款 _ _ 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 96,191,240.93 5,936,611.91 非流动负债： 公

106、告编号：2017-014 38 长期借款 - - 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ _ 负债合计 96,191,240.93 5,936,611.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 30,000,000.00 10,416,666.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 五、19 1,790,671.56 21,374,005.56 减：库存股 _ _ 其

107、他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 五、20 1,119,683.52 122,070.32 一般风险准备 _ _ 未分配利润 五、21 15,993,498.44 2,852,359.39 归属于母公司所有者权益合计 48,903,853.52 34,765,101.27 少数股东权益 _ _ 所有者权益总计 48,903,853.52 34,765,101.27 负债和所有者权益总计 145,095,094.45 40,701,713.18 法定代表人：李铁道 主管会计工作负责人：张轶群 会计机构负责人：张轶群 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额

108、流动资产： 货币资金 70,839,321.24 21,413,815.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 _ _ 应收账款 十二、1 646,292.69 1,302,021.00 预付款项 5,632,335.50 380,513.00 应收利息 _ _ 公告编号：2017-014 39 应收股利 _ _ 其他应收款 十二、2 1,130,044.44 183,325.50 存货 36,972,620.74 5,045,088.12 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 57,371.00 _ 其他流动资产 2,170

109、,128.70 _ 流动资产合计 117,448,114.31 28,324,762.90 非流动资产： 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 十二、3 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 _ _ 固定资产 1,718,000.86 241,169.49 在建工程 _ _ 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 3,723,950.74 2,680,750.17 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 63,558.75 3,046.54 递延所得税资产 160

110、,316.14 169,171.25 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 10,665,826.49 8,094,137.45 资产总计 128,113,940.80 36,418,900.35 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 1,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 4,442,100.00 2,100.00 预收款项 4,723,281.35 _ 应付职工薪酬 817,822.64 175,889.24 应交税费 3,143,246.10 1,429,536.41 应付利息 _ _

111、应付股利 _ _ 其他应付款 69,999,983.97 _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 公告编号：2017-014 40 流动负债合计 85,126,434.06 3,407,525.65 非流动负债： 长期借款 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ _ 负债合计 85,126,434.06 3,407,525.65 所有者权益： 股本 30,

112、000,000.00 10,416,666.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 1,790,671.56 21,374,005.56 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 1,119,683.52 122,070.32 未分配利润 10,077,151.66 1,098,632.82 所有者权益合计 42,987,506.74 33,011,374.70 负债和所有者权益总计 128,113,940.80 36,418,900.35 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,289

113、,422,601.62 1,119,149,282.72 其中：营业收入 五、22 3,289,422,601.62 1,119,149,282.72 利息收入 _ _ 已赚保费 _ _ 手续费及佣金收入 _ _ 二、营业总成本 3,272,182,855.21 1,112,199,900.24 其中：营业成本 五、22 3,244,265,255.64 1,103,456,177.18 利息支出 _ _ 手续费及佣金支出 _ _ 退保金 _ _ 赔付支出净额 _ _ 公告编号：2017-014 41 提取保险合同准备金净额 _ _ 保单红利支出 _ _ 分保费用 _ _ 税金及附加 五、23

114、 2,090,725.62 267,085.31 销售费用 五、24 11,178,996.47 6,484,689.38 管理费用 五、25 14,281,816.31 4,189,075.01 财务费用 五、26 384,318.16 290,049.45 资产减值损失 五、27 -18,256.99 -2,487,176.09 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损以“”号填列） 17,239,746.41 6,949,382.48 加

115、：营业外收入 五、28 1,697,062.22 221,943.15 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 _ _ 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,936,808.63 7,171,325.63 减：所得税费用 五、29 4,798,056.38 1,793,702.26 五、净利润（净亏损以“”号填列） 14,138,752.25 5,377,623.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _ 归属于母公司所有者的净利润 14,138,752.25 5,377,623.37 少数股东损益 _ _ 六、其他综合收益的税后净额 _

116、 _ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动 _ _ 公告编号：2017-014 42 损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收

117、益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 14,138,752.25 5,377,623.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,138,752.25 5,377,623.37 归属于少数股东的综合收益总额 _ _ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.70 0.67 （二）稀释每股收益 0.70 0.67 法定代表人：李铁道 主管会计工作负责人：张轶群 会计机构负责人：张轶群 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、4 2,299,589,998.81 925,524,564.90 减：营业成本 十二、4 2,265,187,218.38

118、912,425,126.75 税金及附加 1,576,990.42 170,237.89 销售费用 9,163,471.43 5,677,463.09 管理费用 11,786,461.96 3,373,769.36 财务费用 204,579.52 176,525.33 资产减值损失 -35,420.44 -2,323,393.76 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 二、营业利润（亏损以“”号填列） 11,706,697.54 6,024,836.24 加：营业外收入 1,646,002.61 2

119、0,542.57 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 _ _ 其中：非流动资产处置损失 _ _ 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,352,700.15 6,045,378.81 减：所得税费用 3,376,568.11 1,517,302.32 四、净利润（净亏损以“”号填列） 9,976,132.04 4,528,076.49 五、其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 公告编号：2017-014 43 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _

120、 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 六、综合收益总额 9,976,132.04 4,528,076.49 七、每股收益： （一）基本每股收益 _ _ （二）稀释每股收益 _ _ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,931,180,

121、582.86 1,310,528,550.92 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 收到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _ _ 拆入资金净增加额 _ _ 回购业务资金净增加额 _ _ 收到的税费返还 86,242.22 _ 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 1,655,448.50 138,022.64 经营活动现金流入小计 3,932,922,273

122、.58 1,310,666,573.56 购买商品、接受劳务支付的现金 3,921,089,670.74 1,301,776,454.47 客户贷款及垫款净增加额 _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 公告编号：2017-014 44 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 12,076,106.07 3,262,814.52 支付的各项税费 7,785,032.21 1,795,779.35 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 14,742,968.27 7,612,717.51 经

123、营活动现金流出小计 3,955,693,777.29 1,314,447,765.85 经营活动产生的现金流量净额 -22,771,503.71 -3,781,192.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 _ _ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,154,161.72 2,987,818.63 投资支付的现金 _ _ 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公司

124、及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 3,154,161.72 2,987,818.63 投资活动产生的现金流量净额 -3,154,161.72 -2,987,818.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 69,999,983.97 23,199,993.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 _ _ 取得借款收到的现金 7,000,000.00 6,800,000.00 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32 _ 12,321,836.44 筹资活动现金流入小计 76,999,98

125、3.97 42,321,830.04 偿还债务支付的现金 3,800,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 257,261.53 252,857.57 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 _ 7,600,000.00 筹资活动现金流出小计 4,057,261.53 12,852,857.57 筹资活动产生的现金流量净额 72,942,722.44 29,468,972.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 47,017,057.01 22,699,961.55

126、加：期初现金及现金等价物余额 26,286,715.17 3,586,753.62 六、期末现金及现金等价物余额 73,303,772.18 26,286,715.17 法定代表人：李铁道 主管会计工作负责人：张轶群 会计机构负责人：张轶群 公告编号：2017-014 45 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,775,329,310.82 1,082,889,576.87 收到的税费返还 86,002.61 _ 收到其他与经营活动有关的现金 1,598,612.75 32,653.33 经营活动现

127、金流入小计 2,777,013,926.18 1,082,922,230.20 购买商品、接受劳务支付的现金 2,768,034,136.64 1,075,963,581.02 支付给职工以及为职工支付的现金 7,261,066.60 2,325,861.82 支付的各项税费 6,024,063.16 1,543,372.83 支付其他与经营活动有关的现金 13,209,786.08 6,612,874.69 经营活动现金流出小计 2,794,529,052.48 1,086,445,690.36 经营活动产生的现金流量净额 -17,515,126.30 -3,523,460.16 二、投资活

128、动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 _ _ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,148,094.34 2,985,596.41 投资支付的现金 _ 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 3,148,094.34 7,985,596.41 投资活动产生的现金流量净额 -3,14

129、8,094.34 -7,985,596.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 69,999,983.97 23,199,993.60 取得借款收到的现金 2,000,000.00 4,800,000.00 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 63,860,000.00 12,321,836.44 筹资活动现金流入小计 135,859,983.97 40,321,830.04 偿还债务支付的现金 1,800,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 111,257.37 148,889.24 支付其他与筹资活动有关的现金

130、63,860,000.00 7,600,000.00 筹资活动现金流出小计 65,771,257.37 10,748,889.24 筹资活动产生的现金流量净额 70,088,726.60 29,572,940.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 49,425,505.96 18,063,884.23 加：期初现金及现金等价物余额 21,413,815.28 3,349,931.05 六、期末现金及现金等价物余额 70,839,321.24 21,413,815.28 公告编号：2017-014 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期

131、归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 _ 2,852,359.39 _ 34,765,101.27 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _

132、 _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 10,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 _ 2,852,359.39 _ 34,765,101.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,583,334.00 _ _ _ -19,583,334.00 _ _ _ 997,613.20 _ 13,141,139.05 _ 14,138,752.25 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 14,138,752.25 _ 14,138,752.25 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

133、 _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 997,613.20 _ -997,613.20 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 997,613.20 _ -997,613.20 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对

134、所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-014 47 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） 19,583,334.00 _ _ _ -19,583,334.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）

135、专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 30,000,000.00 _ _ _ 1,790,671.56 _ _ _ 1,119,683.52 _ 15,993,498.44 _ 48,903,853.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利

136、润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -1,812,515.70 _ 6,187,484.30 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 8,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -1,812,515.70 _ 6,187,484.30 公告编号：20

137、17-014 48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 _ 4,664,875.09 _ 28,577,616.97 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 5,377,623.37 _ 5,377,623.37 （二）所有者投入和减少资本 2,416,666.00 _ _ _ 20,783,327.60 _ _ _ _ _ _ _ 23,199,993.60 1股东投入的普通股 2,416,666.00 _ _ _ 20,783,327.60 _ _ _ _ _ _

138、_ 23,199,993.60 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 122,070.32 _ -122,070.32 _ 0.00 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 122,070.32 _ -122,070.32 _ 0.00 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3对所有者（或股东）的

139、分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ 590,677.96 _ _ _ _ _ -590,677.96 _ 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ 590,677.96 _ _ _ _ _ -590,677.96 _

140、0.00 （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 公告编号：2017-014 49 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 四、本年期末余额 10,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 _ 2,852,359.39 _ 34,765,101.27 法定代表人：李铁道 主管会计工作负责人：张轶群 会计机构负责人：张轶群 （八）母公司股东权

141、益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 1,098,632.82 33,011,374.70 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 10,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 12

142、2,070.32 1,098,632.82 33,011,374.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,583,334.00 _ _ _ -19,583,334.00 _ _ _ 997,613.20 8,978,518.84 9,976,132.04 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 9,976,132.04 9,976,132.04 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计

143、入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 997,613.20 -997,613.20 _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 997,613.20 -997,613.20 _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-014 50 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） 19,583,334.00 _

144、 _ _ -19,583,334.00 _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 30,000,000.00 _ _ _ 1,790,671.56 _ _ _ 1,119,683.5

145、2 10,077,151.66 42,987,506.74 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ -2,716,695.39 5,283,304.61 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 8,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ -2,716,695.39 5

146、,283,304.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 3,815,328.21 27,728,070.09 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4,528,076.49 4,528,076.49 （二）所有者投入和减少资本 2,416,666.00 _ _ _ 20,783,327.60 _ _ _ _ _ 23,199,993.60 1股东投入的普通股 2,416,666.00 _ _ _ 20,783,327.60 _ _ _ _ _ 23,199,993.6

147、0 公告编号：2017-014 51 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 122,070.32 -122,070.32 _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 122,070.32 -122,070.32 _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _

148、 590,677.96 _ _ _ _ -590,677.96 _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ 590,677.96 _ _ _ _ -590,677.96 _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四

149、、本年期末余额 10,416,666.00 _ _ _ 21,374,005.56 _ _ _ 122,070.32 1,098,632.82 33,011,374.70 公告编号：2017-014 52 财务报表附注 一、 公司基本情况 2007 年 4 月 11 日，李铁道、李瑞道作为股东设立上海中晨塑料有限公司（以下简称本公司），注册资本为人民币 60.00 万元。 2007 年 4 月 4 日，上海永得信会计师事务所有限公司出具永得信验（2007）第 10294 号验资报告，截止 2007 年 4 月 3 日，收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币 60.00 万元。各股东以

150、货币出资。 股东名称 注册资本（万元） 实收资本(万元) 出资比例（%） 李铁道 30.00 30.00 50.00 李瑞道 30.00 30.00 50.00 合计 60.00 60.00 100.00 2008 年 10 月 29 日，公司召开股东会并修改公司章程，公司注册资本由人民币 60.00 万元增加至人民币 300.00 万元，由股东李铁道、李瑞道按原出资比例同比例以货币资金投入。 2008 年 10 月 29 日，上海兴中会计师事务所有限公司出具兴验内字 R（2008）-0589 号验资报告，截至 2008 年 10 月 29 日，收到全体股东缴纳的新增注册资本合计人民币 240

151、.00 万元。各股东以货币出资。 本次增资后，公司的股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例（%） 李铁道 150.00 150.00 50.00 李瑞道 150.00 150.00 50.00 合计 300.00 300.00 100.00 2011 年 12 月 6 日，公司召开股东会并修改公司章程，公司注册资本由人民币 300.00 万元增加至人民币 800.00 万元，由股东李铁道、李瑞道按原出资比例同比例以货币资金投入。 2011 年 12 月 12 日，上海沪深诚会计师事务所有限公司出具沪深诚会师验字（2011）第 8462 号验资报告，截止 2011

152、 年 12 月 9 日，收到全体股东缴纳的新增注册资本合计人民币 500.00 万元。各股东以货币出资。 本次增资后，公司的股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 出资比例（%） 李铁道 400.00 400.00 50.00 李瑞道 400.00 400.00 50.00 公告编号：2017-014 53 合计 800.00 800.00 100.00 2014 年 5 月 7 日，公司召开股东会，一致同意股东李瑞道将其所持本公司50.00股权分别转让给上海恒昱投资管理有限公司；股东李铁道将其所持本公司 40.00股权转让给上海恒昱投资管理有限公司。 本次股权转让后，本

153、公司的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 上海恒昱投资管理有限公司 720.00 90.00 李铁道 80.00 10.00 合计 800.00 100.00 2015 年 7 月 30 日，公司召开股东会，一致同意由股东上海恒昱投资管理有限公司所持本公司 3.53%的股权（出资额 28.24 万元）转让给上海趣衍投资合伙企业（有限公司）；由股东上海恒昱投资管理有限公司所持本公司 17.65%的股权（出资额 141.2 万元）转让给干顺投资管理中心（有限合伙）；由股东上海恒昱投资管理有限公司所持 68.82%的股权（出资额 550.56 万元）转让给上海洪公投资管理中心（

154、有限合伙）。 本次股权转让后，本公司的股权结构如下 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 上海洪公投资管理中心（有限合伙） 550.56 68.82 干顺投资管理中心（有限合伙） 141.20 17.65 李铁道 80.00 10.00 上海趣衍投资合伙企业（有限合伙） 28.24 3.53 合计 800.00 100.00 2015 年 10 月 31 日，上海中晨塑料有限公司股东通过了如下决议：同意将上海中晨塑料有限公司依照中华人民共和国公司法的有关规定变更为上海中晨电子商务股份有限公司。公司股本总额为人民币 800.00 万元，每股面值 1 元，计 800.00 万股。经中兴财光华会

155、计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于 2015年 10 月 22 日出具中兴财光华审会字（2015）第 07723 号审计报告确认，上海中晨塑料有限公司 2015 年 09 月 30 日的净资产为 8,590,677.96 元，其中：实收资本 8,000,000.00 元，未分配利润 590,677.96 元。按 1:0.9321 的比例折股而成，全部股份由上海中晨塑料有限公司原股东以原持股比例全额认购。其中，上海洪公投资管理中心（有限合伙）持有 5,505,600.00 股，占总股本的 68.82%，上海干顺投资管理中心（有限合伙）持有 1,412,000.00 股，占总股本的 17.65%

156、，上海趣衍投资合伙企业（有限合伙）持有 282,400.00 股，占总股本的 3.53%，李铁道持有 800,000.00 股，占总股本的 10.00%。 本次变更后本公司股权结构如下： 股东名称 投资折合股本数 占注册资本比例（%） 公告编号：2017-014 54 上海洪公投资管理中心（有限合伙） 5,505,600.00 68.82 上海干顺投资管理中心（有限合伙） 1,412,000.00 17.65 上海趣衍投资合伙企业（有限合伙） 282,400.00 3.53 李铁道 800,000.00 10.00 合计 8,000,000.00 100.00 2015 年 12 月 13 日

157、，公司召开 2015 年第二次临时股东大会，同意以 9.60元每股的价格定向发行 2,416,666 股，均为普通股，其中分别向上海天懿投资管理有限公司、上海紫槐投资管理有限公司、上海宝滔投资管理合伙企业（有限合伙）定向发行 270,833 股、583,333 股、1,562,500 股，共募集资金 23,199,993.60元。 2015 年 12 月 16 日，上海鼎迈会计师事务所有限公司出具鼎迈会师验字（2015）第 0049 号验资报告，截止 2015 年 12 月 15 日，收到上海天懿投资管理有限公司、上海紫槐投资管理有限公司、上海宝滔投资管理合伙企业（有限合伙）投资款共计 23,

158、199,993.60 元，其中新增股本合计人民币 2,416,666.00 元，资本公积 20,783,327.60 元。 本次变更后本公司股权结构如下： 股东名称 投资折合股本数 占注册资本比例（%） 上海洪公投资管理中心（有限合伙） 5,505,600.00 52.85 上海宝滔投资管理合伙企业（有限合伙） 1,562,500.00 15.00 上海干顺投资管理中心（有限合伙） 1,412,000.00 13.56 上海紫槐投资管理有限公司 583,333.00 5.6 上海趣衍投资合伙企业（有限合伙） 282,400.00 2.71 上海天懿投资管理有限公司 270,833.00 2.6

159、0 李铁道 800,000.00 7.68 合计 10,416,666.00 100.00 2016 年 5 月 11 日，公司股东上海紫槐投资管理有限公司，将其持有583,333.00 股份转让于凌俏。2016 年 5 月 11 日，公司股东上海天懿投资管理有限公司将其持有 270,833.00 股份转让于凌俏。 本次变更后公司股权结构如下： 股东名称 投资折合股本数 占注册资本比例（%） 上海洪公投资管理中心（有限合伙） 5,505,600.00 52.85 上海宝滔投资管理合伙企业（有限合伙） 1,562,500.00 15.00 上海干顺投资管理中心（有限合伙） 1,412,000.0

160、0 13.56 上海趣衍投资合伙企业（有限合伙） 282,400.00 2.71 凌俏 854,166.00 8.20 公告编号：2017-014 55 李铁道 800,000.00 7.68 合计 10,416,666.00 100.00 2016 年 5 月 26 日，公司 2015 年年度股东大会决议同意将现有股本10,416,666 股为基数，以股东溢价增资所形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 18.800002 股。资本公积转增股本后公司新增股本 19,583,334 股，总股本扩大至 30,000,000 股。并于 2016 年 6 月 8 日完成了中国中小企业股份转让交易系

161、统的股份登记。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司现已取得上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为 91310000660746422P 的营业执照。住所：上海市广灵二路 122号 415 室。法定代表人：李铁道。最终控制人：李铁道。 2016 年 4 月 19 日，根据全国股转公司下发的股转系统函（2016）3127 号文件，本公司取得在全国中小企业股份转让系统挂牌的资格，公司证券简称：中晨电商，证券代码：837297。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 2 户，详见本附注六“合并范围的

162、变更”。 本公司经营范围：以电子商务方式从事塑料材料、金属材料及制品、化工原料（除危险品）、建筑装潢材料及制品、橡胶制品、木材、五金交电的销售，计算机软件、网络技术的开发，网络系统集成，广告的设计，利用自有媒体发布广告，会展服务，市场信息咨询与调查（不得从事是社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），从事货物及技术的进出口业务，企业管理咨询，投资咨询，企业形象策划，市场营销策划。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 子公司上海梓辰实业有限公司经营范围：从事货物与技术的进出口业务，批发化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）；销售橡胶制品、日

163、用百货、五金交电、机电设备、矿产品（除专项）、金属材料；货物仓储，风景园林建设工程专项设计，园林绿化养护，投资管理，投资咨询，商务咨询，文化艺术交流活动策划，会务服务，摄影服务，环保科技领域内的技术开发，技术转让、技术咨询、技术服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 子公司嘉兴鼎辉信息科技有限公司经营范围：计算机软件、网络技术的开发；网络系统集成；销售（含网上销售）：塑料材料、金属材料及制品、化工原料（除危险化学品及易制毒化学品）、建筑装潢材料及制品、橡胶制品、五金交电；从事货物及技术的进出口业务；设计、制作、代理、发布国内各类广告；会展服务，市场信息咨询与调查（不得从

164、事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）；企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 公告编号：2017-014 56 子公司临沂梓辰塑料有限公司经营范围：销售橡胶制品，金属材料及制品，化工产品（除危险品），建筑装潢材料，工艺品，办公用品，日用百货，针纺织品，五金交电，机电设备，从事货物及技术的进出口业务，委托代加工塑料制品。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 本公司营业期限：2007 年 4 月 11 日至不定期。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于 2017 年 4 月 24 日报出。 二、财务报表

165、的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力

166、，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了合并及母公司2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 公告编号：2017

167、-014 57 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净

168、资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

169、证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可

170、辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 公告编号：2017-014 58 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一

171、控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关

172、资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合

173、并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 公告编号：2017-014 59 量表中；当

174、期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余

175、额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的

176、净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公

177、司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、12、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交

178、易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前 公告编号：2017-014 60 每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的折算为记账本位币金额，但公

179、司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入其他综合收益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额

180、的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利

181、润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经 公告编号：2017-014 61 营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制

182、权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金

183、融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工

184、具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 公告编号：2017-014 62 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短

185、期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其

186、变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的

187、利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 公告编号：2017-014 63 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为

188、可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市

189、场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不

190、重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 公告编号：2017-014 64 可供出售金融资产减值 当综合相关因

191、素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或

192、与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值

193、变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

194、转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 公告编号：2017-014 65 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分

195、类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同不属于指定为

196、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的

197、非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 公告编号：2017-014 66 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价

198、值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配

199、，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额占应收款项合计 30%以上且金额 50 万以上。单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证

200、据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 公告编号：2017-014 67 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 除已单独计提减值准备的应收款项外，按组合计提坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收款项的交易对象和

201、款项性质为信用风险特征划分组合，包括对子公司、控股股东、备用金及保证金等性质款项。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年（含 2 年） 20.00 20.00 23 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

202、但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货为库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 公告编号：2017-014 68 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期

203、末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

204、方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长

205、期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非

206、货币 公告编号：2017-014 69 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按

207、照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分

208、配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在

209、确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 公告编号：2017-014 70 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司

210、在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

211、的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，

212、并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 项目 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 公告编号：2017-014 71 办公及电子设备 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命

213、、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价

214、的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加

215、权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 公告编号：2017-014 72 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方

216、式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销： 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命（年） 依据 ERP软件 10 未来可使用期限 网络交易平台系统 10 未来可使用期限 17、研究开发支出 本

217、公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，

218、通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 公告编号：2017-014 73 18、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹

219、象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现

220、率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值

221、损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 公告编号：2017-014 74 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动

222、合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计

223、划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工

224、具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 公告编号：2017-014 75 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 23、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销

225、售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经

226、济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 （5）具体原则： 销售商品收入的确认具体原则： 以先款后货方式进行产品销售的收入确认标准及收入确认时间 公告编号：2017-014 76 按照合同约定收到货款、货物发出、客户验收合格并取得凭据后作为收入确认的条件。 以赊

227、销方式进行产品销售的收入确认标准及收入确认时间 按照合同约定货物发出、客户验收合格、取得收款凭据作为收入确认的条件。 24、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损

228、益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 25、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负

229、债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是

230、很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 公告编号：2017-014 77 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

231、延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在

232、以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

233、税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 公告编号：2017-014 78 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

234、纳税所得额时，减记的金额予以转回。 27、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本报告期无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 四、 税项 1、母公司主要税种及税率 税种 计税依据 20

235、16 年度（%） 增值税 应税收入 17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加费 应纳流转税额 2.00 河道管理费 应纳流转税额 1.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 公告编号：2017-014 79 2、子公司主要税种及税率 税种 计税依据 2016 年度（%） 增值税 应税收入 17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00/5.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加费 应纳流转税额 2.00 河道管理费 应纳流转税额 1.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 注：上海梓辰实业有限公司城市建设维

236、护税税率为 7%，嘉兴鼎辉信息科技有限公司城市建设维护税税率为 5%。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 （1）明细项目 项目 2016.12.31 2015.12.31 现金 162,202.55 148,794.32 银行存款 73,070,999.63 26,037,920.85 其他货币资金 70,570.00 100,000.00 合计 73,303,772.18 26,286,715.17 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 （1）按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例

237、（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 1,025,950.25 100.00 53,552.01 5.22 972,398.24 1、按账龄组合 1,025,950.25 100.00 53,552.01 5.22 972,398.24 2、按无风险组合 公告编号：2017-014 80 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 1,025,950.25 100.00 53,552.01 5.22 972,398.24 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单

238、项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 1,371,330.00 100.00 69,309.00 5.05 1,302,021.00 1、按账龄组合 1,371,330.00 100.00 69,309.00 5.05 1,302,021.00 2、按无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 1,371,330.00 100.00 69,309.00 5.05 1,302,021.00 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,020,820.25 99.50

239、 51,041.01 5.00 1-2 年 180.00 0.02 36.00 20.00 2-3 年 4,950.00 0.48 2,475.00 50.00 合计 1,025,950.25 100.00 53,552.01 - 账龄 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,366,380.00 99.64 68,319.00 5.00 1-2 年 4,950.00 0.36 990.00 20.00 合计 1,371,330.00 100.00 69,309.00 - （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.

240、31 转回 转销 公告编号：2017-014 81 坏账准备 69,309.00 15,756.99 53,552.01 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,016,270.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 99.06%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 50,813.50 元。 单位名称 与本公司关系 账龄 金额 占比例(%) 浙江宁鼎包装材料科技有限公司 非关联方 1 年以内 612,562.50 59.71 深圳广田集团股份有限公司 非关联方 1 年以内 224,445.00

241、21.88 海南欧美嘉建筑装饰工程有限公司 非关联方 1 年以内 66,000.00 6.43 江苏益帆高分子材料有限公司 非关联方 1 年以内 62,150.00 6.06 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 非关联方 1 年以内 51,112.50 4.98 合计 1,016,270.00 99.06 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 7,968,376.50 100.00 380,513.00 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 截至 2016 年 12 月 31 日

242、前五名的预付款情况 客户名称 与本公司 关系 金额 占比例(%) 账龄 未结算原因 浙江明日控股集团股份有限公司 非关联方 886,800.00 11.13 1 年以内 未到结算期 沈阳易佳利达物资有限公司 非关联方 710,750.00 8.92 1 年以内 未到结算期 上海兆邦石油化工有限公司 非关联方 649,402.50 8.15 1 年以内 未到结算期 营口东盛实业有限公司 非关联方 600,000.00 7.53 1 年以内 未到结算期 上海仕进国际贸易有限公司 非关联方 558,900.00 7.01 1 年以内 未到结算期 合计 3,405,852.50 42.74 公告编号：

243、2017-014 82 注：期末预付账款较期初增加 7,587,863.50 元，增加比例 1,994.11%，主要原因是塑料现货交易服务规模持续扩大，公司向供应商预付的货款金额增加。 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 1,752,405.94 100.00 604,876.00 34.52 1,147,529.94 1、按账龄组合 623,876.00 35.60 604,876.00 96.95 19,00

244、0.00 2、按无风险组合 1,128,529.94 64.40 1,128,529.94 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 1,752,405.94 100.00 604,876.00 34.52 1,147,529.94 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 790,701.50 100.00 607,376.00 76.81 183,325.50 1、按账龄组合 673,876.00 85.23 607,376.00 90.13 66,

245、500.50 2、按无风险组合 116,825.50 14.77 - 116,825.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 790,701.50 100.00 607,376.00 76.81 183,325.50 （2）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016.12.31 公告编号：2017-014 83 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,000.00 3.21 1,000.00 5.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 603,876.00 96.79 603,876.00 100.00 合计 623,876.00 100.00

246、604,876.00 - 账龄 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 70,000.00 10.39 3,500.00 5.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 603,876.00 89.61 603,876.00 100.00 合计 673,876.00 100.00 607,376.00 - （3）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 607,376.00 2,500.00 604,876.00 （4）组合中，按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 款项性质 2016.12.31 2

247、015.12.31 备用金 101,300.00 押金保证金 1,027,229.94 116,825.50 合计 1,128,529.94 116,825.50 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况： 截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款前五名 单位名称 与公司关系 款项性质 年末金额 占比例(%) 账龄 坏账准备年末余额 仲利国际贸易（上海）有限公司 非关联方 保证金 750,000.00 42.80 1 年以内 宁波中甬进出口有限公司 非关联方 预付款项 603,876.00 34.46 3 年以上 603,876.00 陈银河 非关联方 保证金 103,138.00 5.

248、89 3 年以上 神华宁夏煤业集团有限责任公司 非关联方 保证金 60,000.00 3.42 1 年以内 公告编号：2017-014 84 王凯晨 非关联方 备用金 60,000.00 3.42 1 年以内 合计 1,577,014.00 89.99 603,876.00 5、存货 （1）存货分类 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 53,712,385.49 53,712,385.49 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 9,446,953.39 9,446,953.39 （2）期末存货增加的的金额 44,265,432.10

249、 元，增加比例 468.57%，主要原因是公司代客户采购业务规模扩大所致。 6、一年内到期的非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的长期待摊费用 57,371.00 7、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税进项税额 2,178,048.77 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 运输设备 办公及电子设备 合计 一、账面原值 1、2016.01.01 429,313.62 429,313.62 2、本年增加金额 1,346,912.85 443,343.85 1,790,256.70 （1）购置 1,346,912.

250、85 443,343.85 1,790,256.70 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016.12.31 1,346,912.85 872,657.47 2,219,570.32 公告编号：2017-014 85 二、累计折旧 1、2016.01.01 180,096.46 180,096.46 2、本年增加金额 195,909.25 114,016.27 309,925.52 （1）计提 195,909.25 114,016.27 309,925.52 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016.12.31 195,909.25 294,112.73 49

251、0,021.98 三、减值准备 1、2016.01.01 2、本年增加金额 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、2016.12.31 四、账面价值 1、2016.12.31 1,151,003.60 578,544.74 1,729,548.34 2、2016.01.01 249,217.16 249,217.16 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，公司无暂时闲置固定资产。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，无未办妥产权证书的固定资产。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，固定资产期末不存在减值的情况。 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 电商部ERP

252、软件 B2B交易平台软件 合计 一、账面原值 1、2016.01.01 57,820.51 2,729,377.37 2,787,197.88 2、本年增加金额 118,622.00 1,245,283.02 1,363,905.02 （1）购置 118,622.00 1,245,283.02 1,363,905.02 （2）内部研发 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31 176,442.51 3,974,660.39 4,151,102.90 二、累计摊销 1、2016.01.01 1,445.51 105,002.20 106,447.71 2、本年增加金额 16,634

253、.64 304,069.81 320,704.45 （1）计提 16,634.64 304,069.81 320,704.45 3、本年减少金额 （1）处置 公告编号：2017-014 86 项目 电商部ERP软件 B2B交易平台软件 合计 4、2016.12.31 18,080.15 409,072.01 427,152.16 三、减值准备 1、2016.01.01 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31 四、账面价值 1、2016.12.31 158,362.36 3,565,588.38 3,723,950.74 2、2016.01.01 5

254、6,375.00 2,624,375.17 2,680,750.17 10、长期待摊费用 项目 原始发生额 2016.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 2016.12.31 办公室装修 54,837.61 3,046.54 3,046.54 54,837.61 余姚分公司装修费 84,745.00 84,745.00 21,186.25 21,186.25 63,558.75 房租 85,410.00 85,410.00 11,862.50 11,862.50 73,547.50 合计 224,992.61 3,046.54 170,155.00 36,095.29 87,8

255、86.36 137,106.25 11、递延所得税资产 递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 坏账准备 164,607.00 658,428.01 169,171.25 676,685.00 12、短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 7,000,000.00 3,800,000.00 （2）借款银行列示如下： 公告编号：2017-014 87 借款银行 2016.12.31 2015.12.31 宁波银行股份有限公司上海

256、浦东支行 2,000,000.00 1,800,000.00 中国银行股份有限公司上海市虹口支行 5,000,000.00 2,000,000.00 合计 7,000,000.00 3,800,000.00 注：母公司于 2016 年 11 月 23 日与宁波银行股份有限公司上海浦东支行签订流动资金借款合同（合同编号：07007ED20168012 号），贷款金额为人民币 200万元，到期日 2017 年 11 月 15 日。由李铁道、薛爱喜提供保证，并签订最高额保证合同。 子公司于 2016 年 3 月 25 日与中国银行股份有限公司上海市虹口支行签订流动资金借款合同（合同编号：2016 年

257、 16063100050101 号），贷款金额为人民币200 万元，到期日 2017 年 3 月 25 日。由李铁道、薛爱喜提供担保，并签订最高额保证合同。 子公司于 2016 年 10 月 25 日与中国银行股份有限公司上海市虹口支行签订流动资金借款合同（合同编号：虹口 2016 年流字第 16207301-01 号），贷款金额为人民币 200 万元，到期日 2017 年 10 月 25 日。由上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心、李铁道、薛爱喜提供担保，并签订最高额保证合同。 子公司于 2016 年 10 月 25 日与中国银行股份有限公司上海市虹口支行签订流动资金借款合同（合同编号

258、：虹口 2016 年流字第 16207301-02 号），贷款金额为人民币 100 万元，到期日 2017 年 10 月 25 日。由上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心、李铁道、薛爱喜提供担保，并签订最高额保证合同。 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，无逾期的短期借款。 13、应付账款 （1）按款项性质列示 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 材料款 4,442,100.00 2,100.00 应付费用 8,941.71 合计 4,451,041.71 2,100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要应付账款。

259、14、预收款项 （1）按款项性质列示 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 商品销售款 8,535,844.75 公告编号：2017-014 88 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要预收款项。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 222,351.18 12,254,047.28 11,181,619.15 1,294,779.31 二、离职后福利-设定提存计划 - 894,486.92 894,486.92 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年

260、内到期的其他福利 - - - - 合计 222,351.18 13,148,534.20 12,076,106.07 1,294,779.31 （2）短期薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 222,351.18 11,321,494.73 10,249,066.60 1,294,779.31 2、职工福利费 379,835.87 379,835.87 3、社会保险费 361,441.68 361,441.68 其中：医疗保险费 318,068.68 318,068.68 工伤保险费 14,457.67 14,457.67

261、生育保险费 28,915.33 28,915.33 4、住房公积金 184,275.00 184,275.00 5、工会经费 6、职工教育经费 7,000.00 7,000.00 7、短期带薪缺勤 合计 222,351.18 12,254,047.28 11,181,619.15 1,294,779.31 （3）设定提存计划列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 851,113.92 851,113.92 2、失业保险费 43,373.00 43,373.00 合计 894,486.92 894,486.92 16、应交税费 税项 2016

262、.12.31 2015.12.31 增值税 470,828.01 1,168,002.29 公告编号：2017-014 89 税项 2016.12.31 2015.12.31 印花税 2,463,589.80 - 企业所得税 1,857,137.09 486,552.26 个人所得税 59,913.78 9,565.56 城市维护建设税 31,293.90 133,560.32 教育费附加 19,067.75 57,240.15 地方教育费附加 3,295.58 38,160.09 河道管理费 4,465.28 19,080.06 合计 4,909,591.19 1,912,160.73 17

263、、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 尚未办理变更手续的投资款 69,999,983.97 说明：公司 2016 年 12 月收到了股份认购款 69,999,983.97 元；但公司在2017 年 2 月 16 日才取得全国中小企业股份转让系统文件“股转系统函【2017】866 号”关于上海中晨电子商务股份有限公司股票发行股份登记的函，故本年期末股份认购款暂挂其他应付款。 （2） 截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发

264、行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 10,416,666.00 19,583,334.00 19,583,334.00 30,000,000.00 注：报告期内股本变动情况详见本附注一、企业基本情况部分。 19、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 21,374,005.56 19,583,334.00 1,790,671.56 注：公司 2015 年年度股东大会决议同意将现有股本 10,416,666 股为基数，以股东溢价增资所形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 18.800002 股。资本公积转增股本后公司新增股本 19

265、,583,334 股，总股本扩大至 30,000,000 股。并 公告编号：2017-014 90 于 2016 年 6 月 8 日完成了全国中小企业股份转让交易系统的股份登记。 20、盈余公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 122,070.32 997,613.20 1,119,683.52 21、未分配利润 项目 2016.12.31 2015.12.31 调整前上期末未分配利润 2,852,359.39 -1,812,515.70 同一控制下企业合并 调整后期初未分配利润 2,852,359.39 -1,812,515.70 加：本期

266、净利润 14,138,752.25 5,377,623.38 减：提取法定盈余公积 997,613.20 122,070.32 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股份制改造 -590,677.96 期末未分配利润 15,993,498.44 2,852,359.39 22、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营 3,289,422,601.62 3,244,265,255.64 1,119,149,282.72 1,103,456,177.18 （2）主营业务按照产品分

267、类 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 塑料原料分销 3,289,422,601.62 3,244,265,255.64 1,119,149,282.72 1,103,456,177.18 （3） 主营业务按照行业分类 行业 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 批发零售业 3,289,422,601.62 3,244,265,255.64 1,119,149,282.72 1,103,456,177.18 （4） 主营业务按照地区分类 公告编号：2017-014 91 省、直辖市 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华北 408

268、,323,827.89 402,961,772.97 85,425,917.34 84,216,839.20 华东 2,445,742,982.96 2,413,337,450.49 914,608,353.88 901,810,224.16 华中 82,308,454.88 81,067,337.35 49,052,801.94 48,358,531.72 华南 319,262,878.77 313,657,224.82 67,285,635.87 66,333,306.72 其他 33,784,457.12 33,241,470.01 2,776,573.69 2,737,275.38 合

269、计 3,289,422,601.62 3,244,265,255.64 1,119,149,282.72 1,103,456,177.18 23、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 印花税 1,771,873.32 城市维护建设税 171,689.70 143,815.16 教育费附加 73,581.30 57,496.57 地方教育附加费 49,054.20 43,159.29 河道管理费 24,527.10 22,614.29 合计 2,090,725.62 267,085.31 注：根据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622号）的相关规定，全面试行营业税改

270、征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 24、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资薪酬 6,151,000.00 1,222,446.07 运输物流费 4,382,862.79 4,886,227.43 差旅费 299,939.88 134,250.50

271、 车辆使用费 178,563.85 116,652.48 仓储费 166,629.95 125,112.90 合计 11,178,996.47 6,484,689.38 25、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资薪酬 4,573,895.34 1,724,670.02 咨询服务费 2,358,404.49 737,545.03 公告编号：2017-014 92 项目 2016 年度 2015 年度 研发费 1,999,988.59 182,293.92 上市费用 1,222,891.75 房屋租赁费 777,959.50 632,515.50 办公费 645,368.07 20

272、0,447.07 印花税 499,386.26 业务招待费 453,897.92 90,599.68 福利费 389,577.87 84,560.26 折旧费 309,925.52 42,475.25 差旅费 304,009.72 141,464.33 通讯费 197,467.92 63,672.97 水电费 116,933.12 51,786.34 邮电快递费 92,053.84 广告费 62,985.04 无形资产及长期待摊费用摊销 40,867.43 124,726.91 物业费 40,284.67 教育基金 7,000.00 11,300.00 修理费 4,844.62 335.00

273、其他 184,074.64 100,682.73 合计 14,281,816.31 4,189,075.01 26、财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 257,261.53 252,857.57 减：利息收入 44,493.62 16,079.49 手续费 171,550.25 53,271.37 合计 384,318.16 290,049.45 27、资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账准备 -18,256.99 -2,487,176.09 28、营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定

274、资产处置利得 公告编号：2017-014 93 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,610,820.00 221,291.50 1,610,820.00 退税收入 86,242.22 651.65 86,242.22 合计 1,697,062.22 221,943.15 1,697,062.22 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016年度 2015年度 与收益相关 虹口区财政局上市补贴 1,500,000.00 虹口区财政局专精特新补贴 50,000.00 20,000.00 虹口区企业转型升级补贴 60,000.00 可回收B型聚丙烯复合材料项

275、目 200,000.00 财政中心补贴 820.00 1,024.00 专利资助费 267.50 合计 1,610,820.00 221,291.50 29、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 4,793,492.13 1,180,097.35 递延所得税费用 4,564.25 613,604.91 合计 4,798,056.38 1,793,702.26 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 18,936,808.63 7,171,325.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,734,202.1

276、6 1,792,831.41 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,854.22 9,059.97 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 -8,189.12 公告编号：2017-014 94 或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 本期研发费加计扣除的影响 审计调整后未确认递延所得税的亏损额 所得税费用 4,798,056.38 1,793,702.26 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 利息收入 44,

277、493.62 16,079.49 政府补助 1,610,000.00 121,400.58 个人所得税手续费返还 954.88 542.57 合计 1,655,448.50 138,022.64 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 银行手续费 171,550.25 53,271.37 销售、管理费用等 14,571,418.02 7,559,446.14 合计 14,742,968.27 7,612,717.51 32、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方拆借款 12,321,836.44 33、支付的其他与筹资活动有关的

278、现金 项目 2016年度 2015年度 关联方拆借款 7,600,000.00 34、现金流量表补充资料 项目 2016年度 2015年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,138,752.25 5,377,623.37 加：资产减值准备 -18,256.99 -2,487,176.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 309,925.52 42,475.25 无形资产摊销 320,704.45 106,447.71 长期待摊费用摊销 36,095.29 18,279.20 预提费用的增加 - 公告编号：2017-014 95 项目 2016年度 2015年度

279、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 257,261.53 252,857.57 投资损失（收益以“”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 4,564.25 613,604.91 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -44,265,432.10 92,030.73 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -21,845,511.25 4,346,658.25 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列

280、） 28,290,393.34 -12,143,993.19 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -22,771,503.71 -3,781,192.29 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 73,303,772.18 26,286,715.17 减：现金的期初余额 26,286,715.17 3,586,753.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 47,017,057.01 22,699,961.55 35、现金和现金等价物的构

281、成 项目 2016年度 2015年度 一、现金 73,303,772.18 26,286,715.17 其中：库存现金 162,202.55 148,794.32 可随时用于支付的银行存款 73,070,999.63 26,037,920.85 可随时用于支付的其他货币资金 70,570.00 100,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 公告编号：2017-014 96 三、期末现金及现金等价物余额 73,303,772.18 26,286,715.17 四、使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 20

282、16 年 8 月 19 日，本公司投资新设子公司临沂梓辰塑料有限公司，子公司注册资本 500 万元，本公司持股 100.00%，截止 2016 年 12 月 31 日尚未实际出资；2016 年 10 月 18 日，本公司投资新设子公司嘉兴鼎辉信息科技有限公司，子公司注册资本 500 万元，本公司持股 100.00%，截止 2016 年 12 月 31 日尚未实际出资。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 上海梓辰实业有限公司 上海虹口 上海虹口 贸易公司 100.00 投资设立 嘉兴鼎辉信息科技有限公司

283、嘉兴嘉善 嘉兴嘉善 贸易公司 100.00 投资设立 临沂梓辰塑料有限公司 山东临沂 山东临沂 贸易公司 100.00 投资设立 八、关联方及其交易 1、关联方关系 （1）本公司的主要投资方情况 投资方名称 注册地 业务性质 法定代表人 投资方对本公司的持股金额 投资方对本公司的持股比例（%） 投资方对本公司的表决权比例（%） 上海洪公投资管理中心（有限合伙） 上海 投资公司 李铁道 15,856,129.01 52.854 52.854 上海宝滔投资管理合伙企业（有限合伙） 上海 投资公司 李铁道 4,500,000.29 15.000 15.000 干顺投资管理中心（有限合伙） 上海 投资

284、公司 王喆 4,066,560.26 13.555 13.555 上海趣衍投资合伙企业（有限合伙） 上海 投资公司 王立明 813,312.05 2.711 2.711 凌俏 上海 自然人 2,457,118.24 8.190 8.190 李铁道 上海 自然人 2,304,000.15 7.680 7.680 报告期内，李铁道为实际控制人。 公告编号：2017-014 97 （2）不存在控制关系的关联方 关联方名称 性质 与本公司关系 上海中宣实业有限公司 企业法人 实际控制人直系亲属控股、控股人为李铁道哥哥 上海飞胜投资有限公司 企业法人 实际控制人直系亲属控股、控股人为李铁道哥哥 上海巽通

285、石化有限公司 企业法人 实际控制人直系亲属控股、控股人为李铁道哥哥 上海易初生物工程有限公司 企业法人 实际控制人直接控制的公司 上海芯圣电子股份有限公司 企业法人 董事顾莺担任董事的其他公司 薛爱喜 自然人 董事 顾莺 自然人 董事 康青平 自然人 董事会秘书 张轶群 自然人 财务总监 成平 自然人 技术总监 王天虹 自然人 监事会主席 杜丽燕 自然人 监事 鲁统磊 自然人 职工监事 注：2016 年 5 月蔡晓韵辞去公司财务总监兼董事会秘书职务，任命张轶群担任本公司财务总监、康青松担任本公司董事会秘书。 2、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况：

286、 项目 关联方名称 2016年度 采购商品 上海巽通石化有限公司 9,830,897.50 采购商品 上海中萱实业有限公司 3,974,115.00 出售商品/提供劳务情况： 项目 关联方名称 2016年度 销售商品 上海飞胜投资有限公司 272,868.75 销售商品 上海巽通石化有限公司 147,000.00 销售商品 上海中萱实业有限公司 3,350,258.75 （2）关联担保 A 、报告期内关联方提供担保： 被担保方 起始日期 金额 (万元) 担保关联方 是否已履 行结束 公告编号：2017-014 98 上海中晨电子商务股份有限公司 20150923-20160923 180.00

287、 李铁道、薛爱喜 是 上海中晨电子商务股份有限公司 20161123-20171115 200.00 李铁道、薛爱喜 否 上海梓辰实业有限公司 20160325-20170325 200.00 李铁道、薛爱喜 否 上海梓辰实业有限公司 20161025-20171025 200.00 李铁道、薛爱喜 否 上海梓辰实业有限公司 20161025-20171025 100.00 李铁道、薛爱喜 否 B、报告期内本公司对关联方提供担保： 被担保方 起始日期 金额 (万元) 担保关联方 是否已履 行结束 上海梓辰实业有限公司 20150623-20160623 200.00 上海中晨电子商务股份有限公

288、司 是 九、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项及或有事项。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在对外担保情况。 十、资产负债表日后事项 1、公司于 2017 年 2 月 23 日发布新增发行股票的公告，公司向嘉兴天相投资管理合伙企业（有限合伙）、嘉兴微融投资管理合伙企业（有限合伙）、北京华夏幸福产业投资基金（有限合伙）等 3 名机构投资者定向增发股票 4,566,209股，募集资金 69,999,983.97 元。 2、公司于 2017 年 3 月 1 日发布公告，公司拟设立全资子公司上海中晨国际贸易有限公司，注册地为中国(

289、上海)自由贸易试验区泰谷路 169 号 A 座四层，注册资本为人民币 5,000,000.00 元。 截止本财务报表及附注批准报出日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-014 99 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 682,681.25 100.00 36,3

290、88.56 5.33 646,292.69 1、按账龄组合 682,681.25 100.00 36,388.56 5.33 646,292.69 2、按无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 682,681.25 100.00 36,388.56 5.33 646,292.69 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 1,371,330.00 100.00% 69,309.00 5.05% 1,302,021.00 1、按账龄组合 1,

291、371,330.00 100.00% 69,309.00 5.05% 1,302,021.00 2、按无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 1,371,330.00 100.00% 69,309.00 5.05% 1,302,021.00 （1）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 677,551.25 99.25 33,877.56 5.00 1-2 年 180.00 0.03 36.00 20.00 2-3 年 4,950.00 0.73 2,475.00 50.00 合计 682,68

292、1.25 100.00 36,388.56 - 账龄 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,366,380.00 99.64 68,319.00 5.00 公告编号：2017-014 100 1-2 年 4,950.00 0.36 990.00 20.00 合计 1,371,330.00 100.00 69,309.00 - （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 69,309.00 32,920.44 36,388.56 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2

293、016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额682,201.25 元，占应收账款期末余额合计数的比例 99.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 36,337.56 元。 单位名称 与本公司关系 账龄 金额 占比例(%) 浙江宁鼎包装材料科技有限公司 非关联方 1 年以内 612,562.50 89.73 江苏益帆高分子材料有限公司 非关联方 1 年以内 62,150.00 9.10 合肥广亚包装材料有限公司 非关联方 2-3 年 4,950.00 0.73 上海塑盛电子商务有限公司 非关联方 1 年以内 1,800.00 0.26 苏州新泽利包装材料有限公

294、司 非关联方 1 年以内 738.75 0.11 合计 682,201.25 99.93 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 1,734,920.44 100.00 604,876.00 34.86 1,130,044.44 1、按账龄组合 623,876.00 35.96 604,876.00 96.95 19,000.00 公告编号：2017-014 101 2、按无风险组合 1,111,044.44 64.

295、04 1,111,044.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 1,734,920.44 100.00 604,876.00 34.86 1,130,044.44 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用组合计提坏账准备的应收款项 790,701.50 100.00 607,376.00 76.81 183,325.50 1、按账龄组合 673,876.50 85.23 607,376.00 90.13 66,500.50 2、按无风险组合 116,825.00 14.

296、77 - 116,825.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 790,701.50 100.00 607,376.00 76.81 183,325.00 （2）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 （3） 账龄 2016.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 20,000.00 3.21 1,000.00 5.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 603,876.00 96.79 603,876.00 100.00 合计 623,876.00 100.00 604,876.00 96.95 账龄 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准

297、备 计提比例（%） 1 年以内 70,000.00 10.39 3,500.00 5.00 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 603,876.00 89.61 603,876.00 100.00 合计 673,876.00 100.00 607,376.00 90.13 公告编号：2017-014 102 （3）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 607,376.00 2,500.00 604,876.00 （4）组合中，按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 款项性质 2016.12.31 20

298、15.12.31 押金保证金 1,009,744.44 116,825.00 员工备用金 101,300.00 合计 1,111,044.44 116,825.00 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况： 截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款前五名 单位名称 与公司关系 款项性质 年末金额 占比例(%) 账龄 坏账准备年末余额 仲利国际贸易（上海）有限公司 非关联方 保证金 750,000.00 43.23 1 年以内 宁波中甬进出口有限公司 非关联方 预付款项 603,876.00 34.81 3 年以上 603,876.00 陈银河 非关联方 保证金 103,138.00 5

299、.94 3 年以上 神话宁夏煤业集团有限责任公司 非关联方 保证金 60,000.00 3.46 1 年以内 王凯晨 非关联方 备用金 60,000.00 3.46 1 年以内 合计 1,577,014.00 90.90 603,876.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海梓辰实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 公告编号：2017-014 103 4、营业收入和

300、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营 2,299,589,998.81 2,265,187,218.38 925,524,564.90 912,425,126.75 （2）主营业务按照产品分类 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 塑料原料分销 2,299,589,998.81 2,265,187,218.38 925,524,564.90 912,425,126.75 （3）主营业务按照地区分类 省、直辖市 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华北 330,799,373.

301、88 326,451,761.90 85,425,917.34 84,216,839.20 华东 1,641,472,071.19 1,617,380,030.71 720,983,636.06 710,779,173.73 华中 71,444,076.71 70,366,954.92 49,052,801.94 48,358,531.72 华南 236,870,657.59 232,289,151.17 67,285,635.87 66,333,306.72 其他 19,003,819.44 18,699,319.68 2,776,573.69 2,737,275.38 合计 2,299,5

302、89,998.81 2,265,187,218.38 925,524,564.90 912,425,126.75 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,610,820.00 221,943.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

303、允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 公告编号：2017-014 104 项目 2016 年度 2015 年度 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应

304、收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,242.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,697,062.22 221,943.15 减：非经常性损益的所得税影响数 424,265.56 55,485.79 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,272,796.67 166,457.36 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.80 0.6996 0.6996 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 30.75 0.6367 0.6367 公告编号：2017-014 106 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司证券法务部